Tijorat banklarining faol va passiv operatsiyalari. Aktiv bank operatsiyalari Tijorat bankining faol operatsiyalarining asosi hisoblanadi

Faol operatsiyalar- bu foyda olish uchun bankning o'z va qarz mablag'larini joylashtirish operatsiyalari. Likvidlik, rentabellik va, demak, bankning faol operatsiyalari sifatiga bog'liq. moliyaviy xavfsizlik va umuman bankning barqarorligi.
operatsiyalar.
Faol operatsiyalarni tasniflash bo'yicha adabiyotlarda turli nuqtai nazarlar mavjud. 19-jadvalda ayrim olimlarning faol operatsiyalarning mohiyatiga oid fikrlari keltirilgan.
19-jadval. Faol ta'rifi bo'yicha muhokama savollari

Muallif	Ta'rif
Lavrushin I.O.56	Faol operatsiyalar - bu operatsiyalar bo'lib, ular orqali banklar foyda olish va likvidlikni saqlash uchun o'z ixtiyoridagi resurslarni joylashtiradilar
Jukov E.F.57	Bank resurslarini joylashtirish bilan bog'liq operatsiyalar faol deyiladi.
Balabanov I.T.58	Faol operatsiyalar - bu operatsiyalar bo'lib, ular orqali banklar o'z ixtiyoridagi resurslarni foyda olish uchun joylashtiradilar. Bankning likvidligi, rentabelligi, demak, moliyaviy ishonchliligi va barqarorligi umuman bankning faol operatsiyalarini sifatli amalga oshirishga bog'liq.
Prodchenko I. A.59	Kredit tashkilotlarining faol operatsiyalari daromad olish, likvidlik va moliyaviy barqarorlikni saqlash maqsadida o'z va qarz mablag'larini joylashtirish (foydalanish) bo'yicha maqsadli harakatlardir.
Slepov V. A., Lushin S. I.60	Faol operatsiyalar jalb qilingan va joylashtirish uchun operatsiyalar hisoblanadi o'z mablag'lari daromad olish va bank operatsiyalarini amalga oshirish uchun sharoit yaratish maqsadida tijorat banki
Arkhipov A.I.61	Tijorat bankining faol operatsiyalari deganda jalb qilingan mablag'lar va o'z daromadlaridan o'z nomidan foydalanish tushuniladi.
Raizberg B.L., Lozovskiy L.Sh., Starobudov E.B.62	Bankning faol operatsiyalari - bu bank tomonidan mavjud moliyaviy resurslarni muomalaga kiritish uchun joylashtirish.

Lavrushin tomonidan tahrirlangan O.I. Bank xizmati berdi. Ekspress kurs: Qo'llanma. - M.: Konrus 2009, 126-bet
Jukov E.F. Banklarda menejment va marketing. M. Banklar va birjalar. BIRLIK, 2001.-191s.
Balabanov I.T. Banklar va bank ishi. Qo'llanma. S-P, M., 2003 bet. 17
59I.A. Prodchenko. Pul. Kredit. Banklar. 2-qism. O'quv kursi. http://www.ecollege.ru/ xbooks/xbook1 3/ book/index/index.html
Ed. Lushina S.I., Slepova V.A. - Moliya - M.: Iqtisodchi. 2007, p. 300
Iqtisodiyot: Universitetlar uchun darslik (Arkhipov A.I., Bolshakov A.K. tomonidan tahrirlangan) Ed. 3-chi, qayta ko'rib chiqilgan, qo'shimcha - M .: Prospekt, 2005. 600 dan
Raizberg B.A., Lozovskiy L.Sh., Starodubtseva E.B. Zamonaviy iqtisodiy lug'at ttp://economy. polbu.ru/aktivnye_operatsii_bankov.htm
Bundan tashqari, faol operatsiyalarni tasniflash bo'yicha munozaralar mavjud (20-jadval).
Jadval 20. Aktiv operatsiyalarning tasnifi.

Muallif	Faol operatsiyalarning tasnifi
Batrakova L.G.63	Naqd pul operatsiyalari. Tijorat banki istalgan vaqtda va mijozning birinchi iltimosiga ko'ra, u talab qilib olinmagan hisobvaraqlardagi omonatlarni unga to'liq yoki qisman to'lashi shart. Shu munosabat bilan bankning kassasida doimo ma'lum miqdorda naqd pul bo'lishi kerak. Naqd puldan tashqari, banklar boshqa banklar bilan kliring hisob-kitoblarining kunlik balansini ta'minlash uchun Rossiya bankidagi hisobvaraqlarida ma'lum qoldiqlarni saqlashlari kerak. Bunday hisobvaraqlar tijorat banklari tomonidan o'z g'aznasini to'ldirish uchun Rossiya banki orqali naqd banknotalar va ulardan olingan tangalar bo'yicha g'aznachilik bilan hisob-kitob qilish uchun foydalaniladi. Investitsiyalar qimmat baho qog'ozlar. G'azna veksellari - bu davlat g'aznachiligi tomonidan muomalaga chiqarilgan 91 kunlik muddatga ega bo'lgan va hukumat tomonidan kafolatlangan veksellar. Veksellar bir omonatchidan boshqa omonatchiga butun amal qilish muddati davomida o‘tkazilishi mumkin va ularning narxi tomonlar o‘rtasida kelishilgan holda to‘lov muddati tugagunga qadar qolgan kunlar sonidan kelib chiqib hisoblanadi. stavka foizi. Tijorat banklari sarmoyalarining asosiy qismi davlat qimmatli qog‘ozlari va mahalliy davlat hokimiyati organlarining qimmatli qog‘ozlariga to‘g‘ri keladi. Kredit operatsiyalari. Ushbu faol operatsiyalar guruhiga quyidagilar kiradi: Talab bo'yicha yoki to'lash zarurligi to'g'risida qisqa muddatli oldindan ogohlantirilgan kreditlar. Mijoz kreditlari va boshqa hisoblar. Ushbu bo'limda bank yalpi daromadining asosiy manbalari yoritilgan. Kreditlarning asosiy qismi qarz oluvchilarning aylanma mablag'larini shakllantirish va to'ldirish, korxonalar, tashkilotlarni kreditlash, shuningdek, uy-joy qurilishi va boshqalar uchun sarflanadi.Jismoniy shaxslarga nisbatan kichik miqdorda kreditlar asosan xalq iste'moli tovarlarini to'lashga mo'ljallangan. Ushbu turdagi kreditlar yuqori darajadagi xavf bilan bog'liq, shuning uchun ular yuqori foiz stavkasini olishadi. O'rtacha hisobda mijoz kreditlari joriy, depozit, jamg'arma va boshqa mijozlar hisobvaraqlaridagi qoldiqlarning 50 foizini tashkil qilishi mumkin. Boshqa. Bularga sho'ba korxonalar, filial kompaniyalari va firmalarning ulushlari, bank binolari, jihozlari va boshqalar kiradi.
Stoyanova	Faol operatsiyalarni sezgir aktivlar bo'yicha ajratadi:

63 Batrakova L.G. Iqtisodiy tahlil tijorat bankining faoliyati. 2-nashr, qayta ko'rib chiqilgan va kengaytirilgan: Universitetlar uchun darslik - M.: Logotiplar. 2005, 80 b.

E.S.64

Bank mijozlariga berilgan kreditlar; Bank tomonidan sotib olingan va bozorda suzuvchi qimmatli qog'ozlar va qarz majburiyatlari; Berilgan banklararo kreditlar; Bank tomonidan qimmatli qog'ozlar bozorining hosilaviy vositalarini sotib olish (foizli fyucherslar, optsionlar, svop shartnomalari, repo shartnomalari va boshqalar).

Lavrushin O.I.65

Faol operatsiyalarga quyidagilar kiradi: kredit operatsiyalari, qoida tariqasida, banklarga o'z daromadlarining asosiy qismini olib keladi. Makroiqtisodiy miqyosda bu operatsiyalarning ahamiyati shundan iboratki, ular orqali banklar ishlab chiqarish, muomala va iste'mol jarayonlarini rag'batlantirib, vaqtincha harakatsiz pul mablag'larini faol fondlarga aylantiradi; investitsiya operatsiyalari, ularni amalga oshirish jarayonida bank investor sifatida harakat qiladi, qimmatli qog'ozlarga mablag' qo'yadi yoki qo'shma bitimlar bo'yicha huquqlarni oladi; iqtisodiy faoliyat; depozit operatsiyalari, aktivlarni tayinlash depozit operatsiyalari banklar Markaziy bankdagi (korrespondent hisob va rezerv hisobvarag‘i) va boshqa tijorat banklaridagi hisobvaraqlarda to‘lov vositalarining joriy va uzoq muddatli zaxiralarini yaratishdan iborat; shakli jihatidan turlicha bo'lgan boshqa faol operatsiyalar xorijdagi banklarga sezilarli daromad keltiradi. Rossiya amaliyotida ularning diapazoni hali ham cheklangan. Boshqa faol operatsiyalarga quyidagilar kiradi: chet el valyutasi va qimmatbaho metallar bilan operatsiyalar, trast, agentlik, tovar va boshqalar. Bankning faol operatsiyalarining rivojlanishini baholash dinamikani baholashga asoslanadi jami aktivlar bank, ularning alohida guruhlari va sof va yalpi aktivlari. Shu bilan birga, ma'lum bir kredit muassasasi bo'yicha ma'lumotlarni butun bank sektori bo'yicha o'rtacha ko'rsatkichlar bilan, shuningdek, bir guruh banklari bilan taqqoslash muhimdir. Bank sektori va alohida kredit tashkilotlarida aktivlarning o'sishi omillari makroiqtisodiy (YaIM o'sishi; narx va foiz siyosati; talab) bo'lishi mumkin. real iqtisodiyot kredit resurslari uchun; banklararo va moliya bozorini rivojlantirish; bank tizimiga ishonchning oshishi, eksportning barqaror oqimi va boshqalar), va ichki (kreditlash ko‘lamini kengaytirish, qimmatli qog‘ozlar bozoridagi ishlarni faollashtirish, bank faoliyatini universallashtirish, kapitalni ko‘paytirish va boshqalar). Volumetrik xususiyatlarni keyingi tahlil qilish sof va yalpi aktivlar o'rtasidagi nisbatni aniqlashdan iborat. Yalpi aktivlarga quyidagilar kiradi:

64 Stoyanova E.S., Moliyaviy menejment: nazariya va amaliyot darsligi - 5-nashr - M.: "Perspektiv", 2003 s. - 525
65 Lavrushin tomonidan tahrirlangan O.I. Bank xizmati berdi. Ekspress kurs: o'quv qo'llanma. - M.: Konrus 2009, 127-bet

	daromad keltirmaydigan aktivlar: pul mablag'lari; boshqa banklardagi vakillik hisobvaraqlari; UCHUN; Asosiy vositalar; nomoddiy aktivlar; qarzdorlar; hisob-kitoblardagi mablag'lar; byudjet mablag'laridan foydalanish va byudjetdan tashqari fondlar; kapital qo'yilmalarni moliyalashtirish; kapital xarajatlar; joriy xarajatlar; Kelajakdagi xarajatlar; chet el valyutasi va qimmatli qog'ozlarni qayta baholash; mablag'larni foydadan chetlashtirish; hisobot yili va o'tgan yillardagi yo'qotishlar; daromad keltiruvchi aktivlar: mijozlarga, banklarga, uy xo'jaliklariga uzoq muddatli, o'rta muddatli va qisqa muddatli kreditlar; muddati o'tgan kreditlar va foizlar; faktoring; lizing; qimmat baho qog'ozlar; kafolatlar berildi. Sof aktivlarga quyidagilar kiradi: daromad keltirmaydigan aktivlar: pul mablag'lari; boshqa banklardagi vakillik hisobvaraqlari; UCHUN; qoldiq qiymati bo'yicha asosiy vositalar va nomoddiy aktivlar; kreditorlardan ortiq qarzdorlar; daromad keltiruvchi aktivlar: uzoq muddatli, o'rta muddatli va qisqa muddatli kreditlar, mijozlarga, banklarga va jismoniy shaxslarga rubl va xorijiy valyutada berilgan kreditlar bo'yicha yo'qotishlarni qoplash uchun ajratilgan zaxiralar; faktoring va lizing, ushbu operatsiyalar qiymatini pasaytirish uchun ilgari yaratilgan zaxirani chegirib tashlash; qimmatli qog'ozlar minus qimmatli qog'ozlar, veksellar, muzlatilgan majburiyatlarning qadrsizlanishi uchun zaxiralar. Balans tarkibida sof aktivlar me'yoriy, jamg'arma va tranzit schyotlar summasiga kamayadi. Ishlayotgan va ishlamaydigan aktivlar o'rtasidagi nisbat xavfdan tozalangan sof aktivlar bilan yaxshiroq aniqlanadi.
Bukato VI., Lvov Yu.I.66	Asosiy faol operatsiyalar: kredit operatsiyalari, buning natijasida bankning kredit portfeli shakllanadi; investitsiya portfelini shakllantirish uchun asos yaratuvchi investitsiya operatsiyalari; naqd pul va hisob-kitob operatsiyalari, bankning o‘z mijozlariga ko‘rsatayotgan asosiy xizmat turlaridan biri bo‘lgan; barcha bank operatsiyalarining muvaffaqiyatli amalga oshirilishini ta'minlash uchun tegishli infratuzilmani yaratish bilan bog'liq boshqa faol operatsiyalar.
Polyakov V.P., Moskovkina L.A.67	faol operatsiyalar bank investitsiyalari, kreditlar berish, tijorat veksellarini hisobga olish (sotib olish) va birja operatsiyalariga bo'linadi.
I.A.Prodche 68 nko	Tuzilishi va mazmuniga ko'ra operatsiyalar ssuda, investitsion va boshqalarga bo'linadi

Bukato Yu.M. , V.G. Lvov. "Banklar va Bank operatsiyalari Rossiyada”, M., 1996, 90-bet
Polyakov V.P., Moskovkina L.A. Pul almashinuvi va kredit asoslari. Darslik - 2-nashr - M: INFRA-M, 1997 100 bilan
68I.A. Prodchenko. Pul. Kredit. Banklar. 2-qism. O'quv kursi. http://www.e-college.ru/xbooks/
book153/ book/ index/index.html
80% gacha bank aktivlari buxgalteriya hisobi va kredit operatsiyalari va qimmatli qog'ozlarga investitsiyalar bo'yicha hisoblar. Sanoat uchun banklar uchun rivojlangan mamlakatlar Ushbu ikki turdagi operatsiyalarning ko'p yo'nalishli harakati xarakterlidir. Qulay iqtisodiy sharoitlarda banklarga foydaning asosiy qismini keltiruvchi buxgalteriya hisobi va kredit operatsiyalarining ulushi ortadi, qimmatli qog'ozlarga qo'yilgan investitsiyalar ulushi esa (normal sharoitda kam rentabelli operatsiyalar) kamayadi. Iqtisodiy inqirozlar, inflyatsiya, biznesdagi uzilishlar imkoniyatlarni kamaytiradi bank krediti iqtisodiyot va shunga mos ravishda buxgalteriya hisobi va kreditlash operatsiyalari sonining kamayishiga olib keladi va
davlat qimmatli qog'ozlariga investitsiyalar hajmining o'sishi.
Quyida biz bankning faol operatsiyalari turlarini ko'rib chiqamiz, eng ko'p
Iqtisodiy adabiyotlarda ko'pincha o'z aksini topgan, bularga quyidagilar kiradi:
korxona va tashkilotlarning ishlab chiqarish, ijtimoiy, investisiya va ilmiy faoliyatini qisqa muddatli va uzoq muddatli kreditlash;
aholiga iste'mol kreditlari berish;
qimmatli qog'ozlarni sotib olish;
lizing;
faktoring;
innovatsion moliyalashtirish va kreditlash;
korxonalarning xo'jalik faoliyatida bank mablag'lari bilan o'z hissasini qo'shish;
boshqa banklarga berilgan kreditlar.
Iqtisodiy mazmuniga ko'ra faol operatsiyalar quyidagilarga bo'linadi:

gt;	kredit
gt;	turar-joy
gt;	naqd pul
gt;	sarmoya
gt;	kafolat

Aktiv operatsiyalarning asosini kredit operatsiyalari tashkil etadi, chunki ular eng foydali hisoblanadi, lekin ayni paytda ular eng xavfli hisoblanadi.
Kredit operatsiyalari. Bank krediti - bu banklar qarz oluvchilarga pul mablag'larini qaytarish sharti bilan taqdim etadigan iqtisodiy munosabatlardir. Bu munosabatlar qiymatning (ssuda kapitali) bankdan (qarz beruvchi) qarz oluvchiga (qarzdor) va orqaga harakatlanishini o'z ichiga oladi. Qarz oluvchilar - barcha mulk shaklidagi korxonalar (aksiyadorlik korxonalari va firmalar, davlat korxonalari, xususiy tadbirkorlar va boshqalar), shuningdek, aholi.
Qarz oluvchi tomonidan olingan qiymatning qaytarilishi (qarzni bankka to'lash) bitta korxona va butun iqtisodiyot miqyosida o'sib borayotgan hajmlarda takror ishlab chiqarish natijasi bo'lishi kerak. Bu kreditning iqtisodiy rolini belgilaydi va bankning kredit operatsiyalaridan foyda olishining muhim shartlaridan biri bo'lib xizmat qiladi. Aholiga berilgan kreditlar bo'yicha qarzni o'tgan davrga nisbatan jamg'armalarni kamaytirish va hatto iste'molni kamaytirish orqali to'lash mumkin. Shu bilan birga, aholiga kredit berish iste'molning o'sishini ta'minlaydi, tovarlarga (ayniqsa, qimmat, uzoq muddatli) talabning oshishini rag'batlantiradi va aholi daromadlari darajasiga bog'liq bo'lib, bu banklarning daromad olish imkoniyatini belgilaydi. bu operatsiyalar.
Kredit operatsiyalari bank aktivlari tarkibida eng katta ulushni egallaydi.
Natijada, kredit berishda banklar potentsial qarz oluvchilardan kreditning moddiy ta'minoti va qarz oluvchining qonuniy kuchini tavsiflovchi hujjatlar to'plamini talab qiladilar, bu hujjatlar:
^ Ta'sis hujjatlari.
Biznes-reja, uning asosida kreditni qaytarish imkoniyati va uni qaytarish muddati aniqlanadi.
Kredit olish maqsadi ko'rsatilgan shartnoma yoki uning nusxasi.
Balanslar varaqasi va unga ba'zi ilovalar.
^ Boshqa banklar bilan kredit shartnomalari.
^ Garov va kafillik shartnomasi.
^ Shoshilinch majburiyat - ssuda shartnomasida belgilangan muddatlarda qarzni to'lash to'g'risidagi buyruq.
^ Qarzning miqdori, muddati va maqsadi ko'rsatilgan holda kredit olish uchun ariza
Kredit (ssuda) operatsiyalarining turlari nihoyatda xilma-xildir. Ular quyidagi mezonlarga ko'ra guruhlarga bo'lingan:
Qarz oluvchining turi;
Ta'minlash usuli;
Kredit shartlari;
Mablag'lar muomalasining tabiati;
Maqsad;
ochiladigan hisob turi;
Pul mablag'larini berish tartibi;
Kreditni to'lash tartibi;
Foizlarni hisoblash va qaytarish tartibi;
Xavf darajasi va boshqalar.
Qarz oluvchilar va kreditlash ob'ektlaridan olingan kreditlarni tasniflash bir qator mezonlar bo'yicha amalga oshirilishi mumkin.
Foydalanish sohalari (kreditlash ob'ektlari) bo'yicha kreditlar maqsadli kreditlarga (to'lash uchun kreditlarga) bo'linadi. moddiy boyliklar ishlab chiqarish jarayonini ta'minlash, savdo va vositachilik operatsiyalari uchun kreditlar, uy-joy qurish va sotib olish uchun kreditlar, aylanma mablag'larni shakllantirish uchun kreditlar va boshqalar) va maqsadli bo'lmagan (masalan, vaqtinchalik ehtiyojlar uchun kreditlar).
Kredit bitimining sub'ektlari quyidagilardan iborat:
a) kreditorning turiga qarab:
bank kreditlari (alohida banklar, uyushmalar tomonidan beriladi);
nobank kredit tashkilotlarining kreditlari (lombardlar, ijara do'konlari, o'zaro yordam idoralari, kredit kooperativlari, qurilish jamiyatlari, pensiya jamg'armalari va hokazo);
shaxsiy yoki xususiy kreditlar (jismoniy shaxslarga beriladi);
korxona va tashkilotlar tomonidan qarz oluvchilarga berilgan kreditlar ( tijorat kreditlash yoki savdo tashkilotlari va boshqalar tomonidan aholiga ajratilgan kreditlar);
b) qarz oluvchining turi bo'yicha:
- yuridik shaxslarga berilgan kreditlar: tijorat tashkilotlari(korxonalar va tashkilotlar, shu jumladan banklar, kompaniyalar, firmalar), notijorat, davlat tashkilotlari;
jismoniy shaxslarga kreditlar.
Sanoat asosida banklar tomonidan sanoat korxonalariga beriladigan kreditlar, Qishloq xo'jaligi, savdo, transport, aloqa va boshqalar.
Kredit berish shartlariga ko'ra kreditlar quyidagilarga bo'linadi:
qisqa muddatli (bir kundan bir yilgacha);
o'rta muddatli (bir yildan uch yildan besh yilgacha);
uzoq muddatli (uch yildan besh yilgacha).
Ochilgan hisobvaraq turiga qarab, alohida (oddiy) ssuda hisobvarag'idan beriladigan bir martalik kreditlar yoki mijozning bank oldidagi umumiy qarzini hisobga olishni ta'minlaydigan maxsus ssuda hisobvarag'idan kreditlash mavjud.
Garov ta'minoti garovsiz (blank) va garovga qo'yilgan ssudalarga (garov, kafillik, kafillik, sug'urta) bo'linadi. Garov kreditning qaytarilishini kafolatlamaydi, lekin bu riskni kamaytiradi, chunki tugatilgan taqdirda bank bank krediti uchun garov sifatida xizmat qiluvchi har qanday turdagi aktivlarga nisbatan boshqa kreditorlarga nisbatan ustunlikka ega.
Toʻlovlar jadvaliga koʻra, bir yoʻla toʻlanadigan kreditlar va boʻlib-boʻlib toʻlanadigan kreditlar ajratiladi. Bo'lib-bo'lib to'lovsiz kreditlar muhim xususiyatga ega: bunday kreditlar uchun kredit qarzi va foizlarni to'lash bir vaqtning o'zida amalga oshiriladi.
Bo'lib-bo'lib to'lanadigan kreditlarga quyidagilar kiradi:
Teng davriy kredit to'lovlari bilan kreditlar
(oylik, choraklik va boshqalar);
Kreditlarni davriy to'lash notekis bo'lgan kreditlar
(ssudani to'lash miqdori ma'lum omillarga qarab o'zgaradi (ko'payadi yoki kamayadi), masalan, kreditni yakuniy to'lash yoki tugatish sanasi yaqinlashganda kredit shartnomasi);
To'lovi notekis, davriy bo'lmagan kreditlar. Da
Qarzni bo'lib-bo'lib to'lashda kredit summasi shartnoma muddati davomida bo'lib-bo'lib hisobdan chiqariladi. Qarzni to'lashning ushbu tartibi qarz oluvchi uchun qarzni bir martalik to'lash kabi og'ir emas. Shartnoma amal qilish muddati davomida kreditning davriy ravishda qaytarilishi bank uchun ham foydalidir, chunki bu kredit aylanmasini tezlashtiradi va yangi investitsiyalar uchun kredit resurslarini bo'shatadi, shu bilan uning likvidligini oshiradi.
Foizlarni hisoblash usuliga ko'ra, kreditlar quyidagilarga bo'linadi:
Yaratilgan vaqtda foizlar chegirib tashlangan kreditlar
kreditlar,
Qarzni to'lash vaqtida to'langan foizlar bilan kreditlar va
Kredit muddati davomida teng bo'lib to'langan foizlar bilan
butun foydalanish muddati.
Yuqoridagi tasnif shartli, chunki bank amaliyotida ma'lum bir tasniflash mezoniga muvofiq "sof shaklda" kreditning u yoki bu turini ajratib bo'lmaydi.
Mablag'lar muomalasining xususiyatiga ko'ra ssudalar quyidagilarga bo'linadi:
a) mavsumiy va mavsumiy bo'lmagan;
b) bir martalik va qayta tiklanadigan.
Barcha kredit operatsiyalari tijorat banklari tomonidan mijozlar bilan tuzilgan shartnomalarga muvofiq amalga oshiriladi.
Hisob-kitob operatsiyalari - mijozlarning hisobvaraqlaridan pul mablag'larini hisobga olish va hisobdan chiqarish, shu jumladan kontragentlar oldidagi majburiyatlarini to'lash bo'yicha operatsiyalar. Tijorat banklari to'lovlarni qoidalar, shakllar va standartlarga muvofiq amalga oshiradilar; bank tomonidan tashkil etilgan Rossiya, hisob-kitoblarning ayrim turlarini amalga oshirish qoidalari bo'lmagan taqdirda - o'zaro kelishuv bo'yicha, xalqaro hisob-kitoblarni amalga oshirishda - federal qonunlar va xalqaro bank amaliyotida qabul qilingan qoidalar bilan belgilangan tartibda. Tijorat banklari va Rossiya banki mijozning pul mablag'larini o'tkazishlari va uning hisobvarag'iga mablag'larni keyingi kundan kechiktirmay o'tkazishlari shart. savdo kuni tegishli to'lov hujjatini olgandan keyin. Mijozning hisobvarag'iga o'z vaqtida yoki noto'g'ri kiritilmagan yoki hisobdan chiqarilmagan taqdirda Pul Kredit tashkiloti va Rossiya banki ushbu mablag'lar miqdori bo'yicha Rossiya Bankining rasmiy foiz stavkasi bo'yicha foizlarni to'laydi.
Naqd pul operatsiyalari. Kerakli miqdorda pul mablag'larining mavjudligi normallikni ta'minlashning eng muhim shartidir
tijorat banklarining faoliyati, naqd puldan pul mablag‘larini almashtirish, omonatlarni qaytarish, kreditlarga bo‘lgan talabni qondirish va operatsion xarajatlarni qoplash, shu jumladan ish haqi xodimlar, turli materiallar va xizmatlar uchun to'lov. Naqd pul zaxirasi quyidagilarga bog'liq: bankning joriy majburiyatlari hajmi; mijozlarga pul berish muddatlari; o'z xodimlari bilan hisob-kitoblar; biznesni rivojlantirish va h.k. etarli mablag'ning etishmasligi bankning obro'siga putur etkazishi mumkin. Inflyatsiya pul mablag'lariga ta'sir qiladi. Bu pulning qadrsizlanishi xavfini oshiradi, shuning uchun uni imkon qadar tezroq muomalaga kiritish va daromad keltiruvchi aktivlarga joylashtirish kerak. Inflyatsiya tufayli ko'proq naqd pul kerak bo'ladi. Kassa operatsiyalari - bu turli xil faol hisobvaraqlarda pul mablag'larini shakllantirish, joylashtirish va ulardan foydalanish bilan bog'liq bo'lgan naqd pul harakati bilan bog'liq operatsiyalar.
Bank kassa operatsiyalarining ahamiyati uy xo'jaligida naqd pulning shakllanishi, pul mablag'larining turli aktivlar, ashyolar o'rtasidagi nisbati va qog'oz, kredit veksellari va milliard (almashtiriladigan) tangalar massasi o'rtasidagi nisbati ularga bog'liqligi bilan belgilanadi. .
Investitsiya operatsiyalari - bankning o'z mablag'larini qimmatli qog'ozlarga, nobank tuzilmalarining aktsiyalariga qo'shma iqtisodiy, moliyaviy va tijorat faoliyati, shuningdek, boshqa kredit tashkilotlarida muddatli depozitlar shaklida joylashtirilgan. Tijorat bankining investitsiya operatsiyalarining kredit operatsiyalaridan o'ziga xos xususiyati shundaki, birinchisini amalga oshirish tashabbusi mijozdan emas, balki bankning o'zidan chiqadi. Bu bankning o'zi investitsiya faoliyati.
Bu operatsiyalar foyda yaratishda bevosita ishtirok etish orqali ham bankka daromad keltiradi. Iqtisodiy maqsad belgilangan operatsiyalar, qoida tariqasida, to'g'ridan-to'g'ri ishlab chiqarishga uzoq muddatli mablag'larni kiritish bilan bog'liq.
Banklarning turli investitsion operatsiyalari - bu ofis binolariga, jihozlarga investitsiya qilish va ijara haqini to'lashdir. Ushbu investitsiyalar bankning o'z kapitali hisobidan amalga oshiriladi, ularning maqsadi bank faoliyati uchun shart-sharoitlarni ta'minlashdir; Ushbu investitsiyalar bank uchun daromad keltirmaydi.
Bu bankning o'zi investitsiya faoliyati.
Qimmatli qog'ozlar bilan operatsiyalar (investitsiyalardan tashqari) bilan birja operatsiyalari.
Birja operatsiyalariga quyidagilar kiradi:
^ veksellar bilan operatsiyalar (buxgalteriya hisobi va qayta hisob-kitob operatsiyalari, veksellarni protest keltirish bo'yicha operatsiyalar, inkasso, qabul qilish, saqlash, ularni kim oshdi savdosida sotish va boshqalar);
^ ro'yxatga olingan qimmatli qog'ozlar bilan operatsiyalar fond birjalari.
Kafolat operatsiyalari - ma'lum shartlar yuzaga kelganda, bank mijozning uchinchi shaxsga qarzini to'lash uchun kafolat (kafolat) beradigan operatsiyalar.
Bundan tashqari, banklarning faol operatsiyalari quyidagilarga qarab ajratiladi:
Xavf darajalari: xavfli va xavf-xatarsiz;
Mablag'larni joylashtirish xususiyati:
K birlamchi (korrespondentlik hisobvarag'iga, kassaga pul mablag'larini joylashtirish, mijozlarga, boshqa banklarga kreditlar berish, boshqa operatsiyalar bilan bog'liq operatsiyalar);
K ikkilamchi (zahira va sug'urta fondlariga mablag'larni o'tkazish bilan bog'liq operatsiyalar);
K investitsiya (bank mablag'larini o'zining qimmatli qog'ozlar portfeliga, asosiy fondlarga, korxona va tashkilotlarning xo'jalik faoliyatida ishtirok etish uchun investitsiya qilish bo'yicha operatsiyalar);
Daromadlilik darajalari:
Daromad keltiradigan operatsiyalarga;
Daromad keltirmaydigan operatsiyalar (kassa operatsiyalari,
vakillik hisobvarag'i, Markaziy bankning zaxira fondiga ushlab qolish uchun, foizsiz kreditlar berish).
Boshqa operatsiyalar. Turli xil shakldagi faol operatsiyalar xorijdagi banklarga sezilarli daromad keltiradi. Rossiya amaliyotida ularning diapazoni hali ham cheklangan. Boshqa faol operatsiyalarga quyidagilar kiradi: chet el valyutasi va qimmatbaho metallar bilan operatsiyalar, trast, agentlik va boshqalar.
Bu operatsiyalarning iqtisodiy mazmuni har xil. Ayrim hollarda (xorijiy valyuta yoki qimmatbaho metallarni sotib olish va sotish) bank kreditorlarining talablarini qondirish uchun ishlatilishi mumkin bo'lgan aktivlar hajmi yoki tarkibida o'zgarishlar yuz beradi; boshqalarda (ishonchli bitimlar) bank unga boshqaruv uchun berilgan mol-mulkka nisbatan ishonchli boshqaruvchi vazifasini bajaradi; Uchinchidan ( agentlik operatsiyalari) - bank o'z mijozlari nomidan hisob-kitob operatsiyalarini amalga oshiruvchi vositachi sifatida ishlaydi.

Mavzu bo'yicha ko'proq Banklarning faol operatsiyalari:

1. § 6. Faol operatsiyalar. - faol operatsiyalarning uch guruhi. - Hisob-kitob operatsiyalari. - veksellarni hisobga olish. - veksellar uchun maxsus joriy hisob (chaqiruv bo'yicha). - Iqtisodiy mohiyati hisob-kitob operatsiyasi. - Tovar veksel va uning haqiqiy ma'nosi. - Tovar operatsiyalari- qimmatli qog'ozlar bilan operatsiyalar. - Birja o'yini bilan ularning aloqasi. -Ularning iqtisodiy mohiyati. - Boshqa faol operatsiyalar.

- mablag'larni jalb qilish va faol - mablag'larni joylashtirish uchun.

Aktivlarni boshqarish deganda tijorat bankining daromad olish va likvidligini ta’minlash maqsadida o‘z va qarz mablag‘larini joylashtirish yo‘llari va tartiblari tushuniladi. Tijorat banklariga nisbatan bu naqd pul, kreditlar, investitsiyalar taqsimotidir
qimmatli qog'ozlar va boshqa aktivlarda. Pul mablag'larini joylashtirishda kredit operatsiyalari va qimmatli qog'ozlarga investitsiyalarga alohida e'tibor beriladi.

Bank mablag'larini har xil turdagi aktivlarda joylashtirish amaldagi qonunlar va qoidalarga, likvidlikning yuqori darajasini saqlab qolish zarurligiga va etarli darajada yuqori daromad olish zarurligiga bog'liq. Aktivlarni boshqarish usulini tanlash bank faoliyatining o'ziga xos shartlariga, o'z oldiga qo'ygan maqsadlariga va, albatta, bank rahbariyatining vakolatiga bog'liq. Ammo aktivlarni boshqarishning har qanday usulidan foydalanganda, kredit bozorlariga kirishda, qimmatli qog'ozlarni sotib olish va sotishda, o'z mijozlariga naqd pul to'lovlarini amalga oshirishda, kafolatlar berishda va hokazolarda turli xizmatlarni ko'rsatishda banklar o'z majburiyatlari holatini, mavjudligini doimiy ravishda kuzatib borishlari kerak. mavjud mablag'lar, omonatlarni talab qilish shartlari, jalb qilingan kapital va jamg'armalar qiymati.

Faol operatsiyalar passivlarga nisbatan ikkinchi darajali. Ularning o'lchamlari va vaqti to'g'ridan-to'g'ri bir xil parametrlarga bog'liq passiv operatsiyalar. Tijorat banki passiv operatsiyalar natijasida o'zi jalb qilgan resurslarnigina joylashtirishi mumkin, chunki passiv operatsiyalarning asosiy qismi o'ziniki emas, balki qarz mablag'lari, keyin bank o'zining faol operatsiyalarini shunday tuzishi kerakki, bankka pulni qaytarish muddati uni mijozlarga qaytarish vaqtiga mos keladi. Bunday holda, bank to'lovga qodir va moliyaviy barqaror bo'ladi, bu shubhasiz mijozlarni unga qo'shimcha ravishda jalb qiladi.

Yaxshi ishingizni bilimlar bazasiga yuborish oddiy. Quyidagi shakldan foydalaning

Talabalar, aspirantlar, bilimlar bazasidan o‘z o‘qishlarida va ishlarida foydalanayotgan yosh olimlar sizdan juda minnatdor bo‘lishadi.

E'lon qilingan http://www.allbest.ru/

E'lon qilingan http://www.allbest.ru/

Tijorat bankining faol operatsiyalari: mohiyati, tasnifi va mazmuni

Kirish

1-bob. Nazariy jihatlar tijorat bankining faol operatsiyalari

1.1 Tijorat bankining aktiv operatsiyalari tushunchasi, mohiyati va tasnifi

1.2 Tijorat bankining faol operatsiyalarini qonunchilik bilan tartibga solish

2-bob. Rossiya Federatsiyasi tijorat bankining faol operatsiyalarini tahlil qilish

2.1 Faol operatsiyalarni tahlil qilish

2.2 Matematik modellashtirish faol operatsiyalar

3-bob. Rossiya tijorat banklarining faol operatsiyalarini rivojlantirish muammolari va istiqbollari

Xulosa

Foydalanilgan adabiyotlar ro'yxati

KIRISH

Tadqiqot mavzusining dolzarbligi. Faol operatsiyalar - bu foyda olish uchun bank tomonidan amalga oshiriladigan o'z va qarz mablag'laridan foydalanish. Faol operatsiyalarni amalga oshirish jarayonida banklar foizlar, dividendlar yoki qo'shma korxonalar foydasida ishtirok etish shaklida daromad keltiradigan turli investitsiyalar kiritadilar.

Tijorat banklarining faol operatsiyalarining iqtisodiy mohiyati banklar faol operatsiyalarni amalga oshirishda hal qiladigan quyidagi iqtisodiy o'zaro bog'liq vazifalardan iborat: xarajatlarni qoplash uchun rentabellikka erishish, aksiyalar bo'yicha dividendlar, depozitlar va depozitlar bo'yicha foizlar to'lash va foyda olish; bankning to'lov qobiliyatini ta'minlash, bu bankning o'z majburiyatlarini o'z vaqtida va to'liq bajarish qobiliyatini anglatadi; likvidlikni ta'minlash, ya'ni aktivlarni tez (afzal yo'qotishlarsiz) naqd pulga aylantirish qobiliyati. Tijorat banklarining faol operatsiyalarida kredit operatsiyalari va qimmatli qog'ozlar bilan bog'liq operatsiyalar eng katta rol o'ynaydi.

IN zamonaviy sharoitlar tijorat banklari daromad olish uchun mo‘ljallangan xizmatlar va operatsiyalar turlarini kengaytirmoqda. Bunday operatsiyalarga ishonch, kafolat, foydalanish operatsiyalari kiradi plastik kartalar va boshqa. Yuqoridagilarning barchasi tadqiqot mavzusining dolzarbligini aniqladi.

Tadqiqot ob'ekti tijorat bankining faol operatsiyalari hisoblanadi.

Tadqiqot predmeti tijorat bankining faol operatsiyalarini rivojlantirish muammolari va istiqbollari hisoblanadi.

Maqsad kurs ishi tijorat bankining faol operatsiyalarini o'rganish bo'lib xizmat qildi.

Tadqiqot maqsadiga asoslanib, quyidagi vazifalar qo'yildi:

Tijorat bankining faol operatsiyalarining nazariy jihatlarini o'rganish;

Rossiya Federatsiyasi tijorat bankining faol operatsiyalarini tahlil qilish;

Rossiya tijorat banklarining faol operatsiyalarini rivojlantirish muammolarini ochib berish;

Rossiya tijorat banklarining faol operatsiyalarini rivojlantirish istiqbollarini aniqlang.

Tadqiqotning nazariy va uslubiy asosi normativ hujjatlar, mahalliy va xorijiy mualliflarning asarlari, ilmiy maqolalar va o‘quv-uslubiy qo‘llanmalar bilan ta’minlandi.

Kurs ishi kirish, uchta bob, jumladan paragraflar, xulosa va foydalanilgan adabiyotlar ro‘yxatidan iborat.

Tijorat bankining faol operatsiyalarining nazariy jihatlari 1-bob

1.1 Kontseptsiya, mohiyativa tasnifitijorat bankining faol operatsiyalari

Bankning mavjud mablag'larni to'playdigan va ularni qaytariladigan asosda joylashtirgan muassasa sifatida ta'riflanishi uning faoliyatidagi passiv va faol operatsiyalarni farqlash imkonini beradi.

"Banklar va bank faoliyati to'g'risida" gi Qonunning qoidalariga muvofiq, 02/03/1996 yildagi 17-FZ-sonli "Banklar va bank faoliyati to'g'risida" Federal qonuni banklarning operatsiyalari va xizmatlariga havolani o'z ichiga oladi. O'zgartirish 28.07.2004. . Mahalliy iqtisodiy adabiyotlarda ular ko'pincha bu tushunchalarni farqlamaydilar. Shu bilan birga, umumiy ta'rif bank xizmatlari"ommaviy operatsiyalar" sifatida. Biroq, bu ta'rifdan xizmatlarning bank operatsiyalaridan qanday farq qilishi aniq emas. Shu bilan birga, bank xizmatlari faqat "mijoz-bank" munosabatlari doirasida muhokama qilinishi mumkin. Bu mijozning mavjudligi bank operatsiyalarini uning xizmatlari deb hisoblashimizga imkon beradi. Shunday qilib, bank xizmati - bu mijozning muayyan ehtiyojlarini qondiradigan bir yoki bir nechta bank operatsiyalari. Bundan tashqari, tijorat banklarining xizmatlarini mijozning topshirig'iga binoan uning foydasiga haq evaziga bank operatsiyalarini amalga oshirishni aniqlash mumkin.

Y.I.Lvovning fikricha, asosiy faol operatsiyalar: kredit operatsiyalari, buning natijasida bankning kredit portfeli shakllanadi; investitsiya portfelini shakllantirish uchun asos yaratuvchi investitsiya operatsiyalari; bank tomonidan mijozlarga ko‘rsatiladigan asosiy xizmatlardan biri bo‘lgan kassa va hisob-kitob operatsiyalari; barcha bank operatsiyalarining muvaffaqiyatli bajarilishini ta'minlash uchun tegishli infratuzilmani yaratish bilan bog'liq boshqa faol operatsiyalar.

Lavrushin O.I. banklarning eng keng tarqalgan faol faoliyati Bank ishi deb hisoblaydi. Ed. Lavrushina O.I. - M.: 2015 - 765 b. :

· kredit operatsiyalari, qoida tariqasida, banklarga o'z daromadlarining asosiy qismini olib keladi. Makroiqtisodiy miqyosda bu operatsiyalarning ahamiyati shundan iboratki, ular orqali banklar ishlab chiqarish, muomala va iste'mol jarayonlarini rag'batlantirib, vaqtincha harakatsiz pul mablag'larini faol fondlarga aylantiradi;

· investitsiya operatsiyalari, ularni amalga oshirish jarayonida bank qimmatli qog'ozlarga resurslarni investitsiyalash yoki birgalikda tadbirkorlik faoliyatini amalga oshirish huquqini qo'lga kiritish orqali investor sifatida harakat qiladi;

· depozit operatsiyalari, banklarning faol depozit operatsiyalarining maqsadi Markaziy bankdagi hisobvaraqlarda (korrespondent hisob va rezerv hisobvarag‘i) va boshqa tijorat banklarida to‘lov vositalarining joriy va uzoq muddatli zaxiralarini yaratishdan iborat;

· shakli jihatidan xilma-xil bo'lgan boshqa faol operatsiyalar xorijdagi banklarga sezilarli daromad keltiradi. Rossiya amaliyotida ularning diapazoni hali ham cheklangan. Boshqa faol operatsiyalarga quyidagilar kiradi: chet el valyutasi va qimmatbaho metallar bilan operatsiyalar, trast, agentlik, tovar va boshqalar.

Faol operatsiyalarning iqtisodiy mohiyati

Aktiv operatsiyalar tijorat banklarida mavjud bo'lgan o'z va qarz mablag'larini foyda olish maqsadida joylashtirish bo'yicha bank faoliyatini ifodalaydi.

Tijorat banklarining faol operatsiyalarining iqtisodiy mohiyati banklar faol operatsiyalarni amalga oshirishda hal qiladigan quyidagi iqtisodiy o'zaro bog'liq vazifalardan iborat:

1) xarajatlarni qoplash, aktsiyalar bo'yicha dividendlar, depozitlar va depozitlar bo'yicha foizlarni to'lash va foyda olish uchun rentabellikka erishish;

2) bankning to'lov qobiliyatini ta'minlash, bu bankning o'z majburiyatlarini o'z vaqtida va to'liq bajarish qobiliyatini anglatadi;

3) likvidlikni ta'minlash, ya'ni aktivlarni tez (afzal yo'qotishlarsiz) naqd pulga aylantirish qobiliyati.

Aktivlarning sifati ularning xususiyatlari bilan belgilanadi: rentabellik, likvidlik, xavf darajasi.

Daromadlilik bo'yicha aktivlar quyidagilarga bo'linadi:

Daromad keltirmaydigan aktivlar - bularga kassa apparati, Markaziy bankning majburiy zaxira fondi, vakillik hisobvaraqlaridagi mablag‘lar kiradi;

Daromad keltiruvchi aktivlar - kredit operatsiyalari, qimmatli qog'ozlar bo'yicha operatsiyalar, binolar va inshootlarni ijaraga berishdan olingan daromadlar.

Likvidligi bo'yicha aktivlar quyidagilarga bo'linadi:

1. birinchi toifadagi aktivlar - kassadagi, vakillik hisobvaraqlaridagi pul mablag'lari, davlat qimmatli qog'ozlari;

2. likvid aktivlar - qisqa muddatli kreditlar, banklararo kreditlar, faktoring operatsiyalari, qimmatli qog'ozlar bilan operatsiyalar; ushbu aktivlar guruhining naqd pulga aylanish davri uzoqroq;

3. past likvidli aktivlar - uzoq muddatli kreditlar, investitsiya qimmatli qog'ozlariga investitsiyalar (to'lov muddati 6 oydan ortiq), lizing operatsiyalari;

4. likvid bo'lmagan aktivlar - to'lovga layoqatsiz yoki bankrot tashkilotlarning muddati o'tgan kreditlari, qimmatli qog'ozlari.

Xavflilik - bu aktivlarni naqd pulga aylantirishda yo'qotish ehtimoli. Asosiyga bank risklari bog'lash:

Kredit riski - asosiy qarz va u bo'yicha foizlarning qaytarilmasligi;

Foiz stavkasi riski - jalb qilingan resurslar bo'yicha foizlarning ajratilgan resurslar bo'yicha foizlardan oshib ketishi natijasida yuzaga keladigan zararlar;

Portfel riski - qimmatli qog'ozlar bozorida amalga oshirilgan operatsiyalardan zarar ko'rish ehtimoli;

Valyuta riski - chet el valyutasining milliy valyutaga nisbatan kursining o'zgarishi bilan bog'liq yo'qotishlar.

Tashkilotlarning faol faoliyatining iqtisodiy mazmuni ularning tasnifida namoyon bo'ladi. Aktivlarni tasniflash quyidagi belgilarga asoslanishi mumkin:

Operatsiya turi;

Xavf darajasi;

Mablag'larni joylashtirish xususiyati;

Daromadlilik darajasi;

Likvidlik darajasi;

Amalga oshirishning muntazamligi;

Hisoblar bo'ylab pul oqimi.

Amaliyot turiga ko'ra kredit tashkilotlarining faol operatsiyalari ssuda, hisob-kitob, naqd, investitsiya va aktsiyadorlik, komissiya, kafolatlarga bo'linadi.

Kredit operatsiyalari - qarz oluvchiga muddatlilik, to'lov va to'lov asosida pul mablag'larini berish (ta'minlash) bo'yicha operatsiyalar.

Rossiya qonunchiligiga ko'ra, quyidagilar kredit operatsiyalariga tenglashtiriladi:

kreditlar (qarzlar) berish, omonatlarni joylashtirish, shu jumladan banklararo kreditlar (depozitlar, ssudalar), pul mablag'larini boshqa joylashtirish, shu jumladan kredit shartnomasi bo'yicha taqdim etilgan qarzdorlik qimmatli qog'ozlari, aktsiyalar va veksellarni olish (qaytarish) bo'yicha da'volarni qo'yish;

Veksellarni hisobga olish;

Kredit tashkiloti tomonidan benefitsiarga summalarni to'lash bank kafolatlari, va direktordan undirilgan;

Kredit tashkilotining pul talabini boshqa shaxsga o'tkazishga (faktoring) qarshi moliyalashtirish operatsiyalari bo'yicha pul talablari;

Bitim bo'yicha olingan huquqlar (da'volar) bo'yicha kredit tashkilotining talablari (da'voni topshirish);

Ikkilamchi bozorda sotib olingan ipoteka bo'yicha kredit tashkilotining talablari;

Sotish (sotib olish) operatsiyalariga kredit tashkilotining talablari moliyaviy aktivlar kechiktirilgan to'lov bilan (moliyaviy aktivlarni etkazib berish);

Kredit tashkilotining to'langan akkreditivlar bo'yicha to'lovchilarga qo'yadigan talablari (ochiq eksport va import akkreditivlari bo'yicha);

REPO operatsiyalari (to'g'ridan-to'g'ri va teskari);

Moliyaviy lizing (lizing) operatsiyalari bo'yicha kredit tashkilotining (lizing beruvchining) lizing oluvchiga qo'yadigan talablari.

Hisob-kitob operatsiyalari - bu mijozning hisobvaraqlaridan kontragentlar oldidagi majburiyatlarini to'lash bo'yicha operatsiyalar.

Kassa operatsiyalari - bu naqd pul berish bo'yicha operatsiyalar.

Investitsiya operatsiyalari - kredit tashkilotining o'z mablag'larini qo'shma tijorat faoliyatini amalga oshirish uchun qimmatli qog'ozlarga va nobank tuzilmalarining aktsiyalariga qo'yish bilan bog'liq operatsiyalari.

Qimmatli qog'ozlar (investitsiyalardan tashqari) bilan uyushgan (birja) va tashkillashtirilmagan bozorlarda bitimlar.

Birja operatsiyalari quyidagilarni o'z ichiga oladi:

Xarid qilish uchun veksellar bilan operatsiyalar, veksellar protesti, inkasso, domitiliatsiya, aksept, indossament, veksel topshiriqlarini berish, veksellarni saqlash va boshqalar;

Fond birjalarida ro'yxatga olingan qimmatli qog'ozlar bilan operatsiyalar - dilerlik va brokerlik;

Hosil moliyaviy vositalar bilan operatsiyalar.

Komissiya operatsiyalari - bu kredit tashkilotlari tomonidan mijozlar nomidan, ularning topshirig'iga binoan va ularning hisobidan amalga oshiriladigan va komissiyalar shaklida daromad keltiradigan operatsiyalar.

Bu operatsiyalarga quyidagilar kiradi: yig'ish operatsiyalari kutilgan tushim, o'tkazma operatsiyalari, savdo komissiyalari (valyuta, qimmatbaho toshlar va metallarni sotib olish va boshqalar), trast operatsiyalari, mijozlarga yuridik va boshqa xizmatlarni ko'rsatish operatsiyalari.

Kafolat operatsiyalari - kredit tashkiloti kafolatda ko'rsatilgan shartlar yuzaga kelganda uchinchi shaxsga mijozning qarzini to'lash uchun kafillik yoki kafillik beradigan va komissiya daromadlarini keltirib chiqaradigan operatsiyalar.

Xavf darajasiga qarab, barcha faol operatsiyalar quyidagilarga bo'linadi:

Standart (xavf darajasi - 0%);

Nostandart (xavf darajasi - 1 dan 20% gacha);

Muammoli (xavf darajasi - 21 dan 50% gacha);

Shubhali (xavf darajasi - 51 dan 99% gacha);

Umidsiz (xavf darajasi - 100%).

Mablag'larni joylashtirish xususiyatiga qarab, biz quyidagilarni ajratishimiz mumkin:

Birlamchi - mablag'larni to'g'ridan-to'g'ri joylashtirish, masalan, banklararo kredit berish;

Ikkilamchi, maxsus fondlarga bank badallari bilan bog'liq, masalan, majburiy zaxira fondlari, sug'urta fondlari va boshqalar;

Investitsiyalar - bank mablag'larini asosiy kapitalga qo'yish, in investitsiya portfeli qimmatli qog'ozlar, boshqa tashkilotlar faoliyatida ishtirok etish, faol operatsiyalar.

Daromadlilik darajasiga ko'ra operatsiyalarni quyidagilarga bo'lish kerak:

Daromad keltiruvchi - yuqori daromadli, kam daromadli, barqaror yoki beqaror daromadli;

Daromad keltirmaydigan - foizsiz kreditlar, veksellar, pul mablag'larini chiqarish, majburiy zaxiralarga ajratmalar va boshqalar.

Likvidlik darajasiga ko'ra, faol operatsiyalar bir lahzalik bilan tavsiflangan operatsiyalarga bo'linadi. naqd pul operatsiyalari), joriy (ssuda va hisob-kitob operatsiyalari, 30 kungacha) va uzoq muddatli likvidlik, shuningdek likvid bo'lmagan operatsiyalar.

Valyuta turiga ko'ra, faol operatsiyalar rubldagi va xorijiy valyutadagi operatsiyalarga bo'linadi.

Muddati bo'yicha shoshilinch qisqa muddatli (1 kun, 7 kun, 30 kun, 3, 6, 9 va 12 oy), uzoq muddatli (bir yildan ortiq, 3 yilgacha, 3 yildan ortiq) va doimiy faol operatsiyalar ( talab bo'yicha) farqlanadi.

Amalga oshirishning muntazamligiga ko'ra, faol operatsiyalar muntazam (doimiy yoki ma'lum bir chastota bilan amalga oshiriladi) va tartibsiz (tasodifiy, epizodik) bo'lishi mumkin.

Mablag'larning hisobvaraqlar bo'ylab harakatlanishiga ko'ra, aktiv operatsiyalar tegishli (balans) va pul mablag'larining hisobvaraqlar bo'ylab harakati bilan bog'liq bo'lmagan (balansdan tashqari) bo'linadi.

1. 2 Tijorat bankining faol operatsiyalarini qonunchilik bilan tartibga solish

Tijorat banklarining faol operatsiyalarini likvidlik, rentabellik va risklarni maqbul taqsimlash nuqtai nazaridan rivojlantirish bank faoliyatining tegishli jihatlarini tartibga soluvchi amaldagi qonun hujjatlariga qat'iy rioya qilgan holda amalga oshirilishi kerak, bu esa banklarning shu yoki boshqa sohalarga investitsiya qilish qobiliyatiga bevosita yoki bilvosita ta'sir qiladi. boshqa turdagi faol operatsiyalar. Bunday qoidalar barcha banklar uchun umuman faol operatsiyalarni yoki ularning alohida turlarini amalga oshirish yoki yanada rivojlantirish bo'yicha majburiy ko'rsatmalar, operatsiyalarning ayrim turlarini amalga oshirishga ruxsat berish, shuningdek, rag'batlantirish yoki cheklashga qaratilgan aniq qonunchilik choralariga ega bo'lishi mumkin. operatsiyalarning ayrim turlari, ularning rentabellik, xavf yoki likvidlik darajasiga markazlashtirilgan ta'sir ko'rsatish orqali.

Qonun hujjatlari deganda, odatda, amaldagi bank qonunchiligi yoki reglamentining qoidalari (agar mavjud bo'lsa), hamda bank nazorati organlarining barcha tijorat banklari tomonidan bajarilishi majburiy bo'lgan alohida qarorlari, ko'rsatmalari, ko'rsatmalari tushuniladi. Bank nazorati organlari tomonidan ko‘rilayotgan chora-tadbirlar ham banklar tomonidan muayyan operatsiyalarni amalga oshirishga bevosita ta’sir ko‘rsatishga, ham imtiyozli yoki kamsituvchi shart-sharoitlar yaratishga qaratilgan bo‘lishi mumkin. Masalan, kreditlarning ayrim turlarini berish, qimmatli qog'ozlarning ayrim toifalariga investitsiyalar, ularning o'sishi yoki likvidligi nuqtai nazaridan baholanishi uchun imtiyozlar berilishi mumkin. Boshqa hollarda, bu chora-tadbirlar banklar uchun ma'lum turdagi investitsiyalarning narxini oshiradi. Shunday qilib, bank faoliyatini tartibga solish tijorat banklarining faol operatsiyalarini yo'naltirishga sezilarli ta'sir ko'rsatadi, desak mubolag'a bo'lmaydi.

Banklar ustavlarida o‘z huquqiy maqomlari doirasida amalga oshirishi mumkin bo‘lgan operatsiyalar, shu jumladan faol operatsiyalarning keng talqini berilgan. Eng keng tarqalgan hodisa nizomda bank faoliyatining eng muhim yo'nalishlarini ta'kidlab, maqsadlarini belgilash edi. Shu bilan birga, ustavlarda banklarga kelishilgan operatsiyalar bilan bir qatorda bank o‘z faoliyatini normal amalga oshirishi uchun zarur bo‘lgan darajada boshqa operatsiyalarni ham amalga oshirishga imkon beruvchi matnlar mavjud. Umuman olganda, faol operatsiyalar bo'yicha qonuniy cheklovlar, qoida tariqasida, faqat ixtisoslashganlar orasida mavjud deb aytishimiz mumkin. bank muassasalari(masalan, jamg'arma, investitsiyalar).

Qonun hujjatlarini umuman faol operatsiyalarni tartibga soluvchi, ularning o'ziga xos turlarini yoki alohida o'ziga xos operatsiyalarni tartibga soluvchi qismlarga bo'lish mumkin.

Tijorat banklari tomonidan amalga oshiriladigan faol kredit operatsiyalarining turli jihatlari Rossiya Bankining quyidagi me'yoriy hujjatlari bilan tartibga solinadi:

1. Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining 2004 yil 16 yanvardagi 110-I-sonli ko'rsatmasiga o'zgartirishlar kiritilgan. 2006 yil 20 martdagi “Banklar uchun majburiy standartlar to'g'risida”gi;

2. 1998 yil 31 avgustdagi 54-P-sonli «Kredit tashkilotlari tomonidan pul mablag'larini taqdim etish (joylashtirish) va ularni qaytarish (to'lash) tartibi to'g'risida»gi Nizom;

3. 1998 yil 26 iyuldagi 39-P-sonli «Banklar tomonidan pul mablag'larini jalb qilish va joylashtirish bilan bog'liq operatsiyalar bo'yicha foizlarni hisoblash tartibi to'g'risida»gi Nizom;

4. 1999 yil 24 sentyabrdagi 89-P-son “Kredit tashkilotlari tomonidan bozor risklari miqdorini hisoblash tartibi to'g'risida”gi Nizom;

5. 2004 yil 26 martdagi 254-P-sonli Nizomga o'zgartirishlar kiritilgan. 2006 yil 20 martdagi "Kredit tashkilotlari tomonidan kreditlar, kreditlar va shunga o'xshash qarzlar bo'yicha mumkin bo'lgan yo'qotishlar uchun zaxiralarni shakllantirish tartibi to'g'risida".

2-bob. Rossiya Federatsiyasi tijorat bankining faol operatsiyalarini tahlil qilish

2.1 Faol operatsiyalarni tahlil qilish

Bankning faol operatsiyalarini tahlil qilishdan asosiy maqsad eng katta daromad keltiradigan bank resurslarini taqsimlash sohalarini aniqlashdan iborat.

Faol operatsiyalarni tahlil qilish o'rganish va baholashni o'z ichiga oladi:

1) aktivlarning holati va tarkibi;

2) aktivlarning sifati;

3) aktivlardan samarali foydalanish.

Ushbu yo'nalishlarni amalga oshirish uchun faol operatsiyalarni tahlil qilish ularning tuzilishidagi o'zgarishlarni aniqlashdan boshlanishi kerak. Strukturadagi o'zgarishlarni vertikal va gorizontal tahlil yordamida tahlil qilish mumkin.

Vertikal tahlil alohida moddalar yoki bo'limlar bo'yicha summalar balans valyutasiga nisbatan foiz sifatida qabul qilinganda bank mablag'lari tarkibini ko'rsatadi. Vertikal tahlil qilish zarurati quyidagilar bilan bog'liq:

1) nisbiy ko‘rsatkichlarga o‘tish banklarning iqtisodiy salohiyati va faoliyatini xo‘jaliklararo taqqoslash imkonini beradi, ular foydalanilayotgan resurslar miqdori va boshqa hajmli ko‘rsatkichlar bo‘yicha farqlanadi;

2) nisbiy ko'rsatkichlar ma'lum darajada inflyatsiya jarayonlarining salbiy ta'sirini yumshatadi, bu esa vaqt o'tishi bilan ko'rsatkichlarni solishtirishni qiyinlashtiradi.

Gorizontal tahlil davomida ma'lum bir davr uchun balansning turli moddalari qiymatlarining mutlaq va nisbiy o'zgarishlari aniqlanadi.

Aktivning vertikal va gorizontal tahlili balansning jami moddalarini taqsimlashda dinamikada ham, faol operatsiyalarning ichki tuzilishidagi o'zgarishlarni aniqlashga va qaysi operatsiyalarning rentabelligi oshganligini (pasayganligini) aniqlashga imkon beradi. bank faoliyatidagi ustuvorliklarning o'zgarishi. Buning uchun quyidagi jadval tuziladi (2.1-jadval).

2.1-jadval

Faol operatsiyalarning tuzilishi va dinamikasini tahlil qilish

	Operatsiya turlari	Boshida hisobot davri	Chiziqda. hisobot davri	Burilishlar
							o'sish sur'ati, %
	Valyuta, tangalar va bank metallari, sayohat cheklari
	Kor uchun mablag'lar. O'zmilliybankdagi hisob
	O'zmilliybankdagi boshqa mablag'lar
	Kor uchun mablag'lar. boshqa banklardagi hisobvaraqlar
	Boshqa banklardagi depozitlar va kreditlar
	Bank portfelidagi qimmatli qog'ozlar
	Kreditlar va moliyaviy lizing
	Sho'ba va sherik kompaniyalarga kapital qo'yilmalar
	Nomoddiy aktivlar
	Pul
	Boshqa aktivlar
	Jami aktivlar

Jadval ma'lumotlari shuni ko'rsatadiki, hisobot davri oxirida jami aktivlar miqdori 15,549 ming rublni tashkil etdi. 12701 ming UAHga qarshi. hisobot davrining boshida, ya'ni. ular 2848 ming rublga oshdi. yoki 22,4% ga oshgan. Faol operatsiyalarda asosiy ulushni mijozlarga berilgan kreditlar va moliyaviy lizinglar (57,1% va 58,1%) egallab, ularning yanada o'sishi tendentsiyasi kuzatilmoqda. Hisobot davrida ular 1797 ming rublga oshgan. yoki 24,8% ga oshgan. Faol operatsiyalar bo'yicha ikkinchi o'rinda moddiy aktivlarga investitsiyalar (17,4% va 16,5%) turadi.

Bank faoliyatida boshqa banklarga berilayotgan banklararo kreditlarning roli ortib bormoqda. Agar davr boshida ularning jami aktivlardagi ulushi 5,1% bo'lsa, hisobot davri oxirida u 8,1% ni tashkil etdi, mutlaq miqdorda ular 611 ming rublga o'sdi. yoki 94,1% ga.

Boshqa turdagi aktivlar bank faoliyatida unchalik katta bo'lmagan rol o'ynaydi va 0,15 dan 5,6% gacha. Yuqoridagilar kredit operatsiyalari faoliyatida asosiy o‘rin tutib, bankning asosiy daromad manbai ekanligini ko‘rsatadi.

Bank resurslarini taqsimlash tarkibini aniqlashda guruhlash usuli qo'llaniladi. Guruhlash turlari tahlil maqsadlariga bog'liq va quyidagi mezonlar bo'yicha amalga oshiriladi:

a) operatsiya turi bo'yicha;

b) joylashtirish shartlari bo'yicha;

v) likvidlik darajasi bo'yicha;

d) xavf darajasiga ko'ra;

e) bankning rentabellik darajasiga ta'siri.

Operatsion turlari bo'yicha MB aktivlarini 5 ta asosiy toifaga bo'lish mumkin:

1) pul mablag'lari va ularning ekvivalenti;

2) investitsiyalar;

3) ssuda operatsiyalari;

4) inshootlar va jihozlar;

5) hisob-kitob operatsiyalari.

Bank resurslarini joylashtirish muddatlari asosida MB balansining aktiv hisoblari joriy va shoshilinch bo'linadi.

Joriy aktivlar kreditorning birinchi talabiga binoan qaytariladigan talab qilinadigan aktivlardir. Muddatli aktivlar - bu bank tomonidan ma'lum muddatga joylashtirilgan mablag'lar.

Aktivlarni likvidlik darajasi bo‘yicha guruhlash bank barqarorligiga ta’sir etuvchi balans moddalaridagi og‘ishlarni aniqlash uchun amalga oshiriladi.

Bankning barqaror ishlashi uchun, ya'ni. depozit hisobvaraqlaridan o‘z vaqtida amalga oshirilgan rejali va rejadan tashqari to‘lovlar, hisobvaraqdan hisob raqamiga pul mablag‘larini o‘tkazish bo‘yicha amalga oshirilgan operatsiyalar, berilgan kreditlar va hokazolar, u o‘zining likvidligini doimiy nazorat qilib borishi shart.

Keling, misolimiz uchun aktivlar tarkibini likvidlik darajasi bo'yicha tahlil qilaylik (2.2-jadval).

2.2-jadval

Aktivlar tarkibini likvidlik darajasi bo'yicha tahlil qilish

Aktivlar guruhlari	Boshida hisobot davri	Chiziqda. hisobot davri	Burilishlar
						o'sish sur'ati, %
1. Yuqori likvidli aktivlar
2. Likvid aktivlar
Jami aylanma mablag'lar
3. Past likvidli aktivlar
4. Likvid bo'lmagan aktivlar
5. Daromad keltirmaydigan aktivlar
6. Kvazi-aktivlar
Jami aktivlar

tijorat bankining simulyatsiyasi

Yuqori likvidli aktivlar davr mobaynida 201 ming rublga kamaydi, ularning umumiy aktivlardagi ulushi 3,4% ga (8,1-11,5) kamaydi va davr oxiriga kelib atigi 8,1% ni tashkil etdi, ya'ni. ularning ulushi tavsiya etilgan qiymatdan kam (15%). Ishchilarning boshida yuqori likvidli aktivlarning ulushi. davr - 15,65%, davr oxirida - 10,91%, bu ham tavsiya etilgan qiymatga (20%) mos kelmaydi.

Bunday pasayish salbiy faktdir: kelajakda hisob-kitoblarni amalga oshirish bilan bog'liq muammolar paydo bo'lishi mumkin.

Likvid aktivlar 2414 ming rublga yoki 30,66% ga oshdi. Likvid aktivlar ulushi 4,18% ga (66,17-61,99) oshdi va jami aktivlarga nisbatan optimal (tavsiya etilgan qiymat 61%-70%).

Aylanma mablag'lar ham 2213 ming UAHga yoki 23,71% ga oshdi va davr oxirida ularning ulushi 74,27% ni tashkil etdi.

Bular. yuqori likvidli aktivlar ulushining kamayishi butunlay likvidli aktivlar ulushining ortishi bilan bog'liq, shuning uchun bank likvidlik emas, balki rentabellikning o'sishiga ko'proq e'tibor beradi.

Past likvidli aktivlar eng yuqori o'sish sur'atiga ega bo'ldi (59,1%), bu debitorlik qarzlarining o'sishi bilan bog'liq.

Likvid bo'lmagan aktivlar 34,2 foizga qisqardi, bu muddati o'tgan va shubhali kreditlar kamayganini ko'rsatmoqda.

Tijorat bankining likvidligini umumlashtirilgan balans yordamida tahlil qilish metodikasini ko‘rib chiqamiz.

Yalpi balans usuli likvidlik darajasi bo‘yicha guruhlangan va likvidligi pasaygan tartibda joylashtirilgan aktiv bo‘yicha mablag‘larni majburiyat bo‘yicha majburiyatlar bilan ularning to‘lov muddati bo‘yicha guruhlangan va dolzarbligi pasayishi tartibiga ko‘ra solishtirishdan iborat.

Yalpi balansning tuzilishi 2.3-jadvalda keltirilgan.

2.3-jadval

Yig'ilgan bank balansi

	Balans aktivlari ob'ektlari		Balans passiv moddalari
	Pul mablag'lari:		Qo'ng'iroq bo'yicha majburiyatlar:
			talab qilib olinmagan depozitlar
	O'zmilliybankdagi mablag'lar		boshqa banklarning vakillik hisobvaraqlari
			Joriy majburiyatlar:
	boshqa banklardagi vakillik hisobvaraqlaridagi mablag‘lar		muddatli depozitlar
	Qimmat baho qog'ozlar:		banklararo kreditlar oldi
	davlat qimmatli qog'ozlari		chiqarilgan qarz majburiyatlari
	sotiladigan qimmatli qog'ozlar		Boshqa majburiyatlar:
	investitsiya qimmatli qog'ozlari		Ta'minotchilar bilan hisob-kitob
	bank tomonidan diskontlangan veksellar		subordinatsiyalangan qarz
			Asosiy kapital:
	qisqa muddatga		ustav kapitali
	banklararo		emissiya farqlari
	Uzoq muddat		zaxira fondi, umumiy zaxiralar
	muddati o'tgan		o'tgan yillardagi foyda, kapitallashtirilgan dividendlar
	Boshqa aktivlar:		joriy yil natijasi
	sherik va sho'ba kompaniyalarga investitsiyalar		Qo'shimcha kapital:
	asosiy vositalar va nomoddiy aktivlar		mijozlarning standart qarzlari uchun zaxiralar
	inventarizatsiya, debitorlik qarzlari, boshqa aktivlar		boshqa banklarning standart qarzlari uchun zaxiralar
			ustav kapitalini qayta baholash natijalari
Balans (A1 + A5 + A10 + A15)	Balans (O1 + O4 + O8 + K1 + K7)

Balans likvidligini tahlil qilish usuli portfel cheklovlari printsipiga asoslanadi, bu esa aktivlarning ma'lum guruhlarini majburiyatlarning ma'lum guruhlariga biriktirish orqali aktivlar va passivlardagi ma'lum nisbatlarni saqlashdan iborat. Bu bankning muvozanatli likvidligini ta'minlashning zaruriy shartidir.

2.2 Aktiv amallarni matematik modellashtirish

Faol operatsiyalar tijorat banklari tomonidan foyda olish va zarur likvidlik darajasini saqlab qolish, shuningdek, ayrim turdagi operatsiyalar bo'yicha risklarni oqilona taqsimlash uchun foydalaniladi. Aktiv-passiv operatsiyalar - bu banklarning mijozlar topshirig'iga binoan amalga oshiriladigan komissiya operatsiyalari.

Tijorat bankining asosiy maqsadi omonatchilar mablag'larini investitsiya qilishdan o'z majburiyatlarini bajarish qobiliyatini xavf ostiga qo'ymaydigan risk ulushini o'z zimmasiga olish orqali foyda olishdir Iremadze E.O. // Iste'molchi tuzilmasini optimallashtirish kredit portfeli"URALSIB" tijorat banki // Ilmiy sharh. 2014 yil. № 4. 352-354-betlar. . Ushbu ishning dolzarbligi inflyatsiya darajasining doimiy o'zgarishi fonida bank marjasi va bank operatsiyalari rentabelligining pasayishi tendentsiyasi mavjudligi bilan belgilanadi Iremadze E.O. // Samaradorlikni ta'minlash kredit jarayoni matematik modelni ishlab chiqish orqali bank // 21-asr fani: savollar, farazlar, javoblar. 2014 yil. № 5. P.106-109. .

Samarali boshqaruv moliyaviy resurslar iqtisodiy va matematik modellashtirish nuqtai nazaridan, bu kreditni optimallashtirishdir depozit siyosati bank, ya'ni. foydani ko'paytirish va bank likvidligini ta'minlash maqsadida aktiv va passivlarni optimal boshqarishni modellashtirish.

Keling, "Sberbank" OAJ misolida moliyaviy resurslarning dinamik optimallashtirilgan modelini ko'rib chiqaylik.

Ilgari portfelga 20 ta standart aktivlar kiritilgan edi. Modelni tuzishda hisobvaraqlarning aylanma varaqidagi bank majburiyatlari to'g'risidagi ma'lumotlardan foydalanilgan buxgalteriya hisobi; kredit tashkiloti tomonidan taqdim etilgan mablag'lar bo'yicha o'rtacha tortilgan foiz stavkalari to'g'risidagi ma'lumotlar; Rossiya bankining "Banklar uchun majburiy standartlar to'g'risida" ko'rsatmasi. Yuqoridagi xususiyatlarga asoslanib, Sberbank aktivlari portfelining iqtisodiy va matematik modeli shakllantirildi. Maqsad funktsiyasi:

Cheklovlar: Rossiya banki tomonidan o'rnatilgan majburiy bank standartlari; to'lov qobiliyati cheklovlari:

(xavfga moslashtirilgan aktivlar) ?1926393260 (kapital)

Darhol likvidlik cheklovlari:

Joriy likvidlik cheklovlari:

Uzoq muddatli likvidlik cheklovlari:

CBR standartlarini chiziqli shaklga keltirish muammoning variantlarini hal qilishni sezilarli darajada tezlashtiradi. Qidiruv algoritmini amalga oshirish natijalari optimal yechim, 2.4-jadvalda keltirilgan.

2.4-jadval

Olingan modelni tahlil qilganda, belgilangan cheklovlarga rioya qilgan holda, aktivlarning umumiy tarkibida eng katta ulush quyidagi aktivlarga investitsiyalar tomonidan egallangan:

3 yildan ortiq to'lash muddati bilan yakka tartibdagi tadbirkor kreditlari - 14,05%;

sotib olingan qarz va emissiyaviy qimmatli qog'ozlar - 17,15%;

jismoniy shaxslarga to‘lov muddati 3 yilgacha bo‘lgan kreditlar - 14,34%;

to'lov muddati bir yilgacha bo'lgan jismoniy shaxslarga kreditlar - 8,29%;

yuridik shaxslarga to‘lash muddati bir yilgacha bo‘lgan kreditlar - 8,29%;

to'lash muddati bir yildan ortiq bo'lgan jismoniy shaxslarga berilgan kreditlar - 8,27%;

jismoniy shaxslarga to'lash muddati 30 kungacha bo'lgan kreditlar - 2,43%.

Aktivlar o'rtasida mablag'larning bunday taqsimlanishi asosan modellashtirilgan davrda Sberbank aktivlarining rentabelligi va majburiyatlari tarkibini aniqladi.

Bunday yondashuv resurs bazasini shakllantirish nuqtai nazaridan ham, ssuda investitsiyalarini likvidlikning nomutanosibligidan va umuman bank uchun salbiy pul oqimini shakllantirish nuqtai nazaridan ham qaror qabul qilishda bankni maksimal darajada himoya qilish imkonini beradi.

Kredit bitimini tasdiqlashning asosiy ehtimolini aniqlash uchun probit modeli qurildi. Kredit bitimining o'zgaruvchan ma'qullanishi qaram o'zgaruvchi sifatida tanlangan. Bog'liq o'zgaruvchi tomonidan olingan qiymat kredit bitimini tasdiqlash ehtimoli sifatida talqin qilinishi mumkin: agar kredit ma'qullangan bo'lsa 1 va kredit rad etilsa 0.

Tasdiqlash ehtimoli kredit arizasi probit modeli bilan tavsiflanadi

bu erda i mustaqil bir xil taqsimlangan tasodifiy o'zgaruvchilar bo'lsa, standart normal taqsimot funktsiyasi F(z) funktsiyasi sifatida ishlatiladi.

Probit modelining parametrlarini baholash odatda maksimal ehtimollik usuli yordamida olinadi. Modelni baholash uchun quyidagi taxminlar qilingan. Tenglamadagi xatolar matematik taxminlarning nol vektori bilan qo'shma normal taqsimotga ega. Diagonal elementlari bittaga teng bo'lgan xato kovariant matritsasi va xatolar orasidagi nol kovariatsiya. Tadqiqot uchun Rossiya Sberbankining G'arbiy Ural bankining qarz oluvchilari to'g'risidagi ma'lumotlar to'plami ishlatilgan. Ma'lumotlar to'plami ariza bergan 219 nafar rossiyalik qarz oluvchilar haqidagi ma'lumotlarni aks ettiradi ipoteka krediti.

Amaldagi o'zgaruvchilar to'plami va ularning tavsiflovchi statistikasi Jadvalda keltirilgan. 2,5 va 2,6. Keyinchalik, modellarni baholashda kategorik o'zgaruvchilar, ya'ni jins va 90 kundan ortiq muddati o'tgan qarzlar ikkilik o'zgaruvchilar to'plamiga qayta kodlangan. 119 ta kuzatuvdan qarz oluvchilarning 6,8 foizi 90 kundan ortiq muddati o‘tgan qarzga ega. Erkak qarz oluvchilarning 69,5 foizi ipoteka krediti olish uchun murojaat qilgan. Ushbu kuzatuvlar to'plami o'rtacha foiz stavkasi 12,37% bo'lgan 25 yoshdan 41 yoshgacha bo'lgan qarz oluvchilarni ifodalaydi.

2.6-jadval

O'zgaruvchan ta'rif va tavsiflovchi statistika

O'zgaruvchilar	Tavsif		Std. og'ish
	Mijozning yoshi, yillar
	Birgalikda qarz oluvchilar soni, odamlar.
	Kredit bo'yicha foiz stavkasi, %
	Ipoteka krediti miqdori, ming rubl.
	Hajmi ilk to'lov, ming rubl.
	Sotib olingan uy-joyning taxminiy qiymati, ming rubl.
	Oylik to'lov, rub.
	Oylik daromad, rub.
	Kredit muddati, yil
	LTV (Miqdor nisbati baholash uchun kredit xarajat)
	Qarz oluvchining yoshi kvadrat

2.7-jadval

Kategorik o'zgaruvchilar uchun ta'rif va tavsiflovchi statistika

Qarz oluvchining daromadi asosan uning kelajakda ipoteka majburiyatlarini to'lash qobiliyatini belgilaydi, shuning uchun bu ko'rsatkich kredit arizasini tasdiqlash ehtimolini tushuntirishda muhim rol o'ynaydi.

Shunisi e'tiborga loyiqki, 219 nafar jismoniy shaxsning 1,8 foizi oylik daromadi 10 000 dan 19 999 rublgacha, 98,2 foizi esa 20 ming rubldan ortiq daromadga ega. O'rtacha oylik daromadning 41% oylik ipotekani to'lashga ketadi.

Yuqori LTVga ega bo'lgan qarz oluvchilar xizmat ko'rsatishdagi eng kichik qiyinchiliklarda ham kreditni saqlab qolish uchun kurashishga unchalik ishtiyoqi yo'q, chunki ular o'z uylariga ko'p pul tikmaganlar. LTV koeffitsienti yuqori bo'lgan kreditlar yuqori xavfga ega va kreditorlar o'zlarining risklarini yuqori foiz stavkalari orqali qoplaydilar. Ushbu koeffitsient qanchalik past bo'lsa, garovga qo'yilganda, garovni sotishdan tushgan mablag'lar kreditorning taqdim etilgan kredit bo'yicha xarajatlarini qoplash ehtimoli shunchalik yuqori bo'ladi.

Shunday qilib, ushbu tadqiqot tijorat bankida pul oqimlarini boshqarishning asosiy nazariy va uslubiy jihatlarini ochib beradi, bu tijorat banki faoliyati samaradorligini oshirish kabi qo'llaniladigan muammoni hal qilishda muhim yo'nalish bo'lib xizmat qiladi.

3-bob. Rossiya tijorat banklarining faol operatsiyalarini rivojlantirish muammolari va istiqbollari

Mamlakatimizda faol operatsiyalarni rivojlantirishning eng muhim muammosi banklarning ishtirokidir investitsiya faoliyati. Endi ular "investitsiyalar" deganda, ular "banklar" ni anglatadi va behuda. Hozirgi vaqtda banklar tomonidan kiritilgan investitsiyalar hajmi juda kichik, asosan qisqa muddatli investitsiyalardir.

Hozirgacha yuqori inflyatsiya va sezilarli xavf uzoq muddatli investitsiyalar banklarning ushbu sohada faol bo'lishiga yo'l qo'ymang. Inflyatsiyaning pasayishi mutlaqo yangi vaziyatni yaratishi mumkin, bunda investitsiyalar bank uchun investitsiyalarning muhim sohasiga aylanadi. Biroq, bu faqat xavf kafolatlari va investitsiyalarning daromadliligi kabi masalalar hal qilingan taqdirdagina sodir bo'ladi.

Banklar har xil investitsiya strategiyalariga ega. Ular bank mablag'lari (imkoniyatlari) hajmiga, bankning bozorda egallagan o'rniga, shuningdek, bir qator boshqa omillarga bog'liq. Masalan, "Kommersant" jurnali ekspertlari banklarni (strategik xulq-atvorda ma'lum ustuvorliklarga qarab) uch turga bo'lishadi:

I - kuchli nazorat qiluvchi banklar pul oqimlari, aktivlarning rentabelligi 13-15% ga etgan (o'rtacha 3% yoki undan kam);

II - eng foydali kredit liniyalaridan chetlashtirilgan, iqtisodiyotni tiklash umidida investitsiya manfaatlari doirasini kengaytirishga majbur bo'lgan banklar;

III - savdo sektori va ichki operatsiyalarga qaratilgan banklarning eng keng tarqalgan turi moliya bozori.

Investitsion kreditlar bozoridagi vaziyatni tahlil qilish bizga ma'lum xulosalarga kelish imkonini beradi:

1. Ko‘pgina banklar bu mamlakat iqtisodiyotining tiklanish davrida moliyaviy farovonlik kafolati sifatida ko‘rib, investitsion kreditlash sohasidagi faoliyatini faollashtirmoqda.

2. Aksariyat banklar 1-2 yilga o'rta muddatli investitsiya kreditlashni afzal ko'radilar, lekin ular uzoqroq muddatga loyihalarni moliyalashni boshlaydilar. uzoq muddatlar, 5-6 yilgacha.

3. Iqtisodiyotning ma'lum sohalarida yoki juda ko'p sohalarga kirib kelganda, aniq loyihalarda banklarning ixtisoslashuvi mavjud. Kreditlash asosan eksportga yo‘naltirilgan sohalarga – neft, o‘rmon xo‘jaligi, metallurgiya, kimyo va neft-kimyo sanoati, shuningdek, tog‘-kon sanoati korxonalari, konvertatsiya dasturlari va tez qaytariladigan qurilishga qaratilgan.

4. Kreditlar chet el valyutasida o‘rtacha 15-25 foiz stavkada beriladi.

5. Tijorat banklarining real kreditga layoqatliligi muhim loyihalarni kreditlash imkonini bermaydi.

6. Loyiha ta'minoti turli shakllarda bo'ladi - asosan kreditlangan korxonalarning aktsiyalari, asosiy vositalar garovi, uchinchi yuridik shaxslarning kafolatlari, likvid ko'chmas mulk va bankda joylashtirilgan depozitlar.

Rossiya tijorat banklari ishlashlari kerak bo'lgan juda qiyin sharoitlarga qaramay, yangi kredit tizimi rivojlanmoqda va bozorga tobora ko'proq moslashmoqda. Rossiya tijorat banklari o'zlarining filial tarmoqlarini tobora rivojlantirmoqdalar, Rossiyaning turli mintaqalarida ham, chet elda ham filiallar va vakolatxonalar ochmoqdalar.

Tijorat banklariga mustaqillik va huquqlarning ortib borishini ta'minlash kelgusida ularning investitsiya faoliyatini rivojlantirishga olib kelishi kerak.

Markaziy bank ekspertlarining fikricha, mamlakat iqtisodiyotida samaradorlikni oshirish tendentsiyasi kuzatilmoqda uzoq muddatli investitsiyalar qisqa muddatli moliyaviy operatsiyalar rentabelligining pasayishi.

Amaliy ishda kredit va investitsiya bozorining rivojlanish istiqbollarini tahlil qilishda banklar ikkita asosiy dolzarb makroiqtisodiy muammolardan kelib chiqadi: yuqori inflyatsiya muhiti va tarkibiy tuzatish. Boshqa barcha muammolar, jumladan, moliyaviy, sanoat soliqlari va davlatning resurs siyosati ham shu ikkisidan kelib chiqadi. Tegishli muammolar: yuqori siyosiy xavf, natijada investitsiyalar uchun ichki va tashqi resurslarning etishmasligi, tegishli sifat investitsiya loyihalari, shuningdek, kadrlar masalalari.

Iqtisodiyotning real sektoriga investitsiyalarni jalb etish muammosi faqat ma’lum miqdordagi mablag‘larni kiritishni ta’minlash bilan cheklanmaydi. Bu sohada moliyaviy, ishlab chiqarish, sug‘urta, venchur va boshqa kapitalning o‘zaro hamkorligi uchun shart-sharoit yaratish hamda bozor mexanizmlarining shakllanishi va rivojlanishini, ularning faoliyat yuritishi, o‘zaro manfaatdorlik va o‘zaro yordamni ta’minlash muhim ahamiyatga ega.

Investitsiyalar muammosini hal qilishning samarali usullaridan biri moliyaviy-sanoat guruhlari va xoldinglarini tashkil etishdir. Ularning tashkil etilishi barcha ishtirokchi tuzilmalarning uzoq muddatli investitsiyalarga qiziqishini oshirishga yordam beradi.

Rossiyada bank va sanoat kapitalining sekin integratsiyalashuvining sabablari: iqtisodiy beqarorlik; bank va sanoat kapitali o'rtasidagi o'zaro ta'sirning samarali mexanizmlarining yo'qligi ijtimoiy sharoitlar; siyosiy beqarorlik; qonunchilikning nomukammalligi; banklar va sanoat korxonalarining diversifikatsiyalangan manfaatlari; xavflarni sug'urtalash mexanizmlarining yo'qligi.

Rossiyada investitsiya loyihalarini amalga oshirishda banklarning roli ortadi, chunki Bu mablag'larni to'playdigan amalda yagona iqtisodiy tuzilmalardir. Investitsiyalar bilan ishlashda banklar investitsiya infratuzilmasi uchun zarur bo'lgan institutlar tizimining deyarli yagona elementi hisoblanadi.

Xulosa

Ushbu ish natijalarini umumlashtirgan holda shuni ta'kidlash kerakki, faol operatsiyalar - bu banklar tomonidan zarur daromad olish va likvidlikni ta'minlash uchun o'z ixtiyoriga resurslarni joylashtiradigan operatsiyalar.

Tijorat bankining asosiy maqsadi foyda olish bo'lsa-da, ular o'zlarining barcha mablag'larini faqat yuqori rentabellikdagi operatsiyalarga (mijozlarga kredit berish kabi) investitsiya qila olmaydilar, chunki faol operatsiyalarni amalga oshirishda bunday banklar bir vaqtning o'zida jalb qilingan mablag'larning o'z vaqtida qaytarilishini ta'minlashi kerak. ma'lum bir likvidlik darajasini saqlab qolish orqali o'z egalariga mablag'larni berish, investitsiyalar turlari bo'yicha risklarni oqilona taqsimlash, turli xil qoidalarga rioya qilish. qonunchilik normalari, bank nazorati organlarining qoidalari va ko'rsatmalari, shuningdek talablar kredit siyosati hukumat.

Shunday qilib, aktivlarni boshqarish bankning likvidligini, uning operatsiyalari rentabelligini va tegishli moliyaviy bozorlarda faoliyat yuritishda yuzaga keladigan barcha turdagi risklarni boshqarish zarurligini nazarda tutadi.

Daromadlilik va likvidlik ikki asosiy tamoyil bo'lib, ular asosan qarz mablag'laridan foydalanadigan tijorat korxonasi sifatida bankka xos bo'lgan faol operatsiyalarning mohiyatini aks ettiradi.

Rossiya tijorat banklarining aktivlari tarkibida ikkita asosiy element ustunlik qiladi: iqtisodiyotga kreditlar va davlat qimmatli qog'ozlariga investitsiyalar. Bundan tashqari, aktivlarning salmoqli qismini banklararo kreditlar tashkil etadi.

So'nggi paytlarda tijorat banklari ko'plab ixtisoslashgan kredit tashkilotlari, shuningdek, o'z banklarini yaratgan yirik sanoat korporatsiyalari tomonidan raqobatning keskin kuchayishiga duch keldi. moliyaviy kompaniyalar. Raqobatning kuchayishi to'g'ridan-to'g'ri hukumat cheklovlarining yumshatilishiga yordam berdi ("deregulyatsiya"). kredit sektori. Raqobat banklarni faoliyatning yangi yo'nalishlarini izlashga va yangi xizmat turlari taklif etilayotgan qo'shimcha mijozlarni jalb qilishga undaydi. Swap operatsiyalari ayniqsa keng tarqaldi.

Tijorat bankining faol operatsiyalarining asosiy turi kreditlash edi. Bundan tashqari, qisqa muddatli kreditlar ulushi sezilarli darajada oshdi. Bu, asosan, inqirozdan keyingi sharoitlarda yuqori darajadagi xavf va noaniqlik bilan bog'liq.

Aktivlarni taqsimlash siyosatiga yondashuvlarni tanlashda dogmatik ko'rsatmalar emas, balki umumiy iqtisodiy dinamikani tizimli tahlil qilish muhim ahamiyatga ega. Tahlil o‘tkazishda bank rahbariyati va mutaxassislari jamiyatdagi tadbirkorlik faolligi darajasi, kreditlarga bo‘lgan talabning ham, depozitlar taklifining ham ko‘tarilishi va pasayishi, xususiyatlari kabi omillarni hisobga olishlari kerak. pul-kredit siyosati ma'lum bir bosqichda hokimiyat organlari, moliyaviy bozorning barcha segmentlaridagi vaziyat.

Xulosa qilishimiz mumkinki, faol operatsiyalarning o'ziga xos sxemalarini ishlab chiqish tijorat bankining mikro va makro muhitidagi o'zgarishlarga moslashuvchanlikni, standartlashtirilmaganligini va tezkor javob berishni nazarda tutadi.

Rossiya tijorat banklari hali faol operatsiyalar darajasiga etib bormagan xorijiy banklar, lekin Rossiyada tijorat banklarining faol operatsiyalaridan foydalanish darajasini oshirish uchun siz tajribadan foydalanishingiz mumkin xorijiy davlatlar, bizning shartlarimiz va shartlarimizga tegishli.

Shunday qilib, tijorat banklari hamon markaz bo'lib qolmoqda moliya tizimi, hukumat, biznes va millionlab shaxslarning hissalarini jamlash. Tijorat banklari faol operatsiyalar orqali har xil turdagi qarz oluvchilarga o'z mablag'laridan foydalanish imkoniyatini beradi: jismoniy shaxslar, kompaniyalar va hukumatlar. Bank ishi tovar va xizmatlarning ishlab chiqaruvchilardan iste'molchilarga o'tishini osonlashtiradi va moliyaviy faoliyat hukumat. Ular aylanma vositaning ulushini ta'minlaydi va o'zlari muomaladagi pul miqdorini tartibga solish vositasi sifatida ishlaydi. Faol operatsiyalar buni yaqqol ko'rsatib turibdi milliy tizim tijorat banklari iqtisodiyot faoliyatida muhim rol o'ynaydi.

Tijorat bank tizimining o'z faoliyatini mohirona va ehtiyojlarga to'liq mos ravishda amalga oshirish qobiliyati va iqtisodiy maqsadlar davlatlar ko'p jihatdan uni boshqarish samaradorligiga bog'liq. Har qanday tashkil etilgan faoliyatni boshqarish malakali bo'lishi kerak va tijorat banklarining operatsiyalari bundan mustasno emas. Va agar xohlasak bank tizimi barqaror o'sib borayotgan, moslashuvchan va jamiyat ehtiyojlarini qondirishga qodir bo'lgan tijorat banklari, ayniqsa, inqirozdan keyingi sharoitda o'z operatsiyalarini zarur ehtiyotkorlik bilan olib borishlari kerak.

Foydalanilgan adabiyotlar ro'yxati

1. 02.03.1996 yildagi 17-FZ-son "Banklar va bank faoliyati to'g'risida" Federal qonuni. O'zgartirish 28.07.2004.

2. Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining 2004 yil 16 yanvardagi 110-I-sonli ko'rsatmasiga o'zgartirishlar kiritilgan. 2006 yil 20 martdagi "Banklar uchun majburiy standartlar to'g'risida".

3. 1998 yil 31 avgustdagi 54-P-sonli «Kredit tashkilotlari tomonidan pul mablag'larini taqdim etish (joylashtirish) va ularni qaytarish (to'lash) tartibi to'g'risida»gi Nizom.

4. 1998 yil 26 iyuldagi «Banklar tomonidan pul mablag'larini jalb qilish va joylashtirish bilan bog'liq operatsiyalar bo'yicha foizlarni hisoblash tartibi to'g'risida»gi 39-P-sonli Nizom.

5. 1999 yil 24 sentyabrdagi 89-P-son “Kredit tashkilotlari tomonidan bozor risklari miqdorini hisoblash tartibi to'g'risida”gi Nizom.

6. 2004 yil 26 martdagi 254-P-sonli Nizomga o'zgartirishlar kiritilgan. 2006 yil 20 martdagi "Kredit tashkilotlari tomonidan kreditlar, kreditlar va shunga o'xshash qarzlar bo'yicha mumkin bo'lgan yo'qotishlar uchun zaxiralarni shakllantirish tartibi to'g'risida".

7. Bank ishi. Ed. Lavrushina O.I. - M.: 2015 - 765 b.

8. Batrakova L.G. Tijorat banki faoliyatini iqtisodiy tahlil qilish. - M.: Logos, 2014.-342 b.

9. Bukato V.I. Rossiyada banklar va bank operatsiyalari. - M.: Moliya va statistika, 2015.-367 b.

10. Voznesenskiy E.P. Tijorat banklarining operatsiyalari // Bank xizmatlari - 2014. - No 7. - B. 30-33.

11. Pul. Kredit. Banklar: darslik / Ed. A.I. Shmyreva - Novosibirsk: NGAEiU, 2014.-280 b.

12. Jukov E.F. Pul. Kredit. Banklar.- M.: BIRLIK, 2015.-247 b.

13. Ivasenko A.G. Tijorat banklarining faol operatsiyalarini boshqarish - Novosibirsk: NGAEiU, 2015. - 114 p.

14. Iremadze E.O. // URALSIB tijorat bankining iste'mol kreditlari portfelining tuzilmasini optimallashtirish // Ilmiy sharh. 2014 yil. № 4. 352-354-betlar.

15. Iremadze E.O. // Matematik modelni ishlab chiqish orqali bankning kreditlash jarayoni samaradorligini ta'minlash // 21-asr fani: savollar, farazlar, javoblar. 2014 yil. № 5. P.106-109.

16. Klyuchnikov M.V. Iqtisodiy - statistik tahlil tijorat bankining passiv va faol operatsiyalari ko'rsatkichlarining tuzilishi va dinamikasi // Moliya va kredit.-2014.-No12.-B.21-23.

17. Markova O.M. Tijorat banklari va ularning operatsiyalari - M.: UNITI, 2015.-288b.

18. Bank ishi asoslari / Ed. K.R. Tabirgenova.-M.:INFRA-M, 2015.-716 b.

19. Polushkin V.Yu. Tijorat bankida faol va passiv operatsiyalarni boshqarish barqarorligi tahlili // Buxgalteriya hisobi va banklar.-2015.-No1.-B.18-39.

20. Semenov S.K. Rossiya Federatsiyasi iqtisodiyoti va bank aktivlarini ko'paytirish istiqbollari // Moliya va kredit.-2015.-No8.- P.2-5.

21. Tarasova G.M. Rossiyada bank operatsiyalari: darslik - Novosibirsk: NGAEiU, 2014.-133p.

Allbest.ru saytida e'lon qilingan

Shunga o'xshash hujjatlar

VTB 24 (PJSC) misolida VaR modelidan foydalangan holda tijorat bankining faol operatsiyalarini tahlil qilish va risklarni baholash. Tijorat bankining aktivlarini boshqarish bo'yicha tavsiyalar. Boshqaruv tizimini takomillashtirishning yondashuvlari va yo'nalishlari kredit xavfi banka.

dissertatsiya, 01/01/2017 qo'shilgan


Faol operatsiyalar kontseptsiyasi, tuzilishi, strukturaning ratsionalligi va diversifikatsiyasiga ko'ra tasnifi, tavakkalchiligi, rentabelligi, likvidligi. Kredit operatsiyalari, ularning turlari. Bankning faol operatsiyalari jarayonida vujudga keladigan tashkiliy-iqtisodiy munosabatlar.

kurs ishi, 05.04.2015 qo'shilgan


Aktiv operatsiyalarning mohiyati, tasnifi va ularning tijorat banki faoliyatiga ta'siri. Tijorat bankining faol operatsiyalarini boshqarish usullari. “Aval” JSPPBning tashkiliy-iqtisodiy tavsifi. Bankning kredit va foiz siyosati.

amaliyot hisoboti, 02/08/2011 qo'shilgan


Aktiv bank operatsiyalarining mohiyati va tasnifi, ularni tashkil etish mexanizmi va tahlil usullari. umumiy xususiyatlar"Zilant-Kredit" ATB, bankning faol operatsiyalarini tashkil etish tahlili. Tashkilotning faol faoliyatini tartibga solishni takomillashtirish yo'llari.

dissertatsiya, 21/12/2014 qo'shilgan


Iqtisodiy asoslar va banklar faoliyatida faol operatsiyalarning roli. “KaspiBank” AK aktivlarini tashqi va ichki boshqarish tizimini tahlil qilish. Tijorat bankining faol operatsiyalarini diversifikatsiya qilish. Faol operatsiyalarning moliyaviy tahlilini avtomatlashtirish.

dissertatsiya, 07/06/2015 qo'shilgan


Tijorat bankining faol operatsiyalari tushunchasi: ularning turlari va mohiyati. "Belrosbank" ATB Markaziy bankida yuridik shaxslarga hisob-kitob va kassa xizmatlarini tahlil qilish. Kredit operatsiyalarini o'rganish. asosida bank xizmatlarini rivojlantirish bank kartalari- "Ish haqi loyihasi."

dissertatsiya, 25/06/2015 qo'shilgan


Tijorat banklarining faol operatsiyalarining iqtisodiy mohiyati va tasnifi, ularni boshqarish. "Rossiya Sberbanki" YoAJning tashkiliy-iqtisodiy xususiyatlari. Bank aktivlarining tarkibi. Bankning faol operatsiyalarini takomillashtirishning asosiy yo'nalishlari.

dissertatsiya, 26/08/2017 qo'shilgan


Tijorat banklarining faol operatsiyalarining mohiyati, mazmuni, tuzilishi, xususiyatlari va tasnifi, ularning miqdoriy tahlilining asosiy jihatlari, yo'nalishlari va rivojlanish istiqbollari. Moliyaviy aktivlar va investitsiya operatsiyalarini baholashning tarkibiy modellari.

kurs ishi, 31.01.2009 qo'shilgan


Qimmatli qog'ozlar bilan operatsiyalar turlarini tasniflash belgilari. Bankning faol operatsiyalari tarkibi va mazmunining xususiyatlari. Belarus Respublikasining pul-kredit siyosatining xususiyatlari. Tijorat banklari va bank xizmatlarini rivojlantirish tendentsiyalari va istiqbollari.

kurs ishi, 01/05/2015 qo'shilgan


Bankning faol operatsiyalarining tarkibi va tuzilishi, ularning turlarining xususiyatlari. Aktivlarni boshqarish usullari. Aktivlarni boshqarishda yuzaga keladigan bank risklarining turlari. Kredit qo'yilmalari va bankning faol operatsiyalari tarkibini tahlil qilish, ularni rivojlantirish istiqbollari.

Tijorat banki- nodavlat kredit tashkiloti yuridik va jismoniy shaxslar uchun universal bank operatsiyalarini (hisob-kitob va to'lov operatsiyalari, depozitlarni jalb qilish, kreditlar berish, shuningdek qimmatli qog'ozlar bozoridagi operatsiyalar va vositachilik operatsiyalari) amalga oshiradigan.

Tijorat bankining passiv operatsiyalari- bu bankning o'z va jalb qilingan mablag'larini joylashtirish maqsadida to'plash bo'yicha faoliyati.

Bu daromad olish va bank operatsiyalarini amalga oshirish uchun shart-sharoit yaratish maqsadida tijorat bankining ssuda va o'z mablag'larini joylashtirish bo'yicha operatsiyalardir.

Tijorat bankining faol operatsiyalari- bu birinchi navbatda kredit operatsiyalar, sarmoya operatsiyalari, operatsiyalari mulkni shakllantirish banka, hisob-kitob va naqd pul operatsiyalar, komissiya va vositachi(faktoring, lizing, forfatting va boshqalar).

Tijorat bankining faol operatsiyalarining asosiy turlari quyidagilardan iborat:

Yuridik va jismoniy shaxslarga turli shartlarda va turli muddatlarda kreditlar berish;

O'z nomingizdan va o'z mablag'ingiz hisobidan qimmatli qog'ozlar bilan operatsiyalar;

Sarmoya;

REPO operatsiyalari;

Valyuta operatsiyalari;

Tijorat banklarining noan'anaviy operatsiyalari.

Kredit operatsiyalari - bu kreditorning joylashtirish operatsiyalari

bepul resurslarni to'lash, kechiktirish va qaytarish shartlari bo'yicha mijozlarga beriladigan turli xil kreditlarga. Banklar o‘z resurslarini boshqa banklarga kreditlar berish yoki ularda depozit hisobvaraqlarini ochish orqali banklararo bozorga joylashtirishlari mumkin.

Banklar sotib olishlari mumkin qimmat baho qog'ozlar (aktsiyalari, obligatsiyalari) boshqa emitentlarning yoki davlatning kurs farqlari tufayli ulardan daromad olish maqsadida. Kredit tashkilotlari veksellar bilan buxgalteriya operatsiyalarini ham amalga oshirishlari mumkin - veksellarni muddatidan oldin sotib olish.

To'g'ridan-to'g'ri investitsiyalar bank mablag'larini ishlab chiqarishga va real aktivlarni sotib olishga bevosita qo'yilmalarini ifodalaydi. Portfel investitsiyalari qimmatli qog'ozlarni sotib olish yoki uzoq muddatli naqd pul kreditlari berish shaklida amalga oshiriladi. Banklar qimmatli qog'ozlarni sotib olish bo'yicha bitimlarni keyinchalik majburiy sotish bilan tuzadilar (repo operatsiyalari) shartnomada belgilangan muddatdan keyin bir xil miqdorda va belgilangan narxda.

Valyuta savdo operatsiyalari valyutani sotib olish va sotish bo'yicha vositachilik faoliyati bilan bog'liq. Bankning bu boradagi vazifasi o‘z mijozlariga xorijiy valyutadagi aktivlarini bir valyutadan boshqa valyutaga konvertatsiya qilish imkoniyatini berishdan iborat.

Tijorat banklarining noan'anaviy operatsiyalariga tijorat banklaridan tashqari boshqa tashkilotlar tomonidan ham amalga oshirilishi mumkin bo'lgan operatsiyalar kiradi:

Hisob-kitob va kassa xizmatlari;

Ishonchli operatsiyalar;

Lizing operatsiyalari;

Moliyaviy vositachilik asosidagi barcha bank operatsiyalari ikki sinfga bo'linadi: passiv va faol (11.2-rasm).

Pul mablag'larini jalb qilish bo'yicha operatsiyalar deyiladi passiv.

Pul mablag'larini joylashtirish bilan bog'liq operatsiyalar deyiladi faol.

Passiv operatsiyalar natijasida bank o'zining bankning pul resurslari.

Faol operatsiyalar natijasida bank o'z resurslarini qarz oluvchilar (mablag'lar iste'molchilari), pul mablag'larini oluvchilar orasida joylashtiradi, shuningdek ularni turli sohalarga investitsiya qiladi. moliyaviy vositalar(obligatsiyalar, veksellar, boshqa qimmatli qog'ozlar) va investitsiya ob'ektlari (ko'chmas mulk, ular faoliyatining moddiy-texnik bazasini shakllantirish uchun asosiy vositalar va boshqalar).

Aksariyat faol operatsiyalar daromad olishga qaratilgan.

Shunga ko'ra, passiv operatsiyalar natijasida to'plangan resurslar bank amaliyotida deyiladi majburiyatlar, va joylashtirilgan resurslar (biror narsaga investitsiya qilingan) - aktivlar banka.

Guruch. 11.2.

Tijorat banklari resurslari to'rtta manbaga ega:

• aktsiyadorlarning (aksiyadorlarning) mablag'lari;
• bankning o'z foydasi;
• mijozlar mablag'lari;
• qarz mablag'lari.

Bank resurslarining manbalari va ularning taqsimlanishi rasmda keltirilgan. 11.3.

Guruch. 11.3.

Shunga ko'ra, bankning majburiyatlari ushbu manbalar hisobidan shakllanadi. Ular ikkita katta guruhga bo'lingan:

• aktsiyadorlar mablag'lari va o'z foydalari hisobidan shakllanadigan majburiyatlar deyiladi o'z kapitali banka;
• Mijozlarning hisobvaraqlaridagi (hisob-kitob, joriy) qoldiqlar ko‘rinishida shakllangan, shuningdek, bank tomonidan ssuda asosida olingan majburiyatlar deyiladi. mablag‘ yig‘di.

O'z navbatida, bankning o'z kapitali dan iborat:

• -dan ustav kapitali (Buyuk Britaniya ), aktsiyadorlardan (aksiyadorlardan) aktsiyalarni (boshqaruvchi kompaniyaning aktsiyalarini) to'lash uchun olingan mablag'lar hisobidan shakllantiriladi;
• – bank zahira fondi va boshqa fondlar (maxsus maqsadli jamg'armalar), shuningdek, kreditlar bo'yicha mumkin bo'lgan yo'qotishlar va qimmatli qog'ozlarning amortizatsiyasi uchun shakllantirilgan zaxiralar. Bu mablag'lar va zaxiralar bankning o'zi tomonidan o'z foydasidan shakllantiriladi;
• – joriy foyda (taqsimlanmagan ), muomalada.

Yig'ilgan mablag'larga quyidagilar kiradi:

• A) mijozlarning joriy hisobvaraqlardagi mablag'lari. Tor ma'noda mijozlar har qanday ma'noni anglatadi yuridik shaxs, shuningdek yakka tartibdagi tadbirkorlar to'lovlarni amalga oshirish va qabul qilish uchun bank hisob raqamlarini ochgan shaxslar. Bular davlat va nodavlat korxonalari, tijorat va notijorat tashkilotlari, shuningdek kredit tashkilotlari, shu jumladan ushbu bankda vakillik hisob raqamlariga ega bo'lgan banklar bo'lishi mumkin;
• b) kreditlar va qarz majburiyatlari natijasida olingan mablag'lar (qarz mablag'lari ) :
  • – olingan banklararo kreditlar;
  • – yuridik va jismoniy shaxslarning omonatlari (depozitlari);
  • - bankning qimmatli qog'ozlar ko'rinishidagi o'z qarz majburiyatlarini sotishi natijasida olingan mablag'lar (depozit sertifikatlari va jamg'arma sertifikatlari, veksellar, obligatsiyalar).

Majburiyatlar ikkita asosiy xususiyatga ega - ular to'lov va shoshilinchlik, bu bank iqtisodiyoti va uning likvidligi uchun muhim.

Bank resurslari haq to'lanadi, lekin bu borada guruhlar orasida katta farq qiladi. O'z mablag'lari (kapitali) uchun bank o'z foydasidan aktsiyadorlarga dividendlar to'laydi. Yirik banklar o'zlarining imidjini va aktsiyalarining bozor qiymatini saqlab qolish uchun har yili o'z aktsiyadorlariga etarlicha yuqori dividendlar to'laydilar. Bunday banklar kapital qimmat manba hisoblanadi.

Jalb qilingan mablag'larning to'lovi (bank uchun tannarxi) nuqtai nazaridan, ushbu resurslar guruhini joriy hisobvaraqlardagi mijozlar mablag'lariga va qarz mablag'lariga bo'linishi katta ahamiyatga ega. Bankning "mijoz pullari" narxi moliya bozorida jalb qilingan qarz mablag'lari narxidan bir necha baravar past. Shunung uchun Mijozlarning joriy hisobvaraqlaridagi pullar bank resursi sifatida amalda bepul. Aksincha, eng ko'p Qarzga olingan resurslar qimmat.

Majburiyatlarni muddatlari bo'yicha taqsimlash katta ahamiyatga ega. Shunday qilib, bank doimiy (cheksiz) o'z kapitaliga egalik qiladi. Mijoz mablag'lari talab bo'yicha mablag'larga "- mijoz istalgan vaqtda joriy hisobvaraqdagi qoldiqni hisobdan chiqarishga haqli. Shuning uchun bank ma'lum likvidlik zaxirasini saqlab qolgan holda mijoz pullaridan ehtiyotkorlik bilan foydalanishi kerak.

Qabul qilingan mablag'lar jalb qilish shartlariga ko'ra quyidagilarga bo'linadi:

• - so'rov bo'yicha; talabda;
• - qisqa (30 kungacha);
• – qisqa muddatli (31 kundan 1 yilgacha);
• - uzoq muddatli (3 yildan ortiq).

Kredit asosida yaratilgan bank resurslari shoshilinch xarakterga ega.

Passiv operatsiyalar bank resurslarini shakllantirish manbalariga ko'ra quyidagilarga bo'linadi:

• bank ustav kapitalini shakllantirish bilan bog'liq operatsiyalar uchun (aksiyadorlarning badallaridan);
• zahira fondi, maxsus fondlar va zaxiralarni tashkil etuvchi operatsiyalar (foyda va ulush ustamasidan);
• mijozlarning joriy hisobvaraqlarini ochish va ushbu hisobvaraqlarni kreditlash bo'yicha operatsiyalar;
• depozitlar muddati va turlari bo'yicha har xil depozit operatsiyalari;
• boshqa banklardan kreditlar va depozitlarni jalb qilish bo'yicha banklararo operatsiyalar;
• o'z chiqargan qarz qimmatli qog'ozlarini sotish (joylashtirish) bo'yicha operatsiyalar (depozit va jamg'arma sertifikatlari, veksellar, obligatsiyalar).

Yig'ilgan mablag'lar majburiyatlar banka. Bankning majburiyatlariga quyidagilar kiradi: mijozlarning joriy va boshqa joriy hisobvaraqlaridagi qoldiqlar, jalb qilingan mablag‘lar, shuningdek depozitlar va depozitlar bo‘yicha hisoblangan, ammo to‘lanmagan foizlar, bank tomonidan chiqarilgan qarz qimmatli qog‘ozlari bo‘yicha foizlar (obligatsiyalar, veksellar, depozitlar va jamg'arma sertifikatlari ).

Bankning o'z kapitali uning javobgarligi emas.

Aktivlar,yoki joylashtirilgan mablag'lar, investitsiya ob'ektlari va sohalariga bo'linadi, ular: fondlar (milliy va xorijiy valyuta), qimmatbaho metallar va qimmatbaho toshlar, har xil turdagi qarz oluvchilarga va turli maqsadlar uchun kreditlar, qimmatli qog'ozlar, ko'chmas mulk, moddiy-texnik vositalar va boshqalar.

Aktivlarning bunday guruhlanishi eng umumiy xususiyatga ega. Jumladan, kreditlar pul kapitali sifatida turli soha va tarmoqlarda faoliyat yuritadi Milliy iqtisodiyot va turli yakuniy investitsiya ob'ektlarini (investitsiyalarini) shakllantirishga yo'naltiriladi: moddiy aylanma mablag'lar va asosiy kapital. Shu bilan birga, ushbu guruhlash bank investitsiyalarining tarixan shakllangan sohalarini aks ettiradi va bank balansining ma'lum bo'limlari bilan ta'minlanadi.

Rossiya amaliyotida qabul qilingan kredit tashkilotlarining Hisoblar rejasiga muvofiq banklarning balanslarida quyidagilar ajralib turadi: bank aktivlarining tarkibi (faol operatsiyalari):

• vakillik hisobvaraqlaridagi naqd pul qoldiqlari;
• bank kassasidagi naqd pul qoldig'i;
• rossiya Federatsiyasi Markaziy banki bilan majburiy zaxiralar (zaxira talablari);
• chet el valyutasi;
• berilgan kreditlar;
• qimmatli qog'ozlarga investitsiyalar;
• investitsiyalar ustav kapitali boshqa korxonalar;
• qimmatbaho metallar va toshlarga investitsiyalar;
• ko'chmas mulkka investitsiyalar;
• bankning moddiy-texnik bazasi;
• boshqa aktivlar.

Bank aktivlari quyidagi xususiyatlarga ega:

• likvidlik - bozor qiymatini yo'qotmasdan tezda pulga aylanish qobiliyati;
• rentabellik - aktivning daromad olish qobiliyati;
• xavflilik (ishonchlilik) - aktivning nominal qiymatini yo'qotmasdan qaytarish qobiliyati;
• shoshilinchlik.

Likvidlik aktivlar moliya va tovar bozorining muayyan segmentlarining holatiga (faollik darajasiga) bog'liq. Bank investitsiyalarining ayrim ob'ektlariga talab qanchalik yuqori bo'lsa, tegishli aktivlarning likvidligi shunchalik yuqori bo'ladi. Boshqacha qilib aytganda, bu aktivlarni ular uchun "haqiqiy" pul olgandan keyin sotish osonroq bo'ladi. Likvidlik sotuvchining (ya'ni bankning) narxiga ham bog'liq: aktivning sotish narxi qanchalik yuqori bo'lsa, uni sotish shunchalik qiyin bo'ladi, uni naqd pulga aylantirish uchun qancha vaqt kerak bo'ladi va shuning uchun ham shunchalik past bo'ladi. bunday aktivning likvidligi.

Barcha aktivlarni likvidlik darajasiga ko'ra ajratish mumkin:

• - o'z-o'zini tugatish uchun (naqd pul va naqd pulsiz shakl);
• – yuqori likvidli (sotish muddati kunlarda hisoblanadi);
• – o‘rtacha suyuqlik (amalga oshirish muddati haftalarda hisoblanadi);
• – va likvid (sotish muddati oylar bilan hisoblanadi),

Shunday qilib, yuqori likvidli aktivlarga ishonchli to'lovga qodir qarz oluvchilarga berilgan qisqa muddatli va qisqa muddatli kreditlar, to'lov qobiliyatini yo'qotgan emitentlarning qisqa muddatli qarz qimmatli qog'ozlari, shuningdek, qimmatli qog'ozlar bozorida talab qilinadigan va kotirovka qilingan aktsiyalar kiradi.

Aksincha, ko'chmas mulk, ayniqsa, binolar va yer, past likvidli aktivlarga tegishli.

Har bir bankning asosiy amaliy vazifasi o'z aktivlarining likvidligini yuqori darajada ushlab turishdir. Likvidlik – Asosiy , bank aktivlarini shakllantirishning eng muhim tamoyili.

Banklar olish uchun o'z aktivlarini yaratadilar daromad. Aktivlarning faqat kichik bir qismi daromad keltirmaydi. Shuning uchun aktivlar foydali va foydasizlarga bo'linadi.

TO daromad keltiruvchi aktivlar birinchi navbatda quyidagilarni o'z ichiga oladi:

• - berilgan kreditlar;
• - qimmat baho qog'ozlar;
• – moliyaviy lizingga (lizingga) berilgan moddiy-texnika boyliklar.

Daromad aktivlari, shuningdek, qimmatbaho metallar va qimmatbaho toshlar, xorijiy valyutalar bo'lib, ularning bozor qiymati oshganida yoki inflyatsiya sharoitida daromad keltiradi. (almashinuv daromadi).

Daromad keltiruvchi aktivlar qatoriga olib keladigan investitsiyalar kiradi foiz daromadi. Bu ssudalar, foizli daromad keltiradigan qimmatli qog'ozlar ko'rinishidagi qarz majburiyatlari (obligatsiyalar, veksellar, depozit sertifikatlari va boshqalar).

Jahon va mahalliy amaliyotda naqd pulni boshqarish xizmatlari, shuningdek, bankning vakillik tarmog'i orqali mijozlar to'lovlarini amalga oshirish to'lanadi.

Korrespondentlik hisobvaraqlaridagi qoldiqlarni aks ettiruvchi aktivlardan olinadigan daromadlar o‘ziga xos xususiyatga ega komissiya daromadi. Ushbu daromadning hajmi mijozlar bazasining ko'lamiga (ya'ni, xizmat ko'rsatilayotgan mijozlar soniga) va naqd pulsiz va naqd pul aylanmasi mablag'lar. Mijozlar soni va bankning to'lov aylanmasi qanchalik ko'p bo'lsa, daromad ham shunchalik yuqori bo'ladi.

TO daromad keltirmaydigan aktivlar o'zining moddiy-texnik bazasiga investitsiyalarni o'z ichiga oladi: ofis binolari, mebellar, kompyuterlar, turli bank va kassa apparati. Bunga bank faoliyati uchun zarur bo'lgan nomoddiy aktivlar ham kiradi: dasturiy mahsulotlar, binolar va binolarni ijaraga olish huquqi va boshqalar. Banklar ushbu investitsiyalardan to'g'ridan-to'g'ri daromad olmaydilar, ammo ularsiz bank muassasalarining faoliyati imkonsiz bo'ladi.

Daraja bo'yicha xavflilik(teskari ko'rsatkich - ishonchlilik) barcha aktivlar guruhlangan:

• - yuqori xavf;
• - o'rtacha xavf;
• - past xavf;
• - xavf-xatarsiz.

Bank amaliyotida quyidagi qoida mavjud: aktivning rentabelligi qanchalik yuqori bo'lsa, u shunchalik xavfli bo'ladi. Yuqori investitsiya xavfi ularning past ishonchliligini anglatadi, ya'ni. qaytish qobiliyatining zaifligi. Yuqori xavfli aktivlarga kredit qo'yilmalari kiradi. Kreditlarning qaytarilmasligi bank amaliyotida juda keng tarqalgan hodisadir.

Emitentning ishonchliligiga qarab, qarz qimmatli qog'ozlariga investitsiya qilish xavfi darajasida keskin farqlanish mavjud.

Daromadsiz aktivlar risksiz deb tasniflanadi.

Aktivlarning eng muhim xususiyatlaridan biri bu ularning shoshilinchlik. Ushbu ko'rsatkichga ko'ra ular aktivlarga bo'linadi:

• - so'rov bo'yicha; talabda;
• - qisqa (30 kungacha);
• – qisqa muddatli (1 oydan 1 yilgacha);
• – o‘rta muddatli (1 yildan 3 yilgacha);
• - uzoq muddatli (3 yildan boshlab).

Bank aktivlarining bir qismi uning moliyaviy talablar. Bankning talablari quyidagilardan iborat: bankning boshqa banklardagi vakillik hisobvaraqlariga joylashtirilgan mablag‘lar (narxlardagi korrespondent hisobvaraqlar).

markaziy bank, markaziy bankdagi majburiy zaxira fondida, boshqa banklarda va norezident banklarda); berilgan kreditlar; boshqa emitentlarning qarz qimmatli qog'ozlariga investitsiyalar; ijaraga olingan moddiy boyliklar.

Ko'chmas mulk, boshqa moddiy boyliklar, bankka tegishli, shuningdek, bankning kassasidagi naqd pul qoldiqlari bankning da'volari emas.

Banklar uchun eng muhim muammo aktivlar va passivlarni boshqarish jalb qilingan resurslar (majburiyatlar) va ularni joylashtirish (aktivlar) o'rtasidagi muddatlar bo'yicha muvofiqlikni ta'minlashdan iborat. Zamonaviy bank jargonida "qisqa" va "uzoq" passivlar, "qisqa" va "uzun" aktivlar tushunchalari mavjud.

Bank faoliyatini boshqarish san'ati bank resurslarini shakllantirish manbalarini ularning qiymati (qanchalik arzonroq bo'lsa, shuncha yaxshi) va muddatlari nuqtai nazaridan ularni joylashtirishning bunday sohalari (ya'ni aktivlarni shakllantirish) bilan oqilona uyg'unlashtirish qobiliyatidan iborat. bank likvidligining yuqori darajasi va uning faoliyatining rentabelligi, qabul qilinadigan xavf darajasida.

• Bank mijozlari keng ma'noda - yuridik va shaxslar har qanday bank hisoblariga ega bo'lish (kredit, depozit, plastik va boshqalar) va nafaqat joriy hisoblar.