बँकेचा कर्ज पोर्टफोलिओ, त्याची सामग्री आणि महत्त्व. कर्ज पोर्टफोलिओ. बँक कर्ज देण्याच्या वस्तू

नेस्टेरोव ए.के. बँक कर्ज // एनसायक्लोपीडिया ऑफ द नेस्टेरोव्ह्स

प्रणाली बँक कर्जबँक क्लायंटसाठी विविध सेवांची श्रेणी तयार करते, सर्वप्रथम, क्रेडिट कार्यक्रम, क्रेडिट संबंधांचा आधार तयार करणे, विविध प्रकार आणि फॉर्ममध्ये लागू केले जाते.

बँक कर्ज देण्याची संकल्पना

बँक कर्ज देणे हा आर्थिक आणि पतसंबंधांचा एक संच आहे ज्यामध्ये कर्ज देणारे आणि कर्जदार सहभागी होतात, जे पेमेंट, तातडी आणि परतफेडीच्या आधारावर क्रेडिट आणि सेटलमेंट ऑपरेशन्सच्या स्वरूपात लागू केले जातात.

आधुनिक आर्थिक प्रणालीमध्ये, बँक कर्ज प्रणालीचा विकास कर्ज प्रदान करण्याच्या प्रक्रियेच्या तीव्रतेच्या परिस्थितीत होतो.

आधुनिक व्यावसायिक बँका, कर्ज देण्याच्या प्रक्रियेचा एक भाग म्हणून, कर्ज देण्यासाठी आणि त्यांची त्यानंतरची परतफेड सुनिश्चित करण्यासाठी संस्थात्मक आणि आर्थिक तंत्रांचा संच वापरतात.

बँक कर्ज देण्याचे मुख्य घटक:

1. क्रेडिट स्वतः, एक विशेष आर्थिक श्रेणी म्हणून;
2. कर्ज देण्याचे विषय: कर्जदार आणि कर्जदार;
3. कर्ज देणाऱ्या वस्तू: भौतिक मूल्ये, वर्तमान आणि भांडवली खर्च, दायित्वे कव्हर;
4. कर्जाचे व्याज: कर्ज घेतलेल्या भांडवलाची किंमत भरणे;
5. कर्जाची परतफेड करण्यासाठी कर्ज सुरक्षा ही खरी अटी आहे.

बँकेचे कर्ज

बँक क्रेडिट हे आधुनिक क्रेडिटचे मुख्य स्वरूप आहे.

क्रेडिट (lat. creditum - lat. credere - ट्रस्टकडून कर्ज) किंवा वैज्ञानिक आणि आर्थिक अर्थाने क्रेडिट संबंध हे असे व्यवहार किंवा व्यापार उलाढाल आहेत ज्यामध्ये एक पक्ष परतफेडीच्या अटींवर कोणत्याही मूल्यांची मालकी दुसऱ्याला देतो (म्हणजे , भविष्यात कर्जाची परतफेड करणे आवश्यक आहे), पेमेंट (म्हणजेच, कर्ज वापरण्यासाठी शुल्क आकारले जाईल - व्याज) आणि निकड (म्हणजेच, परतफेडीचा कालावधी एक मार्ग किंवा दुसरा सेट केला जातो).

कर्ज हा एक आर्थिक व्यवहार आहे ज्यामध्ये मालक पैसाकिंवा मालमत्ता कर्जदाराला तातडीच्या, परतफेड आणि देयकाच्या अटींवर प्रदान करते.

आर्थिक श्रेणी म्हणून क्रेडिट परतफेडीच्या अटींवरील मूल्याच्या हालचालीशी संबंधित विशिष्ट प्रकारचे सामाजिक संबंध दर्शवते. क्रेडिट कमोडिटी आणि आर्थिक स्वरूपात असू शकते. कमोडिटी स्वरूपात, त्यात सामान्य वैशिष्ट्यांद्वारे परिभाषित केलेल्या विशिष्ट गोष्टीच्या स्वरूपात मूल्याच्या तात्पुरत्या वापरासाठी हस्तांतरण समाविष्ट असते. आधुनिक आर्थिक व्यवस्थेत, पतसंस्थेचे आर्थिक स्वरूप प्रबळ आहे. याचा अर्थ कर्ज दिले जाते आणि रोखीने परतफेड केली जाते. क्रेडिट संबंधांमध्ये पैशाचा सहभाग त्यांना त्यांच्या विशिष्ट वैशिष्ट्यांपासून वंचित ठेवत नाही आणि आर्थिक श्रेणी "पैसा" मध्ये क्रेडिटचे रूपांतर करत नाही. क्रेडिट ट्रान्झॅक्शनमध्ये समतुल्य कमोडिटी-मनी एक्स्चेंज नसते, परंतु तात्पुरत्या वापरासाठी मूल्याचे हस्तांतरण असते आणि या मूल्याच्या वापरासाठी ठराविक वेळेनंतर परतावा आणि व्याजाची अट असते.

कर्ज घेतलेल्या मूल्याची परतफेड, जे क्रेडिट व्यवहाराच्या विषयांपैकी एकाच्या इच्छेने रद्द केले जाऊ शकत नाही, हे आर्थिक श्रेणी म्हणून क्रेडिटचे अविभाज्य वैशिष्ट्य आहे. क्रेडिट संबंधांच्या सर्व विविधतेमध्ये बँक कर्जाचे सार विशिष्ट सामाजिक निर्मितीमध्ये क्रेडिटच्या अस्तित्वाच्या वस्तुनिष्ठ कारणांद्वारे निर्धारित केले जाते.

मूल्य संबंधांचा एक विशेष प्रकार म्हणून श्रेय तेव्हा उद्भवते जेव्हा मूल्य एखाद्यापासून मुक्त होते आर्थिक अस्तित्व, काही काळ नवीन पुनरुत्पादक चक्रात प्रवेश करू शकत नाही किंवा व्यावसायिक व्यवहारांमध्ये वापरला जाऊ शकत नाही. कर्जाबद्दल धन्यवाद, हे मूल्य अतिरिक्त निधीची तात्पुरती गरज अनुभवणाऱ्या दुसऱ्या घटकाकडे हस्तांतरित केले जाते आणि अशा प्रकारे पुनरुत्पादन प्रक्रियेच्या चौकटीत कार्य करणे सुरू ठेवते.

या लेखाच्या लेखकाच्या मते, कर्ज हा सावकार आणि कर्जदार यांच्यातील संबंध आहे, ज्यामध्ये कर्जदार पैसे किंवा वस्तू कर्जदाराला हस्तांतरित करतो आणि कर्जदार समान रक्कम किंवा समान संख्येच्या गोष्टी परत करण्याचे वचन देतो. ठराविक कालावधीत समान प्रकारची आणि गुणवत्ता.

बँक कर्ज देण्याची तत्त्वे

		वैशिष्ट्यपूर्ण
	परतफेड	परतफेड म्हणजे तात्पुरत्या वापरासाठी कर्जदाराकडून प्राप्त झालेले कर्ज निधी अनिवार्य आणि वेळेवर कर्ज देणाऱ्याला, निधीच्या मालकाकडे परत देण्याच्या अधीन आहे.
	निकड	तातडीचा ​​अर्थ म्हणजे कर्जाची पूर्ण परतफेड करण्याची अंतिम मुदत पूर्ण करणे आणि पेमेंटची अंतिम मुदत पूर्ण करणे.
	भेद	कर्जाच्या फरकाचा अर्थ असा आहे की जे कर्ज मिळवू शकतात आणि वेळेवर परतफेड करू शकतात त्यांनाच कर्ज दिले जाते.
	सुरक्षा	कर्ज कर्जदाराच्या मालमत्तेद्वारे सुरक्षित असणे आवश्यक आहे.
	पेमेंट	पेमेंट - वापरासाठी पैसे देण्याची गरज क्रेडिट फंड, म्हणजे कर्जावरील व्याज.

तारणाच्या स्वरूपावर किंवा मालमत्तेवर अवलंबून, कर्ज एकतर वैयक्तिक, संपार्श्विक किंवा वास्तविक असू शकते. बँक कर्ज देण्याच्या आधुनिक पद्धतीमध्ये, कर्जाची परतफेड सुनिश्चित करण्यासाठी दाव्यांची नियुक्ती (असाइनमेंट) आणि मालकी हक्कांचे हस्तांतरण वापरले जाते. “असाइनमेंट म्हणजे कर्जदाराने (असाईनमेंट) कर्जाच्या परतफेडीसाठी सुरक्षितता म्हणून बँकेला केलेल्या दाव्याची असाइनमेंट आहे नियुक्त केलेला दावा.” नियुक्त केलेल्या दाव्यावर प्राप्त झालेली रक्कम कर्जाची रक्कम आणि जमा झालेल्या व्याजापेक्षा जास्त असल्यास, त्यांच्यातील फरक नियुक्तकर्त्याला परत केला जातो.

कर्जाच्या परतफेडीसाठी हमी आणि जामीन तारण म्हणून वापरले जातात तेव्हा, तृतीय पक्ष कर्जदारासाठी मालमत्तेचे दायित्व गृहीत धरतो. हमी विशेष दस्तऐवज (गॅरंटीचे पत्र) किंवा बिल ऑफ एक्सचेंजचे प्रमाणीकरण स्वरूपात प्रदान केले जाते. कर्जदाराच्या दायित्वाची हमी देणारी संस्था आर्थिकदृष्ट्या स्थिर उपक्रम, निधी असलेल्या विशेष संस्था आणि बँका असू शकतात.

"दोन पक्षांमधील कर्जामुळे निर्माण होणारे नाते हे कर्जाचे बंधन आहे." कर्जाचे दायित्व केवळ कर्जानेच उद्भवत नाही तर इतर कोणत्याही क्रेडिट टर्नओव्हरसह देखील उद्भवते, उदाहरणार्थ, क्रेडिटवर वस्तू खरेदी आणि विक्री करताना, स्थगित पेमेंटसह रिअल इस्टेट खरेदी करताना इ.

पत परिसंचरण, वस्तुविनिमय आणि पैशाच्या परिसंचरणानंतर, मूल्यांच्या अभिसरणातील तिसरा टप्पा दर्शवते, जे अर्थव्यवस्थेच्या उच्च विकासाचे संकेत देते.

बाजारात सादर केलेल्या कर्जाच्या खालील श्रेणी ओळखल्या जाऊ शकतात: रशियाचे संघराज्य:

1. व्यक्तींना कर्ज

१.१. ग्राहक कर्ज: कोणत्याही गरजांसाठी रोख; वस्तू/सेवांच्या देयकासाठी बँक हस्तांतरणाद्वारे जारी; साठी कर्ज प्लास्टिक कार्ड (क्रेडिट कार्ड, डेबिट कार्डओव्हरड्राफ्टसह, फिरणारे कार्ड).

१.२. खरेदी केलेल्या कारच्या संपार्श्विकासह/विना कार खरेदीसाठी कर्ज (कार कर्ज).

१.३. शैक्षणिक कर्ज.

१.४. तारण कर्ज:

१.४.१. खरेदी केलेल्या मालमत्तेद्वारे सुरक्षित रिअल इस्टेट खरेदीसाठी कर्ज;

१.४.२. विद्यमान रिअल इस्टेटद्वारे सुरक्षित रिअल इस्टेट खरेदीसाठी कर्ज;

१.४.३. रिअल इस्टेटद्वारे सुरक्षित कर्ज.

2. कायदेशीर संस्थांना कर्ज.

3. राज्य क्रेडिट.

टेबल विविध निकषांनुसार बँक कर्जांचे वर्गीकरण दर्शविते.

बँक कर्जाचे वर्गीकरण

	वर्गीकरण निकष	बँक कर्जाचा प्रकार
	कर्जदारांच्या प्रकारानुसार	राज्य उद्योगांना कर्ज
		महामंडळांना कर्ज
		छोट्या औद्योगिक संरचनांना कर्ज
		वैयक्तिक कर्जदारांना कर्ज
		बँकांना कर्ज
		इतर कर्जे (अधिकारी, आंतरराष्ट्रीय संस्था इ.)
	उद्योगाद्वारे	औद्योगिक उपक्रमांना कर्ज
		व्यापारी संस्थांना कर्ज
		कृषी उद्योगांना कर्ज
		ग्राहक कर्ज
	वैधता कालावधीनुसार	मागणीनुसार (कॉलवर)
		अल्प मुदतीची कर्जे
		मध्यम मुदतीची कर्जे
		दीर्घकालीन कर्ज
	परतफेडीच्या वेळापत्रकानुसार	एकरकमी कर्ज
		समान पेमेंटमध्ये परतफेड करण्यायोग्य कर्ज
		नियतकालिक पेमेंटमध्ये परतफेड करण्यायोग्य कर्जे (मासिक, त्रैमासिक इ.) - सह वाढीव कालावधी - अतिरिक्त कालावधी नाही
	हेतूने	तात्पुरत्या गरजांसाठी कर्ज (सध्याच्या कार्यरत भांडवलाच्या गरजांसाठी वित्तपुरवठा)
		भांडवली गुंतवणुकीसाठी कर्ज
	तरतूद करून	असुरक्षित (रिक्त) कर्ज
		सुरक्षित कर्ज
		हमी कर्ज
		इतर संपार्श्विक (विमा) सह कर्ज
	निधीच्या अभिसरणाच्या स्वरूपानुसार	हंगामी कर्जे
		सतत फिरणारी कर्जे (फिरणारी)
	वितरण पद्धतीनुसार	लक्ष्यित कर्जे
		ओव्हरड्राफ्ट कर्ज
		चालू कर्ज
	अर्जाच्या क्षेत्रानुसार	उत्पादनासाठी कर्ज
		परिसंचरण क्षेत्रासाठी कर्ज
	कर्जाच्या आकारानुसार
	कर्जाच्या पेमेंटवर आधारित	बाजार दर कर्ज
		जास्त व्याजदरासह कर्ज
		प्राधान्य व्याजदरासह कर्ज
	मूळ कर्जाची परतफेड करण्याच्या पद्धतीनुसार	एकरकमी परतफेड करता येईल
		हप्त्यांमध्ये परतफेड करण्यायोग्य
	कर्जाचे व्याज आकारण्याच्या पद्धतीनुसार	मुदतपूर्तीवर व्याज दिले जाते
		व्याज समान हप्त्यांमध्ये दिले जाते
		व्याज असमान हप्त्यांमध्ये दिले जाते
	अपेक्षित हेतूवर आधारित	सामान्य कर्ज
		लक्ष्यित कर्ज

कर्ज करारामध्ये क्रेडिट संबंध निश्चित केले जातात.

कर्ज करार हा एक व्यावसायिक बँक आणि कर्जदार यांच्यातील लेखी करार आहे, त्यानुसार व्यावसायिक बँकमान्य रकमेसाठी, ठराविक कालावधीसाठी आणि विशिष्ट शुल्कासाठी कर्ज उपलब्ध करून देण्याचे वचन घेते आणि कर्जदार कर्जाचा त्याच्या उद्देशानुसार वापर करण्याचे आणि बँकेने जारी केलेले कर्ज परत करण्याचे तसेच सर्व अटींची पूर्तता करण्याचे वचन देतो. करार

बँक कर्ज देण्याची खालील बिनशर्त तत्त्वे आहेत:

• तातडीचे तत्त्व (कर्ज स्पष्टपणे परिभाषित कालावधीसाठी दिले जाते);
• परतफेडीचे तत्त्व (संपूर्ण कर्जाची रक्कम मान्य कालावधीत पूर्ण परतफेड करणे आवश्यक आहे);
• देयकाचे तत्त्व (कर्ज वापरण्याच्या अधिकारासाठी, कर्जदाराने सहमतीने व्याज दिले पाहिजे). "बँक आणि बँकिंग क्रियाकलापांवरील" कायद्यातील सूचीबद्ध 3 तत्त्वांना (अनुच्छेद 1) अटी म्हणतात;
• कायदेशीर निकष आणि बँकिंग नियमांच्या अधीन क्रेडिट व्यवहाराचे तत्त्व (विशेषतः, एक लेखी क्रेडिट करार/करार आवश्यक आहे जो रशियन फेडरेशनच्या सेंट्रल बँकेच्या कायद्याचा आणि नियमांचा विरोध करत नाही);
• बँक कर्जाच्या अटींच्या अपरिवर्तनीयतेचे तत्त्व (तरतुदी कर्ज करार/करार). जर ते बदलले, तर हे कर्ज करार/करारात तयार केलेल्या नियमांनुसार किंवा त्याच्या विशेष संलग्नकामध्ये केले जाणे आवश्यक आहे;
• क्रेडिट व्यवहाराच्या परस्पर फायद्याचे तत्त्व (त्याच्या अटी दोन्ही पक्षांचे व्यावसायिक हित आणि क्षमता पुरेशा प्रमाणात विचारात घेतल्या पाहिजेत).

तत्त्वांच्या विशेष गटामध्ये बँक कर्ज देण्याच्या सामान्य नियमांचा समावेश असावा, जो कर्ज करारामध्ये व्यक्त केलेल्या पक्षांची इच्छा असल्यास वापरला जातो आणि अशा करारामध्ये समाविष्ट नसल्यास ते लागू केले जाऊ नये (बिनशर्त तत्त्वे नाही):

• तत्त्व अभिप्रेत वापरकर्ज, म्हणजे कर्जाचा हेतू आणि वापरासाठी कर्जदात्याशी करार;
• सुरक्षित बँक कर्ज देण्याचे तत्त्व (कर्ज पूर्णपणे, अंशतः सुरक्षित किंवा अजिबात सुरक्षित असू शकत नाही).

बँक कर्ज देण्याचे विषय सावकार आणि कर्जदार आहेत. सावकार कर्जदाराच्या विल्हेवाटीवर त्यांचे भांडवल कर्जाच्या स्वरूपात प्रदान करतात आणि कर्जदाराला हे कर्ज त्यानंतरच्या परतफेडीसह ठराविक कालावधीसाठी मिळते.

सावकार या आर्थिक आणि पतसंस्था आहेत ज्या मौद्रिक भांडवल जमा करतात आणि एकत्रित करतात, तात्पुरत्या स्वरूपात निधीच्या अभिसरण प्रक्रियेत सोडले जातात आणि ज्यांना अतिरिक्त भांडवलाची आवश्यकता असते त्यांना तात्पुरता वापर प्रदान करतात. वाणिज्य बँका कर्ज देण्यास राज्याद्वारे मर्यादित आहेत. आवश्यक राखीव मानदंड आणि सरासरी गुणांक द्वारे निर्बंध लादले जातात. बँक प्राप्तकर्त्याच्या खात्यात सेंट्रल बँकेत बँकेच्या राखीव ठेवीपेक्षा कितीतरी जास्त रक्कम जमा करून कर्ज जारी करू शकते. अशा प्रकारे, राज्याच्या परवानगीने, व्यापारी बँका पैशाचा पुरवठा तयार करण्याच्या प्रक्रियेत भाग घेतात.

बँक कर्जदारांना खालील क्रमाने निधी पुरवते:

बँक कर्ज प्रणालीच्या चौकटीत, कर्जदार कोणत्याही प्रकारचे उद्योग असू शकतात, त्यांच्या मालकीचे स्वरूप आणि व्यक्ती काहीही असो. सावकार म्हणून काम करून, बँका अशा संभाव्य कर्जदारांची निवड करतात जे कर्ज जारी करण्याच्या निकषांची पूर्तता करतात. कर्जदारांचे अनेक निकषांनुसार वर्गीकरण केले जाऊ शकते.

1. कर्जदाराचा प्रकार

• मोठे आणि मध्यम उद्योग;
• लहान व्यवसाय आणि वैयक्तिक उद्योजक;
• व्यक्ती;

2. सॉल्व्हेंसीची पातळी

• स्थिर, म्हणजे क्लायंटचे सतत उत्पन्न त्याला अडचणीशिवाय कर्जाची परतफेड करण्यास अनुमती देते;
• अस्थिर, म्हणजे क्लायंटचे उत्पन्न अस्थिर आहे किंवा "राखाडी" उत्पन्न आहे, अशा परिस्थितीत जोखीम भरून काढण्यासाठी अतिरिक्त हमी आणि कर्ज दरात वाढ आवश्यक आहे;
• दिवाळखोर, म्हणजे, कर्ज घेतल्यावर, ग्राहक कर्ज आणि त्यावरील व्याज परत करू शकणार नाही.

च्या साठी व्यक्तीकर्जदाराचे अधिक पूर्ण मूल्यांकन करण्यासाठी आणि वस्तुनिष्ठपणे वैशिष्ट्यीकृत करण्यासाठी अतिरिक्त चिन्हे स्वीकारली गेली आहेत:

• "वय" ही एक साधी विशेषता आहे जी 20 ते 100 च्या श्रेणीमध्ये मूल्य घेऊ शकते.
• "मालमत्ता" हा एक जटिल गुणधर्म आहे. मालमत्तेचे प्रकार घर, अपार्टमेंट, कार इत्यादी असू शकतात. कर्जदार अनेक प्रकारच्या मालमत्तेचा मालक असू शकतो, या गुणधर्माची अनेक अवस्था असू शकतात किंवा काहीही असू शकत नाही.
• "उत्पन्न" हे एक साधे चिन्ह आहे. या वैशिष्ट्याचे मूल्य कर्जदाराच्या मासिक उत्पन्नाच्या विनंती केलेल्या कर्जाचे गुणोत्तर, टक्केवारी म्हणून घेतले जाते. अशाप्रकारे, "उत्पन्न" विशेषता विनंती केलेल्या कर्जाच्या 0 ते 100 टक्के श्रेणीतील मूल्ये घेऊ शकते.
• “तपासणीत होती” हे साधे चिन्ह आहे, “होय”, “नाही”.
• "हमीदार आहेत" हे एक साधे चिन्ह आहे, "होय", "नाही".
• "ते आहे उच्च शिक्षण" - एक साधे चिन्ह, "होय", "नाही".

या चिन्हांवर आधारित, कर्जावरील अंतिम निर्णय घेतला जातो.

एंटरप्राइझच्या आकारानुसार, ग्राहकांना तीन गटांमध्ये विभागले गेले आहे - वैयक्तिक उद्योजक आणि लघु उद्योग, मध्यम आणि मोठे उद्योग. वैयक्तिक उद्योजकआणि लहान व्यवसाय बाजार आणि ग्राहकांच्या गरजा जलद प्रतिसाद देऊ शकतात. त्यांची रचना हलकी आहे, जी त्यांना त्यांच्या व्यावसायिक क्रियाकलापांची दिशा त्वरीत बदलण्याची आणि उच्च नफा मिळविण्याची संधी देते. परंतु त्यांच्याकडे सहसा लहान भाग भांडवल असते, ज्यामुळे तीव्र स्पर्धेच्या परिस्थितीत दिवाळखोरी होते आणि राजकीय आणि आर्थिक स्वरूपाचे काही अनपेक्षित बदल होतात. मोठे उद्योग, उलटपक्षी, अधिक निष्क्रिय आहेत. ते बाजाराच्या गरजा आणि विशिष्ट ग्राहकांच्या बदलांना त्वरीत प्रतिसाद देत नाहीत, ते सहसा त्यांच्या व्यावसायिक क्रियाकलापांची दिशा बदलत नाहीत, परंतु त्यांच्याकडे लक्षणीय निव्वळ मूल्य आहे आणि ते काही प्रतिकूल आर्थिक परिस्थितीत टिकून राहू शकतात. मध्यम आकाराचे उद्योग मध्यवर्ती स्थान व्यापतात.

कर्ज घेणाऱ्या उपक्रमांचे वर्गीकरण उद्योग (शेती, औद्योगिक, उपयुक्तता, व्यापार, सेवा) आणि कर्जाच्या उद्देशानुसार (औद्योगिक, खेळत्या भांडवलाच्या निर्मितीसाठी, गुंतवणूक, हंगामी, तात्पुरत्या आर्थिक अडचणी दूर करण्यासाठी, मध्यवर्ती, सिक्युरिटीजसह व्यवहारांसाठी) यानुसार वर्गीकरण केले जाऊ शकते. आयात आणि निर्यात).

बँक कर्ज देण्याच्या वस्तू

कर्ज देण्याच्या वस्तू, बँक कर्ज प्रणालीचा एक महत्त्वाचा घटक असल्याने, विशिष्ट कर्ज कशासाठी जारी केले जाते ते थेट प्रतिनिधित्व करतात, अशा प्रकारे क्रेडिट व्यवहाराचा विषय म्हणून काम करतात. बँक कर्ज देण्याच्या वस्तूचे भौतिक स्वरूप असू शकते किंवा प्रत्यक्ष किंवा अप्रत्यक्षरित्या भौतिक प्रक्रिया प्रतिबिंबित होऊ शकते. जर कर्जाच्या ऑब्जेक्टमध्ये भौतिक स्वरूप असेल, उदाहरणार्थ, रिअल इस्टेट, कच्चा माल, कार इ., म्हणजे. मूर्त वस्तू म्हणून कार्य करते, सावकार कर्जदाराला त्याच्या खरेदीसाठी कर्ज प्रदान करतो. जर कर्ज देणारी वस्तू विशिष्ट सामग्री प्रक्रियेचे थेट प्रतिबिंब असेल, उदाहरणार्थ, जेव्हा एखाद्या एंटरप्राइझमध्ये कमतरता असते स्वतःचा निधीआणि चालू देयके करण्यासाठी पुढे, सावकार कर्जदाराला सतत पेमेंट टर्नओव्हर सुनिश्चित करण्यासाठी कर्ज प्रदान करतो. जर कर्ज देण्याचे उद्दिष्ट अप्रत्यक्षपणे एखाद्या भौतिक प्रक्रियेचे प्रतिबिंबित करत असेल, उदाहरणार्थ, नैसर्गिक आपत्तींचे परिणाम काढून टाकणे जे एंटरप्राइझला उत्पादन प्रक्रिया पुन्हा सुरू करू देत नाहीत, तर कर्जदाराने दिलेले कर्ज कर्जदाराद्वारे वापरण्याची शक्यता सुनिश्चित करण्यासाठी वापरली जाते. पेमेंट टर्नओव्हर पुन्हा सुरू करत आहे.

कर्जाचे व्याज

बँक कर्जामध्ये, कर्जाचे व्याज हे कर्जदाराने कर्जदाराला क्रेडिट संसाधने वापरण्याच्या अधिकारासाठी दिलेली फी आहे.

कर्जाच्या व्याजाची रक्कम दर म्हणून दर्शविली जाते आणि टक्केवारी म्हणून मोजली जाते. प्रदान केलेल्या कर्जाचा वापर करण्याच्या अधिकाराच्या वैधतेच्या कालावधीसाठी कर्ज व्याजाची गणना केली जाते.

कर्जदार आणि सावकार बँक कर्जाच्या चौकटीत क्रेडिट संबंधांमध्ये प्रवेश करून विशिष्ट लाभ मिळविण्याच्या ध्येयाचा पाठपुरावा करतात, फरक असा आहे की कर्जदारासाठी हा कर्जाचा वापर करण्याचा फायदा आहे आणि कर्जदारासाठी हे उत्पन्न आहे. कर्ज दिलेले मूल्य.

बँक कर्जासाठी सुरक्षा

बँक कर्जामध्ये संपार्श्विक कर्जदाराकडून घेतलेल्या कर्जाची परतफेड करण्यासाठी वास्तविक परिस्थिती निर्माण करते.

कर्जाची सुरक्षा संपार्श्विक म्हणून व्यक्त केली जाते. संपार्श्विक म्हणजे मालमत्ता किंवा इतर मौल्यवान वस्तू जी कर्जदाराने कर्ज सुरक्षित करण्यासाठी दिली आहेत. कर्जदार कर्जाची परतफेड करण्यात अयशस्वी झाल्यास, कर्जदाराला संपार्श्विक मूल्यावरुन त्याचा दावा पूर्ण करण्याचा पूर्ण अधिकार आहे.

कर्जासाठी सुरक्षा म्हणून संपार्श्विक प्रदान केल्याने सामान्यतः सावकारासाठी जोखीम कमी होते आणि त्यामुळे व्याजदर कमी होतो. अशा प्रकारे, बँक कर्जासाठी संपार्श्विकशाश्वत कर्जासाठी एक अट म्हणून कार्य करते आणि कर्ज सुरक्षित, हमी, असुरक्षित किंवा इतर सुरक्षितता असू शकते, जसे की विमा.

IN आधुनिक परिस्थितीकर्ज सुरक्षित करण्याच्या दृष्टीकोनांमध्ये लक्षणीय फरक आहे, कारण कर्जदाराच्या भौतिक सुरक्षिततेचा अर्थ नेहमीच कर्जाची परतफेड असा होत नाही आणि याउलट, अमूर्त घटक कर्जाच्या पूर्ण परतफेडीमध्ये योगदान देऊ शकतात. या घटकांमध्ये आर्थिक प्रतिष्ठा, क्रेडिट संस्कृती, क्रेडिट इतिहास, सावकाराचा विश्वास इ. अशाप्रकारे, जेव्हा कर्जदाराच्या बाजूने बँक कर्जाची उच्च पातळीची संस्था असते आणि कर्जदाराला त्याचा उच्च विश्वास असतो तेव्हा आर्थिकदृष्ट्या असुरक्षित कर्ज जारी करण्याची शक्यता दिसून येते.

या संदर्भात, कर्जदाराच्या पतपात्रतेचे मूल्यांकन करणे, जे क्रेडिट प्रक्रियेच्या टप्प्यांपैकी एक आहे, खूप महत्वाचे बनते. "व्यावसायिक बँक क्लायंटची कर्जदाराची कर्जाची जबाबदारी (मुद्दल आणि व्याज) पूर्ण आणि वेळेवर फेडण्याची क्षमता आहे." एखाद्या विशिष्ट कर्जदाराला कर्ज देताना ग्राहकाच्या पतपात्रतेची पातळी बँकेची जोखीम पातळी ठरवते.

"क्रेडिट रेटिंग हे बँकेचे मूल्यांकन आहे आर्थिक स्थितीसंभाव्य कर्जदाराला कर्ज उपलब्ध करून देण्याची शक्यता आणि व्यवहार्यतेच्या दृष्टिकोनातून आणि भविष्यात त्याच्या वेळेवर परतफेड होण्याची शक्यता निश्चित करते." कर्ज मिळविण्यासाठी कागदपत्रांचे मूल्यांकन करण्याचा मुख्य हेतू म्हणजे त्याची क्षमता आणि इच्छा निश्चित करणे. कर्जदाराने आवश्यक कर्जाची वेळेवर आणि पूर्ण परतफेड करणे.

निष्कर्ष

बँक कर्ज हे आज निधीच्या वापरासाठी आकारल्या जाणाऱ्या विशिष्ट टक्केवारीसाठी निधी प्रदान करण्याचे मुख्य प्रकार आहे; क्रेडिट संबंध कर्जाच्या कराराद्वारे सुरक्षित केले जातात, जे सावकार आणि कर्जदाराचे दोन्ही हक्क सुनिश्चित करतात.

बँक कर्जाचे घटक म्हणजे कर्ज स्वतःच, जे कर्ज दिले जाणारे भांडवल आहे आणि कर्ज देण्याचे विषय, म्हणजे. सावकार आणि कर्जदार, कर्ज देणाऱ्या वस्तू, कर्जाचे व्याज आणि कर्ज सुरक्षा. कर्ज देण्याच्या वस्तू म्हणजे कोणतीही भौतिक मालमत्ता किंवा खर्च. कर्ज घेतलेल्या भांडवलाचा वापर करण्याचा अधिकार देण्यासाठी कर्जदाराकडून कर्जाचे व्याज आकारले जाते. बँकेच्या कर्जामध्ये संपार्श्विक म्हणजे अशा परिस्थितीची निर्मिती ज्या अंतर्गत कर्जाची परतफेड शक्य आहे.

दोन कर्ज देणाऱ्या संस्थांमधील कर्जामुळे निर्माण होणारे नाते हे कर्जाचे बंधन आहे, ज्याचा विषय थेट कर्ज देण्याचा विषय आहे.

क्रेडिट सिस्टीमच्या मूलभूत पायांपैकी एक म्हणजे कर्जाचे व्याज, जे मूलत: कर्ज भांडवल वापरण्याच्या अधिकारासाठी एक पेमेंट आहे आणि एक विशेष प्रकारचे अतिरिक्त मूल्य दर्शवते.

कर्जाची सुरक्षा म्हणजे कर्जदाराकडून घेतलेल्या कर्जाची परतफेड करण्यासाठी कर्जदारासाठी वास्तविक परिस्थिती निर्माण करण्यासाठी संस्थात्मक, भौतिक आणि आर्थिक क्षमतांचा एक संच आहे, ज्याची सुरक्षा संपार्श्विक म्हणून व्यक्त केली जाते. या संदर्भात, कर्जदाराच्या पतपात्रतेचे मूल्यांकन करणे, जे बँकेला कर्ज देण्याच्या शक्यतेवर निर्णय घेण्यास अनुमती देते, हे खूप महत्वाचे आहे.

साहित्य

1. बँकिंग. / एड. Ya.E. चेरनीशेवा. - एम.: युनिटी-डाना, 2013.
2. बँकिंग. / एड. जी.जी. कोरोबोवा. - एम.: इकॉनॉमिस्ट, 2012.
3. Sviridov O.Yu. वित्त, पैशांची उलाढाल, क्रेडिट. - रोस्तोव-ऑन-डॉन: फिनिक्स, 2011.
4. कुचकोव्स्काया व्ही.ओ. बँकिंग - एम.: प्रगती, 2012.
5. Klyuchnikov I.K., Molchanova O.A., Klyuchnikov O.I. क्रेडिट आणि बँका. – एम.: वित्त आणि सांख्यिकी, 2013.
6. चेल्नाकोव्ह व्ही.ए. बँका आणि बँकिंग ऑपरेशन्स. – एम.: इन्फ्रा-एम, 2013.
7. सॅमसोनोव्हा आर.जी. वित्त आणि क्रेडिट - एम.: प्रॉस्पेक्ट, 2012
8. बोचारोवा I.V. विश्लेषण आणि कर्जदाराच्या क्रेडिट योग्यतेचे मूल्यांकन. - एम.: नोरस, 2011.
9. Endovitsky D.A., Bocharova I.V. विश्लेषण आणि कर्जदाराच्या क्रेडिट योग्यतेचे मूल्यांकन. - नोरस, 2010.

ज्ञान बेस मध्ये आपले चांगले काम पाठवा सोपे आहे. खालील फॉर्म वापरा

विद्यार्थी, पदवीधर विद्यार्थी, तरुण शास्त्रज्ञ जे ज्ञानाचा आधार त्यांच्या अभ्यासात आणि कार्यात वापरतात ते तुमचे खूप आभारी असतील.

वर पोस्ट केले http://www.allbest.ru/

INआयोजित

तथापि, बँकांचे मुख्य ऐतिहासिक कार्य कर्ज देणे आहे.

देशांतर्गत बँकिंग प्रणाली कर्जदाराला प्रदान केलेल्या कर्जाच्या रकमेमध्ये स्थिर वाढ आणि थकीत कर्जाच्या विशिष्ट वाट्यामध्ये एकाच वेळी वाढ करून वैशिष्ट्यीकृत आहे.

त्याच वेळी, बँकांच्या कर्ज पोर्टफोलिओच्या एकूण मूल्यात वाढ झाल्यामुळे, थकीत कर्जाचा वाटा वाढतो. एक मनोरंजक घटक म्हणजे कर्ज देण्याच्या ऑपरेशन्सची एकाग्रता मर्यादित संख्येत बँकांमध्ये होते. इंटरफॅक्सच्या म्हणण्यानुसार, बँका कर्ज देण्यामध्ये त्यांचे विशेषीकरण वाढवत असल्याने त्यांच्या कर्ज पोर्टफोलिओची गुणवत्ता हळूहळू सुधारू लागते. अशा प्रकारे, 40% मालमत्तेपर्यंत कर्ज असलेल्या बँकांसाठी, थकीत रक्कम सुमारे 10% आहे आणि 40% पेक्षा जास्त मालमत्तांमध्ये कर्जाचा वाटा असलेल्या बँकांसाठी, थकीत रक्कम 5% पेक्षा जास्त नाही.

हे आकडे सूचित करतात की उच्च-गुणवत्तेच्या कर्ज पोर्टफोलिओची निर्मिती हे बँकेसाठी एक साध्य करण्यायोग्य उद्दिष्ट आहे आणि बँकेच्या कर्ज ऑपरेशनचे व्यवस्थापन ते साध्य करण्यासाठी कार्य करते.

मध्ये रशियाचे संक्रमण बाजार अर्थव्यवस्थासर्व आर्थिक घटकांच्या ऑपरेटिंग परिस्थितीत मूलभूतपणे बदल केला आणि बँकांच्या कामकाजाच्या स्वरूपावर दुप्पट परिणाम झाला. अशाप्रकारे, असे दिसून आले की बँका स्वतः व्यवसायिक घटक म्हणून बदलल्या आहेत आणि त्यांना त्यांच्या ग्राहकांच्या क्रियाकलापांमधील बदलांशी जुळवून घ्यावे लागेल.

रशियन बँकिंग प्रणालीच्या वेगवान विकासाने बँक व्यवस्थापक आणि त्यांच्या कर्मचाऱ्यांची कार्यपद्धती आणि तंत्रांवर प्रभुत्व मिळविण्याची क्षमता निश्चित केली, याउलट पाश्चिमात्य देश, जिथे बँकिंग प्रणालीच्या निर्मितीची प्रक्रिया अनेक शतकांपासून होते.

सर्वसाधारणपणे, रशियन बँकिंग प्रणालीच्या समस्या दोन कारणांमुळे आहेत: प्रथम, प्रतिकूल व्यापक आर्थिक परिस्थिती आहेत आणि दुसरे म्हणजे, स्वतः व्यावसायिक बँकांच्या क्रियाकलापांच्या वैशिष्ट्यांशी संबंधित अंतर्गत कारणे आहेत.

व्यावसायिक बँकेच्या कर्ज पोर्टफोलिओचे सार स्पष्ट करणे हा अभ्यासक्रमाच्या कार्याचा उद्देश आहे.

पारंपारिक प्रकारच्या बँकिंग क्रियाकलापांमध्ये, कर्जाची तरतूद ही मुख्य क्रिया आहे जी त्यांची नफा आणि अस्तित्वाची स्थिरता सुनिश्चित करते. व्यक्ती आणि कायदेशीर संस्थांना कर्ज जारी करून, बँक आपला कर्ज पोर्टफोलिओ तयार करते. अशाप्रकारे, बँकेचा कर्ज पोर्टफोलिओ म्हणजे एका विशिष्ट तारखेनुसार सक्रिय क्रेडिट ऑपरेशन्सवरील कर्ज शिल्लकांची संपूर्णता. क्लायंट लोन पोर्टफोलिओ हा त्याचा अविभाज्य भाग आहे आणि ठराविक तारखेपर्यंत व्यक्ती आणि कायदेशीर संस्थांसह बँकेच्या क्रेडिट व्यवहारांवर कर्ज शिल्लक दर्शवतो. कर्जाच्या पोर्टफोलिओचे विविध वर्गीकरण आहेत, ज्यामध्ये पोर्टफोलिओचे एकूण (एका ठराविक वेळी बँकेने जारी केलेल्या कर्जांचे एकूण प्रमाण) आणि निव्वळ (एकूण पोर्टफोलिओ वजा रक्कम) मध्ये विभागणी केली जाऊ शकते. क्रेडिट ऑपरेशन्सवरील संभाव्य तोटा कव्हर करा).

1. व्यावसायिक बँकेच्या कर्ज पोर्टफोलिओचे सार आणि संकल्पना

क्रेडिट क्रियाकलाप ही बँकेची संकल्पना बनवणारे सर्वात महत्वाचे वैशिष्ट्य आहे. कर्ज देण्याच्या प्रक्रियेच्या संघटनेची पातळी कदाचित बँकेच्या एकूण कार्याचे आणि तिच्या व्यवस्थापनाच्या गुणवत्तेचे सर्वोत्तम सूचक आहे.

वैज्ञानिक आणि शैक्षणिक साहित्यात, तसेच नियामक दस्तऐवजांमध्ये, कर्जाचे स्वरूप कधीकधी अस्पष्टपणे स्पष्ट केले जाते. या संदर्भात, प्रथम या संकल्पनेशी संबंधित मुख्य मुद्दे स्पष्ट करणे आवश्यक आहे.

"कर्ज" आणि "क्रेडिट" च्या संकल्पना. रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेत, या समान संकल्पना अनेक प्रकारे अर्थपूर्णपणे भिन्न आहेत. त्यांच्या तुलनेवरून असे दिसून येते की कर्ज (कर्ज नातेसंबंधाचे एक विशेष प्रकरण) मध्ये खालील मूळ गुणधर्म आहेत:

एका पक्षाकडून (कर्जदाराने) दुसऱ्या पक्षाकडे (कर्जदाराला) हस्तांतरण कोणत्याही गोष्टीचे नाही, तर केवळ पैशाचे आहे, आणि केवळ तात्पुरत्या वापरासाठी (कर्जदाराच्या मालकीमध्ये नाही). शिवाय, निर्दिष्ट पैसे स्वतः धनकोची मालमत्ता असू शकत नाही;

करारामध्ये अन्यथा प्रदान केल्याशिवाय, ते व्याजमुक्त असू शकत नाही. या प्रकरणात, कर्ज जारी करणे किंवा प्राप्त करण्याच्या कराराची अंमलबजावणी (लिखित स्वरूपात) अनिवार्य मानली जाते, जरी क्रेडिट व्यवहार, पॅरामीटरसाठी विशिष्ट नाही. कर्ज करारासाठी लेखी फॉर्मनेहमी आवश्यक नसते;

त्यामध्ये, फक्त एक क्रेडिट संस्था (सामान्यतः बँक) एक सावकार म्हणून काम करते. या अर्थाने, कर्ज हे रोख स्वरूपात बँक कर्ज आहे. हे सक्रिय कर्ज पर्यायाचा संदर्भ देते, जेव्हा बँक प्राप्त होत नाही, परंतु कर्ज देते;

निष्कर्ष काढलेल्या करारानुसार कर्ज जारी करण्याचे बँकेचे दायित्व बिनशर्त आहे;

कर्जाची परतफेडही रोखीने केली जाते.

याव्यतिरिक्त, बँकेद्वारे जारी केलेल्या कर्जाच्या भविष्यातील परतफेडीबद्दल काळजी करण्याची आवश्यकता सहसा संभाव्य कर्जदाराकडून आवश्यक असते:

1) वाजवीपणाचे औचित्य आणि आर्थिक कार्यक्षमताऑपरेशन (व्यवहार) ज्यासाठी कर्जाची विनंती केली जाते, ज्याचा अर्थ सामान्यतः कर्जाच्या हेतूशी संबंधित मोकळेपणा आणि निश्चितता;

2) कर्जदाराला, विशिष्ट मर्यादेत, कर्जाचा हेतू, अशा वापराची प्रभावीता आणि सर्वसाधारणपणे, कर्जदाराच्या व्यवसायाची कार्यक्षमता नियंत्रित करण्याची संधी प्रदान करणे - एक कायदेशीर संस्था;

3) कर्जदाराला ज्या कर्जासाठी कर्ज घेतले होते त्याचे अयशस्वी ऑपरेशन (व्यवहार) झाले तरीही, पक्षांमधील संबंधांच्या विश्वासार्हतेचा पुरावा म्हणून त्याने जारी केलेल्या कर्जासाठी ज्ञात सामग्री किंवा इतर सुरक्षा प्रदान करणे, किंवा सर्वसाधारणपणे व्यवसायाचा प्रतिकूल विकास आणि कर्जदाराची आर्थिक स्थिती.

शेवटी, बँकेने सुरुवातीला कर्जदाराला जारी केलेले कर्ज विशेषतः या उद्देशासाठी उघडलेल्या कर्ज खात्यात जमा करणे आवश्यक आहे.

वरील मुद्द्यांचा सारांश देऊन, आम्ही असा निष्कर्ष काढू शकतो की कर्जामध्ये कर्जदाराला (कायदेशीर संस्था किंवा व्यक्ती) बँकेद्वारे, विशेष लिखित कराराच्या आधारे, केवळ निधी (बँकेचे स्वतःचे निधी आणि/किंवा कर्ज घेतलेले निधी) हस्तांतरित करणे समाविष्ट आहे. परतफेड आणि मौद्रिक स्वरूपात पेमेंटच्या अटींवर अशा करारामध्ये निर्दिष्ट केलेल्या कालावधीसाठी, नियंत्रण, आणि नियम म्हणून, हेतू वापर आणि सुरक्षितता.

हे देखील लक्षात घेतले पाहिजे की कर्ज पक्षांनी कर्ज करारावर स्वाक्षरी केल्याच्या क्षणापासून होत नाही, परंतु संबंधित रक्कम कर्जदाराला प्रत्यक्षात प्रदान केल्याच्या क्षणापासून होते.

"क्रेडिट" आणि "कर्ज" च्या संकल्पना. बँकिंग कायद्यात, "कर्ज" हा शब्द वापरला जात नाही (सिव्हिल कोडच्या धडा 38 मध्ये, हे दुसऱ्या व्यक्तीकडून मिळालेल्या वस्तूचा निरुपयोगी वापर म्हणून समजले जाते, म्हणजे अशी एखादी गोष्ट जी कर्ज देण्यास लागू होत नाही). त्याच वेळी, हे बँक ऑफ रशियाच्या दस्तऐवज आणि साहित्यात मोठ्या प्रमाणावर वापरले जाते. परंतु कोणत्याही परिस्थितीत त्याच्या वापराचा उद्देश सिद्ध केला जात नाही किंवा कर्जाला क्रेडिटपासून वेगळे करू शकणारी विशेष सामग्री नाही. खरं तर, या संज्ञा समानार्थी शब्द म्हणून वापरल्या जातात, अधिक स्पष्टपणे, कर्ज हे सक्रिय कर्ज म्हणून समजले जाते.

बँकेची कर्जे सक्रिय आणि निष्क्रिय अशी विभागली जातात. पहिल्या प्रकरणात, बँक कर्ज देते, म्हणजे. कर्जदार म्हणून काम करतो, दुसऱ्यांदा तो कर्ज घेतो, म्हणजे. कर्जदार आहे. बँक परिस्थितीनुसार सक्रिय किंवा निष्क्रीय कार्य करत, मध्यवर्ती बँकेसह इतर बँकांशी (कर्ज घेऊ शकते किंवा देऊ शकते) क्रेडिट संबंधांमध्ये प्रवेश करू शकते. या प्रकरणात, आंतरबँक कर्ज दिले जाते. इतर सर्व उद्योग, संस्था, संस्था आणि व्यक्ती (अर्थव्यवस्थेचे गैर-आर्थिक क्षेत्र) बद्दल, त्यांच्याशी बँकेचे पतसंबंध वेगळ्या स्वरूपाचे आहेत - येथे बँक जवळजवळ नेहमीच कर्ज देणारा पक्ष असतो.

रशियन मध्ये नागरी कायदादोन मूलभूतपणे भिन्न प्रकारचे कर्ज आहेत.

1) तात्पुरत्या मोफत वापरासाठी मालमत्तेच्या तरतुदीवर करार. कराराचे पक्ष व्यक्ती आणि कायदेशीर संस्था दोन्ही असू शकतात आणि त्याचा विषय कर्ज कराराच्या विरूद्ध केवळ वैयक्तिकरित्या परिभाषित गोष्टी आहे, ज्याचा विषय पैसा किंवा सामान्य वैशिष्ट्यांद्वारे परिभाषित केलेल्या गोष्टी आहेत. कर्ज करार, अनेक प्रकारे मालमत्ता भाडेपट्टी करारासारखाच असल्याने, त्यात खालील फरक आहेत: अ) अकारणता; ब) केवळ सहमतीच नाही तर वास्तविक देखील असू शकते; c) कराराचा विषय असलेल्या मालमत्तेवर केवळ कायदेशीर संस्थांद्वारे मालकाकडून दावा केला जाऊ शकतो.

इन्व्हेंटरी मालमत्तेवरील कर्ज या मालमत्तेच्या संपार्श्विकाद्वारे आणि कधीकधी उच्च-स्तरीय संस्थांकडून हमी देऊन सुरक्षित केले जाते.

२) बँक कर्ज - संस्था आणि नागरिकांच्या तातडीच्या जबाबदाऱ्या किंवा सादरीकरणाच्या वेळी देय असलेल्या दायित्वांविरुद्ध कर्ज देण्याच्या प्रक्रियेत बँकांनी दिलेला निधी.

2. क्रेडिट पॉलिसीबँक आणि त्याच्या अंमलबजावणीसाठी यंत्रणा

कर्ज देण्यास सुरुवात करण्यापूर्वी, बँकेने आपले क्रेडिट धोरण तयार केले पाहिजे (त्याच्या धोरणांसह आणि त्यानुसार क्रियाकलापांच्या इतर सर्व क्षेत्रांच्या संबंधात - ठेव, व्याज, दर, तांत्रिक, कर्मचारी, क्लायंट, स्पर्धक इत्यादींच्या संबंधात. ), तसेच ते वास्तविक व्यवहारात भाषांतरित करण्याचे मार्ग आणि माध्यम प्रदान करा.

बँकेचे धोरण (ies) तयार करणे हे तिच्या क्रियाकलापांचे नियोजन करण्याच्या टप्प्यांपैकी एक आहे. तुमचे क्रेडिट पॉलिसी परिभाषित करणे आणि मंजूर करणे म्हणजे आवश्यक अंतर्गत कागदपत्रांमध्ये किमान खालील मुद्द्यांवर बँकेच्या व्यवस्थापनाची स्थिती तयार करणे आणि एकत्र करणे:

अ) क्रेडिट मार्केटमधील बँकेचे प्राधान्यक्रम, म्हणजे या बँकेसाठी प्राधान्यकृत:

कर्ज देण्याच्या वस्तू (उद्योग, उत्पादनाचे प्रकार किंवा इतर व्यवसाय);

कर्जदारांशी संबंधांचे स्वरूप;

कर्जाचे प्रकार आणि आकार (किमान, कमाल);

कर्ज सेवा योजना;

कर्जाची परतफेड सुनिश्चित करण्याचे प्रकार इ.;

b) कर्ज देण्याचे उद्दिष्ट:

कर्जाच्या फायद्याची अपेक्षित पातळी;

इतर (थेटपणे नफा मिळवण्याशी संबंधित नाही) उद्दिष्टे.

बँकेने या श्रेणीतील समस्यांवर माहितीपूर्ण निर्णय घेण्यासाठी, बँकेच्या आगामी कालावधीसाठी (म्हणजेच, संपूर्णपणे चांगले नियोजन), क्रेडिट मार्केटचे पुरेसे विश्लेषण (उदा. चांगले कामविपणन सेवा), बँकेच्या संसाधन बेसच्या विकासाच्या संभाव्यतेची स्पष्टता, कर्ज पोर्टफोलिओच्या गुणवत्तेचे योग्य मूल्यांकन, कर्मचाऱ्यांच्या पात्रतेच्या पातळीची गतिशीलता आणि इतर घटक लक्षात घेऊन.

रेग्युलेशन क्र. २५४ नुसार "क्रेडिट संस्थांच्या संभाव्य कर्जाच्या तोट्यासाठी राखीव ठेवण्याच्या प्रक्रियेवर..." बँकेची अधिकृत संस्था (संस्था) कर्जाच्या (कर्ज) वर्गीकरणावर बँकेची अंतर्गत कागदपत्रे स्वीकारते आणि योग्य रिझर्व्हची निर्मिती, ज्याने क्रेडिट पॉलिसी आणि/किंवा त्याच्या अंमलबजावणीच्या पद्धतींच्या मुद्द्यांवर या नियमन आणि इतर नियामक कायदेशीर कृत्यांच्या आवश्यकतांचे पालन केले पाहिजे. या अंतर्गत दस्तऐवजांमध्ये, बँक प्रतिबिंबित करते, विशेषतः:

1) एक क्रेडिट जोखीम मूल्यांकन प्रणाली जी कर्जाच्या गुणवत्तेचे मूल्यांकन करण्यासाठी अधिक तपशीलवार प्रक्रिया समाविष्ट करून आणि नियमांमध्ये दिलेल्या तरतूदीपेक्षा राखीव तयार करण्यासह कर्जाचे गुणवत्ता श्रेणींमध्ये वर्गीकरण करण्यास परवानगी देते;

2) कर्जाचे मूल्यांकन करण्याची प्रक्रिया, त्यांच्या मूल्यांकनाच्या निकषांसह, अशा मूल्यांकनाचे दस्तऐवजीकरण आणि पुष्टी करण्याची प्रक्रिया;

3) रिझर्व्हच्या निर्मितीवर निर्णय घेण्याची आणि अंमलबजावणी करण्याची प्रक्रिया;

4) बॅलन्स शीटमधून कर्जे लिहून घेण्याबाबत निर्णय घेण्याची आणि अंमलात आणण्याची प्रक्रिया जी संकलनासाठी अवास्तव आहे;

5) कर्जदाराच्या आर्थिक स्थितीचे मूल्यांकन करण्यासाठी वापरल्या जाणाऱ्या पद्धती, नियम आणि प्रक्रियांचे वर्णन, या समस्येवर वापरल्या जाणाऱ्या माहितीच्या स्त्रोतांची यादी, कर्जदाराच्या आर्थिक स्थितीचे मूल्यांकन करण्यासाठी आवश्यक माहितीची श्रेणी, तसेच या मूल्यमापनात भाग घेणाऱ्या बँक कर्मचाऱ्यांचे अधिकार;

6) कर्जदाराची फाइल संकलित करण्याची आणि पुढे ठेवण्याची प्रक्रिया;

7) संपार्श्विक मूल्य निर्धारित करण्याची प्रक्रिया आणि वारंवारता;

8) संपार्श्विकाच्या तरलतेचे मूल्यांकन करण्याची प्रक्रिया आणि वारंवारता, तसेच कर्जासाठी संपार्श्विक विचारात घेऊन राखीव रक्कम निश्चित करण्याची प्रक्रिया;

9) एकसमान कर्जाच्या पोर्टफोलिओसाठी क्रेडिट जोखमीचे मूल्यांकन करण्याची प्रक्रिया;

10) रिझर्व्हच्या निर्मितीची प्रक्रिया आणि वारंवारता (नियमन).

त्याच वेळी, बँकेने त्याच्याबद्दलची माहिती सार्वजनिकपणे उघड करणे आवश्यक आहे क्रेडिट धोरणबँक ऑफ रशियाच्या नियमांच्या आवश्यकतांनुसार सबमिट केलेल्या अहवालाचा भाग म्हणून.

क्रेडिट पॉलिसीची भूमिका त्याच्या कार्यांची संपूर्णता म्हणून समजली पाहिजे, म्हणजे. त्याच्या विकास आणि अनुप्रयोगाशी संबंधित अपेक्षा. म्हणून, आम्ही असे गृहीत धरू शकतो की सर्वसाधारणपणे बँकेच्या पत धोरणाचे कार्य हे क्रेडिट प्रक्रियेला अनुकूल करणे आहे, हे लक्षात घेऊन कर्ज देण्याच्या विकासासाठी (सुधारणा) उद्दिष्टे आणि प्राधान्यक्रम, बँकेद्वारे निर्धारित केले जातात, त्यांचे पत धोरण बनते.

पतधोरणाच्या तरतुदींना व्यावहारिक उपायांनी समर्थन दिले पाहिजे, जे एकत्रितपणे पत धोरणाच्या अंमलबजावणीसाठी यंत्रणा तयार करतात. अपेक्षित परिस्थितींमध्ये (आवश्यक आणि/किंवा संभाव्य कृती) अंमलबजावणी करण्यासाठी डिझाइन केलेल्या उपाययोजनांचे पुनरावलोकन आणि बँकेच्या व्यवस्थापनाद्वारे मंजूरी घेणे आवश्यक आहे आणि संबंधित निर्णय अंतर्गत कागदपत्रांच्या स्वरूपात औपचारिक केले जातात.

क्रेडिट धोरणाच्या अंमलबजावणीसाठी यंत्रणांचा एक विशेष ब्लॉक प्रत्येक बँकेसाठी सूचना आणि पद्धतशीर साहित्याचा अनिवार्य संच बनवतो, जे क्रेडिट मार्केटमध्ये त्याचे कार्य आयोजित करण्याच्या सर्व पैलूंचे नियमन करते.

पतधोरणाच्या सर्व तरतुदींचे उद्दिष्ट बँकेच्या कर्ज देणाऱ्या उपक्रमांची शक्य तितकी उच्च गुणवत्ता प्राप्त करणे हे आहे.

बँकेच्या कर्ज देण्याच्या क्रियाकलापांची गुणवत्ता (बँकेच्या कर्ज देण्याच्या क्रियाकलापांच्या संस्थेची गुणवत्ता) अनेक निकषांद्वारे (चिन्हे) तपासली जाऊ शकते, यासह:

क्रेडिट ऑपरेशन्सची नफा (डायनॅमिक्समध्ये);

प्रत्येक विशिष्ट कालावधीसाठी स्पष्टपणे तयार केलेल्या पत धोरणाची उपलब्धता, बँकेच्या स्वतःच्या क्षमता आणि त्याच्या ग्राहकांच्या हितासाठी पुरेशी, तसेच स्पष्टपणे परिभाषित यंत्रणा (संस्थात्मक, माहिती आणि विश्लेषणात्मक समर्थनासह) आणि अशा अंमलबजावणीसाठी प्रक्रिया धोरण (क्रेडिट ऑपरेशनच्या सर्व टप्प्यांसाठी नियम);

क्रेडिट प्रक्रियेशी संबंधित बँक ऑफ रशियाचे कायदे आणि नियमांचे पालन;

कर्ज पोर्टफोलिओची स्थिती;

कार्यरत क्रेडिट जोखीम व्यवस्थापन यंत्रणेची उपलब्धता.

कर्ज पोर्टफोलिओ- कर्जासाठी बँक दाव्यांची एक संच, ज्याचे वर्गीकरण क्रेडिट जोखीम किंवा त्यापासून संरक्षण करण्याच्या पद्धतींशी संबंधित निकषांनुसार केले जाते.

बँकेच्या कर्ज पोर्टफोलिओची संकल्पना आर्थिक साहित्यात अस्पष्टपणे स्पष्ट केली आहे. काही लेखक कर्जाच्या पोर्टफोलिओचा अगदी विस्तृतपणे अर्थ लावतात, सर्व गोष्टींसह आर्थिक मालमत्ताआणि अगदी बँकेच्या जबाबदाऱ्या देखील, इतर विचाराधीन संकल्पना केवळ बँकेच्या कर्ज ऑपरेशन्सशी जोडतात, इतरांनी यावर जोर दिला की कर्ज पोर्टफोलिओ हा घटकांचा साधा संच नसून एक वर्गीकृत संच आहे.

कर्ज पोर्टफोलिओ व्यवस्थापनाच्या काही पैलूंचे नियमन करणारे बँक ऑफ रशियाचे नियामक दस्तऐवज त्याची रचना परिभाषित करतात, ज्यावरून ते खालीलप्रमाणे आहे की त्यात केवळ कर्ज विभागच नाही तर क्रेडिट स्वरूपाच्या बँकेच्या इतर विविध आवश्यकता देखील समाविष्ट आहेत: ठेवी, आंतरबँक कर्जे. , पावतीसाठी आवश्यकता (परतफेड) डिलिव्हरी), पेड लेटर ऑफ क्रेडिटवर, आर्थिक भाडेतत्त्वावरील व्यवहारांवर (भाडेपट्टीवर), निधी परत करण्यासाठी, खरेदी केल्यास सिक्युरिटीजआणि इतर आर्थिक मालमत्ता अकोट आहेत किंवा व्यापार नाहीत संघटित बाजार.

कर्ज पोर्टफोलिओ तयार करणाऱ्या घटकांच्या संपूर्णतेची ही विस्तारित सामग्री या वस्तुस्थितीद्वारे स्पष्ट केली जाते की ठेव, आंतरबँक कर्ज, फॅक्टरिंग, गॅरंटी, भाडेपट्टी, सिक्युरिटीज यांसारख्या श्रेणींमध्ये मूल्याच्या परताव्याच्या हालचालीशी संबंधित समान आवश्यक वैशिष्ट्ये आहेत आणि कर्जाची अनुपस्थिती. मालक बदल. फरक नातेसंबंधाच्या ऑब्जेक्टच्या सामग्रीमध्ये आणि मूल्याच्या हालचालीच्या स्वरूपामध्ये आहेत.

बँकेच्या कर्ज पोर्टफोलिओचे विश्लेषण नियमितपणे केले जाते आणि त्याच्या व्यवस्थापनाचा आधार बनते, ज्याचा उद्देश कर्ज गुंतवणुकीच्या विविधीकरणाद्वारे आणि क्रेडिट बाजारातील सर्वात धोकादायक विभाग ओळखून एकूण क्रेडिट जोखीम कमी करणे हा आहे. विश्लेषणाचे मुख्य टप्पे: कर्जाच्या गुणवत्तेचे मूल्यांकन करण्यासाठी निकषांची निवड, या मूल्यांकनाच्या पद्धतीचे निर्धारण (मूल्यांकनाची संख्या किंवा बिंदू प्रणाली, जोखीम गटांद्वारे कर्जाचे वर्गीकरण, प्रत्येक गटासाठी जोखीम टक्केवारीचे निर्धारण, गणना परिपूर्ण मूल्यप्रत्येक गटाच्या संदर्भात आणि सर्वसाधारणपणे कर्जाच्या पोर्टफोलिओसाठी जोखीम, संभाव्य कर्जाचे नुकसान भरून काढण्यासाठी राखीव स्त्रोतांची रक्कम निश्चित करणे, आर्थिक गुणोत्तरांच्या प्रणालीवर आधारित कर्ज पोर्टफोलिओच्या गुणवत्तेचे मूल्यांकन करणे, तसेच त्याचे विभाजन (संरचनात्मक विश्लेषण).

"कर्ज पोर्टफोलिओ" तयार करताना, खालील जोखीम विचारात घेणे आवश्यक आहे: क्रेडिट, तरलता आणि व्याज.

क्रेडिट जोखीम घटक हे त्याच्या वर्गीकरणाचे मुख्य निकष आहेत. घटकांच्या व्याप्तीनुसार, अंतर्गत आणि बाह्य कर्ज धोके वेगळे केले जातात; बँकेच्या क्रियाकलापांशी घटकांच्या कनेक्शनच्या प्रमाणात - क्रेडिट जोखीम, बँकेच्या क्रियाकलापांवर अवलंबून किंवा स्वतंत्र. बँकेच्या क्रियाकलापांवर अवलंबून असलेले क्रेडिट जोखीम, त्याचे प्रमाण लक्षात घेऊन, मूलभूत (सक्रिय आणि निष्क्रिय ऑपरेशन्स व्यवस्थापित करण्यात गुंतलेल्या व्यवस्थापकांद्वारे निर्णय घेण्याशी संबंधित) मध्ये विभागले गेले आहेत; व्यावसायिक (सेंट्रल फेडरल डिस्ट्रिक्टच्या क्रियाकलाप क्षेत्राशी संबंधित); वैयक्तिक आणि एकूण (कर्ज पोर्टफोलिओ जोखीम, क्रेडिट व्यवहारांच्या संचाचा धोका).

मूलभूत क्रेडिट जोखमींमध्ये संपार्श्विक मार्जिन मानकांशी संबंधित जोखीम, बँकेच्या मानकांची पूर्तता न करणाऱ्या कर्जदारांना कर्ज देण्याचे निर्णय, तसेच बँकेच्या व्याजदर आणि चलन जोखीम इत्यादींमुळे उद्भवणारे धोके यांचा समावेश होतो.

व्यावसायिक जोखीम संबद्ध आहेत क्रेडिट धोरणलहान व्यवसायांच्या संबंधात, मोठ्या आणि मध्यम आकाराचे ग्राहक - कायदेशीर संस्था आणि व्यक्ती, बँकेच्या कर्ज देण्याच्या क्रियाकलापांच्या विशिष्ट क्षेत्रांसह.

वैयक्तिक क्रेडिट जोखमींमध्ये क्रेडिट उत्पादन, सेवा, ऑपरेशन (व्यवहार) तसेच कर्जदार किंवा इतर प्रतिपक्षाच्या जोखमीचा समावेश होतो.

क्रेडिट उत्पादन (सेवा) चे जोखीम घटक म्हणजे, सर्वप्रथम, कर्जदाराच्या गरजा (विशेषत: मुदत आणि रकमेच्या संदर्भात) त्याचे पालन; दुसरे म्हणजे, आर्थिक जोखमीचे घटक इव्हेंटच्या सामग्रीमुळे उद्भवतात; तिसरे म्हणजे, परतफेड स्त्रोतांची विश्वासार्हता; चौथे, समर्थनाची पर्याप्तता आणि गुणवत्ता. याव्यतिरिक्त, उत्पादन आणि त्याची विविधता - सेवा - तांत्रिक आणि लेखा त्रुटीदस्तऐवजांमध्ये, तसेच गैरवर्तन.

कर्जदाराच्या पत जोखमीचे घटक म्हणजे त्याची प्रतिष्ठा, व्यवस्थापनाची पातळी, ऑपरेशनल कार्यक्षमता, उद्योग संलग्नता, कर्जदाराच्या पतपात्रतेचे मूल्यांकन करण्यात बँक कर्मचाऱ्यांची व्यावसायिकता, भांडवल पर्याप्तता, ताळेबंद तरलतेची डिग्री इ. कर्जाचा प्रकार आणि कर्ज देण्याच्या अटींच्या चुकीच्या निवडीमुळे कर्जदाराच्या जोखमींना क्रेडिट संस्थेद्वारेच चिथावणी दिली जाऊ शकते.

बँकेच्या तरलतेशी संबंधित जोखमीच्या व्याख्येशी संबंधित परदेशी आणि रशियन लेखकांच्या वैज्ञानिक कार्यांचा आणि प्रकाशनांचा अभ्यास आम्हाला संकल्पनात्मक स्तरावर आधीपासूनच विसंगती ओळखण्याची परवानगी देतो. काही अर्थशास्त्रज्ञ तरलतेच्या जोखमीवर प्रकाश टाकतात, तर काही - असंतुलित तरलतेचा धोका.

अशाप्रकारे, तरलता जोखमीच्या प्रभावी आणि घटक घटकांचा सारांश देऊन, आम्ही त्याचे सार खालीलप्रमाणे तयार करू शकतो: तरलता जोखीम म्हणजे अतिरिक्त आर्थिक संसाधने आकर्षित करण्यास बँकेच्या अक्षमतेमुळे किंवा अशक्यतेमुळे तोटा (भांडवलाचा भाग गमावणे) होण्याचा धोका. कर्जदार आणि ठेवीदारांना गृहीत धरलेल्या जबाबदाऱ्या पूर्ण करण्यासाठी वेळेवर आणि स्वतःचे नुकसान न करता किंवा विद्यमान मालमत्ता विकणे.

अशाप्रकारे, व्ही. प्लॅटोनोव्ह आणि एम. हिगिन्स यांनी संपादित केलेल्या "बँकिंग: स्ट्रॅटेजिक लीडरशिप" या मोनोग्राफमध्ये असे नमूद केले आहे की अपुऱ्या तरलतेचा धोका वेळेवर त्याच्या जबाबदाऱ्या पूर्ण करण्यात अक्षमतेमध्ये व्यक्त केला जातो आणि यासाठी विक्रीची आवश्यकता असेल. प्रतिकूल अटींवर बँकेच्या काही मालमत्तेची; जास्त तरलतेचा धोका - जास्त तरल मालमत्तेमुळे उत्पन्नाचे नुकसान आणि परिणामी, बँकेसाठी सशुल्क संसाधनांचा वापर करून कमी उत्पन्न देणाऱ्या मालमत्तेचे अन्यायकारक वित्तपुरवठा.

अतिरिक्त तरलतेच्या जोखमीची घटक बाजू देखील अंतर्गत आणि बाह्य घटकांद्वारे निर्धारित केली जाते. या दोन्ही प्रकारच्या जोखमीसाठी त्यांचा स्वभाव सारखाच आहे.

अशा प्रकारे, अंतर्गत घटकांचे एकसमान स्वरूप या वस्तुस्थितीमध्ये व्यक्त केले जाते की अतिरिक्त तरलता, अपर्याप्त तरलतेप्रमाणे, संबंधित कालावधीतील मालमत्ता आणि दायित्वांमध्ये उद्भवलेली विसंगती त्वरित दूर करण्यात बँकेच्या अक्षमतेचे प्रतिबिंब आहे. या परिस्थितीची कारणे अशी असू शकतात: जास्त तरलता, सावधगिरी किंवा परिस्थिती व्यवस्थापित करण्यास असमर्थता, बँक ऑपरेशन्सच्या विकासासाठी क्षेत्रे शोधणे; तरलतेच्या कमतरतेच्या बाबतीत - आक्रमक धोरण, वास्तविक परिस्थितीचे मूल्यांकन करण्यास असमर्थता.

बाह्य घटकांचे एकसमान स्वरूप बँकेचे मूल्यमापन करण्यात आणि ती ज्या बाह्य वातावरणात कार्य करते त्या विचारात घेण्यास असमर्थता ठरवते.

असंतुलित तरलतेचा धोका निर्माण करणारी कारणे सामान्यत: बँकेच्या असमाधानकारक व्यवस्थापनामध्ये असतात, जी रोख प्रवाहाची योग्य प्रकारे रचना करू शकत नाही आणि त्यांची गुणवत्ता सुनिश्चित करू शकत नाही.

अशाप्रकारे, असंतुलित तरलतेचा धोका हा बँकेच्या तरल स्थितीला वेळेवर समायोजित करण्यास असमर्थता किंवा अक्षमतेमुळे उत्पन्न गमावण्याचा धोका समजला पाहिजे, उदा. दायित्वांचे प्रमाण आणि त्यांच्या कव्हरेजचे स्त्रोत स्वत: साठी अनुपालन आणि नुकसान न करता आणा.

व्याजदर जोखीम अशा प्रकारच्या जोखमीचा संदर्भ देते जे बँक तिच्या क्रियाकलापांमध्ये टाळू शकत नाही. शिवाय, त्याचे मोजमाप, विश्लेषण आणि व्यवस्थापन करण्याची जबाबदारी संपूर्णपणे पतसंस्थेच्या व्यवस्थापनावर असते. पर्यवेक्षी अधिकारी प्रामुख्याने व्यावसायिक बँकेत निर्माण केलेल्या जोखीम व्यवस्थापन प्रणालीच्या परिणामकारकतेचे मूल्यांकन करण्यापुरते मर्यादित आहेत.

अर्थसाहित्य या संकल्पनेबाबत वेगवेगळे दृष्टिकोन मांडते व्याज दर धोका. काही लेखक व्याजदरातील बदलांच्या परिणामी नुकसानीचा धोका म्हणून त्याचा अर्थ लावतात. आर्थिक संसाधनांवरील व्याजदरांमध्ये बदल झाल्यास तोटा होण्याची शक्यता म्हणून व्याजदर जोखीम लक्षात घेऊन इतर लेखक समान व्याख्या देतात. तरीही इतर एक व्यापक व्याख्या देतात, विशेषत: व्याजदरातील जोखीम म्हणजे व्याजदरातील प्रतिकूल बदलामुळे होणारा तोटा. पैसा बाजार, जे व्याज मार्जिनमधील घसरणीमध्ये बाह्य अभिव्यक्ती शोधते, ते शून्य किंवा नकारात्मक मूल्यापर्यंत कमी करते, त्याच वेळी भांडवलाच्या बाजार मूल्यावर संभाव्य नकारात्मक प्रभाव दर्शवते.

बँकिंग पर्यवेक्षणाची मूलभूत तत्त्वे (बॅसेल कमिटीमध्ये नमूद केल्यानुसार) व्याजदर जोखीम व्याजदरांमधील प्रतिकूल बदलामुळे बँकेच्या आर्थिक स्थितीला संभाव्य धोका म्हणून परिभाषित करतात.

3 . व्याज दर जोखीम घटक. व्याजदर जोखमीचे सार आपल्याला त्याच्या स्तरावर परिणाम करणारे घटक ओळखण्यास अनुमती देतेनाही

व्याज दर जोखीम घटक अंतर्गत आणि बाह्य विभागले जाऊ शकतात. IN रशियन अर्थव्यवस्थाविपरीत विकसीत देशजोखीम पातळी प्रामुख्याने बाह्य घटकांमुळे वाढते.

यात समाविष्ट:

व्याजदराच्या जोखमीच्या दृष्टीने बाजारातील परिस्थितीची अस्थिरता;

व्याजदर जोखमीचे कायदेशीर नियमन;

राजकीय परिस्थिती;

देशातील आर्थिक परिस्थिती;

बँकिंग सेवा बाजारात स्पर्धा;

भागीदार आणि ग्राहकांशी संबंध;

आंतरराष्ट्रीय कार्यक्रम.

अंतर्गत व्याजदर जोखीम घटकांमध्ये हे समाविष्ट आहे:

व्याजदर जोखीम व्यवस्थापनाच्या क्षेत्रात स्पष्ट बँक धोरणाचा अभाव;

बँकिंग ऑपरेशन्सच्या व्यवस्थापनातील चुकीची गणना, ज्यामुळे धोकादायक स्थिती निर्माण होते (मालमत्ता आणि दायित्वांची संरचना आणि परिपक्वता, उत्पन्नाच्या वक्रातील बदलांचे चुकीचे अंदाज इ.) मध्ये असंतुलन निर्माण होते;

विकसित व्याजदर जोखीम बचाव कार्यक्रमाचा अभाव;

बँक विकासाचे नियोजन आणि अंदाजाचे तोटे;

ऑपरेशन दरम्यान कर्मचारी त्रुटी.

व्याजदर जोखीम घटकांचे वेळेवर निरीक्षण करणे ही व्यवहारातील मुख्य समस्या आहे आणि ही प्रक्रिया निरंतर असणे आवश्यक आहे. व्याजदराच्या वाढीव जोखमीच्या ओळखलेल्या कारणांनुसार, बँकेच्या जोखीम व्यवस्थापन प्रणालीला समायोजित करणे आवश्यक आहे.

बँकेच्या कर्ज पोर्टफोलिओचे सार स्पष्ट आणि अनुप्रयोग स्तरांवर विचारात घेतले जाऊ शकते. पहिल्या पैलूमध्ये, कर्जाचा पोर्टफोलिओ हा बँक आणि त्याच्या प्रतिपक्षांमधील मूल्याच्या परताव्याच्या हालचालीशी संबंधित संबंध आहे, जे क्रेडिट आवश्यकतांचे स्वरूप घेते. दुस-या पैलूमध्ये, कर्ज पोर्टफोलिओ हा कर्ज, सवलतीची बिले, आंतरबँक कर्ज, ठेवी आणि इतर क्रेडिट-संबंधित दाव्यांच्या स्वरूपात बँक मालमत्तेचा संग्रह आहे, विशिष्ट निकषांच्या आधारे गुणवत्ता गटांमध्ये वर्गीकृत केले जाते.

कर्ज पोर्टफोलिओ आणि व्यावसायिक बँकेच्या इतर पोर्टफोलिओमधील गुणात्मक फरक कर्ज आणि क्रेडिट श्रेणींच्या अशा आवश्यक गुणधर्मांमध्ये आहे जसे की नातेसंबंधातील सहभागींमधील मूल्याचा परतावा, तसेच संबंधांच्या ऑब्जेक्टचे आर्थिक स्वरूप. .

निष्कर्ष

बँक कर्ज पोर्टफोलिओ

क्रेडिट ऑपरेशन्स हा बँकिंग व्यवसायाचा आधार आहे, कारण ते बँकेच्या उत्पन्नाचे मुख्य स्त्रोत आहेत. परंतु या ऑपरेशन्स कर्जाची परतफेड न करण्याच्या जोखमीशी संबंधित आहेत ( उधारीची जोखीम), ज्या बँका ग्राहकांना कर्ज देण्याच्या प्रक्रियेत एक किंवा दुसर्या प्रमाणात उघड होतात. म्हणूनच बँकिंग जोखमींपैकी एक प्रकार म्हणून क्रेडिट जोखीम हा बँकांच्या लक्षाचा मुख्य विषय आहे.

कर्ज पोर्टफोलिओचे प्रभावी व्यवस्थापन क्रेडिट संस्थेद्वारे कर्ज देण्याच्या धोरणाच्या काळजीपूर्वक विकासापासून सुरू होते, ज्याची अंमलबजावणी एका दस्तऐवजात केली जाते आणि वेळोवेळी संचालक मंडळ किंवा क्रेडिट संस्थेच्या मंडळाद्वारे पुनरावलोकन केले जाते. उच्च गुणवत्तेची मालमत्ता आणि क्रियाकलापांच्या या क्षेत्राची नफा सुनिश्चित करण्याच्या दृष्टीने निधी प्रदान करताना त्याने लक्ष्ये आणि उद्दिष्टे तयार केली पाहिजेत. कर्ज पोर्टफोलिओ हे जारी केलेल्या कर्जाच्या संरचनेचे आणि गुणवत्तेचे वैशिष्ट्य आहे, विशिष्ट निकषांनुसार वर्गीकृत केले जाते. परदेशी आणि देशांतर्गत व्यवहारात वापरल्या जाणाऱ्या या निकषांपैकी एक म्हणजे क्रेडिट जोखमीची डिग्री. म्हणून, निकष कर्जाच्या पोर्टफोलिओची गुणवत्ता निर्धारित करते. कर्ज पोर्टफोलिओच्या गुणवत्तेचे विश्लेषण आणि मूल्यमापन बँक व्यवस्थापकांना कर्ज देण्याचे कार्य व्यवस्थापित करण्यास अनुमती देते.

कर्ज पोर्टफोलिओ व्यवस्थापनामध्ये अनेक टप्पे असतात: वैयक्तिक कर्जाच्या गुणवत्तेचे मूल्यांकन करण्यासाठी निकषांची निवड; कर्जाच्या मुख्य गटांची ओळख त्यांच्याशी संबंधित जोखीम टक्केवारी दर्शवते; निवडलेल्या निकषांवर आधारित बँकेने जारी केलेल्या प्रत्येक कर्जाचे मूल्यांकन, उदा. योग्य गटाला नियुक्त करणे; वर्गीकृत कर्जाच्या संदर्भात कर्ज पोर्टफोलिओच्या संरचनेचे निर्धारण; संपूर्ण कर्ज पोर्टफोलिओच्या गुणवत्तेचे मूल्यांकन; कालांतराने कर्ज पोर्टफोलिओच्या संरचनेत बदलांवर परिणाम करणाऱ्या घटकांचे विश्लेषण; बँकेच्या कर्ज पोर्टफोलिओच्या एकूण जोखमीसाठी पुरेशी राखीव निधीची रक्कम निश्चित करणे; कर्ज पोर्टफोलिओची गुणवत्ता सुधारण्यासाठी उपायांचा विकास. बँकेचा कर्ज पोर्टफोलिओ व्यवस्थापित करण्याचा मूलभूत मुद्दा म्हणजे वैयक्तिक कर्जाच्या गुणवत्तेचे मूल्यांकन करण्यासाठी निकषांची निवड.

क्रेडिट ऑपरेशन्सची नफा वाढवणे आणि त्यांच्याशी संबंधित जोखीम कमी करणे ही दोन विरोधी उद्दिष्टे आहेत. सर्व क्षेत्रांप्रमाणेच आर्थिक क्रियाकलाप, कुठे सर्वोच्च उत्पन्नगुंतवणूकदारांना वाढीव जोखीम असलेल्या ऑपरेशन्सद्वारे आणले जाते; अशाप्रकारे, कर्जाचा पोर्टफोलिओ तयार करताना, बँकेने सर्व गुंतवणूकदारांसाठी समान असलेल्या तत्त्वाचे पालन केले पाहिजे - कमी फायदेशीर परंतु कमी जोखमीच्या क्षेत्रासह अत्यंत फायदेशीर आणि अत्यंत जोखमीची गुंतवणूक एकत्र करणे.

हे उघड झाले आहे की कर्जदाराच्या गरजा घट्ट करणे आणि बँकेच्या कर्ज पोर्टफोलिओचे वैविध्य वाढवणे या उद्देशाने काही उपाययोजना करून बँकेच्या कर्ज पोर्टफोलिओची गुणवत्ता व्यवस्थापित केली जाऊ शकते.

अभ्यासातून असे दिसून आले आहे की व्यावसायिक बँकेच्या कर्ज पोर्टफोलिओच्या गुणवत्तेचे मूल्यांकन केवळ कर्जाच्या कर्जाच्या संरचनेचे विश्लेषण करूनच नव्हे तर पत धोरणाच्या विकासाचा भाग म्हणून बँकेने विकसित केलेल्या मानके आणि गुणांकांचा वापर करून देखील केले पाहिजे.

बँक ऑफ रशियाच्या क्रेडिट जोखीम व्यवस्थापनाच्या समस्येचे अपुरे विस्तार रशियामधील व्यावसायिक बँकांच्या कर्ज पोर्टफोलिओच्या गुणवत्तेचे व्यवस्थापन लक्षणीयरीत्या गुंतागुंतीचे करते.

रशियाच्या Sberbank चे मुख्य उद्दिष्ट हे आहे की रशियन आर्थिक बाजाराच्या मुख्य विभागांमध्ये, प्रामुख्याने बाजारपेठेमध्ये त्याचे अग्रगण्य स्थान मजबूत करणे. बँकिंग सेवालोकसंख्या आणि कॉर्पोरेट ग्राहक. Sberbank हे उद्दिष्ट साध्य करण्यासाठी मुख्य साधने मानते की विविध ग्राहक गटांच्या गरजा विचारात घेणाऱ्या स्पष्ट ग्राहक धोरणाचा विकास आणि अंमलबजावणी, परिस्थिती सुधारण्यासाठी आणि ग्राहकांवर लक्ष केंद्रित केलेल्या व्यवसाय मॉडेलचा परिचय. ग्राहक सेवेची गुणवत्ता आणि उत्पादने आणि सेवांची श्रेणी विस्तृत करा. विशेषतः बँकेची माहिती पारदर्शकता वाढविण्याचे नियोजन आहे.

या कामातून हे स्पष्ट होते की, व्यावसायिक बँकेच्या कर्ज पोर्टफोलिओची गुणवत्ता व्यवस्थापित करण्याची समस्या मोठी आणि बहुआयामी आहे आणि विद्यमान गुणवत्ता व्यवस्थापन पद्धती वैविध्यपूर्ण आहेत आणि बँकिंग प्रणालीच्या अधिक यशस्वी कार्यासाठी एक एकीकृत नियामक फ्रेमवर्क सादर करणे आवश्यक आहे. सर्व बँकांसाठी.

संदर्भग्रंथ

1.रशियन फेडरेशनचा अझादन्स्की कोड.

2. तवासिएव ए.एम. बँकिंग: क्रेडिट संस्था व्यवस्थापित करणे: एक पाठ्यपुस्तक. -एम.: "डॅशकोव्ह आणि के", 2007. -668s.

3. 2012 पर्यंत रशियाच्या Sberbank च्या विकासाची संकल्पना. सेव्हिंग्स बँक ऑफ रशियाच्या पर्यवेक्षकीय मंडळाच्या धोरणात्मक नियोजन समितीने (जुलै 24, 2007 च्या बैठक क्रमांक 1 चे मिनिटे) प्रकल्पाला मंजुरी दिली.

4. Lavrushin O. I. बँकिंग: पाठ्यपुस्तक - M.: KNORUS, 2006. -768 p.

5. Lavrushin O.I., बँकिंग जोखीम, M., KNORUS, 2007, 231 p.

6. 26 मार्च 2004 रोजी सेंट्रल बँक ऑफ रशिया क्रमांक 254-पी चे नियम "कर्ज, कर्ज आणि समतुल्य कर्जावरील संभाव्य नुकसानासाठी राखीव संस्थांच्या क्रेडिट संस्था तयार करण्याच्या प्रक्रियेवर."

7. सेंट्रल बँक ऑफ रशियाची अधिकृत वेबसाइट, www.cbr.ru.

8. रशियाच्या Sberbank ची अधिकृत वेबसाइट, www.sbrf.ru.

Allbest.ru वर पोस्ट केले

तत्सम कागदपत्रे

क्रेडिट संस्थेची रचना आणि कर्ज पोर्टफोलिओ व्यवस्थापनाची अंमलबजावणी. क्रेडिट ऑपरेशन्स पार पाडण्यासाठी नियामक फ्रेमवर्क आणि पद्धत. "VTB 24" CJSC चे कर्ज पोर्टफोलिओ. कर्ज पोर्टफोलिओमधील बदलांची संरचना आणि गतिशीलता यांचे विश्लेषण आणि मूल्यांकन.

अमूर्त, 06/13/2014 जोडले


बँकेचे कर्ज पोर्टफोलिओ व्यवस्थापित करण्यासाठी प्रकार, माहिती आणि संस्थात्मक समर्थन. CJSC VTB बँक 24 मधील कर्ज सुधारण्यासाठी मुख्य मुद्दा म्हणून जोखीम व्यवस्थापन पद्धती. विकासाची मुख्य दिशा ग्राहक कर्जरशियन फेडरेशन मध्ये.

प्रबंध, 03/20/2014 जोडले


क्रेडिट जोखीम संकल्पना. बँकेतील जोखीम व्यवस्थापन प्रणालीचे सार. बँकिंग व्यवहारात क्रेडिट जोखीम व्यवस्थापनाच्या आधुनिक पद्धती वापरण्याची गरज. बेलारूस प्रजासत्ताकच्या व्यावसायिक बँकांचे क्रेडिट जोखीम व्यवस्थापन धोरण.

कोर्स काम, 02/08/2012 जोडले


संकल्पना, आर्थिक सार, निर्मितीची तत्त्वे आणि कर्ज पोर्टफोलिओचे प्रकार. व्यावसायिक बँकेचे कर्ज पोर्टफोलिओ व्यवस्थापित करण्यासाठी तसेच जोखीम कमी करण्यासाठी मूलभूत क्रियाकलाप. बँकिंग व्यवस्थापन सुधारण्यासाठी मुख्य दिशानिर्देश.

अभ्यासक्रम कार्य, 07/10/2015 जोडले


कर्ज पोर्टफोलिओच्या निर्मितीची संकल्पना आणि टप्पे, त्याची रचना आणि व्यवस्थापन प्रक्रिया. क्रेडिट जोखमींचे वर्गीकरण आणि व्यावसायिक बँकेच्या पोर्टफोलिओच्या निर्मितीवर त्यांचा प्रभाव. बँकेच्या कर्ज पोर्टफोलिओचे विश्लेषण. क्रेडिट जोखीम व्यवस्थापन यंत्रणा.

प्रबंध, 07/10/2015 जोडले


बँकिंगमधील जोखमीचे प्रकार. Sberbank OJSC चे उदाहरण वापरून क्रेडिट जोखीम व्यवस्थापनाचे विश्लेषण. क्रेडिट जोखीम व्यवस्थापनासाठी आधार म्हणून इष्टतम पत धोरणाचा वापर. क्रेडिट जोखीम कमी करण्यासाठी उपाय. बँकिंग जोखीम विमा.

अभ्यासक्रम कार्य, 01/06/2015 जोडले


बँकिंग क्रियाकलापांची वस्तुनिष्ठ आर्थिक श्रेणी म्हणून जोखमीची वैशिष्ट्ये. त्यांच्या वर्गीकरण आणि गणना पद्धतींची वैशिष्ट्ये. व्याज, विमा, क्रेडिट आणि चलन जोखीम आणि कर्ज पोर्टफोलिओसाठी व्यवस्थापन संस्थांची संस्था आणि कार्ये.

अभ्यासक्रम कार्य, 04/03/2010 जोडले


एंटरप्राइझच्या स्वातंत्र्याची फ्लिप बाजू म्हणून जोखीम, जोखमीची वैशिष्ट्ये बँकिंग ऑपरेशन्स. बँकिंग जोखमीचे टायपोलॉजी आणि त्यांची वैशिष्ट्ये, त्यांचे व्यवस्थापन करण्याचे मार्ग. आर्थिक विश्लेषण आणि क्रेडिट मॉनिटरिंग, रँकिंग. कर्ज पोर्टफोलिओ व्यवस्थापन.

अभ्यासक्रम कार्य, 07/27/2011 जोडले


सार, विभाजन निकष, जोखीम (क्रेडिट, तरलता, व्याज) आणि व्यावसायिक बँकेच्या कर्ज पोर्टफोलिओचे गुणवत्ता व्यवस्थापन, उदाहरण वापरून त्यांच्या विविधीकरणाच्या समस्यांशी परिचित होणे. बचत बँकरशिया.

अभ्यासक्रम कार्य, 04/14/2010 जोडले


क्रेडिट जोखीम, बँकिंग जोखीम प्रणालीमध्ये त्याचे स्थान. क्रेडिट जोखीम व्यवस्थापन. जागतिक बँकिंग प्रणालीमध्ये रशियन बँकिंग प्रणालीचे एकत्रीकरण लक्षात घेऊन क्रेडिट जोखीम व्यवस्थापन प्रक्रियेत सुधारणा करण्याच्या समस्या. कर्जदारांच्या पतपात्रतेचे मूल्यांकन करण्याच्या पद्धती.

आज, कर्ज पोर्टफोलिओ एक विशिष्ट निकष म्हणून कार्य करतो ज्यामुळे एखाद्याला बँकेच्या क्रेडिट पॉलिसीच्या गुणवत्तेचा न्याय करता येतो आणि अहवाल कालावधी दरम्यान कर्ज देण्याच्या क्रियाकलापांच्या परिणामाचा अंदाज लावता येतो. कर्ज पोर्टफोलिओच्या गुणवत्तेचे विश्लेषण आणि मूल्यमापन बँक व्यवस्थापकांना कर्ज देण्याचे कार्य व्यवस्थापित करण्यास अनुमती देते.

व्यावसायिक बँकेच्या कर्ज पोर्टफोलिओची निर्मिती हा तिच्या पत धोरणाच्या अंमलबजावणीचा मुख्य टप्पा आहे. कर्ज पोर्टफोलिओची निर्मिती तेव्हा सुरू होते जेव्हा बँकेच्या कर्ज देण्याच्या क्रियाकलापांचे सामान्य उद्दिष्ट तयार केले जाते, एक क्रेडिट धोरण धोरण विकसित केले जाते आणि या धोरणाच्या चौकटीत, कर्ज पोर्टफोलिओच्या निर्मितीसाठी प्राधान्य उद्दिष्टे लक्षात घेऊन निर्धारित केले जातात. सध्याची पर्यावरणीय परिस्थिती, बाजाराची परिस्थिती आणि बँकेची स्वतःची क्षमता.

अशा प्रकारे, विषयाची प्रासंगिकताया अभ्यासातून असे दिसून आले आहे की आर्थिक संसाधनांचे वाटप करण्याच्या मुख्य दिशांपैकी एक म्हणून इष्टतम कर्ज पोर्टफोलिओची निर्मिती ही कोणत्याही बँकेसाठी सर्वात महत्त्वाची समस्या आहे.

या कोर्स कामाचा उद्देशव्यावसायिक बँकेच्या कर्ज पोर्टफोलिओच्या निर्मितीच्या सैद्धांतिक आणि व्यावहारिक पायाचा अभ्यास आहे. बचत बँक कर्ज पोर्टफोलिओ

उद्देशानुसार, कार्येखालील

• - उघड करणे सैद्धांतिक आधारव्यावसायिक बँकेच्या कर्ज पोर्टफोलिओची निर्मिती;
• - व्यावसायिक बँकेच्या कर्ज पोर्टफोलिओची संकल्पना आणि सार परिभाषित करा;
• - बँकेच्या कर्ज पोर्टफोलिओचे व्यवस्थापन आणि विश्लेषणाच्या पद्धतींचा अभ्यास करा.

अभ्यासाचा विषयव्यावसायिक बँकेचे कर्ज पोर्टफोलिओ आहेत.

अभ्यासाचा विषयव्यावसायिक बँकेचे कर्ज पोर्टफोलिओ व्यवस्थापित करण्याचे फॉर्म आणि पद्धती आहेत.

कामाचा सैद्धांतिक आधार बँकिंग व्यवस्थापन, बँकिंग ऑपरेशन्स आणि वित्तीय बाजाराच्या विविध विभागांमध्ये व्यावसायिक बँकांच्या कार्यप्रणालीच्या समस्यांसाठी समर्पित देशी आणि परदेशी संशोधकांचे कार्य होते. कामाच्या प्रक्रियेत, वैचारिक पाया, वैज्ञानिक आणि व्यावहारिक दृष्टिकोन, विकास आणि देशी आणि परदेशी शास्त्रज्ञ आणि अभ्यासकांच्या पद्धती वापरल्या गेल्या. आर्थिक मूल्यांकनलोन पोर्टफोलिओ, त्याचे परिमाणवाचक वर्णन, व्यवस्थापनाची गुणवत्ता: पी. रोज, ई. रीड, आर. कॉटर, ई. गिल, जे.एफ. सिंकी ज्युनियर, डी. मॅकनॉटन, मॉर्समन ई. व इतर तज्ञांच्या कामात, आणि देशांतर्गत बँकिंग तज्ञांच्या कामात देखील: O.I. लव्रुशिना, व्ही.आय. कोलेस्निकोवा बँकिंग: ट्यूटोरियल/एड. V. I. Kolesnikova, JI. पी. क्रोलिवेत्स्काया. M.: वित्त आणि सांख्यिकी, 1996. - 480 pp., D. A. Voronina, Yu.S. मास्लेन्चेन्कोवा, एस.एन. काबुश्किना, एन.व्ही. गोरेल्या, ए.ए. लोबानोवा, एल.जी. बत्राकोवा, पी.पी. कोवालेवा, एम.एन. Belyaeva Belyaev M.K., Ermakov S.L. बँकिंग. कॉम्प्लेक्स बद्दल मनोरंजक. एड. वर्शिना, - एम., 2008. - 288 पी., डी.ए. Laptyreva, V.T. सेवरुका, ए.एम. तवसीवा. याव्यतिरिक्त, कामाने रशियन फेडरेशनमधील बँकिंग क्रियाकलापांवर नियामक दस्तऐवज वापरले. बँकिंग क्रियाकलापांवर दोन मुख्य कायदे आहेत.

सर्वप्रथम, 10 जुलै 2002 एन 86-एफझेड "रशियन फेडरेशनच्या सेंट्रल बँकेवर (बँक ऑफ रशिया)" (जानेवारी 10, 2003 रोजी सुधारित आणि पूरक म्हणून) फेडरल लॉ ऑफ द फेडरल लॉ हायलाइट करणे आवश्यक आहे. 10 जुलै 2002 एन 86-एफझेड "रशियन फेडरेशनच्या सेंट्रल बँकेवर (बँक ऑफ रशिया)" // बँक ऑफ रशियाचे बुलेटिन. -31 जुलै 2002 - क्रमांक 43. "सेंट्रल बँकेवर" कायदा सेंट्रल बँक ऑफ रशियाच्या कामकाजाचा आधार स्थापित करतो. राज्यातील सेंट्रल बँकेची रचना आणि स्थिती, मौद्रिक धोरण आणि सेंट्रल बँकेच्या कर्मचाऱ्यांसह कामगार संबंधांच्या विशिष्टतेवर नियंत्रण ठेवणारे नियम या दोन्हींचा समावेश करून ते जटिल स्वरूपाचे आहे. आम्ही यावर जोर देतो की 10 जुलै 2002 रोजी, ते मध्ये सेट केले गेले होते नवीन आवृत्ती. लक्षात घ्या की गेल्या दहा ते तेरा वर्षांत, बँका आणि बँकिंग क्रियाकलापांवरील कायद्यात अनेक वेळा सुधारणा करण्यात आल्या आहेत.

दुसरा सर्वात महत्वाचा म्हणजे “बँका आणि बँकिंग क्रियाकलापांवरील फेडरल कायदा (31 जुलै 1998, 5 जुलै 8, 1999, जून 19, 7 ऑगस्ट, 2001, 21 मार्च 2002 रोजी सुधारित) 3 फेब्रुवारी 1996 चा फेडरल कायदा एन 17-एफझेड "आरएसएफएसआरच्या कायद्यात सुधारणा आणि जोडण्या सादर करण्यावर "आरएसएफएसआरमधील बँका आणि बँकिंग क्रियाकलापांवर" // रशियन फेडरेशनच्या कायद्याचे संकलन. - 5 फेब्रुवारी 1996 - क्रमांक 6. - सेंट. ४९२; 7 ऑगस्ट 2001 रोजी सुधारित केल्यानुसार // बँक ऑफ रशियाचे बुलेटिन. - 3 ऑक्टोबर, 2001 - क्रमांक 61. "बँक आणि बँकिंग क्रियाकलापांवरील" कायदा (यापुढे "बँकांवर कायदा..." म्हणून संदर्भित) हा नियमन करणारा एक विशेष क्षेत्रीय विधान कायदा आहे कायदेशीर स्थितीरशियन फेडरेशनमधील बँकिंग क्रियाकलापांचे विषय आणि प्रकार.

विधायी कायद्यांबरोबरच, बँकिंग क्रियाकलापांचे कायदेशीर नियमन देखील उपविधींवर आधारित आहे. विशेषतः आम्ही हायलाइट करू शकतो:

• - 10 जून 1994 च्या रशियन फेडरेशनच्या अध्यक्षांचा हुकूम N 1184 "रशियन फेडरेशनच्या बँकिंग प्रणालीच्या कामात सुधारणा करण्यावर" (27 एप्रिल 1995 रोजी सुधारित केल्यानुसार) 10 जूनचा रशियन फेडरेशनच्या अध्यक्षांचा हुकूम , 1994 एन 1184 "रशियन फेडरेशनच्या बँकिंग प्रणालीचे कार्य सुधारण्यावर" // रशियन फेडरेशनच्या कायद्याचे संकलन. - 13 जून 1994 - क्रमांक 7. - सेंट. ६९६.;
• - 7 मार्च 2000 एन 194 च्या रशियन फेडरेशनच्या सरकारचा डिक्री “वित्तीय सेवा बाजारातील एकाधिकारविरोधी नियंत्रणाच्या अटींवर आणि वित्तीय सेवा बाजाराची उलाढाल आणि सीमा निर्धारित करण्याच्या पद्धतीच्या मंजुरीवर आर्थिक संस्था"7 मार्च 2000 एन 194 च्या रशियन फेडरेशनच्या सरकारचा ठराव "वित्तीय सेवा बाजारातील एकाधिकारविरोधी नियंत्रणाच्या अटींवर आणि वित्तीय संस्थांच्या आर्थिक सेवांसाठी बाजाराची उलाढाल आणि सीमा निश्चित करण्याच्या पद्धतीच्या मंजुरीवर. "// रशियन फेडरेशनच्या कायद्याचे संकलन. - 13 मार्च 2000 - क्रमांक 11. - कला. 1183.;
• - 2 एप्रिल 2002 चा रशियन फेडरेशन सरकारचा आदेश N 454-r मध्ये फेडरल राज्य एकात्मक उपक्रम आणि फेडरल सरकारी संस्थांचा सहभाग समाप्त करण्यावर अधिकृत भांडवलक्रेडिट संस्था रशियन फेडरेशनच्या सरकारचा 2 एप्रिल 2002 चा आदेश N 454-r // रशियन फेडरेशनच्या कायद्याचे संकलन. - 15 एप्रिल 2002 - क्र. 15. - सेंट. १४४६..

शैक्षणिक संस्था

माध्यमिक व्यावसायिक शिक्षण

ओरिओल बँकिंग स्कूल (कॉलेज)

सेंट्रल बँक ऑफ द रशियन फेडरेशन

व्यावसायिक मॉड्यूल विभाग

विशेष बँकिंग 02/38/07

अभ्यासक्रम कार्य

अंतःविषय अभ्यासक्रमावर

"क्रेडिट वर्कची संस्था"

या विषयावर:

बँकेच्या कर्ज पोर्टफोलिओच्या गुणवत्तेची निर्मिती आणि विश्लेषण करण्याचे तंत्रज्ञान

विद्यार्थी: पोटापोव्ह निकिता सर्गेविच

गट क्रमांक ___ ३०१ _______

कामाचे प्रमुख: पेट्रोवा अण्णा निकोलायव्हना

ओरेल 2015

परिचय

जागतिक व्यवहारात, आर्थिक विकासाचा ऋणाशी अतूट संबंध आहे, जो विविध स्वरूपात आर्थिक जीवनाच्या सर्व क्षेत्रात प्रवेश करतो. कर्ज देण्याच्या क्षेत्रासह बँक ऑपरेशन्सच्या श्रेणीच्या विस्तारामुळे याचा पुरावा आहे. विकसित क्रेडिट सिस्टीम असलेल्या जगातील सर्व देशांमधील आधुनिक बँकिंगचे विस्तृत ग्राहकांसह बँकिंग कार्ये पार पाडणे हे एक महत्त्वाचे वैशिष्ट्य आहे.

परदेशी अनुभवअसे सूचित करते की ज्या बँका ग्राहकांना अधिक वैविध्यपूर्ण उच्च दर्जाच्या सेवा पुरवतात त्यांना सहसा मर्यादित सेवा असलेल्या बँकांपेक्षा फायदे मिळतात. कर्ज देण्याच्या क्षेत्रात व्यावसायिक बँकांचे सक्रिय कार्य या संस्थांच्या यशस्वी स्पर्धेसाठी एक अपरिहार्य अट आहे, ज्यामुळे उत्पादनात वाढ होते, रोजगार वाढतात आणि आर्थिक संबंधांमध्ये सहभागींची दिवाळखोरी वाढते.

या प्रकरणात, आम्ही केवळ कर्ज देण्याच्या तंत्रात सुधारणा करण्याबद्दल बोलत नाही, तर क्रेडिट जोखीम कमी करण्यासाठी तसेच कर्ज पोर्टफोलिओची निर्मिती सुधारण्यासाठी नवीन मार्गांच्या विकास आणि अंमलबजावणीबद्दल देखील बोलत आहोत.

सध्या लोन पोर्टफोलिओचा दर्जा कमी असणे हे अनेक बँकांच्या दिवाळखोरीचे मुख्य कारण आहे. बँकिंगच्या विकासाच्या आधुनिक परिस्थितीत, कर्जाच्या पोर्टफोलिओची गुणवत्ता ही एक व्यावसायिक उपक्रम म्हणून बँकेच्या अस्तित्वासाठी आणि यशासाठी निर्णायक ठरते.

च्या साठी बँकिंग संस्थाकर्जाच्या पोर्टफोलिओची निर्मिती आणि त्याच्या गुणात्मक आणि परिमाणवाचक वैशिष्ट्यांचे व्यवस्थापन हे क्रियाकलापांच्या पूर्वनिर्धारित घटकांपैकी एक आहे, कारण या प्रक्रियेमध्ये बँकेचे यशस्वी कार्य निर्धारित करणारे असंख्य घटक समाविष्ट आहेत.

विषयाची प्रासंगिकता या वस्तुस्थितीत आहे की सध्या,आधुनिक बँकिंग प्रणालीमध्ये, बँकेच्या कर्ज पोर्टफोलिओची निर्मिती आणि व्यवस्थापन सुधारण्याची कार्ये वापरण्याची गरज पुढे रेटली. आर्थिक पद्धतीक्रेडिट व्यवस्थापन, क्रेडिटच्या आर्थिक सीमांचे पालन करण्यावर लक्ष केंद्रित केले. कर्जाचा पोर्टफोलिओ हा बँकेसाठी उत्पन्नाचा मुख्य स्त्रोत आहे आणि त्याच वेळी मालमत्ता प्लेसमेंटसाठी जोखमीचा मुख्य स्त्रोत आहे.

अभ्यासक्रमाच्या कार्याचा उद्देश सिद्धांत आणि व्यावहारिक अनुप्रयोगाच्या दृष्टिकोनातून कर्ज पोर्टफोलिओच्या निर्मितीचा अभ्यास करणे, कर्ज सुधारण्याच्या समस्यांचा अभ्यास करणे तसेच कर्ज पोर्टफोलिओचे विश्लेषण करणे हा आहे.

संशोधन उद्दिष्टे:

1. बँकेच्या कर्ज पोर्टफोलिओचे सार आणि रचना विचारात घ्या;
2. कर्ज पोर्टफोलिओच्या गुणवत्तेचे मूल्यांकन करण्यासाठी कार्यपद्धती निश्चित करा;
3. क्रेडिट प्रदान करण्याच्या यंत्रणेचा अभ्यास करा;
4. कर्ज पोर्टफोलिओ तयार करण्याचे तंत्रज्ञान आणि त्याची गुणवत्ता सुधारण्याचे मार्ग ओळखा;
5. व्यावसायिक बँकेचे कर्ज पोर्टफोलिओ व्यवस्थापित करण्याचे मार्ग निश्चित करा;
6. कर्ज पोर्टफोलिओ ऑप्टिमाइझ करण्याच्या समस्यांची तपासणी करा.

या अभ्यासक्रमाच्या अभ्यासाचा उद्देश म्हणजे रशियन फेडरेशनच्या बँकांची व्यक्तींना कर्ज देणे आणि कायदेशीर संस्था.

या अभ्यासक्रमाचा विषय बँकेच्या कर्ज पोर्टफोलिओच्या गुणवत्तेचे विश्लेषण आहे.

जागतिक इंटरनेटवरील मुद्रित आणि माहिती स्रोतांच्या आधारे हे अभ्यासक्रमाचे काम लिहिलेले आहे. हे सर्व सैद्धांतिक आणि विश्लेषणात्मक तसेच सांख्यिकीय स्वरूपाचे स्रोत आहेत.

या विषयावर काम करताना, खालील संशोधन पद्धती वापरल्या गेल्या: विश्लेषणाची पद्धत, संश्लेषण, सारण्या आणि आलेखांच्या स्वरूपात या विषयावर प्राप्त माहितीचे पद्धतशीरीकरण.

कामाचे व्यावहारिक महत्त्व या वस्तुस्थितीत आहे की त्यात सादर केलेली माहिती या विषयाशी परिचित होण्यासाठी किंवा त्याचा पुढील अभ्यास करण्यासाठी वापरली जाऊ शकते.

कार्यामध्ये परिचय, तीन विभाग, एक निष्कर्ष, एक ग्रंथसूची आणि परिशिष्ट समाविष्ट आहे.

1 सैद्धांतिक पैलूबँकेच्या कर्ज पोर्टफोलिओच्या गुणवत्तेची निर्मिती आणि विश्लेषण

१.१. बँकेच्या कर्ज पोर्टफोलिओचे सार आणि रचना

बँकेच्या कर्ज पोर्टफोलिओची संकल्पना आणि सार परिभाषित करण्याच्या मुद्द्यासाठी अनेक भिन्न दृष्टिकोन आहेत. पोर्टफोलिओला संग्रह, संच, विशिष्ट सामग्रीचा साठा, आर्थिक, वैचारिक किंवा इतर पॅरामीटर्स असे समजले पाहिजे जे कंपनी, बँक, संस्थेचे स्वरूप, दिशा, क्रियाकलापांचे प्रमाण, बाजाराच्या संभाव्यतेची कल्पना देतात. .[४, पृ.३०]

परदेशी आर्थिक साहित्यात, कर्जाच्या पोर्टफोलिओला जारी केलेल्या कर्जाच्या संरचनेचे आणि गुणवत्तेचे वैशिष्ट्य समजले जाते, जे निश्चित व्यवस्थापन उद्दिष्टांवर अवलंबून विशिष्ट निकषांनुसार वर्गीकृत केले जाते. अलीकडे, देशांतर्गत तज्ञांच्या वाढत्या संख्येने कर्ज पोर्टफोलिओची संकल्पना निश्चित करण्यासाठी परदेशी पद्धतींचा अवलंब केला आहे. (परिशिष्ट 1)

कर्ज पोर्टफोलिओ व्यवस्थापनाच्या काही पैलूंचे नियमन करणारे बँक ऑफ रशियाचे नियामक दस्तऐवज त्याची रचना परिभाषित करतात, ज्यावरून ते खालीलप्रमाणे आहे की त्यात केवळ कर्ज पोर्टफोलिओच नाही तर बँकेच्या इतर विविध क्रेडिट आवश्यकता देखील समाविष्ट आहेत: दिलेली आणि प्राप्त केलेली कर्जे, ठेवी आणि आकर्षित केलेले, आंतरबँक कर्ज आणि ठेवी, फॅक्टरिंग, कर्ज रोख्यांच्या पावती (परताव्याचे) दावे, शेअर्स आणि बिले, सवलतीची बिले, व्यवहारात मिळविलेल्या अधिकारांचे दावे, दुय्यम बाजारात खरेदी केलेल्या गहाणखतांसाठी, विक्रीच्या (खरेदी) व्यवहारांसाठी डिफर्ड पेमेंट (वितरण) असलेली मालमत्ता, पेड लेटर ऑफ क्रेडिटसाठी, आर्थिक भाडेपट्टी (लीजिंग) व्यवहारांसाठी, निधी परत करण्यासाठी, जर खरेदी केलेले सिक्युरिटीज आणि इतर आर्थिक मालमत्ता विनाउद्धारित असल्यास किंवा संघटित बाजारात व्यापार न केल्यास, रक्कम बँक गॅरंटी अंतर्गत लाभार्थींना क्रेडिट संस्था, परंतु मुद्दलांकडून गोळा केली जाते. कर्ज पोर्टफोलिओची ही रचना ठेव, आंतरबँक कर्ज, फॅक्टरिंग, गॅरंटी, भाडेपट्टी, सिक्युरिटीज यांसारख्या श्रेणींच्या समानतेद्वारे स्पष्ट केली जाते, जे त्यांच्यामध्ये आर्थिक सारमूल्याच्या परताव्याच्या हालचाली आणि मालकीच्या बदलाच्या अनुपस्थितीशी संबंधित.[८, पृ.१]

बँकेच्या कर्ज पोर्टफोलिओचे सार स्पष्ट आणि अनुप्रयोग स्तरांवर विचारात घेतले जाऊ शकते.

पहिल्या पैलूमध्ये, कर्ज पोर्टफोलिओ हे आर्थिक संबंध आहेत जे कर्ज जारी करताना आणि परतफेड करताना, क्रेडिट ऑपरेशन्सच्या बरोबरीने पार पाडताना उद्भवतात. या प्रकरणात, कर्ज पोर्टफोलिओ एक संच म्हणून परिभाषित केले आहे क्रेडिट आवश्यकताबँक आणि इतर क्रेडिट आवश्यकता, तसेच या प्रकरणात उद्भवलेल्या आर्थिक संबंधांची संपूर्णता.

दुस-या पैलूमध्ये, कर्ज पोर्टफोलिओ हा कर्ज, सवलतीची बिले, आंतरबँक कर्ज, ठेवी आणि इतर क्रेडिट-संबंधित दाव्यांच्या स्वरूपात बँक मालमत्तेचा संग्रह आहे, विशिष्ट निकषांच्या आधारे गुणवत्ता गटांमध्ये वर्गीकृत केले जाते.

कर्ज पोर्टफोलिओचे वैशिष्ट्य आहे:

१) नफा,

२) धोका

3) तरलता.

कर्ज पोर्टफोलिओच्या नफ्याचे मुख्य वैशिष्ट्य म्हणजे प्रभावी वार्षिक व्याज दर, जो इतर प्रकारच्या मालमत्तेच्या नफ्याशी तुलना करण्यासाठी आणि जारी केलेल्या कर्जावरील व्याज दरांच्या वाजवीपणाचे विश्लेषण करण्यासाठी एक साधन म्हणून काम करतो. विश्लेषणासाठी, एक नियम म्हणून, वास्तविक उत्पन्न वापरले जाते - विशिष्ट कालावधीत कर्जामध्ये गुंतवलेल्या मालमत्तेच्या प्रति युनिट प्राप्त उत्पन्न.

लोन पोर्टफोलिओ जोखीम पोर्टफोलिओ बनविणाऱ्या कर्जांमुळे बँकेला तोटा सहन करावा लागेल अशी परिस्थिती उद्भवण्याची शक्यता आहे.

तरलता क्षमता संदर्भित करते आर्थिक साधनरोखीत रूपांतरित केले जावे, आणि तरलतेची डिग्री हे परिवर्तन ज्या कालावधीत केले जाऊ शकते त्या कालावधीनुसार निर्धारित केले जाते, म्हणून, कर्जाच्या पोर्टफोलिओसाठी, कर्जाच्या वेळेवर परतफेड करताना तरलता व्यक्त केली जाते.

कर्ज पोर्टफोलिओ, इतर कोणत्याही प्रमाणे, आकार आणि रचना द्वारे दर्शविले जाते. "कर्ज पोर्टफोलिओ आकार" ही संकल्पना बँकेच्या सक्रिय-निष्क्रिय ऑपरेशन्सच्या पोर्टफोलिओच्या संपूर्ण आकाराच्या संबंधात आणि इतर बँकांच्या कर्ज पोर्टफोलिओच्या संबंधात विचारात घेणे आवश्यक आहे.

कर्ज पोर्टफोलिओची रचना म्हणजे पोर्टफोलिओमधील विशिष्ट प्रकारच्या क्रेडिट व्यवहारांचे गुणोत्तर. तसेच, कर्जाच्या पोर्टफोलिओच्या संरचनेला पॅरामीटर्सचा एक संच मानला जाऊ शकतो ज्यावर बँक पोर्टफोलिओमध्ये समाविष्ट असलेल्या कर्जांच्या प्रकारांची रचना आणि त्यांचे खंड बदलून नियंत्रित करू शकते. नफा, तरलता, जोखीम - त्याच्या वैशिष्ट्यांची सर्वात अनुकूल मूल्ये मिळविण्यासाठी बँक पोर्टफोलिओची रचना बदलू शकते.

या संकेतकांच्या आधारे, कर्जाच्या पोर्टफोलिओची संकल्पना ही कर्जाच्या संचाच्या रूपात दर्शविली जाऊ शकते ज्याची विशिष्ट संरचना आहे, ज्याने नफा, तरलता आणि जोखीम पातळीसाठी बँकेच्या आवश्यकता पूर्ण केल्या पाहिजेत.

स्वीकार्य जोखमीच्या दिलेल्या प्रमाणानुसार बँकेची उद्दिष्टे बदलू शकतात, परंतु अंतिम ध्येय अपरिवर्तित राहते - जास्तीत जास्त नफा मिळवणे.

उद्देशानुसार, बँक विशिष्ट प्रकारचे कर्ज पोर्टफोलिओ तयार करते. पोर्टफोलिओ प्रकार, मध्ये सामान्य दृश्य, उत्पन्न आणि जोखमीच्या संबंधात एक पोर्टफोलिओ वैशिष्ट्य म्हणून सादर केले जाते.

यावर आधारित, सर्व कर्ज पोर्टफोलिओ 3 प्रकारांमध्ये विभागले जाऊ शकतात:

1) उत्पन्नाचा पोर्टफोलिओ पोर्टफोलिओ स्थिर उत्पन्नावर केंद्रित असतो, तर जोखीम कमी केली जाते;

2) जोखीम पोर्टफोलिओ पोर्टफोलिओ उच्च उत्पन्नासाठी डिझाइन केला आहे आणि त्यात प्रामुख्याने उच्च प्रमाणात जोखीम असलेली कर्जे असतात;

3) संतुलित पोर्टफोलिओ एक पोर्टफोलिओ ज्यामध्ये विविध प्रकारची कर्जे तर्कशुद्धपणे एकत्रित केली जातात, उच्च प्रमाणात जोखीम आणि किमान दोन्ही.

कर्ज पोर्टफोलिओमध्ये बँकेद्वारे प्रदान केलेल्या विविध प्रकारच्या कर्जांचा समावेश असतो. क्रेडिट काही कार्ये करते. अशा प्रकारे, कर्जाच्या पोर्टफोलिओची कार्ये कर्जाच्या कार्यांद्वारे निर्धारित केली जाणे आवश्यक आहे.

क्रेडिटची मुख्य कार्ये म्हणजे भांडवलाचे पुनर्वितरण आणि क्रेडिट ऑपरेशन्ससह वास्तविक पैशाची पुनर्स्थित करणे.

कर्जाच्या पोर्टफोलिओने पुनर्वितरण कार्य करणे आवश्यक आहे, ज्याचे सार म्हणजे पोर्टफोलिओमध्ये कर्ज प्राप्त करणाऱ्या विषयांमध्ये कर्ज भांडवलाचे पुनर्वितरण. यात उद्योगानुसार तात्पुरत्या स्वरूपात जारी केलेल्या आर्थिक संसाधनांचे पुनर्वितरण देखील समाविष्ट आहे. या प्रकरणात, क्रेडिट हे अर्थव्यवस्थेचे मॅक्रो-रेग्युलेटर आहे, जे अतिरिक्त निधी आकर्षित करण्यासाठी विशिष्ट उद्योगांच्या मागणीचे समाधान सुनिश्चित करते.

क्रेडिटचे पुढील मुख्य कार्य म्हणजे रिअल मनी क्रेडिट ऑपरेशन्ससह बदलणे. हे कार्य कर्ज पोर्टफोलिओचे कार्य असेल, कारण कर्ज जारी केल्याने आतमध्ये अतिरिक्त प्रभावी मागणी निर्माण होईल. आर्थिक प्रणाली, जे वस्तूंच्या अतिउत्पादनाचे संकट टाळण्यास मदत करते आणि महागाई भडकवत नाही.

कर्ज पोर्टफोलिओ भांडवलाच्या एकाग्रतेला गती देण्याचे कार्य देखील करते, ज्यामध्ये प्रदान करणे समाविष्ट आहे आर्थिक संसाधनेक्रियाकलापांचे प्राधान्य क्षेत्र. जर बँकेने राष्ट्रीय हित लक्षात न घेता फक्त सर्वात फायदेशीर क्षेत्रांना निधी निर्देशित केला तर हे कार्य पूर्ण होणार नाही.

१.२. कर्ज देण्याच्या प्रक्रियेचे कायदेशीर नियमन

रशियाची आधुनिक बँकिंग प्रणाली केंद्रीकृत नियोजित अर्थव्यवस्थेच्या काळात विकसित झालेल्या राज्य पत प्रणालीमध्ये सुधारणा करण्याच्या परिणामी तयार केली गेली. रशियन फेडरेशनमधील बँका 2 डिसेंबर 1990 क्रमांक 395-1 “बँका आणि बँकिंग क्रियाकलापांवर” (21 मार्च 2002 रोजी सुधारित केल्यानुसार) च्या फेडरल कायद्याच्या आधारावर तयार केल्या आणि चालवल्या जातात, जे क्रेडिट संस्था आणि बँका आणि बँकिंग ऑपरेशन्स आणि व्यवहारांचे प्रकार सूचीबद्ध करते, क्रेडिट संस्थांच्या क्रियाकलापांची निर्मिती, लिक्विडेशन आणि नियमन करण्याची प्रक्रिया स्थापित केली गेली आहे.[१०, पृ.१]

सध्याच्या कायद्यात रशियन बँकिंग प्रणालीच्या संघटनेची मूलभूत तत्त्वे समाविष्ट आहेत, ज्यात खालील गोष्टींचा समावेश आहे: दोन-स्तरीय रचना, बँकिंग नियमन आणि केंद्रीय बँकेद्वारे पर्यवेक्षणाची अंमलबजावणी, व्यावसायिक बँकांची सार्वत्रिकता आणि त्यांचे व्यावसायिक अभिमुखता उपक्रम

बँकिंग प्रणालीच्या अस्तित्वासाठी आधुनिक कायदेशीर आधार म्हणजे रशियन फेडरेशनचा नागरी संहिता आणि रशियन फेडरेशनची राज्यघटना. संवैधानिक मानदंड क्रेडिट व्यवस्थापनाची कार्ये करण्यासाठी अधिकृत संस्था निर्धारित करतात बँकिंग प्रणाली, त्यांच्या निर्मितीची प्रक्रिया आणि त्यांना नियुक्त केलेली कार्ये पार पाडण्यासाठी तत्त्वे. रशियन फेडरेशनची राज्यघटना संस्था आणि क्रियाकलापांची स्थिती, कार्ये, मुख्य कार्ये आणि तत्त्वे प्रतिबिंबित करते. सेंट्रल बँकरशियन फेडरेशनची सार्वजनिक कायदेशीर संस्था म्हणून, इ संघटनात्मक रचना, तसेच मूलभूत अधिकार आणि जबाबदाऱ्या.

बँकिंग क्रियाकलापांचे काही पैलू रशियन फेडरेशनच्या फौजदारी संहितेद्वारे देखील नियंत्रित केले जातात, जे राज्य आणि इतर संस्थांच्या अधिकार आणि हितसंबंधांवर सर्वात गंभीर आणि सामाजिकदृष्ट्या धोकादायक हल्ल्यांपासून संरक्षण प्रदान करते. क्रेडिट आणि बँकिंग क्षेत्र, तसेच बँका आणि इतर सेवा वापरणाऱ्या व्यक्ती आणि व्यक्ती क्रेडिट संस्था. उदाहरणार्थ, कला मध्ये. रशियन फेडरेशनच्या फौजदारी संहितेच्या 185186 मध्ये बनावट पैसे आणि सिक्युरिटीजच्या निर्मिती किंवा विक्रीसाठी तसेच अधिकृत नोटा व्यतिरिक्त इतर कोणत्याही बँक नोट जारी करण्यासाठी फौजदारी खटला चालविण्याची तरतूद आहे. आर्थिक एकक. रशियन फेडरेशनचा फौजदारी संहिता बँक गुपिते उघड करण्यासाठी तसेच बेकायदेशीर बँकिंग क्रियाकलापांसाठी आणि नोंदणीशिवाय बँकिंग क्रियाकलाप पार पाडण्यासाठी शिक्षेची तरतूद करते.

सर्वसाधारणपणे, सर्व प्रमुख बँकिंग कायदे आणि नियम संपूर्णपणे बँकिंग प्रणालीचे व्यवस्थापन सुनिश्चित करण्यासाठी डिझाइन केलेले आहेत. तथापि, रशियामधील बँकिंग क्रियाकलापांसाठी सध्याची कायदेशीर चौकट, त्याचे प्रगतीशील स्वरूप आणि सामान्य बाजार अभिमुखता असूनही, अद्याप सद्य आर्थिक परिस्थिती आणि सार्वजनिक संबंधांच्या कायदेशीर नियमनाच्या आंतरराष्ट्रीय स्तराशी पूर्णपणे जुळत नाही.

रशियन फेडरेशनमध्ये कर्ज देण्याच्या प्रक्रियेचे कायदेशीर नियमन अधिक तपशीलवार विचार करूया. येथे सर्वात गंभीर समस्या म्हणजे तारण आणि कर्ज परतफेडीच्या समस्या.

कर्ज तारणाचे प्रकार दोन गट बनवतात.

एक गट म्हणजे बँकिंग व्यवहारात पारंपारिकपणे स्वीकारले जाणारे संपार्श्विक प्रकार. पारंपारिकपणे, त्यांना सुरक्षिततेचे मालमत्ता प्रकार म्हटले जाऊ शकते, कारण त्यांना नेहमी भौतिक किंवा आर्थिक स्वरूपात विशिष्ट मालमत्तेचा पाठिंबा असतो. या प्रकारच्या व्यावहारिक अंमलबजावणीसाठी चांगले आहे कायदेशीर आधार. त्यांचे कायदेशीर नियमन रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या निकषांमध्ये समाविष्ट आहे.

संपार्श्विक प्रकारांचा दुसरा गट, एक नियम म्हणून, विशेषतः मूल्यांकन केले जाऊ शकत नाही एक रक्कम, जे कर्जाची परतफेड न केल्यास किंवा कर्जासाठी देय न मिळाल्यास सावकार प्राप्त करू शकतो. शिवाय, गुंतवणुकीच्या प्रकल्पाची अंमलबजावणी करणाऱ्या एंटरप्राइझपासून काही प्रकारचे संपार्श्विक वेगळे केले जाऊ शकत नाही आणि विक्री किंवा हस्तांतरित केले जाऊ शकत नाही. परंतु या प्रकारच्या संपार्श्विकांच्या स्थितीबद्दल वस्तुनिष्ठ माहिती प्राप्त केल्याने बँकिंग तज्ञांना यशस्वी अंमलबजावणीच्या संभाव्यतेचा विश्वासार्हपणे न्याय करण्याची संधी मिळते. गुंतवणूक प्रकल्प. म्हणून, समर्थनाच्या या गटास माहिती म्हटले जाऊ शकते.

कर्जाची परतफेड सुनिश्चित करण्यासाठी, व्यावसायिक बँका सध्याच्या कायद्याद्वारे प्रदान केलेल्या दायित्वांची पूर्तता सुनिश्चित करण्यासाठी सर्व पद्धती वापरू शकतात.

अशा प्रकारे, रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेनुसार, दायित्वांची पूर्तता खालील प्रकारे सुनिश्चित केली जाऊ शकते: दंड; संपार्श्विक; कर्जदाराच्या मालमत्तेची धारणा; जामीन बँक हमी; डिपॉझिट आणि इतर पद्धती कायद्याने प्रदान केल्या आहेत आणि नागरी कायद्याच्या तत्त्वांचा विरोध करत नाहीत. कर्जाची परतफेड सुनिश्चित करण्याचा सर्वात सामान्य मार्ग म्हणजे तारण आहे - एक बंधन सुरक्षित करण्याची एक पद्धत ज्यामध्ये कर्जदाराने दायित्व पूर्ण करण्यात अयशस्वी झाल्यास, तारण ठेवलेल्या मालमत्तेपासून प्राधान्याने समाधान प्राप्त करण्याचा अधिकार आहे. इतर कर्जदार.

१.३. कर्ज पोर्टफोलिओची निर्मिती आणि त्याच्या गुणवत्तेचे मूल्यांकन

कर्ज पोर्टफोलिओची निर्मिती बँकेच्या कर्ज देण्याच्या क्रियाकलापांचे सामान्य उद्दिष्ट निश्चित केल्यानंतर, बँकेच्या पत धोरणासाठी धोरण विकसित केले गेले आणि निश्चित प्राधान्यक्रम तयार केले गेल्यानंतर सुरू होते. बँकेच्या पत धोरणानुसार, कर्ज देण्याची मर्यादा अटी, उद्योग आणि कर्जदारांच्या गटांद्वारे निर्धारित केली जाते. म्हणून, निर्दिष्ट पॅरामीटर्ससह कर्ज पोर्टफोलिओ संरचनेच्या अनुपालनाचे सतत निरीक्षण करणे आवश्यक आहे.[२, पृ.२०]

प्रत्येक कर्ज जारी करण्याआधी बँकेच्या क्रेडिट पॉलिसीसह कर्ज घेतलेल्या वस्तूच्या अनुपालनाचे विश्लेषण आणि क्लायंटच्या क्रेडिट पात्रतेचे मूल्यांकन करणे आवश्यक आहे. कर्जदाराच्या पतपात्रतेचे मूल्यांकन करणे केवळ विश्लेषणापुरते मर्यादित नसावे आर्थिक परिणामएंटरप्राइझमधील क्रियाकलाप, व्यवस्थापन आणि विपणन मोठ्या प्रमाणात कर्ज आणि व्याजाची वेळेवर परतफेड करण्याचे हमीदार आहेत. हे उघड आहे की कर्जाच्या पोर्टफोलिओची गुणवत्ता केवळ त्याच्या संरचनेद्वारेच नव्हे तर सर्वात महत्त्वाचे म्हणजे, पत धोरणाच्या धोरणात्मक उद्दिष्टांच्या अनुपालनाद्वारे देखील निर्धारित केली जाते.

कर्ज पोर्टफोलिओ तयार करण्याची संपूर्ण प्रक्रिया तीन ब्लॉकमध्ये विभागली जाऊ शकते. (परिशिष्ट ४)

पहिल्या ब्लॉकमध्ये बँकेच्या पत धोरणाच्या उद्दिष्टे आणि धोरणानुसार कर्ज मर्यादांची प्रणाली तयार करणे समाविष्ट आहे. कर्ज देण्याची मर्यादा निश्चित करणे हे क्रेडिट जोखीम व्यवस्थापनाचे कार्य करते. कर्ज पोर्टफोलिओ, जसे की ज्ञात आहे, केवळ उत्पन्नाचा स्रोत नाही तर जोखीम देखील आहे. बँकांच्या पत जोखमीची डिग्री खालील घटकांवर अवलंबून असते:

अर्थव्यवस्थेतील बदलांना संवेदनशील असलेल्या कोणत्याही क्षेत्रात (उद्योग) बँकेच्या कर्ज क्रियाकलापांच्या एकाग्रतेची डिग्री;

काही विशिष्ट अडचणींचा सामना करणाऱ्या ग्राहकांना कर्ज आणि इतर बँकिंग कराराचा वाटा;

अल्प-अभ्यासित, नवीन, अपारंपारिक क्षेत्रांमध्ये बँकेच्या क्रियाकलापांची एकाग्रता;

कर्ज देण्याबाबत आणि सिक्युरिटीज पोर्टफोलिओ तयार करण्याबाबत बँकेच्या धोरणामध्ये वारंवार किंवा महत्त्वपूर्ण बदल सादर करणे;

नवीन आणि अलीकडे अधिग्रहित ग्राहकांचा वाटा;

कमी कालावधीत बऱ्याच नवीन सेवांचा परिचय;

संपार्श्विक मूल्ये म्हणून स्वीकारणे जे बाजारात विकणे कठीण आहे किंवा जलद अवमूल्यनाच्या अधीन आहे.

या बदल्यात, कर्जाची मर्यादा निश्चित करणे हा कर्ज पोर्टफोलिओच्या निर्मितीवर नियंत्रण ठेवण्याचा मुख्य मार्ग आहे, जो जोखीम कमी करण्यासाठी आणि दीर्घकालीन व्यवहार्यता सुधारण्यासाठी वापरला जातो. कर्ज देण्याची मर्यादा स्थापित करून, विविध प्रकारच्या कर्जांचे प्रमाण संपूर्ण कर्ज पोर्टफोलिओमध्ये अनुकूल केले जाते, क्रेडिट संसाधनांचे प्रमाण आणि संरचना लक्षात घेऊन. हे बँकांना अनुमती देते:

सॉल्व्हेंसी राखण्यासाठी गंभीर नुकसान टाळा

कोणत्याही प्रकारच्या जोखमीच्या अविचारी एकाग्रतेपासून;

कमी करण्यासाठी कर्ज पोर्टफोलिओमध्ये विविधता आणा

एकाग्रता आणि स्थिर नफा सुनिश्चित करणे.

कर्ज पोर्टफोलिओचे विविधीकरण म्हणजे क्रेडिट जोखमीचे अनेक दिशांनी वितरण आणि प्रसार. बँकांनी एका मोठ्या कर्जदाराला किंवा अनेक मोठ्या कर्जदारांना कर्ज देणे किंवा संबंधित कर्जदारांच्या गटाला मोठे कर्ज देणे मर्यादित केले पाहिजे. दुसरा ब्लॉक कर्ज पोर्टफोलिओमध्ये समाविष्ट करण्यासाठी विशिष्ट कर्ज देणाऱ्या वस्तूंच्या निवडीचे प्रतिनिधित्व करतो. कर्जदारांच्या पतपात्रतेच्या मूल्यांकनाच्या आधारावर, नियमानुसार, निवड केली जाते. वास्तविक कर्ज देण्याच्या वस्तूंचा विचार करण्याच्या सामान्य दृष्टिकोनामध्ये कर्जदाराच्या क्रियाकलाप क्षेत्राचे मूल्यांकन करणे, निधीच्या हेतूचे विश्लेषण करणे, कर्जाचा प्रकार निवडणे आणि कर्ज व्यवहारातील जोखीम ओळखणे समाविष्ट आहे. विश्वासार्ह वस्तूंच्या प्राथमिक निवडीस अनुमती देणारे घटक निश्चित करणे हे महत्त्वाचे कार्य आहे. सर्व प्रथम, हे स्थापित केले पाहिजे की नाही कर्ज अर्ज बँक क्रेडिट धोरण. उत्तर सकारात्मक असल्यास, क्रेडिट विभागाचा कर्मचारी संभाव्य कर्जदाराच्या क्रेडिट योग्यतेचे विश्लेषण करतो. बँकिंग व्यवहारात, कर्जदाराच्या आर्थिक स्थितीचे विश्लेषण त्याच्या ताळेबंदाच्या आधारे खालील पद्धती वापरून केले जाते आणि आर्थिक स्टेटमेन्ट: अनुलंब विश्लेषण; क्षैतिज विश्लेषण; ताळेबंदाची रचना समाधानकारक आहे की नाही हे निर्धारित करणे; बॅलन्स शीटवर सावकाराच्या निव्वळ मालमत्तेची गणना; आर्थिक गुणोत्तरांची गणना आणि त्यांची मानक मूल्यांशी तुलना.

तिसरा ब्लॉक - कर्ज पोर्टफोलिओच्या स्थितीचे विश्लेषण आणि विचलनांचे व्यवस्थापन - मुख्यत्वे कर्ज पोर्टफोलिओच्या ऑपरेशनल व्यवस्थापनासह, म्हणजे कर्ज पोर्टफोलिओच्या स्थितीच्या वर्तमान निरीक्षणासह ओव्हरलॅप होतो. कर्ज पोर्टफोलिओची गुणवत्ता सुधारण्याच्या उद्देशाने उपायांचा विकास आणि अंमलबजावणी हा मध्यम मुदतीचा विशेषाधिकार आहे.

बँकेच्या पतधोरणाचे महत्त्वाचे वैशिष्ट्य म्हणजे त्यांच्या कर्ज पोर्टफोलिओची गुणवत्ता.

कर्ज पोर्टफोलिओ मूल्यांकनही बँकेची गुणात्मक वैशिष्ट्ये आणि कर्जाची परतफेड, क्रेडिट जोखीम कमी करण्यासाठी अभ्यास करण्याची एक प्रक्रिया आहे - म्हणजेच, मुख्य कर्ज कराराच्या रकमेसाठी देय नसणे आणि त्यावरील व्याज.

कर्ज हे बँकेच्या नफ्याचे मुख्य स्त्रोत आहेत, परंतु त्याच वेळी जोखमीचे मुख्य स्त्रोत आहेत, ज्यावर संस्थेची स्थिरता आणि विकासाची शक्यता अवलंबून असते. संकटाच्या परिस्थितीत, किंवा योग्य तपासण्या आणि पुनर्गणनेच्या अनुपस्थितीत, थकीत कर्जाची अंदाजित वाढ निश्चित करणे खूप कठीण आहे, अशा प्रकारे, वास्तविकतेशी सुसंगत नसलेले साठे दिसतात; अतिरिक्त खर्च उद्भवतात आणि खर्च टाळता आला असता.कर्ज पोर्टफोलिओ मूल्यांकनया समस्येचे पूर्णपणे निराकरण करते.

बँकेच्या कर्ज पोर्टफोलिओच्या गुणवत्तेचे मूल्यांकन करण्याचे उद्दिष्ट:

• कर्ज पोर्टफोलिओमध्ये थकीत कर्जाचा वाटा कमी करणे;
• कर्ज पोर्टफोलिओच्या अपेक्षित खर्चासाठी पुरेशा राखीव निधीची निर्मिती;
• कर्जाच्या पोर्टफोलिओमध्ये जोखीम वाढवणारे घटक समजून घेणे;
• कर्ज देण्याच्या नफ्यात घट होण्यास कारणीभूत घटक समजून घेणे आणि आवश्यक स्तरावर राखीव राखणे.

आधार कर्ज पोर्टफोलिओ मूल्यांकनकर्जाचे योग्य वर्गीकरण आणि वितरण आहे:

पहिला जोखीम गट "मानक कर्ज". ही कर्जे किंवा क्रेडिट्स आहेत, ज्यासाठी कर्जाची वेळेवर आणि पूर्ण परतफेड केली जाते. ज्यांच्या परतफेडीचा कालावधी वाढला आहे अशा कर्जांचाही यात समावेश आहे विहित पद्धतीने, परंतु दोनपेक्षा जास्त वेळा नाही, तसेच सुरक्षित न्यायालये 30 दिवसांपर्यंत थकीत आहेत. 1ल्या जोखीम गटाच्या कर्जासाठी, बँकिंग संस्थांनी जारी केलेल्या कर्जाच्या किमान 2% रकमेच्या संभाव्य तोट्यासाठी राखीव जागा तयार करणे आवश्यक आहे;

दुसरा जोखीम गट "नॉन-स्टँडर्ड लोन". ही असुरक्षित कर्जे आणि 30 दिवसांपर्यंतची थकीत कर्जे तसेच 60 दिवसांपर्यंत थकीत असलेली सुरक्षित कर्जे आहेत. 2 रा जोखीम गटाच्या कर्जासाठी, बँकिंग संस्थांनी जारी केलेल्या कर्जाच्या किमान 5% रकमेच्या संभाव्य तोट्यासाठी राखीव जागा तयार करणे आवश्यक आहे;

3रा जोखीम गट "संशयास्पद कर्ज". ही असुरक्षित कर्जे आहेत जी 30 दिवसांपर्यंत थकीत आहेत, तसेच 60 दिवसांपर्यंत थकीत असलेली असुरक्षित कर्जे आणि 180 दिवसांपर्यंत थकीत असलेली सुरक्षित कर्जे आहेत. तिसऱ्या जोखीम गटाच्या कर्जासाठी, बँकिंग संस्थांनी जारी केलेल्या कर्जाच्या किमान 30% रकमेच्या संभाव्य तोट्यासाठी राखीव जागा तयार करणे आवश्यक आहे;

चौथा जोखीम गट "धोकादायक कर्ज". ही असुरक्षित कर्जे आहेत जी 60 दिवसांपर्यंत थकीत आहेत, तसेच असुरक्षित कर्जे जी 180 दिवसांपर्यंत थकीत आहेत. अशा प्रकरणांमध्ये, बँकिंग संस्थांनी जारी केलेल्या कर्जाच्या 75% रकमेमध्ये संभाव्य नुकसानासाठी राखीव जागा तयार करणे आवश्यक आहे;

5 वा जोखीम गट "खराब कर्जे". ही असुरक्षित कर्जे आहेत जी 180 दिवसांपर्यंत थकीत आहेत, तसेच 180 दिवसांपेक्षा जास्त थकीत असलेली सर्व कर्जे आहेत. 5 व्या गटाच्या कर्जासाठी, बँकिंग संस्थांनी जारी केलेल्या कर्जाच्या 100% रकमेच्या संभाव्य नुकसानासाठी राखीव राखीव तयार करणे आवश्यक आहे.

निष्कर्ष

वरील गोष्टींचे विश्लेषण केल्यावर, आम्ही असा निष्कर्ष काढू शकतो की बँकेद्वारे कर्ज पोर्टफोलिओ तयार करणे ही एक अतिशय गुंतागुंतीची आणि महत्त्वाची प्रक्रिया आहे, कारण बँकेच्या कर्ज पोर्टफोलिओची निर्मिती ही कर्जाची गुणवत्ता आणि जोखीम यावर थेट अवलंबून असते.

याव्यतिरिक्त, कर्ज पोर्टफोलिओची स्थिती बँकेच्या कर्ज ऑपरेशन्सचे परिणाम पूर्वनिर्धारित करते, म्हणून सतत देखरेखीमुळे दिलेल्या इष्टतममधून विचलन ओळखणे आणि भविष्यात ते टाळण्यासाठी मध्यम कालावधीत उपाय विकसित करणे शक्य होते.

2 बँकेचा कर्ज पोर्टफोलिओ तयार करण्यासाठी तंत्रज्ञान, क्रेडिट व्यवहारांची नोंदणी आणि लेखा

२.१. बँकेचा कर्ज पोर्टफोलिओ तयार करण्याची प्रक्रिया

इष्टतम कर्ज पोर्टफोलिओ तयार करण्याचे पाच टप्पे आहेत:

1. कर्जाची मागणी आणि पुरवठा प्रभावित करणाऱ्या घटकांचे विश्लेषण;

2. व्यावसायिक बँकेच्या क्रेडिट क्षमतेची निर्मिती;

3. क्रेडिट क्षमता आणि जारी केलेल्या कर्जाच्या संरचनेचे अनुपालन सुनिश्चित करणे;

4. विविध वैशिष्ट्यांवर आधारित जारी केलेल्या कर्जांचे विश्लेषण;

5. कर्ज पोर्टफोलिओची कार्यक्षमता आणि गुणवत्तेचे मूल्यांकन, बँकेच्या कर्ज पोर्टफोलिओमध्ये सुधारणा करण्यासाठी उपाययोजनांचा विकास.

पहिल्या टप्प्यावर विश्लेषण बँकेच्या विश्लेषणात्मक सेवांद्वारे केले जाते, बँक ज्या प्रादेशिक बाजारपेठांमध्ये कार्य करते त्या विचारात घेऊन. हे काम लोन पोर्टफोलिओ सुधारण्याच्या प्रक्रियेत कायमस्वरूपी घटक बनणे इष्ट आहे, कारण यामुळे बँकेला बँकिंग वातावरणातील बदल वेळेवर ओळखता येतील आणि क्रेडिट जोखीम कमी करण्यासाठी आणि कर्ज नफा वाढवण्यासाठी उपाययोजना करणे शक्य होईल.

निर्मितीचा दुसरा टप्पा इष्टतम कर्ज पोर्टफोलिओ हे बँकेच्या क्रेडिट संभाव्यतेची रचना निधीच्या स्त्रोतांद्वारे आणि त्यांच्या परिपक्वताद्वारे निश्चित केले जाते. या प्रकरणात क्रेडिट संभाव्यता ही अल्प-मुदतीची आणि दीर्घकालीन क्रेडिट क्षमतांची बेरीज मानली जाते.[३, पृ.१८]

अल्प-मुदतीच्या संभाव्यतेमध्ये कायदेशीर संस्थांच्या निधीचा समावेश असतो (सेटलमेंट आणि चालू खात्यांमधील निधी, एक वर्षापर्यंतच्या ठेवी); व्यक्तींचे निधी (मागणी ठेवी, एक वर्षापर्यंतच्या ठेवी); ना-नफा संरचनांचे निधी (खाते शिल्लक, एक वर्षापर्यंतच्या ठेवी); आंतरबँक कर्ज आणि पत्रव्यवहार खात्यातील निधी (संबंधित खात्यांमधील निधी, एक वर्षापर्यंतच्या मुदतीची कर्जे); सिक्युरिटीजद्वारे जमा केलेले निधी (एक वर्षापर्यंतच्या परिचलन कालावधीसह अल्पकालीन रोखे).

अल्प-मुदतीप्रमाणेच दीर्घकालीन क्रेडिट संभाव्यता ही कायदेशीर संस्था, व्यक्ती, ना-नफा संरचना, आंतरबँक कर्ज, पत्रव्यवहार खात्यातील निधी आणि सिक्युरिटीज यांच्या निधीची बेरीज आहे, तथापि, वरील सर्व दायित्वे आवश्यक अटींसह. निसर्गात दीर्घकालीन, म्हणजे एक वर्षापेक्षा जास्त वैध.

तरलतेमध्ये व्यत्यय न आणता विशिष्ट प्रकारची पत विकसित करण्याच्या बँकेच्या संभाव्यतेचे मूल्यांकन करण्यासाठी अल्प आणि दीर्घ मुदतीत व्यावसायिक बँकेच्या पत क्षमतेचे विश्लेषण केले जाते.

पुढील, तिसरा, टप्पा इष्टतम कर्ज पोर्टफोलिओची निर्मिती क्रेडिट संभाव्यता आणि कर्ज पोर्टफोलिओच्या शिल्लक विश्लेषण करते. सहसा, रशियन बँकामध्यम आणि दीर्घकालीन क्रेडिट क्षमतेचा अभाव आहे. जर क्रेडिट क्षमता आणि कर्जाचा पोर्टफोलिओ असंतुलित असेल (उदाहरणार्थ, दिलेल्या मुदतीच्या क्रेडिट संसाधनांची कमतरता असल्यास), बँकेला आवश्यक असलेल्या निधीचे स्रोत शोधले पाहिजेत (उदाहरणार्थ, दीर्घकालीन निधी आकर्षित करा, बँकेकडे वळवा. आंतरबँक कर्ज बाजार दीर्घकालीन सिक्युरिटीज जारी करण्यासाठी, इक्विटी भांडवलाच्या विस्ताराच्या शक्यतांचे विश्लेषण करण्यासाठी).

दीर्घकालीन पतसंभाव्यतेची कमतरता आणि ती भरून काढण्यासाठी स्रोत शोधण्याची अशक्यता, बँकांना अल्पकालीन संभाव्यतेचे दीर्घकालीन मध्ये रूपांतर करण्यास भाग पाडले जाते, ज्यामुळे बँकिंग तरलतेमध्ये समस्या निर्माण होतात.

जर क्रेडिट क्षमता कर्ज पोर्टफोलिओच्या व्हॉल्यूमपेक्षा जास्त असेल, तर बँक क्रेडिट संसाधनांचे पुनर्वितरण करू शकते आणि इतर सक्रिय ऑपरेशन्समध्ये (सिक्युरिटीजसह, परकीय चलन व्यवहारांमध्ये) वापरू शकते.

चालू चौथा टप्पाजारी केलेल्या कर्जाचे विश्लेषण विविध निकषांवर आधारित होते. अशा निर्देशकांमध्ये कर्जाच्या परतफेडीचा कालावधी, परतफेडीचे स्वरूप, कर्जदाराच्या श्रेणीनुसार, व्याज आकारण्याच्या पद्धतीनुसार, कर्जाच्या तारणाचे स्वरूप, कर्जाच्या स्वरूपानुसार, नफा, जोखीम पातळी इत्यादींचा समावेश असू शकतो.

निर्दिष्ट वैशिष्ट्यांनुसार जारी केलेल्या कर्जांचे विश्लेषण व्यावसायिक बँकेमध्ये विद्यमान कर्ज पोर्टफोलिओची रचना दर्शवते.

शेवटी, इष्टतम कर्ज पोर्टफोलिओ तयार करण्याचा पाचवा टप्पा कर्ज पोर्टफोलिओची कार्यक्षमता आणि गुणवत्तेचे मूल्यांकन करतो. हे बँकेच्या क्रियाकलापांमध्ये क्रेडिट ऑपरेशन्सची भूमिका, बँकेच्या क्रेडिट संभाव्यतेचा वापर करण्याची कार्यक्षमता, व्याज दरांची पातळी आणि क्रेडिट क्रियाकलापांमधून मिळणा-या उत्पन्नाचे प्रमाण, व्याज मार्जिनचा आकार तसेच निर्धारित करण्यावर आधारित आहे. थकीत कर्जाच्या विश्लेषणावर आधारित क्रेडिट ऑपरेशन्समधील वास्तविक धोका.

२.२. कर्ज देण्याची आणि देखरेख करण्याची प्रक्रिया

बँकेद्वारे कर्ज देण्याची प्रक्रिया अनेक टप्प्यात होते.

१) कर्जदार बँकेला खालील कागदपत्रे प्रदान करतो:

1. विधान; (परिशिष्ट २)
2. पासपोर्ट किंवा समतुल्य दस्तऐवज;
3. कर्जदाराच्या कामाच्या ठिकाणावरील प्रमाणपत्रे आणि उत्पन्न आणि कपातीची रक्कम (पेन्शनधारकांसाठी - अधिकार्यांकडून प्रमाणपत्र) सामाजिक संरक्षणलोकसंख्या);
4. प्राप्त उत्पन्नाची घोषणा, प्रमाणित कर कार्यालय, व्यवसायात गुंतलेल्या नागरिकांसाठीक्रियाकलाप;
5. प्रश्नावली;
6. जामीनदार आणि तारण देणाऱ्यांचे पासपोर्ट (दस्तऐवज बदली);
7. आवश्यक असल्यास इतर कागदपत्रे.

२) कर्ज अधिकारी कर्ज देण्याच्या मुद्द्यावर विचार करत आहेत, ज्यामध्ये अंतर्भूत आहे:

1. कर्ज मिळविण्याच्या उद्देशाचे स्पष्टीकरण;
2. कर्जाची मुदत निश्चित करणे;
3. कर्जदाराने प्रदान केलेल्या कागदपत्रांची पडताळणी;
4. कर्जदाराच्या सॉल्व्हेंसीचे मूल्यांकन;
5. संपार्श्विक म्हणून प्रदान केलेल्या मालमत्तेचे मूल्यांकन;
6. प्रदान केलेल्या कर्जाची कमाल रक्कम मोजली जाते;
7. क्रेडिट इन्स्पेक्टर कर्ज देण्यास नकार देण्याचा किंवा ते देण्यास सहमत होण्याचा निर्णय घेतो.

3) जेव्हा कर्ज अधिकारी कर्ज जारी करण्याचा निर्णय घेतात, तेव्हा कर्ज करार तयार केला जातो.

4) कर्ज करार झाल्यानंतर, कर्ज प्रदान केले जाते.

कर्ज कराराच्या अटींनुसार, रोख आणि बँक हस्तांतरणाद्वारे रूबलमध्ये कर्ज जारी केले जाते:

मागणी ठेवीसाठी कर्जदाराच्या खात्यात जमा;

खात्यात जमा प्लास्टिक कार्डकर्ज घेणारा;

व्यापार आणि इतर संस्थांची बिले भरणे;

नागरिकांच्या - उद्योजकांच्या खात्यावर हस्तांतरण.

5) कर्ज देण्याचा अंतिम टप्पा म्हणजे त्याचा आधार. क्रेडिट विभागाचा कर्मचारी कर्जदाराच्या प्राथमिक आणि सहायक जबाबदाऱ्यांच्या पूर्ततेचे सतत निरीक्षण करतो, यासह:

क्रेडिट संसाधनांच्या लक्ष्यित वापरावर नियंत्रण,

वेळेवर नियंत्रण आणि पूर्ण परतफेडमुद्दल आणि व्याज, कमिशन.

आर्थिक स्टेटमेन्टगणना मॉड्यूलचा वापर करून क्रेडिट व्यवहाराच्या वैधतेच्या संपूर्ण कालावधीत, अहवालानंतरच्या तारखेपर्यंत त्रैमासिक विश्लेषण केले जाते. विश्लेषणाच्या परिणामांवर आधारित, एक अहवाल तयार केला जातो, जो क्रेडिट जोखमीच्या पातळीचे (कर्ज सर्व्हिसिंगची गुणवत्ता लक्षात घेऊन) आणि राखीव रकमेची गणना करण्याचे परिणाम देखील प्रतिबिंबित करतो. अहवालावर संकलित केलेल्या कर्मचाऱ्याची, क्रेडिट विभागाच्या प्रमुखाची स्वाक्षरी असणे आवश्यक आहे आणि क्रेडिट डॉसियरमध्ये समाविष्ट केले पाहिजे.

संभाव्य कर्जाच्या तोट्यासाठी राखीव राखीव आणि संभाव्य तोट्यासाठी राखीव तयार करणे आणि नियमन करणे आकस्मिक दायित्वेबँक ऑफ रशियाच्या वर्तमान नियामक दस्तऐवजांनी आणि बँकेच्या अंतर्गत दस्तऐवजांनी स्थापित केलेल्या पद्धतीने क्रेडिट स्वरूपाचे केले जाते.

क्रेडिट डिपार्टमेंटचा एक कर्मचारी मासिक बँकेत कर्जदाराच्या खात्यातून जाणाऱ्या निधीचे निरीक्षण करतो. कर्जदाराची क्रेडिटयोग्यता ठरवताना विचारात घेतलेल्या व्हॉल्यूमच्या तुलनेत निधीच्या प्रमाणात लक्षणीय घट झाल्यास, क्रेडिट विभागाच्या कर्मचाऱ्याने खंड कमी होण्याचे कारण स्थापित करणे बंधनकारक आहे.

कर्जदाराविषयी माहिती मिळाल्यावर, जे कर्ज करारानुसार, कर्ज करार किंवा आवश्यकता अंतर्गत जबाबदाऱ्या पूर्ण करण्यास बँकेने नकार दिल्याचा आधार असू शकतो. लवकर परतफेडकर्ज, किंवा इतर कोणतीही माहिती जी कर्जाच्या उत्पादनाच्या परताव्यावर आणि व्याजाच्या देयकावर नकारात्मक परिणाम करू शकते, कर्ज अधिकाऱ्याने हेड बँकेला ताबडतोब कळविणे बंधनकारक आहे.

संपार्श्विक नियंत्रण: संपार्श्विक म्हणून स्वीकारल्या जाणाऱ्या मालमत्तेची उपलब्धता, सुरक्षितता आणि तरलता यांचे नियंत्रण संपार्श्विक सेवेच्या कर्मचाऱ्याद्वारे बँकेच्या स्वतंत्र नियामक दस्तऐवजांनी स्थापित केलेल्या प्रक्रियेनुसार केले जाते. संभाव्य कर्जाच्या तोट्यासाठी राखीव ठेवताना तारणाचे मूल्य विचारात घेतले जाते अशा प्रकरणांमध्ये संपार्श्विकाच्या मूल्याचे मूल्यांकन संपार्श्विक सेवेच्या कर्मचार्याद्वारे तिमाही आधारावर केले जाते आणि मूल्यांकन परिणामांसह एक अहवाल क्रेडिट डॉसियरमध्ये समाविष्ट आहे.

क्रेडिट व्यवहारासाठी हमीदाराचे नियंत्रण हमी कराराच्या अटींनुसार क्रेडिट विभागाच्या कर्मचाऱ्याद्वारे केले जाते.

संपार्श्विक स्थितीशी संबंधित नकारात्मक घटक उद्भवल्यास, तारण देणाऱ्याची आर्थिक स्थिती (जामीनदार, हमीदार), संपार्श्विक सेवेचा कर्मचारी (क्रेडिट विभागाचा कर्मचारी) ताबडतोब त्याच्या व्यवस्थापकास सूचित करतो, समस्या मालमत्ता सेवेचे प्रमुख, शाखेचा क्रेडिट विभाग, सुरक्षा सेवा आणि पालक बँकेचा क्रेडिट जोखीम पुढील कारवाईसाठी योजना निश्चित करण्यासाठी.

क्रेडिट विभागांद्वारे क्रेडिट उत्पादनांची तरतूद आणि समर्थन यावर नियंत्रण: क्रेडिट जोखीम नियंत्रण विभाग प्रदान केलेल्या क्रेडिट उत्पादनांच्या अटींचे दत्तक घेतलेल्या निर्णयांचे पालन, तसेच क्रेडिट व्यवहाराचे पालन आणि क्रेडिट उत्पादनाच्या समर्थनावर लक्ष ठेवतो. बँकेच्या अंतर्गत नियामक दस्तऐवजांसह आणि बँक ऑफ रशियाच्या नियामक दस्तऐवजांसह.

याव्यतिरिक्त, वाढीव क्रेडिट जोखमीच्या लक्षणांसह कर्जाच्या उदयाचे निरीक्षण केले जाते.

२.३. क्रेडिट व्यवहारांचे दस्तऐवजीकरण आणि लेखांकन

अल्फा-बँकेचे उदाहरण वापरून क्रेडिट व्यवहारांचे दस्तऐवजीकरण पाहू. बँकेने काढलेला पहिला दस्तऐवज म्हणजे कर्ज करार, ज्याच्या आधारे क्लायंटला निधी दिला जातो. कर्ज वापरण्याच्या कालावधीत, कर्जदाराला कर्जावर व्याज द्यावे लागेल, यासाठी एक मेमोरियल ऑर्डर जारी केला जातो; (परिशिष्ट 7) बँक संभाव्य तोट्यासाठी राखीव ठेव देखील तयार करू शकते आणि यासाठी कर्जदाराने राखीव रक्कम रेकॉर्ड करण्यासाठी खाते उघडण्यासाठी अर्ज भरला पाहिजे.

अल्प-मुदतीच्या कर्जांवरील बँकेसोबत सेटलमेंटसाठी खाते 66 "अल्प-मुदतीच्या कर्ज आणि कर्जावरील सेटलमेंट्स", उपखाते 66-1 "अल्प-मुदतीच्या बँक कर्जावरील सेटलमेंट्स" वर केले जाते.

हिशोबासाठी दीर्घकालीन कर्जउपखाते 1 “दीर्घकालीन कर्जासाठी सेटलमेंट” हे खाते 67 “दीर्घकालीन कर्ज आणि कर्जासाठी सेटलमेंट” साठी आहे.

पुरवठादारांना त्यांच्याकडून मिळालेल्या इन्व्हेंटरी आयटम्ससाठी जबाबदाऱ्यांची परतफेड करण्याच्या उद्देशाने संस्थेची बँक कर्जाची पावती खाते 60 “पुरवठादार आणि कंत्राटदारांसोबत सेटलमेंट्स” च्या डेबिटमध्ये आणि 66-1 आणि 67-1 उपखाते क्रेडिटमध्ये दिसून येते.

संस्थेच्या वैधानिक क्रियाकलापांच्या अंमलबजावणीसाठी प्राप्त झालेल्या अल्प-मुदतीच्या कर्जावर देय असलेले व्याज (ओव्हरड्यू कर्जावरील व्याज वगळता) उपखाते 66-1 "अल्प-मुदतीच्या बँक कर्जावरील सेटलमेंट्स" आणि खात्यांच्या डेबिट 20 मध्ये प्रतिबिंबित होते. मुख्य उत्पादन", 26 "सामान्य व्यवसाय खर्च", 44 "अंमलबजावणी खर्च".

बँक कर्जाची परतफेड आणि त्यांच्या वापरासाठी व्याज हे उपखाते 66-1 आणि 67-1 च्या डेबिटमध्ये आणि रोख खात्यांच्या क्रेडिटमध्ये दिसून येते: 51 “चालू खाते”, 52 “चलन खाती”, 55 “बँकांमधील विशेष खाती”. जेव्हा एखादी संस्था आपले कर्ज दुसऱ्या व्यक्तीकडे हस्तांतरित करते किंवा एखाद्या व्यक्तीशी संबंधित दाव्याच्या असाइनमेंटवर बँकेशी करार पूर्ण करते ज्याच्या संबंधात ती कर्जदार आहे, तेव्हा उपखाते 66-1 आणि 67-1 च्या डेबिटमध्ये नोंद केली जाते. आणि खात्यांचे क्रेडिट 62 "खरेदीदार आणि ग्राहकांसह सेटलमेंट्स" "", 76 "विविध कर्जदार आणि कर्जदारांसोबत सेटलमेंट्स."

कर्जाचे विश्लेषणात्मक लेखांकन कर्जाच्या प्रकारानुसार केले जाते आणि त्यांना प्रदान करणाऱ्या बँका, कर्ज मिळाल्याची तारीख, त्याचा हेतू, परतफेडीचा कालावधी दर्शवितात. व्याज दर, कर्जाची रक्कम आणि शिल्लक.

खाते 66 आणि 67 देखील अल्प-मुदतीच्या आणि दीर्घ-मुदतीच्या कर्जावरील सेटलमेंट प्रतिबिंबित करतात. कर्ज हे एका पक्षाद्वारे (कर्जदार) दुसऱ्या पक्षाच्या (कर्जदाराच्या) मालकीमध्ये निधी किंवा इतर मौल्यवान वस्तूंचे हस्तांतरण दर्शवते आणि कर्जदाराने कराराद्वारे निर्धारित केलेल्या फॉर्ममध्ये कर्जाची रक्कम कर्जदाराला परत करण्याचे वचन दिले आहे. कर्जाच्या करारामध्ये कर्जाची परतफेड करण्याच्या अटी आणि प्रक्रिया नमूद करणे आवश्यक आहे. इतर संस्था किंवा व्यक्तींकडून कर्ज घेतले जाऊ शकते.

कर्ज परतफेडीच्या स्वरूपात देखील केले जाते खाती प्राप्त करण्यायोग्यसावकार, आणि बाँड जारी करण्याच्या स्वरूपात.

सावकारांसोबत सेटलमेंटच्या स्थितीबद्दल माहितीचे सामान्यीकरण उपखाते 66-2 "अल्प-मुदतीच्या कर्जासाठी सेटलमेंट्स" आणि 67-2 "दीर्घकालीन कर्जासाठी सेटलमेंट्स" मध्ये केले जाते. एक वर्षापेक्षा जास्त कालावधीसाठी जमा केलेला निधी अल्प-मुदतीच्या कर्ज म्हणून वर्गीकृत केला जातो आणि एक वर्षापेक्षा जास्त कालावधीसाठी मिळालेला निधी दीर्घकालीन म्हणून वर्गीकृत केला जातो.

करांच्या भरणामध्ये स्थगिती प्राप्त करताना (कर क्रेडिट), त्यांची रक्कम खात्याच्या डेबिटमध्ये परावर्तित होते 68 “कर आणि शुल्काची गणना” (संबंधित उप-खात्यांसाठी) आणि खाते 66 आणि 67 (करांसाठी) संबंधित उप-खाती). टॅक्स क्रेडिटच्या पेमेंटसाठी जमा झालेले व्याज खाते 91 “ऑपरेटिंग इन्कम आणि एक्स्पेन्सेस” च्या डेबिटमध्ये आणि 66 आणि 67 खात्यांच्या क्रेडिटमध्ये (संबंधित उपखात्यांसाठी) दिसून येते.

टॅक्स क्रेडिट्सची परतफेड (स्थगित करावरील कर्जाची रक्कम) आणि त्यांच्या वापरासाठी व्याज 66 आणि 67 (संबंधित उप-खात्यांकरिता) खात्यांच्या डेबिटमध्ये आणि रोख लेखा खात्याच्या क्रेडिटमध्ये - 51, 52 द्वारे परावर्तित होते. , 55.

कर्ज कराराच्या संबंधात, व्याज हे कर्ज वापरण्याच्या संधीसाठी बँकेला आर्थिक बक्षीस म्हणून समजले पाहिजे. कर्ज वापरण्यासाठी व्याजाची रक्कम कर्ज करार पूर्ण करताना प्रत्येक कर्जदारासाठी स्वतंत्रपणे आणि वैयक्तिकरित्या बँकेद्वारे निर्धारित केली जाते. च्या खर्चावर कर्ज प्रदान केले असल्यास बजेट निधीकिंवा इतर केंद्रीकृत संसाधनांच्या खर्चावर, कर्ज वापरण्यासाठी व्याजाची रक्कम या निधीच्या व्यवस्थापकाद्वारे निर्धारित केली जाते.

व्याजाची रक्कम निरपेक्ष अटींमध्ये (उदाहरणार्थ, 16% प्रतिवर्ष) आणि नियमानुसार स्थापित केलेल्या सुप्रसिद्ध मूल्याशी "लिंक" करून निर्धारित केली जाऊ शकते - पुनर्वित्त दर नॅशनल बँक(उदाहरणार्थ, 0.5 पुनर्वित्त दर). या प्रकरणात, जेव्हा पुनर्वित्त दर बदलतो, तेव्हा कर्जाचा दर आपोआप बदलेल, पक्षांमधील अतिरिक्त कराराशिवाय, म्हणजे. अशा परिस्थितीत ते बदलण्याचा पक्षकारांचा करार सुरुवातीला झाला होता.

पक्षांच्या जोखीम मर्यादित करण्यासाठी, "व्याज मर्यादा" वर अटी निर्धारित केल्या जाऊ शकतात - कमाल निश्चित व्याज दर, "व्याज फील्ड" - किमान निश्चित व्याज दर, "व्याज कॉरिडॉर" - कमाल आणि किमान दोन्ही निश्चित व्याज दर.

२.४. 2012-2014 साठी बँकेच्या कर्ज पोर्टफोलिओचे विश्लेषण.

रशियाच्या Sberbank OJSC चे उदाहरण वापरून कर्जाच्या पोर्टफोलिओच्या विश्लेषणाचा विचार करूया.

बँक कर्ज जारी करू शकते आणि इतर सक्रिय ऑपरेशन्स करू शकते ज्यामुळे केवळ तिच्या उपलब्ध स्त्रोतांच्या मर्यादेतच उत्पन्न मिळते. परिणामी, अशा बँक संसाधनांच्या निर्मितीच्या परिणामी ऑपरेशन्स ( निष्क्रिय ऑपरेशन्स), सक्रिय ऑपरेशन्सच्या संबंधात प्राथमिक आणि निर्णायक भूमिका बजावतात, तार्किकदृष्ट्या आणि प्रत्यक्षात त्यांच्या आधी असतात आणि फायदेशीर ऑपरेशन्सचे प्रमाण आणि प्रमाण निर्धारित करतात.

कोणत्याही आर्थिक घटकाप्रमाणे, बँकेच्या क्रियाकलापांची खात्री करण्यासाठी, बँकेकडे निश्चित रक्कम आणि मूर्त मालमत्ता असणे आवश्यक आहे, ज्याची संसाधने आहेत. मूळच्या दृष्टिकोनातून, या संसाधनांमध्ये बँकेचे स्वतःचे भांडवल आणि बाहेरून तात्पुरते आकर्षित केलेले (इतर व्यक्तींकडून घेतलेले) कर्ज घेतलेले निधी असतात. अशाप्रकारे, बँकेची संसाधने (बँकिंग संसाधने) ही बँकेकडे उपलब्ध असलेल्या तिच्या स्वत: च्या आणि कर्ज घेतलेल्या निधीची संपूर्णता आहे आणि ती सक्रिय ऑपरेशन्स करण्यासाठी वापरली जाते. (परिशिष्ट ३)

बँका प्रामुख्याने उधार घेतलेल्या निधीवर चालतात. त्याच वेळी, निधी उभारण्याच्या स्त्रोतांच्या महत्त्वाच्या दृष्टीने पहिले आणि दुसरे स्थान म्हणजे लोकसंख्येचे पैसे आणि कायदेशीर संस्थांच्या खात्यांमध्ये शिल्लक, आणि नंतर - बँक सिक्युरिटीज, आंतरबँक कर्ज आणि ठेवींच्या मदतीने उभारलेला निधी. कायदेशीर संस्थांचे.

त्यामुळे, बँक ज्या पैशातून चालते आणि जगते त्यातील बहुतांश पैसा हा त्याद्वारे आकर्षित केलेल्या आणि शुल्कासाठी आकर्षित केलेल्या निधीचा बनलेला असतो. म्हणूनच, इतर कोणत्याही आर्थिक घटकापेक्षा त्याच्यासाठी संसाधन निर्मितीची समस्या अधिक महत्त्वाची आहे. या परिस्थितीमुळे बँका, बँका आणि इतर क्रेडिट आणि इतर संस्था आणि उपक्रम, तसेच बँकिंग क्रियाकलापांच्या इतर विशिष्ट वैशिष्ट्यांमधील संसाधनांसाठी स्पर्धा निर्माण होते.

वेगवेगळ्या बँकांच्या संसाधनांची रचना खूप वैविध्यपूर्ण आहे, जी प्रत्येक विशिष्ट बँकेच्या क्रियाकलापांच्या विशिष्ट वैशिष्ट्यांद्वारे स्पष्ट केली जाते (भांडवलाची रक्कम, सेवा दिलेल्या ग्राहकांची संख्या आणि स्वरूप, प्रादेशिक आणि इतर विशेष परिस्थिती). (परिशिष्ट 5)

सारणीचे विश्लेषण केल्यावर, आम्ही असा निष्कर्ष काढू शकतो की पुनरावलोकनाच्या कालावधीच्या शेवटी बँकेकडे 1,470,710,399 हजार रूबल इतकी क्रेडिट संसाधने उपलब्ध होती. पुनरावलोकनाधीन कालावधीत, हा आकडा 116,958,908 हजार रूबलने कमी झाला. (वाढीचा दर -7%). बँकेच्या संसाधनांच्या वाढीच्या (0.01%) तुलनेत ठेवलेल्या निधीच्या (5%) उच्च वाढीमुळे हे घडले.

कर्ज पोर्टफोलिओच्या संरचनेचे विश्लेषण हा त्याच्या गुणवत्तेचे मूल्यांकन करण्याचा एक मार्ग आहे. जागतिक आणि रशियन बँकिंग सराव मध्ये, कर्ज पोर्टफोलिओचे विभाजन करण्यासाठी अनेक निकष ओळखले जातात. त्यापैकी:

कर्ज देणारी संस्था;

वस्तू आणि कर्जाचा उद्देश;

कर्जाच्या अटी;

कर्जाचा आकार;

तारणाची उपलब्धता आणि स्वरूप, कर्ज परतफेडीचे स्रोत आणि पद्धती, कर्जदाराची पत पात्रता;

कर्जाची किंमत;

कर्जदाराची उद्योग संलग्नता.

स्ट्रक्चरल विश्लेषण एका विभागामध्ये कर्ज देण्याच्या ऑपरेशन्सची अत्यधिक एकाग्रता ओळखण्यासाठी केले जाते, मोठ्या कर्जाचा वाटा आणि कमी क्रेडिटयोग्यता असलेल्या कर्जदारांना दिलेली कर्जे, ज्यामुळे एकूण क्रेडिट जोखीम वाढते.

शास्त्रीय बँकिंगच्या स्थितीतून कर्ज देण्याचा विषय कायदेशीर किंवा नैसर्गिक व्यक्ती आहे ज्यांच्याकडे कर्ज व्यवहारांसह आर्थिक व्यवहार करण्यासाठी सक्षम आणि सामग्री किंवा इतर हमी आहेत. कर्ज मिळवण्याचा विषय सर्वात जास्त असू शकतो विविध स्तर, वैयक्तिक खाजगी व्यक्ती पासून सुरू, उद्योग, फर्म पर्यंत राज्य.

विषयानुसार, बँक कर्ज तीन मोठ्या गटांमध्ये विभागले जाऊ शकते:

1) सध्याच्या उत्पादन क्रियाकलापांना वित्तपुरवठा करण्यासाठी कायदेशीर संस्थांना जारी केलेली कर्जे (कॉर्पोरेट कर्ज);

2) वैयक्तिक गरजा पूर्ण करण्यासाठी व्यक्तींना दिलेली कर्जे (ग्राहक कर्ज);

3) बँकांना त्यांच्या ताळेबंदाची तरलता राखण्यासाठी जारी केलेली कर्जे (आंतरबँक कर्ज).

प्रथम, कर्जाच्या कर्जाची रचना आणि त्याच्या घटकांमधील बदलांची गतिशीलता तपासणे आवश्यक आहे. (परिशिष्ट 6)

गणना केलेल्या डेटाच्या आधारे, कर्ज आणि समतुल्य कर्जाचा मुख्य वाटा तंतोतंत कर्ज कर्जाचा आहे, ज्याचा हिस्सा 1 जानेवारी 2012 पर्यंत आहे याकडे लक्ष दिले पाहिजे. 99.98% (किंवा 99987217 हजार रूबल) ची रक्कम, जी अहवाल कालावधीच्या अखेरीस समान राहिली. 1 फेब्रुवारी 2012 पर्यंत कर्ज कर्जाची रक्कम 4127300434 हजार रूबल होती. (वाढीचा दर 102.48%).

कर्ज कर्ज हे प्रामुख्याने ग्राहकांना प्रदान केलेल्या कर्जांद्वारे दर्शवले जाते, ज्याचा हिस्सा 1 जानेवारी 2012 पर्यंत होता. 1 फेब्रुवारी 2012 पर्यंत 98.36% (किंवा 396,142,1739 हजार रूबल) इतकी रक्कम होती. ते 0.20 pp ने कमी झाले. आणि 98.17% (किंवा 4051703602 हजार रूबल) (102.28% वाढीचा दर) इतकी रक्कम आहे.

1 जानेवारी 2012 पर्यंत इतर ठेवलेल्या निधीचा हिस्सा. 0.0002% (किंवा 8,000 हजार रूबल) होते आणि 1 फेब्रुवारी 2012 पर्यंत. - ते 1.5989 p.p ने वाढले. 1.60% (किंवा 65999552 हजार रूबल) च्या मूल्यापर्यंत.

अशा प्रकारे, सर्वसाधारणपणे, आम्ही बँकेच्या कर्जाच्या पोर्टफोलिओमध्ये कमी प्रमाणात विविधता लक्षात घेऊ शकतो.

तरलता व्यवस्थापित करण्यासाठी, बँकेला क्रेडिट संसाधनांच्या तरतूदीच्या अटींनुसार कर्ज पोर्टफोलिओच्या विविधीकरणावर सतत लक्ष ठेवणे आवश्यक आहे.

कर्ज पोर्टफोलिओच्या गुणवत्तेच्या सखोल अभ्यासासाठी, गुणांक पद्धत वापरली जाते.

पुनरावलोकनाधीन कालावधीसाठी क्रेडिट जोखीम मूल्यांकन गुणोत्तराने भिन्न परिणाम दर्शवले. एकूण पत जोखीम वाढल्याने, बँकेने स्वतःच्या भांडवलापेक्षा मोठ्या प्रमाणात कर्ज पोर्टफोलिओ वाढवला (वाढीचा दर अनुक्रमे 2.258% आणि 0.029% होता).

जानेवारी 1, 2010 ते 1 फेब्रुवारी, 2010 या कालावधीसाठी जोखीम संरक्षणाच्या डिग्रीच्या गुणांकाने सामान्यतः नकारात्मक परिणाम दर्शविला. या गुणांकांचे वैशिष्ठ्य म्हणजे गुणांक K4, K5, K6, K7, K9, K10, K11 च्या मूल्यात घट हा सकारात्मक कल आहे आणि गुणांक K3, K8 मधील घट हा नकारात्मक कल आहे. म्हणून, आम्ही असे म्हणू शकतो की K8 गुणांक लक्षणीयरीत्या सुधारला आहे, ज्याचा विकास दर -63.77% होता. या गुणोत्तराची सकारात्मक गतिशीलता बँकेच्या कर्ज पोर्टफोलिओमधील नफा नसलेल्या कर्जांमध्ये घट आणि कर्ज पोर्टफोलिओच्या वाढीशी संबंधित आहे.

K10 गुणोत्तर, उलट, 15.49% ने वाढले, जे अनुत्पादित कर्ज मालमत्तेत लक्षणीय वाढ झाल्यामुळे होते.

पुनरावलोकनाधीन कालावधीत K3 गुणांक 6.12% ने कमी झाला. हे कर्ज पोर्टफोलिओच्या उत्पन्न नसलेल्या घटकांच्या वाढीच्या तुलनेत वास्तविक कर्ज तोटा तरतुदींच्या उच्च वाढीमुळे होते.

अहवाल कालावधीसाठी K5 गुणोत्तर 5.57% वाढले. हा एक अतिशय नकारात्मक कल आहे. ही वाढ कर्ज पोर्टफोलिओच्या वाढीच्या दराच्या तुलनेत थकीत कर्जांच्या उच्च वाढीमुळे झाली आहे.

या गटाच्या उर्वरित गुणांकांमधील बदल देखील नकारात्मक आहेत. हे सर्व गुणांक पुनरावलोकनाधीन महिन्यात थोडे जरी वाढले.

कर्ज पोर्टफोलिओ नफाक्षमता गुणोत्तर नफा कमी होण्याऐवजी उलट दर्शवितात. गुणांक K12-K15 ने सकारात्मक गतिशीलता दर्शविली नाही, जे तत्त्वतः, नकारात्मक चिन्ह मानले जाऊ शकते. परंतु दुसरीकडे, असे बदल मुख्यत्वे बँकेच्या कर्जाच्या पोर्टफोलिओच्या वाढीमुळे झाले होते, जो निःसंशयपणे एक चांगला कल मानला जाऊ शकतो.

1 जानेवारी 2010 ते 1 फेब्रुवारी 2010 या कालावधीसाठी K16 गुणांक 12.82% ने कमी झाला. बँकेच्या मालमत्तेच्या उच्च वाढीमुळे हे घडले.

पुनरावलोकनाधीन कालावधीत, K17 गुणांक 1.4160348 वरून 1.4404712 पर्यंत वाढला (1.73% वाढीचा दर).

गुणांक K18 - प्रति कर्जदार किंवा संबंधित कर्जदारांच्या गटासाठी जास्तीत जास्त जोखमीसाठी मानक. या गुणांकासाठी ≤ 25% चे मूल्य स्वीकार्य मानले जाते. पुनरावलोकनाधीन कालावधीत, हे प्रमाण 18.6% वरून 17.75% पर्यंत कमी झाले.

गुणांक K19 - 5.1. मोठ्या क्रेडिट जोखमींच्या कमाल रकमेचे मानक (N7) बँकेच्या मोठ्या क्रेडिट जोखमींच्या एकूण रकमेचे नियमन (मर्यादा) करते आणि मोठ्या क्रेडिट जोखमींच्या एकूण रकमेचे कमाल प्रमाण आणि बँकेच्या स्वतःच्या निधीची रक्कम (भांडवल) निर्धारित करते. ). या गुणांकासाठी ≤ 800% मूल्य स्वीकार्य मानले जाते. अहवाल कालावधी दरम्यान, हे प्रमाण 111.100% वरून 123.9800% (11.59% वाढीचा दर) पर्यंत वाढले.

सर्वसाधारणपणे, स्ट्रक्चरल आणि गुणात्मक विश्लेषणातील डेटाचा सारांश, आम्ही असे म्हणू शकतो की बँकेचा कर्ज पोर्टफोलिओ बऱ्यापैकी चांगल्या दर्जाचा आहे. व्यक्तींबद्दलच्या पुराणमतवादी कर्ज धोरणामुळे बँक थकीत कर्जाचा वाटा अत्यंत कमी पातळीवर ठेवते.

आणि त्याच्या मोठ्या संसाधन आधारामुळे, बँक ऑफर करण्यास सक्षम असताना कर्जावर कमी व्याजदर देऊ करते. कॉर्पोरेटिव्ह ग्राहकांनाजवळजवळ अमर्यादित कर्ज रक्कम.

जरी, अर्थातच, कोणीही मदत करू शकत नाही परंतु हे मान्य करू शकत नाही की पुनरावलोकनाधीन कालावधीच्या शेवटी, कर्ज पोर्टफोलिओचे गुणवत्ता निर्देशक संपूर्णपणे खराब झाले. आणि भविष्यात नकारात्मक गतिशीलता कायम राहिल्यास, यामुळे बँकेसाठी अप्रिय परिणाम होऊ शकतात.

निष्कर्ष

थोडक्यात, पतधोरण कर्ज देण्याच्या क्षेत्रात बँकेचे धोरण आणि डावपेच प्रतिबिंबित करते. हे क्रेडिट प्रक्रियेच्या सर्व टप्प्यांवर कामाचा क्रम निर्धारित करते: कर्जाचा अर्ज स्वीकारण्यापासून ते कर्जाची परतफेड करणे आणि कर्ज प्रकरण बंद करणे. त्याचा विकास इष्टतम पत धोरणाच्या सैद्धांतिकदृष्ट्या न्याय्य रचनेवर आधारित असावा. बँकेच्या क्रियाकलापांमध्ये जोखीम व्यवस्थापनासाठी क्रेडिट पॉलिसी हा आधार आहे यावर जोर देणे देखील महत्त्वाचे आहे, म्हणून क्रेडिट नियंत्रणाच्या टप्प्यावर जोखमींचे निरीक्षण करण्यासाठी विशेष लक्ष देणे आवश्यक आहे.

3 बँकेच्या कर्ज पोर्टफोलिओच्या निर्मिती आणि व्यवस्थापनातील समस्या आणि त्यांचे निराकरण करण्याचे मार्ग

३.१. बँक कर्ज पोर्टफोलिओच्या निर्मिती आणि गुणवत्ता व्यवस्थापनातील समस्या

क्रेडिट जोखीम मर्यादित करण्यासाठी क्रेडिट ऑपरेशन्सच्या विकासासाठी क्रेडिट व्यवस्थापनाची गुणवत्ता सुधारणे आवश्यक आहे. कर्ज आणि बँकिंग जोखीम व्यवस्थापित करण्यासाठी एक प्रभावी प्रणाली तयार करण्यासाठी क्रेडिट संस्थांचा दृष्टिकोन सुधारणे हा एक महत्त्वाचा घटक आहे.

क्रेडिट संस्थांच्या क्रियाकलापांचा अभ्यास दर्शवितो की, सर्वसाधारणपणे, बँकांनी कर्ज पोर्टफोलिओची गुणवत्ता व्यवस्थापित करण्यासाठी एक आधार तयार केला आहे: कर्ज देण्याच्या क्षेत्रातील धोरणे निश्चित केली गेली आहेत, ज्याच्या फ्रेमवर्कमध्ये क्रेडिट प्रक्रिया व्यवस्थापित करण्यासाठी संरचना आहेत. तयार केले; कर्जाच्या गुणवत्तेचे मूल्यांकन करण्यासाठी कर्ज देण्याची यंत्रणा आणि पद्धती विकसित केल्या गेल्या आहेत; व्यवस्थापन स्तरांचे वर्णन केले आहे, प्रत्येक स्तरासाठी कार्ये आणि शक्ती परिभाषित केल्या आहेत; उपलब्ध माहिती समर्थन, कर्मचारी, सुरक्षा प्रणाली; प्रणाली तयार केल्या आहेत अंतर्गत नियंत्रणआणि जोखीम मूल्यांकन.

तथापि, सराव दर्शविल्याप्रमाणे, बँकेच्या पत धोरणाची उपस्थिती, मालमत्तेच्या गुणवत्तेचे मूल्यांकन करण्यासाठी आणि कर्ज देण्याची प्रक्रिया आयोजित करण्यासाठी नियम आणि प्रक्रिया उच्च स्तरावरील कर्ज गुणवत्ता व्यवस्थापनाची हमी देत ​​नाहीत. कर्ज पोर्टफोलिओ व्यवस्थापनाच्या परिणामकारकतेचे मूल्यमापन करण्यासाठीचे निकष हे बँकांद्वारे व्यवहारात त्यांच्या अर्जाचे परिणाम आहेत.

सर्वसाधारणपणे, बँकांमधील सध्याच्या कर्ज पोर्टफोलिओ गुणवत्ता व्यवस्थापन प्रणाली खालील उणीवांद्वारे वैशिष्ट्यीकृत आहेत:

कर्ज पोर्टफोलिओची प्रणालीगत निर्मिती;

यामध्ये सहभागी असलेल्या बँक कर्मचाऱ्यांमध्ये कमी जागरूकता आहे क्रेडिट प्रक्रियाबँकेने विकसित केलेली धोरणे आणि कर्ज देण्याची उद्दिष्टे;

कर्ज पोर्टफोलिओची गुणवत्ता व्यवस्थापित करण्यासाठी एक पद्धतशीर दृष्टीकोन आयोजित करण्यात बँक व्यवस्थापकांमध्ये व्यावहारिक अनुभवाचा अभाव;

कर्जाच्या पोर्टफोलिओची गुणवत्ता व्यवस्थापित करण्यासाठी तत्त्वे आणि यंत्रणांचा बँकांद्वारे खराब विकास; कर्ज पोर्टफोलिओ विश्लेषणाचा पुराणमतवाद;

व्यवस्थापन माहिती प्रणालीचा खराब विकास; कर्ज पोर्टफोलिओ व्यवस्थापन पद्धतींचा खराब विकास;

कर्ज पोर्टफोलिओसह काम करताना आणि कर्जाच्या गुणवत्तेचे मूल्यांकन करताना व्यवस्थापन आणि कर्मचार्यांनी केलेल्या चुका;

बँक कर्ज अधिकाऱ्यांमधील अधिकारांचे अस्पष्ट विभाजन;

अंतर्गत नियंत्रण प्रणालीच्या संस्थेतील तोटे.

रशियन व्यवहारात, कर्ज पोर्टफोलिओची गुणवत्ता व्यवस्थापित करण्याची प्रक्रिया बँक ऑफ रशियाच्या नियामक कागदपत्रांद्वारे स्पष्टपणे नियंत्रित केली जात नाही, जे कर्ज व्यवस्थापन प्रणाली तयार करण्यासाठी आणि कर्जाच्या गुणवत्तेचे मूल्यांकन करण्यासाठी एक मानक मॉडेल विकसित करण्याच्या अशक्यतेमुळे असू शकते. सर्व बँका आणि कर्जाचे प्रकार.

याव्यतिरिक्त, कर्जाच्या गुणवत्तेचे बँकांच्या मूल्यांकनाचा भाग म्हणून, कर्जदाराच्या आर्थिक परिस्थितीचे विश्लेषण करण्यासाठी कोणतीही स्पष्ट फ्रेमवर्क नाही, ज्यामुळे कर्जदारांच्या आर्थिक स्थितीचे मूल्यांकन करण्यासाठी निकष आणि निर्देशक स्वतंत्रपणे निवडण्याचा आणि वापरण्याचा अधिकार क्रेडिट संस्थांना सोडला जातो.

एकीकडे, हे या वस्तुस्थितीद्वारे स्पष्ट केले जाऊ शकते की कर्जदाराच्या आर्थिक परिस्थितीचे विश्लेषण करताना मानक दस्तऐवजकर्जावरील जोखमीचे प्रमाण आणि त्यांचे महत्त्व यावर परिणाम करणाऱ्या संभाव्य घटकांचा संपूर्ण संच निश्चित करणे अशक्य आहे. औपचारिक मूल्यांकनांपासून दूर जात, बँक ऑफ रशियाने बँकांद्वारे वापरण्यासाठी आवश्यक असलेले फक्त सामान्य दृष्टिकोन ओळखले आहेत, ज्यामुळे त्यांना कर्जदारांच्या क्रियाकलापांची विशिष्ट वैशिष्ट्ये व्यवहारात विचारात घेण्याची संधी मिळते.

त्याच वेळी, बँकांना हे समजून घेणे आवश्यक आहे की कर्जदारांच्या आर्थिक परिस्थितीच्या मूल्यांकनावर आधारित कर्जाच्या गुणवत्तेचे मूल्यांकन करण्यासाठी निर्देशक सर्व प्रकारच्या कर्जासाठी आणि कर्जदारांच्या श्रेणींसाठी सामान्य असू शकत नाहीत. कर्जदाराच्या आर्थिक स्थितीचे मूल्यांकन त्याच्या क्रियाकलापांच्या विविध घटकांद्वारे प्रभावित होते.

दुसरीकडे, कर्जदाराच्या पतपात्रतेचे मूल्यांकन करण्यासाठी प्रमाणित दृष्टिकोन नसल्यामुळे, बँका वेगवेगळ्या प्रमाण आणि गुणवत्तेचे निर्देशक वापरतात, जे काही क्रेडिट संस्थांमध्ये कर्जदाराच्या आर्थिक स्थितीच्या मूल्यांकनाच्या पूर्णता आणि विश्वासार्हतेवर नकारात्मक परिणाम करतात. (सामान्यत: आर्थिक कामगिरी निर्देशक सुधारण्यासाठी आणि कर्ज पोर्टफोलिओच्या गुणवत्तेचा अतिरेक).

तसेच, कर्ज देण्याच्या प्रक्रियेच्या विकासात अडथळा आणणारी एक गंभीर समस्या मोठ्या संख्येने लहान उद्योगांच्या "सावलीत जाणे" बनली आहे, जी त्यांच्या क्रियाकलापांच्या परिणामांचे वस्तुनिष्ठ मूल्यांकन करण्यास परवानगी देत ​​नाही. लहान उद्योग जे "सावलीत जातात" जसे की महसूल, वेतन निधी, जागेच्या भाड्यासाठी देय, पुरवठादारांना देय रक्कम, अहवालात परावर्तित नसलेल्या व्यवहारांची रक्कम. शिवाय, त्याच्या निर्मितीच्या टप्प्यावर व्यवसाय पोर्टफोलिओचा आकार जितका लहान असेल तितका सावली उलाढालीचा वाटा जास्त असेल.

3.2 कर्ज पोर्टफोलिओ तयार करण्याचे तंत्रज्ञान आणि त्याची गुणवत्ता सुधारण्याचे मार्ग

क्रेडिट संस्थाकर्ज पोर्टफोलिओची गुणवत्ता व्यवस्थापित करण्यासाठी एक प्रभावी प्रणाली तयार करण्यासाठी, उपायांच्या संचाची अंमलबजावणी सुनिश्चित करणे आवश्यक आहे, विशेषतः:

निवडलेल्या कर्ज धोरणानुसार कर्ज पोर्टफोलिओची निर्मिती, वेळोवेळी बाजारातील परिस्थितीशी जुळवून घेणे, तसेच क्रेडिट जोखीम, तरलता आणि नफा या इष्टतम निर्देशकांची पूर्तता करणे;

अनुभवी व्यवस्थापकांच्या मार्गदर्शनाखाली कामासाठी स्पष्ट प्रेरणा असलेल्या पात्र कर्मचाऱ्यांची निवड करणे;

बँकेत क्रेडिट कल्चर तयार करण्यासाठी बँकेच्या व्यवस्थापनावर जबाबदारी सोपवणे जे बँकेला तिचे उद्दिष्ट साध्य करण्यास अनुमती देते;

बाजार संशोधन, विक्री व्यवस्थापन, कर्मचारी प्रशिक्षण, संभाव्य ग्राहकांची ओळख आणि त्यांच्या कर्जाच्या शक्यतांचे विश्लेषण यासाठी स्पष्ट यंत्रणा विकसित करणे;

कर्ज पोर्टफोलिओची सापेक्ष अस्थिरता लक्षात घेऊन, कर्जाच्या मालमत्तेचे सतत निरीक्षण करणे, सर्व प्रथम, खराब होणारी कर्जे ओळखणे आणि ती नाकारणे (चिंतेचे कारण असलेले कर्ज समस्याग्रस्त होण्याआधी ओळखले जाणे आवश्यक आहे -) क्रेडिट संबंध कायम ठेवण्याचा किंवा संपुष्टात आणण्याचा वेळेवर निर्णय);

कर्जाच्या एकाग्रतेचे नियमन करून आणि लक्ष्य कर्ज निर्देशक परिभाषित करून शाश्वत नफा मिळवणे, उदाहरणार्थ, सध्याच्या कर्जाच्या एकूण खंडातून समस्या कर्जाच्या परिमाणाची कमाल पातळी; थकीत पेमेंटसह जास्तीत जास्त कर्जे (ओव्हरड्यू कालावधीनुसार खंडित); कर्जाची कमाल मात्रा ज्यावर व्याज दिले जात नाही; प्रॉब्लेम लोन राइट ऑफ केल्याने जास्तीत जास्त नुकसान.

निष्कर्ष

वरील माहितीचे विश्लेषण केल्यावर आपण असा निष्कर्ष काढू शकतोला कर्ज पोर्टफोलिओ व्यवस्थापनाची गुणवत्ता बँकेच्या गुणवत्तेवर अवलंबून असते माहिती प्रणालीव्यवस्थापन, बँक व्यवस्थापनाला वेळेवर आणि प्रभावी निर्णय घेण्यास मदत करणे.

निष्कर्ष

सध्या, रशियन बँकांनी एकत्रित वस्तूवर कर्ज देण्याची सध्याची प्रथा, तसेच शिल्लक आणि उलाढालीद्वारे कर्ज देण्याच्या पूर्वी वापरलेल्या पद्धतींचा त्याग केला आहे. जरी भविष्यात या कर्ज देण्याच्या पद्धती, अर्थातच, वापरल्या जाऊ शकतात, परंतु केवळ विशेष बाब म्हणून, जेव्हा बँकेला त्याची गरज भासते तेव्हाच वैयक्तिक परिस्थितीत वापरली जाते.

बहुतेक प्रकरणांमध्ये, आधुनिक परिस्थितीत बँकांना क्रेडिट संसाधने प्रदान करण्याच्या पद्धतीचा वापर करून मार्गदर्शन केले जाते आर्थिक घटकआणि सर्वप्रथम, व्यावसायिक संस्था म्हणून बँकांचे हित आणि दुसरे म्हणजे, त्यांच्या ग्राहकांचे हित आणि राष्ट्रीय अर्थव्यवस्थासाधारणपणे

भविष्यात, सिस्टम संस्थेची वैशिष्ट्यपूर्ण वैशिष्ट्ये व्यावसायिक कर्ज देणेबँका असतील:

1. कर्जाच्या तरतुदीवर निर्णय घेताना तांत्रिक (परिमाणात्मक) निकषांऐवजी आर्थिक (गुणात्मक) वर लक्ष केंद्रित करा आणि शेवटी समाजाच्या सामाजिक-आर्थिक विकासाच्या गरजांवर लक्ष केंद्रित करा, जो वाढत्या प्रमाणात सर्वांसाठी एकच निकष असेल. बँकिंग संस्थादेश

सराव मध्ये, याचा अर्थ असा होईल की ज्या उत्पादनांची समाजात खरी गरज आहे अशा उत्पादनांच्या उत्पादन आणि विक्रीसाठी एंटरप्राइझच्या खर्चाचे श्रेय दिले जाते आणि त्यांची गुणवत्ता वैशिष्ट्ये भविष्यातील आवश्यकता आणि वर्तमान आंतरराष्ट्रीय मानके पूर्ण करतात. त्याच वेळी, हे महत्वाचे आहे की त्याच्या अंमलबजावणीतील संभाव्य अडचणी अपर्याप्त उच्च गुणवत्तेमुळे नसून ग्राहकांकडून निधीच्या तात्पुरत्या कमतरतेमुळे आहेत.

त्याचप्रमाणे, जर आपण दीर्घकालीन कर्जाबद्दल बोलत आहोत, तर फक्त तेच गुंतवणूक क्रियाकलाप, जे सामाजिक प्रगतीच्या गरजा चांगल्या प्रकारे पूर्ण करते आणि नजीकच्या भविष्यात समाजाच्या आणि त्याच्या वैयक्तिक सदस्यांच्या गरजा पूर्ण करण्याच्या दृष्टीने मूर्त परिणाम आणू शकते.

अशा अभिमुखतेच्या परिणामकारकतेचे एक विशिष्ट उदाहरण (प्रामुख्याने समाजाच्या गरजा पूर्ण करण्यासाठी) जपान आणि जर्मनीचा युद्धोत्तर अनुभव आहे, जिथे सर्वात मोठ्या औद्योगिक कंपन्या आणि बँका, त्यांच्या क्रियाकलापांच्या मुख्य दिशानिर्देश निर्धारित करताना, अग्रभागी पूर्णपणे व्यावसायिक वैशिष्ट्ये नाहीत, परंतु या किंवा त्या प्रकारच्या क्रियाकलापांचे सामाजिक महत्त्व, तरीही या सामाजिक गरजांच्या समाधानाशी स्वतःच्या फायद्याचा संबंध आहे. लोकसंख्येकडून आणि एंटरप्राइजेस आणि संस्थांकडून त्याची मागणी विशिष्ट प्रकारच्या उत्पादनासाठी सामाजिक गरजांचे सूचक म्हणून काम करते. या वैशिष्ट्यांची परिमाणवाचक अभिव्यक्ती कायदेशीर संस्थांकडून विशिष्ट प्रकारच्या वस्तू आणि सेवांच्या उत्पादनासाठी अर्जांच्या संख्येत आढळते, व्यवसाय करार इ.

बाजारातील परिस्थितीतील मागणीच्या आकाराचे एक महत्त्वाचे वैशिष्ट्य म्हणजे किमतींची गतिशीलता: त्यांची जलद वाढ, सेटेरिस पॅरिबस, मागणीत वाढ दर्शवते, घसरण कमी होणे सूचित करते. त्याचप्रमाणे, बदललेल्या गरजांच्या सूचकाची भूमिका (इतर सर्व गोष्टी समान असणे) ही एखाद्या विशिष्ट कंपनीच्या शेअरची किंमत असू शकते, जी वस्तू आणि सेवांसाठी समाजाच्या बदलत्या गरजा संवेदनशील असते आणि ते एका मर्यादेपर्यंत प्रतिबिंबित करते. कंपन्यांच्या नफ्याची पातळी.

त्या प्रकारांना कर्ज देताना केवळ मागणीवर, अंतिम ग्राहकाच्या गरजांवर लक्ष केंद्रित केले जाते आर्थिक क्रियाकलाप, जे मागणी असलेल्या उत्पादनांच्या उत्पादनाशी संबंधित आहेत, कर्ज देणे हे समाजाच्या हिताशी संबंधित आहे, वैयक्तिक उपक्रमांच्या नाही. आणि केवळ या प्रकरणात संपूर्ण अर्थव्यवस्थेचे हितसंबंध आणि व्यावसायिक बँकिंगच्या परिस्थितीत स्वतंत्र स्वयं-समर्थक उपक्रम म्हणून बँकांचे हित एकत्रित केले जाईल, जे प्रदान केलेल्या निधीच्या परताव्याची हमी म्हणून काम करेल, भविष्यातील सॉल्व्हेंसी सुनिश्चित करेल. ग्राहक आणि शाश्वत बँकिंग नफा मिळवा.

2. आंतरप्रादेशिक स्पर्धा आणि नियंत्रणमुक्तीचा परिणाम म्हणून, वित्तीय सेवा आणि उत्पादने संपूर्ण देशात एकसमान होतात. आणि याचा परिणाम म्हणून, बँका आणि इतर पतसंस्था आणि बँकांमध्ये स्पर्धा लक्षणीयरीत्या वाढली आहे. वाढलेल्या स्पर्धेमुळे बँकेच्या नफ्यात घट होते.

पारंपारिक बाजारपेठांमध्ये पाय रोवण्यासाठी आणि नवीन जिंकण्यासाठी, बँकांना त्यांच्या पत धोरणांना सतत उदारीकरण करण्यास भाग पाडले जाते, जे त्यांना स्वीकारणे आवश्यक असलेल्या जोखमींच्या वाढीमध्ये दिसून येते. एकूण पत जोखमीत वाढ झाल्यामुळे बँकिंग नफ्याच्या आकारावरही नकारात्मक परिणाम होतो.

अनिश्चिततेवर मात करण्यासाठी आणि जोखीम कमी करण्यासाठी, बँका अधिकाधिक दीर्घकालीन आणि मध्यम- आणि अल्प-मुदतीच्या अशा दोन्ही प्रकारच्या विपणन धोरणे विकसित करण्याचा अवलंब करतील, बँकेच्या खर्चावर नियंत्रण ठेवण्यावर, ओव्हरहेड खर्च, वेतन कमी करण्यासाठी आणि बँकिंग व्यवहार स्वयंचलित करण्यासाठी नवीन तंत्रज्ञानाचा परिचय वाढविण्यावर लक्ष केंद्रित करतील. .

3. देशात बिगर-राज्य बँकिंग संस्थांच्या आगमनाने, म्युच्युअल भागीदारी आणि संयुक्त स्टॉक कंपन्यांच्या स्वरूपात व्यापारी बँका कार्यरत झाल्या. व्यावसायिक तत्त्वे, क्रेडिट व्यवसाय आयोजित करण्यासाठी एका वेगळ्या मॉडेलची सुरुवात म्हणून चिन्हांकित केले, ज्याचे विशिष्ट वैशिष्ट्य म्हणजे फ्रेमवर्कमध्ये आणि ठेवींच्या स्वरूपात बँकांकडून आकर्षित केलेल्या संसाधनांच्या आधारे क्रेडिट व्यवसायाची संघटना.

हे, तत्त्वतः, कर्जाच्या अमर्यादित तरतूदीची शक्यता वगळते, जसे की राज्य विशेषीकृत बँका, विनामूल्य आधारावर, आर्थिक प्रगती आणि गैरव्यवस्थापन कव्हर करण्यासाठी वापरतात. व्यावसायिक आधारावर पत व्यवसायाच्या संघटनेमुळे कर्ज देण्याच्या पद्धती आणि निकषांसाठी विविध दृष्टिकोन विकसित झाले आणि पारंपारिक सेटिंग्जची पुनरावृत्ती झाली.

कर्ज देण्याच्या क्षेत्रातील बँकेच्या क्रियाकलापांचे ध्येय गुणवत्ता आणि उच्च-उत्पन्न कर्ज पोर्टफोलिओ वाढवणे आहे. हे करण्यासाठी, आम्ही कर्ज देण्याच्या क्षेत्रात खालील क्षेत्रे सुचवू शकतो:

प्रत्येक प्रमुख क्लायंटसाठी दीर्घकालीन सहकार्यासाठी संक्रमण सुनिश्चित करणे;

कर्जाची मात्रा राखणे आणि वाढवणे;

खात्यातील तपशील लक्षात घेऊन क्रेडिट सेवांसाठी नवीन मोठ्या ग्राहकांना आकर्षित करणे पैशांची उलाढालकर्ज सेवा खर्चासाठी ग्राहक आणि सेटलमेंट;

मध्यम आकाराच्या व्यवसायांना कर्ज देण्याच्या क्षेत्रात ग्राहकांच्या संख्येत आणि बँकिंग उत्पादने आणि सेवांच्या विक्रीच्या प्रमाणात लक्षणीय वाढ;

लहान व्यवसायांसाठी समर्थन तीव्र करणे, ग्राहकांचा विस्तार आणि ऑपरेशन्सची संख्या;

बँकिंग सेवांची गुणवत्ता आणि व्यक्तींना कर्ज देण्यासाठी व्यवहारांची गती सुधारणे;

ग्राहकांच्या विद्यमान मंडळासह क्रेडिट कार्याच्या पद्धती सुधारणे;

ओव्हरड्राफ्ट कर्जाचा पुढील विकास.

संदर्भग्रंथ:

1 रशियन फेडरेशनचा नागरी संहिता, 30 नोव्हेंबर 1994 क्रमांक 52-एफझेडचा भाग एक, 21 ऑक्टोबर 1994 रोजी रशियन फेडरेशनच्या फेडरल असेंब्लीच्या राज्य ड्यूमाने दत्तक घेतले.

3 फेब्रुवारी 1996 चा 2 फेडरल कायदा क्रमांक 17-एफझेड “बँक आणि बँकिंग क्रियाकलापांवर”.

3 बत्राकोवा पी. जी. आर्थिक विश्लेषणव्यावसायिक बँकेच्या क्रियाकलाप, [मजकूर] -एम.: लोगो. 2010.

4 Menyailo G.V. सार आणि व्यावसायिक बँकेच्या कर्ज पोर्टफोलिओचे वर्गीकरण, संस्करण 2, [मजकूर] - Vestnik VGU. मालिका: अर्थशास्त्र आणि व्यवस्थापन. -- २०१०.

5 पाश्कोव्ह ए.आय. कर्ज पोर्टफोलिओच्या गुणवत्तेचे मूल्यांकन, संस्करण 2, [मजकूर] -2010.

6 पाश्कोव्ह A.I. कर्ज पोर्टफोलिओच्या गुणवत्तेचे मूल्यांकन करणे लेखा आणि बँका, संस्करण 4, [मजकूर] - 2012.

7 Sabirov M. A. व्यावसायिक बँकेच्या लेखापरीक्षकाच्या कर्ज पोर्टफोलिओच्या व्यवस्थापनाची सामग्री, [मजकूर] - 2012.

8 [इलेक्ट्रॉनिक संसाधन//कर्ज पोर्टफोलिओ व्यवस्थापन. कर्ज पोर्टफोलिओच्या गुणवत्तेचे मूल्यांकन//http://studopedia.ru].

9 [इलेक्ट्रॉनिक संसाधन//क्रेडिट पोर्टफोलिओच्या निर्मिती आणि व्यवस्थापनाच्या समस्या//http://xppx.org/business-machine].

10 [इलेक्ट्रॉनिक संसाधन//रशियन फेडरेशनमधील कर्ज प्रक्रियेचे मानक आणि कायदेशीर नियमन//http://www.nextbanking.ru].

परिशिष्ट 1. सामान्य कर्ज योजना

1. बँकेशी सोने खरेदी आणि विक्री कराराचा निष्कर्ष.

2. सोन्याच्या विक्रीतून मिळालेल्या रकमेवर दावा करण्याच्या अधिकारासाठी तारण कराराचा निष्कर्ष.

3. OJSC Priisk Zolotoy मधील कंट्रोलिंग स्टेकसाठी तारण कराराचा निष्कर्ष.

4. प्रादेशिक प्रशासनासह हमी कराराचा निष्कर्ष.

5. प्रादेशिक प्रशासनाच्या बँक खात्यातून थेट निधी डेबिट करण्याबाबत त्रिपक्षीय कराराचा निष्कर्ष.

6. सोन्याच्या वाळूच्या प्रक्रियेवर कराराचा निष्कर्ष.

7. स्पेट्सव्याझ बँकेला शुद्ध सोन्याचा सराफा डिलिव्हरीवर कराराचा निष्कर्ष.

8. बँक आणि कर्जदार यांच्यातील कर्ज कराराचा निष्कर्ष.

http://www.allbest.ru/

परिशिष्ट 2. कर्ज अर्ज फॉर्म

कर्ज जारी करण्यासाठी अर्ज 1. कायदेशीर घटकाचे नाव: पोटापोव्ह निकिता सर्गेविच______ __________________________________________________________________ 2. पोस्टल पत्ता: g. ओरेल, सेंट. अग्निशामक, १५_______________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ 3. कामाचे दूरध्वनी क्रमांक: __ 23-56-88 _____________________________________ ______________________________________ फॅक्स मशीन: __ 48- 76- 84 ________________ 4. आवश्यक कर्जाची रक्कम: _1,000,000 = (एक दशलक्ष) रूबल______ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ 5. ज्या कालावधीसाठी कर्ज आवश्यक आहे _ 5 वर्षे ________________________ 6. विशेष उद्देशक्रेडिट: एनअपार्टमेंट खरेदी ___________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ 7. प्रदान केलेली सुरक्षा (संपार्श्विक, बँक हमी, जामीन): __2,000,000=(दोन दशलक्ष) रूबलच्या रकमेत अपार्टमेंट ठेव______________________________________________________________ __________________________________________________________________ 8. स्थिती, पूर्ण नाव. कायदेशीर घटकाचा प्रतिनिधी, पासून ज्याला माहिती मिळाली:मुख्य लेखापाल प्रोखोरोव्ह आंद्रे व्लादिमिरोविच__________________________________ ________________________________________________________________ 9. इतर माहिती: __________________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ डोके /_ कुझमिना __/ _ कुझमिना एन. ए. _______ मुख्य लेखापाल /_ ग्रीशेवा _/ _ ग्रिशेवा व्ही.ए.______

स्रोत: [इलेक्ट्रॉनिक संसाधन]. प्रवेश मोड. - http://www.allbest.ru/

परिशिष्ट 3. 2014 साठी Sberbank च्या कर्ज पोर्टफोलिओची रचना

दशलक्ष घासणे.		उद. वजन, %		उद. वजन, %
व्यक्तींना कर्ज, एकूण	2 528 561	100,00%	1777285	100,00%
गृहनिर्माण कर्ज, एकूण	1 000 186	39,6%	762 161	42.9%
यासह गहाण कर्ज	740 510	29.3%	540 654	30.4%
कार कर्ज	102 001	4.0%	82 152	4.6%
इतर ग्राहक कर्ज	1 426 374	56,4%	932 971	52,5%

स्रोत: [इलेक्ट्रॉनिक संसाधन]. प्रवेश मोड.- http://www.allbest.ru/

परिशिष्ट 4. इष्टतम कर्ज पोर्टफोलिओ तयार करण्याचे टप्पे

स्टेज	वैशिष्ट्यपूर्ण
कर्जाची मागणी आणि पुरवठा प्रभावित करणाऱ्या घटकांचे विश्लेषण	पहिल्या टप्प्यावर विश्लेषण बँकेच्या विश्लेषणात्मक सेवांद्वारे केले जाते, बँक ज्या प्रादेशिक बाजारपेठांमध्ये कार्य करते त्या विचारात घेऊन. हे काम कर्ज पोर्टफोलिओ सुधारण्याच्या प्रक्रियेत एक कायमस्वरूपी घटक बनणे इष्ट आहे, कारण यामुळे बँकेला बँकिंग वातावरणातील बदल वेळेवर ओळखता येतील आणि क्रेडिट जोखीम कमी करण्यासाठी आणि कर्ज नफा वाढवण्यासाठी उपाययोजना करणे शक्य होईल.
व्यावसायिक बँकेच्या क्रेडिट क्षमतेची निर्मिती	निर्मितीचा दुसरा टप्पा इष्टतम कर्ज पोर्टफोलिओ हे बँकेच्या क्रेडिट संभाव्यतेची रचना निधीच्या स्त्रोतांद्वारे आणि त्यांच्या परिपक्वताद्वारे निश्चित केले जाते.
क्रेडिट क्षमता आणि जारी केलेल्या कर्जाच्या संरचनेचे अनुपालन सुनिश्चित करणे	पुढील, तिसरा, टप्पा इष्टतम कर्ज पोर्टफोलिओची निर्मिती क्रेडिट संभाव्यता आणि कर्ज पोर्टफोलिओच्या शिल्लक विश्लेषण करते. नियमानुसार, रशियन बँकांना मध्यम आणि दीर्घकालीन कर्ज देण्याची क्षमता कमी आहे.
विविध वैशिष्ट्यांवर आधारित जारी केलेल्या कर्जांचे विश्लेषण	चालू चौथा टप्पाजारी केलेल्या कर्जाचे विश्लेषण विविध निकषांवर आधारित होते. अशा निर्देशकांमध्ये कर्जाच्या परतफेडीचा कालावधी, परतफेडीचे स्वरूप, कर्जदाराच्या श्रेणीनुसार, व्याज आकारण्याच्या पद्धतीनुसार, कर्जाच्या तारणाचे स्वरूप, कर्जाच्या स्वरूपानुसार, नफा आणि जोखीम पातळी यांचा समावेश असू शकतो.
कर्ज पोर्टफोलिओची कार्यक्षमता आणि गुणवत्तेचे मूल्यांकन, बँकेच्या कर्ज पोर्टफोलिओमध्ये सुधारणा करण्यासाठी उपाययोजनांचा विकास	शेवटी, इष्टतम कर्ज पोर्टफोलिओ तयार करण्याचा पाचवा टप्पा कर्ज पोर्टफोलिओची कार्यक्षमता आणि गुणवत्तेचे मूल्यांकन करतो.

परिचय 3
1. कर्ज पोर्टफोलिओची संकल्पना 4
2. कर्ज पोर्टफोलिओ व्यवस्थापन 8
3. क्रेडिट पोर्टफोलिओ व्यवस्थापनाच्या पद्धती. 12
4. जागतिक बँकिंग व्यवहारात कर्ज पोर्टफोलिओचे मूल्यांकन करण्याच्या पद्धती 15
5.रशियन बँकांच्या कर्ज पोर्टफोलिओचे विश्लेषण 19
निष्कर्ष 21
साहित्य 22

परिचय

सर्व विद्यमान प्रकारचे व्यवसाय विशिष्ट प्रमाणात जोखमीसह पैसे कमवतात. या संदर्भात, बँका त्यांच्यापेक्षा वेगळ्या नाहीत, तथापि, यश तेव्हाच प्राप्त होते जेव्हा बँका घेत असलेली जोखीम विचारपूर्वक आणि विशिष्ट मर्यादेत असते. बँकिंग क्षेत्रातील बाजार अर्थव्यवस्थेच्या संक्रमणाच्या संदर्भात, विविध ऑपरेशन्स पार पाडताना बँकेने गृहीत धरलेल्या जोखमीचे योग्य मूल्यांकन करण्याचे महत्त्व वाढते.
बँकेची कर्ज देणारी क्रियाकलाप हा एक मूलभूत निकष आहे जो त्यास गैर-बँकिंग संस्थांपासून वेगळे करतो. बँकिंग व्यवसायात कर्ज देणे ही सर्वात फायदेशीर वस्तू आहे. हा स्रोत मोठ्या प्रमाणात निव्वळ नफा निर्माण करतो, जो राखीव निधीमध्ये हस्तांतरित केला जातो आणि बँकेच्या भागधारकांना लाभांश देण्यासाठी वापरला जातो. त्याच वेळी, कर्जाची परतफेड न करणे, विशेषत: मोठ्या कर्जामुळे बँक दिवाळखोरी होऊ शकते आणि अर्थव्यवस्थेतील तिच्या स्थितीमुळे, संबंधित उद्योग, बँका आणि व्यक्तींच्या दिवाळखोरी होऊ शकतात. म्हणून, क्रेडिट जोखीम ही बँकेची मुख्य समस्या आहे आणि त्यांचे व्यवस्थापन हे कोणत्याही व्यावसायिक बँकेच्या अस्तित्व आणि विकासाच्या धोरणाचा आणि डावपेचांचा एक आवश्यक भाग आहे.
बाजार संबंधांच्या विकासाच्या संदर्भात, आपल्या देशातील व्यावसायिक क्रियाकलाप परिस्थितीची अनिश्चितता आणि आर्थिक वातावरणातील परिवर्तनशीलतेच्या परिस्थितीत चालवावे लागतील. याचा अर्थ अपेक्षित प्राप्त करण्यात संदिग्धता आणि अनिश्चितता आहे अंतिम परिणाम, आणि परिणामी, जोखीम वाढते, म्हणजेच अपयशाचा धोका, अनपेक्षित नुकसान. म्हणूनच "क्रेडिट जोखीम आणि ते कमी करण्याचे मार्ग" या थीसिसचा विषय सध्या अत्यंत आहे संबंधित.

कर्ज पोर्टफोलिओची संकल्पना

बँकेच्या कर्ज पोर्टफोलिओची संकल्पना आर्थिक साहित्यात अस्पष्टपणे स्पष्ट केली आहे. काही लेखक कर्जाच्या पोर्टफोलिओचा अगदी विस्तृतपणे अर्थ लावतात, त्यात बँकेच्या सर्व आर्थिक मालमत्ता आणि दायित्वांचाही उल्लेख करतात, इतर विचाराधीन संकल्पना केवळ बँकेच्या कर्ज ऑपरेशन्सशी जोडतात, तर काहीजण यावर जोर देतात की कर्ज पोर्टफोलिओ हा घटकांचा एक साधा संच नाही. , परंतु वर्गीकृत संच.
कर्ज पोर्टफोलिओ व्यवस्थापनाच्या काही पैलूंचे नियमन करणारे बँक ऑफ रशियाचे नियामक दस्तऐवज त्याची रचना परिभाषित करतात, ज्यावरून ते खालीलप्रमाणे आहे की त्यात केवळ कर्ज विभागच नाही तर क्रेडिट स्वरूपाच्या बँकेच्या इतर विविध आवश्यकता देखील समाविष्ट आहेत:
ठेवी, आंतरबँक कर्ज, कर्ज रोख्यांच्या पावती (परताव्याचे) दावे, शेअर्स आणि बिले, सवलतीची बिले, फॅक्टरिंग, व्यवहारात मिळविलेल्या अधिकारांचे दावे, दुय्यम बाजारात खरेदी केलेल्या गहाणांसाठी, मालमत्तेच्या विक्री (खरेदी) व्यवहारांसाठी विलंबित पेमेंटसह (डिलिव्हरी), पेड लेटर ऑफ क्रेडिटसाठी, आर्थिक भाडेपट्टी (लीजिंग) व्यवहारांसाठी, जर खरेदी केलेले सिक्युरिटीज आणि इतर आर्थिक मालमत्ता अकोट असतील किंवा संघटित बाजारात व्यापार न केल्यास निधी परत करण्यासाठी.
कर्ज पोर्टफोलिओ तयार करणाऱ्या घटकांच्या संपूर्णतेची ही विस्तारित सामग्री या वस्तुस्थितीद्वारे स्पष्ट केली जाते की ठेव, आंतरबँक कर्ज, फॅक्टरिंग, गॅरंटी, भाडेपट्टी, सिक्युरिटीज यांसारख्या श्रेणींमध्ये मूल्याच्या परताव्याच्या हालचालीशी संबंधित समान आवश्यक वैशिष्ट्ये आहेत आणि कर्जाची अनुपस्थिती. मालक बदल. फरक नातेसंबंधाच्या ऑब्जेक्टच्या सामग्रीमध्ये आणि मूल्याच्या हालचालीच्या स्वरूपामध्ये आहेत.
बँकेच्या कर्ज पोर्टफोलिओचे सार स्पष्ट आणि अनुप्रयोग स्तरांवर विचारात घेतले जाऊ शकते. पहिल्या पैलूमध्ये, कर्जाचा पोर्टफोलिओ हा बँक आणि त्याच्या प्रतिपक्षांमधील मूल्याच्या परताव्याच्या हालचालीशी संबंधित संबंध आहे, जे क्रेडिट आवश्यकतांचे स्वरूप घेते. दुस-या पैलूमध्ये, कर्ज पोर्टफोलिओ हा कर्ज, सवलतीची बिले, आंतरबँक कर्ज, ठेवी आणि इतर क्रेडिट-संबंधित दाव्यांच्या स्वरूपात बँक मालमत्तेचा संग्रह आहे, विशिष्ट निकषांच्या आधारे गुणवत्ता गटांमध्ये वर्गीकृत केले जाते.
कर्ज पोर्टफोलिओची गुणवत्ता आणि त्याच्या मूल्यांकनासाठी निकषांची संकल्पना. गुणवत्ता- हे आहे: एक मालमत्ता किंवा ऍक्सेसरी, प्रत्येक गोष्ट जी एखाद्या व्यक्तीचे किंवा वस्तूचे सार बनवते; अत्यावश्यक चिन्हे, गुणधर्म, वैशिष्ट्यांचा संच जो वस्तू किंवा घटनेला इतरांपेक्षा वेगळे करतो आणि त्याला निश्चितता देतो; ही किंवा ती मालमत्ता, एक चिन्ह जे एखाद्या गोष्टीची प्रतिष्ठा ठरवते.
परिणामी, एखाद्या घटनेच्या गुणवत्तेने इतर घटनांपेक्षा त्याचा फरक दर्शविला पाहिजे आणि त्याचे मोठेपण निश्चित केले पाहिजे.
कर्ज पोर्टफोलिओ आणि व्यावसायिक बँकेच्या इतर पोर्टफोलिओमधील गुणात्मक फरक कर्ज आणि क्रेडिट श्रेणींच्या अशा आवश्यक गुणधर्मांमध्ये आहे जसे की नातेसंबंधातील सहभागींमधील मूल्याचा परतावा, तसेच संबंधांच्या ऑब्जेक्टचे आर्थिक स्वरूप. .
कर्जाचे पोर्टफोलिओ तयार करण्यासाठी वापरल्या जाणाऱ्या ऑपरेशन्स आणि मनी मार्केट इन्स्ट्रुमेंट्सच्या प्रकारांमध्ये बँकेच्या क्रियाकलापांचे स्वरूप आणि हेतू याद्वारे निर्धारित वैशिष्ट्ये आहेत. आर्थिक बाजार. हे ज्ञात आहे की कर्ज व्यवहार आणि इतर क्रेडिट व्यवहार उच्च जोखमीद्वारे वैशिष्ट्यीकृत आहेत. त्याच वेळी, त्यांनी बँकेच्या क्रियाकलापांचे लक्ष्य पूर्ण केले पाहिजे - स्वीकार्य तरलतेसह जास्तीत जास्त नफा मिळवणे. यामुळे कर्जाच्या पोर्टफोलिओमध्ये क्रेडिट जोखीम, नफा आणि तरलता यासारखे गुणधर्म निर्माण होतात. विशिष्ट बँक कर्ज पोर्टफोलिओचे फायदे आणि तोटे यांचे मूल्यांकन करण्यासाठी ते निकष देखील पूर्ण करतात, उदा. त्याच्या गुणवत्तेचे मूल्यांकन करण्यासाठी निकष. कर्ज पोर्टफोलिओची गुणवत्ता त्याच्या संरचनेची मालमत्ता म्हणून समजली जाऊ शकते ज्यामध्ये क्रेडिट जोखीम आणि ताळेबंद तरलतेच्या स्वीकार्य स्तरावर जास्तीत जास्त नफा प्रदान करण्याची क्षमता असते.
कर्ज पोर्टफोलिओच्या गुणवत्तेचे मूल्यांकन करण्यासाठी वैयक्तिक निकषांच्या सामग्रीचा विचार करूया.
क्रेडिट जोखमीची पदवी. उधारीची जोखीमकर्जाच्या पोर्टफोलिओशी संबंधित म्हणजे कर्जदार किंवा प्रतिपक्षाच्या डिफॉल्टच्या परिणामी उद्भवलेल्या नुकसानाचा धोका, जो निसर्गात संचयी आहे. कर्ज पोर्टफोलिओच्या जोखमीच्या डिग्रीचे मूल्यांकन करण्यासाठी खालील वैशिष्ट्ये आहेत. प्रथम, एकूण धोका अवलंबून आहे:
- पोर्टफोलिओच्या वैयक्तिक विभागांच्या क्रेडिट जोखमीच्या डिग्रीवर, ज्याच्या मूल्यांकन पद्धतींमध्ये विभागाच्या वैशिष्ट्यांशी संबंधित दोन्ही सामान्य वैशिष्ट्ये आणि वैशिष्ट्ये आहेत;
- कर्ज पोर्टफोलिओ आणि त्याच्या वैयक्तिक विभागांच्या संरचनेत विविधता.
दुसरे म्हणजे, क्रेडिट जोखमीच्या डिग्रीचे मूल्यांकन करण्यासाठीअनेक पैलू विचारात घेऊन, निर्देशकांची प्रणाली लागू करणे आवश्यक आहे.
कर्ज पोर्टफोलिओची नफा पातळी. कर्ज पोर्टफोलिओचे घटक दोन गटांमध्ये विभागले जाऊ शकतात: जे आणतात आणि जे आणत नाहीतउत्पन्न मालमत्ता. शेवटच्या गटामध्ये व्याजमुक्त कर्ज, गोठवलेल्या व्याजासह कर्जे आणि दीर्घ मुदतीत व्याज देयके समाविष्ट आहेत. IN परदेशी सरावदीर्घकालीन थकीत कर्जाच्या बाबतीत, व्याज जमा करण्यास नकार देण्याची प्रथा आहे, कारण मुख्य गोष्ट म्हणजे मुख्य कर्जाची परतफेड करणे. रशियन व्यवहारात, अनिवार्य व्याज जमा करण्याचे नियमन केले जाते. कर्ज पोर्टफोलिओच्या नफ्याचा स्तर केवळ प्रदान केलेल्या कर्जावरील व्याजदरांच्या पातळीनुसारच नाही तर वेळेवर व्याज आणि मुद्दलाच्या रकमेद्वारे देखील निर्धारित केला जातो.
नफाकर्ज पोर्टफोलिओमध्ये कमी आणि वरची मर्यादा आहे. खालचाही मर्यादा क्रेडिट ऑपरेशन्स (कार्मचारी खर्च, कर्ज खाती सांभाळणे इ.) पार पाडण्याच्या खर्चावर तसेच या पोर्टफोलिओमध्ये गुंतवलेल्या संसाधनांवर देय व्याजाद्वारे निर्धारित केली जाते. वरची मर्यादा ही पुरेशा मार्जिनची पातळी आहे. या निर्देशकाची गणना मार्जिनच्या मुख्य उद्देशानुसार केली जाते - बँकेच्या देखरेखीसाठी लागणारा खर्च समाविष्ट करणे.
तरलता पातळीकर्ज पोर्टफोलिओ. बँकेच्या तरलतेची पातळी तिच्या मालमत्तेच्या गुणवत्तेवर आणि सर्वात महत्त्वाचे म्हणजे, कर्जाच्या पोर्टफोलिओच्या गुणवत्तेद्वारे निर्धारित केली जात असल्याने, बँकेने प्रदान केलेल्या कर्जाची परतफेड कराराद्वारे स्थापित केलेल्या अटींमध्ये करणे अत्यंत महत्वाचे आहे. बँकेला त्यांच्या गुणवत्तेमुळे आणि नफ्यामुळे कर्जे किंवा त्यातील काही भाग विकण्याची संधी आहे. सर्वोत्तम गटांमध्ये वर्गीकृत केलेल्या कर्जाचा वाटा जितका जास्त असेल तितकी बँकेची तरलता जास्त असेल.
कर्ज पोर्टफोलिओच्या गुणवत्तेचे (क्रेडिट जोखमीची डिग्री, नफा आणि तरलता पातळी) मूल्यांकन करण्यासाठी प्रस्तावित निकष लागू करण्याच्या बाजूने खालील युक्तिवाद दिले जाऊ शकतात. लोन पोर्टफोलिओच्या घटकांच्या कमी जोखमीचा अर्थ त्याच्या उच्च गुणवत्तेचा अर्थ नाही: प्रथम दर्जाच्या श्रेणीतील कर्जे, जी प्रथम श्रेणीच्या कर्जदारांना कमी व्याजदराने प्रदान केली जातात, उच्च उत्पन्न मिळवू शकत नाहीत. अल्पकालीन क्रेडिट मालमत्तेमध्ये अंतर्निहित उच्च तरलता देखील कमी व्याज उत्पन्न आणते.

2. कर्ज पोर्टफोलिओ व्यवस्थापन

कर्ज पोर्टफोलिओची निर्मिती आणि व्यवस्थापन हे बँकेच्या क्रियाकलापांच्या मूलभूत पैलूंपैकी एक आहे. इष्टतम, उच्च-गुणवत्तेचा कर्ज पोर्टफोलिओ बँकेची तरलता आणि तिच्या विश्वासार्हतेवर परिणाम करतो. बँकेची विश्वासार्हता अनेकांसाठी महत्त्वाची आहे - भागधारकांसाठी, उपक्रमांसाठी, लोकसंख्येसाठी जे ठेवीदार आहेत आणि बँकेच्या सेवांचा वापर करतात. ठेवींच्या नुकसानीमुळे ठेवीदारांच्या असंख्य बचतीवर आणि अनेक आर्थिक घटकांच्या भांडवलावर परिणाम होतो. बँकांमधील आर्थिक असंतुलनामुळे राज्याच्या पत व्यवस्थेवरील एकूणच विश्वास कमी होतो आणि हे अर्थव्यवस्थेच्या इतर क्षेत्रांमध्येही जाणवते.
इष्टतम कर्ज पोर्टफोलिओ तयार करण्यासाठी, बँकेने योग्य क्रेडिट धोरण विकसित करणे - बाजार विभाग योग्यरित्या निवडणे आणि क्रियाकलापांची रचना निश्चित करणे महत्वाचे आहे.
कर्जाच्या पोर्टफोलिओच्या गुणवत्तेकडे जास्त लक्ष दिले पाहिजे. खराब-गुणवत्तेचा कर्ज पोर्टफोलिओ, अन्यायकारक कर्ज उल्लंघन आणि अविश्वसनीय कर्जदारांना कर्ज जारी करणे यामुळे बँकांमध्ये आर्थिक असंतुलन होऊ शकते. डिफॉल्टिंग लोन जारी करणारी बँक क्रेडिट संसाधने वाया घालवते ज्याचा वापर वास्तविक भांडवलाच्या संचयनाला चालना देण्यासाठी आणि बँकेच्या आर्थिक विकासात योगदान देण्यासाठी केला जाऊ शकतो.
कर्जाच्या पोर्टफोलिओचे व्यवस्थापन करताना, मालमत्ता आणि दायित्वांची मॅच्युरिटी व्यवस्थापित करण्यासाठी प्रणाली बदलणे आणि परिणामी, व्याजदरांमधील फरक आणि शेवटी नफा याला खूप महत्त्व आहे. प्रत्येक संसाधन स्त्रोताची स्वतःची विशिष्ट वैशिष्ट्ये, परिवर्तनशीलता आणि राखीव आवश्यकता असतात. त्यांच्या व्यवस्थापनाचा दृष्टीकोन ही आर्थिक संसाधनांच्या रूपांतरणाची पद्धत आहे, जी निधीच्या प्रत्येक स्रोताचा स्वतंत्रपणे विचार करते.
बँकेच्या कर्ज पोर्टफोलिओचे व्यवस्थापन हा तिच्या पतधोरणाचा महत्त्वाचा घटक आहे.
कर्ज मिळवणे आणि प्रदान करण्याच्या क्षेत्रातील बँकेची रणनीती आणि डावपेच हे तिच्या पतधोरणाचे सार आहे. राजकीय, आर्थिक, संस्थात्मक आणि इतर घटक विचारात घेऊन प्रत्येक बँक स्वतःचे क्रेडिट धोरण तयार करते. पतधोरण तयार करताना, बँक या वस्तुस्थितीवरून पुढे जाते की कर्ज देण्याच्या ऑपरेशन्समुळे त्याचा मोठा नफा मिळतो. यूएस फेडरल डिपॉझिट इन्शुरन्स कॉर्पोरेशनने विकसित केलेल्या बँकांच्या क्रेडिट पॉलिसीचे मुख्य घटक सादर करणाऱ्या दस्तऐवजाचे विश्लेषण केल्यावर, आम्ही लक्षात घेतो की बँकेच्या पत धोरणातील सर्वात महत्त्वाचे घटक कर्ज पोर्टफोलिओच्या निर्मिती आणि व्यवस्थापनाशी संबंधित आहेत. विशिष्ट:
- उद्दिष्टे ज्याच्या आधारावर बँकेचा कर्ज पोर्टफोलिओ निर्धारित केला जातो;
- धोरणाचे वर्णन आणि व्याज दर, कर्ज फी आणि त्यांच्या परतफेडीच्या अटी सेट करण्याच्या पद्धती;
- मानकांचे वर्णन ज्याद्वारे सर्व कर्जाची गुणवत्ता निर्धारित केली जाते;
- कमाल क्रेडिट मर्यादेबाबत सूचना;
- बँकेद्वारे प्रदान केलेल्या अर्थव्यवस्थेच्या क्षेत्राचे, उद्योगाचे, क्षेत्राचे किंवा क्षेत्राचे वर्णन, ज्यामध्ये मोठ्या प्रमाणात क्रेडिट गुंतवणूक केली जावी;
- समस्या कर्जाच्या निदानाची वैशिष्ट्ये, त्यांचे विश्लेषण आणि उदयोन्मुख अडचणींमधून मार्ग.
बँकेच्या कर्ज पोर्टफोलिओच्या निर्मितीवर परिणाम करणाऱ्या घटकांपैकी बँकिंग सेवा बाजाराची वैशिष्ट्ये आहेत. प्रत्येक बँकेने गरज लक्षात घेतली पाहिजे उधार घेतलेले निधीअर्थव्यवस्थेच्या निवडलेल्या क्षेत्राचे मुख्य ग्राहक. क्रेडिट पॉलिसी विकसित करण्याच्या प्रक्रियेत, बँका कर्ज पोर्टफोलिओ तयार करताना प्राधान्यक्रम ठरवतात, इष्टतम पत धोरण ठरवण्याच्या दृष्टिकोनातून त्याचे वैविध्य लक्षात घेऊन. हे प्रकारांमध्ये विभागले जाऊ शकते: कायदेशीर संस्थांना कर्ज देण्याचे धोरण आणि व्यक्तींना कर्ज देण्याचे धोरण इ.
मोठ्या समूहाचा भाग नसलेल्या बँका लहान व्यापार आणि व्यावसायिक आणि औद्योगिक कंपन्यांना कर्ज प्रदान करण्यात माहिर आहेत.
तसेच, बँकांच्या क्रेडिट पॉलिसीची सामग्री उघड करणारी कागदपत्रे त्या प्रकारच्या कर्जांचे वैशिष्ट्य दर्शवतात, ज्याची तरतूद प्रतिबंधित आहे किंवा अत्यंत अवांछित आहे (ज्या कर्जदारांची सॉल्व्हेंसी आणि विश्वासार्हता संशयास्पद आहे, ज्यांनी कागदपत्रांची संपूर्ण यादी प्रदान केलेली नाही इ. ).
क्रेडिट पॉलिसीचे स्पष्ट आणि तपशीलवार वर्णन कोणत्याही बँकेसाठी महत्त्वाचे असते. हे सर्व कर्ज प्रक्रियेची सामग्री आणि या प्रक्रियेशी संबंधित बँक कर्मचाऱ्यांच्या जबाबदाऱ्या प्रकट करते. क्रेडिट पॉलिसीच्या तरतुदींचे पालन केल्याने बँकेला कर्ज पोर्टफोलिओ तयार करण्याची परवानगी मिळते जी बँकिंग क्रियाकलापांमध्ये निश्चित केलेली उद्दिष्टे साध्य करण्यात मदत करते. बँकेची नफा सुनिश्चित करणे, जोखीम व्यवस्थापनावर नियंत्रण आणि बँकिंग कायद्यांच्या आवश्यकतांचे पालन करणे ही ही उद्दिष्टे आहेत.
कोणत्याही बँकेत, कर्जाची संपूर्ण जबाबदारी संचालक मंडळाची असते. तो बँकेचे क्रेडिट पॉलिसी विकसित करतो, जे विविध नावांसह एका विशेष दस्तऐवजात तयार केले जाते. उदाहरणार्थ, यूएसएमध्ये या दस्तऐवजाला मेमोरँडम ऑफ क्रेडिट पॉलिसी म्हणतात. बँकेच्या क्रेडिट पॉलिसीचा सर्वात महत्वाचा घटक म्हणजे कर्ज पोर्टफोलिओ व्यवस्थापन. क्रेडिट पॉलिसीमध्ये कर्जाच्या पोर्टफोलिओची रचना आणि संपूर्णपणे त्यावर नियंत्रण असले पाहिजे आणि विशिष्ट क्रेडिट निर्णय घेण्यासाठी मानके देखील स्थापित केली पाहिजेत. सामान्य पत धोरणाव्यतिरिक्त, बँक मंडळाने स्वतंत्र अंतर्गत क्रेडिट ऑडिट कार्यक्रम आणि मालमत्तेच्या गुणवत्तेचे मूल्यांकन, तसेच कर्ज तोटा तरतुदींच्या पर्याप्ततेवर लक्ष ठेवण्याच्या पद्धती विकसित केल्या पाहिजेत.

क्रेडिट पोर्टफोलिओ व्यवस्थापनाच्या पद्धती.

कर्जाच्या पोर्टफोलिओची एकूण जोखीम ज्या कर्जासाठी तयार केली गेली त्या कर्जाच्या जोखमीच्या पातळीवर अवलंबून असते आणि म्हणून, पोर्टफोलिओ जोखीम निश्चित करण्यासाठी, त्याच्या सर्व घटकांच्या जोखमीचे विश्लेषण केले पाहिजे.

क्रेडिट जोखीम व्यवस्थापन पद्धती दोन गटांमध्ये विभागल्या आहेत:
वैयक्तिक कर्ज स्तरावर क्रेडिट जोखीम व्यवस्थापित करण्याच्या पद्धती;
बँकेच्या कर्ज पोर्टफोलिओच्या पातळीवर क्रेडिट जोखीम व्यवस्थापित करण्याच्या पद्धती.

वैयक्तिक कर्ज जोखीम व्यवस्थापित करण्याच्या पद्धतींमध्ये हे समाविष्ट आहे:

कर्जदाराच्या क्रेडिट योग्यतेचे विश्लेषण;
कर्ज विश्लेषण आणि मूल्यांकन;
कर्ज संरचना; क्रेडिट व्यवहारांचे दस्तऐवजीकरण;
प्रदान केलेल्या कर्जावर आणि तारणाच्या स्थितीवर नियंत्रण.

सूचीबद्ध पद्धतींचे वैशिष्ट्य म्हणजे त्यांच्या अनुक्रमिक अनुप्रयोगाची आवश्यकता आहे, कारण त्याच वेळी ते कर्ज देण्याच्या प्रक्रियेचे टप्पे आहेत. जर प्रत्येक टप्प्यावर कर्ज अधिकाऱ्याला क्रेडिट जोखीम कमी करण्याचे काम दिले गेले असेल, तर वैयक्तिक कर्जाची जोखीम व्यवस्थापित करण्याच्या पद्धती म्हणून कर्ज प्रक्रियेच्या टप्प्यांचा विचार करणे कायदेशीर आहे. बँकेच्या कर्ज पोर्टफोलिओची जोखीम व्यवस्थापित करण्याच्या पद्धती:

विविधीकरण;
मर्यादित करणे;
व्यापारी बँकांच्या पतधोरणातील तोटा भरून काढण्यासाठी राखीव निधीची निर्मिती;
सिक्युरिटायझेशन

विविधीकरण पद्धतयामध्ये कर्जदारांच्या विस्तृत श्रेणीमध्ये कर्ज पोर्टफोलिओचे वितरण समाविष्ट आहे जे वैशिष्ट्यांमध्ये (भांडवलाची रक्कम, मालकीचे स्वरूप) आणि क्रियाकलाप (अर्थव्यवस्थेचे क्षेत्र, भौगोलिक प्रदेश) या दोन्हीमध्ये एकमेकांपासून भिन्न आहेत. विविधतेचे तीन प्रकार आहेत - उद्योग, भौगोलिक आणि पोर्टफोलिओ.
मर्यादा,क्रेडिट जोखीम व्यवस्थापित करण्याची पद्धत म्हणून, प्रदान केलेल्या कर्जाचा जास्तीत जास्त अनुज्ञेय आकार स्थापित करणे आहे, जे जोखीम मर्यादित करण्यास अनुमती देते. कर्ज देण्याची मर्यादा ठरवून, बँका कोणत्याही प्रकारच्या जोखमीच्या अविचारी एकाग्रतेमुळे होणारे गंभीर नुकसान टाळतात, तसेच त्यांच्या कर्जाच्या पोर्टफोलिओमध्ये विविधता आणतात आणि स्थिर उत्पन्न सुनिश्चित करतात.
राखीव जागा तयार करणेव्यावसायिक बँकांच्या क्रेडिट ऑपरेशन्सवरील संभाव्य नुकसानाची भरपाई करण्यासाठी, क्रेडिट जोखीम व्यवस्थापित करण्याची पद्धत म्हणजे निधीचा काही भाग जमा करणे, ज्याचा वापर नंतर न भरलेल्या कर्जाची भरपाई करण्यासाठी केला जातो. एकीकडे, क्रेडिट जोखमीसाठी राखीव ठेवी ठेवीदार, कर्जदार आणि बँकेचे भागधारक यांचे संरक्षण करते आणि दुसरीकडे, राखीव रक्कम संपूर्णपणे बँकिंग प्रणालीची विश्वासार्हता आणि स्थिरता वाढवते.
हा दृष्टिकोन विवेकाच्या तत्त्वावर आधारित आहे, त्यानुसार बँक कर्ज पोर्टफोलिओचे मूल्यांकन अहवालाच्या तारखेला केले जाते. निव्वळ संपत्ती, म्हणजे क्रेडिट व्यवहारातील संभाव्य नुकसान लक्षात घेऊन. हे नुकसान भरून काढण्यासाठी, बँकेच्या निधीचा काही भाग स्वतंत्र लेखा खात्यांमध्ये हस्तांतरित करण्यासाठी एक विशेष राखीव तयार करण्याची योजना आहे, ज्यामधून, कर्जाची परतफेड न झाल्यास, संबंधित रक्कम लिहून दिली जाते.
सिक्युरिटायझेशन- ही बँक मालमत्तेची विक्री त्यांच्या सिक्युरिटीजमध्ये रूपांतर करून आहे, जी नंतर बाजारात ठेवली जाते. सिक्युरिटायझेशन प्रामुख्याने लागू केले जाते बँक कर्ज, बँकांना इतर बाजारातील सहभागींना - सिक्युरिटीज खरेदी करणाऱ्या गुंतवणूकदारांना क्रेडिट जोखीम हस्तांतरित करण्याची परवानगी देते. याव्यतिरिक्त, सिक्युरिटायझेशनद्वारे, बँक व्याजदरांमधील बदलांची जोखीम आणि कर्जाची लवकर परतफेड करण्याची जोखीम हस्तांतरित करू शकते.
सिक्युरिटायझेशन प्रक्रियेमुळे बँकेच्या बॅलन्स शीटवरील मालमत्तेला बॅलन्स शीटबाहेर हलविण्याची परवानगी मिळते, उदा. बँकेच्या बॅलन्स शीटच्या बाहेरील क्रियाकलापांपैकी एक प्रकार आहे.

4. जागतिक बँकिंग व्यवहारात कर्ज पोर्टफोलिओचे मूल्यांकन करण्याच्या पद्धती

कर्ज पोर्टफोलिओ विश्लेषण प्रणालीमध्ये खालील घटक समाविष्ट आहेत:
1. लोन पोर्टफोलिओ बनवणाऱ्या कर्जाच्या गुणवत्तेचे मूल्यांकन करणे.
2. कर्जाच्या गुणवत्तेवर आधारित पोर्टफोलिओ संरचना निश्चित करणे आणि त्याच्या गतिशीलतेचा अभ्यास करून या संरचनेचे मूल्यांकन करणे.
3. कर्जाच्या पोर्टफोलिओच्या संरचनेवर आधारित कर्जाचे नुकसान भरून काढण्यासाठी पुरेशी राखीव रक्कम निश्चित करणे.
जागतिक बँकिंग व्यवहारात, कर्जाच्या गुणवत्तेचे मूल्यांकन करण्यासाठी विविध प्रणाली वापरल्या जातात.
चला संख्या प्रणालीचा विचार करूया.

रेटिंग वर्गीकरण चिन्हे 0 अवर्गीकृत कर्ज कर्जाचे मूल्यांकन पूर्ण झालेले नाही किंवा कर्जाच्या गुणवत्तेचे पुनर्मूल्यांकन आवश्यक आहे. 1 उच्च दर्जाचे कर्ज (प्रॉम) पतपात्रतेच्या दृष्टीने प्रथम श्रेणी कर्जदार. भूतकाळातील कर्जाची पूर्ण आणि वेळेवर परतफेड. ताकदवान रोख प्रवाह. प्रथम श्रेणी संपार्श्विक. बँकेसाठी आकर्षक कर्ज वैशिष्ट्ये, उदा. कर्जाच्या परतफेडीचा उद्देश, मुदत आणि प्रक्रिया. 2 उच्च दर्जाचे कर्ज क्रेडिट पात्रतेची चांगली पातळी, उदाहरणार्थ, वर्ग 2 पेक्षा कमी नाही. कर्जाची परतफेड करण्यासाठी निधीचा पुरेसा प्रवाह. चांगला क्रेडिट इतिहास. भरीव ठेव. बँकेला आकर्षक असलेली कर्ज वैशिष्ट्ये. 3 समाधानकारक क्लायंटची स्वीकार्य आर्थिक स्थिती (वर्ग 3 पेक्षा कमी नाही). भूतकाळातील कर्जाची चांगली परतफेड (बँकेसोबत दुर्मिळ अल्पकालीन अपराध). पुरेशी संपार्श्विक. कर्जाची वैशिष्ट्ये: रिव्हॉल्व्हिंग लोन (ज्यात हप्त्यांमध्ये परतफेडीचे शेड्यूल नसते आणि संपूर्ण कर्ज एकाच वेळी फेडले जाते) किंवा रिव्हॉल्व्हिंग कर्ज (कर्जाची आवश्यकता असताना क्रेडिट लाइनमध्ये प्रदान केलेले कार्यरत भांडवल कर्ज; म्हणून कर्ज कमी केले जाते आणि क्रेडिट लाइन जारी केली जाते, कर्ज पुन्हा सुरू होते). 4 मर्यादा मागील कालावधीत क्लायंटची अस्थिर क्रेडिट पात्रता, अपुरा संपार्श्विक. कर्ज हमीसह देण्यात आले. सतत देखरेख आवश्यक आहे. 5 क्रेडिट गुणवत्ता कमाल पेक्षा वाईट आहे कर्जाची परतफेड संशयास्पद आहे. कर्जाची परतफेड करण्याच्या प्रक्रियेवर अतिरिक्त करार आवश्यक आहे. 6 नुकसान मुद्दल आणि व्याजाची परतफेड केली जात नाही

कर्ज पोर्टफोलिओचे मूल्यांकन करण्यासाठी नंबर सिस्टम व्यतिरिक्त, एक पॉइंट सिस्टम देखील आहे:
कर्जाचा उद्देश आणि रक्कम.
1. उद्देश वाजवी आहे आणि रक्कम पूर्णपणे न्याय्य आहे - 20
2. उद्देश संशयास्पद आहे, रक्कम स्वीकार्य आहे - 15
3. उद्देश पटला नाही, रक्कम समस्याप्रधान आहे-8
कर्जदाराची आर्थिक परिस्थिती.
1. खूप मजबूत वर्तमान आणि मागील आर्थिक परिस्थिती. निधीचा मजबूत आणि स्थिर प्रवाह. (1ली श्रेणी) - 40
2. चांगली आर्थिक परिस्थिती. निधीचा जोरदार ओघ. (2रा वर्ग).- 30
3. कर्जदाराने अलीकडे बरेच काही गमावले आहे, निधीचा प्रवाह कमकुवत आहे (अविश्वसनीय) - 4
प्रतिज्ञा
1. कोणतेही संपार्श्विक आवश्यक नाही किंवा विस्तृत रोख संपार्श्विक प्रदान केलेले नाही - 30
2. लक्षणीय द्रव संपार्श्विक - 25
3. स्वीकार्य तरलतेचे पुरेसे संपार्श्विक - 15
4. पुरेसा संपार्श्विक, परंतु मर्यादित तरलता - 12
5. कमी दर्जाचे अपुरे संपार्श्विक - 8
6. स्वीकार्य संपार्श्विक नाही - 2
कर्ज परतफेडीची मुदत आणि योजना.
1. अल्पकालीन स्व-निर्मूलन कर्ज, परतफेडीचा चांगला दुय्यम स्रोत - 30
2. कर्जाच्या मुदतीवरील हप्त्यांमध्ये कर्ज परतफेडीसह मध्यम-मुदतीचे कर्ज, निधीचा जोरदार ओघ - 25
3. मध्यम-मुदतीचे कर्ज, मुदतीच्या शेवटी एकवेळ परतफेड, निधीचा सरासरी प्रवाह - 20
4. दीर्घकालीन कर्ज, हप्त्यांमध्ये परतफेड करण्यायोग्य, कर्जाची परतफेड करण्यासाठी पुरेशा निधीच्या प्रवाहात अनिश्चितता - 12
5. दीर्घकालीन कर्ज, परतफेडीचे कोणतेही दुय्यम स्त्रोत नाहीत - 5 कर्जदारासाठी क्रेडिट माहिती.
1. कर्जदाराशी भूतकाळातील उत्कृष्ट संबंध -25
2. चांगले क्रेडिट पुनरावलोकनेविश्वसनीय स्त्रोतांकडून - 20
3. मर्यादित पुनरावलोकने, परंतु कोणतीही नकारात्मक माहिती नाही - 15
4. पुनरावलोकने नाहीत - 95.
5. प्रतिकूल पुनरावलोकने - 0
कर्जदाराशी संबंध.
1. कायम फायदेशीर संबंध आहेत - 10
2. मध्यम किंवा कोणतेही संबंध नाहीत - 4
3. कर्जदाराशी असलेल्या संबंधांमुळे बँकेचे नुकसान होते - 2
कर्जाची किंमत.
1. या गुणवत्तेच्या कर्जासाठी नेहमीपेक्षा जास्त - 8
2. कर्जाच्या गुणवत्तेनुसार - 5
3. या क्रेडिट गुणवत्तेसाठी सामान्यपेक्षा कमी - 0
गुणांवर आधारित कर्ज गुणवत्ता रेटिंग:
1. सर्वोत्तम 163-140
2. उच्च गुणवत्ता 139-118
3. समाधानकारक 117-85
4. मर्यादा 84-65
5. 64 आणि त्यापेक्षा कमी मर्यादेपेक्षा वाईट.
स्कोअरिंग सिस्टम तुम्हाला अहवाल कालावधीसाठी कर्ज पोर्टफोलिओची रचना निर्धारित करण्यास आणि मागील कालावधीशी तुलना करण्यास आणि त्यावर आधारित, सकारात्मक किंवा नकारात्मक कल ओळखण्याची परवानगी देते.
सकारात्मक कल- सर्वोत्कृष्ट कर्ज आणि उच्च दर्जाच्या कर्जाच्या वाट्यामध्ये वाढ.
नकारात्मक कल- कर्जाच्या शेअरमध्ये कमाल पातळीवर वाढ आणि कमाल पेक्षा वाईट.

5.रशियन बँकांच्या कर्ज पोर्टफोलिओचे विश्लेषण

कर्ज देण्याचे कार्य पार पाडताना, बँक केवळ त्यांच्या खंड वाढीसाठीच नव्हे तर कर्जाच्या पोर्टफोलिओची गुणवत्ता सुधारण्यासाठी देखील प्रयत्न करते. अशा प्रकारे, कर्जाच्या पोर्टफोलिओच्या प्रभावी व्यवस्थापनासाठी, संपूर्ण बँकेसाठी आणि त्याच्या संरचनात्मक विभागांसाठी विविध परिमाणात्मक आणि गुणात्मक वैशिष्ट्यांनुसार त्याचे विश्लेषण करणे आवश्यक आहे.
परिमाणवाचक विश्लेषणामध्ये अनेक परिमाणात्मक आर्थिक निकषांनुसार कालांतराने बँकेच्या कर्ज पोर्टफोलिओची रचना आणि संरचनेचा (अनेक वर्षांमध्ये, अहवाल वर्षाच्या त्रैमासिक तारखांना) अभ्यास करणे समाविष्ट आहे, ज्यामध्ये हे समाविष्ट आहे:
प्रकारानुसार क्रेडिट गुंतवणुकीची मात्रा आणि रचना;
कर्जदारांच्या गटांद्वारे कर्ज गुंतवणुकीची रचना;
कर्जाच्या अटी;
प्रदान केलेल्या कर्जाची वेळेवर परतफेड;
उद्योग संलग्नता;
चलनांचे प्रकार;
कर्जाची किंमत (व्याज दर पातळी).
अशा विश्लेषणामुळे कर्जाची परतफेड आणि नफा यासह क्रेडिट गुंतवणुकीचे प्राधान्यकृत क्षेत्र, विकास ट्रेंड ओळखता येतात. प्रस्थापित कर्ज मर्यादा, "क्रेडिट मर्यादा" इत्यादींसह वास्तविक कर्ज शिलकीची अंदाजानुसार तुलना करणे खूप महत्त्वाचे आहे. "क्रेडिट सीलिंग्ज" म्हणजे कर्जाच्या एकूण रकमेवर किंवा त्यांच्या वाढीच्या वरच्या मर्यादा, बँकांसाठी (कधी कधी वैयक्तिक आधारावर) स्थापित केल्या जातात, किंवा एका क्लायंटला जारी केलेल्या कर्जाच्या रकमेवर किंवा संख्येवर मर्यादा असतात.
परिमाणवाचक विश्लेषणानंतर कर्ज पोर्टफोलिओच्या गुणवत्तेचे विश्लेषण केले जाते. कर्जदाराच्या क्रियाकलापांची व्याप्ती आणि त्याच्या प्रकारात विशिष्ट आर्थिक परिस्थितींसाठी वेगवेगळे जोखीम असतात, म्हणून, कर्जाचे प्रमाण आणि उद्दिष्टांवर अवलंबून असलेल्या कर्जाचे प्रकार वेगळ्या पद्धतीने मूल्यांकन केले जातात, जे बँकेच्या कर्ज पोर्टफोलिओचा अभ्यास करताना विचारात घेतले पाहिजेत. या उद्देशासाठी, विविध सापेक्ष निर्देशक वापरले जातात, विशिष्ट कालावधीसाठी उलाढालीद्वारे किंवा विशिष्ट तारखेनुसार शिल्लक द्वारे मोजले जातात. यामध्ये, उदाहरणार्थ, संपूर्ण ग्रॉस क्लायंट लोन पोर्टफोलिओमधील समस्या कर्जाचा हिस्सा; कर्जाच्या पोर्टफोलिओच्या गुणात्मक वैशिष्ट्यांच्या आधारे थकीत कर्ज आणि शेअर भांडवलाचे गुणोत्तर, कर्ज देण्याच्या तत्त्वांचे पालन आणि क्रेडिट ऑपरेशन्सच्या जोखमीची डिग्री आणि दिलेल्या बँकेच्या तरलतेच्या संभाव्यतेचे मूल्यांकन करणे शक्य आहे. अशा प्रकारे, कोणत्याही बँकेत कर्ज पोर्टफोलिओची स्थिती सतत देखरेखीखाली असणे आवश्यक आहे
इ.................