Bank aktivlarini boshqarish usullari. Tijorat banki aktivlarini boshqarish. Mablag'larni konvertatsiya qilish yoki aktivlarni taqsimlash usuli

Transkripsiya

1 UDC: 33, 338 Kochubey I.S., Kuban davlat agrar universiteti “Moliya va kredit” fakulteti bakalavriat yoʻnalishi 4-kurs talabasi Rossiya, Krasnodar TIJORAT BANKINING AKTİVLARINI BOSHQARISH USULLARI Annotatsiya: Ushbu maqolada muhokama qilinadi. nazariy jihatlari aktivlarni boshqarish usullari tijorat banki. Tijorat bankining tarkibi, sifati va aktivlarini boshqarish usullari tahlil qilinadi. Annotatsiya: Ushbu maqolada tijorat banki aktivlarini boshqarish usullarining nazariy jihatlari ko'rib chiqiladi. Tijorat bankining tarkibi, sifati va aktivlarini boshqarish usullari tahlil qilinadi. Kalit so'zlar: Bank aktivlari, likvidlik, tijorat banki, boshqaruv usullari. Kalit so'zlar: Bank aktivlari, likvidligi, tijorat banki, boshqaruv usullari.Faol bank operatsiyalari daromad olish, uning likvidligini ta'minlash va boshqa bank operatsiyalarini amalga oshirish uchun shart-sharoit yaratish maqsadida bank muassasasining ssuda va o'z mablag'larini joylashtirish faoliyatidir. tadqiqot ishining asosiy qismi bank sohasida sodir bo'layotgan o'zgarishlarning xilma-xilligi va murakkabligi bilan belgilanadi

Rossiyaning 2-sonli tizimi, tashkilotda ko'plab yangiliklarning paydo bo'lishi, xizmat ko'rsatish shakllari va banklarni boshqarish usullari, ularning faoliyati samaradorligini oshirish uchun yaxlit kontseptsiyani ishlab chiqish zarurati. Faoliyat xususiyati bank tizimi Rossiya bugungi kunda yomonlashmoqda moliyaviy holat Rossiyaning bir qator tijorat banklari va buning natijasida ularning bankrotliklari sonining ko'payishi. Bu esa, o‘z navbatida, tadbirkorlik subyektlari va aholining umuman bank tizimiga bo‘lgan ishonchini pasayishiga olib keladi. Ushbu inqiroz hodisalarini bartaraf etish uchun tijorat banklaridan aktiv va passivlarni boshqarishning eng samarali usullaridan foydalanish talab etiladi. Bu ham tanlangan mavzuning dolzarbligini ta'kidlaydi. Tadqiqot ishining maqsadi tijorat bankining tarkibi, sifati va aktivlarini boshqarish usullarini tahlil qilishdan iborat. Tijorat banki uchun maksimal daromadga eng ko'p erishish mumkin samarali foydalanish u tomonidan safarbar qilingan moliyaviy resurslar. Banklarning barcha faoliyati doimiy raqobat sharoitida foyda olishga qaratilganligi sababli, bankni ortiqcha tavakkalchilikka duchor qilmasdan qo‘shimcha daromad olish imkoniyatini topish asosiy vazifadir. Tijorat banki omonatchilarning talablarini qondirish imkoniyatini ta'minlashi, ya'ni likvidligini ta'minlashi kerak. Kreditga bo'lgan ehtiyojni qondirish uchun etarli mablag' bo'lishi kerak, chunki kredit berish bankning asosiy faoliyati hisoblanadi. Mijozlarning kreditlar bo'yicha so'rovlarini qondira olmasligi foydali bitimlarning yo'qolishiga va foydaning kamayishiga olib keladi. Bankning likvidligi va rentabelligi o'rtasidagi ziddiyatni joylashtirishda hal qiladigan markaziy muammo deb hisoblash mumkin

3 fond. Bir tomondan, u qarz oluvchilarga kredit berish orqali olinishi mumkin bo'lgan yuqori daromadga qiziqqan aktsiyadorlarning bosimini his qiladi. Ammo boshqa tomondan, bunday harakatlar bank likvidligini pasaytirib yuborishini bank rahbariyati yaxshi biladi. Aksariyat tijorat banklari uchun likvid mablag‘larga (S) talab 2 sababga ko‘ra yuzaga keladi: mijozlarning o‘z hisobvaraqlaridan pul mablag‘larini yechib olishlari va mijozlardan kredit olish uchun arizalar kelib tushishi munosabati bilan. Yana bir sabab - boshqa banklardan olishi mumkin bo'lgan bank kreditlari bo'yicha qarzni to'lash. Talabni qondirish uchun bank quyidagilarni jalb qilishi mumkin: mijozlardan depozitlar tushumlari, yangi hisobvaraqlardagi mablag'lar va mavjud hisobvaraqlardagi depozitlar. Likvid fondlarni taklif qilishning turli manbalari (P) va talab bankning sof likvid holatini (N) aniqlaydi: N = P - S S>P bo'lganda likvid mablag'lar taqchilligi kutiladi, aks holda ortiqcha bo'ladi. Bankning likvid mablag'lariga bo'lgan talab kamdan-kam hollarda istalgan vaqtda uning taklifiga teng bo'ladi. Bank doimiy ravishda likvid mablag'larning etishmasligi yoki ortiqcha bilan shug'ullanishi kerak. Likvidlik va bank rentabelligi o'rtasida dilemma mavjud. Bank resurslarining katta qismi likvid mablag'larga bo'lgan talabni qondirishga, kichikroq qismi esa bankning kerakli rentabelligiga erishishga mo'ljallangan. Aksariyat banklarda o'z aktivlari va asosiy majburiyatlarining muddatlari o'rtasida nomuvofiqlik mavjud. Yana bir muammo - banklarning foiz stavkalarining o'zgarishiga sezgirligi. Ular ko'tarilgach, ba'zi investorlar yuqori daromad olish uchun o'z mablag'larini olib qo'yadilar yoki kredit olib, yangi kreditlar olish uchun arizalarni to'xtatadilar. Foiz stavkalarining o'zgarishi bozor qiymatiga ham ta'sir qiladi

Sotish kerak bo'lishi mumkin bo'lgan 4 ta aktiv. Likvidlik talabi ustuvor bo'lib, unga rioya qilmaslik bankka bo'lgan ishonchni susaytirishi mumkin. Bank likvidligi muammolarini hal qilishning umumiy yondashuvlari: 1) aktivlar orqali likvidlikni ta'minlash, ya'ni aktivlarni o'zgartirish (aktivlarni boshqarish orqali likvidlikni boshqarish); 2) talabni qondirish uchun asosan qarzga olingan likvid mablag'lardan foydalanish pul mablag'lari(mas'uliyatni boshqarish); 3) likvidlikni muvozanatli boshqarish (aktivlar va passivlar). Birinchi yondashuv bank ehtiyojlarini qondirishda eng qadimgi hisoblanadi. Sof shaklda ushbu strategiya likvidli mablag'larni likvid aktivlar ko'rinishida to'plashni talab qiladi va likvid mablag'larga ehtiyoj paydo bo'lganda, tanlangan aktivlar naqd pulga bo'lgan talab qondirilgunga qadar sotiladi. Aktivlarni boshqarish deganda tijorat bankining daromad olish va likvidligini ta’minlash maqsadida o‘z va qarz mablag‘larini joylashtirish yo‘llari va tartiblari tushuniladi. Likvid aktivlar quyidagi xususiyatlarga ega bo'lishi kerak: o'z bozoriga ega (ularning tez pulga aylanishi uchun), ancha barqaror narxlari va qaytariladigan bo'lishi. Aktivlarni o'zgartirish strategiyasi ancha qimmat usuldir, chunki birinchidan, aktivlarni sotish bankning ulardan olishi mumkin bo'lgan kelajakdagi daromadlarini yo'qotishini anglatadi, ikkinchidan, bu balansning yomonlashishiga olib keladi. Mas'uliyatni boshqarish strategiyasi - likvid mablag'larga kutilayotgan talabni qoplash uchun zarur bo'lgan miqdorda tez sotiladigan mablag'larni qarzga olish. Ushbu usul kredit mavjudligi va foiz stavkalarining o'zgaruvchanligi tufayli eng xavfli hisoblanadi.

5 Mas'uliyatni boshqarish bankning omonatchilar va boshqa kreditorlardan moliyaviy resurslarni jalb qilish va likvidlikni saqlash uchun zarur bo'lgan mablag'lar manbalarining tegishli kombinatsiyasini aniqlash bilan bog'liq faoliyatini ifodalaydi. Tijorat banklari xususiy omonatchilarning omonatlarini jalb qilishning yangi shakl va usullarini ishlab chiqmoqda va rivojlantirmoqda. Banklar muddatli depozitlarni (14 kundan 2 oygacha) o'z ichiga olgan "qisqa pullar" bozorini rivojlantirmoqda. Fyuchers depozitlari qo'llaniladi, bunda rublda qo'yilgan mablag'lar erkin konvertatsiya qilinadigan valyutaga aylantiriladi. Likvidlikni boshqarishga mutanosib yondashuv likvid mablag‘larga kutilayotgan talabning bir qismini tez sotiladigan qimmatli qog‘ozlar va boshqa banklardagi depozitlar ko‘rinishida to‘plashni va boshqa banklarda kredit ochish bo‘yicha dastlabki kelishuvlar bilan likvid mablag‘larga bo‘lgan boshqa ehtiyojlarni ta’minlashni o‘z ichiga oladi. Barcha bank resurslari (o'z va qarzga olingan) umumiy mablag'lar fondini tashkil qiladi, ular joriy ustuvorliklardan kelib chiqqan holda yoki joriy likvidlikni ta'minlash yoki spekulyativ foydani ta'minlash nuqtai nazaridan aktivlarga taqsimlanadi (1-rasm). Usul xavfli deb hisoblanadi. Muayyan davrlarda u faqat banklar tomonidan ishlatilishi mumkin

6 baland moliyaviy barqarorlik. 1-rasm. Umumiy usul mablag'larni taqsimlash. Umumiy fond usulidan foydalangan holda aktivlarni boshqarish Bank amaliyotida aktivlarni taqsimlash yoki mablag'larni saqlash usuli keng tarqalgan. U har xil turdagi resurslarni jalb qilishning aylanish tezligiga asoslanadi. Boshqaruv bir vaqtning o'zida majburiyatlar va aktivlar tomonidan ularni vaqt va hajm bo'yicha muvofiqlashtirish orqali amalga oshiriladi (2-rasm). Usul bank ichida nisbatan alohida likvidlik va rentabellik markazlarini yaratishga olib keladi. Agar bank mijozlarning ehtiyojlarini to'liq qondirishga qaratilgan bo'lsa, ikkala usul ham kamchiliklarga ega. Kreditlarga talab va resurslar taklifi mos kelmasligi mumkin. O'rtacha likvidlik darajasiga e'tibor qaratgan banklar mijozlarga kamroq e'tibor berishadi. Shakl 2. Aktivlarni taqsimlash (mablag'larni konvertatsiya qilish) usulidan foydalangan holda aktivlarni boshqarish. Aktivlarni ilmiy yoki iqtisodiy-matematik boshqarish usuli, qachonki foydani maksimal darajada oshirishga qaratilgan.

7 likvidlik standartlariga rioya qilish va risklarni diversifikatsiya qilish. Ushbu usul eng samarali deb hisoblanadi. Aktiv va passivlarni ilmiy boshqarish bank ishining oltin qoidalari deb ataladigan asosga asoslanadi. Har qanday usullar bilan aktiv va passivlarni boshqarish samaradorligining ko'rsatkichi bankning faol operatsiyalari bo'yicha rentabellik darajasidir. Yuqoridagi usullarni tahlil qilib, quyidagi xulosalar chiqarildi. Tijorat bankining aktivlarini boshqarish resurslarni zarur likvidlilik darajasiga ega bo'lgan va cheklangan risk darajasiga ega bo'lgan eng foydali aktivlarga joylashtirishga qaratilgan bo'lishi kerak. Shu bilan birga, bank rahbariyati maksimallashtirishga intilishi kerak joriy qiymat aktivlar, shuningdek optimallashtirish moliyaviy natijalar. Foydalanilgan manbalar: 1. Kulumbekova T. S., Kadoxova S. A. Tijorat banki aktivlarini boshqarish usullari // Iqtisodiyot va boshqaruv masalalari S. A. Kurilova, O. G. Kovalenko (2015). Nazariy asos tijorat banklarining aktivlarini boshqarish // CyberLeninka.ru. URL: (kirish sanasi :).

Leksiya. Mavzu 3. Bank boshqaruvi asoslari. 3.1 Bank boshqaruvining tuzilishi va vazifalari. Bank menejmentini tashkil etishning xususiyatlari, boshqaruv maqsadlari va tamoyillari. Xodimlarni boshqarish. Joy va rol

Federal davlat ta'lim davlat tomonidan moliyalashtiriladigan tashkilot oliy ma'lumot "ROSSIYA FEDERASİYASI HUKUMATI HUZURIDAGI MOLIYA UNIVERSITETI" (Moliya universiteti) Moliya universitetining Krasnodar filiali

UDC 338.22 TIJORAT BANKINING AKTİVLARINI BOSHQARISHNI OPTIMALLASHTIRISH Suxorukova N.V. ilmiy rahbar, iqtisod fanlari nomzodi, dotsent, Markaziy Rossiya menejment instituti filiali, Orel, Rossiya Savosina A.V. Magistr, markaziy rus tili

Svetlana Koval UKRAYNA BANKLARI RESURS POTENTSIALI Tijorat banki faol element hisoblanadi. bozor iqtisodiyoti va asosan uning ishlashini ta'minlaydi. Faoliyat bank muassasalari

2013 yil 26 sentyabrdagi 562-sonli “Banklar tomonidan likvidlik riski monitoringi vositalaridan foydalanish metodologiyasi boʻyicha tavsiyalarni tasdiqlash toʻgʻrisida” xalqaro standartlar Bazel III kichik bandga asoslangan

7. Oraliq va Yakuniy TIZISH TIZIMI BO'YICHA MATERIALLAR. 1-variant 1. Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining metodologiyasiga ko'ra, joriy xususiyatdagi likvid aktivlarga qanday elementlar kiradi? A) kassadagi naqd pullar, vakillik schyotlari

Bobyl V.V., t.f.n., Akademik V.Lazaryan nomidagi Dnepropetrovsk Milliy temir yo‘l transporti universiteti BANKDA LIKVIDLIK XAVFORINI INQIRIZGA QARShI BOSHQARISH: NAZARIY ASPEKT Tayanch so‘zlar:

ROSSIYA KORXONALARI FAOLIYATIDA QARZ OLGAN MOLIYALASH MANBALARINING O'RNI HAQIDAGI SAVOL BO'YICHA Novikova A.V. 1, Lixonosov A.V. 2 1 Novikova Anastasiya Vladimirovna magistratura talabasi; 2 Lixonosov Aleksandr Valerievich

Nozdreva I.E. Iqtisodiyot fanlari nomzodi, Rossiya Federatsiyasi hukumati huzuridagi Moliya universitetining Smolensk filiali Iqtisodiyot va moliya kafedrasi dotsenti BANK SEKTORDA MARKETING XUSUSIYATLARI Har qanday biznesning asosiy maqsadi foyda olishdir.

“Menejment” mutaxassisligi bo‘yicha sirtqi bo‘limning beshinchi kurs talabalari uchun moliyaviy menejment bo‘yicha test sinovlari variantlari (tarmoqlar bo‘yicha) 1-variant 1. Moliyaviy menejmentning maqsad va vazifalari va funksiyalari 2.

1. Qarz foizlarining tabiati 2. Iqtisodiy asos ssuda foizlari darajasini shakllantirish 3. Bank foizlari ob’ektiv iqtisodiy kategoriya bo‘lib, u qarzga berilgan pulning o‘ziga xos bahosidir.

SWorld 2015-yil 17-29-mart http://www.sworld.education/index.php/ru/conference/the-content-of-conferences/archives-of-individual-conferences/march-2015 NAZARIY VA AMALIY TADQIQOTLARNING ZAMONAVIY YO'nalishlari

NovaInfo.Ru - 56, 2016 Iqtisodiyot fanlari 1 BANKLARNING PASİV AMALIYATLARIDA AHOLI OMANATLARINI AHIMI Kasharskiy Aidar Andreevich Aholining jamg'armalari bank resurslarining alohida guruhini tashkil qiladi. General

UDC 336.7 Ma'lumotlarga asoslangan bank risklarini baholash moliyaviy hisobotlar Danilevskaya E.E. (Kostroma davlat texnologiya universiteti) Hammasi tijorat faoliyati xavf mavjudligi bilan tavsiflanadi.

N.N. Pankrutskiy Belarusiya davlati Iqtisodiyot universiteti Minsk sh., Belarus Respublikasi RESPUBLIKASI QISHLOQ XOJALIK KOMPLEKSINI KREDITLASH UCHUN TASHKI VA ICHKI RESURSLARNI SABAR BERISH STRATEGIYASI.

PRAKTIKUM Modul 1. Pul va pul munosabatlari Topshiriq. Naqd metall va qog'oz pullar 200 donani tashkil etadi. Jamg'arma bank hisobvaraqlaridagi depozitlar 900 dona. Depozitlarni tekshirish 1500 birlik. Kichik shoshilinch

2 Kirish. Mavzuning dolzarbligi. Yaxshilash moliyaviy siyosat tijorat banklari ayniqsa dolzarb bo'lib qoladi, chunki banklar turli xil portfellar bo'yicha bir nechta moliyaviy siyosat turlarini birlashtirishi mumkin

OLIY TA’LIM KASABIYoTLARI TA’LIM MASSASI “MEHNAT VA IJTIMOIY MUNOSABATLAR AKADEMİYASI” BASHQIRIST IJTIMOIY TEXNOLOGIYALAR INSTITUTI (filial) Iqtisodiyot, informatika va audit kafedrasi (nomi).

OCHIQ AKSIYATORLIK JAMIYATI “VAKOBANK” OAJ TIJORAT BANKI “VAKOBANK” KB OAJ Direktorlar Kengashi Raisi Karakaev B.N. tomonidan tasdiqlangan. (Bank Direktorlar Kengashining 2006 yil 28 avgustdagi 24-son bayonnomasi) FOIZDA

Rossiya Sberbank Guruhining 2009 yil uchun UFRS bo'yicha faoliyati natijalari 2010 yil 18 mart 2009 yildagi faoliyatning asosiy natijalari (1) Guruhning 2009 yildagi sof foydasi 24,4 milliard rublni tashkil etdi. (2008 yil uchun: 97,7 mlrd.

Bank hisoboti kodi 2012 yil “1” yanvar holatiga ko‘ra BLANS VESASI Maqola nomi Shakl kodi 0409806 o‘tgan yilga to‘g‘ri keladi I. AKTİVLAR 1. Naqd pul 10 750 11 383 2. Kredit mablag‘lari

GRNTI 06.73.65 UDC 336.72 N.P. Kazarenkova, Janubi-g'arbiy moliya va kredit kafedrasi dotsenti Davlat universiteti, Kursk MUAMMOLARI VA FOYDALANISH ASOSI SOZIB TEOMONLARNI RIVOJLANISH ISHLAB CHIQISHI.

E.P. Panova iqtisod fanlari nomzodi, “Bank ishi” kafedrasi dotsenti RGEU “RINH” TIJORAT BANKINING KREDIT SIYOSATINING SHAKLLANISHI “Bank statistikasi byulleteni” ma’lumotlari kredit operatsiyalarida

MOLIYA, PUL AYLANISHI VA KREDIT UDC 336,71 E.I. Erofeev "Volgograd davlat universiteti" Oliy kasbiy ta'lim federal davlat avtonom ta'lim muassasasining Volga gumanitar instituti (filiali) Moliya va kredit bo'limi magistranti N.N. Muravyova

UDC 336.713: Surina I.V., nomzod iqtisodiy fanlar, dotsent, kafedra dotsenti” Pul aylanmasi va kredit" I.T. nomidagi Kuban davlat agrar universiteti. Trubilina Rossiya,

2018-2019 o‘quv yili uchun 6M050900-Moliya ixtisosligi bo‘yicha magistrlik dissertatsiyalari (loyihalari) mavzusi Dissertatsiya (loyiha) mavzusining nomi 1 An’anaviy va zamonaviy usullar samaradorligini tahlil qilish.

Magadan viloyati hukumatining 2017 yil 14 iyuldagi 651-bet Magadan viloyatining 2018 yil uchun qarz siyosatini va 2019 va 2020 yillar rejalashtirish davrini tasdiqlash to'g'risida

TEST ISHLARI UCHUN VARIANTLAR. Uchun topshiriq sinov ishi 5 ta versiyada tuzilgan. Talaba ishni raqami familiyaning bosh harfiga mos keladigan variantga muvofiq bajarishi kerak. Variantlar 1 2 3 4 5 Boshlang'ich

UDC 336.7 Legostaeva J.N., "I.S.Turgenev nomidagi ODU" Rossiya IVZO Federal Davlat byudjeti oliy ta'lim muassasasi 3-kurs magistranti, Orel Ilmiy rahbar: Davydova L.V. Iqtisodiyot fanlari doktori, professor MENEJENT

Zubenko V.V. Ilmiy rahbar: t.f.n., dotsent Zhalsaraeva E.A. TIJORAT BANKI AKTİVLARINI BOSHQARISH Iqtisodiyotdagi moliyaviy oqimlarni boshqarishda banklarning o‘z rolini bajarishi zaruratni oldindan belgilab beradi.

UDC 336.717 Ignatieva E.V. Rossiya Tolyatti davlat universiteti Moliya, iqtisodiyot va boshqaruv instituti 4-kurs talabasi, Tolyatti Kartseva N.S., Moliya va kredit instituti kafedrasi assistenti

ELEKTRON ILMIY JURNALI “APRIORI. SERIAL: HUMANITIUMLAR" WWW.APRIORI-JOURNAL.RU 2 2016 UDC 336 TIJORAT BANKDA LIQUIDITY RISKINI BOSHQARISH MUAMMOLARI Magomedov Gadji Shamilevich talaba Moliyaviy

UDC 2964 TIJORAT BANKINING KREDIT SIYOSATINI TASHKIL ETISHI Telina E.S. talabasi, N.P. Ogarev nomidagi Mordoviya davlat universiteti, Saransk, Rossiya Annotatsiya Ushbu maqolada dolzarblik muhokama qilinadi.

2011 yil 1-choragida UFRS bo'yicha Rossiya Sberbank guruhining faoliyati natijalari 2011 yil 1-chorak faoliyatining asosiy natijalari (1) Guruhning sof foydasi 2010 yil 1-chorak uchun 86,8 milliard rublni tashkil etdi.

V.I.Vernadskiy nomidagi Qrim federal universitetining ilmiy eslatmalari. Iqtisodiyot va menejment. 2018. T. 4 (70). 3. P. 136 141. UDC 336.051 TIJORAT BANKI BALANSINING TUZILIK TAHLILI.

5 uchun hudud kodi 165726 125453 174 45583 Bank hisobotlari 212 635 1-yanvar holatiga BALANS VARSA, NOVOSIBIRSK KAMENSKAYA KO'CHASI, 51 Maqola nomi Hisobot sanasidagi ma'lumotlar OKUD shakli kodi

2011-yil 01-yanvar holatiga ko'ra BLANS VESASI. Pochta manzili: № 191123, Sankt-Peterburg, Manejniy ko'chasi, 14, lit. "A" Maqola nomi Shakl kodi 0409806 Har chorak / Yillik ming rubl. Ma'lumotlar

2016-yil 3-mart, “KORXONANI RIVOJLANISH MAMMALARINI YECHISH: ILMIY TADQIQOTLARNING O‘RNI” VIII XALQARO ILMIY-AMALIY KONFERENSIYA MATERIALLARI apriori-nauka.ru 2016 yil 3-mart.

“Bank CenterKredit” AK moliyaviy holatining tahlili Tekshiruv obyekti: “Bank CenterKredit” AK (keyingi o‘rinlarda “Bank” deb yuritiladi). Axborot manbai: auditor tomonidan tasdiqlangan yillik konsolidatsiyalangan moliyaviy hisobot;

Bank tizimi. Pul-kredit (pul) siyosati. 1. Bank tizimi. Banklarning turlari va vazifalari. 2. Banklar tomonidan pul yaratish jarayoni. Pul multiplikatori. 3. Pul-kredit siyosatining maqsadlari va vositalari

UDC 336.7 Shariya Georgiy Revazovich Mordoviya davlat universiteti Iqtisodiyot fakulteti 3-kurs talabasi. N.P. Ogareva Rossiya, Saransk SH.

Elektron ilmiy-texnika jurnali 2015 yil oktabr TIJORAT BANK RESURSLARIDAN FOYDALANISH SAMARALILIGINI OSHIRISH YO'LLARI Y.D.GAMZA, A.S.MYSHKOVSKAYA, L.M. CHUGUKOVA Maqolada uslubiy mavzu muhokama qilinadi

Rossiya Sberbank guruhining 2009 yilning to'qqiz oyidagi UFRS bo'yicha faoliyati natijalari 2009 yil to'qqiz oylik faoliyatining asosiy natijalari (1) Guruhning 2009 yil 9 oyidagi sof foydasi 10,3 mlrd.

OLIMPIADA ASOSLARI HISOBOT HISOBOTLARI TAHLILI MIC “Rivojlanish vektori” Test savollariga javob bering. Har bir savol faqat bitta to'g'ri javobga ega. 1 asosida aylanma mablag'larni boshqarishda

Alaguev P.V. Ilmiy rahbar: t.f.n., dotsent Zhalsaraeva E.A. TIJORAT BANKINING FOYDALARINI BOSHQARISH Zamonaviy bank tizimi har qanday rivojlangan davlat milliy iqtisodiyotining eng muhim sohasidir.

O. V. Zubko nomidagi Polesie davlat universiteti Belarus Respublikasi Pinsk shahri KREDIT TASSASLARI FAOLIYATIDA BANKLARARASI KREDITNING ROLI Bank tizimi faoliyatini takomillashtirish,

4-kurs talabalari O. V. Klevchenya va O. V. Buiko OAJ "BELAGROPROMBANK" VILOYAT GRODNO BOSHQARMASI FILIALI MISUNDA TIJORAT BANKINING MOLIYAVIY AHVOLI. Davlat universitetining Grodno filiali

Elektron ilmiy-texnika jurnali 2015 yil oktabr TIJORAT BANK RESURSLARIDAN FOYDALANISH SAMARALIGINI BAHOLASH A.S. MYSHKOVSKAYA, Yu.D. GAMZA, L.M. CHUGUKOVA Maqolada o'ziga xos ma'no muhokama qilinadi

2 1. FANNING MAQSAD VA VAZIFALARI Fanni o’rganishdan maqsad talabalarga korxona, tashkilot va jismoniy shaxslarning moliyaviy menejmenti sohasida nazariy bilimlar to’plamini berishdan iborat.

UDC 336.6 KREDIT TASKILOTILARNING LIQUIDLIK DARAJASINI ANIQLASH METODIKASI. ICHKI VA XORIJIY AMALIYOT Surina I.V. nomidagi Rossiya iqtisodiyot universitetining Krasnodar filiali “Moliya va kredit” kafedrasi dotsenti, f.f.d., dotsent. G.V. Plexanov

UDC 33.336 Kaloshina A.Ya. Rossiyaning Penza davlat universiteti Iqtisodiyot va menejment fakulteti 3-kurs talabasi, Penza SHAHRI BANK ISHLAB CHIQARISH VA TIJORAT BANKDA MOLIYA BOSHQARMASI MUNOSABATLARI

Bank likvidligi standartlarini hisoblash metodologiyasining xususiyatlari Mundarija: 1. Tezkor likvidlikni hisoblash... 3 2. Joriy likvidlikni hisoblash... 6 3. Qisqa muddatli likvidlikni hisoblash... 7 4. Koeffitsientni hisoblash.

2016 yil 30 maydagi "Horizon" MChJ boshqaruv kompaniyasi direktorlar kengashining qarori bilan tasdiqlangan Bayonnoma 25. "Boshqaruv" mas'uliyati cheklangan jamiyatida ishonchli boshqaruv ob'ektlarining qiymatini baholash METODOLIKASI.

Rossiya Sberbank guruhining 2010 yil uchun UFRS bo'yicha faoliyati natijalari 2010 yil mart 2010 yildagi faoliyatning asosiy natijalari (1) Guruhning sof foydasi 181,6 milliard rublni, 2009 yil uchun: 24,4 milliard rublni tashkil etdi. Jami

Rodionova E.A. Bank risklarini tartibga solish muammolari // Pedagogik g'oyalar akademiyasi "Novatsiya". Seriya: Talabalar ilmiy byulleteni. 2017. 04 (aprel). ART 74-el. 0,2 p.l. - URL: http: //akademnova.ru/page/875550

Mavzu: “Davlat va shahar krediti. Davlat qarzi" Dots. Tagieva N.S Reja: 1. Davlat kreditining mazmuni va vazifalari. 2. Davlat kreditining tasnifi. 3. Davlat boshqaruvi shakllari

Mundarija Kirish...3 1. Tijorat bankining vositachilik operatsiyalari....5 1.1 Tushunchalar, ta’riflar, operatsiyalar tasnifi, bank xizmatlari 5 1.2 Vositachilik operatsiyalarining turlari..9 2. Vositachilikning ayrim turlari.

336.774.3 Atroshchenko L.V. "Sberbank of Russia" XAJning savdo bo'yicha menejeri, "Bolshoy Kamen" KREDIT OPERALARI VA TIJORAT BANKINING KREDIT SIYOSATI. Annotatsiya: maqola kreditning asosiy qoidalariga bag'ishlangan

080105.65 Moliya va kredit ixtisosligi Moliya menejmenti “Tashkilotlar (korxonalar) moliyasi” fanidan 2012-2013 o'quv yili uchun DAVLAT IMTIHONIGA TAYYORLANISH UCHUN SAVOL VA VAZIFALAR.

Tijorat banklari bugungi kunda aktivlarni boshqarishga alohida e’tibor qaratmoqda, chunki ularni yanada rivojlantirish samaradorligi va salohiyati ushbu vazifaning muvaffaqiyatli hal etilishiga bog‘liq. Aktivlarni boshqarishning murakkabligi qo'llash zaruratidadir tizimli yondashuv, aniqlash uchun qarorlarni muvofiqlashtirishni ta'minlaydi hajmi Va tuzilmalar bank operatsiyalarining marja parametrlari va risklarini o'rganish va prognozlash asosidagi aktivlar.

ostida aktivlar boshqaruvi usullari va tartibini tushunish joylashtirish olish uchun o'z va qarz mablag'lari daromad va ta'minlash likvidlik banka.

Maqsadlari bank sektorining yuqori likvidligi va operatsion samaradorligini ta'minlashdan iborat bo'lgan amaldagi qonunchilik ko'p jihatdan bank resurslarini har xil turdagi aktivlarga joylashtirish tartibini belgilaydi. "Likvidlik - rentabellik" muammosini hal qilishga urinishda, aktivlarni boshqarishning uchta yondashuvi , aktivlarni boshqarish jarayonining o'zida nima ta'kidlanishi bilan farqlanadi:

• · usul umumiy fond fondi;
• · usul aktivlarni taqsimlash yoki konvertatsiyalar mablag'lar;
• · matematik usuli, odatda kompyuter yordamida.

Fond fondi usuli ichida deb taxmin qiladi bitta fond bankka turli manbalardan kelib tushadigan barcha mablag‘lar, shu jumladan bankning o‘z kapitali, talab qilib olinmaguncha depozitlari, jamg‘armalari, muddatli depozitlari va boshqalar safarbar qilinadi. Belgilangan ustuvorliklarga ko‘ra, bu resurslar bank rahbari tomonidan belgilangan aktivlar o‘rtasida taqsimlanadi. eng foydali va likvidli.

Ushbu usulni qo'llashda asosiy vazifa aniqlashdir asosiy aktsiyalari zaxira, bu asosiy manba hisoblanadi bank likvidligi. Birlamchi zaxiralar (ya'ni, darhol likvid aktlar) kassadagi naqd pul, Belarus Respublikasi Milliy bankidagi majburiy zaxira fondi hisobvarag'idagi mablag'lar va bankning vakillik hisobvarag'idagi mablag'lar bilan ifodalanadi. Birlamchi zaxiralar ulushi uchun tavsiya etilgan qiymat 15% ni tashkil qiladi, lekin amalda uning qiymati ancha past. Birlamchi zaxira fondlaridan foydalanish mumkin darhol to'lovlar mijozlar, masalan, olib qo'yilgan depozitlar, shuningdek, hisob-kitoblar uchun.

Keyingi yaratiladi umumiy fond fondining ikkilamchi zaxirasi, bu birinchi toifadagi qimmatli qog'ozlar portfelini va kredit hisoblaridagi mablag'larni o'z ichiga oladi. Aksariyat hollarda ular ustuvor zaxiralarni to'ldirish orqali osongina naqd pulga aylantirilishi mumkin. Bankdagi depozitlar hajmining sezilarli o'zgarishi bilan kredit va ikkilamchi zaxiralarga bo'lgan talab juda katta bo'lishi kerak.

Mablag'larni joylashtirishning uchinchi bosqichi - kredit portfelini shakllantirish. Bank biznesining aksiomasi shunday deydi: bank birlamchi va ikkilamchi zaxiralarni taqdim etgandan so'ng, u o'z ixtiyoridagi qolgan mablag'lardan o'z mijozlariga kreditlar berish uchun foydalanish huquqiga ega, chunki bu eng foydali (bank daromadining 80%). ), lekin ayni paytda eng xavfli qismi bank aktivlari.

Va nihoyat, mablag'larni joylashtirishning yakuniy bosqichi investitsiya portfelini shakllantirish, ya'ni mablag'larni uzoq muddatli loyihalarga yo'naltirish, "uzoq" banklararo kreditlar, birinchi darajali qimmat baho qog'ozlar investitsiya portfelining maqsadi bank uchun daromad olish va ikkinchi bosqich rezerviga qo'shimcha bo'lishdir.

Afzallik Ushbu yondashuv boshqaruv qarorlarini qabul qilishda soddaligi bilan bog'liq. uy Xavfli Boshqaruv ko'pincha aktivlar va passivlar o'rtasidagi munosabatlarni e'tiborsiz qoldiradi va amalga oshiradi to'g'ri qarorlar bankirlarga chuqur bilim, tajriba va sezgi kerak.

Aktivlarni taqsimlash usuli yoki mablag'larni konvertatsiya qilish taxmin qiladi chegaralash ga muvofiq mablag'lar manbalari majburiy zaxiralar normalari Va tezlik ularning murojaatlar. Asosiy afzalliklari bu usul:

• · Mavjudligi muddatlarni muvofiqlashtirish jalb qilingan va joylashtirilgan mablag'lar hajmi o'rtasida;
• · likvid aktivlar miqdorining qisqarishi va qo'shimcha investitsiyalar hajmining oshishi, bu esa o'z navbatida foyda darajasining oshishiga olib keladi.

TO kamchiliklar Aktivlarni taqsimlash usullari quyidagilarni o'z ichiga oladi:

• · omonatlarning alohida guruhlari va omonatlarning umumiy miqdori o‘rtasida yaqin aloqaning yo‘qligi;
• · pul mablag'lari manbalarining ulardan foydalanish usullaridan mustaqilligi, chunki bir xil mijozlar bankdan mablag' qo'yadi va qarz oladi, agar banklar bunga intilsa.

Hozirgi vaqtda ko'plab banklar aktivlarni boshqarishda aktivlarni boshqarishni faol ravishda amalga oshirishni boshladilar. matematik usullar, bu sizga operatsiyalarning likvidligi va rentabelligini hisobga olgan holda bir vaqtning o'zida ham aktivlar, ham passivlar bilan ishlash imkonini beradi. Ushbu usuldan foydalanishning asosiy cheklovi shundaki, barcha bank menejerlari hisob-kitoblar natijalarini va boshqaruvning turli tarkibiy qismlarining ko'p qirrali ahamiyatini professional tarzda tushuna olmaydilar.

Matematik usullarni boshqarishning dastlabki bosqichi batafsil bo'lishi kerak tahlil moliyaviy hisobotlar banka ishtiroki bilan boshqaruv ma'lumotlari. Shu bilan birga, nafaqat aktivlar va passivlar tarkibiga, sof foiz va nofoiz daromadlari tendentsiyalarini baholashga, shuningdek, bank xarajatlarining faol va passiv operatsiyalar Qaysi bo‘limlarda sof marja shakllanganligini, qaysi mahsulotlar barqaror daromad va foyda manbai ekanligini baholang. Olingan ma'lumotlarga asoslanib, uni shakllantirish kerak xulosalar daraja haqida bog'liqliklar aniq marja dan tranzaktsiyalar hajmi, ularning tuzilishi, foiz stavkalari, valyuta kurslarining o‘zgarishi va boshqalar.

Keyingi bosqich - xavf-xatarni baholash. Bank faoliyati bilan bog'liq bo'lgan barcha risklar qatoriga aktivlar va passivlarni boshqarish kompetensiyasi kiradi. likvidlik riskini, foiz stavkasi va bozor risklarini, shuningdek, to'lovga layoqatsizlik riskini boshqarish.

Oxirgi bosqich o'z ichiga oladi stsenariy modellashtirish bank rivojlanishi va boshqaruv qarorlarini qabul qilish ularga asoslangan.

Asoslar qadr-qimmat aktivlarni boshqarishning matematik usullari - majburiyatlar bilan uzviy bog'liq holda aktivlarni boshqarish, shuningdek, aktivlarni boshqarishning turli xil variantlarini bashorat qilish qobiliyati. Muhim kamchilik Bu usul hamma bank menejerlari ham murakkab matematik hisob-kitoblarni tushunib, amalda qo‘llay olmasligiga asoslanadi.

Aktivlarni boshqarishda banklar amal qiladigan asosiy tamoyil: daromadni maksimallashtirish da minimal xavf darajasi, boshqacha aytganda, bankning rentabelligi va likvidligi o'rtasidagi bog'liqlik saqlanib qolishi kerak. Biroq, bank aktivlarini boshqarishga to'sqinlik qiluvchi bir qator omillar mavjud. Bularga quyidagilar kiradi:

• Banklar qonun hujjatlariga qat'iy muvofiq mablag'larni joylashtirishlari kerak bank sektori RB;
• · banklar va ularning mijozlari o'rtasidagi kreditlar va depozitlar bo'yicha munosabatlar ishonch va yordam asosida qurilgan;
• · bank aktsiyalari egalari, boshqa barcha investorlar kabi, investitsiya riskiga mos keladigan va shunga o'xshash investitsiyalardan olingan foyda bilan taqqoslanadigan daromad darajasini kutadilar.

Bu. degan xulosaga kelishimiz mumkinki, bank aktivlarini boshqarish uning ishonchli ishlashining asosi hisoblanadi, shuning uchun banklar faoliyati samaradorligini oshirish bilan bog'liq ishlar bilan shug'ullanadilar. faol operatsiyalar. Ushbu jarayonning markaziy vazifasi o'rtasidagi farqni barqarorlashtirish va maksimal darajada oshirishdir foiz stavkalari, buning uchun bank mablag'larni oladi va u qarz oluvchilarga beradi va shu bilan birga tegishli likvidlik va xavfning maqbul darajasini ta'minlaydi. Aktivlar va majburiyatlarni boshqarish foydani oshirish va xavfni kamaytirishni anglatadi. Muvaffaqiyatli aktiv-passiv boshqaruv xavf va daromad o'rtasidagi munosabatni etarli darajada tushunishdan iborat.

ostida aktivlar boshqaruvi daromad olish va tijorat bankining likvidligini ta’minlash maqsadida o‘z va qarz mablag‘larini joylashtirish yo‘llari va tartiblarini tushunish.

Bank aktivlari kapital va joriy moddalardan iborat. Aktivlarning asosiy ob'ektlari - bankka tegishli yerlar, binolar; joriy - bank naqd pullari, diskontlangan veksellar va boshqa qisqa muddatli kreditlar, kreditlar va investitsiyalar. Bank aktivlarining 80% gachasi buxgalteriya hisobi, kreditlash, kredit va qimmatli qog'ozlar bilan bog'liq operatsiyalar kabi operatsiyalar hisobiga to'g'ri keladi.

Umuman olganda, bankning barqarorligi uning faoliyatining bunday ko'rsatkichlaridan iborat likvidlik, rentabellikVaishonchlilik. Ko'p jihatdan bu ko'rsatkichlar bank aktivlarini boshqarishga bog'liq.

Aktiv likvidligi- bu qarzdor (qarz oluvchi) tomonidan ularni sotish yoki majburiyatlarni to'lash orqali aktivlarni naqd pulga aylantirish qobiliyati. Aktivlarning likvidlik darajasi ularning maqsadiga bog'liq. Shu munosabat bilan, likvidlik darajasiga ko'ra, bank aktivlari quyidagilarga bo'linadi:

Birinchi toifadagi likvid aktivlar - bevosita bankning kassasida yoki vakillik hisobvaraqlarida joylashgan mablag'lari; bank portfelidagi davlat qimmatli qog'ozlari, kreditorlar oldidagi majburiyatlarni to'lash uchun naqd pul yetarli bo'lmagan taqdirda ularni sotishga murojaat qilishi mumkin.

Aktivlarning likvidligi bo'yicha ikkinchi guruhi yuridik va qisqa muddatli kreditlardan iborat shaxslar, banklararo kreditlar, faktoring operatsiyalari, aksiyadorlik jamiyatlarining tijorat qimmatli qog‘ozlari. Ularning naqd pulga aylanish muddati ko'proq.

Aktivlarning uchinchi guruhiga bankning uzoq muddatli investitsiyalar va investitsiyalar, jumladan, uzoq muddatli kreditlar, lizing operatsiyalari, investitsiya qimmatli qog‘ozlari kiradi.

Aktivlarning to‘rtinchi guruhiga esa muddati o‘tgan kreditlar ko‘rinishidagi likvid bo‘lmagan aktivlar, ayrim turdagi qimmatli qog‘ozlar, binolar va inshootlar kiradi.

Bank aktivlari, agar ular qiymatini minimal pasaytirish bilan osonlik bilan naqd pulga aylantirilsa, likvid hisoblanadi. Biroq, shu bilan birga, likvid aktivlar uzoq vaqt davomida yo'naltirilgan aktivlarga nisbatan kamroq potentsial foydaga ega. Ushbu nomuvofiqlik bank rahbariyatini aktivlar tuzilmasini rentabellik va likvidlikning maqbul kombinatsiyasiga erishiladigan tarzda loyihalashga majbur qiladi.

Optimalaktivlar tuzilishi keyingi bo'lishi mumkin:

berilgan bank kreditlari summasi barcha bank majburiyatlari summasidan kattaroq bo‘lishi kerak (chunki kreditlar go‘yoki eng kam likvidli aktivlar, depozitlar esa ularning asosiy manbai bo‘lib, ularning kutilmagan tarzda chiqib ketishi bankda mablag‘ tanqisligiga olib kelishi mumkin);

likvid aktivlar bankning o‘z kapitali bilan birgalikda bankning jami majburiyatlarini kamida 20 foizga qoplashi kerak;

yuqori likvidli aktivlar va foyda keltiruvchi aktivlarning nisbati taxminan teng bo'lishi kerak, shunda likvidlik etishmasligi aktivlarning rentabelligi bilan qoplanadi.

Kredit operatsiyalari resurs bazasini joylashtirishda bankning faol faoliyati uchun asos yaratadi. Ular banklarga o'z daromadlarining muhim qismini olib kelishadi. Ammo xuddi shu operatsiyalar banklarga o'z yo'qotishlarining katta qismini olib keladi. Shuning uchun ko‘pgina banklar o‘z resurslarining katta qismini iqtisodiyotning real sektorini kreditlashdan ko‘ra davlat qimmatli qog‘ozlariga yoki valyuta operatsiyalariga qo‘yishni afzal ko‘radilar.

So'nggi paytlarda banklar o'ziga xos bo'lmagan operatsiyalarni, jumladan, qimmatli qog'ozlar, lizing, faktoring, konsalting va trast operatsiyalarini ko'proq amalga oshirish orqali o'z daromadlarini oshirib bormoqda.

Bank likvidligiga ta’sir etuvchi yana bir omil uning aktivlari sifatidir. Aktivlarning sifati 4 mezon asosida aniqlanadi: likvidlik, tavakkalchilik, rentabellik va diversifikatsiya.

Aktivlar sifatining mezoni sifatida tavakkalchilik ular pul shakliga aylantirilganda yo'qotish ehtimolini anglatadi. Aktivlarning tavakkalchilik darajasi ularning o'ziga xos turiga xos bo'lgan ko'plab omillarga bog'liq.

Risk darajasiga ko'ra bank aktivlari ham bir necha guruhlarga bo'linadi. Aktivlarning risk darajasi va har bir aktivlar guruhining xavf darajasi bo'yicha tasnifi noaniqdir turli mamlakatlar va turli maqsadlar uchun. Bank aktivlarining umumiy riski qanchalik yuqori bo'lsa, bank likvidligi shunchalik past bo'ladi.

Aktivlarning rentabelligi ularning sifati mezoni sifatida aktivlarning ishlashi va samaradorligini aks ettiradi, ya'ni. daromad olish va shu orqali bankni rivojlantirish va kapital bazasini mustahkamlash uchun manba yaratish imkoniyati.

Rentabellik darajasiga ko'ra aktivlar 2 guruhga bo'linadi: daromad keltiruvchi va daromad keltirmaydigan. Daromad keltiruvchi aktivlar ulushi qancha ko‘p bo‘lsa, bankning daromadi (foydasi) shunchalik ko‘p bo‘ladi, boshqa narsalar teng bo‘ladi, demak, kapital bazasini mustahkamlash imkoniyati ham shunchalik ko‘p bo‘ladi. Bu shuni anglatadiki, bank o'z zimmasiga olgan tavakkalchiliklarga bardosh bera oladi.

Shu bilan birga, aktivlar tarkibini rentabellik darajasiga qarab tartibga solishda oqilonalikka rioya qilish kerak, chunki foyda olishga bo'lgan cheksiz intilish aktivlarning yo'qolishiga va likvidlikning yo'qolishiga olib kelishi mumkin.

Aktivlar sifatining mezoni ularning diversifikatsiyasi ham bo'lishi mumkin, bu bank resurslarining joylashtirishning turli sohalari bo'yicha taqsimlanish darajasini ko'rsatadi. Aktivlar qanchalik diversifikatsiyalangan bo'lsa, bank likvidligi shunchalik yuqori bo'ladi.

Aktivlarni boshqarish bankning o'z va qarz mablag'larini har xil turdagi aktivlarga eng oqilona joylashtirishdan iborat. Aktivlarni boshqarishda bank o'z va qarz mablag'larini likvidligicha qolgan holda minimal tavakkalchilik bilan maksimal mumkin bo'lgan daromadni oladigan tarzda investitsiya qilish yo'llarini belgilaydi.

Aktivlarni boshqarish quyidagi asosiy usullar bilan amalga oshiriladi: fondlarning umumiy fondi, aktivlarni taqsimlash (yoki aktivlarni konvertatsiya qilish), ilmiy boshqaruv.

Qo'llash nuqtai nazaridan eng oddiy usul umumiy fond usuli deb ataladi. Ko'pgina banklar, ayniqsa, ortiqcha naqd pul mablag'lari davrida bu usuldan keng foydalanadilar. Ikkinchi usuldan foydalanish birinchisining ba'zi kamchiliklarini bartaraf etish istagi bilan bog'liq. Uchinchi yondashuvdan foydalanish, odatda, kompyuter yordamida marketingni boshqarish va tahlil qilishning zamonaviy ilmiy usullarini qo'llash zarurati bilan bog'liq.

Umumiy fond usuli amalda qo'llanilishi mumkin bo'lgan eng oddiy usullardan biridir. Tijorat banki mas’ul bo‘lgan mablag‘lar turli manbalardan, jumladan, talab qilib olinmaguncha depozitlar, jamg‘arma depozitlari, muddatli depozitlar va bankning o‘z kapitalidan kelib chiqadi. Bu usul barcha resurslarni birlashtirish g'oyasiga asoslanadi. Jami mablag'lar keyinchalik eng maqbul deb topilgan aktivlar (ssudalar, davlat qimmatli qog'ozlari, kassadagi naqd pul va boshqalar) o'rtasida taqsimlanadi. Umumiy fond modelida ma’lum bir faol operatsiya uchun pul mablag‘lari qaysi manbadan kelganligi muhim emas, chunki ularni joylashtirish bank maqsadlariga erishishga yordam beradi. Bu usul bankdan likvidlik va rentabellik tamoyillariga teng ravishda rioya qilishni talab qiladi. Shu sababli, mablag'lar ushbu tamoyillarga to'liq mos keladigan bunday turdagi faol operatsiyalarga joylashtiriladi. Mablag'larni joylashtirish muayyan ustuvorliklarga muvofiq amalga oshiriladi, uning maqsadi bankning operatsion bo'limlari xodimlariga likvidlik va rentabellikni uyg'unlashtirish muammosini hal qilishda yordam berishdir. Ushbu ustuvorliklar bank mablag'larining har bir rublining qaysi qismini birinchi yoki ikkinchi navbatdagi zaxiralarga joylashtirish kerakligini, kreditlar va qimmatli qog'ozlarni sotib olish uchun ishlatilishini ko'rsatadi, shunda bu kutilgan daromad keltiradi. Mablag'larni investitsiyalash masalalari yer, binolar va boshqa ko'chmas mulklar alohida ko'rib chiqiladi.

Mablag'larni taqsimlash tarkibini aniqlashda birinchi raqamli vazifa ularning asosiy zaxira sifatida ajratilgan ulushini belgilashdan iborat. Bu toifadagi aktivlar funksional xarakterga ega bo‘lib, tijorat banklari balansida ko‘rinmaydi. Biroq, bunga katta ahamiyat beriladi. Birlamchi zahiralarga olib qo'yilgan depozitlarni to'lash va kredit talablarini qondirish uchun darhol foydalanish mumkin bo'lgan aktivlar kiradi. Bu tijorat banki likvidligining asosiy manbaidir.Ko'p hollarda birlamchi zaxiralar roliga "Boshqa banklarning pul mablag'lari va qarzlari" moddasiga kiritilgan aktivlar kiradi, bu esa Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankidagi hisobvaraqlardagi mablag'larni o'z ichiga oladi. boshqa tijorat banklaridagi vakillik hisobvaraqlarida, seyfdagi naqd pul va cheklar, shuningdek inkasso jarayonida boshqa to‘lov hujjatlari. Shuni ta'kidlash kerakki, birinchi navbatdagi zaxiralar depozit majburiyatlarini ta'minlash vazifasini bajaradigan majburiy zaxiralarni ham, bank rahbariyatining fikriga ko'ra, kundalik hisob-kitoblarni amalga oshirish uchun etarli bo'lgan naqd pul qoldiqlarini ham o'z ichiga oladi. Amalda, birlamchi zaxiralarga kiritilgan mablag'lar miqdori odatda barcha taxminan bir xil banklar bo'yicha naqd pul mablag'larining depozitlar miqdoriga yoki barcha aktivlar yig'indisiga o'rtacha nisbati asosida aniqlanadi. Oddiy faoliyat ko'rsatayotgan tijorat banki uchun birinchi navbatdagi zaxiralar muammosini hal qilish uchun kiruvchi mablag'larning taxminan 15 foizi kassadagi naqd pul shaklida ajratilishi kerak deb taxmin qilish mumkin.

Mablag'larni joylashtirishda ikkinchi vazifa "naqd bo'lmagan" likvid aktivlarni yaratish bo'lib, ular ham ma'lum daromad keltiradi. Bu ikkilamchi zahiralarga minimal kechikish va kam yo‘qotish xavfi bilan naqd pulga aylantirilishi mumkin bo‘lgan yuqori likvidli daromad keltiruvchi aktivlar kiradi. Ikkinchi bosqich zahiralarining asosiy maqsadi birlamchi zahiralarni to'ldirish manbai bo'lib xizmat qilishdir. Ikkala turdagi zahiralar ham buxgalteriya hisobiga qaraganda ko'proq iqtisodiy kategoriyadir. Shuningdek, u bank balansida ko'rinmaydi. Ikkinchi ustuvor zaxiraga odatda qimmatli qog'ozlar portfelini tashkil etuvchi aktivlar, ayrim hollarda esa ssuda hisobvaraqlaridagi mablag'lar kiradi.

Ikkilamchi zaxiralar hajmi bilvosita, xuddi shu omillar ta'sirida depozitlar va kreditlar o'zgarishi bilan belgilanadi. Depozitlar miqdori va kreditga bo'lgan talab katta darajada o'zgarib turadigan bank barqaror omonatlar va kreditlar hajmiga ega bo'lgan bank bilan taqqoslaganda ikkinchi navbatdagi zaxirani ko'paytirishni talab qiladi. Birinchi navbatdagi zaxiralarda bo'lgani kabi, ikkilamchi zaxiralar ham umumiy mablag'larning ma'lum foizida belgilanadi. Mamlakatdagi barcha banklar uchun umumiy ko'rsatkich boshlang'ich nuqta bo'lishi mumkin, garchi bu har doim ham alohida bank ehtiyojlarini qondira olmasa. Butun bank tizimining likvidligining taxminiy ko'rsatkichi sifatida ba'zan naqd pul va davlat qimmatli qog'ozlari miqdorining barcha tijorat banklaridagi depozitlarning umumiy miqdoriga nisbatini ko'rsatadigan nisbat qo'llaniladi. Ikkilamchi zaxiralarga joylashtirilgan mablag'lar ulushini aniqlash uchun muayyan bank rahbariyati davlat qimmatli qog'ozlari qiymatining aktivlarning umumiy miqdoriga nisbatini olishi mumkin.

Umumiy fond usulidan foydalangan holda mablag'larni joylashtirishning uchinchi bosqichi - kredit portfelini shakllantirish. Bank birlamchi va ikkilamchi zaxiralar hajmini aniqlagandan so'ng, u o'z mijozlariga kredit berish imkoniyatiga ega bo'ladi. Bu daromad keltiradigan bank faoliyatining asosiy turidir. Kreditlar bank aktivlarining eng muhim qismi, kreditlardan olingan daromad esa bank foydasining eng katta qismidir. Kredit operatsiyalari ayni paytda bank faoliyatining eng xavfli turi hisoblanadi. Nihoyat, qimmatli qog'ozlar portfelining tarkibi pul mablag'larini joylashtirishda oxirgi bo'lib aniqlanadi. Mijozlarning qonuniy kredit ehtiyojlarini qondirgandan keyin qolgan mablag'lar nisbatan uzoq muddatli, birinchi toifadagi qimmatli qog'ozlarga joylashtirilishi mumkin. Investitsion portfelning maqsadi uzoq muddatli qimmatli qog'ozlarning to'lov muddati yaqinlashganda bank uchun daromad olish va ikkinchi navbatdagi zaxirani to'ldirishdir.

Aktivlarni boshqarishda umumiy fond usulidan foydalanish bank uchun faol operatsiyalar toifalarini tanlashda keng imkoniyatlar ochadi. Bu usul ancha umumiy shaklda shakllangan ustuvorliklarni belgilaydi. Ushbu usul mablag'larni aktivlar o'rtasida taqsimlashning aniq mezonlarini o'z ichiga olmaydi va "likvidlik-rentabellik" dilemmasining yakuniy yechimini ta'minlamaydi, chunki hamma narsa bank boshqaruvining sezgi va tajribasiga bog'liq.

Shu munosabat bilan aktivlarni taqsimlash usuli qo'llaniladi. Mablag'larni taqsimlashda mablag'lar fondi nuqtai nazaridan yondashilganda, likvidlikka katta e'tibor beriladi va talab qilib olinmagan depozitlar, jamg'arma depozitlari, muddatli depozitlar va asosiy kapitalga nisbatan likvidlikka bo'lgan talablardagi farqlar hisobga olinmaydi. Jamg'armani konvertatsiya qilish usuli sifatida ham tanilgan aktivlarni taqsimlash usuli mablag'lar puli usuli cheklovlarini yengib chiqadi. Aktivlarni taqsimlash modeli bank tomonidan talab qilinadigan likvid mablag'lar miqdori mablag'lar manbalariga bog'liqligini belgilaydi. Ushbu usul yordamida majburiy zaxiralar me'yorlariga muvofiq mablag'lar manbalari va ularning aylanish tezligi yoki aylanish tezligini farqlashga harakat qilinadi. Masalan, talab qilib olinmagan depozitlar omonat va muddatli depozitlarga qaraganda yuqori majburiy zaxiralar koeffitsientini talab qiladi va ularning aylanish darajasi ham boshqa omonat turlariga nisbatan odatda yuqoriroqdir. Shuning uchun har birining ulushi ortdi pul birligi talab qilib olinmaguncha depozitlar birlamchi va ikkilamchi zaxiralarga, kichikroq qismi esa investitsiyalarga, masalan, uy-joy ipotekasi yoki uzoq muddatli kreditlarga joylashtirilishi kerak; munitsipal obligatsiyalar. Model bankning o'zida turli manbalardan jalb qilingan mablag'larni joylashtirish uchun foydalaniladigan bir nechta "likvidlik-rentabellik markazlarini" belgilaydi. Bu markazlar “bank ichidagi banklar” deb ataladi, chunki har bir markazdan mablag‘ ajratish boshqa markazlardan mablag‘ ajratilishidan mustaqil ravishda amalga oshiriladi. Boshqacha aytganda, bankda quyidagilar mavjud: talab qilib olinmagan depozitlar banki, jamg'arma depozitlari banki, muddatli depozitlar banki va asosiy kapital banki.

Pul mablag'larining likvidligi va rentabelligi bo'yicha turli markazlarga tegishliligini aniqlagan holda, bank rahbarlari ularni har bir markazdan joylashtirish tartibini belgilaydilar. Talab qilib berilgunga qadar depozitlar majburiy zaxiralar bilan eng yuqori qoplashni talab qiladi va eng yuqori aylanish tezligiga ega, ba'zan yiliga 30 va hatto 50 aylanmaga etadi. Binobarin, talab qilib olinguncha depozitlar markazidan mablag‘larning salmoqli qismi birinchi navbatdagi zaxiralarga (masalan, majburiy zaxira normasida belgilanganidan bir foizga ko‘p) yo‘naltiriladi, talab qilib olinmaguncha depozitlarning qolgan qismi asosan ikkilamchi depozitlarga joylashtiriladi. zahiralarni qisqa muddatli davlat qimmatli qog'ozlariga investitsiya qilish orqali va faqat juda kichik miqdorlar ssudalar berish uchun mo'ljallangan bo'ladi (ko'pincha qisqa muddatli tijorat kreditlari shaklida).

Jamg'arma va muddatli depozit markazlari uchun likvidlik talablari biroz pastroq, shuning uchun bu mablag'lar asosan kreditlar va investitsiyalarga joylashtiriladi. Asosiy kapital aktivlar bilan likvidlikni deyarli qoplashni talab qilmaydi va bino va jihozlarga, yerga sarmoya kiritish uchun, qolgan mablag‘lar esa uzoq muddatli kreditlar va kamroq likvidli qimmatli qog‘ozlar uchun mo‘ljallangan, boshqacha aytganda, bank daromadlarini oshirishga sarflanadi.

Ko'rib chiqilayotgan usulning asosiy afzalligi - likvid aktivlar ulushini kamaytirish va qo'shimcha mablag'larni kredit va investitsiyalarga kiritish, bu esa foyda darajasining oshishiga olib keladi. Aktivlarni taqsimlash usuli tarafdorlarining fikricha, daromadlilik darajasini oshirish jamg'arma va muddatli depozitlarga va asosiy kapitalga qarshi ortiqcha likvidli aktivlarni yo'q qilish orqali erishiladi.

Biroq, bu usulning ham kamchiliklari bor. Turli xil "likvidlik-rentabellik markazlari" ni aniqlash uchun asos har xil turdagi depozitlarning aylanish tezligi bo'lsa-da, aslida ma'lum bir guruh depozitlarining aylanish tezligi va depozitlarning umumiy miqdoridagi o'zgarishlar o'rtasida yaqin bog'liqlik bo'lmasligi mumkin. bu guruh. Bizning amaliyotimiz shuni ko'rsatadiki, talab qilinadigan depozitlarga qo'yilgan mablag'larning bir qismi uzoq vaqt yoki hatto hech qachon olib qo'yilmaydi va uzoq muddatli yuqori daromadli qimmatli qog'ozlarga haqli ravishda investitsiya qilinishi mumkin. Ushbu usulning yana bir kamchiligi shundaki, u mablag'lar manbalarining ulardan foydalanish usullaridan mustaqilligini nazarda tutadi. Aslida, bu vaziyatdan uzoqdir. Misol uchun, amaliy bankirlar tijorat firmalaridan ko'proq depozitlarni jalb qilishadi, chunki ular o'zlarining hisobvaraqlari bo'lgan bankdan qarz olishadi. Binobarin, yangi omonatlarni jalb qilish bir vaqtning o'zida bankning yangi omonatchilarning kredit talabnomalarining bir qismini qondirish majburiyatini anglatadi. Demak, yangi omonatlarning bir qismi ushbu omonat egalariga kredit berishga yo'naltirilishi kerak.

Ko'rib chiqilayotgan usullarni qaror qabul qilish uchun asos bo'ladigan aniq tavsiyalar to'plami sifatida emas, balki bank rahbariyati hisobga olgan holda aktivlarni boshqarish muammosini hal qilishga yondashuvni aniqroq aniqlashi mumkin bo'lgan umumiy sxema sifatida baholanishi kerak. bozor talablari va iste'molchilar manfaatlari. Ushbu usullarning har qandayidan foydalanish vakolatli menejerlar guruhining munosabatlarning to'liq doirasini o'rganish va tahlil qilish va qarorlar qabul qilishda ma'lum bir bankning o'ziga xos holatiga mos keladigan murakkabliklarni kiritish qobiliyatini nazarda tutadi.

Murakkabroq texnika murakkab modellardagi turli elementlarning oʻzaro taʼsirini oʻrganish uchun zamonaviy matematik usullar va kompyuterlardan foydalangan holda boshqaruv muammolarini hal qilishda chuqur yondashuvni oʻz ichiga oladi. Ushbu yondashuv maqsadlarni aniq belgilashni, muammoning turli elementlari o'rtasida aloqalarni o'rnatishni, bank rahbariyatining nazorati ostida bo'lgan va bo'lmagan o'zgaruvchilarni aniqlashni, boshqarilmaydigan o'zgaruvchilarning mumkin bo'lgan xatti-harakatlarini baholashni va marketing harakatlarini boshqaradigan ichki va tashqi cheklovlarni aniqlashni talab qiladi. .

Amaldagi usullardan biri chiziqli dasturlashdir. U, xususan, tijorat banki aktivlarini boshqarishda konstruktiv yechimlarni ishlab chiqish uchun foydalaniladi. Ushbu usul aktivlarni boshqarish muammosini operatsiyalarning rentabelligi va likvidligi bilan bog'liq cheklovlarni hisobga olgan holda, majburiyatlarni boshqarish muammosi bilan bog'lash imkonini beradi.

Marketing menejmentini qo'llash bank aktivlari buni amalga oshiradiganlarga sezilarli afzalliklarni beradi, lekin umuman bank rahbariyatining o'z tajribasini almashtirmaydi. Etarli darajada ishlab chiqilgan chiziqli dasturlash modelidan foydalanish bank mutaxassislariga o'zlarining ba'zi qarorlarining oqibatlarini baholash imkonini beradi. Model ushbu qarorlarning iqtisodiy sharoitlardagi o'zgarishlarga yoki prognozlardagi xatolarga sezgirligini tekshirish uchun ishlatilishi mumkin. Bu foydali, chunki u murakkab o'zaro ta'sirlarni umumlashtirish uchun kompyuterlarda ma'lumotlarni tezkor qayta ishlash imkoniyatlaridan foydalanish imkonini beradi. katta raqamlar turli aktivlarga mablag'larni taqsimlashda menejerlar bilan shug'ullanishi kerak bo'lgan o'zgaruvchilar.

Biroq, tahlilning yakuniy bosqichida bank rahbariyati modelni shakllantirish va undan olingan ma'lumotlarga asoslangan qarorlar uchun to'liq javobgarlikni o'z zimmasiga olishga chaqiriladi. Modelni shakllantirishdan bank rahbariyatining oladigan asosiy afzalliklaridan biri shundaki, u ularni maqsadlarni sinchkovlik bilan belgilashga va turli cheklovlarni aniq ifodalashga undaydi. Bundan tashqari, bu jarayon bank rahbariyatini har xil turdagi investitsiyalar hajmini, ular uchun mumkin bo'lgan daromad va xarajatlarni aniqlash uchun kreditlar va investitsiyalar portfelini chuqurroq o'rganishga majbur qiladi.

Bank balansining likvidligiga uning aktivlari tarkibi ta’sir qiladi: jami aktivlarda birinchi toifali likvidli mablag‘lar ulushi qancha ko‘p bo‘lsa, bank likvidligi shunchalik yuqori bo‘ladi. Bank aktivlarini likvidlik darajasiga ko'ra uch guruhga bo'lish mumkin: yuqori likvidli aktivlar; likvid aktivlar; uzoq muddatli likvidli aktivlar.

Tez likvidli (yuqori likvidli) aktivlarga quyidagilar kiradi:

pul mablag'lari va ularning ekvivalentlari;

Markaziy bankdagi hisobvaraqlardagi mablag‘lar;

davlat obligatsiyalari va boshqalar.

Ushbu mablag'lar likvid deb tasniflanadi, chunki ular kerak bo'lganda bank muomalasidan olib qo'yilishi mumkin.

Likvid aktivlar ro'yxatga olingan yuqori likvidli aktivlarga qo'shimcha ravishda, kredit tashkiloti tomonidan rubl va rublda berilgan barcha kreditlarni o'z ichiga oladi. xorijiy valyuta, keyingi 30 kun ichida to'lanishi kerak, shuningdek, foydasiga boshqa to'lovlar kredit tashkiloti keyingi 30 kun ichida o'tkazilishi kerak.

Uzoq muddatli likvidli aktivlarga kredit tashkiloti tomonidan rubl va xorijiy valyutada berilgan, bir yildan ortiq muddatga berilgan barcha kreditlar, shuningdek, bir yildan ortiq muddatga bank tomonidan berilgan, muddati o‘tgan kafolat va kafolatlarning 50 foizi kiradi. kreditlar minus hukumat tomonidan kafolatlangan kreditlar, qimmatli qog'ozlar garovi, qimmatbaho metallar garovi.

Aktivlarning oqilona tuzilmasini tashkil etish orqali bank likvidlik talablariga javob berishi, shuning uchun majburiyatlarga nisbatan ularning shartlari, miqdori va turlarini hisobga olgan holda yetarli miqdorda yuqori likvidli, likvidli va uzoq muddatli likvidli mablag‘larga ega bo‘lishi hamda talablarga rioya qilishi kerak. tezkor, joriy va uzoq muddatli likvidlik standartlari bilan.

Bir lahzali likvidlik koeffitsienti bankning yuqori likvidli aktivlari miqdorining talab qilib olinadigan hisobvaraqlar bo'yicha majburiyatlari miqdoriga nisbati sifatida hisoblanadi.

Joriy likvidlik koeffitsienti kredit tashkilotining likvidli aktivlari miqdorining talab qilib olinmagan hisobvaraqlar bo'yicha va 30 kungacha bo'lgan muddatdagi majburiyatlari miqdoriga nisbati hisoblanadi.

Uzoq muddatli likvidlik koeffitsienti bir yildan ortiq muddatga bank tomonidan berilgan kreditlarning kredit tashkilotining kapitaliga va bir yildan ortiq majburiyatlarga nisbati sifatida aniqlanadi. Yuqoridagi standartlar aktivlarni boshqarish jarayonida qo'llaniladi.

Bank aktivlarini xavf darajasi bo'yicha ham guruhlash mumkin.

Birinchi guruhga nol darajadagi riskli aktivlar kiradi: kassadagi naqd pul mablag‘lari, Markaziy bankdagi vakillik va rezerv hisobvaraqlaridagi qoldiqlar, davlat qimmatli qog‘ozlari.

Ikkinchi guruhga 10% xavf darajasiga ega aktivlar kiradi. Unga xorijiy banklardagi vakillik hisobvaraqlaridagi qoldiqlar kiradi.

Uchinchi guruh aktivlari uchun xavfning yuzaga kelish ehtimoli 20% ni tashkil qiladi. Ular banklarning mahalliy davlat qimmatli qog'ozlariga investitsiyalarini qoplaydi.

To'rtinchi guruhga 50% riskli aktivlar kiradi. Bu guruhga quyidagilar kiradi: tijorat banklarining vakillik hisobvaraqlaridagi mablag‘ qoldiqlari, bank tomonidan berilgan kafolatlar va kafilliklar.

Beshinchi guruh uchun xavf 100% ni tashkil qiladi. U qisqa muddatli, uzoq muddatli va muddati o‘tgan kreditlar hamda bankning barcha boshqa investitsiyalarini o‘z ichiga oladi.

Daromadlilik nuqtai nazaridan, aktivlarning ikki guruhi mavjud:

daromad keltiruvchi;

daromad keltirmaydi.

Bank uchun daromad keltiradigan aktivlarga quyidagilar kiradi: kreditlar, investitsiya operatsiyalarining katta qismi, depozit operatsiyalarining bir qismi va boshqa operatsiyalar.

Daromad keltirmaydigan aktivlarga quyidagilar kiradi: kassadagi pul mablag‘lari, Markaziy bankning vakillik va rezerv hisobvaraqlaridagi qoldiqlar, bankning asosiy fondlariga qo‘yilgan mablag‘lar. Aktivlarning umumiy hajmida bank uchun daromad keltiruvchi aktivlarning ulushi qancha ko‘p bo‘lsa, ular shunchalik samarali taqsimlanadi.