Tijorat banklarining depozit operatsiyalarini tahlil qilish. Tijorat bankining depozit operatsiyalari Tijorat bankida depozit siyosatini shakllantirish

Yaxshi ishingizni bilimlar bazasiga yuborish oddiy. Quyidagi shakldan foydalaning

Talabalar, aspirantlar, bilimlar bazasidan o‘z o‘qishlarida va ishlarida foydalanayotgan yosh olimlar sizdan juda minnatdor bo‘lishadi.

http://www.allbest.ru/ saytida joylashtirilgan

Kirish

1-bob. Nazariy asos tijorat bankining depozit operatsiyalarini amalga oshirish

1.1 Depozit operatsiyalarining mohiyati va tasnifi

1.2 Talab qilib bo‘lmaydigan depozitlarning xususiyatlari. Shoshilinch va.ning xususiyatlari jamg'arma depozitlari

1.3 Depozit operatsiyalari bo'yicha foizlarni hisoblash

2-bob. "Rossiya Sberbank" OAJ misolida tijorat bankining depozit operatsiyalarini tahlil qilish.

2.1 2012-2013 yillardagi depozit operatsiyalari bo'yicha Rossiya Sberbank OAJ faoliyatini tahlil qilish

2.2. Qiyosiy tahlil"Rossiya Sberbank" OAJning 2012 - 2013 yillardagi depozitlari va ular bo'yicha stavkalari

2.3 "Rossiya Sberbank" OAJ depozit shartnomasining mazmuni va xususiyatlarini tahlil qilish

3-bob. Depozit operatsiyalarini takomillashtirish yo'llari

Xulosa

Adabiyotlar ro'yxati

Kirish

Rossiyaning zamonaviy bank tizimi davlatni isloh qilish natijasida yaratilgan kredit tizimi markazlashgan rejali iqtisodiyot davrida rivojlangan. Banklar unda 1990 yil 2 dekabrdagi 395-1-sonli "Banklar va bank faoliyati to'g'risida" Federal qonuni asosida tuziladi va ishlaydi.

Banklar biznes sherikliklari asosan boshlanadigan va tugaydigan markazlardir. Bank operatsiyalari - bu hujjatlarni rasmiylashtirish tartibi, ro'yxati va shakllarini, ularning harakatlanish ketma-ketligini, operatsiyalarni amalga oshirish texnologiyasini, pul mablag'larini, qimmatli qog'ozlarni ko'chirish tartibini va bank xodimlari - ijrochilar va mijozning harakatlarini tartibga soluvchi operatsiyalar. Banklar o'z mablag'lari hisobidan operatsiyalarni amalga oshirishi mumkin, lekin ular asosan jalb qilingan resurslar hisobiga amalga oshiriladi va ularni bank nomidan amalga oshiradi. Katta miqdordagi resurslarni jalb qilish qobiliyati menejmentning professionalligi va mijozlarning bankka ishonchidan dalolat beradi. Banklardan jalb qilingan mablag'lar amalga oshirish uchun moliyaviy resurslarga bo'lgan umumiy ehtiyojning 80% dan ortig'ini qoplaydi faol operatsiyalar, birinchi navbatda kredit. Tijorat banki korxonalar, tashkilotlar, muassasalar, aholi va boshqa banklarning omonat ko‘rinishidagi mablag‘larini jalb qilish va ularga tegishli hisobvaraqlar ochish imkoniyatiga ega.

Tijorat banklari yuridik va jismoniy shaxslarning kredit bozoridagi vaqtincha bo'sh mablag'larini jalb qilish orqali ulardan ehtiyojni qondirish uchun foydalanadilar. Milliy iqtisodiyot qo'shimcha aylanma mablag'larda, pulning kapitalga aylanishiga hissa qo'shish va aholining iste'mol kreditiga bo'lgan ehtiyojini qondirish.

Ish mavzusining dolzarbligi tijorat banklarining moliyaviy vositachilik tizimida asosiy rol o'ynashi va boshqalardan sezilarli darajada ustun ekanligi bilan izohlanadi. moliyaviy vositachilar iqtisodiy salohiyatiga ko'ra.

Yozishdan maqsad kurs ishi bank depozit operatsiyalari, ularning turlari, Rossiya Sberbank OAJdagi depozit siyosatini o'rganishdir.

Maqsad bir qator vazifalar bilan belgilanadi:

Depozit operatsiyalarining mohiyatini o'rganish va ularni tasniflash;

Depozit operatsiyalarining xususiyatlarini va ularning tijorat banklari faoliyatidagi rolini ko'rib chiqish;

Depozit operatsiyalari bo'yicha foizlarni hisoblash tartibini o'rganish;

Depozit operatsiyalarini takomillashtirish yo‘llarini taklif qilish;

"Rossiya Sberbank" OAJning depozit operatsiyalari bilan bog'liq faoliyatini tahlil qilish;

"Rossiya Sberbank" OAJ depozitlarini qiyosiy ko'rib chiqish;

"Rossiya Sberbank" OAJ depozit shartnomasining mazmunini oshkor eting.

Ushbu kurs ishining amaliy ahamiyati shundan iboratki, undan talabalar ushbu mavzuni batafsil o‘rganishlari uchun qo‘shimcha material sifatida foydalanish mumkin.

depozit banki tijorat foizlari

Tijorat banki depozit operatsiyalarining nazariy asoslari 1-bob

1.1 Depozit operatsiyalarining mohiyati va tasnifi

"Depozit" so'zi lotincha "depositum", ya'ni "saqlash uchun yetkazib berish" so'zidan kelib chiqqan. Dastlab, omonatni uyda saqlash xavfsiz emasligi sababli, aholi o'z pullarini saqlash uchun banklarga bergan, bu xizmat uchun ularga ma'lum foizlar to'lagan. Shu bilan birga, mijozlar o'zlari qo'shgan mablag'larga egalik huquqini saqlab qolishdi va ularni istalgan vaqtda olishlari mumkin edi. Banklar saqlashga qabul qilingan omonatlarni tasarruf etish huquqiga ega edi. Biroq banklar tez orada shunday xulosaga kelishdiki, ularga nisbatan ozmi-koʻpmi kuchli ishonch boʻlsa-da, doimiy oʻzgarib turishiga qaramay, omonatlar soni hali ham koʻpaymaydi. Shuning uchun banklar o'z operatsiyalari uchun depozitlardan foydalanishga qaror qilishdi. Avvaliga bu yashirin tarzda amalga oshirildi, chunki banklar qonuniy ravishda o'zlariga ishonib topshirilgan mulkni saqlash uchun taqsimlash huquqiga ega emas edilar. Ammo amaliyot bunday operatsiyalarning to'liq xavfsizligini isbotlaganida, banklar ochiq harakat qila boshladilar.

Tijorat banklari, birinchi navbatda, bir tomondan, iqtisodiyotdan vaqtincha bo'sh pul mablag'larini jalb qiluvchi aniq kredit tashkilotlari sifatida ishlaydi; boshqa tomondan, ushbu yig'ilgan mablag'lar yordamida turli moliyaviy ehtiyojlar korxonalar, tashkilotlar, aholi. Bankning eng muhim vazifalaridan biri bu mablag'larni to'plash, ulardan foydalanishdir passiv operatsiyalar. Ularning asosiy funktsional maqsadi jismoniy va yuridik shaxslardan mavjud mablag'larni yig'ish va safarbar qilishdir. Bankning faol operatsiyalar fondi shunday shakllanadi. Passiv operatsiyalarning asosiy turlari banklar tomonidan mijozlar bilan ishlash jarayonida jalb qilingan mablag'lar va boshqa kredit tashkilotlaridan qarzga olingan mablag'lardir.

"Depozit" atamasi bir nechta ma'noga ega. Bank amaliyotida depozit deganda, birinchidan, ko'pincha tushuniladi , jismoniy va yuridik shaxslar tomonidan bank omonati shartnomasida nazarda tutilgan muayyan shartlarda omonat shaklida bankka qo‘yilgan mablag‘lar, ikkinchidan, omonat egalarining bank oldidagi pul talablarini tasdiqlovchi bank kitoblaridagi yozuvlar.

Depozit operatsiyalarining maqsadlari bankning tijorat manfaatlarini hurmat qilish va uning balansi likvidligini oshirishdan iborat bo'lib, bu depozit operatsiyalarining asosiy qoidalarini bilishni nazarda tutadi:

1) depozit operatsiyalari shunday tashkil etilishi kerakki, ular bank foydasini shakllantirishga yoki kelajakda foyda olish uchun sharoit yaratishga yordam beradi;

2) depozit operatsiyalarini tashkil etish jarayonida depozit operatsiyalari sub'ektlarining xilma-xilligi va depozitlarning turli shakllari kombinatsiyasi ta'minlanishi kerak;

3) amalga oshirilganda bank operatsiyalari depozit operatsiyalari va kreditlar berish bo‘yicha operatsiyalar o‘rtasidagi omonatlar va ssuda qo‘yilmalarining muddatlari va miqdorlari bo‘yicha o‘zaro bog‘liqlik va o‘zaro izchillikni ta’minlash zarur;

4) depozit operatsiyalarini tashkil etish jarayonida bank balansining likvidligini maksimal darajada ta'minlaydigan muddatli depozitlarga alohida e'tibor qaratish lozim;

5) depozit operatsiyalarini tashkil etishda bank depozit hisobvaraqlaridagi mavjud mablag‘lar zahirasi minimal bo‘lishini ta’minlashga intilishi kerak;

6) omonatlarni jalb qilishga yordam beradigan bank xizmatlarini rivojlantirish, xizmat ko‘rsatish sifati va madaniyatini oshirish bo‘yicha chora-tadbirlar ko‘rilsin. Kolesnikov A.A. "Bank ishi" // M., Ed. "Moliya va statistika", 2011 yil

Depozit bozoridagi raqobatning ko'rinishi kredit tashkilotlarining yuqori foiz stavkasi asosida yuridik va jismoniy shaxslarning bo'sh pul mablag'larini jalb qilishga intilishidir. So'nggi yillarda o'rtasidagi raqobat omonat banki aholidan (xususiy mijozlar) vaqtincha bo‘sh pul mablag‘larini jalb qilish uchun tijorat banklari.

Investorlar joylashtirish to'g'risida qaror qabul qilishda o'z mablag'lari depozitlar, birinchi navbatda, uchta asosiy fikrga asoslanadi: bankning ishonchliligi; depozitlar bo'yicha foiz stavkasi darajasi; mijozlarga xizmat ko'rsatish sifati. Qoida tariqasida, mahalliy bank amaliyotida shunday tendentsiya mavjud: bank qanchalik barqaror va ishonchli bo'lsa, u depozitlar bo'yicha mumkin bo'lgan eng yuqori foiz stavkalarini belgilashga shunchalik intilmaydi. Aksincha, kam taniqli banklar ko'proq depozitlarni jalb qilish uchun maksimal foiz stavkalarini taklif qilishadi.

Tijorat banklarining omonatlarini bir qancha mezonlarga ko‘ra tasniflash mumkin: mablag‘larni kiritish, foydalanish va yechib olish shartlari; omonatchilar toifalari bo'yicha; foiz stavkasi turi bo'yicha; muddatlari; depozit valyutasi; mablag' oluvchilardan ko'rsatmalar. Pul mablag'larini kiritish, foydalanish va olish shartlariga qarab Depozitlar quyidagilarga bo'linadi:

talab qilib olinmagan depozitlar uchun;

Shoshilinch;

Tejamkorlik;

Jismoniy shaxslar;

- yuridik shaxslar.

O'rtasidagi mavjudlik bank depozitlari depozit operatsiyalarining passiv va aktivga boʻlinishiga olib keldi. Faol depozit operatsiyalari - bu banklarda mavjud bo'lgan pul mablag'larini boshqa banklar yoki kredit tashkilotlaridagi depozitlarga joylashtirish. Passiv depozit operatsiyalari - bu banklar va boshqa kredit tashkilotlarining omonatlarga pul mablag'larini jalb qilish bo'yicha operatsiyalari. Depozitlar shartnomada belgilangan foiz stavkasiga ega bo'lishi mumkin, bu depozit muddati davomida o'zgarmaydi va bilan « suzuvchi » stavka, shartnomada o'ng bank omonat muddati davomida foizlar darajasini o'zgartirishni nazarda tutganida.

Vaqt bo'yicha depozitlar quyidagilarga bo'linadi:

Qisqa muddatli - bir yilgacha;

O'rta muddatli - bir yildan uch yilgacha;

Uzoq muddatli - uch yildan ortiq.

Depozit valyutasi bo'yicha depozitlarni farqlash milliy valyuta, xorijiy valyutada, multivalyuta, omonat bir valyutada qo'yilganda va boshqa valyutada qaytarilganda. Depozit sertifikatida mablag' oluvchining ismi ko'rsatilgan bo'lsa, omonat ro'yxatdan o'tkazilishi mumkin, nomi ko'rsatilmagan bo'lsa, taqdim etuvchiga. Omonatlarning o'ziga xos turi depozit yoki jamg'arma sertifikatlari orqali beriladigan omonatlardir.

Jamg'arma sertifikati - bu bankka qo'yilgan omonat summasini va omonatchining (sertifikat egasining) belgilangan muddat tugagandan so'ng bankdagi omonat summasi va sertifikatda ko'rsatilgan foizlarni olish huquqini tasdiqlovchi qimmatli qog'oz. sertifikat bergan yoki ushbu bankning istalgan filialida. Depozit sertifikati faqat yuridik shaxslarga, jamg‘arma sertifikati esa faqat jismoniy shaxslarga berilishi mumkin. Bank sertifikatlaridan tovarlar va xizmatlar uchun to'lovlarda to'lov vositasi sifatida foydalanish mumkin emas. Ular faqat to'plash vositasi bo'lib xizmat qiladi. Sertifikatning amal qilish muddati tugagach, bank omonat summasini egasiga (egasiga) qaytaradi va alohida bank hisobvarag‘iga qo‘yilgan omonatning belgilangan foiz stavkasi, muddati va summasidan kelib chiqqan holda daromad to‘laydi. Kolesnikov A.A. "Bank ishi" // M., Ed. "Moliya va statistika", 2011 yil

Omonatchilar uchun omonatning naqd puldan afzalligi shundaki, omonat foiz oladi. Depozit foizlari siyosati – banklarning yuridik va jismoniy shaxslardan, shuningdek, davlat byudjetidan omonatlar ko‘rinishidagi mablag‘larini keyinchalik o‘zaro manfaatli foydalanish maqsadida jalb etishga qaratilgan chora-tadbirlar majmuidir. Depozit siyosati kreditorlarga vaqtincha bo'sh pul mablag'larini joylashtirishda imtiyozlar berish, shuningdek, banklarning faol operatsiyalarda o'zlarida mavjud resurslardan foydali foydalanish imkoniyatini yaratish uchun mo'ljallangan.

1.2 Talab qilib bo‘lmaydigan depozitlarning xususiyatlari. Vaqtinchalik va omonat depozitlarining xususiyatlari

Talab qilib berilgunga qadar depozitlar turli xil hisobvaraqlar bilan ifodalanadi, ularning egalari naqd pul va hisob-kitob hujjatlarini berish orqali talab qilib olishlari mumkin.

Bularga quyidagilar kiradi:

1. Korxonalarning joriy va joriy schyotlarida saqlanadigan mablag'lar.

2. Ularning sarflanishi davrida turli maqsadlardagi mablag'lar.

3. Hisob-kitoblardagi mablag'lar.

4. Vositalar mahalliy byudjetlar va ularning hisoblarida.

5. Boshqa banklarning vakillik hisobvaraqlaridagi fond qoldiqlari.

Talab qilib ko‘ringan depozit hisobvaraqlarining egalari uchun afzalligi ularning yuqori likvidligidir. Pul mablag'lari xo'jalik va boshqa operatsiyalarni amalga oshirish kabi hisobvaraqlarga kiritiladi va olinadi va bu schyotlarda pul ko'rinishida aks ettiriladi. Asosiy kamchilik - bu hisob bo'yicha foizlarning to'lanmaganligi yoki juda kam yuqori foiz. Shunday qilib, talab qilinadigan depozit hisobvarag'ining xususiyatlarini quyidagicha tavsiflash mumkin:

· pul mablag'larini kiritish va yechib olish istalgan vaqtda hech qanday cheklovlarsiz amalga oshiriladi;

· hisobvaraq egasi bankka hisobvaraqdan foydalanganlik uchun komissiyani belgilangan oylik stavka ko‘rinishida yoki hisobvaraq bo‘yicha debet aylanmasidan foiz sifatida to‘laydi;

· bank talab qilinadigan hisobvaraqlardagi mablag‘larni saqlash uchun past foiz stavkalarini to‘laydi yoki umuman to‘lamaydi.

Jahon bank amaliyotida talab qilib olinmaguncha oddiy depozit hisobvaraqlari bilan bir qatorda ilmiy hisobvaraqlar va sertifikatlangan cheklar (AQSh) kabi talab qilib olinadigan depozit hisobvaraqlari ham keng rivojlangan. Cherkasov V.E. Moliyaviy tahlil tijorat bankida - Nashriyot: Consultbanker, 2012.

Nau-hisobvaraqlar - bu siz yozishingiz mumkin bo'lgan talab qilinadigan depozit hisobvaraqlari hisob-kitob hujjatlari uchinchi shaxslar manfaati uchun. Bu schyotlar likvidlik tamoyilini foiz shaklida daromad olish imkoniyati bilan birlashtiradi. Ushbu hisoblar faqat jismoniy shaxslar va notijorat kompaniyalar uchun ochiladi.

Tasdiqlangan chek hisobvaraqlari - bu tasdiqlangan cheklarni to'lash uchun mablag' ajratadigan talab qilib olinmagan depozit hisobvaraqlari. Ikkinchisi cheklar bo'lib, ular bo'yicha bank ularni to'lash uchun mablag'lar mavjudligini ko'rsatadigan maxsus eslatma qiladi. Mahalliy amaliyotda bunday hisob-kitob cheklari "bank tomonidan qabul qilingan hisob-kitob cheklari" deb nomlangan. Hozirgi vaqtda ushbu hisoblarning o'xshashligi cheklangan chek daftarlaridan cheklarni to'lash uchun mablag'lar saqlanadigan hisoblar hisoblanishi mumkin.

Depozit resurslarining eng barqaror qismini muddatli depozitlar va jamg‘arma depozitlari tashkil etadi. Muddatli depozitlar - bu ma'lum muddatga bankka qo'yilgan mablag'lar. Ular quyidagilarga bo'linadi:

· amaldagi muddatli depozitlar;

· pul mablag'larini yechib olish to'g'risida oldindan ogohlantirgan holda depozitlar.

Vaqtinchalik omonatlarning o'zlari, pul mablag'larini saqlash shartlariga ko'ra, quyidagi muddatlarga ega bo'lgan depozitlarga bo'linadi:

· 30 kungacha;

· 30 kundan 90 kungacha;

· 90 kundan 180 kungacha;

· 180 kundan 360 kungacha;

· 360 kundan ortiq.

Pul mablag'larini yechib olish to'g'risida oldindan ogohlantirgan holda muddatli depozitlar bo'yicha banklar omonatchidan pul mablag'larini yechib olish uchun maxsus arizani talab qiladilar. Bunday arizalarni topshirish muddatlari oldindan kelishib olinadi va shunga ko‘ra omonat bo‘yicha foiz stavkasi belgilanadi. Pul mablag'larini olish uchun ogohlantirish muddati omonat muddatiga qarab 7 kundan bir necha oygacha o'zgarishi mumkin. Oldindan ogohlantirish depozitiga misol sifatida to'lov jadvali bo'lgan omonat bo'lishi mumkin.

Shunday qilib, muddatli omonat, qoida tariqasida, aniq belgilangan ro'yxatga ega, unga belgilangan foizlar to'lanadi va omonatni muddatidan oldin olib qo'yish bo'yicha cheklovlar joriy etiladi; Agar omonat kelishilgan muddatdan oldin yechib olinsa, bank omonat summasi va uni olish muddatining oldindan kelishilgan foizi miqdorida jarima undiradi.

Muddatli depozitlar va muddatli depozitlarning eng xarakterli xususiyatlari:

· hisob-kitoblar uchun foydalanish mumkin emas va ular uchun hisob-kitob hujjatlari berilmaydi;

· hisobvaraqlardagi mablag'lar sekin o'zgarib turadi;

· belgilangan foiz to'lanadi; muayyan davrlarda foiz stavkalarining maksimal darajasi markaziy banklar tomonidan tartibga solinishi mumkin;

· omonatchiga pul yechib olinganligi to‘g‘risida bankni oldindan xabardor qilish talabi belgilanadi;

· pastroq majburiy zaxira koeffitsienti belgilanadi.

Jamg'arma omonati - yirik xaridlar uchun pul mablag'larini doimiy ravishda to'plash uchun mo'ljallangan bank depoziti. Ushbu omonatning o'ziga xos xususiyati shundaki, hisobni juda oz miqdorda to'ldirish mumkin, shuningdek, pul mablag'larini qisman yechib olish ham mumkin. Omonat hisobvarag'ida pul omonatlari va debetlari bilan bog'liq barcha operatsiyalar aks ettiriladi.

Shaxsiy depozit hisobvarag'ining eng keng tarqalgan turi hisob kitobi jamg'arma hisobvarag'idir. U quyidagilar bilan tavsiflanadi:

· mablag'larni saqlashning belgilangan muddatining yo'qligi;

· pul mablag'larini olib qo'yish to'g'risida ogohlantirishni talab qilmaydi;

· hisobvaraqdan pul mablag'larini kiritish va yechib olishda u ko'rsatiladi jamg'arma kitobi, bu mablag'larning harakatini aks ettiradi.

Mahalliy bank amaliyotida omonat hisobvaraqlari faqat jismoniy shaxslarga ochiladi. Xorijiy amaliyotda bunday hisobvaraqlar notijorat tashkilotlari va tadbirkorlik firmalari uchun ham ochiladi. Jamg'arma hisobvaraqlari bo'yicha to'lanadigan foizlar, odatda, muddatli depozitlarga qaraganda kamroq.

Jismoniy shaxslar uchun ochilgan jamg'arma omonatlarining har xil turlari mavjud: muddatli omonatlar; bilan shoshilinch qo'shimcha hissalar; g'alaba qozonish; pul va moddiy yutuqlar; maqsadli, joriy, pul mablag'larini olib qo'yish to'g'risida oldindan xabardor qilingan va hokazo.Banklar uchun jamg'arma depozitlarining ahamiyati shundaki, ular yordamida aholining foydalanilmagan daromadlari safarbar qilinadi va ishlab chiqarish kapitaliga aylanadi. Belgilangan jamg'arma depozitlari: omonatni qaytarib bo'lmaydigan muddat yoki muddat mavjud. Muddatli depozitlar bo'yicha bank boshqa jamg'arma depozitlariga nisbatan eng yuqori foiz stavkasini to'laydi.

Qo'shimcha badallar bilan omonat depoziti. Ushbu hisob raqamiga oldindan kelishilgan pul mablag'lari muntazam ravishda kiritiladi va to'plangan jamg'armalar belgilangan sanada to'lanadi. Joriy jamg‘arma depozitlari pul mablag‘larining erkin kirib kelishi va chiqishiga imkon beradi va birinchi navbatda kreditlash uchun ishlatiladi ish haqi, pensiyalar, muntazam to'lovlarni to'lash. Ushbu depozitlar uchun minimal foiz stavkasi olinadi. Muddatli omonat va jamg'arma depozitlarining bir turi depozit va jamg'arma sertifikatlaridir.

Rossiya Federatsiyasi qonunchiligiga ko'ra, tijorat bankining depozit va jamg'arma sertifikatlari qimmatli qog'ozlardir, ammo ularni chiqarish va harakatlanish tartibi aktsiyalar va obligatsiyalardan farq qiladi. Depozit sertifikatlari va omonat sertifikatlari - bu omonatchining (naf oluvchining) yoki uning merosxo'rining, lekin belgilangan muddat tugaganidan keyin omonat summasini olish huquqini tasdiqlovchi, emitent bankning pul mablag'larini depozitga qo'yilganligi to'g'risidagi yozma ma'lumotnomasi ( depozit) va unga foizlar.

Shu bilan birga, bankning o'ziga qo'yilgan omonatlarni to'lash majburiyati bo'lgan har qanday hujjat depozit sertifikati deb nomlanishi va unga qo'yilgan jamg'arma depozitlarini to'lash bo'yicha bankning majburiyatini bajaradigan shunga o'xshash hujjat ham belgilanishi kerak. jamg'arma sertifikati deb ataladi. Shuni yodda tutish kerakki, sertifikatlar hisob-kitob yoki to'lov hujjati bo'la olmaydi.

Tijorat banklari tomonidan chiqarilgan barcha sertifikatlar shoshilinch hisoblanadi, chunki bu qimmatli qog'ozlarni talab bo'yicha chiqarishga qonun hujjatlarida ruxsat berilmagan. Sertifikatning muomalada bo'lish muddati u berilgan kundan boshlab egasi ushbu sertifikat bo'yicha talab qilish huquqini olgan kungacha belgilanadi. Depozit sertifikatlari muomalasining maksimal muddati - bir yil, jamg'arma sertifikatlari - uch yil. Agar sertifikat bo'yicha omonatni olish muddati tugagan bo'lsa, u holda sertifikat talab qilinadigan hujjatga aylanadi va bank egasining birinchi talabiga binoan uning miqdorini darhol to'lashi shart. Shu munosabat bilan banklar bir vaqtning o'zida to'lov uchun ko'p sonli muddati o'tgan sertifikatlarni taqdim etish xavfiga duch kelishadi, bu esa katta mavjud resurslarni saqlashni talab qiladi. Rossiya tijorat banklari uchun bu xavf hozircha past, chunki foizlar sertifikatlarning muomalada bo'lish davrida hisoblab chiqiladi, bu muddat tugagandan so'ng depozit summasining inflyatsion amortizatsiyasi sodir bo'ladi. Muddati o‘tib ketgan omonatlarga qiziqqan omonatchilar esa unchalik ko‘p emas. Cherkasov V.E. Tijorat bankida moliyaviy tahlil - Nashriyot: Consultbanker, 2012 yil.

Sertifikatlarni berishda tijorat banklari ularni to'lash uchun muddatidan oldin taqdim etish imkoniyatini oldindan ta'minlaydi. To'lov muddatidan oldin amalga oshirilgan taqdirda, bank sertifikat egasiga miqdor va foizlarni to'laydi, lekin chegirmali stavkada, bank tomonidan tashkil etilgan sertifikat berishda. Normativ-huquqiy hujjatlarda sertifikatlarni sotib olish vaqtidan qat'i nazar, emitent bank ularning muomala muddati tugagandan so'ng sertifikat egalariga dastlab belgilangan stavka bo'yicha hisoblangan foizlarni to'lashi shart. Sertifikatlar muomalaga maxsus blankalar shaklida beriladi, ularda maxsus qonun hujjatlarida belgilangan barcha zarur rekvizitlar bo‘lishi kerak. Depozit va jamg‘arma sertifikatlariga yuridik shaxslar va fuqarolar orasida doimiy talab mavjud. Ulardan ko'pchilik tijorat banklari tomonidan qo'shimcha resurslarni tezda safarbar qilish uchun foydalaniladi.

1.3 Depozit operatsiyalari bo'yicha foizlarni hisoblash

Mablag'lar ma'lum foiz stavkasi bo'yicha depozit uchun jalb qilinadi. Foizlar bankka omonatlarni jalb qilishni rag'batlantirish vositasidir. Depozitlar bo'yicha foiz stavkasi ikkita asosiy omil bilan belgilanadi:

1) omonat summasi;

2) mablag'larni joylashtirish muddati.

Depozit foiz stavkasi - foiz sifatida to'langan mablag'lar summasining omonat sifatida olingan mablag'lar miqdoriga nisbati. Foizlarni hisoblash va to'lash tartibi, omonat bo'yicha foiz stavkasi miqdori omonat shartnomasida belgilanadi.

Foizlar omonatchilarni uzoq vaqt davomida bank hisobvaraqlarida mablag'larni saqlashga undashi kerak, ya'ni. uyushgan shakllarda mablag'larni saqlash.

Foizlar mijozning yozma arizasiga ko'ra joriy hisob raqamiga to'lanadi. Omonat bo'yicha foizlar omonat qaytarilganda to'lanishi mumkin; vaqti-vaqti bilan; depozit qo'yish paytida (oldindan). Omonatchi o'z mablag'larini muddatli depozitdan muddatidan oldin olib qo'ygan taqdirda, to'langan foizlar miqdori bu tur hissasi sezilarli darajada kamayadi.

Depozit operatsiyalaridan olingan daromadlar amaldagi qonun hujjatlariga muvofiq soliqqa tortiladi.

Depozit portfelini boshqarish (ya'ni bank tomonidan jalb qilingan depozitlar) bank faoliyatining muhim tarkibiy qismidir. Foiz stavkasi bankning maksimal mumkin bo'lgan foyda olishini ta'minlashi kerak minimal xavf. Miqdoriy ko'rinishda depozitlar bo'yicha foiz stavkasi inflyatsiya darajasidan yuqori bo'lishi kerak.

Depozit operatsiyalari bo'yicha foizlarni hisoblashda ikkita moliyaviy mexanizmdan foydalanish ko'zda tutilgan:

Oddiy qiziqish asosida hisob-kitoblar;

Murakkab foizlarga asoslangan hisob-kitoblar;

Agar omonat bo'yicha foizlar omonat muddati oxirida bir marta hisoblansa, foizlar miqdori oddiy foiz formulasi yordamida hisoblanadi:

S = (P + I + T / K) / 100, (1)

T - omonat bo'yicha foizlar hisoblangan kunlar;

K - joriy yildagi kunlar soni (365 yoki 366)

P - depozit bo'yicha dastlabki summa;

S - hisoblangan foizlar miqdori. Maslenchenkov Yu.S., Dubankov A.P. Bank iqtisodiyoti. Menejmentni rivojlantirish moliyaviy faoliyat banka. Nashriyotchi: "BDC Press", 2012 yil.

Qachon ekanligini hisobga olish kerak muhim miqdorlar depozitlar va uzoq muddatli depozitlar, banklar ba'zan oddiy foiz formulasidan foydalanadi va bu depozit bo'yicha foizlarning pasayishiga olib keladi.

Agar omonat bo'yicha foizlar teng vaqt oralig'ida bir necha marta hisoblansa va depozitga hisoblansa, foizlar bilan omonat summasi murakkab foiz formulasi bo'yicha hisoblanadi:

S = (P x I x J / K) / 100, (2)

bu erda I - yillik foiz stavkasi;

J - keyingi davrdagi bank hisoblangan foizlarni kapitallashtiradigan kunlar soni;

K - joriy yildagi kunlar soni (365/366);

P - depozit bo'yicha dastlabki summa yoki foizlarni kapitallashtirishni hisobga olgan holda boshlang'ich summa;

S - omonat muddati tugagandan so'ng omonatchiga qaytarilishi kerak bo'lgan pul summasi (depozit summasi + foizlar). Maslenchenkov Yu.S., Dubankov A.P. Bank iqtisodiyoti. Bankning moliyaviy faoliyatini boshqarishni rivojlantirish. Nashriyotchi: "BDC Press", 2012 yil.

Omonat bo‘yicha foizlar hisobiga omonatni oshirish jarayoni foizlarni kapitallashtirish deb ataladi. Keyingi hisob-kitob foizlarni hisobga olgan holda depozit miqdori bo'yicha amalga oshiriladi. Kapitalizatsiya qilingan taqdirda omonat summasi va unga hisoblangan foizlar omonat qaytarilgandan keyin qaytariladi.

Foizlarni hisoblash mijozning depozit hisobvarag'iga pul summasi tushgan kundan keyingi kundan boshlanadi va kunlik hisobvaraq qoldig'ini kunlik foiz stavkasiga ko'paytirish yo'li bilan amalga oshiriladi.

Bank amaliyotida foizlar, qoida tariqasida, depozit shartnomasida nazarda tutilgan ma'lum muddat oxirida to'lanadi, ya'ni. davrida. Bunda omonatning nominal summasi va depozit hisobvarag'iga o'tkaziladigan summa bir xil bo'ladi. Muayyan muddat uchun foizlar to'langan taqdirda, bank mablag'larni depozitga qo'yish vaqtida foizlarni to'laydi, ya'ni. oldindan. Bu usul, birinchi navbatda, chegirmali jamg'arma (depozit) sertifikatlarini hisobga olishda qo'llaniladi.

Foiz miqdorini hisoblashda quyidagi formuladan foydalaniladi:

S=N*T*R/100*365, (3)

bu erda S - foiz miqdori,

N - nominal qiymat;

T - depozit sertifikati berilgan kundan boshlab uni sotib olish sanasigacha bo'lgan davr

R - depozit sertifikatida ko'rsatilgan yillik foiz stavkasi.

2-bob. "Rossiya Sberbank" OAJ misolida tijorat bankining depozit operatsiyalarini tahlil qilish

2.1 "Sberbank of Russia" OAJning depozit operatsiyalari bo'yicha faoliyatini tahlil qilish2012 - 2013 yillar

"Rossiya Sberbank" - eng yirik bank Rossiya va MDH mamlakatlari eng keng bo'linma tarmog'iga ega bo'lib, investitsion bank xizmatlarining to'liq spektrini taqdim etadi. Uning aktsiyalarining 50% dan ortig'i Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki nazorati ostida. Rossiya xususiy depozit bozorining qariyb yarmi, shuningdek, Rossiyadagi har uchinchi korporativ va chakana kredit Sberbankdan keladi. Xususiy depozit bozorida Rossiya Sberbank monopolist hisoblanadi - u bozorning 47 foizini nazorat qiladi. Aytish joizki, 2013 yil boshida uning ulushi 71,4 foizni tashkil qilgan. Sberbank egallagan bozor ulushining yanada pasayishiga asosan depozitlarni sug'urtalash tizimi va sug'urta tovonlari miqdorining oshishi yordam beradi. Taxminan 11 million kishi Sberbank orqali maosh oladi, 12 million kishi esa 30 milliondan ortiq pensiya oladi plastik kartalar, o'rnatilgan bankomatlar soni 19 mingdan oshadi Cherkasov V.E. Tijorat bankida moliyaviy tahlil - Nashriyot: Consultbanker, 2012 yil

2013 yilda rus tilida bank tizimi jalb qilingan mablag'larning yuqori o'sish sur'atlari saqlanib qoldi, bu kreditlarning o'sish sur'atlaridan sezilarli darajada oshib ketdi, buning natijasida yil davomida bankning ushbu segmentlardagi ulushi kamaydi: yuridik shaxslarga berilgan kreditlar bo'yicha - 31,8% dan 31,3% gacha; jismoniy shaxslarga berilgan kreditlarda - 32,7 foizdan 31,9 foizgacha. Kreditlashning o'sish sur'atlariga nisbatan mijozlar mablag'larining tezroq oqimi bozorda likvidlikning sezilarli darajada oshishiga va foiz stavkalarining pasayishiga olib keldi. bank kreditlari, va depozitlar bo'yicha. Kolesnikov A.A. "Bank ishi" // M., Ed. "Moliya va statistika", 2011 yil Bundan tashqari, agar birinchi yarim yillikda real foiz stavkalari amalda o‘zgarmagan bo‘lsa, ikkinchi yarmida inflyatsiyaning o‘sishi fonida depozitlar bo‘yicha foiz stavkalari inflyatsiya darajasidan past bo‘ldi.

Xususiy mijozlarning mablag‘larini jalb qilish va ularning xavfsizligini ta’minlash Bank faoliyatining asosi bo‘lib, omonatchilar bilan o‘zaro manfaatli munosabatlarni rivojlantirish uning muvaffaqiyatli faoliyatining garovidir. 2013-yil yakuniga ko‘ra, ularning 47,9 foizi saqlangan Rossiya banklari fuqarolarning jamg'armalari Sberbankga ishonib topshirilgan. Yil davomida depozitlar qoldig'i Sberbankda 27,2 foizga oshib, 4 689,5 milliard rublni tashkil etdi. Oqimning yarmidan ko'pi muddatli depozitlar bo'yicha mablag'lar hisobidan ta'minlanadi.

Muddatli depozitlarning tuzilishi Yil davomida mahsulotlar bo'yicha ko'proq foydali yoki ko'proq funktsional depozitlar foydasiga o'zgardi. Keling, ushbu o'zgarishlarni jadvalda aks ettiramiz.

1-jadval. 2012-2013 yillardagi muddatli depozitlarning taqsimoti bo'yicha tarkibi.

Jadvaldan ko'rinib turibdiki, eng yuqori foiz stavkalari (depozit va yechib qo'ymasdan), shuningdek, eng katta funksionallikka ega (depozit va yechib olish bilan) depozitlar ulushi yil oxirida oshgan.

Keling, 2012 - 2013 yillardagi mahsulotlar bo'yicha muddatli depozitlar tarkibini ko'rib chiqaylik.

1-rasm 2012-2013 yillardagi muddatli depozitlar tarkibi

Rubldagi muddatli depozitning o'rtacha hajmi 130,7 ming rubldan oshdi. 2012 yilda 151,7 ming rublgacha. 2013 yilda.

Sberbank Depozitariysi dunyodagi eng yirik bank depozitariylaridan biridir. Rossiya bozori- depozitariydagi mijozlar hisobvaraqlari soni 240 mingdan oshadi, mijozlar aktivlarining bozor qiymati esa 1,7 trillion rublni tashkil qiladi. 1,0 trillion rublga nisbatan. 2013 yilda. 2013 yilda:

Depozitariy xizmatlarni markazlashtirish davom ettirildi;

Bank “Telefon aloqasidan foydalangan holda ko‘rsatmalarni taqdim etish to‘g‘risida”gi depozitariy shartnoma bo‘yicha kelishuvni ishlab chiqdi va avtomatlashtirilgan tizimlar interfeysini yakunlash ishlarini boshladi;

Depozitariy kliring kompaniyasi YoAJning asosiy foydalanuvchilari qo'mitasi Sberbank depozitariysini cheklangan ishtirok etish shartlari bo'yicha tezlashtirilgan hisob-kitoblar bo'yicha takomillashtirilgan sxemaga (ESSS) qo'shilishini ma'qulladi;

Aktsiyadorlarga xizmat ko'rsatish uchun bankning sho''ba korxonasi - "Sberbankning ixtisoslashtirilgan depozitariysi" MChJ tashkil etildi. investitsiya fondlari va nodavlat pensiya jamg'armalari nazorat ostida Boshqaruv kompaniyasi Sberbank va uchinchi tomon boshqaruv kompaniyalari.

2013 yilda Sberbank Rossiya depozit tilxatlarini chiqarish bo'yicha maslahatchi va emitent-depozitariy sifatida ishlagan. UC RUSAL PLC aktsiyalari uchun. Ushbu nashr Rossiya tarixida birinchi bo'ldi. Ushbu emissiyada ishtirok etish orqali Bank depozit tilxatlarini emissiya qiluvchi jahon banklarining elita klubiga kirdi. Yil davomida Sberbank Depozitariysi subkastodiy vazifasini bajargan JP Morgan Chase Bank N.A. tomonidan chiqarilgan depozitar tilxatlarini chiqarish va sotib olish uchun asosiy aktivni saqlash uchun. "NK Rosneft" OAJ, "Novorossiysk dengiz savdo porti" OAJ va "Magnit" OAJ aktsiyalari uchun. Mijozlarning ko'rsatilayotgan xizmatlar sifati bo'yicha sharhlari asosida tuzilgan Global Custodian jurnalining xalqaro reytingi natijalariga ko'ra, 2010 yilda Sberbank Depozitariysiga investorlarga, shu jumladan xorijiy depozitariylarga tavsiya etilgan depozitariy sifatida "Domestic Commended" maqomi berildi. ichki bozorda xizmat ko'rsatish uchun Rossiya Federatsiyasi.

2.2 Rossiya Sberbank OAJ depozitlari va ular bo'yicha stavkalarning qiyosiy tahlili2012 - 2013 yil

Rossiya Sberbanki mamlakatning o'nta yetakchi banklari orasida depozitlar hajmi bo'yicha yetakchi o'rinni egallaydi. Sberbank o'z mijozlariga turli depozit dasturlarini taklif qiladi. Jami Rossiya Sberbank jismoniy shaxslar uchun 8 turdagi omonatlarni taklif etadi. Ayni paytda eng yuqori foiz stavkasi 6% dan faqat 4 turdagi omonatlar uchun o'rnatilgan: "Rossiya Sberbanki depoziti", "Rossiya Sberbankining jamg'armasi", "Rossiya Sberbanki trasti", "Sberbankning pensiya omonati" Rossiya". Olish uchun maksimal foiz yiliga investitsiya qilinishi kerak Uzoq muddat. Ammo shuni ta'kidlash joizki, 2013 yilda barcha turdagi depozitlar bo'yicha foiz stavkalari 2012 yilga nisbatan ancha past bo'lgan. Sberbankning foiz stavkalari, boshqa rus banklari kabi, to'g'ridan-to'g'ri Rossiya Markaziy bankining qayta moliyalash stavkasiga bog'liq. Bu davrda qayta moliyalash stavkasi pasaydi, ya'ni depozitlar bo'yicha foizlar mos ravishda pasaygan. Sberbankdagi foiz stavkalari eng yuqori darajadan uzoq bo'lishiga qaramay, odamlar an'anaviy ravishda o'z depozitlarini u erda ochadilar. Sberbankning asosiy afzalligi uning ishonchliligidir.

Hisobga foizlarni o'tkazish imkoniyatini ham ta'kidlash kerak bank kartasi, omonatni naqd pulsiz mablag'lar bilan cheksiz ravishda to'ldirish, depozit valyutasidan boshqa valyutada mablag'larni qabul qilish va yechib olish, individual investitsiya muddatini tanlash imkoniyati. Sberbank depozit operatsiyalarining qiyosiy jadvalini tuzish uchun quyidagi omonat turlari tahlil qilindi: To'ldiriladigan; Maxsus; Pensiya; Kümülatif; Ishonchli; Hayot sovg'a qilish; Multivalyuta; Universal; Poste restante.

Jadval 2. 2013 yil uchun "Sberbank of Russia" OAJ depozitlarining qiyosiy jadvali

Jadvaldagi yuqoridagi ma'lumotlardan ko'rinib turibdiki, eng ko'p qulay foiz stavkalari 2013 yilda Sberbank depozitlari uchun - bu yiliga atigi 6,00%. Shu bilan birga, Markaziy bankning foiz stavkasi 7,75 foizni tashkil etdi. 2013 yil yakunlariga ko'ra, inflyatsiya ta'siri yillik ko'rsatkichda taxminan 7,57% ni tashkil etdi. Shunday qilib, Sberbankga investitsiyalar bo'yicha butun "foyda" inflyatsiyadan sezilarli darajada kam. Shunday qilib, 2013 yilda Rossiya Sberbankining omonatlari foydasiz bo'lib chiqdi.

3-jadval. 2012 - 2013 yillar uchun "Sberbank of Russia" OAJ balansidagi depozitlar tahlili

Ushbu tahlil uchun bankning 2013 yil yakunlari bo'yicha konsolidatsiyalangan moliyaviy holati to'g'risidagi hisobot va unga izohlar tahlil qilindi. Hisobot eslatmasi ma'lumotlarini jadval shaklida taqdim etamiz. Jadvaldagi ma'lumotlardan ma'lum bo'lishicha, 2013 yilda Sberbank majburiyatlaridagi boshqa banklarning mablag'lari miqdori aslida 5 baravar ko'paygan. Shuningdek, 2013 yilda boshqa banklarning mablag'lari ulushi majburiyatlar hajmining 46,6 foizini tashkil etdi. Ushbu ko'rsatkichning pasayishi sabablaridan biri global moliyaviy inqirozning pasayishi tufayli Rossiya banklararo bozorida banklar faolligining oshishi hisoblanadi. Keling, ushbu ma'lumotlarni grafikda ham ko'rib chiqaylik.

2-rasm. 2012 - 2013 yillardagi "Sberbank of Russia" OAJ balansidagi boshqa banklarning depozitlari tahlili.

Jadvalda yakka tartibdagi va korporativ mijozlarning majburiyatlardagi mablag'lari tarkibi to'g'risidagi hisobot ma'lumotlarini umumlashtiramiz.

4-jadval. 2012 - 2013 yillar davomida jismoniy va korporativ mijozlarning mablag'lari tarkibi

Jadvaldagi ma'lumotlardan xulosa qilishimiz mumkinki, dunyoning ta'siriga qaramay Moliyaviy inqiroz Rossiya Sberbanki jismoniy shaxslarning muddatli depozitlari (24,6 foizga) va joriy depozitlari (45,4 foizga) hajmining o'sishini kuzatdi. Shuningdek, depozitlarning umumiy hajmida jismoniy shaxslar mablag‘lari ulushi 2013 yildagi 70 foizdan 2012 yilda 72,7 foizgacha o‘sishi tendentsiyasi kuzatilmoqda. Ushbu ko'rsatkichning o'sishini Rossiya bankining bank sektorini qo'llab-quvvatlash bo'yicha chora-tadbirlari yordam bergan omonatchilarning bankka bo'lgan ishonchini saqlab qolish bilan izohlash mumkin, bunga misol sifatida Rossiya Banki tomonidan subordinatsiya qilingan kredit berish mumkin. Rossiya Sberbankiga 200 milliard rubl miqdorida.

Tahlildan ko'rinib turibdiki, Sberbank majburiyatlarining yarmidan ko'pi muddatli va jamg'arma depozitlaridir, chunki bu depozitlar barqaror resurslar sifatida tasniflanadi.

2.3 "Rossiya Sberbank" OAJ depozit shartnomasining mazmuni va xususiyatlarini tahlil qilish

Vaqtinchalik omonatga pul mablag'larini kiritish yozma shaklda tuzilishi kerak bo'lgan maxsus bank omonati shartnomasi bilan rasmiylashtiriladi. Banklar omonat shartnomasining shaklini mustaqil ravishda ishlab chiqadi, bu har bir alohida omonat turi uchun standart hisoblanadi.

Ko'pgina banklar o'rnatadilar minimal hajmi muddatli depozit (depozit), uning miqdori bankning kichik, o'rta yoki yirik mijozga yo'naltirilganligiga bog'liq. O'z navbatida, bank shartnomaning barcha shartlarini zudlik bilan bajarish va ularning buzilganligi uchun javobgarlikni o'z zimmasiga oladi, bu omonat egalariga pul mablag'larini o'z vaqtida bermaslik yoki foizlarni to'lash uchun jarimalar yoki jarimalar belgilashda ifodalanishi mumkin. Bank va omonatchi o'rtasida yuzaga keladigan nizolar arbitrajda hal qilinishi kerak yoki sud tartibi(agar investor jismoniy shaxs bo'lsa). Bank omonati shartnomasi bo'yicha bir tomon (bank) boshqa tomondan (depozitordan) olingan yoki buning uchun olingan narsani qabul qiladi. pul summasi(depozit), shartnomada belgilangan shartlar va tartibda omonat summasini qaytarish va u bo'yicha foizlar to'lash majburiyatini oladi.

Sberbank, boshqa barcha banklar singari, bank depoziti shartnomasini tuzish qoidalariga ega. Rossiya Federatsiyasi Sberbankining omonat turlaridan biriga pul qo'yishdan oldin siz tomonlarning familiyasi, ismi va otasining ismi, shuningdek hujjat tuzilgan sana va joy ko'rsatilgan shartnoma tuzishingiz kerak. . Sberbank depozit shartnomasi sakkizta bandni o'z ichiga oladi. Shartnoma quyidagilarni nazarda tutadi:

Depozit miqdori;

Omonatning amal qilish muddati;

Shartnoma muddati tugaganidan keyin investor oladigan foizlar;

Foizlarni hisoblash va to'lash tartibi;

Depozit shartlari;

Omonatni muddatidan oldin undirish va qaytarish imkoniyati;

Nizolarni hal qilish tartibi;

Shartnoma shartlarini o'zgartirish;

Shartnoma muddati;

Yuridik manzillar.

Omonatchi har qanday yuridik yoki jismoniy shaxs bo'lishi mumkin. Yuridik shaxslar, tashkiliy-huquqiy shakllari va faoliyat yo‘nalishlaridan qat’i nazar, mavjud mablag‘larni bank muassasalarida saqlashlari shart. Bunga jismoniy shaxslar, 14 yoshdan 18 yoshgacha bo‘lgan voyaga yetmaganlar esa mustaqil ravishda ota-onalar, farzandlikka oluvchilar va vasiylarning roziligisiz kredit tashkilotlariga omonat qo‘yish va ularni tasarruf etish huquqiga ega. 18 yoshga to'lgan shaxslar, shuningdek 18 yoshga to'lgunga qadar nikohda bo'lgan shaxslar to'liq huquq layoqatiga ega bo'ladilar va shuning uchun ham kredit tashkilotlariga omonat qo'yish va ularni boshqarish huquqiga ega.

Shartnomaning muhim shartlari - bu omonatlarning predmeti, foizlar, bank xizmatlarining narxi, ularni amalga oshirish muddatlari, shartnomani buzganlik uchun mulkiy javobgarlik, uni bekor qilish tartibi. Yuridik shaxslar ishtirokidagi shartnomaning muhim sharti ham depozitni taqdim etish hisoblanadi.

Shartnoma predmeti - pul (rubl, xorijiy valyutadagi depozit). Omonatchi naqd yoki pul o'tkazishi mumkin naqd pulsiz shakl. Bank o'ziga omonatga qo'yilgan mablag'larga egalik huquqini oladi. Omonatchi egalik huquqini yo'qotadi va bankka nisbatan talab qilish huquqiga ega bo'ladi.

Foiz - bu omonatchining bankka bergan ssudasining narxi. Bank depozitlar bo'yicha foiz stavkalarini bir tomonlama tartibda o'zgartirishga haqli emas, federal qonunlarda yoki omonatchi bilan tuzilgan shartnomada nazarda tutilgan hollar bundan mustasno.

Foiz stavkasini pasaytirish to'g'risidagi qaror, agar shartnomada boshqacha tartib nazarda tutilgan bo'lmasa, omonatchi taklif qilinayotgan pasaytirishdan bir oy oldin xabardor qilinishi kerak.

Foizlar omonat summasi bank tomonidan qabul qilingan kundan keyingi kundan boshlab summani omonatchiga qaytarish yoki boshqa asoslar bo‘yicha uni omonatchining hisobvarag‘idan yechib olishdan oldingi kungacha hisoblanadi. Omonatchining iltimosiga binoan foizlarni to'lash davriyligi, agar tomonlarning kelishuvida boshqacha tartib belgilanmagan bo'lsa, har chorakda. Talab qilinmagan foizlar omonat miqdorini oshiradi va omonat yopilgan vaqtga qadar u to'liq to'lanadi.

Omonat turidan qat'i nazar, bank omonatchi fuqaroning birinchi talabiga binoan omonat summasini yoki uning bir qismini berishga majburdir. Yuridik shaxslar tomonidan qo'yilgan omonatlar faqat shartnomada nazarda tutilgan qaytarish shartlari asosida qaytariladi.

Birinchi talab bo'yicha omonatni qaytarish huquqi talab taqdim etilgandan keyin darhol omonatni qaytarish huquqi bilan bir xil emas. Qonun chiqaruvchi qarzdorning majburiyatni darhol bajarish majburiyatini nazarda tutgan hollarda, u buni tegishli so'z bilan ifodalaydi. Ko'rinib turibdiki, bu holatda San'atga e'tibor qaratish kerak. Fuqarolik Kodeksining 849-moddasi, bitimlar vaqtini tartibga soluvchi bank hisob raqami. Ushbu moddada, bank mijozning buyrug'iga binoan, bank tegishli to'lov hujjatini olgan kundan keyingi kundan kechiktirmay mijozning hisobvarag'idan pul mablag'larini chiqarishi yoki o'tkazishi shart. Ushbu talqin bank omonati shartnomasining mohiyatiga zid kelmaydi va omonatchi va bank manfaatlarining oqilona muvozanatini ta'minlaydi.

Agar omonat fuqarodan bunday qilish huquqiga ega bo‘lmagan shaxs tomonidan yoki qonun hujjatlarida yoki Markaziy bank qoidalarida belgilangan tartibni buzgan holda qabul qilingan bo‘lsa, omonatchi omonat summasini zudlik bilan qaytarishni talab qilishi mumkin. shuningdek, ushbu moddada nazarda tutilgan foizlarni to'lash. 395 Fuqarolik kodeksi. Foiz miqdoridan oshib ketgan zarar qonunbuzardan undirilishi mumkin.

Omonatchi nafaqat o'zi omonat qo'yish, balki, agar omonat shartnomasida boshqacha tartib nazarda tutilgan bo'lmasa, omonatchining hisobvarag'i to'g'risida ma'lumot ko'rsatgan uchinchi shaxslardan olingan mablag'larni o'z hisobvarag'iga olish huquqiga ega. Ushbu dizayn San'atda nazarda tutilgan. Fuqarolik Kodeksining 841-moddasi soliq to'lashdan qochish uchun ishlatilishi mumkin. Fuqarolik Kodeksida, shuningdek, bank boshqa shaxsdan omonatga ega bo'lmagan bir shaxs uchun olingan summani qabul qilganda, uchinchi shaxs uchun depozit qo'yish imkoniyatini nazarda tutadi. Omonat summasini bankka o‘tkazish depozit hisobvarag‘ini ochish, shuningdek, omonat foydasiga omonat qo‘yilgan fuqaroning familiyasi yoki yuridik shaxs nomini ko‘rsatish bilan birga amalga oshiriladi.

Yuqoridagi vaziyatda omonatchi shartnoma tuzgan shaxs emas, balki uchinchi shaxs hisoblanadi. Bunday omonatchi omonatchining huquqlaridan kelib chiqqan holda bankka birinchi talabni qo'ygan yoki bankka o'z nomidagi omonatdan foydalanish niyatini bildirgan paytdan boshlab o'z huquqlariga ega bo'ladi. Bunday niyat bildirilgunga qadar bank omonati shartnomasini tuzgan shaxs o‘zi qo‘ygan pul mablag‘lariga nisbatan ushbu huquqlardan o‘zi foydalanishi mumkin.

Bank omonati shartnomasi oddiy yozma shaklda tuzilishi kerak. Mos kelmaslik yozma shakl shartnomaning haqiqiy emasligiga olib keladi. Shartnoma tuzilganligini tasdiqlash uchun omonat daftarchasi, omonat va depozit sertifikatlari yoki qonun hujjatlari, bank qoidalari va tadbirkorlik odatlari talablariga javob beradigan boshqa hujjat beriladi. Kitob omonatchining mablag'lari harakatini aks ettiruvchi hisob ochilganda chiqariladi. Omonat yoki depozit sertifikati hisobvaraq ochilmagan hollarda beriladi. Depozit sertifikatlarining muomala muddati bir yil, omonat sertifikatlarining muomala muddati uch yil bilan cheklangan.

3-bob. Depozit operatsiyalarini takomillashtirish yo'llari

Pul mablag'larini jalb qilishda tanlash huquqi mijozda qoladi va bank ko'pincha omonatchi uchun qattiq raqobatni o'tkazishga majbur bo'ladi, uni yo'qotish juda oson. Bank raqobatining rivojlanishi bilan bog'liq cheklangan resurslar ma'lum mijozlar bilan yaqin aloqalarga olib keladi. Agar ushbu mijozlar doirasi tor bo'lsa, unda bankning ularga bog'liqligi juda yuqori.

Passiv operatsiyalar nuqtai nazaridan, bankning tanlovi odatda ma'lum bir mijozlar guruhi bilan chegaralanadi, ular qarz oluvchilarga qaraganda ancha kuchliroqdir. Natijada, hozirgi sharoitda bankning resurs bazasini shakllantirish muammosini hal qilish uchun omonatchilar doirasini kengaytirish bo‘yicha sa’y-harakatlarni kuchaytirish zarur. Shu bois bankka malakali depozit siyosati zarur bo‘lib, u diversifikatsiyaning zarur darajasini saqlab turishga, moliyaviy resurslarni boshqa manbalardan jalb qilish imkoniyatini ta’minlashga va aktivlar bilan muddatlar, hajmlar va foiz stavkalari bo‘yicha muvozanatni saqlashga asoslangan.

Uni kengaytirish maqsadida kredit salohiyati banklar depozit siyosatini kuchaytirishlari kerak. Bunga bir necha usullar bilan, jumladan, depozitlar ro'yxatini kengaytirish orqali erishish mumkin. Shunday qilib, mijozlar maqsadli omonatlardan foyda ko'radi deb taxmin qilishimiz mumkin, ularning to'lovi ta'til, tug'ilgan kun yoki boshqa bayramlarga to'g'ri keladi. Ularning muddatlari an'anaviylarga qaraganda qisqaroq va foiz ko'p. Maqsadli depozitga misol sifatida "Yangi yil depozitlari", "Rojdestvo depozitlari" deb nomlanishi mumkin, ya'ni. bank qabul qilgan yil davomida kichik konlar Yangi yil va Rojdestvo bayramlarini nishonlash va yil oxirida bank omonatchilarga pul beradi, ammo istaganlar keyingi yangi yilgacha pul yig'ishda davom etishlari mumkin.

bilan mijozlar uchun turli darajalar Agar bank printsipial jihatdan yangi moliyaviy xizmatlarni taklif qilsa, masalan, an'anaviy omonatni bankdan tashqari xizmatlarning butun spektri - sug'urta, sayohat yoki iste'mol tovarlarini chegirma bilan sotib olish bilan birlashtirganda daromad foydali bo'ladi.

Mijozlarning eng katta qiziqishi uchun inflyatsiya yo'qotishlarini qoplash uchun oldindan qo'yilgan depozitlar bo'yicha foizlarni to'lashni taklif qilish yaxshidir. Bunday holda, investor ma'lum bir muddatga mablag'larni joylashtirganda, darhol unga tegishli daromadni oladi. Biroq, shartnoma muddatidan oldin bekor qilingan taqdirda, bank omonat bo'yicha foizlarni qayta hisoblab chiqadi va to'langan ortiqcha summalar omonat summasidan ushlab qolinadi.

Depozit xizmatlari bozorida barqaror mavqeni saqlab qolish va jadal rivojlanish uchun omonatlarni sug'urta qilish tizimini yaratish maqsadga muvofiq ko'rinadi. Bu savol hozirgi vaqtda dolzarbdir. Ushbu tizim bank uchun ham, uning mijozlari uchun ham foydali bo‘ladi. Mijozlar uchun omonatlarni sug'urtalash tizimi bankrot bo'lishi mumkin bo'lgan taqdirda ularning omonatlarining saqlanishi nuqtai nazaridan jozibador bo'ladi, bu esa kafolatni ta'minlaydi. bu bankka bunday tizim mavjud bo'lmagan boshqa banklarga nisbatan qiyosiy afzalliklar. Ushbu tizim bankka aholi va yuridik shaxslardan vaqtincha bo'sh pul mablag'larining omonatlarga qo'shimcha oqimini ta'minlaydi, chunki uning hissasi inqirozli vaziyatlarda himoyalanganligiga ishonch hosil qiladi. Mablag'lar oqimi mos ravishda bankning kreditlash bazasini kengaytirish imkonini beradi real sektor iqtisodiyot. Sug'urta ob'ektlari, ustuvor tartibda jismoniy shaxslarning, kelgusida esa yuridik shaxslarning depozitlari bo'lishi kerak.

Ushbu masala doirasida shuni ta'kidlash kerakki, ushbu kredit tashkilotining likvidlik riskini boshqarish samaradorligini oshirish maqsadida bank tomonidan muddatli depozitlarni kutilmagan tarzda olib qo'yishning salbiy ta'sirini minimallashtirish choralarini ko'rish zarur. aholi moliyaviy holat banka. Bank pul mablag'larini muddatidan oldin olib qo'yishdan himoyalangan taqdirdagina iqtisodiyot uchun juda zarur bo'lgan o'rta va uzoq muddatli kreditlashni kengaytirish uchun aholi depozitlaridan to'liq foydalanishi mumkin bo'ladi.

Depozitlarni samarali boshqarishni amalga oshirish uchun jismoniy va yuridik shaxslarning muddatli omonatlarini saqlash muddatining optimal hajmini aniqlash zarur. Bunda alohida e'tibor qaratish lozimki, depozitlar shartlari, ularni berish uchun muddatli depozitlardan foydalanish mumkin bo'lgan kreditlarning aylanish muddatlari bilan bog'liq bo'lishi kerak.

Xulosa qilib shuni aytishimiz mumkinki, har bir bank o'z faoliyatining o'ziga xos xususiyatlariga tayangan holda va omonat omillarini hisobga olgan holda omonat turlarini, ularning shartlari va foizlarini, depozit operatsiyalarini amalga oshirish shartlarini belgilab beruvchi o'z depozit siyosatini ishlab chiqadi. boshqa banklar bilan raqobat va iqtisodiyotda yuzaga keladigan inflyatsiya jarayonlari.

Xulosa

Bugungi kunda tijorat banki mijozlarga keng turdagi bank mahsulotlari va xizmatlarini taklif qila oladi. Shuni yodda tutish kerakki, barcha bank operatsiyalari har kuni mavjud emas va ma'lum bir amaliyotda qo'llaniladi. bank muassasasi. Ammo ma'lum bir asosiy to'plam mavjud, ularsiz bank mavjud bo'lolmaydi va normal faoliyat ko'rsata olmaydi. Ular orasida vaqtincha bo'sh pul mablag'larini depozitlarga jalb qilish va joylashtirish muhim emas.

Depozitlar tijorat banklari uchun muhim manba hisoblanadi. Depozit hisobvaraqlari juda xilma-xil bo'lishi mumkin va ularning tasnifi asosan depozitlar manbalari, ularning maxsus maqsad, rentabellik darajasi va boshqalar.

Ularning bankdagi tuzilishi moslashuvchan va pul bozori sharoitlariga bog'liq. Bank resurslarini shakllantirishning bu manbai bir qator kamchiliklarga ega. Gap depozitlarga mablag'larni jalb qilishda bank uchun katta moddiy va pul xarajatlari va ma'lum bir mintaqada mablag'larning cheklanganligi haqida bormoqda. Bundan tashqari, depozitlar bo'yicha mablag'larni safarbar qilish ko'p jihatdan bankning o'ziga emas, balki mijozlarga bog'liq. Va shunga qaramay, kredit bozoridagi banklar o'rtasidagi raqobat ularni depozitlarni jalb qilishga yordam beradigan xizmatlarni rivojlantirish choralarini ko'rishga majbur qiladi.

Hozirgi kunda ushbu kurashda Sberbank soni bo'yicha shubhasiz etakchi hisoblanadi ochiq depozitlar aholi, bu ham davlatning qo'llab-quvvatlashi va ko'p yillik tarix tufayli. Sberbank o'zining doimiy omonatchilari uchun takliflar sonini muntazam ravishda kengaytirmoqda - nafaqaxo'rlar uchun ular uchun qulayroq foiz stavkasi bilan depozitlar ochilmoqda; imtiyozli shartlar. Bundan tashqari, daromad olishni va taqdim etishni istaganlar uchun mo'ljallangan maxsus omonat turi ham mavjud xayriya yordami- bu "Hayot sovg'asi" omonati. Garchi Sberbank depozitlar bo'yicha yuqori foiz stavkalariga ega bo'lmasa va mablag'larni joylashtirish va olishda moslashuvchanlik yo'qligiga qaramasdan, kelajakda u o'z mijozlarining muhim qismini yo'qotmasligi shubhasiz. Biroq, boshqa banklar tomonidan o'sib borayotgan raqobat Sberbankning omonat shartlarini yaxshi tomonga o'zgartirishiga umid beradi.

Depozit bazasini mustahkamlash banklar uchun juda muhim. Yuridik va jismoniy shaxslar depozitlarining umumiy hajmini oshirish hamda omonatchilar doirasini kengaytirish orqali depozit operatsiyalarini tashkil etish va aholi omonatlarini jalb qilishni rag‘batlantirish tizimini takomillashtirish mumkin. Bunga yuridik va jismoniy shaxslarning talab qilib olinadigan depozit hisobvaraqlarini kengaytirish hisobiga erishish mumkin, bu esa mijozlarning ehtiyojlarini to‘liq qondirish, xizmat ko‘rsatishni yaxshilash, mablag‘larni banklarga joylashtirishga qiziqishni oshirish imkonini beradi.

Umuman olganda, bank resursi sifatida joriy va joriy hisobvaraqlardagi mablag'lar bank likvidligining o'zgarishiga juda sezgir degan xulosaga kelishimiz mumkin. Shunday qilib, bozor sharoitida mijozlarga ko‘rsatilayotgan xizmatlar ko‘lamini doimiy ravishda kengaytirib, depozit va kredit xizmatlari sifatini oshirib boruvchi bank raqobatga bardosh bera oladi.

Adabiyotlar ro'yxati

1. 02.13.1990 yildagi 395-1-sonli Federal qonuni (28.04.2011 yildagi tahrirda, 03.06.2011 yildagi tahrirda) "Banklar va bank faoliyati to'g'risida"

2. 2003 yil 23 dekabrdagi 177-FZ-sonli Federal qonuni (2010 yil 22 dekabrdagi tahrirda) "Rossiya Federatsiyasi tijorat banklarida jismoniy shaxslarning omonatlarini sug'urta qilish to'g'risida"

3. Markaziy bankning 2009 yil 16 yanvardagi 1379-U-son “Baholash to'g'risida”gi Direktivasi. moliyaviy barqarorlik bank omonatlarini sug‘urtalash tizimida ishtirok etish uchun yetarli deb tan olishi uchun”.

Shunga o'xshash hujjatlar

Tijorat banklarining depozit operatsiyalarining tasnifi. Bank resurslarini boshqarish tizimida tijorat bankining depozit siyosatini shakllantirish tahlili, uni optimallashtirish yo‘llari. Depozit mablag'larini jalb qilishga qaratilgan tadbirlarni rivojlantirish.

diplom ishi, 21/04/2011 qo'shilgan


Tijorat banklarining depozit siyosatini, uning tarkibiga kiruvchi depozitlarni kafolatlash va sug'urta fondini shakllantirish, bosqichlari va amalga oshirish tamoyillari. “BTA Bank” AK misolida tijorat bankining depozit siyosatini tahlil qilish. Depozit operatsiyalarini takomillashtirish.

dissertatsiya, 19/06/2015 qo'shilgan


Depozit operatsiyalarining iqtisodiy mohiyati va ularning tijorat banklari resurslarini shakllantirishdagi roli. Omonatlarning tasnifi, depozit operatsiyalarini qayta ishlash qoidalari va tartiblari. "OAJ Belarusbank" OAJ filialining resurs bazasining tarkibi va tuzilishini tahlil qilish.

dissertatsiya, 12/12/2009 qo'shilgan


O'qish iqtisodiy mohiyati tijorat banklari depozit operatsiyalarining roli. Belarus Respublikasida tijorat banki tomonidan depozit operatsiyalari tizimini huquqiy tartibga solish. Belinvestbank OAJ depozit operatsiyalarining xususiyatlari.

kurs ishi, 28.11.2016 qo'shilgan


Depozit operatsiyalarining turlari. "Rossiya Sberbank" OAJning tashkiliy-iqtisodiy xususiyatlari. Depozit operatsiyalarining xususiyatlari. "Rossiya Sberbank" OAJning depozit siyosati. "Sberbank" OAJ misolida depozit operatsiyalarini takomillashtirish chora-tadbirlari.

kurs ishi, 2012-02-26 qo'shilgan


dissertatsiya, 11/18/2009 qo'shilgan


Depozit operatsiyalarini huquqiy tartibga solish. Aksiyadorlik tijorat jamg'arma bankining depozit operatsiyalari. Kredit tashkilotlari tomonidan depozit operatsiyalarini qayd etish tartibi. Rossiyada depozit operatsiyalarini rivojlantirish istiqbollari.

kurs ishi, 2008-09-16 qo'shilgan


Tijorat bankining depozit operatsiyalarini amalga oshirishning nazariy asoslari: talab, vaqt va jamg'arma. Depozit operatsiyalari bo'yicha foizlarni hisoblash. 2012-2013 yillar uchun Rossiya Sberbank OAJ depozitlari va ular bo'yicha stavkalarning qiyosiy tahlili.

kurs ishi, 11/10/2014 qo'shilgan


Bank resurslarini boshqarish tizimida tijorat banklarining depozit siyosatini shakllantirish. Rossiya Federatsiyasida depozitlar tarkibini tahlil qilish. Tijorat banklarining depozit operatsiyalarining tasnifi. “UBRIR” OAJ depozit siyosatini takomillashtirish bo'yicha takliflar.

kurs ishi, 10/10/2011 qo'shilgan


Depozitlarning mohiyati va bank resurs bazasidagi o'rni. Zamonaviy sharoitda Belarus Respublikasi banklarining depozit siyosati. Jalb qilingan resurslarning tasnifi va ularning mazmuni. Bankdagi depozit operatsiyalari samaradorligini baholash, ularni takomillashtirish yo'llari.

Banklar tomonidan jalb qilingan mablag'lar tarkibida turlicha. Ularning asosiy turlari - banklar tomonidan mijozlar bilan ishlash jarayonida jalb qilingan mablag'lar (depozitlar deb ataladiganlar), o'zlarining qarz majburiyatlarini chiqarish orqali to'plangan mablag'lar (depozit sertifikatlari va jamg'arma sertifikatlari, veksellar, obligatsiyalar) va boshqa kredit tashkilotlaridan qarzga olingan mablag'lar. banklararo kredit va kreditlar TSB RF.

Biroq, depozitlar mablag'larni jalb qilishning yagona manbai emas. Amalda banklarga resurslarni jalb qilishning depozit bo'lmagan manbalari ham mavjud bo'lib, ular quyidagilardan iborat: banklararo bozorda kredit olish; qimmatli qog'ozlarni qayta sotib olish, veksellarni hisobga olish va Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankidan kreditlar olish bilan sotish to'g'risidagi shartnoma; bankirlarning akseptlarini sotish; tijorat qog'ozini chiqarish.

Rossiya banklari asosan banklararo kreditlar va Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining ushbu manbalardan olingan kreditlaridan foydalanadilar. Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining kreditlari hozirda asosan tijorat banklariga qayta moliyalash shaklida taqdim etiladi, ya'ni. aslida ular tanlov asosida, shuningdek, lombard krediti shaklida taqsimlanadi. Biroq markazlashtirilgan kreditlarning atigi 10 foizi tanlov asosida banklarga sotiladi. Har bir bank auktsionga qo'yilgan kreditlarning 25 foizidan ko'p bo'lmagan qismini sotib olishi mumkin. Lekin banklararo kredit tijorat banklarining qarz mablag'larining asosiy manbai, balansning to'lov qobiliyatini saqlash va majburiyatlarning uzluksiz bajarilishini ta'minlash uchun mablag'lar manbai hisoblanadi.

Hozirgi vaqtda markazlashtirilgan kreditlarning eng keng tarqalgan shakli lombard kreditlari, ya'ni. ro‘yxati lombardlar ro‘yxatiga kiritilgan qimmatli qog‘ozlar bilan ta’minlangan holda tijorat banklariga kredit berish.

Sohada o'z vakolatlarini amalga oshirish uchun pul-kredit siyosati Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki bank tomonidan jalb qilingan resurslarning bir qismini zaxiralash orqali shakllanadigan mamlakat kredit tizimining zaxira fondini tashkil qiladi.

Tijorat banklari uchun rezervatsiyalar jalb qilingan resurslar narxining oshishini bildiradi, bu esa bankka passiv operatsiyalar bo'yicha nominal foizdan ko'proq tushadi. Va banklar yuqori daromad olish uchun "qimmat" resurslarni yuqori daromadli operatsiyalarga ajratishga harakat qilganligi sababli, ko'plab banklar nochor bo'lib qoladilar.

Shunday qilib, jalb qilingan resurslar banklar uchun o'zlarinikidan ko'ra muhimroqdir, chunki banklar jalb qilingan resurslar orqali ularning mablag'larga bo'lgan ehtiyojlarining eng katta qismini qoplaydi.

Tijorat bankining depozit (depozit) operatsiyalari - bu yuridik va jismoniy shaxslardan ma'lum muddatga yoki talab qilib qo'yiladigan depozitlarga, shuningdek, kredit resurslari sifatida foydalanish uchun mijozlarning joriy hisobvaraqlaridagi qoldiqlarni jalb qilish bo'yicha operatsiyalari. investitsiya faoliyati. Omonat (depozit) - bu o'z egasi tomonidan ma'lum shartlarda saqlash uchun bankka o'tkaziladigan mablag'lar (naqd va naqd bo'lmagan shaklda, milliy yoki chet el valyutasida).

Depozit operatsiyalari keng tushunchadir, chunki ular omonatga mablag'larni jalb qilish bilan bog'liq barcha bank faoliyatini o'z ichiga oladi. Ushbu passiv operatsiyalar guruhining o'ziga xos xususiyati shundaki, bank bunday operatsiyalar hajmini nisbatan zaif nazorat qiladi, chunki omonatlarga mablag'larni joylashtirish tashabbusi omonatchilardan keladi. Shu bilan birga, amaliyot shuni ko'rsatadiki, omonatchi nafaqat bank tomonidan to'lanadigan foizlar, balki bankka ishonib topshirilgan mablag'larning ishonchli saqlanishidan ham manfaatdor.

Depozit operatsiyalarini tashkil etish bir qator tamoyillarga muvofiq amalga oshirilishi kerak:

• - joriy foyda olish va ularni kelajakda olish uchun sharoit yaratish;
• – bankning operativ likvidligini ta’minlash maqsadida depozit operatsiyalarini boshqarishda moslashuvchan siyosat;
• - o'rtasidagi izchillik depozit siyosati va aktivlar rentabelligi;
• – mijozlarni jalb qilish maqsadida bank xizmatlarini rivojlantirish.

Depozit operatsiyalarini tartibga soluvchi asosiy qoidalar:

• - Rossiya Federatsiyasining "Banklar va bank faoliyati to'g'risida" gi Federal qonuni 1990 yil 2 dekabrdagi 395-I-son, o'zgartishlar bilan. 2002 yil 21 martdagi;
• - Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksi: Art. 834 - 844 (44-bob), m. 845 - 860 (45-bob), m. 395, 809, 818-moddalarning 2-qismi;
• - Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining 39-P-sonli "Mablag'larni jalb qilish va joylashtirish bilan bog'liq operatsiyalar bo'yicha foizlarni hisoblash va aks ettirish tartibi to'g'risida" gi Nizomi. belgilangan operatsiyalar hisob-kitoblarga ko'ra buxgalteriya hisobi"06.26.98 dan;
• - Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining "Banklarning depozit va jamg'arma sertifikatlari to'g'risida" gi 1992 yil 10 fevraldagi 14-3-20-sonli xatiga o'zgartirishlar kiritilgan. Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining 1992 yil 18 dekabrdagi xatlari. № 23 va boshqalar.

3-rasm – Tijorat banklari omonatlarini yechib olish shakllari bo‘yicha tasnifi

Talab qilib berilgunga qadar depozitlar - mijoz tomonidan bankni oldindan ogohlantirmasdan istalgan vaqtda chaqirilishi mumkin bo'lgan mablag'lar. Bularga to'lovlarni amalga oshirish bilan bog'liq bo'lgan joriy, hisob-kitob, byudjet va boshqa hisoblardagi mablag'lar kiradi maqsadli foydalanish mablag'lar.

Talab qilib berilgunga qadar depozitlar eng likvidli hisoblanadi. Ularning egalari istalgan vaqtda talab hisobidagi pullardan foydalanishlari mumkin. Ushbu hisobvarag'iga pul mablag'lari qisman yoki to'liq cheklovlarsiz kiritilishi yoki olinishi mumkin, shuningdek, Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki tomonidan belgilangan tartibda ushbu hisobvaraqdan naqd pul olishga ruxsat beriladi. O'z egalari uchun talab qilinadigan depozitlarning asosiy kamchiliklari to'lovdir past foiz stavkalari hisob, bank uchun esa - likvidlikni saqlash uchun yuqoriroq operatsion zaxiraga ega bo'lish zarurati. .

Muddatli depozitlar banklar uchun ahamiyati bo'yicha ikkinchi o'rinda turadi, chunki ular barqaror va bankka omonatchilarning mablag'larini uzoq muddatga ega bo'lish imkonini beradi. Muddatli depozitlar - foizlar to'langan holda qat'iy belgilangan muddatga depozit hisobvaraqlariga kiritilgan mablag'lar.

Jahon bank amaliyotida omonat depozitlari muddatli depozitlar va talab qilib olinadigan depozitlar o'rtasida oraliq o'rinni egallaydi. An'anaga ko'ra, Rossiyada bu operatsiyalar Sberbank tomonidan amalga oshirilgan, ammo hozirda, resurslar uchun raqobat jarayonida tijorat banklari kredit kapitalining ushbu bozorini rivojlantirishga kirishdilar.

Ular to'liq yoki qisman omonatga qo'yiladi va yechib olinadi va jamg'arma daftarchasi berish bilan tasdiqlanadi.

Ushbu masalani ko'rib chiqishda shuni ham ta'kidlash kerakki, mahalliy tijorat banklarining depozit siyosati vositalardan foydalana boshlagan. xorijiy amaliyot har qanday boshqa kabi bozorda sotilishi mumkin bo'lgan depozit sertifikatidir xavfsizlik. Sertifikat - bu omonatchining yoki uning merosxo'rining belgilangan muddat tugagandan so'ng omonat summasini va u bo'yicha foizlarni olish huquqini tasdiqlovchi pul mablag'larini depozitga qo'yganligi to'g'risidagi yozma ma'lumotnoma.

Bank tomonidan o‘z mijozlaridan jalb qilingan mablag‘lar joriy, depozit va jamg‘arma hisobvaraqlariga o‘tkaziladi. Bunday schyotlardagi qoldiqlar umumlashtiriladi va balansda yagona ko'rsatkich sifatida beriladi. Tahlil davomida jalb qilingan depozit mablag'lari muayyan mablag'lar qaysi davrga jalb qilinganligini bilish uchun muddatlari bo'yicha guruhlanadi. Talab qilib berilmasdan turib depozitlar ulushini oshirish bankning foizli xarajatlarini kamaytiradi va yuqori foizli foyda olish imkonini beradi. Biroq, bu hissalar eng oldindan aytib bo'lmaydigan ekanligini yodda tutish kerak moliyaviy vosita, shuning uchun ularning resurs bazasidagi yuqori ulushi bank likvidligini zaiflashtirishi mumkin. Vaqtinchalik depozitlar jalb qilingan resurslarning eng barqaror qismi hisoblanadi. Resurs bazasida muddatli depozitlar ulushini oshirish bank barqarorligini oshirishga yordam beradi va bank likvidligi va to‘lov qobiliyatini samarali boshqarish imkonini beradi.

Bankning depozit operatsiyalarini boshqarishning asosiy vazifalari quyidagilardan iborat:

• – bank jalb qilgan va ruxsat bermang qarzga pul oldi daromad keltirmaydigan, majburiy zaxiralarni shakllantirishni ta'minlaydigan qismi bundan mustasno;
• – bankning mijozlar oldidagi majburiyatlarini bajarishi va faol operatsiyalarni rivojlantirishi uchun zarur kredit resurslarini izlash;
• – “arzon” resurslarni jalb qilish orqali bankning daromad olishini ta’minlash.

Hozirgi iqtisodiy vaziyat banklarni depozit operatsiyalarini diversifikatsiya qilish orqali passiv operatsiyalar sohasidagi siyosatini o'zgartirishga majbur qilmoqda.

Banklar va boshqalar o'rtasidagi raqobatning kuchayishi moliyaviy tuzilmalar jismoniy va yuridik shaxslarning omonatlari uchun omonatlarning juda xilma-xilligi, ularning narxlari va xizmat ko'rsatish usullari paydo bo'lishiga olib keldi. Ayrim xorijiy ekspertlarning fikricha, in rivojlangan mamlakatlar Hozirgi vaqtda 30 dan ortiq turlari mavjud bank depozitlari. Bundan tashqari, ularning har biri o'ziga xos xususiyatlarga ega bo'lib, bu mijozlarga pulni tejash va ularning manfaatlariga mos keladigan tovarlar va xizmatlar uchun to'lashning eng maqbul va mumkin bo'lgan shaklini tanlash imkonini beradi.

Xo'sh, qanday qilib bank mijoz uchun kurashda g'alaba qozonishi mumkin? "Banking" jurnali tomonidan o'tkazilgan so'rov natijalariga ko'ra, 2009 yilda xususiy omonatchi uchun bank ishidagi eng muhim bo'g'in bankning reklama shon-sharafi, keyin esa keng qamrovli tizim va turli xil moslashuvchan sxemalarning mavjudligi bo'lib chiqdi. mijoz, shuningdek, bank tomonidan ko'rsatilgan inqirozga qarshi choralar bankka qo'yilgan mablag'larni himoya qilish va saqlashga qodir. Fuqarolar ongida tobora kuchayib borayotgan davlat bo'lgani uchun bankning davlat bilan qanday aloqasi borligi ham muhimdir. Shunday qilib, bank keng jamoatchilik vakillarini jalb qilishning kafolatlangan imkoniyatiga ega bo'lishi uchun, birinchi navbatda, sanab o'tilgan shartlarni bajarish kerak. Korxonalar manfaatlarini ifodalovchi ishbilarmonlar uchun axborot xavfsizligi, maxfiylik va obro‘-e’tibor omillari birinchi o‘rinda turadi. Bu tijorat sohasining kriminallashuvining kamaymasligi tufayli to'liq oqlanadi.

Tijorat banklari o‘z faoliyati uchun resurslarni jalb qilishda tijorat bankining ustavida belgilangan maqsad va vazifalaridan kelib chiqib, maksimal foyda olish va bank likvidligini saqlab qolish zaruriyatidan kelib chiqqan holda depozit siyosati strategiyasini ishlab chiqishlari muhim ahamiyatga ega. Depozit siyosati birinchi navbatda quyidagi talablarga javob berishi kerak:

• - iqtisodiy maqsadga muvofiqligi;
• - raqobatbardoshlik;
• - ichki izchillik.

Bu yerda iqtisodiy maqsadga muvofiqlik deganda aholining jalb qilingan resurslaridan foydalanish rentabelligi tushuniladi. Depozit stavkalari tizimi taqqoslanadigan vositalar ishonchliligining paydo bo'lgan ierarxiyasini hisobga olgan holda bozor sharoitlariga yo'naltirilgan bo'lishi kerak. Shunday qilib, stavkalarni ishonchliligi bo'yicha unga yaqin bo'lgan raqobatchilardan past darajada ushlab turadigan bank o'z mijozlarining bir qismini yo'qotish xavfini tug'diradi.

Depozit siyosatining ichki izchilligiga bir necha nuqtai nazardan qarash mumkin. Bu omonat stavkalarining vaqt tarkibini va ularni bir xil bankning boshqa taqqoslanadigan vositalari (sertifikatlar, veksellar va boshqalar) bilan solishtirganda miqdorlari, omonat turlari bo'yicha, shuningdek, mijozlarning turli toifalari (masalan, jismoniy va yuridik shaxslar).

Tijorat banklarining depozit siyosatining mohiyatini hisobga olgan holda: depozit siyosatining sub'ektlari va ob'ektlari, uni shakllantirish tamoyillari, shuningdek depozit siyosatining chegaralari kabi masalalarni ko'tarish zarur.

Bankning depozit siyosati sub'ektlari va ob'ektlarining tasnifi 4-rasmda umumlashtirilgan.

Tijorat bankining depozit siyosatini shakllantirish umumiy va xususiy tamoyillarga asoslanadi, bu 5-rasmda aniq aks ettirilgan.

4-rasm - Tijorat bankining depozit siyosati sub'ektlari va ob'ektlarining tarkibi

Sanab o'tilgan tamoyillarga rioya qilish bankka depozit jarayonini tashkil etishda ham strategik, ham taktik yo'nalishlarni shakllantirish imkonini beradi va shu orqali uning depozit siyosatining samaradorligi va optimallashtirilishini ta'minlaydi.

5-rasm – Tijorat bankining depozit siyosatini shakllantirish tamoyillari

Bankning depozit siyosatini butun bank siyosatining elementlaridan biri sifatida ko'rib chiqayotganda, depozit siyosatining asosiy maqsadi eng past narxda mumkin bo'lgan eng katta miqdordagi pul resurslarini jalb qilish ekanligidan kelib chiqish kerak. Bankning depozit siyosatining ushbu ko'p qirrali maqsadini muvaffaqiyatli amalga oshirish uni shakllantirish jarayonida quyidagi vazifalarni hal qilishni o'z ichiga oladi:

• – bank foyda olish yoki kelajakda foyda olish uchun shart-sharoit yaratishda depozit operatsiyalarini amalga oshirish jarayonida yordam berish;
• – bank likvidligining zarur darajasini ta’minlash;
• - depozit operatsiyalari sub'ektlarining diversifikatsiyasini va depozitlarning turli shakllari kombinatsiyasini ta'minlash;
• – depozit operatsiyalari va ssudalar berish bo‘yicha operatsiyalar o‘rtasidagi omonatlar va ssuda qo‘yilmalarining miqdori va muddatlari bo‘yicha o‘zaro bog‘liqlik va muvofiqlikni saqlash;
• – depozit hisobvaraqlardagi mavjud mablag‘larni minimallashtirish;
• – moslashuvchan foiz siyosatini amalga oshirish;
• – jalb qilingan resurslar bo‘yicha foizli xarajatlarni kamaytirish yo‘llari va vositalarini doimiy izlash;
• – bank xizmatlarini rivojlantirish, mijozlarga xizmat ko‘rsatish sifati va madaniyatini oshirish.

Bu masalada tijorat bankining depozit siyosatini shakllantirish mexanizmini ham ko‘rib chiqish maqsadga muvofiqdir, u sxematik tarzda 7-rasmda keltirilgan. Bank tomonidan qo‘yilgan maqsad va vazifalarni ishlab chiqish va amalga oshirish jarayonida muvaffaqiyatli amalga oshirilishi. depozit siyosatini amalga oshirish ko'p jihatdan ushbu mexanizmning samaradorligiga bog'liq.

Tijorat bankining depozit siyosatini shakllantirish bosqichlarining har biri boshqalar bilan bevosita bog'liq bo'lib, optimal depozit siyosatini shakllantirish va depozit jarayonini to'g'ri tashkil etish uchun majburiydir. Bu masala doirasida shuni ham ta’kidlash kerakki, bank likvidligini belgilovchi muhim omil uning depozit bazasining sifati hisoblanadi. Depozitlar sifatining mezoni ularning barqarorligi hisoblanadi. Depozitlarning barqaror qismi qanchalik katta bo'lsa, bankning likvidligi shunchalik yuqori bo'ladi, chunki bu qismda to'plangan resurslar bankni tark etmaydi. Depozitlarning barqaror qismining ko'payishi bankning likvid aktivlarga bo'lgan ehtiyojini kamaytiradi, chunki bu bank majburiyatlarining yangilanishini nazarda tutadi.

7-rasm - Tijorat bankining depozit siyosatini shakllantirish sxemasi

Xorijiy tadqiqotchilar tomonidan o‘tkazilgan turli turdagi depozitlarning holati tahlili shuni ko‘rsatdiki, talab qilib olinmagan depozitlar eng yuqori barqarorlikka ega. Ushbu turdagi depozit foiz stavkalari darajasiga bog'liq emas. Uning ma'lum bir bank bilan bog'liqligi asosan quyidagi omillar bilan belgilanadi: xizmat ko'rsatish sifati va tezligi; bank ishonchliligi; omonatchilarga taqdim etilayotgan xizmatlar xilma-xilligi; bankning mijozga yaqinligi. Xorijiy tadqiqotchilar o‘rtasida o‘tkazilgan so‘rov natijalariga ko‘ra, muddatli va jamg‘arma depozitlari balansi unchalik barqaror emas. Ularning ma'lum bir bankka tayinlanishiga foiz stavkalari darajasi ta'sir qiladi. Shuning uchun ular turli banklar tomonidan o'rnatilgan depozit foizlari darajasida ma'lum tebranishlar yuz berganda migratsiyaga moyil bo'ladi.

Amaldagi amaliyot tahlili shuni ko'rsatadiki, har qanday tijorat bankining depozit bazasini shakllantirish murakkab va ko'p mehnat talab qiladigan jarayon sifatida ham sub'ektiv, ham ob'ektiv xarakterdagi ko'plab muammolar bilan bog'liq.

Yuqoridagilar bilan bog'liq holda, depozit siyosatini shakllantirish jarayoni bankning foiz siyosati bilan chambarchas bog'liqligini aytish mumkin emas, chunki depozit foizlari resurslarni jalb qilish sohasida samarali vositadir. Vaqtlar davomida davlat tomonidan tartibga solish maksimal foiz stavkalari qonun bilan omonat muddatiga qarab belgilandi va endi banklar Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining diskont stavkasiga, pul bozorining holatiga va ulardan kelib chiqqan holda raqobatbardosh foiz stavkalarini mustaqil ravishda belgilashlari mumkin. shaxsiy depozit siyosati. Depozit hisobvaraqlarining ayrim turlari uchun daromad miqdori omonat muddati, summasi, hisobvaraqning ishlash xususiyatlari, tegishli xizmatlarning hajmi va xarakteri bilan belgilanadi va mijozning omonat shartlariga rioya qilishiga bog'liq. depozit.

Bankning depozitlar bo'yicha foizlarni to'lashi operatsion xarajatlarning asosiy qismini tashkil qiladi. Shu sababli, bank, bir tomondan, yuqori foiz stavkasidan manfaatdor emas, ikkinchi tomondan, mijozlar uchun jozibador bo'lgan omonatlar bo'yicha foiz stavkasini saqlab qolishga majbur. Ayniqsa, depozitlarni jalb qilishga urinish katta hajm uzoq muddatda esa tijorat banklari foiz xarajatlarining oshib borishiga qaramasdan mijozlarga yuqori foiz stavkalarini taklif qiladi. Biroq, banklar tomonidan aholidan mablag'larni jalb qilish cheksiz emas.

Kredit tashkilotlarining barqarorligini ta'minlash uchun Rossiya Markaziy banki N 11 majburiy standartini - jalb qilingan mablag'larning maksimal miqdorini o'rnatdi. naqd depozitlar(depozitlari) aholi. U aholining naqd pul omonatlarining umumiy miqdoriga va bankning o'z mablag'lari (kapitali) miqdoriga nisbatan foiz sifatida hisoblanadi. Ushbu ko'rsatkich uchun maksimal ruxsat etilgan qiymat 100% ni tashkil qiladi.

Tijorat bankining foiz siyosatining yo'nalishlaridan biri barcha resurslar va depozit operatsiyalari qiymatini hisoblash va tahlil qilishdir.

Buning uchun sizga kerak:

• – depozitlar bo‘yicha maqbul foiz stavkasini belgilash;
• – jalb qilingan resurslar bo‘yicha foiz stavkasi dinamikasini o‘rganish;
• – inflyatsiya sharoitida resurslarning real qiymatini hisoblash;
• – bank xarajatlarining umumiy hajmida jalb qilingan resurslar bo‘yicha foizlar o‘zgarishini tahlil qilish.

Depozitlar bo'yicha foiz stavkalari Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining talablarini hisobga olgan holda, mijozlar bilan kelishilgan holda kredit tashkilotlari tomonidan belgilanadi. Kredit tashkiloti depozitlar bo'yicha foiz stavkalarini va mijozlar bilan tuzilgan ushbu shartnomalarning amal qilish muddatlarini bir tomonlama tartibda o'zgartirishga haqli emas, "Banklar va bank faoliyati to'g'risida" Federal qonunida yoki mijoz bilan tuzilgan shartnomada nazarda tutilgan hollar bundan mustasno. Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining foizlarni hisoblash tartibi to'g'risidagi nizomida omonat bo'yicha daromad omonatchiga naqd pulda foizlar shaklida to'lanishi belgilab qo'yilgan, bu foizlar bank tomonidan asosiy qarz qoldig'i bo'yicha hisoblab chiqilgan. boshlanishi savdo kuni. Bank mijozlari hisobvaraqlarini yopishda foizlar hisob haqiqatda yopilgan kungacha hisoblanadi.

Foizlarni hisoblashda foiz stavkasi va mablag'lar jalb qilingan kunlarning haqiqiy soni hisobga olinadi. Pul mablag'larini joylashtirish uchun bankni tanlagan omonatchi uchun foiz stavkasini hisoblash tartibi hal qiluvchi omil (boshqa narsalar teng bo'lishi mumkin) bo'lishi mumkin. Gap shundaki, uni hisoblashda ba'zi banklar yildagi aniq kunlar sonidan (365 yoki 366), boshqalari esa daromad miqdorida aks ettirilgan taxminiy raqamdan (360 kun) foydalanadilar.

Foizlar quyidagi usullardan biri bilan hisoblanadi:

• - oddiy qiziqish;
• - murakkab foizlar;
• – belgilangan foiz stavkasi bilan;
• - o'zgaruvchan foiz stavkasi bilan.

Mablag'larning omonatga haqiqatda sarflangan vaqtiga qarab, asta-sekin o'sib boruvchi foiz stavkasi ham qo'llaniladi. Daromadni hisoblashning ushbu tartibi mablag'larni saqlash muddatini ko'paytirishni rag'batlantiradi va depozitni inflyatsiyadan himoya qiladi.

Tijorat bankining o'z faoliyatini tijoratlashtirish bilan bog'liq foiz siyosati quyidagilardan iborat bo'lishi kerak:

• - foyda olish yoki kelajakda uni olish uchun sharoit yaratishga ko'maklashish;
• – depozitlar va kredit operatsiyalari bo‘yicha foiz stavkalarini tartibga solish va ularni bank operatsiyalari rentabelligini ta’minlaydigan darajada belgilash;
• – depozit operatsiyalari bilan kreditlar berish bo‘yicha operatsiyalar o‘rtasidagi muddatlar va miqdorlar bo‘yicha o‘zaro bog‘liqlik va izchillikni ta’minlash;
• – balans likvidligini saqlash;
• - foiz stavkalari xavfini minimallashtirish.

Ushbu masala yakunida shuni ta'kidlash kerakki, foiz siyosati tijorat bankining depozit siyosatini shakllantirishning tarkibiy qismi hisoblanadi. Bu bankning optimal foiz siyosati asoslanishi kerak bo'lgan bir qator tamoyillarga rioya qilishdan iborat. Ular orasida, birinchi navbatda, jamg'armalarning saqlash muddati va hajmiga qarab foizlarni farqlash printsipi, omonatlar bo'yicha foizlarni "ijtimoiy" tabaqalash tamoyili, bank faoliyatining rentabelligini ta'minlash printsipi va saqlash va saqlash printsipi. omonatchilarning omonatlarini himoya qilishni ta'kidlash lozim. Bankning samarali foiz stavkasi va depozit siyosatini shakllantirishda ushbu tamoyillarning barchasini birlashtirish talab etiladi.

Tijorat bankining depozit operatsiyalari samaradorligini tahlil qilish

Depozitlarning samaradorligini tahlil qilish to'rt bosqichda amalga oshiriladi.

Birinchi bosqichda depozitlar balansidagi mablag'larning tarkibi, tuzilishi va dinamikasini, shuningdek ularni kreditlash va olib qo'yishni hisobga olish kerak.

Tahlilning ikki turi mavjud - gorizontal va vertikal, ular quyidagi mezonlarga muvofiq amalga oshirilishi mumkin:

1. omonat muddati bo'yicha;
2. depozit valyutasi turi bo'yicha;
3. omonatchi turi bo'yicha;
4. depozit shakliga muvofiq.

Ikkinchi bosqich depozitdagi pul oqimini baholashni o'z ichiga oladi. Tahlilning maqsadi - mijozlarning depozit mablag'laridan foydalanish samaradorligini oshirishga qaratilgan boshqaruv qarorlarini asoslash.

Tahlilning uchinchi bosqichi depozit operatsiyalari bo'yicha foizli xarajatlar miqdorining o'zgarish dinamikasiga omillarning ta'sirini o'rganish uchun zarurdir. Bu zarur, chunki depozitga mablag'larni jalb qilish omonatchiga foizlarni to'lash bilan birgalikda amalga oshiriladi.

Bunday hisob-kitoblarni amalga oshirish uchun quyidagi formuladan foydalaniladi:

$P = (O · St) / 100$, bu erda:

• P - foizli xarajatlar, million rubl;
• HAQIDA - o'rtacha depozitlardagi mablag'lar qoldig'i, million rubl;
• St – depozit foiz stavkasi, foiz.

Depozit mablag'laridan foydalanish samaradorligi to'rtinchi bosqichda baholanadi.

Eslatma 1

Depozit siyosatining maqsadi - keyinchalik kredit shaklida berish uchun omonatlarga imkon qadar ko'proq pul jalb qilish. Shuning uchun samaradorlikni baholash uchun bankka qo'yilgan mablag'lar (depozitlar) ko'rsatkichlarini bank tomonidan chiqarilgan mablag'lar (ssudalar) ko'rsatkichlari bilan taqqoslash kerak.

Depozit mablag'laridan foydalanish samaradorligini hisoblash formulasi quyidagicha:

$Kef = VC / KR$, bu erda:

• VC - omonatlarning umumiy miqdori, million rubl;
• KR – berilgan kreditlarning umumiy miqdori, million rubl.

Ushbu ko'rsatkich kredit ko'rinishidagi mablag'larning bir rubliga depozitlarning butun miqdorini tavsiflaydi.

Eslatma 2

Tijorat bankining depozit operatsiyalarini tahlil qilishdan asosiy maqsad strategik va taktik boshqaruv qarorlarini asoslashdan iborat bo‘lib, uning vazifasi depozitlardagi mablag‘lardan foydalanish samaradorligi darajasini oshirishdan iborat.

Depozit operatsiyalarini baholash

Depozit siyosati va depozit operatsiyalarini baholash tijorat bankiga quyidagilarga imkon beradi:

1. tijorat bankining maqsadlari, vazifalari, shuningdek, depozit siyosatining asosiy tamoyillari amalga oshirilishi monitoringini o‘rnatish;
2. Depozitlarga mablag'larni jalb qilishning turli usullaridan foydalanish zaruratini baholash;
3. Depozit portfelini tahlil qilish asosida tekshirishni amalga oshirish, shuningdek depozit portfelini kengaytirilgan mahsulotlar qatori mavjudligini baholash va keyinchalik portfelning barqarorligi va samaradorligi darajasini baholash;
4. bankning omonatlarni jalb qilish va ularning hajmini belgilashga bo'lgan ehtiyojini baholash;
5. Narx darajasi samarali foydalanish depozit resurslari;
6. Mavjud depozit siyosatini saqlab qolish yoki yangi depozit siyosatini shakllantirish zarurligini baholang.

Depozit siyosatini tahlil qilish kabi, depozit siyosatini baholash ham bosqichma-bosqich amalga oshiriladi. Depozit operatsiyalarini baholashning asosiy bosqichlarini ko'rib chiqaylik:

Birinchi bosqich - depozit siyosatini tashkil etish usullarini baholash. Ushbu bosqichda quyidagilar mavjudligini aniqlash kerak:

1. depozit siyosati hujjati;
2. mijozlarning omonatlari bo'yicha ichki bank qoidalari;
3. depozit siyosatini tahlil qilishda ishtirok etishga yo'naltirilgan ixtisoslashtirilgan bo'linmalar;
4. depozitariy faoliyat samaradorligini baholash imkonini beruvchi axborot bazasi;
5. ushbu bosqich natijalari depozit faoliyatining asosiy kamchiliklari va ularni bartaraf etish usullarini aks ettiruvchi hujjatli shaklda.

Ikkinchi bosqich - depozit portfelini tahlil qilish. Ushbu bosqichning maqsadi bankning depozitariy faoliyatiga oid ma'lumotlarni to'plash va umumlashtirish, e'lon qilingan va amalga oshirilgan rejalarga muvofiqligini aniqlash va hokazo.

Ushbu tahlil bank faoliyatining quyidagi yo'nalishlarini qamrab oladi:

1. Resurs bazasi;
2. Bank majburiyatlaridagi mablag'lar;
3. Mijozlarni segmentlari bo'yicha tahlil qilish;
4. Depozit portfelining barqarorligini tahlil qilish,
5. Va hokazo.

Uchinchi bosqich - jalb qilingan resurslarning etarli darajasini baholash. Bu erda biz to'plangan mablag'lar qanchalik etarli ekanligini baholaymiz. Baholash jalb qilingan resurslar ko'rsatkichlari bo'yicha rejaning bajarilishini nazorat qilishni o'z ichiga oladi.

To'rtinchi bosqich - bankning depozit mablag'laridan foydalanish samaradorligini baholash. Samaradorlikni baholash depozit resurslarida bo'lishi kerak bo'lgan talablar asosida amalga oshiriladi:

1. bank rentabelligiga ta'sir etuvchi omillarning bog'liqligi;
2. depozit mablag'lari va bankning faol operatsiyalari sohalarining o'zaro bog'liqligi;
3. daromad keltiradigan faol operatsiyalarda depozit resurslarining katta qismini ishlatish zarurati.

Beshinchi bosqich - depozit siyosatini moslashtirish. Bu bosqichda tijorat banki amaldagi depozit siyosatini saqlab qolish, uni to‘g‘rilash yoki butunlay yangisi bilan almashtirish to‘g‘risida qaror qabul qilishi kerak.

Eslatma 3

Depozit siyosatini baholash jarayoni bankga rejalarning o‘zining depozitariy faoliyatining haqiqiy natijalariga muvofiqligini baholash imkonini beradi.

Vasilyeva A.S. 1, Vysotskaya T.R. 2

1 ORCID: 0000-0002-5986-8061, M.V nomidagi Shimoliy (Arktika) Federal universiteti Gumanitar fanlar instituti iqtisod fanlari nomzodi. Severodvinskdagi Lomonosov, 2 ORCID: 0000-0002-7201-1097, iqtisod fanlari nomzodi, Gumanitar fanlar instituti, M.V. nomidagi Shimoliy (Arktika) Federal universiteti. Lomonosov Severodvinskda

TIJORAT BANKLARI DOMONATLARI BOZORINING HOZIRGI HOZIRGI.

izoh

Maqola zamonaviy iqtisodiy sharoitda tijorat banklarining depozit bozori holatini o'rganishga bag'ishlangan.

Maqolada depozit siyosatining mohiyati va yo'nalishlari, uni shakllantirish tamoyillari muhokama qilinadi. Jismoniy shaxslarning omonatlari va tashkilotlarning omonatlari hajmi va tuzilishini shartlar, valyuta turlari, banklar nuqtai nazaridan o'rganish o'tkazildi. Oxirgi 6 yildagi depozitlarning umumiy dinamikasidan kelib chiqib, tendentsiya chizig'ini qurish va yaqinlashish koeffitsientini hisoblash yo'li bilan keyingi 2 yil uchun prognoz tuzildi. Bank bozorining ushbu segmentini yanada rivojlantirish tendentsiyalari aniqlandi.

Kalit so‘zlar: bank, depozit, depozit.

Vasilev A.S. 1, Vysotskaya T.R. 2

1 ORCID: 0000-0002-5986-8061, iqtisod fanlari nomzodi, Gumanitar institut, M.V nomidagi Shimoliy (Arktika) Federal universiteti. Lomonosov Severodvinsk, 2 ORCID: 0000-0002-7201-1097, iqtisod fanlari nomzodi, Gumanitar institut, M.V nomidagi Shimoliy (Arktika) Federal universiteti. Lomonosov Severodvinskda

TIJORAT BANKLARINING DEpozit BOZORI HOZIRGI HOZIRGI HOZIRGI

Abstrakt

Maqola hozirgi iqtisodiy sharoitda tijorat banklarining depozit bozori holatini o'rganishga bag'ishlangan.

Maqolada depozit siyosatining asoslari va asosiy yo'nalishlari va uni shakllantirish tamoyillari ko'rib chiqiladi. Maqolada jismoniy shaxslar va tashkilotlarning omonatlari miqdori va tuzilishi muddatlari, valyuta turlari va banklar bo'yicha o'rganiladi. Oxirgi 6 yildagi depozitlarning umumiy dinamikasiga asoslanib, biz tendentsiya chizig'ini qurish va yaqinlashish koeffitsientini hisoblash orqali keyingi 2 yil uchun prognozni yaratdik. Bank bozorining ushbu segmentini yanada rivojlantirish tendentsiyalari aniqlangan

Kalit so'zlar: bank, badal, depozit.

Asosiy manbalardan biri moliyaviy resurslar tijorat banki uchun depozitlar hisoblanadi. Bu jismoniy va yuridik shaxslarga kredit berish uchun foydalaniladigan passiv operatsiyalar guruhidir. Potentsial omonatchilarga taklif etilayotgan omonatlarning keng assortimenti bankka faol operatsiyalar sohasida moslashuvchan siyosat yuritish, raqobatbardoshlik darajasini oshirish imkonini beradi.

IN zamonaviy sharoitlar Bankning depozit siyosati quyidagilarga asoslanadi tamoyillariga amal qilish: qonun hujjatlariga rioya qilish; bankning rentabelligi va likvidligini ta'minlash; bank depozitlarini farqlash; faol va passiv operatsiyalarning o'zaro bog'liqligi va o'zaro izchilligini ta'minlash; bankning raqobatbardoshligini oshirish; xizmat ko'rsatish sifatini oshirish.

Bankning samarali depozit siyosati nafaqat omonatchilar toifasini (jismoniy va yuridik shaxslarni) hisobga olishi, balki guruhlar doirasida ham farqlanishi kerak. Shunday qilib, bugungi kunda banklar jismoniy shaxslar uchun talabalar, nafaqaxo'rlar, yakka tartibdagi tadbirkorlar. Yuridik shaxslar uchun esa kichik biznes uchun xizmatlardan yirik korporatsiyalargacha tanlash taklif etiladi.

Bundan tashqari, depozit siyosati muddatlar va miqdorlar, qaytarish shartlari va foizlarni to'lash bo'yicha turlicha bo'lishi kerak. Shu bilan birga, ro'yxatga olishning tezkorligi va soddaligi, bank uchun ayniqsa muhim bo'lgan mijozlar toifasiga individual yondashish katta ahamiyatga ega.

Bugungi kunda, banklar omonat ochish bilan bir qatorda, ko'pincha tegishli operatsiyalarni (masalan, kartalarni chiqarish, tezlashtirilgan) amalga oshirishni taklif qilishadi. pul o'tkazmasi mijoz mablag'lari va boshqalar) potentsial investorlar uchun kredit tashkilotining jozibadorligini oshirish maqsadida.

Banklarning mablag'larni jalb qilish qobiliyati qat'iy tartibga solinadi Markaziy bank RF. Depozitlarga mablag'larni jalb qilish huquqiga faqat Rossiya Bankidan litsenziya olgan kredit tashkilotlari ega. Bank nazoratining kuchaytirilishi munosabati bilan keyingi paytlarda bunday banklar soni kamayib bormoqda. Shunday qilib, 2003 yil boshida aholi omonatlarini jalb qilish litsenziyasiga ega kredit tashkilotlari soni 1201 tani, 2010 yil boshida esa 819 tani tashkil etdi. 2017 yil 1 yanvar holatiga ko'ra bu ko'rsatkich 2003 yildagi ko'rsatkichning yarmidan kamini tashkil etdi - 525 birlik.

Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki ma'lumotlariga ko'ra (1-jadval), so'nggi 5 yil ichida depozit bozorining rivojlanishi barqaror. Har 2 yilda aholi omonatlarining o'sishi 30% dan sal ko'proqni tashkil qiladi. Shu bilan birga, muhim rivojlanish omili 2014 yil oxirida sug'urta tovonining maksimal miqdorini 700 ming rubldan oshirish edi. 1400 ming rublgacha. 2012 yildan 2014 yilgacha xorijiy depozitlar hajmining keskin o'sishiga Ukrainadagi voqealar fonida dollar va yevro kursining o'sishi va iqtisodiy sanktsiyalarning kiritilishi sabab bo'ldi. Buning natijasida, shuningdek, so‘nggi 5 yil ichida jismoniy shaxslar depozitlarining umumiy hajmida xorijiy valyutadagi depozitlar ulushining 25,7 foizgacha o‘sishi kuzatildi.

1-jadval – 2012-2016 yillarda jismoniy shaxslarning omonatlari va kredit tashkilotlari tomonidan jalb qilingan tashkilotlarning mablag'lari hajmi. (31 dekabr holatiga)

Tashkilotlarning omonatlari tarkibiga kelsak, ularda etakchi o'rin rubldagi depozitlarga ham tegishli (2016 yil oxirida ularning ulushi depozit portfeli 53,5% ni tashkil etdi. Ya'ni, bu erda maishiy va o'rtasidagi munosabatlar xorijiy valyuta deyarli 50×50 ga teng. Bundan tashqari, so'nggi 2 yil ichida inflyatsiya jarayonlari va tadbirkorlik sub'ektlarining pul mablag'larini "tejamkorlik" emas, balki investitsiya qilish istagi tufayli investitsiyalar o'sish sur'atlarining keskin sekinlashuvi kuzatildi.

Umuman olganda, aholi omonatlari hajmi yuridik shaxslarning depozitlari hajmidan o‘rtacha 1,3 barobar ko‘pdir. Bular. Bank depozitlarining asosiy manbai jismoniy shaxslarning milliy valyutadagi mablag'lari bo'lib qoladi. Ammo shuni ta'kidlash joizki, agar 2014 yilga qadar (2-jadval) 1 yildan 3 yilgacha bo'lgan depozitlar ustunlik qilgan bo'lsa (ularning ulushi 2014 yil yakuniga ko'ra 53,7 foizni tashkil etdi), keyin 2016 yil yakuniga ko'ra uzoq muddatli depozitlar ulushiga ega bo'ldi. 1 yilgacha bo'lgan depozitlar ulushi 2 ga kamaydi (20,0% dan 41,8% gacha), bu oqibatlar bilan bog'liq. iqtisodiy inqiroz– aholi pul qadrsizlanishidan qo‘rqib, uni tejashdan ko‘ra sarflashni afzal ko‘rdi. Bundan tashqari, depozit stavkalarining pasayishi ham ta'sir ko'rsatdi. Shunday qilib, 2014 yil oxirida, Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki ma'lumotlariga ko'ra, banklar likvidlilikning pasayishidan qo'rqishganda, 1 yilgacha va undan ortiq muddatga stavkalar rublda 12,3% va 13,1% da o'zgargan. Va 2016 yil oxiriga kelib, ularning darajasi mos ravishda 8,7% va 9,1% gacha tushib ketdi.

2-jadval – Joylashtirish shartlariga qarab jismoniy shaxslarning rubldagi omonatlarining tarkibi (31 dekabr holatiga), %

Kredit tashkilotlari kontekstida bozor tahlili shuni ko'rsatdiki, ko'p yillar davomida Sberbank doimiy ravishda depozitlarni jalb qiluvchi ettita yirik banklar orasida birinchi o'rinni egallab kelmoqda. Uning ushbu sohadagi bozor ulushi bugungi kunda 46,83% ni tashkil etadi (3-jadval) va eng yaqin raqobatchisi (VTB 24) mablag'lari hajmidan 5,5 baravar ko'p (1671,6 milliard rublga nisbatan 9388,0 milliard rubl) .

So'nggi yillarda eng katta o'sish, ekspertlarning fikriga ko'ra, o'rta va yirik depozitlar (700 mingdan 1000 ming rublgacha va 1 million rubldan ortiq) ko'rsatilgan. Shunday qilib, 2015 yil uchun - miqdori bo'yicha mos ravishda 34% va 53% va hisoblar soni bo'yicha 30% va 79% ga.

Shunday qilib, so'nggi yillarda aholi va tashkilotlarning omonatlarining umumiy dinamikasi rasmda keltirilgan. 1, uning asosida 2018-2020 yillarga mo‘ljallangan aholi va tashkilotlarning omonatlarini prognozlashning trend modeli yaratildi.

Guruch. 1 – 2012-2020 yillar uchun aholi va tashkilotlarning omonatlari dinamikasi. (2018-2020 yillar uchun prognoz) (maqola mualliflari tomonidan bashorat qilingan)

Ko'rib turganingizdek, omonat bozori ko'rib chiqilayotgan butun davr mobaynida faol rivojlanmoqda va agar bu tendentsiyalar davom etsa, kelgusida aholi depozitlari va institutsional omonatlarning o'sishi ham kutilmoqda.

Keyingi rivojlanishning asosiy yo'nalishlari joriy stavkalarni oshirish orqali depozitlarning jozibadorligini oshirish bo'lishi mumkin; mijozlarning fikrlarini o'rganish; bank xizmatlarini reklama qilish; parvarish qilish qulayligi; xizmatlar ko'rsatish sifatini oshirish; kompleks xizmatlarni shakllantirish.

Adabiyotlar ro'yxati / Adabiyotlar

1. 2010 yil uchun chakana depozit bozorini ko'rib chiqish - URL: http://www.banki.ru/news/research (kirish sanasi 06/11/2017).
2. Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki - URL: http://www.cbr.ru/statistics (kirish sanasi 06/11/2017).
3. Rossiya axborot agentligi - URL: http://tass.ru/info (kirish sanasi 06/12/2017).
4. “Jismoniy shaxslarning depozitlari bo‘yicha mablag‘lar hajmi” ko‘rsatkichi bo‘yicha 2017-yil 5-yanvar holatiga banklar reytingi (1 dan 50 gacha bo‘lgan o‘rinlar) - URL: http://mir-procentov.ru/banks/ratings/deposits-fl .html (kirish sanasi 12.06.2017).
5. CERning bank depozitlari bozoriga ta'siri - URL: http://www.asv.org.ru/agency/annual/2015/ru (kirish 2017 yil 12 iyun).

Ingliz tilidagi adabiyotlar ro'yxati /Ma'lumotnomalar ichida Ingliz

1. Obzor rynka vkladov fizicheskih lic za 2010 god – URL: http://www.banki.ru/news/research (kirish: 06/11/2017).
2. Central'nyj bank Rossijskoj Federacii - URL: http://www.cbr.ru/statistics (kirish: 06/11/2017).
3. Ma'lumot agentstvo Rossii – URL: http://tass.ru/info (kirish: 06/12/2017).
4. Rejting bankov na 01.05.2017 (mesta s 1 po 50) pokazatelju “Ob#em sredstv na depositah fizicheskih lic” – URL: http://mir-procentov.ru/banks/ratings/deposits-fl.html (kirish: 06/12/2017).
5. Vlijanie SSV na rynok bankovskih vkladov – URL: http://www.asv.org.ru/agency/annual/2015/ru (kirish: 06/12/2017).