Tijorat banklarining faol va passiv operatsiyalari. Tijorat bankining passiv va faol operatsiyalari Tijorat bankining faol operatsiyalari

tijorat kredit banki

Faol operatsiyalar - bu resurslarni taqsimlash operatsiyalari. Ularning har qanday ma'nosi tijorat banki juda katta. Faol operatsiyalar bankning rentabelligi va likvidligini ta'minlaydi, ya'ni tijorat bankining ikkita asosiy maqsadini hal qilishga imkon beradi.

Faol operatsiyalarni quyidagilarga bo'lish mumkin:

1) Kredit operatsiyalari. Kredit operatsiyalari - kreditlash jarayonida bank mijoziga muddatlilik, to'lovlilik va to'lovlilik asosida pul mablag'larini taqdim etish.

Kredit operatsiyalarini tasniflash quyidagi mezonlarga asoslanadi: operatsiyaning iqtisodiy mazmuni, kredit turi, ob'ektlari, muddatlari, sohasi, ochilgan hisobvaraqlar turi, foizlarni hisoblash va qaytarish tartibi, kreditlarni berish va qaytarish tartibi. , operatsiyani hujjatlashtirish, tavakkalchilik miqdori, kredit garovining tabiati, rentabellik darajasi . Mijozning ishlab chiqarish sohasidagi xarajatlariga yoki muomala sohasidagi mijozning xarajatlariga hissa qo'shadigan operatsiyalar kreditlash operatsiyalarining iqtisodiy mazmunini belgilaydi.

Kreditlash ob'ektlariga ko'ra, kredit operatsiyalari mablag'larning asosiy (qurilish, rekonstruksiya qilish, asosiy vositalarni sotib olish uchun) va joriy (vaqtinchalik yoki doimiy zaxiralarga) yo'naltirilishini ta'minlaydigan operatsiyalarga bo'linadi. moddiy boyliklar, zaxiralar tayyor mahsulotlar, to'lanmagan da'volar, debitorlik qarzlari, vaqtinchalik ehtiyojlar) mablag'lari, shuningdek mavsumiy va mavsumiy bo'lmagan.

Muddatiga ko'ra kredit operatsiyalari: qisqa muddatli, uzoq muddatli, uzoq muddatli va muddati o'tgan. Muayyan tarmoqdagi mablag'lar yo'nalishi bo'yicha kreditlash operatsiyalari savdo, vositachilik, qurilish, sanoat va boshqalar bo'lishi mumkin.

Ochilgan hisobvaraqlar turiga qarab ssuda operatsiyalari operatsiyalarga bo'linadi: oddiy ssuda hisobvarag'i bo'yicha, qo'ng'iroq hisobvarag'i bo'yicha, chek schyoti bo'yicha, overdraft bo'yicha, ochiq kredit liniyasi bo'yicha hisobvaraq bo'yicha.

Berilish tartibiga ko'ra, kredit operatsiyalari bir martalik berish va qarz miqdorining oshishi bilan bo'lib-bo'lib berish operatsiyalariga bo'linadi. Tuzilishi kerak bo'lgan hujjatlarga qarab, kredit operatsiyalari amalga oshirilishi mumkin: kredit shartnomasi bo'yicha yoki kredit shartnomasi bo'yicha; bir martalik yoki doimiy bo'lishi; ta'minlangan yoki blanka (garovsiz).

Kredit operatsiyalari iqtisodiyot tarmoqlari, kreditning maqsadi, maqsadi va sifati, kredit hujjatlari va garov ta’minotiga ko‘ra xavfli va xavfli bo‘lmaganlarga bo‘linadi. Kredit garovining xususiyatiga ko‘ra, kredit operatsiyalari garovli va ta’minlanmagan, keng ko‘lamli, likvidli va yuqori sifatli garovga ega yoki yetarli bo‘lmagan, likvid bo‘lmagan sifati shubhali bo‘ladi. Rentabellik darajasiga ko'ra ular yuqori rentabellik, past rentabellik va daromad keltirmaydigan operatsiyalarga bo'linadi. Kreditlarning qaytarilishini ta'minlash quyidagilar bilan belgilanadi: kreditlarni to'lash manbalari; ularni qaytarish tartibi; kreditlar va foizlarni qaytarishning iqtisodiy va huquqiy mexanizmini belgilovchi hujjatlar.

Kreditlarni to'lash manbalari birlamchi va ikkilamchi bo'linadi. Yuridik va jismoniy shaxslar uchun asosiy manba mahsulot sotishdan, xizmatlar ko'rsatishdan yoki ish haqi, yig'imlar va boshqalar ko'rinishidagi pul tushumlari hisoblanadi. Ushbu mablag'lar tomonidan ssuda va foizlar bo'yicha qarzlarni mijozning hisobvarag'idan naqd yoki naqdsiz hisobdan chiqarish yo'li bilan to'lash tartibi, to'lovni bo'lib-bo'lib yoki bir miqdorda to'lash shartlari bank va mijoz o'rtasidagi kredit shartnomasida nazarda tutiladi va u bilan belgilanadi. qarz oluvchi tomonidan kredit olish vaqtida berilgan shoshilinch majburiyatlar. Kredit shartnomasi va muddatli majburiyatlar bu holda bankning kreditni qaytarish tartibini amalga oshirishi uchun qonuniy asos bo'lib xizmat qiladi. Kreditlarning qaytarilishini ta'minlash uchun faqat asosiy manbadan foydalanish banklar tomonidan moliyaviy ishonchli qarz oluvchilar, kredit qobiliyati bo'yicha yuqori obro'ga ega bo'lgan mijozlar uchun amalda qo'llaniladi. Bank kredit layoqatiga shubha tug'diradigan qarz oluvchilarga nisbatan birlamchi manbalar ikkilamchi manbalar bilan to'ldiriladi.

Kreditlarni qaytarishning ikkilamchi manbalariga quyidagilar kiradi: garovga qo'yilgan mulkni sotishdan tushgan mablag'lar; kafillar yoki kafillar tomonidan pul mablag'larini o'tkazish; sug'urta polisi bo'yicha pul mablag'larini olish; mijozning bankka topshirilishi tartibida pul mablag'larini olish. Ikkilamchi manbalardan foydalanish, agar bank va qarz oluvchi o'rtasidagi kredit shartnomasiga qo'shimcha ravishda, garov to'g'risidagi shartnomalar, bankka kafolat xatini topshirish yoki taqdim etish to'g'risidagi shartnomalar, shuningdek sug'urta polisi bo'lsa, tegishli huquqiy ro'yxatdan o'tgan holda mumkin. xulosa qilinadi. Mijoz asosiy qarz va foizlarni birlamchi manbalar hisobidan to‘lash bo‘yicha majburiyatlarini bajarmagandan keyingina bank ikkilamchi manbalardan foydalanishga haqli. Kreditorning garov huquqlarini amalga oshirish hakamlik sudining qarori bilan amalga oshiriladi.

• 2) hisob-kitob operatsiyalari. Hisob-kitob operatsiyalari eng muhim bank operatsiyalari qatoriga kiradi. Ularga inkasso, o'tkazish va akkreditiv operatsiyalari kiradi. Hisob-kitob operatsiyalari - mijozlarning hisobvaraqlaridan pul mablag'larini hisobga olish va hisobdan chiqarish, shu jumladan kontragentlar oldidagi majburiyatlarini to'lash bo'yicha operatsiyalar. Tijorat banklari hisob-kitoblarni Rossiya Banki tomonidan belgilangan qoidalar, shakllar va standartlarga muvofiq, hisob-kitoblarning ayrim turlarini o'tkazish qoidalari mavjud bo'lmaganda - o'zaro kelishuv bo'yicha, xalqaro hisob-kitoblarni amalga oshirishda - federal qonunlar va qoidalarda belgilangan tartibda amalga oshiradilar. xalqaro bank amaliyotida qabul qilingan. Tijorat banklari va Rossiya banki tegishli to'lov hujjatini olgandan keyin keyingi ish kunidan kechiktirmay mijozning pul mablag'larini va kredit mablag'larini uning hisob raqamiga o'tkazishlari shart. Mijozning hisobvarag'iga pul mablag'lari o'z vaqtida yoki noto'g'ri kiritilmagan yoki hisobdan chiqarilmagan taqdirda, kredit tashkiloti, Rossiya banki ushbu mablag'lar miqdori bo'yicha Rossiya Bankining rasmiy foiz stavkasi bo'yicha foizlarni to'laydi.
• 3) Naqd pul operatsiyalari. Naqd pul mablag‘laridan pul ayirboshlash, omonatlarni qaytarish, kreditlarga bo‘lgan talabni qondirish va operatsion harajatlarni qoplash, shu jumladan xodimlarning ish haqi, turli materiallar uchun to‘lovlarni qoplash uchun foydalaniladigan tijorat banklarining talab qilinadigan miqdorda pul mablag‘larining mavjudligi normal faoliyat ko‘rsatishini ta’minlashning eng muhim shartidir. va xizmatlar. Pul massasi quyidagilarga bog'liq: bankning joriy majburiyatlari qiymati; mijozlarga pul berish muddati; o'z xodimlari bilan hisob-kitoblar; biznesni rivojlantirish va boshqalar. Etarli mablag'ning etishmasligi bankning ishonchliligiga putur etkazishi mumkin. Inflyatsiya naqd pul miqdoriga ta'sir qiladi. Bu pulning qadrsizlanishi xavfini oshiradi, shuning uchun ularni imkon qadar tezroq muomalaga kiritish, foydali aktivlarga joylashtirish kerak. Inflyatsiya tufayli ko'proq va ko'proq naqd pul talab qilinadi.

Kassa operatsiyalari - turli xil faol hisobvaraqlarda pul mablag'larini shakllantirish, joylashtirish va ulardan foydalanish bilan bog'liq pul mablag'larining harakati bilan bog'liq operatsiyalar. Bank kassa operatsiyalarining qiymati ular iqtisodiyotda naqd pul mablag'larining shakllanishini, turli aktivlar, buyumlar o'rtasidagi pul mablag'larining nisbatini, qog'oz, kredit qog'ozlari va milliard (savdo) tangalar massasi o'rtasidagi nisbatlarni belgilashi bilan belgilanadi.

• 4) Investitsion va birja operatsiyalari. Ularni topshirish jarayonida bank resurslarni investitsiya qilib, investor sifatida ishlaydi qimmat baho qog'ozlar yoki qo'shma shartnoma bo'yicha huquqlarni olish yo'li bilan iqtisodiy faoliyat. Bu operatsiyalar, shuningdek, foyda yaratishda bevosita ishtirok etish orqali bank uchun daromad keltiradi.
• 5) Valyuta operatsiyalari. Valyuta operatsiyalari deganda valyuta bozori ishtirokchilari tomonidan chet el valyutasida (xorijiy davlatlarning pul birliklari va xalqaro valyuta birliklari) sotish, ssudalar berish bo'yicha ma'lum muddatda ma'lum shartlarda tuziladigan bitimlar (shartnomalar) tushunilishi mumkin. xorijiy davlatlarning pul birliklarida to'lanishi lozim bo'lgan veksellar va boshqa qimmatli qog'ozlar).

Valyuta operatsiyalari valyuta qadriyatlariga egalik qilish va ulardan foydalanish huquqini berish, shuningdek, bir qator boshqa imkoniyatlar bilan bog'liq. Valyuta operatsiyalarining asosiy turlarini ajratib ko'rsatishimiz mumkin:

• - chet el valyutasida pul mablag'larini jalb qilish va ularni bank hisobvaraqlariga joylashtirish bo'yicha qisqa muddatli depozit (1 kundan 1 yilgacha) operatsiyalari, ya'ni. valyuta mablag'lari bir tomonlama taqdim etiladi;
• - konvertatsiya - ma'lum bir sanada belgilangan (yoki kelishilgan) kurs bo'yicha ekvivalent summalarni almashtirish (sotib olish va sotish) ni ifodalaydi. Jahon bozorida bunday turdagi operatsiyalar ustunlik qiladi. Kelishilgan ayirboshlash kursi (valyuta kursi) - bu turli mamlakatlarning pul birliklari o'rtasidagi nisbat, (bir mamlakatning pul birligining narxi, boshqa davlatning pul birligida ifodalangan). Valyuta bozorining agentlari banklar, xalqaro kredit-moliya tashkilotlari, valyuta birjalari, brokerlik firmalari, turli fondlar va tashqi savdo kompaniyalari, jismoniy shaxslardir. Ammo valyuta operatsiyalarining asosiy qismi tijorat banklari tomonidan amalga oshiriladi, ular jahon valyuta bozorida asosiy vositachilar hisoblanadi.

Valyuta operatsiyalarini mustaqil faoliyat yo'nalishi deb atash mumkin, uning doirasi quyidagilardan iborat: xalqaro investitsiyalar (kapitalning xalqaro harakati), tovarlar, xizmatlar, intellektual mulk mahsulotlari, mualliflik huquqining xalqaro savdosi; xalqaro turizm; naqd valyuta bilan xalqaro operatsiyalar. Zamonaviy xalqaro hamjamiyat moliyaviy bozorlar holatiga chambarchas bog'liq va aksincha, shuning uchun valyutaga qaramlikning kuchayishi iqtisodiy barqarorlikni ta'minlash va yaxshilash uchun turli mamlakatlarning pul-kredit siyosatini muvofiqlashtirish zaruratini keltirib chiqaradi.

6) Kafolat bo'yicha operatsiyalar. Bank kafolati - kafil bankning mijoz nomidan (va uning hisobidan) bank kafolatini oluvchiga to'lash majburiyati. pul summasi mijoz va oluvchi o'rtasidagi kelishuvga muvofiq. To‘lov oluvchining yozma arizasi, shuningdek bank kafolatida ko‘rsatilgan qo‘shimcha hujjatlar taqdim etilgandan keyin amalga oshiriladi. Hujjatli akkreditiv va hujjatli inkassodan farqli o'laroq, bank kafolati tomonlar o'rtasida shartnoma bo'yicha hisob-kitob shakli emas, balki tomonlarning muayyan majburiyatlarini bajarilishini ta'minlash uchun mo'ljallangan vositadir.

Shunday qilib, bankning aktiv operatsiyalari - bu bank tomonidan o'z moliyaviy resurslarini muomalaga kiritish va foyda olish maqsadida joylashtirishdir. Bunday operatsiyalarning eng keng tarqalgan shakllari foiz stavkasi bo'yicha kredit mablag'larini berish, qimmatli qog'ozlarga qo'yilmalar, ishlab chiqarishga qo'yilmalardir. Har qanday tijorat banki uchun faol operatsiyalarning qiymati juda yuqori. Faol operatsiyalar bankning rentabelligi va likvidligini ta'minlaydi, ya'ni. tijorat bankining ikkita asosiy maqsadini hal qilish imkonini beradi. Faol operatsiyalar ham katta milliy iqtisodiy ahamiyatga ega.

Aynan faol operatsiyalar yordamida banklar iqtisodiy faoliyat jarayonida bo'shatilgan mablag'larni kapitalga muhtoj bo'lgan iqtisodiy aylanma ishtirokchilariga yo'naltirishi mumkin, kapitalning iqtisodiyotning eng istiqbolli tarmoqlariga o'tkazilishini ta'minlaydi, kapitalning o'sishiga yordam beradi. sanoat investitsiyasi, innovatsiyalarni joriy etish, tarkibiy o‘zgartirishlarni amalga oshirish va sanoat ishlab chiqarishining barqaror o‘sishi, uy-joy qurilishini kengaytirish. Aholiga bank kreditlari katta ijtimoiy ahamiyatga ega.

Faol operatsiyalar - bu banklar foyda olish maqsadida o'z ixtiyoridagi resurslarni qo'yadigan operatsiyalar; muddatlari, hajmi, foydalanuvchilar turlari, kredit resurslari, garovning xususiyati, pul mablag'larini o'tkazish shakllari bilan farq qiluvchi pul mablag'larini taqdim etish operatsiyalari. Bular qisqa va uzoq muddatli kreditlash, aholiga iste’mol kreditlari berish, qimmatli qog’ozlar sotib olish, lizing, faktoring, innovatsion moliyalashtirish va kreditlash, bank mablag’larining korxonalarning xo’jalik faoliyatida o’z hissasini qo’shishi va boshqalardir. Iqtisodiy mazmuni bo'yicha faol operatsiyalar quyidagilarga bo'linadi: ssuda, hisob-kitob, pul mablag'lari, investitsion, kafolatlangan.

Tijorat bankining faol operatsiyalarini 4 ta katta guruhga bo'lish mumkin:

• - kredit operatsiyalari (yoki kreditlar);
• - qimmatli qog'ozlarga investitsiyalar;
• - hisob-kitob va kassa operatsiyalari;
• - vositachilik operatsiyalari.

Kredit operatsiyalari

Bugungi kunga kelib, kredit tushunchasining bir qator talqinlari mavjud, ammo kredit deganda yuridik va jismoniy shaxslarning bir tomon tomonidan boshqasiga ma'lum miqdordagi pulni (ba'zan mol-mulkni) shartlarda taqdim etish bo'yicha bitimi tushuniladi. ularda to'lov, to'lov va kechiktirish birlashtirilgan deb hisoblanadi. Ushbu shartlar kreditlashning asosiy tamoyillari, ya'ni. uni amalga oshirishda kuzatilishi kerak bo'lgan asosiy qoidalar.

Talab va taklifning mavjudligi kredit mablag'lari kredit bozorlarining paydo bo'lishi va shakllanishini oldindan belgilab berdi. Ular bo'yicha amalga oshiriladigan kredit operatsiyalari, asosan, qarz oluvchi va qarz beruvchi banklar tomonidan amalga oshiriladi.

Kredit munosabatlari qiymatning (ssuda kapitalining) bankdan (kreditordan) qarz oluvchiga (qarzdorga) va aksincha harakatini o'z ichiga oladi. Qarz oluvchilar - barcha mulk shaklidagi korxonalar (aksiyadorlik korxonalari va firmalar, davlat korxonalari, xususiy tadbirkorlar va boshqalar), shuningdek, aholi.

Qarz oluvchi tomonidan olingan qiymatning qaytarilishi (qarzni bankka to'lash) bitta korxona va butun iqtisodiyot miqyosida o'sib borayotgan miqyosda takror ishlab chiqarish natijasi bo'lishi kerak. Bu kreditning iqtisodiy rolini belgilaydi va bankning kredit operatsiyalaridan foyda olishining muhim shartlaridan biri bo'lib xizmat qiladi. Aholiga berilgan kreditlar bo'yicha qarzni to'plashni kamaytirish va hattoki iste'molni avvalgi davrga nisbatan kamaytirish orqali to'lash mumkin. Shu bilan birga, aholini kreditlash iste'molning o'sishini ta'minlaydi, tovarlarga (ayniqsa qimmat, uzoq muddat foydalaniladigan tovarlarga) talabning oshishini rag'batlantiradi va aholi daromadlari darajasiga bog'liq bo'lib, banklarning ushbu operatsiyalardan foyda olish imkoniyatini belgilaydi. .

Kredit operatsiyalari bank aktivlari tarkibida eng katta ulushni egallaydi.

Rossiya amaliyotida ko'pincha qisqa muddatli kreditlar (1 yilgacha kreditlar) qo'llaniladi; o'rta muddatli (1 yildan 3 yilgacha) va uzoq muddatli (3 yildan ortiq). Xorijiy amaliyotda qisqa muddatli kreditlarning ulushi, qoida tariqasida, barcha kreditlarning yarmidan kamrog'ini va yarmidan ko'pi o'rta muddatli kreditlarga to'g'ri keladi.

To'lash usuliga ko'ra, talab qilinadigan kreditlar (chaqiruv bo'yicha) odatda qisqa muddatli kreditlar orasida ajratib ko'rsatiladi, ular aniq belgilangan to'lov muddatisiz beriladi, ya'ni kredit bank va qarz oluvchining iltimosiga binoan qaytarilishi mumkin.

Tijorat banklari tomonidan beriladigan kreditlarning tarkibi ham uzoq muddatli, ham opportunistik omillarga bog'liq. Umuman olganda, mamlakatda u bank amaliyotining an'analari bilan belgilanadi. Korxonalar va aholini bank kreditlashning ba'zi usullarini universal va ko'plab mamlakatlarda keng tarqalgan deb aytish mumkin, garchi ular alohida mamlakatlarda qo'llanilganda kichik farqlarga ega bo'lishi mumkin. Masalan, kreditlarning overdraft, kredit liniyalari, ko'chmas mulk kreditlari (ipoteka) kabi turlari.

Davlatning moliya-kredit siyosati tuzilmaning o'zgarishiga sezilarli ta'sir ko'rsatadi, bu esa kredit turlari bo'yicha cheklovlar qo'yishi yoki imtiyozlar berishi mumkin - banklar tomonidan amalga oshiriladigan kreditlash operatsiyalariga ta'sir ko'rsatadigan iqtisodiyotni tartibga solish.

bank kredit siyosati. Tijorat banklari o'z xususiyatlariga ko'ra umumiy tamoyillarni ishlab chiqadilar kredit siyosati(jahon amaliyotida - kredit siyosati to'g'risidagi memorandum), uning asosiy maqsadini, kreditlashning asosiy yo'nalishlarini shakllantiradi.

Kredit operatsiyalari xavf bilan bog'liq bo'lib, uning darajasi Rossiya Federatsiyasida ishlab chiqarishning pasayishi va iqtisodiy beqarorlik sharoitida o'sib bormoqda. Bu bankning yuqori sifatli kredit portfelini shakllantirish zarurligini belgilaydi, bunda xavfli operatsiyalar ulushi kamroq bo'lishi kerak, garchi ba'zi hollarda bunday operatsiyalar bank uchun foydaliroq bo'lishi mumkin. Xavf darajasi kredit resurslari va bankning ma'muriy xarajatlarini hisobga olgan holda kreditlar bo'yicha odatiy daromad darajasiga mos kelishi kerak. Kredit siyosatini belgilashda kredit strategiyasi raqobat muhitida zarur bo'lgan mijozlar tarkibini ham, ular tomonidan taqdim etilayotgan kreditlar (xizmatlar) turlarini ham diversifikatsiya qilishga yo'naltirilgan bo'lishi kerak.

Ishlab chiqarish jarayonlarini rivojlantirish va takomillashtirish korxonalarning uzoq muddatli bank kreditiga bo'lgan ehtiyojini oldindan belgilab beradi, ularning tijorat banklarining kredit qo'yilmalarining umumiy hajmidagi ulushi juda kichikdir. Investitsion resurslarga mavjud bo‘lgan sezilarli darajada qondirilmagan talab, shuningdek, qisqa muddatli bank operatsiyalari rentabelligining keskin pasayishi, banklararo kredit bozoridagi inqiroz va hukumatning qat’iy valyuta siyosati uzoq muddatli investitsiyalarning dolzarbligini oshiradi, shuning uchun investitsiya siyosati. bank strategiyasining shakllanishiga haqiqatda ta’sir qila boshlaydi.

Tijorat banklarining uzoq muddatli kreditlarga qiziqishi ortib borishining umumiy tendentsiyasi allaqachon kuzatilgan. Bu, birinchi navbatda, xususiylashtirish jarayonida korxonalarning egalariga aylangan banklarga taalluqlidir.

Investitsion operatsiyalar

G'arb banklari an'anaviy ravishda o'z mijozlarining istak va takliflariga javoban uzoq muddatli investitsiyalarni amalga oshiradilar (CITIBANK: "Bizda amalga oshiradigan oldindan belgilangan loyihalarimiz yo'q, biz mijozlarimizga ergashamiz"), ammo Rossiya banklari faolroq pozitsiyani egallashga intilishadi va ko'pincha o'zlari investitsiya loyihalari tashabbuskori sifatida harakat qilishadi.

Investitsion operatsiyalarni amalga oshirish jarayonida bank mablag'larni qimmatli qog'ozlarga investitsiyalash yoki qo'shma xo'jalik faoliyati uchun huquqlarni qo'lga kiritish orqali investor sifatida ishlaydi. Korxonaning xo'jalik faoliyatidagi bu ishtiroki foyda yaratishda bevosita ishtirok etish orqali bankka daromad keltiradi. Bunday operatsiyalarning iqtisodiy maqsadi, qoida tariqasida, mablag'larni to'g'ridan-to'g'ri ishlab chiqarishga uzoq muddatli investitsiya qilish bilan bog'liq.

Mahalliy tijorat banklari uchun qimmatli qog'ozlar ko'rinishidagi aktivlar kreditlar bilan solishtirganda eng kam likviddir, chunki rivojlangan ikkilamchi qimmatli qog'ozlar bozori mavjud bo'lmaganda, korxonalarning aktsiyalari va obligatsiyalarini sotish juda qiyin.

Banklar, shuningdek, investitsiya faoliyati shakli sifatida ofis binolari, asbob-uskunalar va ijaraga sarmoya kiritadilar. Ushbu investitsiyalar bankning o'z kapitali hisobidan amalga oshiriladi, ularning maqsadi bank faoliyati uchun shart-sharoitlarni ta'minlashdan iborat. Bu investitsiyalar bankka daromad keltirmaydi va tijorat banklari aktivlarida nisbatan past ulushga ega. Lekin aynan shu aktivlar tijorat banklariga foyda olish uchun moddiy asos yaratadi.

Maqsadlar investitsiya faoliyati bank mablag'lari, daromadlari va likvidligi saqlanishini ta'minlashdan iborat. Investitsion daromadga qo'yiladigan talablar odatda bank aktivlarining boshqa turlaridan olinadigan daromadga nisbatan yuqoriroq bo'ladi. Yuqori daromad likvidlik hisobiga erishiladi va odatda yuqori darajadagi xavf bilan bog'liq, shuning uchun investitsiyalar diversifikatsiya qilinishi kerak.

Rossiyada investitsiya loyihalarini amalga oshirishda banklarning roli oshadi bular amalda mablag' to'playdigan yagona iqtisodiy tuzilmalardir. Investitsiyalar bilan ishlashda banklar investitsiya infratuzilmasi uchun zarur bo'lgan institutlar tizimining deyarli yagona elementi hisoblanadi.

Naqd pul operatsiyalari

Naqd pul mablag‘laridan pul ayirboshlash, omonatlarni qaytarish, kreditlarga bo‘lgan talabni qondirish va operatsion harajatlarni qoplash, shu jumladan xodimlarning ish haqi, turli materiallar uchun to‘lovlarni qoplash uchun foydalaniladigan tijorat banklarining talab qilinadigan miqdorda pul mablag‘larining mavjudligi normal faoliyat ko‘rsatishini ta’minlashning eng muhim shartidir. va xizmatlar. Pul massasi quyidagilarga bog'liq: bankning joriy majburiyatlari qiymati; mijozlarga pul berish muddati; o'z xodimlari bilan hisob-kitoblar; biznesni rivojlantirish va boshqalar. Etarli mablag'ning etishmasligi bankning ishonchliligiga putur etkazishi mumkin. Inflyatsiya naqd pul miqdoriga ta'sir qiladi. Bu pulning qadrsizlanishi xavfini oshiradi, shuning uchun ularni imkon qadar tezroq muomalaga kiritish, foydali aktivlarga joylashtirish kerak. Inflyatsiya tufayli ko'proq va ko'proq naqd pul talab qilinadi.

Kassa operatsiyalari - turli xil faol hisobvaraqlarda pul mablag'larini shakllantirish, joylashtirish va ulardan foydalanish bilan bog'liq pul mablag'larining harakati bilan bog'liq operatsiyalar.

Banklarning naqd pul bilan operatsiyalari maxsus jihozlangan binolarda - kassalarda amalga oshiriladi. Kassalar mijozlarning naqd pul tushumlarini qayta hisoblab chiqadi, uni Markaziy bankning bir xil nominaldagi yuzta qog‘oz pul belgilaridan iborat standart to‘plamlariga shakllantiradi. Orqa miya - o'nta shakllangan paket. Shakllangan mablag'lar bloklari mijozlar bilan operatsiyalarni amalga oshirish yoki ularga kassa xizmatlarini ko'rsatish uchun kassalarga o'tkaziladi. Korxona, tashkilot va muassasalardan tushgan naqd pul mablag'larini inkassatsiya qilish banklarga ishonib topshiriladi va inkasso yoki ularning kassalariga naqd pul berish deb ataladi.

Bank kassa operatsiyalarining qiymati ular iqtisodiyotda naqd pul mablag'larining shakllanishini, turli aktivlar, buyumlar o'rtasidagi pul mablag'larining nisbatini, qog'oz, kredit qog'ozlari va milliard (savdo) tangalar massasi o'rtasidagi nisbatlarni belgilashi bilan belgilanadi.

Vositachilik va komissiya operatsiyalari

Banklar komissiya operatsiyalarini ham amalga oshiradilar, ya'ni "o'z mijozlarining turli buyurtmalarini ular hisobidan bajaradilar". Bunday ko'rsatmalar bir mamlakat ichida ham, bir mamlakatdan boshqasiga ham pul o'tkazish bilan bog'liq. Bu o'tkazma operatsiyalari bo'lib, unda mijoz o'z bankiga (u hisob-kitob-kassa xizmatlarini ko'rsatgan va u bilan hisob-kitob va kassa xizmatlari to'g'risida shartnoma tuzgan) mijozning hisobvarag'idan ma'lum summani ko'rsatilgan adresatga o'tkazish to'g'risida ko'rsatma beradi. Operatsiya tugagandan so'ng, bank o'tkazmani tasdiqlovchi hujjatni yuboradi yoki beradi (agar mijoz bankka shaxsan kelgan bo'lsa). Bank tranzaksiya uchun komissiya oladi.

Akkreditiv operatsiyasi shundan iboratki, bank mijozdan uchinchi shaxsga (benefitsiarga) to'lovni amalga oshirish to'g'risidagi buyruqni qabul qiladi, ya'ni. foydasiga akkreditiv ochilgan shaxsga yoki benefitsiarning veksellarini qabul qilishga yoki benefitsiarga to'lovni amalga oshirishga, lekin faqat ma'lum shartlarda.

Inkasso operatsiyalari - bu banklar tomonidan mijozlardan ularning nomidan va ularning hisobidan turli hujjatlar bo'yicha pul mablag'larini olish bo'yicha operatsiyalar. Inkasso operatsiyalari cheklar, veksellar, tovar hujjatlari va qimmatli qog'ozlar bilan amalga oshiriladi. Mijoz qimmatli qog'ozlarni inkasso qilishda ularni chiqarilgan mamlakat bozorida sotish uchun bankka o'tkazadi.

Faktoring operatsiyalari vositachi deb ham yuritiladi. Ularning mohiyati shundan iboratki, bank mijozning qarz talablarini (schyot-fakturalarini) sotib oladi va shunga mos ravishda bu da’volar bo‘yicha to‘lovni hisoblangan yetkazib berish qiymatining 80 foizini zudlik bilan to‘lash va qolgan qismini foizlarni chegirib to‘lash sharti bilan olish huquqiga ega bo‘ladi. ssuda va komissiya to'lovlari bo'yicha, qarzdorlardan olingan mablag'lardan qat'i nazar, qat'iy belgilangan muddatlarda. Bank faktoring bo'limlarining faoliyati bu holda etkazib beruvchilar va xaridorlar o'rtasidagi munosabatlardagi risklar va to'lov shartlari muammolarini hal qilishga va bu munosabatlarga yanada barqarorlikni ta'minlashga qaratilgan.

Lizing operatsiyalari - mol-mulkni mol-mulk yetkazib beruvchidan sotib olish va uni lizing shartnomasi asosida jismoniy va yuridik shaxslarga (lizing oluvchilarga) ma'lum muddatga va ma'lum shartlar asosida berish huquqiga ega bo'lgan investitsiya faoliyati turi. keyinchalik lizing predmeti bo'lgan mulkni sotib olish.

Komissiya operatsiyalarining o'ziga xos turi bu ishonchli (ishonchli) operatsiyalar bo'lib, ular bankning mijozlar nomidan pul va qimmatli qog'ozlardagi muayyan mulkni saqlash, topshirish va boshqarishni o'z zimmasiga olishidan iborat. Komissiyalar, shuningdek, savdo va komissiya operatsiyalarini o'z ichiga oladi - mijoz nomidan qimmatbaho metallar va qimmatbaho toshlarni sotib olish va sotish, qimmatli qog'ozlarni sotib olish va sotish va boshqalar.

Kredit munosabatlarining rivojlanishi va ular bilan bog'liq risklar moliyaviy yo'qotishlardan qochishga intilayotgan kreditorlar uchun bank kafolatlaridan (kafolatlardan) foydalanish zaruriyatini keltirib chiqaradi.

Bank kafolati deganda, mijoz o‘zidan to‘lanishi lozim bo‘lgan to‘lovlarni o‘z vaqtida to‘lamagan taqdirda bank o‘z hisobidan to‘lovni amalga oshirish majburiyatini o‘z zimmasiga olishini bildiradi. Agar shartnomada boshqacha tartib nazarda tutilgan bo‘lmasa, qarzdor va kafil (kafil) kreditor oldida birgalikda javobgar bo‘ladilar. Xorijiy amaliyotda bank kafolati keng tarqaldi. Rossiyada iqtisodiy va huquqiy beqarorlik, turli bank risklari sharoitida kafil banklarning stavkalari chet elga qaraganda ancha yuqori.

Bank operatsiyalari xilma-xilligining kengayishi, shuningdek, ularning murakkabligining oshishi mijozlarga turli konsalting operatsiyalarini (maslahat xizmatlarini) ko'rsatishni taqozo etadi, ular ham komissiya hisoblanadi. Bu hisob-kitob, joriy va valyuta hisobvaraqlarini ochish va yuritish tartibi bo'yicha maslahatlashuvlar bo'lishi mumkin; kredit, hisob-kitob va kassa operatsiyalari bo'yicha qoidalarni qo'llash bo'yicha maslahatlar; fond bozorida qimmatli qog'ozlarni chiqarish va muomalasi bo'yicha konsalting xizmatlari; hisob-kitob hujjatlarini tayyorlash bo'yicha maslahatlar. Bunday konsalting xizmatlari bank faoliyatining zaruriy qismi bo‘lib, ular bank vakolatini oshirish, uni qo‘shimcha reklama qilish imkonini beradi. Bankning mijozlarga keng qamrovli xizmati - konsaltingdan tortib muayyan masalalar tavsiya etilgan takliflarni amalga oshirish usullarini ishlab chiqishga - konsalting operatsiyalari yordamida amalga oshiriladi.

Faol operatsiyalar - bu foyda olish uchun bankning o'z va qarz mablag'larini joylashtirish bo'yicha operatsiyalar. Bankning likvidligi, rentabelligi, demakki, butun bankning moliyaviy ishonchliligi va barqarorligi bankning faol operatsiyalarini sifatli amalga oshirishga bog'liq.
operatsiyalar.
Adabiyotda faol operatsiyalar tasnifiga ko'ra, turli nuqtai nazarlar mavjud. 19-jadvalda ayrim olimlarning faol operatsiyalarning mohiyati haqidagi fikrlari keltirilgan.
19-jadval

Muallif	Ta'rif
Lavrushin I.O.56	Faol operatsiyalar - bu banklar foyda olish va likvidlikni saqlash uchun o'z ixtiyoridagi resurslarni taqsimlaydigan operatsiyalar.
Jukov E.F.57	Bank resurslarini joylashtirish bo'yicha operatsiyalar faol deb ataladi.
Balabanov I.T.58	Faol operatsiyalar - bu operatsiyalar bo'lib, ular orqali banklar o'z ixtiyoridagi resurslarni foyda olish uchun joylashtiradilar. Bankning likvidligi, rentabelligi, demakki, butun bankning moliyaviy ishonchliligi va barqarorligi bankning faol operatsiyalarini sifatli amalga oshirishga bog'liq.
Prodchenko I. A.59	Kredit tashkilotlarining faol operatsiyalari - bu daromad olish, likvidlikni saqlash va daromad olish uchun o'z va qarz mablag'larini joylashtirish (foydalanish) bo'yicha maqsadli harakatlar. moliyaviy barqarorlik.
Slepov V.A., Lushin S.I.60	Tijorat bankining jalb qilingan va o'z mablag'larini daromad olish va bank operatsiyalarini amalga oshirish uchun shart-sharoit yaratish maqsadida joylashtirish bo'yicha operatsiyalar faol operatsiyalardir.
Arkhipov A.I.61	Tijorat bankining faol operatsiyalari deganda o'z nomidan qarz mablag'lari va o'z daromadlaridan foydalanish tushuniladi.
Raizberg B.L., Lozovskiy L.Sh., Starobudov E.B.62	Bankning aktiv operatsiyalari - bu bank tomonidan o'z moliyaviy resurslarini muomalaga kiritish maqsadida joylashtirishdir.

Lavrushin tahririyati ostida O.I. Bank xizmati berdi. Ekspress kurs: o'quv qo'llanma. - M.: Konrus 2009 yil, 126-bet
Jukov E.F. Banklarda menejment va marketing. M. Banklar va birjalar. UNITI, 2001.-191s.
Balabanov I.T. Banklar va bank ishi. Qo'llanma. S-P, M., 2003 b. 17
59I.A. Prodchenko. Pul. Kredit. Banklar. 2-qism. O'quv kursi. http://www.ecollege.ru/xbooks/xbook1 3/book/index/index.html
Ed. Lushina S.I., Slepova V.A. - Moliya - M.: Iqtisodchi. 2007, p. 300
Iqtisodiyot: Universitetlar uchun darslik (tahr. Arkhipov A.I., Bolshakov A.K.) Ed. 3-chi, qayta ko'rib chiqilgan, qo'shimcha - M .: Prospekt, 2005. 600-bet.
Raizberg B.A., Lozovskiy L.Sh., Starodubtseva E.B. Zamonaviy iqtisodiy lug'at ttp://economy. polbu.ru/aktivnye_operatsii_bankov.htm
Bundan tashqari, faol operatsiyalarni tasniflash haqida munozaralar mavjud (20-jadval).
Jadval 20. Aktiv operatsiyalarning tasnifi.

Muallif	Faol operatsiyalarning tasnifi
Batrakova L.G.63	Kassa operatsiyalari. Tijorat banki istalgan vaqtda va mijozning birinchi iltimosiga ko‘ra, talab qilib olinmagan hisobvaraqlarda saqlanadigan omonatlarni unga to‘liq yoki qisman to‘lashi shart. Shu munosabat bilan bankning kassasida doimo ma'lum miqdorda naqd pul bo'lishi kerak. Naqd puldan tashqari, banklar boshqa banklar bilan kliring hisob-kitoblarining kunlik balansini ta'minlash uchun Rossiya bankidagi hisobvaraqlarida ma'lum qoldiqlarni saqlashlari kerak. Bunday hisobvaraqlar tijorat banklari tomonidan naqd pullarni to'ldirish uchun Rossiya banki orqali naqd pul banknotlari va ulardan olingan tangalar bo'yicha g'aznachilik bilan hisob-kitob qilish uchun foydalaniladi. Qimmatli qog'ozlarga investitsiyalar. G'azna veksellari - davlat kafolati ostida muomalaga chiqarilgan, muddati 91 kun bo'lgan, mamlakat g'aznachiligi tomonidan chiqarilgan veksellar. Veksellar butun amal qilish muddati davomida bir omonatchidan boshqa omonatchiga o‘tkazilishi mumkin, bunda ularning narxi to‘lov muddatiga qolgan kunlar soni va tomonlar o‘rtasida kelishilgan foiz stavkasidan kelib chiqib hisoblanadi. Tijorat banklari investitsiyalarining asosiy qismi davlat qimmatli qog'ozlari, shuningdek, mahalliy hokimiyat organlarining qimmatli qog'ozlari ulushiga to'g'ri keladi. kredit operatsiyalari. Ushbu faol operatsiyalar guruhiga quyidagilar kiradi: Talab bo'yicha yoki ularni to'lash zarurligi to'g'risida qisqa muddatli oldindan ogohlantirilgan kreditlar. Mijoz kreditlari va boshqa hisoblar. Ushbu bo'lim bank yalpi daromadining asosiy manbalarini o'z ichiga oladi. Kreditlarning asosiy qismi qarz oluvchilarning aylanma mablag'larini shakllantirish va to'ldirish, korxonalar, tashkilotlarni kreditlash, shuningdek, uy-joy qurilishi va boshqalar uchun sarflanadi.Jismoniy shaxslarga nisbatan kichik miqdorda kreditlar asosan iste'mol tovarlari uchun to'lovlarni amalga oshirish uchun mo'ljallangan. Ushbu turdagi kreditlar yuqori darajadagi tavakkalchilikka ega, shuning uchun ular yuqori foiz stavkasini olishadi. O'rtacha hisobda mijozlarning kreditlari joriy, depozit, jamg'arma va boshqa mijozlar hisobvaraqlaridagi qoldiqlarning 50 foizini tashkil qilishi mumkin. Boshqalar. Bularga sho'ba korxonalar, bog'langan kompaniyalar va firmalarning ulushlari, bank binolari, jihozlar va boshqalar kiradi.
Stoyanova	Faol operatsiyalarni sezgir aktivlarga ajratadi:

63 Batrakova L.G. Tijorat banki faoliyatini iqtisodiy tahlil qilish. 2-nashr, qayta ko'rib chiqilgan va to'ldirilgan: Universitetlar uchun darslik - M .: Logos. 2005, 80-yillar.

E.S.64

Bank mijozlariga berilgan kreditlar; Bank tomonidan sotib olingan qimmatli qog'ozlar va bozorda muomaladagi qarz vositalari; Berilgan banklararo kreditlar; Bank tomonidan qimmatli qog'ozlar bozorining hosilaviy vositalarini sotib olish (foizli fyucherslar, optsionlar, svop shartnomalari, repo va boshqalar).

Lavrushin O.I.65

Faol operatsiyalarga quyidagilar kiradi: kredit operatsiyalari, qoida tariqasida, daromadning asosiy qismini banklarga olib keladi. Makroiqtisodiy miqyosda bu operatsiyalarning ahamiyati shundan iboratki, ular orqali banklar ishlab chiqarish, muomala va iste'mol jarayonlarini rag'batlantirib, vaqtincha harakatsiz pul mablag'larini faol fondlarga aylantiradi; investitsiya operatsiyalari, ularni amalga oshirish jarayonida bank qimmatli qog'ozlarga mablag' qo'yadi yoki qo'shma xo'jalik faoliyati uchun huquqlarni qo'lga kirituvchi investor sifatida ishlaydi; depozit operatsiyalari, aktivlarni tayinlash depozit operatsiyalari banklardagi hisobvaraqlar bo'yicha to'lov vositalarining joriy va uzoq muddatli zaxiralarini yaratishdan iborat markaziy bank(korrespondent hisob va rezerv hisobi) va boshqa tijorat banklari; turli shakldagi boshqa faol operatsiyalar xorijdagi banklarga sezilarli daromad keltiradi. Rossiya amaliyotida ularning diapazoni hali ham cheklangan. Boshqa faol operatsiyalarga quyidagilar kiradi: chet el valyutasi va qimmatbaho metallar bilan operatsiyalar, trast, agentlik, tovar va boshqalar. Bankning faol operatsiyalarining rivojlanishini baholash dinamikani baholashga asoslanadi jami aktivlar bank, ularning alohida guruhlari va aktivlari, sof va yalpi. Shu bilan birga, ma'lum bir ma'lumotni taqqoslash muhimdir kredit tashkiloti butun bank sektori bo'yicha o'rtacha ko'rsatkichlar bilan, shuningdek, bir guruh banklari bilan. Bank sektorida va alohida kredit tashkilotlarida aktivlarning o'sishi omillari ham makroiqtisodiy (yalpi ichki mahsulotning o'sishi; narx va foiz siyosati; real iqtisodiyotning kredit resurslariga bo'lgan talabi; banklararo va moliya bozorining rivojlanishi; bank tizimiga ishonchning oshishi) bo'lishi mumkin. , eksportning barqaror oqimi va boshqalar) va ichki (kreditlash sohasini kengaytirish, qimmatli qog'ozlar bozorida ishlarni faollashtirish, bank faoliyatini universallashtirish, kapitalni ko'paytirish va boshqalar). Volumetrik xususiyatlarning keyingi tahlili sof va yalpi aktivlar o'rtasidagi nisbatni aniqlashdan iborat. Yalpi aktivlarga quyidagilar kiradi:

64Stoyanova E.S., Moliyaviy menejment: nazariya va amaliyot darsligi - 5-nashr - M .: "Perspektiv", 2003 s. - 525
65 Lavrushin tomonidan tahrirlangan O.I. Bank xizmati berdi. Ekspress kurs: o'quv qo'llanma. - M.: Konrus 2009, 127-bet

	daromad keltirmaydigan aktivlar: pul mablag'lari; boshqa banklardagi vakillik hisobvaraqlari; UCHUN; Asosiy vositalar; nomoddiy aktivlar; qarzdorlar; hisob-kitoblardagi mablag'lar; byudjet va byudjetdan tashqari mablag'lardan foydalanish; kapital qo'yilmalarni moliyalashtirish; kapital xarajatlar; joriy xarajatlar; Kelajakdagi xarajatlar; chet el valyutasi va qimmatli qog'ozlarni qayta baholash; mablag'larni foydadan chetlashtirish; hisobot yili va o'tgan yillardagi yo'qotishlar; daromad keltiruvchi aktivlar: mijozlarga, banklarga va aholiga uzoq muddatli, o‘rta muddatli va qisqa muddatli kreditlar; kreditlar va foizlar bo'yicha qarzlar; faktoring; lizing; qimmat baho qog'ozlar; kafolatlar berildi. Sof aktivlarga quyidagilar kiradi: daromad keltirmaydigan aktivlar: pul mablag'lari; boshqa banklardagi vakillik hisobvaraqlari; UCHUN; asosiy vositalar va qoldiq qiymatidagi nomoddiy aktivlar; kreditorlarning ortiqcha summasi miqdorida qarzdorlar; daromad keltiruvchi aktivlar: uzoq muddatli, o'rta muddatli va qisqa muddatli kreditlar, mijozlar, banklar va jismoniy shaxslarga rubl va chet el valyutasida berilgan kreditlar bo'yicha yo'qotishlarni qoplash uchun zaxiralar chegirilgan; faktoring va lizing, ushbu operatsiyalar qiymatining amortizatsiyasi uchun ilgari yaratilgan zaxirani hisobga olmaganda; qimmatli qog'ozlar, qimmatli qog'ozlar, veksellar, muzlatilgan majburiyatlarning amortizatsiyasi bo'yicha zaxiralarni chegirib tashlagan holda. Balans tarkibida sof aktivlar tartibga soluvchi, jamg'arib boruvchi va tranzit schyotlar summasiga kamaytiriladi. Ishlayotgan va ishlamaydigan aktivlar o'rtasidagi nisbat xavfdan tozalangan sof aktivlar bilan yaxshiroq aniqlanadi.
Bukato VI., Lvov Yu.I.66	Asosiy faol operatsiyalar: olib keladigan kredit operatsiyalari kredit portfeli banka; investitsiya portfelini shakllantirish uchun asos bo'lgan investitsiya operatsiyalari; bank tomonidan mijozlarga ko‘rsatiladigan asosiy xizmatlardan biri bo‘lgan kassa va hisob-kitob operatsiyalari; barcha bank operatsiyalarining muvaffaqiyatli yakunlanishini ta'minlaydigan tegishli infratuzilmani yaratish bilan bog'liq boshqa faol operatsiyalar.
Polyakov V.P., Moskovkina L.A.67	faol operatsiyalarni bank investitsiyalari, kreditlar berish, tijorat veksellarini hisobga olish (sotib olish) va birja operatsiyalariga ajratish.
I.A. Prodche 68 NCO	Tuzilishi va mazmuniga ko'ra operatsiyalar ssuda, investitsion va boshqalarga bo'linadi

Bukato Yu.M. , V.G. Lvov. "Rossiyadagi banklar va bank operatsiyalari", M., 1996, 90-bet
Polyakov V.P., Moskovkina L.A. Pulni boshqarish va kredit asoslari. Darslik - 2-nashr - M: INFRA -M, 1997 100-bet.
68I.A. Prodchenko. Pul. Kredit. Banklar. 2-qism. O'quv kursi. http://www.e-college.ru/xbooks/
book153/book/index/index.html
Bank aktivlarining 80% gacha buxgalteriya hisobi va kredit operatsiyalari hamda qimmatli qog‘ozlarga investitsiyalar to‘g‘ri keladi. Sanoati rivojlangan mamlakatlar banklari ushbu ikki turdagi operatsiyalarning ko'p yo'nalishli harakati bilan ajralib turadi. Qulay iqtisodiy sharoitda banklarga foydaning asosiy qismini keltiruvchi buxgalteriya hisobi va kredit operatsiyalarining ulushi ortadi, qimmatli qog'ozlarga qo'yilgan investitsiyalar ulushi esa (oddiy sharoitda, kam rentabelli operatsiyalar) kamayadi. Iqtisodiy inqirozlar, inflyatsiya, tadbirkorlik faoliyatidagi uzilishlar banklarning iqtisodiyotni kreditlash imkoniyatlarini pasaytiradi va mos ravishda buxgalteriya hisobi va kredit operatsiyalari sonining qisqarishiga olib keladi.
davlat qimmatli qog'ozlariga investitsiyalar hajmining o'sishi.
Quyida biz bankning faol operatsiyalari turlarini ko'rib chiqamiz, eng ko'p
Iqtisodiy adabiyotlarda ko'pincha o'z aksini topgan, bularga quyidagilar kiradi:
korxonalar va tashkilotlarning ishlab chiqarish, ijtimoiy, investisiya va ilmiy faoliyatini qisqa muddatli va uzoq muddatli kreditlash;
aholiga iste'mol kreditlari berish;
qimmatli qog'ozlarni sotib olish;
lizing;
faktoring;
innovatsion moliyalashtirish va kreditlash;
bank mablag'larining korxonalarning xo'jalik faoliyatida o'z hissasini qo'shishi;
boshqa banklarga kreditlar.
Iqtisodiy mazmuniga ko'ra faol operatsiyalar quyidagilarga bo'linadi:

gt;	kredit
gt;	turar-joy
gt;	naqd pul
gt;	sarmoya
gt;	kafolat

Aktiv operatsiyalarning asosini kredit operatsiyalari tashkil etadi, chunki. ular eng foydali hisoblanadi, lekin ayni paytda ular eng xavfli hisoblanadi.
kredit operatsiyalari. Bank krediti - bu banklar qarz oluvchilarga pulni qaytarish sharti bilan taqdim etadigan iqtisodiy munosabatlardir. Bu munosabatlar qiymatning (ssuda kapitalining) bankdan (kreditordan) qarz oluvchiga (qarzdorga) va aksincha harakatini nazarda tutadi. Qarz oluvchilar - barcha mulk shaklidagi korxonalar (aksiyadorlik korxonalari va firmalar, davlat korxonalari, xususiy tadbirkorlar va boshqalar), shuningdek, aholi.
Qarz oluvchi tomonidan olingan qiymatning qaytarilishi (qarzni bankka to'lash) bitta korxona va butun iqtisodiyot miqyosida o'sib borayotgan miqyosda takror ishlab chiqarish natijasi bo'lishi kerak. Bu kreditning iqtisodiy rolini belgilaydi va bankning kredit operatsiyalaridan foyda olishining muhim shartlaridan biri bo'lib xizmat qiladi. Aholiga berilgan kreditlar bo'yicha qarzni to'plashni kamaytirish va hattoki iste'molni avvalgi davrga nisbatan kamaytirish orqali to'lash mumkin. Shu bilan birga, aholini kreditlash iste'molning o'sishini ta'minlaydi, tovarlarga (ayniqsa qimmat, uzoq muddat foydalaniladigan tovarlarga) talabning oshishini rag'batlantiradi va aholi daromadlari darajasiga bog'liq bo'lib, banklarning ushbu operatsiyalardan foyda olish imkoniyatini belgilaydi. .
Kredit operatsiyalari bank aktivlari tarkibida eng katta ulushni egallaydi.
Natijada, kredit berishda banklar potentsial qarz oluvchilardan kreditning moliyaviy xavfsizligini va qarz oluvchining yuridik kuchini tavsiflovchi hujjatlar to'plamini talab qiladilar, bu hujjatlar:
^ Ta'sis hujjatlari.
Biznes-reja, uning asosida kreditni qaytarish imkoniyati va uni qaytarish muddati aniqlanadi.
Kredit olish maqsadini belgilovchi shartnoma yoki uning nusxasi.
Balanslar varaqasi va unga ba'zi ilovalar.
^ Boshqa banklar bilan kredit shartnomalari.
^ Garov va kafolat shartnomasi.
^ Shoshilinch majburiyat - ssuda shartnomasida belgilangan shartlarga muvofiq qarzni to'lash to'g'risidagi buyruq.
^ Qarzning miqdori, muddati va maqsadi ko'rsatilgan holda kredit olish uchun ariza
Kredit (ssuda) operatsiyalarining turlari nihoyatda xilma-xildir. Ular quyidagi mezonlarga ko'ra guruhlarga bo'lingan:
Qarz oluvchi turi;
Ta'minlash usuli;
Kredit shartlari;
Mablag'lar muomalasining tabiati;
Uchrashuv;
Ochilgan hisob turi;
Pul mablag'larini berish tartibi;
Kreditni to'lash tartibi;
Foizlarni hisoblash va qaytarish tartibi;
Xavf darajasi va boshqalar.
Qarz oluvchilarning kreditlari va kreditlash ob'ektlarini tasniflash bir qator mezonlar bo'yicha amalga oshirilishi mumkin.
Foydalanish sohalari (kreditlash ob'ektlari) bo'yicha kreditlar maqsadli (ishlab chiqarish jarayonini ta'minlash uchun moddiy boyliklarni to'lash uchun kreditlar, savdo va vositachilik operatsiyalari uchun kreditlar, uy-joy qurish va sotib olish uchun kreditlar, shakllantirish uchun kreditlar) bo'linadi. aylanma mablag'lar va boshqalar) va maqsadli bo'lmagan (masalan, vaqtinchalik kreditlar).
Kredit bitimining sub'ektlariga ko'ra quyidagilar mavjud:
a) kreditor turiga qarab:
bank kreditlari (alohida banklar, uyushmalar tomonidan beriladi);
bank bo'lmagan turdagi kredit tashkilotlarining kreditlari (lombardlar, ijara idoralari, o'zaro yordam fondlari, kredit kooperativlari, qurilish jamiyatlari, pensiya jamg'armalari va boshqalar);
shaxsiy yoki xususiy kreditlar (jismoniy shaxslarga beriladi);
korxona va tashkilotlar tomonidan qarz oluvchilarga berilgan kreditlar (savdo tashkilotlari va boshqalar tomonidan aholiga tijorat ssudasi yoki bo'lib-bo'lib to'lash shaklida);
b) qarz oluvchining turi bo'yicha:
- yuridik shaxslarga berilgan kreditlar: tijorat tashkilotlari (korxona va tashkilotlar, shu jumladan banklar, kompaniyalar, firmalar), notijorat, davlat tashkilotlari;
jismoniy shaxslarga kreditlar.
Tarmoqlar bo‘yicha banklar tomonidan sanoat, qishloq xo‘jaligi, savdo, transport, aloqa va hokazo korxonalarga beriladigan kreditlar mavjud.
Kredit berish shartlariga ko'ra kreditlar quyidagilarga bo'linadi:
qisqa muddatli (bir kundan bir yilgacha);
o'rta muddatli (bir yildan uch yildan besh yilgacha bo'lgan muddat bilan);
uzoq muddatli (uch yildan besh yildan ortiq muddatga).
Ochiluvchi hisobvaraq turiga ko‘ra, mijozning bank oldidagi umumiy qarzini hisobga olishni nazarda tutuvchi alohida (oddiy) ssuda hisobvaraqlaridan yoki maxsus ssuda hisobvaraqlaridan kredit berishdan bir martalik kreditlar ajratiladi.
Ta'minot bo'yicha kreditlar ta'minlanmagan (bo'sh) va ta'minlangan (garov, kafolatlar, kafolatlar, sug'urta) bo'linadi. Garov kreditning qaytarilishini kafolatlamaydi, lekin tavakkalchilikni kamaytiradi, chunki tugatilgan taqdirda bank bank krediti uchun garov sifatida xizmat qiluvchi har qanday turdagi aktivlarga nisbatan boshqa kreditorlardan ustunlikka ega.
To'lov jadvaliga ko'ra, bir vaqtning o'zida to'lanadigan kreditlar va bo'lib to'lanadigan kreditlar ajratiladi. Bo'lib-bo'lib to'lovsiz kreditlar muhim xususiyatga ega: bunday kreditlar uchun kredit va foizlar bo'yicha qarzni to'lash bir vaqtning o'zida amalga oshiriladi.
Bo'lib-bo'lib to'lanadigan kreditlarga quyidagilar kiradi:
Yagona davriy to'lovlar bilan kreditlar
(oylik, choraklik va boshqalar)
Kreditlarni davriy to'lash notekis bo'lgan kreditlar
(kreditni to'lash miqdori ma'lum omillarga qarab o'zgaradi (ko'payadi yoki kamayadi), masalan, kreditni yakuniy to'lash sanasi yaqinlashganda yoki kredit shartnomasining tugashi);
To'lovi notekis, davriy bo'lmagan kreditlar. Da
Kredit bo'lib-bo'lib to'lash bilan berilgan taqdirda, printsip qo'llaniladi, unga ko'ra kredit summasi shartnoma muddati davomida bo'lib-bo'lib hisobdan chiqariladi. Qarzni to'lashning shunga o'xshash tartibi qarzdor uchun qarzni bir martalik to'lash kabi og'ir emas. Shartnoma amal qilish muddati davomida kreditning davriy ravishda qaytarilishi ham bank uchun foydalidir, chunki bu kredit aylanmasini tezlashtiradi va yangi investitsiyalar uchun kredit resurslarini bo‘shatadi, shu bilan uning likvidligini oshiradi.
Foizlarni hisoblash usuliga ko'ra kreditlar quyidagilarga bo'linadi:
Yaratilgan vaqtda foizlar chegirib tashlangan kreditlar
kreditlar,
Muddati bo'yicha foizlarni to'laydigan kreditlar va
Muayyan muddat davomida teng bo'lib foizlarni to'laydigan kredit
butun foydalanish muddati.
Yuqoridagi tasnif shartli, chunki bank amaliyotida ma'lum bir tasniflash xususiyatiga muvofiq "sof shaklda" kreditning u yoki bu turini ajratib ko'rsatish ba'zan mumkin emas.
Mablag'lar muomalasining xususiyatiga ko'ra ssudalar quyidagilarga bo'linadi:
a) mavsumiy va mavsumiy bo'lmagan;
b) bir martalik va qayta tiklanadigan.
Barcha kredit operatsiyalari tijorat banklari tomonidan mijozlar bilan tuzilgan shartnomalarga muvofiq amalga oshiriladi.
Hisob-kitob operatsiyalari - mijozlarning hisobvaraqlaridan pul mablag'larini hisobga olish va hisobdan chiqarish, shu jumladan kontragentlar oldidagi majburiyatlarini to'lash bo'yicha operatsiyalar. Tijorat banklari hisob-kitoblarni Rossiya Banki tomonidan belgilangan qoidalar, shakllar va standartlarga muvofiq, hisob-kitoblarning ayrim turlarini o'tkazish qoidalari mavjud bo'lmaganda - o'zaro kelishuv bo'yicha, xalqaro hisob-kitoblarni amalga oshirishda - federal qonunlar va qoidalarda belgilangan tartibda amalga oshiradilar. xalqaro bank amaliyotida qabul qilingan. Tijorat banklari, Rossiya banki tegishli to'lov hujjatini olgandan keyin keyingi ish kunidan kechiktirmay mijozning pul mablag'larini va kredit mablag'larini uning hisob raqamiga o'tkazishlari shart. Mijozning hisobvarag'iga pul mablag'lari o'z vaqtida yoki noto'g'ri kiritilmagan yoki hisobdan chiqarilmagan taqdirda, kredit tashkiloti, Rossiya banki ushbu mablag'lar miqdori bo'yicha Rossiya Bankining rasmiy foiz stavkasi bo'yicha foizlarni to'laydi.
Kassa operatsiyalari. Kerakli miqdorda pul mablag'larining mavjudligi normallikni ta'minlashning eng muhim shartidir
pul mablag'larini almashtirish, omonatlarni qaytarish, kreditlarga bo'lgan talabni qondirish va operatsion xarajatlarni qoplash, shu jumladan xodimlarning ish haqi, turli materiallar va xizmatlar uchun haq to'lash uchun naqd puldan foydalanadigan tijorat banklarining faoliyati. Pul massasi quyidagilarga bog'liq: bankning joriy majburiyatlari qiymati; mijozlarga pul berish muddati; o'z xodimlari bilan hisob-kitoblar; biznesni rivojlantirish va h.k. Etarli mablag'ning etishmasligi bankning ishonchliligiga putur etkazishi mumkin. Inflyatsiya naqd pul miqdoriga ta'sir qiladi. Bu pulning qadrsizlanishi xavfini oshiradi, shuning uchun ularni imkon qadar tezroq muomalaga kiritish, foydali aktivlarga joylashtirish kerak. Inflyatsiya tufayli ko'proq va ko'proq naqd pul talab qilinadi. Kassa operatsiyalari - turli xil faol hisobvaraqlarda pul mablag'larini shakllantirish, joylashtirish va ulardan foydalanish bilan bog'liq pul mablag'larining harakati bilan bog'liq operatsiyalar.
Bank kassa operatsiyalarining qiymati ular iqtisodiyotda naqd pul mablag'larining shakllanishini, turli aktivlar, buyumlar o'rtasidagi pul mablag'larining nisbatini, qog'oz, kredit qog'ozlari va milliard (savdo) tangalar massasi o'rtasidagi nisbatlarni belgilashi bilan belgilanadi.
Investitsiya operatsiyalari - bankning o'z mablag'larini qo'shma xo'jalik, moliyaviy va tijorat faoliyatini amalga oshirish maqsadida qimmatli qog'ozlarga, nobank tuzilmalarining aktsiyalariga, shuningdek boshqa kredit tashkilotlarida muddatli depozitlar shaklida joylashtirilgan operatsiyalari. Tijorat bankining investitsiya operatsiyalarining kredit operatsiyalaridan o'ziga xos xususiyati shundaki, birinchi bo'lib tashabbus uning mijozidan emas, balki bankning o'zidan chiqadi. Bu bankning o'zi investitsiya faoliyati.
Bu operatsiyalar, shuningdek, foyda yaratishda bevosita ishtirok etish orqali bank uchun daromad keltiradi. Ushbu operatsiyalarning iqtisodiy maqsadi, qoida tariqasida, mablag'larni bevosita ishlab chiqarishga uzoq muddatli investitsiya qilish bilan bog'liq.
Banklarning investitsiya operatsiyalarining xilma-xilligi ofis binolariga, jihozlarga investitsiya qilish va ijara haqini to'lashdir. Ushbu investitsiyalar bankning o'z kapitali hisobidan amalga oshiriladi, ularning maqsadi bank faoliyati uchun shart-sharoitlarni ta'minlashdan iborat. Ushbu investitsiyalar bankka daromad keltirmaydi.
Bu bankning o'zi investitsiya faoliyati.
Birja operatsiyalari - qimmatli qog'ozlar bilan operatsiyalar (investitsiyalardan tashqari).
Birja operatsiyalariga quyidagilar kiradi:
^ veksellar bilan operatsiyalar (hisobga olish va qayta diskontlash operatsiyalari, veksellarning protest operatsiyalari, inkasso, qabul qilish, saqlash, auktsionda sotish va boshqalar);
^ fond birjalarida ro'yxatga olingan qimmatli qog'ozlar bilan operatsiyalar.
Kafolat operatsiyalari - ma'lum shartlar yuzaga kelganda mijozning uchinchi shaxsga qarzini to'lash uchun bank tomonidan kafolat (kafillik) berish bo'yicha operatsiyalar.
Bundan tashqari, banklarning faol operatsiyalari quyidagilarga qarab ajratiladi:
Xavflilik darajalari: xavf-xatarli va xavf-xatarsiz;
Mablag'larni joylashtirish xususiyati:
Birlamchi (korrespondentlik hisobvarag'iga, kassaga pul mablag'larini joylashtirish, mijozlarga, boshqa banklarga kreditlar berish bilan bog'liq operatsiyalar, boshqa operatsiyalar);
K ikkilamchi (zaxira va sug'urta fondlariga mablag' ajratish bilan bog'liq operatsiyalar);
Investitsiyaga (bank mablag'larini o'z qimmatli qog'ozlari portfeliga, asosiy fondlarga joylashtirish, korxona va tashkilotlarning xo'jalik faoliyatida ishtirok etish bo'yicha operatsiyalar);
Hosildorlik darajalari:
Daromad keltiruvchi operatsiyalarga;
Daromad keltirmaydigan operatsiyalarga (naqd pul operatsiyalari bo'yicha
vakillik hisobvarag'i, Markaziy bankning zaxira fondiga ajratmalar uchun, foizli kreditlarsiz berish).
Boshqa operatsiyalar. Turli xil shakldagi boshqa faol operatsiyalar xorijdagi banklarga sezilarli daromad keltiradi. Rossiya amaliyotida ularning diapazoni hali ham cheklangan. Boshqa faol operatsiyalarga quyidagilar kiradi: chet el valyutasi va qimmatbaho metallar bilan operatsiyalar, trast, agentlik va boshqalar.
Bu operatsiyalarning iqtisodiy mazmuni har xil. Ayrim hollarda (xorijiy valyuta yoki qimmatbaho metallarni sotib olish va sotish) bank kreditorlarining talablarini qondirish uchun ishlatilishi mumkin bo‘lgan aktivlar hajmi yoki tarkibida o‘zgarishlar yuz beradi; boshqalarda (ishonch operatsiyalarida) bank unga boshqaruv uchun berilgan mol-mulkka nisbatan ishonchli shaxs sifatida ishlaydi; uchinchidan (agentlik operatsiyalari) - bank o'z mijozlari nomidan hisob-kitob operatsiyalarini amalga oshiruvchi vositachi sifatida ishlaydi.

Mavzu bo'yicha ko'proq faol bank operatsiyalari.:

1. § 6. Faol operatsiyalar. - faol operatsiyalarning uch guruhi. - Hisob-kitob operatsiyalari. - veksellarni hisobga olish. - veksellar uchun maxsus joriy hisob (chaqiriq bo'yicha). - veksel operatsiyalarining iqtisodiy mohiyati. - veksel va uning haqiqiy qiymati. - Tovar operatsiyalari- qimmatli qog'ozlar bilan operatsiyalar. - Ularning birja o'yini bilan aloqasi. -Ularning iqtisodiy mohiyati. - Boshqa faol operatsiyalar.

Uchinchi daraja boshqaruv va ichki audit tomonidan davriy, maxsus yoki e'lon qilinmagan tekshiruvlardan iborat. Ikkinchisi, shuningdek, 1 va 2-darajali boshqaruv tizimlarining samaradorligini, xususan, ularning operatsiyalar bilan bog'liq risklar xarakteriga muvofiqligini o'rganish va baholash uchun javobgardir.

Ayrim tijorat banklari aktivlarining tarkibi va tuzilishi sezilarli darajada farq qilishi mumkin, chunki Ularning shakllanishi keng ko'lamli omillar bilan belgilanadi:

Shuningdek, banklarning faol operatsiyalariga quyidagilar kiradi:

kreditlar berish;

Kredit vositachiligi deganda nima tushuniladi? Bank bankka pul taklif qilganlar, ya'ni omonat bilan, uning o'rniga kredit bilan shug'ullanadiganlar bilan bog'lanishi aniq. Tranzaksiya operatsiyalari quyidagilarga bo'linadi. Passiv operatsiyalar - bu bank mijozlarning manfaatlarini tan oladigan, shuningdek hisobvaraqlarni, jamg'arma depozitlarini va depozit sertifikatlari kabi boshqa shakllarni tekshirish.

Jamg'arma depoziti va tekshirish hisobvarag'i o'rtasida funksiya farqi mavjud; Omonat depoziti investitsiya funktsiyasiga ega va shuning uchun jamg'arma, chek hisobvarag'i esa g'aznachilik funktsiyasiga ega, ya'ni u ko'plab kiruvchi va chiquvchi operatsiyalarni amalga oshiradiganlar uchun ochiqdir. Joriy hisob bilan siz chek kitobi, bankomat va kredit kartadan foydalanishingiz mumkin.

bank investitsiyalar;

ikkilamchi bozorda sotib olingan ipoteka bo'yicha kredit tashkilotining talablari;

to'lov muddati kechiktirilgan holda (moliyaviy aktivlarni yetkazib berish) moliyaviy aktivlarni sotish (sotib olish) operatsiyalari bo'yicha kredit tashkilotining talablari;

to'langan akkreditivlar bo'yicha to'lovchilarga kredit muassasasining talablari (qoplanmagan eksport va import akkreditivlari bo'yicha);

REPO operatsiyalari (to'g'ridan-to'g'ri va teskari);

kredit tashkilotining (lizing beruvchining) moliyaviy lizing (lizing) operatsiyalari bo'yicha lizing oluvchiga nisbatan da'volari.

Hisob-kitob operatsiyalari - bu mijozlarning kontragentlar oldidagi majburiyatlarini hisobvaraqlaridan to'lash bo'yicha operatsiyalar.

Naqd pul operatsiyalari Bu naqd pul operatsiyalari.

Investitsion operatsiyalar - bu kredit tashkilotining birgalikdagi tijorat faoliyatini amalga oshirish maqsadida o'z mablag'larini qimmatli qog'ozlarga va nobank tuzilmalarining aktsiyalariga investitsiya qilish bo'yicha operatsiyalari.

Birja operatsiyalari - bu uyushgan (birja) va tashkillashtirilmagan bozorlarda qimmatli qog'ozlar (investitsiyalardan tashqari) bilan operatsiyalar.

Birja operatsiyalariga quyidagilar kiradi:

veksellar bilan - ularni sotib olish va protesti, inkassosi, domimiliyasi, aksepti, indossamenti, veksel orderlarini berish, veksellarni saqlash va boshqalar uchun;

Likvidlik darajasi bo'yicha faol operatsiyalar tezkor (kassa operatsiyalari), joriy (30 kungacha bo'lgan kredit va hisob-kitob operatsiyalari) va uzoq muddatli likvidligi bilan tavsiflangan operatsiyalarga, shuningdek likvid bo'lmagan operatsiyalarga bo'linadi.

Valyuta turi bo'yicha faol operatsiyalar rubl va xorijiy valyutadagi operatsiyalarga bo'linadi. Muddati bo'yicha qisqa muddatli (1, 7 va 30 kunga; 3, 6, 9 va 12 oyga), uzoq muddatli (bir yildan ortiq, 3 yilgacha, 3 yildan ortiq) va ochiq muddatli faol operatsiyalar (talab bo'yicha) ajratilgan.

Amalga oshirish chastotasiga ko'ra faol operatsiyalar muntazam va tartibsiz bo'lishi mumkin. Naqd pul oqimiga qarabU yerda faol operatsiyalar schyotlar bo'yicha (balansdan tashqari) bog'liq (balans) va bog'liq bo'lmagan pul oqimlariga bo'linadi.

Kirish

Banklar biznes sherikliklari boshlanadigan va tugaydigan markazlardir. Iqtisodiyotning sog'lomligi hal qiluvchi darajada banklarning to'g'ri va malakali faoliyatiga bog'liq. Tijorat banklarining rivojlangan tarmog‘isiz real va samarali bozor mexanizmini yaratish istagi faqat orzu bo‘lib qoladi.

Tijorat banklari to'lash va to'lash shartlarida pul mablag'larini jalb qilish va joylashtirish, shuningdek, boshqa ko'plab bank operatsiyalarini amalga oshirish uchun yaratilgan universal kredit muassasasidir.

Tijorat banklari faol va passiv operatsiyalar. Bu operatsiyalar dialektik birlikning ikki qarama-qarshi tomoniga o'xshaydi. Passiv operatsiyalarsiz faol operatsiyalarni amalga oshirish mumkin emas va faol operatsiyalarsiz passivlar ma'nosiz bo'lib qoladi. Ammo istisnosiz, barcha bank operatsiyalari bitta maqsadni ko'zlaydi - daromadni oshirish va xarajatlarni kamaytirish.

Ushbu kurs ishiga kelsak, unda faqat tijorat banklarining operatsiyalari, ya'ni faol banklari ko'rib chiqiladi, chunki ularda tijorat banklari faoliyati asosiy qadriyatlardan hisoblanadi, chunki kredit resurslarini shakllantirish va ulardan foydalanish jarayonlari bir-biri bilan chambarchas bog'liqdir.

Faol bank operatsiyalari - bu banklar tomonidan zarur daromad olish va ularning likvidligini ta'minlash maqsadida o'z ixtiyoridagi resurslarni taqsimlaydigan operatsiyalar.

Ushbu masalaning iqtisodiy ahamiyati va dolzarbligi faol operatsiyalarni o'tkazish masalasi bo'lib, ushbu kurs ishini yozishni belgilab berdi, uning maqsadi tijorat banklarining faol operatsiyalarining mohiyati va ahamiyatini nazariy jihatdan o'rganish hamda amaliyotni tahlil qilishdan iborat. ushbu operatsiyalarni amalga oshirish.

Ishning maqsadiga asoslanib, quyidagi vazifalar qo'yildi:

— tijorat banklarining faol operatsiyalari mohiyatini aniqlash;

- banklarning faol operatsiyalari aktivlari tarkibini aniqlash va asosiylarini qisqacha tavsiflash;

— Rossiyadagi tijorat banklarining faol operatsiyalarini tahlil qilishning asosiy jihatlarini o‘rganish;

- faol operatsiyalarni takomillashtirishning asosiy muammolarini aniqlash.

Ushbu kurs ishini yozishda rossiyalik iqtisodchilar va xorijiy ekspertlarning bank sohasidagi ilmiy ishlari va monografiyalaridan, ayrim darsliklar va uslubiy ishlanmalardan, davriy nashrlar materiallaridan, statistik ma’lumotlardan foydalanilgan.

1. Aktiv operatsiyalar, ularning bank ishidagi roli va o'rni
1.1 Faol operatsiyalarning iqtisodiy mohiyati
Faol operatsiyalarning tasnifiga ko'ra, shuningdek, aktivlar tuzilishiga ko'ra, turli xil qarashlar mavjud.

Bukato V.I.ga ko'ra, Lvov Yu.I. Asosiy faol operatsiyalar:

- kredit operatsiyalari, buning natijasida bankning kredit portfeli shakllanadi;

— investitsiya portfelini shakllantirish uchun asos bo‘ladigan investitsiya operatsiyalari;

- bankning mijozlarga ko‘rsatayotgan asosiy xizmat turlaridan biri bo‘lgan kassa va hisob-kitob operatsiyalari;

— barcha bank operatsiyalarining muvaffaqiyatli yakunlanishini ta’minlaydigan tegishli infratuzilmani yaratish bilan bog‘liq boshqa faol operatsiyalar.

Lavrushin banklarning eng keng tarqalgan faol operatsiyalari quyidagilardir, deb hisoblaydi:

- kredit operatsiyalari, qoida tariqasida, banklarga o'z daromadlarining asosiy qismini olib keladi. Makroiqtisodiy miqyosda bu operatsiyalarning ahamiyati shundan iboratki, ular orqali banklar ishlab chiqarish, muomala va iste'mol jarayonlarini rag'batlantirib, vaqtincha harakatsiz pul mablag'larini faol fondlarga aylantiradi;

- investitsiya operatsiyalari, ularni yakunlash jarayonida bank qimmatli qog'ozlarga resurslarni investitsiyalash yoki qo'shma xo'jalik faoliyati uchun huquqlarni qo'lga kiritish uchun investor sifatida ishlaydi;

- depozit operatsiyalari, banklarning faol depozit operatsiyalarining maqsadi Markaziy bankdagi hisobvaraqlarda (korrespondent hisob va rezerv hisobvarag'i) va boshqa tijorat banklarida to'lov vositalarining joriy va uzoq muddatli zaxiralarini yaratishdan iborat;

- turli shakldagi boshqa faol operatsiyalar xorijdagi banklarga sezilarli daromad keltiradi. Rossiya amaliyotida ularning diapazoni hali ham cheklangan. Boshqa faol operatsiyalarga quyidagilar kiradi: chet el valyutasi va qimmatbaho metallar bilan operatsiyalar, trast, agentlik, tovar va boshqalar.

Antonov P.G., Pessel M. Bukato V.I. bilan bir xil operatsiyalarni ajratib turadi. va Lvov Yu.I., ya'ni: naqd pul, kredit, investitsion va boshqa operatsiyalar.

Menga kelsak, men Bukato V.I., Lvov Yu.I., Polyakov V.P.ning fikriga amal qilaman. va Moskovkina L.A., ular faol operatsiyalarga kiradi: naqd pul, kredit, investitsion va boshqa operatsiyalar, chunki bu operatsiyalar banklarning faol operatsiyalarining eng keng tarqalgan turlari hisoblanadi.
1.2 Tijorat banklarining aktiv operatsiyalarining turlari va shakllari
1.2.1 Kreditlash operatsiyalari
1.2.1.1 Kreditlarning turlari va shakllari
Kreditning manbai kredit tashkilotlari faoliyati jarayonida bo'shatilgan pul shaklidagi vaqtincha bo'sh mablag'lardir. Mablag'lar bilan ta'minlashning boshqa barcha shakllaridan (subsidiyalar, subvensiyalar, grantlar va boshqalar) kredit iqtisodiy kategoriya sifatida uchta asosiy tamoyil - tezkorlik, to'lov va to'lov bilan ajralib turadi.

Shu bilan birga, URGENCY qarz mablag'larini qarz beruvchiga qaytarish uchun oldindan belgilangan shartlarni anglatadi; RETURN ostida - kelishilgan shartlarda asosiy qarz miqdorini kreditorga majburiy to'lash. TO'LLANGAN bu iqtisodiy muomalada pul o'ziga xos mahsulot bo'lib, qiymat qonuniga asoslanib, uning narxi foizda ifodalanishini bildiradi.

Ushbu majburiy printsiplarga qo'shimcha ravishda, kreditlar quyidagi qo'shimcha asosiy tur va shakllarga ko'ra tasniflanishi mumkin:

- jalb qilish manbalari - tashqi va ichki kreditlar;

- maqsad - bog'liq, aloqasiz va oraliq;

- foydalanish maqsadi - maqsadli va maqsadli bo'lmagan;

- muddatli - qisqa, o'rta, uzoq muddatli va investitsiyalar;

- xavfsizlik - himoyalangan va blank;

- tashkil etish shakli - sindikatlangan, konsorsium, ikki tomonlama va klub;

— qarz oluvchi valyuta — kreditor davlat valyutasida, qarz oluvchi davlat valyutasida, uchinchi davlat valyutasida, xalqaro hisob birliklarida, multivalyuta;

- foiz stavkasi turi - suzuvchi, belgilangan va aralash;

- ta'minlash shakli - mablag'larni real o'tkazish, qarzni qayta moliyalashtirish va qayta rejalashtirish yo'li bilan;

- to'lov shakli - bir miqdorda, muntazam ravishda teng ulushlarda, o'zaro kelishilgan shartlarda nomutanosib ulushlarda;

- foydalanish soni - bir martalik va qayta tiklanadigan;

- berish texnikasi - bir miqdorda, ochiq kredit liniyasi, shartnomaviy kredit, overdraft krediti, stand-by va boshqalar;

- kreditor turi - rasmiy, norasmiy, aralash va xalqaro tashkilotlar kreditlari;

— yuridik boʻysunish — kreditor qonunchiligiga muvofiq, qarz oluvchi qonunchiligiga muvofiq, uchinchi davlat qonunchiligiga muvofiq.

Kreditlarning tasnifi.

Keling, kreditlarning shakllari bo'yicha tasnifini batafsil ko'rib chiqaylik.

Yuqorida aytib o'tilganidek, jalb qilish manbalariga ko'ra, barcha kreditlar tashqi va ichki bo'linadi. tashqi kreditlar deganda norezident moliya institutlaridan jalb qilingan kreditlar tushuniladi. Odatda, bu kreditlar kredit tashkiloti mijozlarining tashqi iqtisodiy aloqalariga xizmat ko'rsatish, tegishli bank tomonidan berilgan kreditlarni boshqalarga qayta investitsiya qilish zarurati bilan bog'liq. iqtisodiy tuzilmalar xorijiy valyutada (ochiq valyuta pozitsiyasi yaratilishining oldini olish maqsadida). ICHKI KREZITLAR odatda kredit tashkilotining milliy valyutadagi likvidligi va rentabelligini ta’minlashga, shuningdek, uning tadbirkorlik faoliyatini moliyaviy qo‘llab-quvvatlashga xizmat qiladi.

Har qanday kredit tashkiloti o'z faoliyatini bank rahbariyati tomonidan ishlab chiqilgan rejaga muvofiq amalga oshiradi. Shu munosabat bilan bank tomonidan jalb qilingan mablag'lar aniq MAQSADga ega.

ALOQALI KREDITLAR banklar tomonidan o'z mijozlarining moliyaviy-xo'jalik faoliyatini qo'llab-quvvatlash maqsadida beriladi. Shu bilan birga, tegishli kreditlar bir necha turdagi bo'lishi mumkin (naqd to'lovlar uchun, avans to'lovlari uchun, moliyalashtirishdan keyingi, muayyan tijorat operatsiyasi uchun banklararo kredit, kredit liniyalari).

Agar tovar yetkazib beruvchi kreditor bank mijozi buyurtma berishdan manfaatdor bo‘lsa-da, lekin tijorat kreditini ololmasa, NAQD QARZIDA qo‘llaniladi. Bunda kreditor bank mijozga shartnomaning to‘liq summasini hech qanday chegirmalarsiz, xaridorga xizmat ko‘rsatuvchi bankka bir vaqtning o‘zida da’vo qo‘yish bilan to‘laydi. Eksport qiluvchi kompaniyaning foydasi to'lovning to'liq miqdorini bir martalik olishda bo'lib, vekselni kredit yoki ochiq hisobvaraq bo'yicha ssuda uchun ariza berishda mumkin emas. Shu bilan birga, etkazib beruvchining banki oxirgi hisobvaraq egasi sifatida o'z balansini o'zgarishsiz qoldiradi, bunda mijozlarning joriy hisobvaraqlaridagi mablag'larning majburiyatlari moddasi ko'payadi. O'z balansida kreditor bank oldidagi majburiyatlarga ega bo'lgan xaridor kompaniyaning banki o'z mijoziga qarshi da'volarni faol qarshi hisobvaraqda aks ettiradi, shu bilan birga xaridorning hisobvarag'iga tushgan barcha mablag'lar aktiv uchun garov bo'ladi. Xaridor, o'z navbatida, kompaniya yoki mijoz kreditiga qaraganda jozibadorroq moliyaviy shartlarda haqiqiy kechiktirilgan to'lov bilan tovar oladi.

AVVANS TO'LOVLAR UCHUN KREDIM, agar xaridor katta miqdordagi shartnomalar tuzsa va shartnomaning bir qismi oldindan moliyalashtirilsa, jalb qilinadi. Bunday kreditlarga misol qilib, sobiq SSSR tomonidan Yaponiyadan katta diametrli quvurlarni sotib olishni moliyalashtirish uchun berilgan kreditlar bo'lishi mumkin. Bitim summasi bir necha milliard dollarga yetganligi sababli, avans to'lovlarini umumiy tranzaksiya summasining 15 foizi miqdorida qayta moliyalashtirish uchun SSSR tegishli yetkazib beruvchi firmalarga xizmat ko'rsatuvchi yapon banklaridan kreditlar jalb qildi. Bunday mablag'larni jalb qilish kredit tashkilotining o'zi ehtiyojlari bilan bog'liq bo'lmaganligi sababli, qarz oluvchi bank tovarning bevosita iste'molchisiga qarshi da'vo arizasi beradi.

POST-MOLIYAJLASH - ilgari amalga oshirilgan to'lovlarni qayta moliyalashtirish uchun kredit bo'lib, maxsus shakldagi kredit shartnomasi bilan rasmiylashtiriladi. Ushbu shartnomaning eng ajralib turadigan xususiyatlaridan biri xaridor tomonidan batafsil rekvizitlari (tovarning to'liq nomi, xaridor kompaniyasi, sotuvchining kompaniyasi, tovar jo'natilgan sana) ko'rsatilgan schyot-fakturalar bo'yicha qarz oluvchi bank tomonidan oldindan to'lash qoidasidir. , yetkazib berish va sug'urta qilish shartlari va boshqalar). Tegishli hujjatlarni olgandan so'ng, kreditor bank qarz oluvchi bankdan olingan hujjatlarni tekshiradi va ularni etkazib beruvchidan olingan ma'lumotlar bilan taqqoslaydi. Kreditor bankning e'tirozi bo'lmagan taqdirda, kreditor bank qarz oluvchi bankka zaruriy muvofiq qayta moliyalashni ta'minlaydi. Jozibadorlik nuqtai nazaridan post-moliyalashtirish odatda avans to'lovlari uchun kreditlar bilan taqqoslanadi.

MAXSUS TIJORAT OMONASI BO'YICHA BANKLARARASI KREDIT - bank kreditining eng keng tarqalgan turi. Shu bilan birga, banklararo shartnomada aniq kompaniyalararo shartnomalarga havola qilinadi. Ushbu akkreditiv shakli inkasso shartlari bo'yicha yoki akkreditiv bo'yicha qarz oluvchi bankka kredit talabini taqdim etish bilan bir vaqtda to'lashni nazarda tutadi.

KREDIT LITINI kreditor bank tomonidan qarz oluvchi bank foydasiga tomonlar o‘rtasida kelishilgan limit doirasida ochiladi. Belgilangan limit doirasida qarz oluvchi bank kreditor bankdan maxsus shartnomada ko'rsatilgan tovarlarni sotib olishni moliyalashtirish uchun mablag' jalb qilishi mumkin. Ushbu turdagi kreditlar banklararo amaliyotda eng keng tarqalganlardan biridir.

BOG'LIK BO'LMAGAN KREDITLAR qarz oluvchi tomonidan olingan mablag'larni mustaqil ravishda suiiste'mol qilish huquqi bilan jalb qilinadi.

Oraliq kreditlar bank biznesining o'zida juda kamdan-kam qo'llaniladi, chunki ular lizing, muhandislik va boshqalar kabi muayyan faoliyatga xizmat qilish uchun mo'ljallangan. Har qanday bitim, shu jumladan xizmatlar ko'rsatish, asbob-uskunalar lizingi va boshqalar majburiy pul qiymatiga ega bo'lganligi sababli, u haqiqatda sotuvchining resurslari olinmaguncha faoliyatiga vositachilik qiluvchi bank kreditini taqdim etish bilan birga keladi. Bir qarashda, kreditlarning oraliq shakllari qarz oluvchi bank uchun bog'langan kredit kabi jozibador emas. Buning sababi, qarz oluvchi bank xaridorning mulkiga aylangan yoki ushbu mahsulotni sotishdan tushgan mahsulot ko'rinishidagi qo'shimcha garovni tushumni oluvchi korxona hisob raqamiga olmaganligi bilan izohlanadi. Biroq, qarz oluvchi bankning foydasi uning faoliyati samaradorligini oshirish bilan birga, mijoz tomonidan to'lanmaslik xavfini kamaytirishdir.

Ko'pincha kreditlarning maqsadi ularning MAQSADI bilan aralashib ketadi. Maqsadli ssudalarga bog‘langan va oraliq kreditlar, shuningdek, kredit ob’ekti ko‘rsatilmagan holda jalb qilingan bir qator moliyaviy ssudalar kiradi.

Yuqorida ta'kidlanganidek, kreditlash tamoyillaridan biri operatsiyalarning dolzarbligi hisoblanadi. SHARTLARI BO'YICHA kreditlar shartli ravishda qisqa, o'rta, uzoq muddatli va investitsiyalarga bo'linadi.

QISQA MUDDATLI banklararo kreditlar muddati bir yilgacha bo'lgan depozitlarni ifodalaydi. Shu bilan birga, 90 kungacha bo'lgan muddatga operatsiyalar alohida guruhga ajratiladi. Bular bir kunlik kreditlar ("overnight" foydalanish muddati bugundan ertaga; "ertaga-keyingi" kreditlar - ertadan ertaga; "spot-keyingi" - ertadan keyingi kundan bir kunga) , haftalik (“spot-hafta” - haftaning ertangi kundan boshlab), shuningdek, ikki va uch haftalik, bir, ikki va uch oylik kreditlar.

Qabul qilingan tasnifga ko‘ra, O‘RTA MUDDATLI kreditlarga bir yildan o‘n yilgacha bo‘lgan kreditlar, shuningdek, 12 oydan ortiq muddatga depozitlar kiradi.

UZOQ MUDDATLI ssudalarga umumiy to'lov muddati o'n yildan ortiq bo'lgan kreditlar kiradi.

Uzoq muddatli kreditlarning kamdan-kam turlari qatoriga INVESTITSION BANKlararo kreditlar kiradi. Qoidaga ko'ra, ular subordinatsiyali yoki ishtirokchi kredit xarakteriga ega. Ba'zan bu toifaga 10 yildan ortiq muddatga bog'liq bo'lmagan kreditlar kiradi.

Ga ko'ra tartibga solish bir qator mamlakatlarda SUBORDINATLANGAN ssuda deganda qarz oluvchiga 10 yildan ortiq muddatga aylanma mablag'larini ko'paytirish uchun beriladigan mablag' tushuniladi. Kapital bazasini hisoblash, shuningdek, shubhali va umidsiz qarzlar bo'yicha zaxiralarni yaratish uchun foydalaniladi, subordinatsiyalangan kreditlar qarz oluvchi tomonidan o'z mablag'lari toifasiga kiritiladi. Majburiyatlarida subordinativ ssudalarga ega bo'lgan kredit tashkiloti tugatilganda, agar ustav kapitalining ustav, ortiqcha va boshqa tarkibiy qismlari uning barcha majburiyatlarini to'lash uchun etarli bo'lmasa, tegishli mablag'lar kreditorlarning talablarini qondirish uchun ishlatilishi mumkin. Boshqa har qanday holatda, agar taqdim etilgan mablag'larning mo'ljallangan xususiyati kredit shartnomasida ko'rsatilmagan bo'lsa, subordinatsiyalangan ssudani sarflash uchun qarz beruvchining yozma roziligi talab qilinadi.

Ishtirokchi kredit subordinatsiya qilingan kreditning yuqoridagi barcha xususiyatlariga ega, lekin bir qator o'ziga xos xususiyatlarga ega. . Aslida, bu bankning o'z kapitalining yashirin o'sishi bo'lib, u tegishli shartnoma matnida qarz oluvchining qo'shimcha miqdordagi aktsiyalarining kreditor foydasiga mumkin bo'lgan masala bo'yicha normani tushuntiradi. Ishtirokchilik asosidagi kreditni banklararo investitsiya shakli va muddati bo'lmagan yagona kredit operatsiyasi sifatida ko'rish mumkin.

Subordinatsiyalangan kredit va ishtirokchi kreditning keng imkoniyatlari bunday jalb qilish shartlarini juda qattiq tartibga solishni va ba'zan bunday operatsiyalarni bevosita taqiqlashni oldindan belgilab qo'ygan (Germaniya). Qonunchiligi ushbu kreditlarni jalb qilishga ruxsat bergan davlatlarda (Angliya, Frantsiya va boshqalar), ulardan foydalanish va to'lash faqat mamlakat valyuta organlarining yozma roziligi bilan amalga oshiriladi.

Ba'zan, ikki tomonlama bitimni amalga oshirishning iloji bo'lmaganda (masalan, bitta qarz oluvchining kredit limitiga yetganda) ikki tomonlama munosabatlarni saqlab qolish uchun tomonlar "MIRROR DEAL" deb ataladigan usuldan foydalanishlari mumkin. Ushbu operatsiya uchinchi bank orqali olingan kredit bo'lib, unda haqiqiy qarz beruvchi rasmiyni rasmiy qarz beruvchi va haqiqiy qarz oluvchi o'rtasidagi "ko'zgu" kelishuviga to'liq mos keladigan shartlar asosida qayta moliyalashtiradi. Shu bilan birga, operatsiyaning maqsadli xususiyati rasmiy kreditorning buxgalteriya hisobida namoyon bo'ladi, chunki pul mablag'larini joylashtirishning qarama-qarshi moddasi ma'lum bir jalb qilish bandiga mos keladi.

Rasmiy kreditorning foydasi jalb qilingan va joylashtirilgan kredit qiymati o'rtasidagi yillik 1/16 dan 1/8% gacha bo'lgan farqdir. Boshqa barcha jihatlarda rasmiy kreditorni qayta moliyalashtirish mos keladi. Rasmiy kreditorning qayta moliyalash shartnomasi odatda quyidagi qoidani o'z ichiga oladi: "Qarz oluvchining kreditor oldidagi majburiyatlari shartnoma (shartnoma tuzilgan sana) bo'yicha (bank nomidan) olingan summalar bilan cheklanadi". Bunday kreditlar janoblik asosida berilganligi sababli, rasmiy kreditorning birinchi talabiga ko'ra, haqiqiy kreditor va haqiqiy qarz oluvchi rasmiy kreditorga tsessiyani (yo'qotilgan foydani) to'lash bilan munosabatlarini "ochishi" kerak bo'ladi. "Ko'zgu" kreditlari, qoida tariqasida, bir xil moliyaviy guruh ichida topiladi va kapitalni bosh ofisga o'tkazish, tegishli moliyaviy guruhning mintaqaviy siyosatini yashirish maqsadida amalga oshiriladi. Shu bilan birga, mamlakat ichidagi "oyna" kreditlar ushbu mamlakat qonunlariga, xalqaro "oyna" kreditlarga esa - dastlabki kreditor qonunchiligiga yoki ingliz huquqiga bo'ysunadi.

Kredit qo'yilmalarining tavakkalchilik darajasining asosiy ko'rsatkichlaridan biri bu berilgan kreditlarning XAVFSIZLIGI hisoblanadi. Shu munosabat bilan ssudalar garovli va ta’minlanmaganlarga bo‘linadi.

TA'MINLANMAGAN kredit operatsiyalarining faqat bir turi - qo'shimcha hujjatlar yoki garov taqdim etmasdan, kelishilgan shartlarda asosiy qarz va foizlarni to'lash majburiyati bilan ma'lum muddatga moliyaviy resurslarni jalb qilish bo'yicha banklararo bitim. Kafolatsiz kredit - bu nomdagi kredit.

TA'MINLANGAN ssudalar orasida garovli va bo'sh kreditlarni ajratib ko'rsatish odatiy holdir. BLANK ssudalarga bank vekselli kreditlar kiradi, ular qarz oluvchining dastlabki vekselni taqdim etgandan so'ng ma'lum bir sanada ma'lum summani to'lash majburiyati bo'lib xizmat qiladi. Kreditlar uchun MATERIAL TA'MINOT tijorat (markali) veksellar, boshqa qimmatli qog'ozlar, tovarga bo'lgan huquq va boshqa shunga o'xshash tijorat hujjatlari, er, ko'chmas mulk, omborlardagi mahsulotlar va boshqalar bo'lishi mumkin. Bunday holda, ta'minot garov xarakterida bo'lib, u bir necha shakllarga ega:

- “yashirin” garov, agar kredit garovi tovarni keyinchalik sotish va ilgari jalb qilingan kreditni qaytarish maqsadida qayta ishlovchi iste’molchining qo‘lida bo‘lsa. Bunda garov sifatida mijozning kredit beruvchi bankdagi hisob raqamiga kiritilgan mablag‘lar bo‘ladi;

- "yumshoq" garov, unda qarz oluvchining balansi doimiy ma'lum bir assortimentdagi tovarlar qoldig'i kreditning to'liq summasi va kredit majburiyatlari miqdoridan taxminan 10% dan ortiq bo'lgan bozor qiymati bo'yicha foizlar uchun hisobga olinadi;

- garovga qo‘yilgan garovning qiymatini aniq ko‘rsatgan holda majburiyatlarga o‘xshash ko‘rinishda bank balansida aks ettiriladigan “qattiq” garov. Banklararo munosabatlarda taqdim etilgan resurslarning ma'lum ulushi miqdoridagi "qattiq" garov turli xil moliyaviy vositalar bo'lishi mumkin - sug'urta depozitlaridan qimmatbaho metallargacha.

Kreditlar o'rtasidagi jiddiy farqlar ikki tomonlama, sindikatlangan va konsortsial ssudalar ko'rinishida amalga oshirilishi mumkin bo'lgan mablag'larni JALB QILISH SHAKLIGA qarab ularni jalb qilish va xizmat ko'rsatishda namoyon bo'ladi. Masalan, "BANK-BANK" shartlari bo'yicha jalb qilingan kreditda kredit agenti va shu munosabat bilan qarz oluvchi va kreditor o'rtasidagi munosabatlar to'g'risidagi bo'limlar va maqolalar mavjud emas. Ba'zi shartnomalar, hatto kreditning keyingi mumkin bo'lgan sindikatsiyasi (da'volarni bir nechta kredit tashkilotlariga topshirish) to'g'risidagi qoidani o'z ichiga olmaydi. Bunday kreditlar odatda ahamiyatsiz miqdorga ega, bu esa barcha davlatlar valyuta organlarining alohida qarz oluvchilarga kredit berish chegaralari bo'yicha normalarining qat'iyligi bilan bog'liq. Ularning o'rtacha muddati kamdan-kam hollarda besh yildan oshadi va kredit bo'yicha marja sindikatlangan kreditlar bo'yicha o'rtacha og'irlikdagi marjadan taxminan 1/4% ga yuqori. Barcha kredit hisob-kitoblari ikki tomonlama asosda amalga oshiriladi.

So'zning qat'iy ma'nosida SINDIKATLANGAN ssuda (ko'pincha bu nom barcha ikki tomonlama bo'lmagan kreditlarni anglatadi) bir vaqtning o'zida boshqaruvchi bank va to'lov agenti funktsiyalarini bajaradigan bitta agent-bank boshchiligidagi banklar sindikati tomonidan beriladigan kreditdir. Sindikatlangan kredit ko'pincha ishtirokida katta miqdorda taqdim etiladi katta raqam ishtirokchilar. Barcha kreditorlarning harakatlarini muvofiqlashtirish zarurati va bu bilan bog'liq bo'lgan huquqiy va boshqa xarajatlar muqarrar ravishda agent bank xarajatlarini qoplashni belgilaydi. Pul mablag'larini jalb qilishda agentga kreditni tashkil etish va boshqarish uchun komissiya, shuningdek majburiyat uchun komissiya to'lanadi. Keyinchalik, qarz oluvchi agentga oldindan kelishilgan sanalarda yillik agentlik komissiyasini kreditni ushlab turish uchun uning operatsion xarajatlarini qoplash uchun o'tkazadi.

KONSORTSIAL KREZID sindikatlashtirilgan kreditdan kredit bo'yicha ikki yoki undan ortiq aranjirovkachilar va hammualliflarning mavjudligi bilan farq qiladi. Konsortsium shartnomasi bir tomondan, to'lov agenti, sherik boshqaruvchilar, boshqa kreditorlar va boshqa tomondan qarz oluvchining huquq va majburiyatlarini alohida tartibga soladi. Konsortsial ssudalar odatda 250 million AQSh dollari yoki undan ko'p miqdorda tuziladi. Shuni ta'kidlash kerakki, eng keng tarqalgan bank konsorsiumlari Germaniya va Yaponiyada bo'lgan. Ingliz, Amerika va Shveytsariya banklari asosan sindikatlar tashkil qiladi.

Kamdan-kam hollarda banklar kredit berish uchun klublar tashkil qiladi. CLUB kreditlari sindikatlangan kreditlarning barcha belgilariga ega. Biroq, ikkinchisidan farqli o'laroq, bu operatsiyani kreditorlar o'rtasida bo'lish mumkin emas.

Kredit nafaqat milliy, balki xalqaro iqtisodiy va moliyaviy-kredit munosabatlarida vositachilik qilishini hisobga olgan holda, banklar turli valyutalarda kreditlar jalb qilishlari va berishlari mumkin. Shuni ta'kidlash kerakki, qisqa muddatli kreditlar (depozitlar) istalgan davlatning yirik kredit muassasasidan istalgan valyutada jalb qilinishi mumkin. O'rta muddatli va tegishli mablag'lar odatda kreditor mamlakat valyutasida jalb qilinadi.

Oldindan belgilangan limitga ega ochiq kredit liniyasi doirasida bir miqdorda, bir nechta qarzlarni jalb qilish mumkin bo'lgan kreditlarni jalb qilish texnikasi katta ahamiyatga ega. Shuningdek, "STAND-BY" kreditlari, joriy hisobvaraq, overdraft va boshqalar mavjud.

BIR SO‘MDA CHALB ETILGAN KREDIT odatda o‘zaro bog‘liq bo‘lmagan banklararo ssuda yoki yakka savdo shartnomalarini qayta moliyalashtirish evaziga berilgan kredit bo‘lib, shartnoma bo‘yicha yetkazib beruvchiga bir martalik to‘lovni amalga oshirish bilan bog‘liq. Ikkinchi holda, kreditor tomonidan etkazib beruvchiga pul mablag'larini haqiqiy o'tkazish hajmi muhim emas. (Kreditor yetkazib beruvchiga faktoring operatsiyasi boʻyicha yetkazib berilgan tovar summasining 70% dan 90% gacha toʻlashi mumkin; a-forfe operatsiyasi boʻyicha yetkazib beruvchi xaridordan oʻziga tegishli boʻlgan summani chegirma stavkasini chegirib tashlagan holda oladi. ikki foiz. Shu bilan birga, sotuvchining kredit operatsiyalarini qabul qilish xarajatlari minimal bo'ladi - chegirma stavkasi asosida hisoblangan chegirmadan ko'p bo'lmagan.Shu bilan birga, kreditor majburiyatning nominal miqdorini yozadi. qarz oluvchi uchun.)

OCHIQ KREDIT LINIYASI doirasida avval kelishilgan limit doirasida bank mijozlari tomonidan tovarlarni xarid qilish uchun to‘lovlarni qayta moliyalashtirish uchun mablag‘lar jalb qilinadi. Ochiq kredit liniyasining mavjudligi qarz oluvchiga shartnomada belgilangan standartlarga javob beradigan kreditlash operatsiyalari uchun istalgan vaqtda mablag'larni jalb qilish imkoniyatini yaratadi.

STAND-BY shartnomasi qarz oluvchiga keyinchalik kelishilgan shartlar va shartlar bo'yicha kelishilgan limitgacha kredit olish uchun kreditorga murojaat qilish huquqini beradi. Shu bilan birga, qarz oluvchi tomonidan qarz beruvchiga to'langan majburiyat uchun komissiya odatda ochiq kredit liniyasi uchun shunga o'xshash komissiyadan 1/16 - 1/8% ga past va 1/4% dan oshmaydi. Ko'pincha STAND-BY kreditlari bosh ofis va unga qarashli moliya institutlari o'rtasidagi munosabatlarda qo'llaniladi va sug'urta kredit liniyasi, shuningdek kapital o'tkazishning yashirin manbai bo'lib xizmat qiladi.

SHARTNOMA krediti bank tomonidan faqat o'z mijozlariga taqdim etiladi. U usuli bilan an'anaviy kreditdan farq qiladi buxgalteriya hisobi. Agar muntazam kredit berishda bank mijoz foydasiga oddiy yoki maxsus kredit hisobvarag'ini ochsa, u holda tekshirish kreditidan foydalanish mijozning joriy hisobvarag'i bo'yicha amalga oshiriladi, so'ngra asosiy qarzni to'lash va qarzni to'lash amalga oshiriladi. hisobvaraqqa olingan tushumning to‘liq yoki kelishilgan ulushi bo‘yicha foizlarni to‘lash. Shartnoma ssudasini jalb qilish odatda kichik yuridik shaxslar - kredit tashkilotiga o'zlarining barcha operatsiyalari bo'yicha hisobni yuritishiga ishongan bank mijozlari tomonidan amalga oshiriladi. Shartnomaviy ssudaning mohiyati va xususiyati uning bank amaliyotida cheklangan qo‘llanilishini tushuntiradi.
1.2.1.2 Turli mamlakatlarda kreditlash operatsiyalarining xususiyatlari
G'arb banklari amaliyotida biznes (tijorat) kreditlari va shaxsiy kreditlar o'rtasida farqlanadi. Ushbu toifalar kredit berish shartlarini, uni to'lash va boshqalarni belgilaydigan har xil turdagi kredit shartnomalariga mos keladi. Bu erda biz bir qator G'arb mamlakatlarida biznes firmalari va individual mijozlarni bank kreditlashning eng keng tarqalgan usullarini ko'rib chiqamiz.

AQSH. Tijorat korxonalariga berilgan kreditlarni ikki guruhga bo'lish mumkin:

— aylanma mablag‘larni moliyalashtirish uchun kreditlar;

— Asosiy kapitalni moliyalashtirish uchun kreditlar.

Birinchi guruh korxonalardan kundalik faoliyat uchun zarur bo'lgan aylanma mablag'lar elementlarini sotib olish uchun mablag'larning etishmasligi bilan bog'liq. Bular asosan bir yilgacha qisqa muddatli kreditlardir. Bularga quyidagilar kiradi:

— kredit liniyalari (shu jumladan mavsumiy va qayta tiklanadigan);

- favqulodda ehtiyojlar uchun kreditlar;

aylanma mablag'larni to'ldirish uchun doimiy kreditlar.

Ikkinchi guruh o'rta va bilan ifodalanadi uzoq muddatli kreditlar ko'chmas mulk, yer, asbob-uskunalar sotib olish, ijaraga berish operatsiyalari, kompaniyalar ustidan nazorat o'rnatish va boshqalar uchun. Bularga quyidagilar kiradi:

- muddatli kreditlar;

- ipoteka kreditlari;

- qurilish kreditlari;

- moliyaviy lizing.

Yuqorida tavsiflanmagan ba'zi kredit turlarini ko'rib chiqing.

Mavsumiy kredit liniyasi(mavsumiy kredit liniyasi) korxonada davriy ravishda ishlab chiqarishning mavsumiy sikli bilan bog'liq bo'lgan aylanma mablag'larning etishmasligi yoki omborda tovarlarni zaxiralash zarurati bo'lgan taqdirda bank tomonidan taqdim etiladi. Bunday chiziqni, masalan, Rojdestvo sotuvi oldidan Rojdestvo daraxti bezaklarini yig'ish uchun o'yinchoq do'koni egasi yoki katta miqdorda urug'lar, o'g'itlar va boshqalarni sotib olishi kerak bo'lgan fermer tomonidan o'rnatilishi mumkin. ekishni boshlashdan oldin. Ushbu turdagi kreditlar aktivlarni sotishdan tushgan mablag'lar hisobidan operatsion tsikl oxirida to'lanadi. Qarz va foizlarni to'lash bir martalik to'lov shaklida amalga oshiriladi. Odatda, bank qarz oluvchining mulki ko'rinishidagi garovni talab qiladi.

Qayta tiklanadigan kredit liniyasi(aylanma kredit liniyasi) agar qarz oluvchi zarur ishlab chiqarish hajmini saqlab qolish uchun uzoq muddatli aylanma mablag'larning etishmasligini boshdan kechirsa, bank tomonidan taqdim etiladi. Bunday kreditning muddati odatda bir yildan oshmaydi. Kreditning bir qismini to'lagan holda, qarz oluvchi belgilangan limit va shartnoma muddati doirasida yangi kredit olishi mumkin. Qayta tiklanadigan qarz o'zgarib turadi, shuning uchun kredit hisobida har doim to'lanmagan qoldiq mavjud. Bank uchun tavakkalchilik - bu sotish hajmining kamayishi yoki qarz oluvchining kontragentlari tomonidan schyot-fakturalarning o'z vaqtida to'lanmaganligi sababli kreditning qaytarilmasligi. Shuning uchun bank asosiy vositalarni garovga qo'yish yoki qo'shimcha kafolatlar talab qiladi.

favqulodda kreditlar(maxsus majburiyatli kreditlar) bank tomonidan foydali bitim tuzish, yirik buyurtmani olish va boshqa favqulodda vaziyatlar bilan bog'liq bo'lgan mijozning aylanma mablag'larga bo'lgan ehtiyojining bir martalik favqulodda o'sishini moliyalashtirish uchun beriladi. Kredit mahsulot ishlab chiqarish, etkazib berish va mijoz tomonidan to'lash muddatiga to'g'ri keladigan qat'iy cheklangan muddatga beriladi. Kredit bir martalik to'lovda to'lanadi. Bank uchun xavf bu holda buyurtmani o'z vaqtida bajarmaslik yoki mijozning rad etish ehtimoli bilan bog'liq. Shuning uchun bank qo'shimcha xavfsizlik yoki kafolatlar talab qiladi.

Aylanma mablag'larni to'ldirish uchun doimiy kreditlar(doimiy aylanma mablag'lar uchun kreditlar). Bunday turdagi kreditlar bir necha yilga beriladi va qarz oluvchining moliyaviy resurslarining uzoq muddatli taqchilligini qoplash uchun mo'ljallangan. Kreditni to‘lash bo‘lib-bo‘lib, oylik, choraklik yoki yarim yillik to‘lovlar bilan amalga oshiriladi va to‘lov shkalasi kredit shartnomasini tuzish vaqtida ishlab chiqiladi va tasdiqlanadi. Yuqoridagi kredit turlaridan farqli o'laroq, to'lov aktivlarni sotish orqali emas, balki foyda hisobidan amalga oshiriladi. Ushbu operatsiyalar yuqori xavf bilan bog'liq, shuning uchun bank mulk shaklida garov yoki uchinchi shaxslardan kafolat talab qiladi.

Ipoteka kreditlari(ipoteka kreditlari) zavodlar, ishlab chiqarish binolarini sotib olish yoki qurish, yer sotib olishni moliyalashtirish uchun ishlatiladi. Ular uzoq muddatga (15 yil va undan ko'proq) mo'ljallangan. To'lov (ipoteka amortizatsiyasi) oldindan belgilangan shkala bo'yicha oylik qismlarda amalga oshiriladi. Vaqt o'tishi bilan asosiy to'lovning foizlarni to'lashga ketadigan qismi kamayadi va asosiy qarzni to'lash uchun u ko'payadi.

Qurilish kreditlari(qurilish kreditlari) qurilish tsikli davriga (2 yilgacha) beriladi. Qarz oluvchi muntazam ravishda foizlarni to'laydi. Keyin kredit ipoteka sifatida qayta ro'yxatdan o'tkaziladi va asosiy qarzni to'lash boshlanadi.

Lizing. Moliyalashtirishning ushbu shakli muhim xususiyatlarga ega va an'anaviy bank kreditiga muqobil sifatida qaralishi mumkin. U qimmatbaho asbob-uskunalar - dengiz va daryo kemalari, aloqa sun'iy yo'ldoshlari, samolyotlar, avtomobillar, kompyuterlar, nusxa ko'chirish mashinalari va ayrim hollarda - ko'chmas mulk ijarasini moliyalashtirish uchun ishlatiladi. Lizing shartnomasiga ko'ra, ijarachi asbob-uskuna egasiga (lizing beruvchiga) davriy to'lovlarni amalga oshirish sharti bilan uzoq muddatli foydalanish uchun asbob-uskuna oladi. Shartnoma matnida bitimning umumiy miqdori va shartlari, lizing to'lovlarining miqdori va davriyligi, soliq imtiyozlari, uskunani ta'mirlash va ish holatida saqlash, ijara muddatini uzaytirish va ijarachi tomonidan mulkni sotib olish shartlari belgilanadi.

Lizing kompaniyasining mablag'laridan foydalangan holda asbob-uskunalarni ijaraga olmoqchi bo'lgan kompaniya tovarlarning sifati va narxini hisobga olgan holda zarur uskunalar sotuvchisini tanlaydi. Keyin lizing kompaniyasi bilan lizing shartnomasi tuziladi. Ikkinchisi etkazib beruvchi bilan ijarachiga etkazib berish bilan jihozni etkazib berish to'g'risida kelishib oladi. Tovarning qiymati yetkazib beruvchiga to'lanadi, lizing kompaniyasi esa uskunaning egasiga aylanadi. Lizing oluvchi asbob-uskunadan foydalanishning butun muddati davomida ijara to'lovlarini (shu jumladan moliyalashtirish bo'yicha foizlarni) amalga oshiradi.

Tranzaktsiyada ishtirok etayotgan barcha tomonlar katta foyda olishadi. Sotuvchi tovarni sotadi va uning narxini oladi. Lizing kompaniyasi tovarning egasiga aylanadi va uni ijaraga olgandan so'ng, sarflangan pulni, shuningdek, bitimni moliyalashtirish uchun foizni oladi.

Ijarachi uskunani investitsiyalarga katta mablag' sarflamasdan va uzoq vaqt davomida kapitalni muzlatib qo'ymasdan ishlatish imkoniyatiga ega bo'ladi. Bundan tashqari, u yoki umuman boshlang'ich to'lovni amalga oshirmaydi (agar u kreditga uskuna sotib olgan bo'lsa, buni qilish kerak bo'ladi) yoki juda kichik hissa qo'shadi, shuningdek, tezlashtirilgan amortizatsiya va ijara to'lovlari tufayli soliq imtiyozlaridan foydalanadi. operatsion xarajatlar hisobga olinadi va mahsulot tannarxiga kiritiladi. Nihoyat, ijarachi ijara muddati tugagandan so'ng uskunani qoldiq qiymatida sotib olishi yoki ijara muddatini uzaytirishi mumkin. Ijara oylik, choraklik yoki yarim yilda bir marta to'lanishi mumkin.

Yakka tartibdagi qarz oluvchilarga berilgan kreditlarga kelsak, ular asosan ko'chmas mulk (kvartiralar, turar-joy binolari va boshqalar) sotib olish, uzoq muddat foydalaniladigan tovarlar sotib olish va shoshilinch ehtiyojlar uchun kreditlar olish bilan bog'liq.

Ipoteka kreditlari(ipoteka kreditlari). AQShda yangi uylarning 80% dan ortig'i kreditga sotib olinadi. Bunday kreditlarning o'rtacha muddati 27 yil bo'lib, kredit uy narxining o'rtacha 3/4 qismini qoplaydi (va xaridor sotib olish vaqtida dastlabki to'lov sifatida qolgan chorakni naqd pulda to'laydi).

Uy-joy kreditlarining asosiy shakli to'liq amortizatsiya qilinadigan, belgilangan foizli ipotekadir. Kredit sotib olingan mulk bilan ta'minlangan; qarz summasi kreditning butun muddati davomida teng ulushlarda to'lanadi; bank tomonidan belgilangan foizlar o'zgarmaydi.

AQShda keng tarqalgan iste'mol krediti. Ikkita asosiy shakl ma'lum:

- bo'lib-bo'lib to'lash uchun kreditlar;

- aylanma kreditlar (bank kredit kartalari, overdraft).

Bo'lib to'lash kreditlari uzoq muddatli uy-ro'zg'or buyumlarini sotib olish uchun ishlatiladi. Ularning aksariyati AQShda avtomobil sotib olish bilan bog'liq. Bank 2-3 yil muddatga avtomobil narxining 90 foizigacha bo‘lgan miqdorda kredit beradi. Ko'pincha kredit to'liq amortizatsiya qilinmaydi: u muddat oxirida katta to'lovni o'z ichiga oladi va qaytarib sotib olish bandini o'z ichiga oladi. Ikkinchisi, qarz oluvchi kreditni to'liq to'lashi yoki to'lanmagan qarzni to'lash uchun avtomobilni qoldiq qiymati bo'yicha bankka topshirishi mumkinligini anglatadi.

Qayta tiklanadigan kreditlar. Qarz oluvchi ma'lum muddat ichida kredit olish huquqi bilan kredit liniyasi ochadi. Qarzni to'lash shartlari qarz oluvchining xohishiga ko'ra belgilanadi. Foizlar haqiqiy miqdor bo'yicha hisoblanadi. Shu bilan birga, agar kredit ma’lum 30 kunlik imtiyozli muddatda to‘langan bo‘lsa, bank foydasiga foiz olinmaydi.

Buyuk Britaniya. AQShdan farqli o'laroq, Britaniya banklari tijorat korxonalarini qisqa muddatli kreditlashning asosiy shakli sifatida overdraftlardan foydalanadilar. Overdraft joriy hisobvarag'i bilan uzviy bog'liqdir: agar tegishli kelishuv mavjud bo'lsa, bank hisobvaraq egasiga belgilangan limit doirasida hisobvaraqdagi kredit qoldig'idan oshib ketgan summalarga cheklar berishga ruxsat beradi.

Overdraftning o'ziga xos xususiyati uning qisqa muddatli va vaqtinchalik xususiyatidir. Bu mijozga xarajatlar hisobdagi pul tushumidan vaqtincha oshib ketgan davrlarda qisqa muddatli qarzni moliyalashtirish muammosini hal qilish imkonini beradi. Korxonalar uchun bu aylanma mablag'larni kreditlash usulidir.

Buyuk Britaniyada overdraft shartlari bir necha oydan bir necha yilgacha davom etadi, lekin bank odatda yiliga bir marta kreditni to'liq qaytarishni talab qiladi va har yili mijozning ishlari bo'yicha so'rov o'tkazadi. Agar mijozning to'lov qobiliyatiga shubha tug'ilsa, shartnoma bekor qilinadi.

Overdraft foizlari to'lanmagan qoldiq bo'yicha har kuni hisoblanadi. Kreditning ushbu shakli eng arzon hisoblanadi, chunki mijoz faqat amalda foydalanilgan summalarni to'laydi.

Ingliz banklari tomonidan qo'llaniladigan kreditlashning yana bir an'anaviy shakli kredit hisobvarag'idagi kredit. Overdraftdan farqli o'laroq, mijoz uchun maxsus kredit hisobvarag'i ochiladi, uning debetida kredit summasi kreditlanadi. Shu bilan birga, mijozning joriy hisobvarag'i kreditlanadi va ikkinchisi undan odatdagi tarzda foydalanishi mumkin, cheklar yozish yoki naqd pul olish.

Kredit hisobvarag'idagi kredit shartlari boshqacha. Ular sotib olingan uskunaning iqtisodiy muddati yoki loyihaning taxminiy muddatiga bog'liq. Kreditni to'lash ko'p hollarda to'g'ridan-to'g'ri kredit hisobvarag'iga o'tkaziladigan bo'lib-bo'lib, teng oylik to'lovlarda amalga oshiriladi.

Xususiy kreditlashning eng mashhur shakllariga quyidagilar kiradi:

- shaxsiy kreditlar;

- byudjet hisoblari;

- Uy sotib olish uchun kreditlar.

shaxsiy kredit qarz oluvchi uchun shaxsiy kredit hisobini ochish bilan bog'liq. Odatda uzoq muddatli tovarlarni bo'lib-bo'lib sotib olishni moliyalashtirish uchun beriladi.

Shaxsiy kredit berishda bank odatda juda ehtiyotkor bo'ladi, chunki Buyuk Britaniyada kreditning bu shakli bankka egalik huquqi ipoteka orqali o'tkaziladigan ko'chmas mulk kreditlaridan farqli o'laroq, sotib olingan tovarlarni tasarruf etish huquqini bermaydi.

byudjet hisoblari. Ushbu shakl bilan qarz oluvchi hisobvarag'iga ma'lum miqdorlarni kiritish majburiyatini oladi va bank muntazam to'lovlarni to'laydi, agar kerak bo'lsa, kredit beradi. Kredit limiti badal miqdoriga bog'liq: odatda limit badal miqdoridan 30 baravar ko'pdir.

Uy sotib olish uchun kredit. Ingliz banklari amaliyotiga nisbatan yaqinda kiritilgan. Ilgari ushbu kreditlarga bo'lgan ehtiyoj maxsus muassasalar - qurilish jamiyatlari va boshqa moliyaviy institutlar tomonidan qondirilar edi. Ammo 80-yillarning boshidan beri banklar uy-joy sotib olish uchun kredit berish bozoriga faol ravishda kirishdi.

Kredit shartnomasini tuzishdan oldin ekspertiza o'tkaziladi, uning maqsadi mulkni va uni bozorda sotish imkoniyatini baholashdir. Kredit miqdori ekspert baholash qiymatining 95% ga yetishi mumkin.

Kreditni qaytarishning asosiy manbai qarz oluvchining daromadi bo'lganligi sababli, kredit summasi uning yillik daromadi miqdoridan 2,5 baravardan ortiq bo'lishi mumkin emas. Agar ikkala turmush o'rtoq ham oilada ishlayotgan bo'lsa, ularning umumiy daromadlari hisobga olinadi.

Aksariyat uy-joy kreditlari kapitalni to'lash usuli yordamida qaytariladi. To'lov asosiy qarzni ham, foizlarni ham o'z ichiga oladi. Shunga ko'ra, dastlabki yillarda to'lovlardagi foizlar ulushi qarzni to'lashdan yuqori bo'ladi, ammo keyinchalik qarz miqdori kamayishi bilan bu ulush asta-sekin kamayadi.

Qarz oluvchi tomonidan maxsus shu maqsadda sotib olingan sug'urta polisi hisobidan shartnoma muddati tugagandan so'ng to'liq to'langan taqdirda ham bir martalik to'lash usuli qo'llaniladi. Siyosat muddati kreditni to'lash vaqtida yoki mijoz vafot etgan taqdirda, u vafot etgan paytda tugaydi. Kredit bo'yicha foizlar undiriladi, qarz oluvchi bankka foizlarni muntazam ravishda to'lashi shart.

Kredit muddati 25 yilgacha yoki qarz oluvchi nafaqaga chiqqunga qadar. Bank ko'chmas mulkni tasarruf etish huquqini beruvchi ipotekani talab qiladi va bundan tashqari, mulk sug'urtalangan bo'lishi kerak.
1.2.2 Banklarning kassa operatsiyalari
Bankning kassa balansiga ishchi kassa va bankka foizli daromad keltirmaydigan boshqa bir qator yuqori likvidli aktivlar kiradi.

Kassadagi naqd pul- bu bankning kassa va seyflarida saqlanadigan va uning naqd pulga bo'lgan kunlik ehtiyojini ta'minlaydigan banknotlar va tangalardir - hisobvaraqlardan pul berish, pul almashtirish, naqd pulda kredit berish, bank xarajatlarini to'lash, xodimlarga ish haqini to'lash va boshqalar. d. Shu bilan birga, mijozlarning talablarini qondirish uchun bankda turli nominaldagi banknotlar va tangalar zaxirasi bo‘lishi kerak.

Bank kassasidagi naqd pul miqdori ko'plab omillar bilan belgilanadi. Qoida tariqasida, kun davomida naqd pul olish taxminan to'lovlar miqdoriga teng. Shu bilan birga, mavsumiy omillar bilan bog'liq sezilarli og'ishlar bo'lishi mumkin (bayramlar arafasida, dam olish mavsumining balandligida va hokazolarda naqd pulga bo'lgan talabning o'sishi). Kerakli naqd pul zaxirasining hajmi bankning geografik joylashuvi bilan bog'liq: Federal zaxira bankining mahalliy bo'limidan uzoqda joylashgan bank kattaroq naqd pul zaxirasini saqlashi kerak.

Federal rezerv banklaridagi zaxira hisoblari. Qonunga ko'ra, banklar (va 1980 yildan keyin barcha depozitariy institutlar, shu jumladan Fedga a'zo bo'lmaganlar) o'z tumanlari Federal zaxira bankidagi hisobvaraqda o'zlarining depozit majburiyatlariga ma'lum nisbatda zaxira saqlashlari shart. Zaxiralarni hisoblashda talab qilib olinmagan depozitlarning sof ulushi inkasso jarayonida bo‘lgan to‘lov hujjatlari va ushbu bankning boshqa banklardagi vakillik hisobvaraqlaridagi summalari hisobga olinadi.

Zaxiralarni hisoblash sxemasiga katta e'tibor berildi. Qo'shma Shtatlarda ikkita variant ishlatilgan: kechiktirilgan davr va birlashtirilgan davrlar sxemalari.

Boshqa banklardagi vakillik hisoblari. Banklar cheklar, veksellar va boshqa to‘lov hujjatlarini inkasso qilish, qimmatli qog‘ozlarni, valyutani sotib olish va sotish, sindikatlangan ssudalarda qatnashish va hokazolar bo‘yicha o‘zaro xizmatlar ko‘rsatish maqsadida boshqa banklarda vakillik hisobvaraqlari ochadi va ularda aylanma balanslarni yuritadi. Banklar o'z muxbirlari uchun amalga oshirilgan operatsiyalar xarajatlarining bir qismini loro hisobvaraqlarida saqlanadigan mablag'larni joylashtirish orqali qoplaydi. Ammo bu daromadlar, qoida tariqasida, xarajatlarni qoplamaydi. So'nggi yillarda banklar har bir xizmat turi uchun komissiyalarni to'g'ridan-to'g'ri undirish yo'lidan tobora ko'proq harakat qilmoqdalar.

Inkassatsiya uchun to'lov hujjatlari. Bu pul mablag'lari bo'limidagi eng katta element (40% dan ortiq). Bu deyarli faqat mijozlar tomonidan to'lovni olish uchun bankka taqdim etilgan cheklardan iborat. Nyu-Yorkdagi A bankining mijozi bankka San-Frantsiskodagi B bankida chizilgan chekni ko'rsatsin. A bankida aktivlar qoldig'idagi "Inkasso uchun cheklar" schyoti va passivdagi "Depozitlar" schyoti chek summasiga ko'payadi. Chek Nyu-Yorkdagi Federal zaxira bankiga topshiriladi va B bankiga to'lash uchun taqdim qilish uchun San-Frantsiskodagi Federal zaxira bankiga yuboriladi. Chek to'langanidan keyin uning summasi B bankining zaxira hisobvarag'idan yechib olinadi va Nyu-York Federal zaxira bankidagi A bankining zaxira hisobiga o'tkazildi. Shunga ko'ra, A bankining aktiv balansida "Federal rezerv bankidagi zaxira" hisobvarag'ining qoldig'i oshadi va "Inkasso uchun cheklar" hisobvarag'i kamayadi.

Birlamchi va ikkilamchi zaxiralar. Banklar likvidlilikka bo'lgan ehtiyojni prognoz qilishga va birinchi navbatda, zaxira pozitsiyasini ta'minlashga katta e'tibor beradi.

Federal zaxira bankidagi zaxira hisobvarag'idagi mablag'lar va kassadagi naqd pullar bankning to'lov qobiliyatiga qarshi birinchi himoya chizig'i bo'lib xizmat qiladi. Bu bankning asosiy zaxirasi. Biroq, bu rezerv bankning likvidlikka bo'lgan ehtiyojini to'liq qondira olmaydi. Bank omonatlarning kutilmagan katta oqimini boshdan kechirishi mumkin, bu holda u zaxiradan foydalana olmaydi. U qimmatli qog'ozlarni sotishi yoki kreditlarni qaytarib olishi kerak bo'ladi.Agar bank muhim mijozga katta miqdorda kredit bermoqchi bo'lsa, qo'shimcha resurslarni tezda jalb qilish zarurati ham paydo bo'lishi mumkin.

Shu sababli, bank bozor mablag'larini zudlik bilan safarbar qilish imkonini beradigan ikkinchi zahiraga ega bo'lishi kerak. Ikkilamchi zaxiralar qisqa muddatli aktivlarning ayrim turlarini o'z ichiga oladi: g'azna veksellari, turli federal agentliklarning qimmatli qog'ozlari, qimmatli qog'ozlarni sotish va qayta sotib olish shartnomalari, bankirlarning akseptlari, o'tkaziluvchi depozit sertifikatlari, federal fondlar, tijorat qog'ozlari va boshqalar. Bu barcha qimmatli qog‘ozlar va turli kombinatsiyadagi turli passivlar bank aktivlari portfelining tarkibiy elementlari sifatida kiritilgan bo‘lib, ularni boshqarish banklarning umumiy operatsion strategiyasining muhim qismi hisoblanadi.
1.2.3 Qimmatli qog'ozlar bilan operatsiyalar
Tijorat banklari qimmatli qog'ozlarni likvidlikni saqlash, daromadlarni ko'paytirish, shuningdek ularni federal va mahalliy hokimiyatlar oldidagi depozit majburiyatlari uchun garov sifatida ishlatish uchun sotib oladi. Barcha investitsiyalarning katta qismi davlat qimmatli qog'ozlariga to'g'ri keladi. Qisqa muddatli davlat qimmatli qog'ozlariga investitsiyalar odatda pastroq daromad keltiradi, lekin deyarli nolga teng bo'lmagan defolt xavfi va ahamiyatsiz bozor kursi xavfi bilan yuqori likvidli aktivlardir. Uzoq muddatli qimmatli qog'ozlar odatda uzoq muddatda yuqori daromad keltiradi, shuning uchun ular ko'pincha muddati tugagunga qadar yoki yaqin joyda saqlanadi. Tijorat banklari munitsipal qimmatli qog'ozlarga sarmoya kiritishga tayyor, chunki ular bo'yicha to'lanadigan foizlar federal soliqqa tortilmaydi (AQShda).

Likvidlikni ta'minlash uchun banklar nisbatan kichik miqdorlarni boshqa qimmatli qog'ozlarga joylashtiradilar.

2 Tijorat bankining faol operatsiyalarini tashkil etish tamoyillari va samaradorligini oshirishning yangi usullari
2.1 Tijorat banklarining faol operatsiyalar sohasidagi xorijiy tajribasi va Rossiyada undan foydalanish istiqbollari

«Tijorat banki» atamasi bank ishi rivojlanishining dastlabki bosqichlarida, banklar asosan savdoga xizmat qilgan davrda paydo bo‘lgan. Savdogarlar banklarning mijozlari edi. Asta-sekin sanoat ishlab chiqarishining rivojlanishi bilan ishlab chiqarish tsiklini kreditlash bo'yicha operatsiyalar paydo bo'ldi.

Kredit tizimi rivojlangan mamlakatlarda zamonaviy bank faoliyatining o'ziga xos xususiyati keng mijozlar bilan ko'plab bank operatsiyalarini amalga oshirishdir. Masalan, Buyuk Britaniyaning eng yirik tijorat banklari (kliring banklari) o‘z faoliyatida mijozlarga xizmat ko‘rsatish operatsiyalarining 100 ga yaqin turlaridan, AQSH tijorat banklari 150 dan ortiq operatsiyalar turidan, Yaponiya banklari 300 ga yaqin turdagi operatsiyalardan foydalanadilar.

Hozirgi vaqtda AQShda 15 mingdan ortiq tijorat banklari mavjud bo'lib, ulardan eng keng tarqalgani filialsiz banklar, ya'ni. filiallari (filiallari) bo'lmagan banklar. Shunday ekan, AQSH eng koʻp tijorat banklariga ega davlat hisoblanadi. Misol uchun, Kanadada barcha bank xizmatlari keng filiallar tarmog'iga ega bo'lgan 20 dan ortiq bo'lmagan banklar tomonidan taqdim etiladi.

Tijorat banklari kredit kapitali bozorining turli sohalarida operatsiyalarni amalga oshiradigan universal institutlardir. Amerika Qo'shma Shtatlaridagi tijorat banklarining ulushi mamlakatdagi barcha moliya institutlari umumiy aktivlarining taxminan 35% ni tashkil qiladi. Katta banklar to'liq assortimentni taqdim etadilar moliyaviy xizmatlar, shu jumladan kreditlar, depozitlar, hisob-kitoblar va boshqalar va barcha operatsiyalar yuqori darajadagi xizmat ko'rsatish bilan birga keladi. Tijorat banklari AQSH kredit tizimining asosiy, asosiy boʻgʻini rolini oʻynaydi.

Bu mamlakatda yetakchi oʻrinni “katta uchlik” banklari: Deutschebank, Drezdnerbank va Commerzbank boshchiligidagi tijorat banklari guruhi egallab turibdi, ular depozitlarning 50% dan ortigʻi va kreditlarning 40% ni jamlagan.

Germaniyadagi tijorat banklari qimmatli qog’ozlarni joylashtirish va uzoq muddatli kreditlash bilan shug’ullanuvchi investitsiya banklari funksiyalarini ham bajaradi.

Rossiya bankining paydo bo'lishi 18-19-asrlar oxirida qayd etilgan. davlat banklarining paydo bo'lishi, ularning asosiy vazifasi naqd pul jamg'armalarini rus er egalari sinfini qo'llab-quvvatlashga yo'naltirish edi. Iqtisodiyotning rivojlanishi bilan Rossiyada aktsiyadorlik va tijorat banklarining roli o'zgarib, faollashdi.

Bank tizimi samarasiz edi, uning ishlab chiqarishga ta'siri nihoyatda kam edi.

Rossiyada bank islohoti jarayonida aniqlangan muayyan kamchiliklar va muammolarga qaramay, asosiy maqsadga erishildi: mijoz o'zining moliyaviy vositachisini tanlash imkoniyatiga ega bo'lib, u mijoz uchun rentabellikni oshirish uchun keng ko'lamli operatsiyalarni amalga oshirishga intiladi; daromad bazasini kengaytirish va bularning barchasi raqobat muhitida sodir bo'ladi.

Hozirgi vaqtda Rossiyadagi inqiroz tufayli 1998 yilda tijorat banklari soni 221 ga kamaydi va 1999 yil boshida. Ularning soni 1476 tani tashkil etadi.1995 yil boshi bilan solishtirganda tijorat banklari soni qariyb ikki baravar kamaydi, deyishimiz mumkin.

Ammo tijorat bankining faol operatsiyalarining asosiy turi kreditlash bo'lib kelgan va hozirgacha shunday bo'lib qolmoqda. Bundan tashqari, qisqa muddatli kreditlar salmog'i sezilarli darajada oshdi. Bu, asosan, inqirozdagi yuqori darajadagi xavf va noaniqlik bilan bog'liq.

Umuman olganda, shuni aytish mumkinki, Rossiya tijorat banklari hali xorijiy banklar tomonidan faol operatsiyalarni amalga oshirish darajasiga erishmagan, ammo Rossiya tijorat banklarining faol operatsiyalaridan foydalanish darajasini oshirish uchun xorijiy mamlakatlar tajribasidan foydalanish mumkin. , lekin ayni paytda undan faqat eng ijobiy narsalarni ajratib oling, bizning shartlarimizga mos keladigan narsa.

Shunday qilib, kafolatlangan kreditlash misolida ko'rib chiqing chet el tajribasi tijorat banklari va undan Rossiyada foydalanish istiqbollari.

Jahon tajribasi shuni ko'rsatadiki, garov kredit majburiyatlarini ta'minlashning eng ishonchli usullaridan biridir. Garov predmeti garovga oluvchiga mulk huquqi asosida tegishli har qanday mol-mulk: uylar, binolar, yer, transport vositalari, shuningdek qimmatli qog'ozlar, bank depozitlari va boshqalar. Uning maxsus shakli muomaladagi va qayta ishlanadigan tovarlar garovidir. Mulk huquqini garovga qo'yish ham mumkin.

G‘arbiy Yevropaning yetakchi davlatlari va AQSH bank amaliyotida keyingi yigirma yillikda jismoniy shaxslar va sanoat-savdo firmalari tomonidan garovga olingan kreditlar, ipoteka, iste’mol va boshqa turdagi kreditlar bo‘yicha operatsiyalar hajmi ayniqsa tez sur’atlar bilan o‘sdi. . Bundan tashqari, ipoteka uchun iste'mol kreditlari 1980-yillarning ikkinchi yarmida tijorat banklari oldidagi umumiy qarzning yarmidan ko‘pi to‘g‘ri keldi. Statistik ma'lumotlar: 80-90 yil. aholiga kafolatli kreditlar berish yirik banklarning eng foydali operatsiyalaridan edi. ning diapazoni kredit xizmatlari– Ayniqsa, o‘quv to‘lovlari uchun kreditlar, kompyuter tizimlarini bo‘lib-bo‘lib sotib olish, uy-joy va hokazolar ommabop bo‘ldi.

Investitsiya banklari ham garovli kreditlashdan faol foydalana boshladilar. Shunday qilib, so'nggi 10-15 yil ichida Qo'shma Shtatlarda investitsiyalarni qimmatli qog'ozlar bilan ta'minlash uchun kreditlash keng tarqaldi.

Shunday qilib, Vneshtorgbank, qoida tariqasida, barcha kreditlarni, shu jumladan bir yildan ortiq muddatga ega bo'lgan kreditlarni faqat o'z mijozlariga beradi. Shu bilan birga, ular faqat nufuzli banklarning kafolatlarini qabul qiladilar. Kredit berish masalasini ko'rib chiqayotganda, bank birinchi navbatda mijozning faoliyati qanchalik samarali ekanligini o'rganadi. Kreditlar, odatda, 1-2 yillik to'lovlar, foizlar, qimmatli qog'ozlar, oltin, tovarlar yoki mol-mulk garovi va naqd pul depozitlarini o'z ichiga oluvchi garov hisobvaraqlari bilan ta'minlanadi. Agar kreditni qaytarmaslik xavfi mavjud bo'lsa, bank undan foydalanishni to'xtatadi, keyin esa kreditorning qarz oluvchining hisobvaraqlaridan pul mablag'larini hisobdan chiqarish huquqini notarial tasdiqlaydi.

Vneshtorgbank ekspertlarining fikriga ko'ra, kreditlar qaytarilmagan taqdirda arbitraj bankka yordam bera olmaydi, chunki hatto arbitrajdan oldingi protsedura ham qarz oluvchiga pulni yashirish uchun 30 kun beradi. G'arb mamlakatlarida qarz oluvchining hisobi sud qarori qabul qilinmaguncha bloklanishi xarakterlidir. Bundan tashqari, ko'pincha tegishli tayyorgarlikka ega bo'lmagan hakamlar ichki va hatto xalqaro hisob-kitoblar masalalarini yaxshi bilishmaydi. Shuningdek, sug'urta kompaniyalarining ko'magiga tayanmaslik kerak, chunki ularning aktivlari etarli emas, bu esa o'z majburiyatlarini bajarishning kechikishiga olib keladi.

Garov krediti Rossiya banklari eng likvid shaklda - asosan xorijiy valyutadagi depozitlar, qimmatli qog'ozlar, veksellar, tovarlar bilan ta'minlangan holda amalga oshiriladi. Kredit berishda banklar o'z mijozlariga qarz oluvchilar yoki kreditlarni qaytarishning kafillari sifatida e'tibor qaratishadi. Aksariyat banklar ishlab chiqarishni rivojlantirish uchun investitsiya kreditlarini berishdan qochishadi va kamdan-kam hollarda ipoteka kreditlaridan foydalanadilar. Tabiiyki, bunday holat kafolatli kreditlashning uzoq muddatli va eng ijtimoiy ahamiyatga ega shakllarini rivojlantirishga yordam bermaydi.

Jahon amaliyotida qimmatli qog'ozlar bilan garovga qo'yilgan bank kreditlarining eng keng tarqalgan shakllaridan biri lombard kreditidir, ya'ni. kreditor bank tomonidan qarz oluvchiga mol-mulk yoki mulkiy huquqlar bilan kafolatlangan qat'iy belgilangan miqdorda kredit. Qimmatli qog'ozlar bilan ta'minlangan lombard krediti keng qo'llaniladi. Bunga ehtiyoj kredit resurslariga bo'lgan ehtiyoj va qarz oluvchining o'z qimmatli qog'ozlarini sotishni istamasligi tufayli yuzaga keladi.

Rossiyada qimmatli qog'ozlar bilan ta'minlangan kredit operatsiyalarini faol rivojlantirish uchun hali ham zarur iqtisodiy va huquqiy asoslar mavjud emas, ammo sanoat kompaniyalari va banklarning aktsiyalariga obuna bo'lish keng tarqaldi. Shu bilan birga, banklar aktsiyalarni sotish bo'yicha broker vazifasini bajaradilar va bir vaqtning o'zida potentsial abonentlarning bir qismini sotib olingan aksiyalar garovi bilan kredit bilan ta'minlaydilar.

Jismoniy shaxslar aktsiyalarni sotib olish uchun berilgan kreditni to'lamagan taqdirda, bank undan garovga qo'yilgan aktsiyalarni sotishga haqli, agar aksiyalarni sotishdan tushgan mablag' qarzni to'lash uchun yetarli bo'lmasa, bank garovga qo'yilgan aksiyalarni sotishga haqlidir. bank sobiq aktsiyadorlardan qarzning to'lanmagan qismini to'lashni talab qilishga haqli. Umuman olganda, bugungi kunda Rossiyada qimmatli qog'ozlar bilan ta'minlangan kredit operatsiyalari yuqori darajadagi tavakkalchilik bilan tavsiflanadi.

Endi chet eldagi ipoteka tizimiga kelsak, uning asosiy afzalliklaridan biri shundaki, u ko'chmas mulkka nisbatan yuridik ahamiyatga ega bo'lgan harakatlarning aniqligini kafolatlaydi. Ikkinchisining garov ob'ekti sifatidagi qiymati uning yuqori va odatda barqaror narxining o'sish tendentsiyasi bilan izohlanadi. Mulkning jismoniy xususiyatlari garovga qo'yilgan ob'ektni garovga qo'yuvchining egaligida va foydalanishida qoldirish imkonini beradi. G'arbiy Evropa va AQShda ko'chmas mulkni ro'yxatga olishning aniq usullariga, shuningdek, ko'chmas mulkka garovning paydo bo'lishi va bekor qilinishini qat'iy huquqiy rasmiylashtirishga asoslangan rivojlangan va qonuniy tartibga solinadigan ipoteka tizimi uzoq vaqtdan beri shakllangan.

Masalan, Germaniyada ro'yxatga olish tizimining asosi Yer reestri bo'lib, uning roli va tartibi Germaniya Fuqarolik Kodeksi va "Yer reestrini yuritish qoidalari" maxsus akti bilan tartibga solinadi.

Mamlakatimiz uchun alohida ahamiyatga ega bo'lgan yana bir ipoteka sohasi mavjud: uy-joy sohasida ipoteka krediti. Agar etakchi xorijiy mamlakatlar tajribasiga murojaat qilsak, Rossiya ipoteka kreditlash tizimini joriy etish bilan bog'liq ko'plab salbiy hodisalardan qochishga qodir. Ipoteka bozori yuqori darajada rivojlangan va davlat tomonidan qo'llab-quvvatlash va uy-joy qurilishini rag'batlantirishning kredit-garov mexanizmi samarali bo'lgan ushbu sohaga AQSh eng katta qiziqish uyg'otmoqda.

Qo'shma Shtatlarda ipoteka munosabatlarini tartibga solish muvofiq amalga oshiriladi federal qonun va davlat qonuni. Shunga ko'ra, qarz beruvchi qarz oluvchiga kredit to'g'risida batafsil ma'lumot berishga majburdir va jismoniy shaxs ularning kredit olish huquqi hech qanday tarzda cheklanmasligi kerak.

Qishloq xo‘jaligi va sanoat korxonalarini kreditlashning samarali tizimini yaratish va fuqarolarni uy-joy bilan ta’minlash davlatning muhim vazifalaridan biri ekanligidan kelib chiqib, ipoteka kreditlashning quyidagi dastlabki tamoyillarini qayd etish mumkin:

— ham kreditorlar, ham qarz oluvchilar manfaatlarini himoya qilish. Bu maqsadga sug'urta, maxsus davlat dasturlari, garovga qo'yilgan mulkni undirish tartibi va boshqalar xizmat qiladi. ;

— oddiy fuqarolar va tadbirkorlar uchun ipoteka kreditlarining mavjudligi;

— ipoteka kreditiga ixtisoslashgan tashkilotlar uchun kredit sohasida ustuvorlik.
2.2 Ba'zi faol operatsiyalarni rivojlantirishning asosiy yo'nalishlari va istiqbollari
Ko'pgina mualliflar faol operatsiyalarning asosiy yo'nalishlarini turli yo'llar bilan belgilaydilar. Keling, ulardan ba'zilarini ajratib ko'rsatamiz.

Rossiyaning bozorga o'tishi sharoitida kredit ssuda kapitalining harakati shaklidir, ya'ni. kredit kapitali. Kredit pul kapitalining ssuda kapitaliga aylanishini ta'minlaydi va kreditorlar va qarz oluvchilar o'rtasidagi munosabatlarni ifodalaydi. Biz kredit operatsiyalarining asosiy yo'nalishlarini ajratib ko'rsatamiz:

1. Bozor iqtisodiyoti sharoitida kredit birinchi navbatda kapitalni bir tarmoqdan ikkinchi tarmoqqa o‘tkazishning elastik mexanizmi sifatida zarur.

2. Kredit asosan faoliyat yuritayotgan korxonalar mablag‘lari aylanishining uzluksizligini ta’minlashga, sanoat tovarlarini sotish jarayoniga xizmat ko‘rsatishga qaratilgan bo‘lib, bu bozor munosabatlari shakllangan sharoitda ayniqsa muhim ahamiyatga ega.

3. Kredit kapitali tarmoqlar o'rtasida qayta taqsimlanadi, bozor ko'rsatkichlarini hisobga olgan holda, yuqori foyda keltiradigan yoki Rossiya iqtisodiyotini rivojlantirish bo'yicha milliy dasturlarga muvofiq imtiyozlar beriladigan sohalarga shoshiladi.

4. Kredit pul massasi hajmi va tuzilishiga, to’lov aylanmasiga, pul muomalasi tezligiga faol ta’sir ko’rsatishga qaratilgan. Kredit pullarining turli shakllarini hayotga tatbiq etish orqali u Rossiyaning bozor iqtisodiyotiga o'tish davrida naqd pulsiz to'lovlarni jadal rivojlantirish uchun asos yaratish, ularning yangi usullarini joriy etishni ta'minlashi mumkin. Bularning barchasi tarqatish xarajatlarini tejashga va umuman ijtimoiy takror ishlab chiqarish samaradorligini oshirishga yordam beradi.

5. Kredit tufayli foydani kapitallashtirish jarayoni tezroq sodir bo'ladi va natijada ishlab chiqarish konsentratsiyasi.

6. Kredit ishlab chiqaruvchi kuchlarning rivojlanishini rag‘batlantirish, fan-texnika taraqqiyoti yutuqlari asosida takror ishlab chiqarishni kengaytirish uchun kapital manbalarini shakllantirishni jadallashtirishga qaratilgan.

Kreditni qo‘llab-quvvatlamasdan turib, fermer xo‘jaliklari, kichik biznesning jadal va madaniyatli rivojlanishini, tadbirkorlik faoliyatining boshqa turlarini joriy etishni ta’minlab bo‘lmaydi.

Ammo bank kredit operatsiyalarining samaradorligi uning kredit siyosati bilan belgilanadi. Kredit siyosati kreditlarning asosiy yo'nalishlarini tashkil qiladi. Kredit qo'yilmalari bank uchun ishonchli va foydali bo'lishi kerak. Bankning vazifasi kredit operatsiyalarining tavakkalchiligi va rentabelligining optimal kombinatsiyasiga erishishdir. Kredit siyosatining muhim yo'nalishi bo'lib potentsial qarz oluvchi mijozlarni tanlash, ko'rsatilayotgan xizmatlar turlari, kreditlashni optimal tashkil etish, bankning foiz stavkalari taktikasi, qarz oluvchining moliyaviy imkoniyatlarini tahlil qilish hisoblanadi. Kredit berishda "oltin bank qoidasi" buzilmasligi kerak, unga ko'ra berilgan kreditlar shartlari bankda mavjud bo'lgan resurslardan oshmasligi kerak.

Hozirgi vaqtda Rossiyada kredit siyosatiga kelsak, quyidagilarni ta'kidlash mumkin.

1999 yilga mo'ljallangan yagona davlat pul-kredit siyosatining asosiy yo'nalishlarida «Iqtisodiyotning real sektori bilan ishlashni kengaytirish maqsadida alohida banklarning kapitalida davlat ishtirokini kengaytirish masalasini ko'rib chiqish» nazarda tutilgan. Bu mutlaqo etarli emas. Bundan tashqari, davlatning banklar kapitalida ishtirok etish uchun puli yo‘q, agar bunday pul topilsa, bu uni olgan banklar darhol ishlab chiqarishga kredit berishni boshlaydi, degani umuman emas. Garchi davlat va korporativ qimmatli qog'ozlar bozorlarining qulashi bilan banklar o'z mablag'larini samarali taqsimlash imkoniyatini izlashlari kerak bo'lsa-da, kreditlash eng istiqbolli yo'nalishdir. real sektor iqtisodiyot. Bu esa uning yuksalishiga xizmat qiladi va tijorat banklarining o‘zlari rivojlanishi uchun mustahkam zamin yaratadi. Biroq, bugungi kunda iqtisodiyotning real sektorini kreditlash, hatto oldingidan ham ko'proq, qarz oluvchilarning to'lovga layoqatsizligi tufayli ortib borayotgan xavf bilan bog'liq. Ko'pgina korxonalar qulash arafasida, umumiy ishlarning yarmiga yaqini zarar ko'radi. Kreditlarning qaytarilmasligi ham ko‘p jihatdan ularni berish va ulardan foydalanishda banklar tomonidan nazoratning sustligi bilan bog‘liq. Shuni esda tutish kerakki, hatto eng ishonchli garov ostida kredit berishda ham, qarz oluvchining kredit qobiliyatini baholashni e'tiborsiz qoldirib bo'lmaydi. Bu har qanday bankning kredit siyosatining asosi bo'lishi kerak. Kredit berish bo'yicha pul ishlash uchun bank mijozlar birinchi navbatda uning shartlarini qabul qilishlari va ushbu kreditni olishlari va keyin uni qaytarishlariga ishonch hosil qilishlari kerak; siz marketing tadqiqotlariga, aniq loyihalarni tahlil qilishga va qarz oluvchilarning to'lov qobiliyatini baholashga jiddiy pul sarflashingiz kerak bo'ladi.

Endi, investitsiya operatsiyalariga kelsak, ular asosan quyidagilarga qaratilgan:

1. Bankning daromad bazasini kengaytirish va diversifikatsiya qilish.

2. Moliyaviy barqarorlikni oshirish va reytingni pasaytirish umumiy xavf bank tomonidan qo'llab-quvvatlanadigan faoliyatni kengaytirish orqali.

3. Bankning eng dinamik bozorlarda mavjudligini ta'minlash, bozor o'rnini saqlab qolish.

4. Mijoz va resurs bazasini, yordamchi moliya institutlarini tashkil etish orqali mijozlarga ko‘rsatiladigan xizmatlar turlarini kengaytirish.

5. Mijozlarga ta'sirni kuchaytirish (ularning qimmatli qog'ozlarini nazorat qilish orqali).

Investitsion operatsiyalarning sof yashirin motivi - bu bankning ta'sirini kengaytirish, uni sof bank faoliyati doirasidan tashqariga chiqarish istagi.

Banklar uchun o'ziga xos motiv aktivlardagi foizsiz naqd pul ulushini kamaytirish va likvidligi jihatidan naqd pulga mos keladigan, lekin ayni paytda foyda keltiradigan qisqa muddatli investitsiyalar portfelini yaratishdir.

Bankning faol investitsiya siyosatining asosiy yo‘nalishi mablag‘larni investitsiyalash uchun eng foydali bo‘lgan qimmatli qog‘ozlar assortimentini aniqlash va har bir aniq davr uchun investitsiya portfelining strukturasini optimallashtirishdan iborat.

Ishonchli operatsiyalar:

Rossiya iqtisodiyoti uchun trast faoliyatini rivojlantirishning eng istiqbolli yo'nalishlaridan biri bu tijorat banklarining investitsiya fondlari bilan hamkorligidir.

Zamonaviy sharoitda fond bozorida professional bo'lmagan yakka tartibdagi investor uchun o'z jamg'armalarini o'zi sotib olgan qimmatli qog'ozlar portfelining rentabelligi, ishonchliligi va likvidligining optimal nisbatlarini doimiy ravishda saqlab turadigan tarzda investitsiyalash juda qiyin. Shuning uchun u investitsiya institutidan yordam so'rashi kerak. Bu, birinchi navbatda, zarur maslahatlarni olish imkonini beradi; ikkinchidan, maslahat berish bilan solishtirganda ancha murakkab xizmat turi mavjud. Bu kichik investorlarning mablag'larini to'plash va bu mablag'larni boshqarish, keyin esa riskni minimallashtirish va daromadni oshirish uchun keng turdagi qimmatli qog'ozlarga investitsiya qilishdir.

Investisiya fondlarining maqsadi investorlarning mablagʻlarini jalb qilish uchun aktsiyalarni chiqarish va ularni fond nomidan qimmatli qogʻozlarga, shuningdek bank hisobvaraqlari va depozitlariga joylashtirishdan iborat. Bank investitsiya fondining boshqaruvchisi yoki fondning depozitariysi boʻlishi mumkin. Investitsion fondlar va banklar o‘rtasidagi hamkorlik har ikki tomon uchun ham foydalidir. Jamg'arma, agar bank boshqaruvchi bo'lsa, malakali investitsiya boshqaruvi, mablag'lardan to'g'ri va samarali foydalanish kafolatini oladi. Agar bank fondning depozitariysi bo'lsa va barcha operatsiyalarga xizmat ko'rsatsa, fond o'z xarajatlarini kamaytirish va aktsiyadorlarga xizmat ko'rsatish samaradorligini oshirish uchun real imkoniyatga ega. O'z navbatida, bank ushbu operatsiyalarni amalga oshirib, komissiya oladi va fond portfelini boshqarib, turli kompaniyalar faoliyatini nazorat qilish imkoniyatiga ega.

Tijorat banklari tomonidan ko‘rsatilayotgan trast xizmatlarini rivojlantirishning yana bir yo‘nalishi ularning pensiya to‘lovlari uchun mablag‘ jamg‘arib boruvchi pensiya jamg‘armalari bilan hamkorligidir. Davlat Pensiya jamg'armasi pensiya dasturlarini amalga oshirish, davlat xizmatchilariga pensiya to'lash uchun tashkil etiladi. Xususiy jamg'armalar kompaniyalar tomonidan yaratiladi va ishchilarning pensiyalarini oshirish uchun mo'ljallangan. Pensiya jamg'armalari vaqtincha mavjud bo'lgan barcha mablag'larini qimmatli qog'ozlarga investitsiya qiladi. Shu bilan birga, ular tijorat banklarining trast bo‘limlari yordamiga murojaat qilib, boshqaruv uchun ushbu mablag‘larni ishonib topshiradilar. Rossiya Federatsiyasi Pensiya jamg'armasi 1990 yilda Rossiya Federatsiyasida pensiya ta'minoti moliyasini davlat tomonidan boshqarish maqsadida tashkil etilgan. Rossiya Federatsiyasi Pensiya jamg'armasiga tushumlar, qoida tariqasida, pensiya to'lovlaridan oshadi. Ortiqcha miqdor qimmatli qog'ozlarni sotib olish, kredit berish va hokazolar uchun ishlatilishi mumkin. Bunday holda, jamg'armaga malakali yordam kerak bo'ladi, uni bankning ishonchli bo'limidan olish mumkin.

Rossiya Federatsiyasida ishonchli munosabatlarni rivojlantirishning navbatdagi istiqbolli yo'nalishi bu kredit kapitali bozoridan daromad keltiruvchi ko'chmas mulkka, ya'ni ipoteka investitsiya trastlariga o'tkazish bo'yicha vositachilik faoliyati.

Rossiyada ko'chmas mulk bilan bog'liq investitsiya faoliyatining rivojlanishi ko'p jihatdan ushbu sohaning rivojlanish darajasidan orqada qolmoqda. rivojlangan mamlakatlar Biroq, hozirda Rossiya iqtisodiyotida sodir bo'layotgan jarayon ko'chmas mulk investitsiya bozorida faollikning oshishini taxmin qilish imkonini beradi.

Shuni ham ta’kidlash joizki, kelgusida banklar mulkni G‘arb davlatlari uslubida ishonchnoma va vasiyatnoma bo‘yicha boshqaradi, mulk esa ma’lum hajmga yetib, xususiy qo‘llarda bo‘ladi, bu esa malakali tasarruf etish imkonini beradi, shu jumladan vositachilik yo‘li bilan. banklar.

Rossiyadagi tijorat banklarining hozirgi inqiroziga kelsak, asosiy muammo shundaki, moliyaviy bozor keskin o'zgargan. Davlat obligatsiyalari deyarli yo'q. Qimmatli qog'ozlar bozori zo'rg'a tirik, banklararo kredit bozori banklarning bir-biriga nisbatan ishonchsizligi tufayli eng yaxshi holatda emas. Bir so'z bilan aytganda, banklar pul ishlashlari mumkin bo'lgan hamma narsa endi deyarli yo'q. Faqat valyuta bozori qoldi, ammo yaqinda u bo'yicha chayqovchilik imkoniyatlari sezilarli darajada cheklangan.

Buning yo'li shundaki, banklar klassik bank operatsiyalari bo'yicha pul ishlashni o'rganishlari kerak. Bank deb nom olish uchun moliya instituti omonatlarni qabul qilishi, kreditlar berish, hisob-kitoblarni amalga oshirishi va mijozlariga moliyaviy maslahatlar berishi kerak. Aktiv operatsiyalarni rivojlantirish uchun u yoki bu istiqbolli yo‘nalishlarni tanlash esa tijorat banklariga o‘z faoliyatini yaxshilash imkonini beradi.
2.3 Tijorat banklarining yangi operatsiyalari
So'nggi paytlarda tijorat banklari ko'plab ixtisoslashgan kredit tashkilotlari, shuningdek, o'z kreditlarini yaratgan yirik sanoat korporatsiyalari tomonidan raqobatning keskin kuchayishiga duch keldi. moliyaviy kompaniyalar. Raqobatning keskinlashuviga 80-90-yillarda kredit sohasida amalga oshirilgan to'g'ridan-to'g'ri hukumat cheklovlarining ("deregulyatsiya") yumshatilishiga yordam berdi. AQSh, Angliya, Yaponiya va boshqa rivojlangan mamlakatlarda. Raqobat banklarni faoliyatning yangi yo'nalishlarini izlashga undaydi, yangi xizmat turlari taklif etilayotgan qo'shimcha mijozlarni jalb qiladi. Shunday qilib, valyutalar, birja indekslari, valyuta optsionlari bilan savdo qilish bilan bir muddat (fyuchers) operatsiyalari keng qo'llaniladi.

maxsus taqsimot oldi almashtirish operatsiyalari(inglizcha svopdan - o'zgartirish), ya'ni hisoblagichning bir vaqtning o'zida xulosasi bilan naqd sotib olish (sotish) kombinatsiyasi. ma'lum bir davr uchun operatsiyalar. “Swap” operatsiyalarining bir necha turlari mavjud: foiz stavkasi, valyuta va boshqalar.

Foizlar almashinuvi ikki qarzdor o'rtasidagi shartnomalar bo'lib, ularning shartlari foiz to'lovlarini o'zaro almashishni nazarda tutadi. "Swap" shuningdek, har xil turdagi suzuvchi foiz stavkalari almashinuvini ham o'z ichiga olishi mumkin. Bu barcha hollarda foiz daromadlarini o'tkazish huquqini almashtirish tegishli qarz majburiyatlari bilan ifodalanadigan kapital summalarini almashtirishni nazarda tutmaydi.

Valyuta "almashtirish" - turli valyutalarni o'zaro almashish bo'yicha shartnomalar. Valyuta operatsiyasi"svop" naqd bitim shartlarida chet el valyutasini keyinchalik sotib olish bilan milliy valyuta evaziga sotib olishdan iborat.

Valyuta va foiz stavkalari almashinuvi ba'zan birlashtiriladi: bir tomon, masalan, belgilangan stavka bo'yicha foiz to'lovlarini olish evaziga o'zgaruvchan stavka bo'yicha foizlarni to'laydi. Borgan sari qo'llanilmoqda "Ko'p maqsadli xizmatlar" sxemasi, tijorat qog'ozlarini chiqarish dasturlari, akseptlar, naqd pul kreditlari va boshqalarning moslashuvchan kombinatsiyasiga asoslangan kreditlashning o'ziga xos shakli. Aslida, banklar qarz oluvchiga o'rta muddatli kredit olish imkoniyatini beradi va shartnoma muddati davomida u bozorlardan qisqa muddatli moliyaviy resurslardan erkin foydalanish imkoniyatini saqlab qoladi.

So'nggi yillarda juda tez kengaydi iste'mol kreditlari, bank kredit kartalarini taqdim etish bilan bog'liq.

To'lov va kreditlash operatsiyalarining kombinatsiyasi ushbu kreditlarning mashhurligiga yordam berdi.

Ular bo'yicha foiz to'lovlari nisbatan yuqori - odatda qisqa muddatli tijorat qog'ozidagi daromaddan 4-5 foiz punktga yuqori. AQSh shtatlarining qariyb yarmi ushbu kreditlar bo'yicha foizlarni to'lashning yuqori chegarasini belgilovchi qonunlarni qabul qildi (ba'zi shtatlarda 15% gacha).

Kredit kartalarining keng qo‘llanilishi tijorat banklarini qarz oluvchilarga qo‘shimcha overdraft imtiyozlarini taqdim etishga undamoqda. Ko'pgina banklar overdraft kreditlari bo'yicha yuqori foiz stavkalarini olishadi.

Eng yirik banklar o'zlarining kredit va kredit karta xizmatlarini kichikroq banklarga sotadilar va shu bilan ularni kompyuter axborot tizimlarini tashkil qilish uchun katta xarajatlardan qutqaradilar.

Hozirgi vaqtda kredit tashkilotlari tomonidan taqdim etilayotgan muhim xizmatlar qatoriga kiradi lizing– banklar tomonidan qimmatbaho asbob-uskunalar, mashinalar, transport vositalari lizingi. Ushbu operatsiyalarni amalga oshirish uchun banklar ishlab chiqarish uskunalarini ijaraga beradigan o'zlarining lizing bo'limlarini (sho'ba korxonalarini) yaratadilar.

Tijorat banklari mijozlari kompaniyalar sonining sezilarli darajada oshishiga lizing yordam berdi. Lizing shartnomasining amal qilish muddati tugagandan so'ng, ko'plab banklar lizingga olingan uskunani sotib olish uchun (qoldiq qiymatida) kredit beradi. AQSHda Federal rezerv tizimi (markaziy bank) lizing operatsiyalari va asbob-uskunalar sotib olish uchun kreditlar oʻrtasida maʼlum bir moslikni taʼminlashga intiladi. Shu sababli, xolding kompaniyalariga ijaraga olingan mulk qiymatini deyarli to'liq hisobdan chiqarishni nazarda tutadigan bunday ijarani tashkil etish va moliyalashtirishga ruxsat beriladi - uning qoldiq qiymati ushbu uskunani sotib olish qiymatining 10 foizidan oshmasligi kerak.

So'nggi o'n yilliklarda banklarning roli oshdi xalqaro investitsiya loyihalarini amalga oshirishda, deb atalmishda loyihani moliyalashtirish. Sarmoyani ko'p talab qiladigan tarmoqlarda (konchilik, energetika, transport) yirik loyihalarni amalga oshirishda kompleks moliyaviy yordam tobora ko'proq talab qilinmoqda.

nomi bilan bank amaliyotida ma'lum bo'lgan xizmatlar qatori "faktoring", ya'ni (so'zning tor ma'nosida) mijozning to'lov talablarini bank yoki uning sho''ba korxonasi tomonidan ixtisoslashtirilgan kompaniya tomonidan sotib olinishi. Shunday qilib, bank vositachini amalda o'z zimmasiga oladi va qo'shimcha (oddiy bilan solishtirganda tijorat kreditlash) ular uchun komissiya olish orqali xizmatlar.

Zamonaviy sharoitda faktoring operatsiyalari ko'lami sezilarli darajada kengaydi, shu jumladan mijoz-korxonaning buxgalteriya hisobini yuritish, mahsulotlarni tashish va sotishni tashkil etish, sug'urtalash va boshqalar. Faktoring xizmatlarini ko'rsatuvchi bank xaridorni yanada qulayroq to'lov shakllariga o'tish imkoniyatlari to'g'risida xabardor qiladi, mijozlarga deklaratsiyalarini to'ldirishda mavjud soliq imtiyozlaridan maksimal darajada foydalanishga yordam beradi, ishonch xizmatlarini ko'rsatadi va hokazo. Eng yirik banklar yirik transmilliy kompaniyalarga xalqaro tranzaktsiyalar bo'yicha joriy hisob-kitoblar bo'yicha kompleks xizmatni taklif qiladilar: to'lovlarni undirish, da'volarni qaytarish, ish haqini to'lash va boshqalar. Ushbu operatsiyalarning barchasi bo'yicha naqd pul tushumlari va xarajatlari bitta balansda (mijoz tanlagan valyuta bo'yicha) umumlashtirilishi mumkin.

Banklar ilmiy-texnikaviy innovatsiyalarni ishlab chiqish va keyinchalik ommalashtirishda muhim rol o‘ynaydi, bu mexanizmni ta’minlaydi. xavfli (venchur) biznesni moliyalashtirish fan talab qiladigan sohalarda. Buning uchun AQSHning koʻpgina tijorat banklari oʻzlarining affillangan venchur kapital kompaniyalaridan ajralib chiqdilar, Gʻarbiy Yevropa banklari esa maxsus venchur kapital fondlarini yaratadilar. Banklarning tavakkalchilikli biznesni moliyalashtirishdan moddiy manfaatdorligi venchur kompaniyaning aktsiyalari fond birjasiga chiqarilganda yoki bu aksiyalar uyushgan muomala doirasiga kiritilganda katta ta’sis foyda olish istiqboliga asoslanadi.

Xulosa

Tijorat banklarining faol operatsiyalarining xususiyatlari va mohiyatini ko'rib chiqib, tadqiqotlar asosida quyidagi xulosalar chiqarishimiz mumkin:

1. Faol bank operatsiyalari - bu operatsiyalar bo'lib, ular orqali banklar zarur daromad olish va ularning likvidligini ta'minlash maqsadida o'z ixtiyoriga resurslarni joylashtiradilar.

2. Faol operatsiyalarni tasniflash bo'yicha turli nuqtai nazarlar mavjud edi, masalan Bukato V.I., Lvova Yu.I., Polyakova V.P. va Moskovkina L.A. aktiv operatsiyalarga: naqd pul, kredit, investitsiya va boshqa operatsiyalar kiradi, chunki bu operatsiyalar banklarning faol operatsiyalarining eng keng tarqalgan turlari hisoblanadi.

3. Kredit berish tijorat bankining faol operatsiyalarining asosiy turiga aylandi. Bundan tashqari, qisqa muddatli kreditlar salmog'i sezilarli darajada oshdi. Bu, asosan, inqirozdagi yuqori darajadagi xavf va noaniqlik bilan bog'liq.

4.Tijorat banklari tomonidan beriladigan kreditlar bir qancha mezonlarga ko‘ra (shartlari bo‘yicha, ta’minot turlari bo‘yicha, hajmi bo‘yicha va hokazo) tasniflanishi mumkin.

5. Rossiya tijorat banklari aktivlari tarkibida ikkita asosiy element ustunlik qiladi: iqtisodiyotga berilgan kreditlar va davlat qimmatli qog'ozlariga investitsiyalar. Bundan tashqari, aktivlarning salmoqli qismini banklararo kreditlar tashkil etadi.

6. So'nggi paytlarda tijorat banklari ko'plab ixtisoslashgan kredit tashkilotlari, shuningdek, o'z moliyaviy kompaniyalarini yaratgan yirik sanoat korporatsiyalari tomonidan raqobatning keskin kuchayishiga duch keldi. Raqobatning keskinlashuviga kredit sektorida to'g'ridan-to'g'ri hukumat cheklovlarining yumshatilishiga yordam berdi ("deregulyatsiya"). Raqobat banklarni faoliyatning yangi yo'nalishlarini izlashga undaydi, yangi xizmat turlari taklif etilayotgan qo'shimcha mijozlarni jalb qiladi. Swap operatsiyalari ayniqsa keng tarqalgan.

Rossiya tijorat banklari xorijiy banklarning faol operatsiyalari darajasiga hali etib bormagan, ammo Rossiya tijorat banklarining faol operatsiyalaridan foydalanish darajasini oshirish uchun siz xorijiy mamlakatlar tajribasidan foydalanishingiz mumkin, lekin ayni paytda faqat uning eng ijobiy tomoni, bu bizning sharoitimizga tegishli.

Shunday qilib, tijorat banklari hamon markazdir moliya tizimi, hukumat, biznes hamjamiyati va millionlab shaxslarning hissalarini jamlash. Tijorat banklari faol operatsiyalar orqali har xil turdagi qarz oluvchilarga o'z mablag'laridan foydalanish imkoniyatini ochib beradi: jismoniy shaxslar, kompaniyalar va hukumat. Bank operatsiyalari tovarlar va xizmatlarning ishlab chiqaruvchilardan iste'molchilarga o'tishi va davlatning moliyaviy faoliyatini osonlashtiradi. Ular muomala vositalarining ulushini ta'minlaydi va o'zlari muomaladagi pul miqdorini tartibga solish vositasi sifatida ishlaydi. Tijorat banklarining milliy tizimi iqtisodiyot faoliyatida muhim o‘rin tutishini faol operatsiyalar yaqqol ko‘rsatib turibdi.

Tijorat bank tizimining o'z faoliyatini mohirona va ehtiyojlarga to'liq mos ravishda amalga oshirish qobiliyati va iqtisodiy maqsadlar Davlatlar ko'p jihatdan uni boshqarish samaradorligiga bog'liq. Har qanday tashkil etilgan faoliyatni boshqarish malakali bo'lishi kerak va tijorat banklarining operatsiyalari bundan mustasno emas. Bank tizimi barqaror, o‘sib borayotgan, moslashuvchan va jamiyat ehtiyojlarini qondira oladigan bo‘lishini istasak, tijorat banklari o‘z operatsiyalarini, ayniqsa, inqiroz davrida, zaruriy ehtiyotkorlik bilan olib borishi kerak.

Foydalanilgan adabiyotlar ro'yxati

1. Bukato V.I., Lvov Yu.I. "Rossiyadagi banklar, bank operatsiyalari" - M .: "Moliya va statistika", 1996 yil

2. Bank ishi: universitetlar uchun darslik / ed. IN VA. Kolesnikova, L.P. Krolivetskaya. - 4-nashr, qayta ko'rib chiqilgan va to'ldirilgan - M .: Moliya va statistika, 2000. - 464 pp.: kasal.

3. Bank ishi.: Universitetlar uchun darslik / ed. O.I. Lavrushina - M .: Moliya va statistika, 1999.- 576 pp.: kasal.

4. Banklar va bank operatsiyalari. Darslik, ed. E.F. Jukova-M.: "Banklar va birjalar", 1997 yil

5. Bank ishi: Darslik /Tad. professor V.I. Kolesnikova, L.P. Kroshitskaya - M .: "Moliya va statistika", 1998 yil

6. Bank faoliyatiga kirish: darslik. Mualliflar guruhi - M, 1997 yil

8. “Bank ishi”. Katalog

9. Bank ishi. 1-jild. Tijorat bankini tashkil etish va faoliyatini tashkil etish.

10. Bank ishi. 7-jild. Jamg'arma biznesi.

11. Nikolaenko O.A. Aholining shaxsiy jamg'armalari. // HSE iqtisodiy jurnali. - 1998 yil - 4-son - 500-bet

12. Rossiya bank tizimi. Bankir uchun qo'llanma. Kitob 1-M.: MChJ muhandislik-konsalting kompaniyasi "DeKa", 1995 yil