Depozit portfelini shakllantirish bo'yicha ishlarni tashkil etish va uni takomillashtirish bo'yicha tavsiyalar ishlab chiqish. Depozit portfelini tavsiflovchi ko'rsatkichlar Bank depozit portfelini yaxshilash bo'yicha tavsiyalar
Yaxshi ishingizni bilimlar bazasiga yuborish oddiy. Quyidagi shakldan foydalaning
Talabalar, aspirantlar, bilimlar bazasidan o‘z o‘qishlarida va ishlarida foydalanayotgan yosh olimlar sizdan juda minnatdor bo‘lishadi.
http://www.allbest.ru/ saytida joylashgan
KIRISH
Bozor o'zgarishlarining hozirgi sharoitlari bank tizimining jahon tendentsiyalariga mos ravishda rivojlanishini oldindan belgilab beradi. Shunday ekan, bugungi kunda mamlakatimiz banklari o‘z siyosatini shakllantirishda jahonda mavjud bo‘lgan bilim va tajribaga tayanishi kerak. Biroq, zamonaviy sharoitda G'arbning yutug'i ekanligini hisobga olish kerak iqtisodiy nazariya sub'ekt sifatida Rossiya tijorat bankining ehtiyojlarini to'liq qondirishga qodir emas bozor iqtisodiyoti. Ular iqtisodiyot faoliyatining hozirgi bosqichida davlatimiz rivojlanishining o'ziga xos xususiyatlariga mos keladigan qismidagina qo'llaniladi.
Butun bank siyosatining eng muhim tarkibiy qismi resurs bazasini shakllantirish siyosatidir. Bankning passiv operatsiyalari jarayonida resurs bazasini shakllantirish uning faol operatsiyalariga nisbatan tarixan birlamchi va hal qiluvchi rol o‘ynagan. Bank resurslarining asosiy qismi, ma'lumki, amalga oshirish jarayonida shakllanadi depozit operatsiyalari bank, uning samarali va to'g'ri tashkil etilishi, pirovardida, kredit tashkiloti faoliyatining barqarorligi bog'liqdir.
Ta’kidlash joizki, mamlakatimizda depozit siyosatini shakllantirishga yetarlicha e’tibor berilmagan. Buning sababi, bank xizmatlariga bo'lgan talabning taklifdan sezilarli darajada oshib ketishi, yuqori inflyatsiya, arzon resurslarning mavjudligi, doimiy o'sib borayotgan dollar - bularning barchasi yuqori daromad darajasini ta'minladi bank operatsiyalari ularning xavfining mohiyatini o'zgartirish. Va "uzoq" operatsiyalarni qayta moliyalashtirish funktsiyasini mukammal darajada bajargan banklararo kreditlash bozorining mavjudligi banklarga o'zlarining qarz mablag'lari tuzilishi haqida juda ko'p tashvishlanmasliklariga imkon berdi.
1998 va 2004 yillardagi bank inqirozi, moliyaviy inqiroz 2008 yil va Rossiya bank tizimining keyingi rivojlanishi tijorat bankining depozit siyosatining rolini oshirish va shuning uchun uni takomillashtirish zarurligini tasdiqladi. Bank resurslarini shakllantirish va boshqarish samaradorligining muhim ko'rsatkichi bu bank taqdim qilmoqchi bo'lgan faol operatsiyalarni moliyalashtirish uchun eng kam xarajatlar va eng katta resurs bazasi bilan depozit portfelini boshqarishdir. Rossiya va xorijiy bank amaliyotida depozit portfeli tijorat banki (MB) resurs bazasining muhim tarkibiy qismi hisoblanadi.
resurs bazasi kredit tashkilotlari 2008 yil sentyabr oyidan boshlab u asosan Rossiya bankidan jalb qilingan mablag'lar va byudjet depozitlari hisobidan qo'llab-quvvatlandi. 2009 yil 1 yanvar holatiga ko'ra, Rossiya Bankidan kredit tashkilotlari tomonidan jalb qilingan kreditlar, depozitlar va boshqa mablag'lar hajmi 3,4 trln. rubl yoki bank sektori majburiyatlarining 12% (2008 yil 1 yanvar holatiga - 34,0 mlrd. rubl yoki mos ravishda 0,2%).
2009 yil 1 iyul holatiga Sberbankning depozit portfeli 5,2 trillion rublni tashkil etdi, bu 2009 yil 1 iyul holatiga nisbatan 18,8 foizga ko'pdir. Gazprombank (+18%) depozitlarning o'sishini ham kuzatdi, buning natijasida bank yil davomida ikkinchi o'ringa ko'tarilib, VTBni ortda qoldirdi, uning o'xshash ko'rsatkichi, aksincha, 2,15% ga kamaydi va 1,1 trillion rublni tashkil etdi. RBC reytingi //http://rating.rbc.ru
Tijorat bankining depozit portfelini boshqarishning o'ziga xos xususiyati shundan iboratki, bu ichki moliya bozori qolmagan moliyaviy vositalar, bu bankning operatsion xarajatlarini qoplaydigan, minimal maqbul marjani ta'minlaydigan mablag'larni nisbatan tavakkalsiz joylashtirishni kafolatlaydi. Kredit muassasasi faoliyatining eng muhim ko'rsatkichlari - rentabellik va likvidlik ko'p jihatdan depozit portfelini boshqarish samaradorligiga bog'liq.
Yuqorida aytilganlarga asoslanib, mavzuning dolzarbligi tezis tufayli: mijozlar bilan munosabatlarda tijorat bankining depozit portfelini boshqarish usullarini o‘rganish zarurati.
Muammoning dolzarbligi dissertatsiya mavzusi, maqsad va vazifalarini tanlash bilan belgilanadi. Bitiruv malakaviy ishning maqsadi tijorat bankining depozit siyosatining mohiyatini, tijorat bankining depozit portfelini shakllantirish va boshqarish usullarini oydinlashtirishdan iborat.
Ushbu maqsadga erishish uchun quyidagi vazifalarni hal qilish kerak:
Depozitlarning tabiati va tasnifini ko'rib chiqing;
Tijorat bankining depozit portfelini boshqarishning mohiyatini ochib berish;
Tijorat bankining depozit portfelini shakllantirish va boshqarishni tahlil qilish (Agroinkombank OAJ misolida).
Bitiruv malakaviy ishning predmeti tijorat bankining depozit portfeli hisoblanadi. Tadqiqot ob'ekti hududiy tijorat banki - "Agroinkombank" OAJ bo'ldi.
Bitiruv malakaviy ishi kirish, ikki bob, xulosa, foydalanilgan adabiyotlar ro‘yxati, ilovalardan iborat. Birinchi bob bankning depozit portfelini boshqarish usullariga bag'ishlangan. Ikkinchi bobda OAT Agroinkombankning depozit faoliyati natijalari tahlil qilinadi.
Bitiruv malakaviy ishini yakunlash uchun axborot bazasi o‘quv va ilmiy adabiyotlar, davriy matbuotdagi nashrlar, qonunchilik va me’yoriy-huquqiy hujjatlar, moliyaviy va moliyaviy hisobotlar"Agroinkombank" OAJ.
tijorat banklarining depozit portfeli
BOBI. NAZARIYASOSLARBOSHQARUVDEPOZITNYPORTFOLIOJAR
1.1 Depozitlar:tashkilot,tasnifi,xarakterli
Banklarga pul mablag'larini jalb qilish, ularni keyinchalik joylashtirish va daromad olish maqsadida ularning resurslarini shakllantirish bo'yicha operatsiyalar bankning passiv operatsiyalari hisoblanadi. Bankning passiv operatsiyalariga quyidagilar kiradi: yuridik va yuridik shaxslarning hisob-kitob va joriy hisobvaraqlari uchun mablag'larni jalb qilish shaxslar, muddatli depozitlarni ochish, banklararo kreditlar olish, bankning o'z kapitalini shakllantirish, o'z qimmatli qog'ozlarini chiqarish va boshqalar.Rossiya Federatsiyasi Konstitutsiyasi. - M., 2005. - 40 b.
Shunday qilib, barcha passiv operatsiyalarni quyidagilarga bo'lish mumkin:
Omonat, shu jumladan banklararo kreditlar olish;
Depozitsiz yoki emissiya.
Tijorat bankining depozit (depozit) operatsiyalari yuridik va jismoniy shaxslarning ma’lum muddatga yoki talab qilib qo‘yiladigan omonatlarga mablag‘larini jalb qilish bo‘yicha operatsiyalari, shuningdek, mijozlarning hisob-kitob hisobvaraqlaridagi qoldiqlardan kredit resurslari sifatida foydalanish va investisiya faoliyatida.
Tijorat bankining resurs bazasini shakllantirishning depozit bo'lmagan manbalariga quyidagilar kiradi: depozit va jamg'arma sertifikatlari, obligatsiyalar, veksellar.
Depozit va jamg'arma sertifikatlari erkin o'tkazilishi mumkin qimmatli qog'ozlar tijorat banklari tomonidan chiqarilgan va muddatli depozit hujjatlarini ifodalovchi. Iqtisodiy mazmuniga ko'ra depozit va jamg'arma sertifikatlari bir-biridan farq qilmaydi, ular ham birja, ham depozitning xususiyatlarini birlashtirgan moliyaviy vositalardir. Bir xil turdagi xavfsizlikning ushbu ikki kichik turi o'rtasidagi sof texnik farqlar faqat amaldagi bank qonunchiligining sub'ektiv mezonlari bilan bog'liq.
Sertifikatlar depozitlar bo'yicha foizlarga o'xshash foizlarni oladi. Shu bilan birga, Rossiya tijorat banklari ham sobit, ham suzuvchi banklardan foydalanadilar stavka foizi. Nomlangan sertifikatlardan foydalanish faqat bitta tushuntirishga ega: taqdim etish soliq organlari ularning egasining umumiy daromadi hajmini aniqroq kuzatish imkoniyati.
Sertifikatning omonatga nisbatan moliyaviy vosita sifatidagi qo‘shimcha afzalligi shundaki, uni sotish, vasiyat qilish, uchinchi shaxsga bepul berish, ya’ni ikkilamchi bozorda sotish mumkin.
Hissa (depozit) - bular (naqd va naqd bo'lmagan shaklda, milliy yoki chet el valyutasida) ularning egasi tomonidan ma'lum shartlarda saqlash uchun bankka o'tkazilgan mablag'lar. "Banklar va bank faoliyati to'g'risida" 1990 yil 2 dekabrdagi 395-I-sonli Federal qonuni
Jahon bank amaliyotida depozitlar deganda, odatda, bank kitoblarida mijozlarning bankka qo‘yadigan muayyan talablari mavjudligini ko‘rsatuvchi yozuvlar yoki mijozlar tomonidan shartnomalar, shartnomalar va depozit qo‘yish bo‘yicha majburiyatlar asosida bankka qo‘yadigan mablag‘lar tushuniladi. qonun Jarkovskaya E.P. Bank ishi. Seriya: Yuqori moliyaviy ta'lim. - M.: Nashriyotchi: Omega, 2006. - 452 p. .
Rossiya amaliyotida bank depoziti ham keng, ham tor ma'noda ko'rib chiqiladi. Keng ma'noda omonat pul mablag'larini oluvchining ularni tasarruf etish erkinligi bilan birga qaytarish majburiyati bilan to'liq o'tkazishni anglatadi. Tor ma'noda bank depoziti (depozit) - bu jismoniy va yuridik shaxslar tomonidan ma'lum muddatga (shoshilinch) daromadlarni saqlash va olish maqsadida bank yoki nobank moliya muassasasiga qo'yilgan Belarus rubli yoki chet el valyutasidagi pul; yoki talab bo'yicha yoki tuzilgan shartnomada (shartli) ko'rsatilgan holat (hodisalar) boshlanishidan (ro'y bermasdan) oldin Jarkovskaya E.P. Bank ishi. Seriya: Oliy moliyaviy ta'lim. - M.: Nashriyotchi: Omega, 2006. - 452 p. .
Bankning depozit (depozit) operatsiyalari uning passiv operatsiyalarining bir qismi bo'lib, natijada bank jalb qilgan mablag'larning unga ixtiyoriy ravishda joylashtirilishi natijasida hosil bo'lgan qismi ko'payishi (hech bo'lmaganda - kamayishining oldini olish) bo'lishi kerak. mijozlar (jismoniy va yuridik shaxslar), shuningdek, boshqa kredit tashkilotlari tomonidan o'zlarining vaqtincha bo'sh pul mablag'larini tomonlar tomonidan kelishilgan shartlarda, ya'ni bank depoziti yoki depozit sifatida bank tomonidan omonat va depozitlarni jalb qilish // http://www. provsebanki.ru/text/193.
Xususan, bu operatsiyalarga quyidagilar kiradi:
* mijozlar - jismoniy shaxslarning omonatlari bo'yicha hisobvaraqlar ochish, ular darhol ma'lum miqdorlarni omonatga qo'yish va ushbu hisobvaraqlarni yuritish (shu jumladan, agar bu hisob rejimida nazarda tutilgan bo'lsa, qo'shimcha depozitlarni qabul qilish);
* depozitlar uchun hisobvaraqlar ochish yuridik shaxslar, ikkinchisi zudlik bilan ma'lum miqdorlarni omonatga qo'yadi va ushbu hisobvaraqlarni yuritish (shu jumladan, agar bu hisob rejimida nazarda tutilgan bo'lsa, qo'shimcha depozitlarni qabul qilish);
* mijozlar mablag'larining mobil qoldiqlarini to'playdigan hisob-kitob, joriy va boshqa bank hisobvaraqlarini ochish va yuritish (naqd pul tushumlarini ularning manzillariga yoki mijozlarning hisobvaraqlariga o'z pul tushumlari summalarini kiritish).
Depozit (depozit) operatsiyalari qatoriga bankning o'sha passiv operatsiyalari kirmaydi, ularning natijalari: o'z kapitalining ko'payishi; kreditlar va kreditlar olish; boshqa yo'llar bilan mablag'larni jalb qilish (ikkinchisi uchun § 6.4 ga qarang).
Agar banklar an'anaviy ravishda yuridik shaxslarning bo'sh mablag'larini bir vaqtning o'zida barcha mavjud usullar bilan jalb qilishini hisobga olsak va aholi, ayniqsa Rossiyada, an'anaviy ravishda banklar bilan munosabatlarini deyarli bitta bilan cheklaydi. depozit operatsiyasi, depozit bozori aholi pullari uchun raqobatning asosiy maydoni ekanligi ayon bo'ladi.
Omonatlarga aholi pullarini jalb qilish huquqi faqat Markaziy bank tomonidan berilgan litsenziyaga muvofiq bunday huquq berilgan banklarda mavjud.
Bundan tashqari, ushbu huquqni faqat kamida ikki yil faoliyat yuritgan va 2004 yildan beri tizimda ishtirok etayotgan banklar olishlari mumkin. majburiy sug'urta omonatlarni sug'urtalash agentligida ro'yxatdan o'tgan (bu haqda ko'proq ma'lumot olish uchun quyida ko'ring). Aholining pullarini bank depozitlariga muntazam ravishda jalb qilish omonat biznesi deb ataladi.
Yuridik shaxs ham omonatchi bo‘lishi mumkin (“Banklar va bank faoliyati to‘g‘risida”gi Qonunning 36-moddasida faqat jismoniy shaxslar omonatchi deb ataladi). Qonuniy omonat odatda bank depoziti deb ataladi. San'atga muvofiq. 834 CC bank depoziti - bu bank depoziti bilan bir xil. Amalda bu atama odatda ikkita holatda qo'llaniladi: investor jismoniy shaxs emas, balki yuridik shaxs bo'lsa; qat'iy belgilangan va qoida tariqasida, o'zgartirilmaydigan muddatga (muddatli depozit) bankka qo'yilgan mablag'lar haqida gap ketganda.
Depozit hisobvaraqlari juda xilma-xil bo'lishi mumkin va ularning tasnifi depozitlar manbalari, ularning turlari kabi mezonlarga asoslanadi. maxsus maqsad, investor toifasi, manbalari, muddati, qaytarib olish shakli, rentabellik darajasi va boshqalar. (1-rasm).
Iqtisodiy adabiyotlarda omonatlarning yagona va yetarlicha ishlab chiqilgan tasnifi mavjud emas, ammo omonatchi toifasi va omonatni olib qo'yish shakli ko'pincha belgilar sifatida ishlatiladi. Shunday qilib, hissa qo'shuvchilar toifasiga ko'ra, Beloglazova G.N., Krolivetskaya L.P., Savinskaya N.A. va boshqalar Bank ishi: Universitetlar uchun darslik. - M.: Moliya va statistika, 2008. - 592 b. :
Yuridik shaxslarning (korxonalar, tashkilotlar, banklar) depozitlari;
Jismoniy shaxslarning omonatlari.
1-rasm Lavrushin O.I., Mamontova I.D., Valentsova N.I. Tijorat banki faoliyatini boshqarish (bank boshqaruvi) / Ed. Doktor Ek. fanlari, prof. O.I. Lavrushin. - M.: Yurist, 2005. - 688 b.
Depozitlarning tasnifi
O.I. Lavrushin. Ushbu muallif omonatlarni olish shakliga ko'ra uch guruhga ajratadi:
Talab qilib berilmaslik depozitlari (aniq muddatga ega bo'lmagan majburiyatlar);
Muddatli depozitlar (ma'lum muddatga ega bo'lgan majburiyatlar);
Omonat depozitlari.
Shunday qilib , depozitlar oldin talab mijoz tomonidan bankni oldindan ogohlantirmasdan istalgan vaqtda yechib olinishi mumkin bo‘lgan mablag‘lardir. Bularga hisob-kitoblar bilan bog'liq bo'lgan joriy, hisob-kitob, byudjet va boshqa hisoblardagi mablag'lar yoki maqsadli foydalanish mablag'lar.
Talab qilib berilgunga qadar depozitlar o‘z mohiyatiga ko‘ra beqarordir, bu esa ulardan tijorat banklari tomonidan foydalanishni cheklaydi. Shu sababli, hisob egalariga foizlar kam yoki umuman to'lanmaydi. Omonatlarni jalb qilishda raqobat kuchaygan sharoitda tijorat banklari hisobvaraq egalariga qo‘shimcha xizmatlar ko‘rsatish, shuningdek, ularga xizmat ko‘rsatish sifatini oshirish orqali mijozlarni jalb qilishga va talab qilib olinmaguncha omonatlarning o‘sishini rag‘batlantirishga intilmoqda. Talab qilib ko'ringan depozitlar uchun banklar minimal zaxirani saqlashlari shart markaziy bank Rossiya Federatsiyasi.
Talab qilib berilmasdan turib qo‘yilgan depozitlar bo‘yicha foizlar omonatchiga, qoida tariqasida, yiliga bir marta yangi kalendar yilining boshida hisoblab chiqiladi.
Talab qilib ko‘ringan depozitlar eng likvidli hisoblanadi. Ularning egalari istalgan vaqtda pul mablag'larini talab qilish hisobvaraqlarida ishlatishlari mumkin. Ushbu hisobvarag'iga pul mablag'lari qisman va to'liq cheklovlarsiz kiritiladi yoki olinadi, shuningdek, Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki tomonidan belgilangan tartibda ushbu hisobvaraqdan naqd pul olishga ruxsat beriladi. Boshqacha aytganda, talab qilib olinmagan depozit hisobvaraqlarining egalari uchun afzalligi ularning yuqori likvidligidir. O'z egalari uchun talab qilib olinmagan depozitlarning asosiy kamchiliklari hisobvaraq bo'yicha past foizlarni to'lash, bank uchun esa - likvidlikni saqlash uchun yuqori operatsion zaxiraga ega bo'lish zarurati.
Talab qilib ko‘ringan depozitlar yordamida bank tomonidan foyda olish muammosi hal qilinadi, chunki ular eng arzon resurs hisoblanadi va mijozlarning hisob-kitob va joriy hisobvaraqlariga xizmat ko‘rsatish xarajatlari minimaldir. Aksariyat tijorat banklarida jalb qilingan mablag'lar tarkibida eng katta ulushni talab qilib olinmagan depozitlar egallaydi. Biroq, bu mablag'larning bank resurslaridagi optimal ulushi 30-36% gacha. Rossiyada bu mablag'larning ulushi ancha yuqori. Bankning moliyaviy resurslarida talab qilib olinmagan depozitlar ulushining oshishi uning foiz xarajatlarini kamaytiradi va ushbu mablag'lardan foydalanishdan yuqori daromad olish imkonini beradi. bank aktivlari. Lekin ayni paytda hisob-kitob schyotlari- bu majburiyatlarning eng oldindan aytib bo'lmaydigan elementi. Shuning uchun ularning ssuda kapitalidagi yuqori ulushi bank likvidligini juda zaiflashtiradi. Shu munosabat bilan bank depozit bazasining optimal tuzilmasini aniqlash boshqaruvning muhim vazifasi hisoblanadi.
Banklar uchun ahamiyati bo'yicha ikkinchi o'rinda turadi depozitlar, chunki ular barqaror va bankda uzoq muddat davomida omonatchilarning mablag'lariga ega bo'lish imkonini beradi.
Shoshilinch Kurbatov O.V. Malaxova N.V. Bondar E.O. bank qonuni: Universitetlar uchun darslik (Kilyashanov I.Sh., Jukov E.F. tahririyati ostida) - M .: UNITI-DANA, 2008, 335s. - bu qat'iy belgilangan muddatga foizlar to'langan holda depozit hisobvaraqlariga kiritilgan mablag'lar. Ular bo'yicha stavka omonat hajmi va muddatiga bog'liq. Muddatli omonat egasi uni faqat kelishilgan muddat tugagandan keyingina tasarruf etishi uning muddatidan oldin olish imkoniyatini istisno etmaydi. Pul. Biroq, bu holda, mijozning omonat bo'yicha foiz stavkasi kamayadi.
Muddatli depozitlar muddatiga ko'ra quyidagilarga bo'linadi:
3 oygacha bo'lgan depozitlar;
3 oydan 6 oygacha bo'lgan depozitlar;
6 oydan 9 oygacha bo'lgan depozitlar;
9 oydan 12 oygacha bo'lgan depozitlar;
12 oydan ortiq muddatli depozitlar.
Mijoz uchun muddatli depozit hisobvaraqlarining afzalligi yuqori foiz olish, bank uchun esa kichikroq operatsion zaxira bilan likvidlikni saqlab qolish imkoniyatidir. Muddatli depozit hisobvaraqlarining mijozlar uchun kamchiligi past likvidligidir. Bank uchun kamchilik - bu depozitlar bo'yicha yuqori foizlarni to'lash va shu bilan marjani kamaytirish zarurati.
Muddatli depozitlarning ikki turi mavjud:
muddatli omonat muddati belgilangan;
qaytarib olish to'g'risida oldindan ogohlantirish bilan muddatli depozit.
Hissalar Bilan dastlabki bildirishnoma Balabanov A.I. Borovkova V.A. Banklar va bank ishi: Bank tizimi; Universitetlar uchun darslik Ed. 2-Pul va kredit, 2007, 448 b. pul mablag'larini yechib olish to'g'risida mijoz shartnomada belgilangan muddatda (qoida tariqasida, 1 dan 3 gacha, 3 dan 6 gacha, 6 dan 12 gacha va undan ortiq) omonatni yechib olish to'g'risida bankni oldindan xabardor qilishi shart. 12 oy). Ogohlantirish muddatiga qarab, depozitlar bo'yicha foiz stavkasi ham belgilanadi.
Agar omonatchi omonat summasini o'zgartirishni - kamaytirishni yoki oshirishni xohlasa, u holda u amaldagi shartnomani bekor qilishi, omonatini qaytarib olishi va yangi shartlarda qayta ro'yxatdan o'tkazishi mumkin. Shu bilan birga, omonatchi tomonidan omonatdagi pul mablag'lari muddatidan oldin yechib olingan taqdirda, u shartnomada nazarda tutilgan foizlarni qisman yoki to'liq yo'qotishi mumkin. Qoidaga ko'ra, bu hollarda foizlar talab qilinadigan depozitlar bo'yicha to'lanadigan foizlar miqdoriga kamayadi.
Muddatli depozitlarni jalb qilish orqali bank balansining likvidligini ta’minlash muammosi hal etiladi.
Jahon bank amaliyotida muddatli depozitlar va talab qilib olinmagan depozitlar o'rtasidagi oraliq o'rinni egallaydi tejash depozitlar. Ular banklarning resurslarida, xususan, maqsadli depozitlarda muhim rol o'ynaydi. An'anaga ko'ra, Rossiyada bu operatsiyalar Sberbank tomonidan amalga oshirildi, ammo hozirgi vaqtda resurslar uchun raqobat jarayonida tijorat banklari ushbu kredit kapital bozorini ham o'zlashtira boshladilar.
tejash hissalar aholi to'liq yoki qisman omonatga qo'yilgan va yechib olingan va omonat daftarchasi berish bilan tasdiqlangan. Banklar maqsadli omonatlarni qabul qiladilar, ularning to'lovlari bayramlar, tug'ilgan kunlar va hokazolar davriga to'g'ri keladi. Omonat depozitlariga pul jamg'armalarini to'plash yoki saqlash maqsadida shakllantirilgan depozitlar kiradi. Ular paydo bo'lish uchun o'ziga xos motivatsiya bilan tavsiflanadi - tejamkorlikni rag'batlantirish, maqsadli mablag'larni to'plash va yuqori rentabellik darajasi, ammo muddatli depozitlarga qaraganda pastroq Pul, kredit, banklar: Darslik, M: KnoRus, 2010, 560 b. .
Omonat depozitlarining banklar uchun afzalliklari va kamchiliklari bor. Omonat depozitlarining banklar uchun ahamiyati shundan iboratki, ular yordamida aholining foydalanilmagan daromadlari safarbar qilinadi va ishlab chiqarish kapitaliga aylanadi. Banklar uchun kamchiliklar - depozitlar bo'yicha yuqori foizlarni to'lash zarurati va bu omonatlarning iqtisodiy, siyosiy, psixologik omillarga ta'siri, bu esa ushbu hisobvaraqlardan pul mablag'larining tez chiqib ketishi va bank likvidligini yo'qotish xavfini oshiradi.
Ushbu masalani ko'rib chiqishda shuni ham ta'kidlash kerakki, mahalliy tijorat banklarining depozit siyosatida xorijiy amaliyot vositalari - jamg'armalardan foydalaniladi. sertifikat faqat Rossiya Federatsiyasi hududida yoki rublni qonuniy to'lov vositasi sifatida ishlatadigan boshqa davlat hududida yashovchi jismoniy shaxslarga berilishi mumkin.
Da'vo vaqtida so'm pullar sertifikat egasi uni bankka sertifikatni qaytarib olish usuli ko'rsatilgan ariza bilan birga taqdim etishi shart.
Muddatli depozitlarni jalb qiluvchi tijorat banki balansining to'g'ri likvidligini ta'minlash talablariga ko'p darajada javob beradi. Bu erdan bank oldiga muhim vazifa kelib chiqadi
Mijozlarni o'z mablag'larini muddatli depozit hisobvaraqlarida saqlashga qiziqtirish.
Depozitlar qonuniy shaxslar - bular moliya-kredit, bojxona, sud yoki ma'muriy organlarga depozitga qo'yilgan pul mablag'lari yoki qimmatli qog'ozlardir.
Yuridik shaxslarning oddiy pul mablag'lari ushbu korxonalarning tijorat banklarida bank hisobvarag'i shartnomalari asosida ochilgan hisob-kitob, joriy va byudjet hisobvaraqlarida saqlanadi. Pul mablag'larini bank hisobvaraqlarida saqlash korxonaga daromad keltirmaydi. Bank hisobvarag'i shartnomasiga muvofiq, ma'lum bir haq evaziga bank o'z zimmasiga oladi: hisob raqamiga kelib tushgan pul mablag'larini qabul qilish va kreditlash, hisobvaraq egasining hisobvaraqdan pul mablag'larini o'tkazish to'g'risidagi ko'rsatmalarini bajarish, hisobvaraqdan tegishli miqdordagi pul mablag'larini chiqarish. naqd pulda.
Yuridik shaxslarning omonatlariga kiritilgan mablag‘lar banklarda boshqa hisobvaraqlarda va bank omonati shartnomalari asosida saqlanadi. Bank omonati shartnomalari turli shartlarda tuziladi va ikki xil:
Talab qilib to‘lab bo‘lmaydigan depozitlar bo‘yicha shartnomalar - omonatni qaytarish talab qilinganda amalga oshiriladi va uning rentabelligi unchalik katta emas.
Muddatli omonatlar bo'yicha shartnomalar - omonatni qaytarish shartnomada ko'rsatilgan muddat o'tgandan keyin amalga oshiriladi. Uning rentabelligi investitsiya muddati va miqdoriga bog'liq va birinchi holatga qaraganda ancha yuqori.
Yuridik shaxslar omonatlarda (depozitlarda) pul mablag'larini boshqa shaxslarga o'tkazishga haqli emas.
Korxonalar va tashkilotlarning mablag'larini ikki toifaga bo'lish mumkin:
1) ishlab chiqarish faoliyati yoki savdo orqali daromad oladiganlar.
2) byudjetdan ta'mirlash uchun, notijorat xizmatlar uchun, maqsadli uzoq muddatli dasturlar yoki tadbirlar uchun olinadi.
Birinchi toifadagi mablag'lar, qoida tariqasida, har doim muomalada bo'lib, hisob-kitob va joriy hisobvaraqlar bo'yicha faqat keyingi to'lovgacha yoki ma'lum bir maqsad uchun kechiktiriladi. Korxonalar yuridik shaxslarning muddatli depozitlari kabi mablag'larni kamdan-kam hollarda va faqat muayyan muammoni hal qilish uchun ro'yxatdan o'tkazadilar va bu investitsiyadan olingan daromad o'z-o'zidan maqsad hisoblanmaydi.
Ikkinchi toifadagi mablag'lar, qoida tariqasida, korxonalarning hisobvaraqlarida uzoqroq muddatlarga kechiktiriladi, kerak bo'lganda yoki jadval bo'yicha sarflanadi. Korxonalar qo'shimcha daromad olish maqsadida ushbu mablag'larni yuridik shaxslarning muddatli depozitlariga yanada faolroq joylashtirishlari mumkin va kerak. Masalan, yirik sanoat universitetlaridan biri talabalarning pullik o'qishi uchun yig'ilgan barcha mablag'larni har choraklik depozitlarga joylashtirdi va foiz daromadlarini talabalarning o'zlarining birlamchi ehtiyojlariga va foiz stavkalarini pasaytirishga yo'naltirdi. ipoteka kreditlari ularning xodimlari.
Yuridik shaxslarning omonatlari bilan ishlashda alohida banklar individual yondashuvni qo'llaydilar. Yuridik shaxslarning tijorat banklari tomonidan jalb qilingan omonatlari bo‘yicha foiz stavkalari, qoida tariqasida, reklama qilinmaydi. Yuridik shaxslarning depozitlari bo'yicha korxonaga taklif etilayotgan foiz stavkalari investitsiyalarning miqdori va shartlariga, shuningdek, bankning bank xizmatlari sohasida hamkorlikning boshqa jihatlari bo'yicha muayyan korxona bilan ishlashdan manfaatdorligiga bog'liq.
Muhim mablag'lar ba'zan to'planadi va kelgusidagi to'lovlarni amalga oshirish uchun alohida korxonalarning hisob-kitob hisobvaraqlarida saqlanadi. Pul bir necha kundan bir necha oygacha harakatsiz yotishi mumkin va amalda egasiga hech qanday daromad keltirmaydi. Bu holat banklar uchun foydalidir - bu bepul resurslar va yuridik shaxslarning depozitlari uchun foizlar to'lanishi kerak. Shu sababli, joriy hisobvaraq ochilgan bank har doim ham yuridik shaxslarning depozitlari bo'yicha korxona bilan shartnoma tuzishda tashabbus ko'rsatmaydi. Va agar u depozit hisobvarag'ini ochishni taklif qilsa, depozitlar bo'yicha foiz stavkasi dastlab minimal taklif qilinadi. Bu erda korxona tomonidan foiz stavkasi bo'yicha savdolashish maqsadga muvofiqdir.
Banklar yuridik shaxslarning muddati bir oygacha bo'lgan mablag'lari bilan muddatli depozitlarini qabul qilishni juda istamaydi. Ko'pincha shunday vaziyat mavjudki, agar korxona hisobvarag'ida sezilarli miqdor bo'lsa, bank deyarli har kuni buxgalter bilan kelgusi bir necha kun ichida bo'lajak to'lovlarni tekshiradi. Bu shuni anglatadiki, bank hozirgi vaqtda qisqa resurslarga muhtoj, ammo muammoni bepul hal qilishga harakat qilmoqda. Ammo pul ishlashi va korxonaga qandaydir daromad keltirishi uchun sizga pul mablag'larini bir bankdan ikkinchisiga, joriy hisobvaraqdan yuridik shaxslarning muddatli depozitlariga yoki banklardagi joriy hisobvaraqlarga o'tkazish samaradorligi kerak. , minimal bo'lsa-da, lekin "talab depozitlari" uchun foiz. Va keyin, banklar bilan ko'proq muzokara qilish har doim osonroq yuqori foizlar Agar bir nechta banklar bilan ishlaganingizda, yanada foydali takliflarni tanlash imkoniyati mavjud.
Yuridik shaxslarning muddatli depozitlariga pul mablag'larini o'tkazish bank depozitlari shartnomalari bilan rasmiylashtiriladi. Yuridik shaxs uchun bank omonati shartnomasini tuzish bankka depozit hisobvarag'ini ochish uchun hujjatlar ro'yxatini taqdim etish bilan birga amalga oshiriladi. Depozit hisobvarag'ini ochish uchun zarur bo'lgan hujjatlarning taxminiy ro'yxati:
Tijorat banklari omonatlarni jalb qilishda doimo moliyaviy resurslar bozorida jiddiy raqobatga duch keladilar. Mijozlarga eng qulay va foydali depozit sxemalarini taklif qiladigan banklar ushbu raqobat kurashida g'alaba qozonadilar. Mijozlarni pul mablag'larini investitsiya qilishga undashda ushbu turdagi depozitga qiziqish darajasi muhim rol o'ynaydi. Tijorat banki o'z mijozlariga foizlardan tashqari qo'shimcha moliyaviy imtiyozlarni ham taklif qilishi mumkin.
1.2 Boshqaruvdepozitportfeltijoratbanka
Tijorat bankining depozit portfelini boshqarish tijorat bankining depozit siyosati doirasida amalga oshiriladi.
ostida depozit portfel bank tomonidan jalb qilingan depozitlar yig'indisi sifatida tushunilishi kerak. Shakllanish depozit portfeli asosiy bosqichlardan iborat uzluksiz tsiklik jarayon sifatida qaralishi kerak Guzov K.O. Bankning depozit portfeli: shakllantirish usullari va vositalarini takomillashtirish // Bank biznesi, №2 fevral 2006 yil. :
1) tahlil qilish (mijozlarning hisobvaraqlaridagi mablag'larning "xulq-atvorini" o'rganish),
2) rejalashtirish (muayyan mijozlarni, mijozlar guruhlarini va omonat turlarini jalb qilishga e'tibor qaratish),
3) mijozlarni jalb qilish bo'yicha ish (yangi mahsulotlarni joriy etish, moslashuvchan tarif siyosati va mijozlar bilan individual ishlash)
4) nazorat qilish.
Bankning muvaffaqiyatli ishlashi va rivojlanishi ko'p jihatdan barcha boshqaruv qarorlari qabul qilingandan keyin bog'liq.
Hozirgi vaqtda depozit bazasini shakllantirish muammosini hal qilishda turli yondashuvlar qo'llanilmoqda. Ba'zan bank uchun birinchi raqamli masala "mijozni jalb qilish" masalasiga aylanadi, ya'ni. Bank o'z faoliyatida "Mijoz uchun bank" marketing tamoyilini birinchi o'ringa qo'yadi. Tijorat bankining (MB) depozit portfelini shakllantirish muammosini hal qilishga kelsak, ushbu tamoyildan foydalanishning asosiy natijalari bankka bo'sh pul mablag'larining barqaror kirib kelishini ta'minlash va yangi mijozlarni jalb qilishdan iborat. Biroq, o'z-o'zidan, ko'proq mijozlarni jalb qilish va depozitlarning doimiy oqimi resurs bazasining barqarorligini yaxshilamaydi.
Marketing yondashuvining bir qismi sifatida narx-navo masalalarini ko'rib chiqish kerak, chunki bu narx mijoz va bank o'rtasidagi o'zaro manfaatli hamkorlikni belgilovchi va uning rentabelligiga bevosita ta'sir qiluvchi asosiy omillardan biridir. Narx belgilash muammosini hal qilishda asosiy qiyinchilik bank mahsuloti tannarxini aniqlashdir. Uni hisoblash usullari ko'rsatilayotgan xizmat xarajatlari tarkibini aniqlashga asoslanadi va asosiy masalalar to'g'ridan-to'g'ri va bilvosita xarajatlarni hisobga olishning ikkala usulini tanlash va bilvosita xarajatlarni aniq xizmatlarga (mahsulotlarga) taqsimlashdir. Ko'pincha bilvosita xarajatlarni taqsimlash mezoni xizmatlarning umumiy hajmi yoki miqdoridagi xizmatlar ulushi hisoblanadi. Amaliyot shuni ko'rsatadiki, keng filiallar tarmog'iga ega bo'lgan yirik MB uchun ko'rsatilgan xizmatlar narxining bunday hisob-kitobini amalga oshirish qiyin.
Depozitlarning barqarorligini aniqlashning an'anaviy yondashuvi ikki yoki uchta asosiy ko'rsatkichni hisoblash yoki ularni o'zgartirishdan iborat: mablag'larning o'rtacha saqlanish muddati (Ad), mablag'larning hisob-kitob darajasi (Uo), shuningdek balans qiymati. foydalanish uchun mavjud mablag'lar - transformatsiya (D s) . Guzov K.O. Bankning depozit portfeli: shakllantirish usullari va vositalarini takomillashtirish // Bank biznesi, №2 fevral 2006 yil.
Iqtisodiy adabiyotlarda depozit resurslarining barqarorligini aniqlashning yana bir usuli mavjud - balansning barqarorlik koeffitsientidan foydalangan holda baholash (K st) Strizhko B. Bank passiv bazasining barqarorligi ko'rsatkichi (balanslarning o'zgarishi koeffitsienti) // Vkladchik.In.UA, 27.02.2011. Ushbu ko'rsatkich jalb qilingan mablag'lar qoldiqlaridagi tebranishlar amplitudasini baholaydi.
1998 yilda A. Burya tomonidan taklif qilingan bank mijozlari mablag'larini tahlil qilishning eng kompleks yondashuvini ko'rib chiqish mumkin: u: mijozlar guruhlarini taqsimlash; har bir guruh qoldiqlarining barqarorligini tavsiflovchi koeffitsientlarni hisoblash; mijozlar bazasining joriy holatini baholash; uni o'zgartirishning hozirgi tendentsiyalarini aniqlash; keyingi rivojlanish prognozi. Biroq, mijozlar bazasining barqarorligini baholash uchun ushbu yondashuv standart koeffitsientlardan (o'rtacha saqlash muddati, joylashish darajasi, tebranish amplitudasi) foydalanadi va shuning uchun bu usullarga xos bo'lgan kamchiliklar va qarama-qarshiliklarga ega Voloshin I.V. Tijorat bankining pul oqimlarining tahlili // Tijorat bankida operativ boshqaruv va strategik boshqaruv.- 2004. - № 4. .
Zamonaviy bank amaliyotida bank likvidligini ta’minlash talablariga muvofiq depozit portfelini shakllantirish, odatda, ushbu koeffitsientlarni baholovchi maxsus koeffitsientlar hisobi yordamida muddatlari bo‘yicha aktivlar va passivlar o‘rtasidagi nisbatlarni tartibga solish yo‘li bilan amalga oshiriladi. Shuni ta'kidlash kerakki, bu usullar mijozlar bazasini tahlil qilish va barqaror depozit resurslarini aniqlash uchun mo'ljallanmagan, ular depozit siyosatini amalga oshirishda yuzaga keladigan bir qator dolzarb savollarga javob bermaydi: resurslar qanday turlari, qanday mijozlar va resurs bazasi barqarorligini ta'minlash uchun bank qancha miqdorda jalb qilishi kerak.
Depozit portfelini shakllantirish muammosini hal qilishning muhim jihati depozit resurslarini jalb qilish bo'yicha ishlarni rejalashtirishdir. Mijozlarni jalb qilish bo'yicha ishlarni rejalashtirish va boshqarishni ta'minlash uchun bank potentsial va mavjud mijozlar taqdim eta oladigan naqd pul qoldig'ining mumkin bo'lgan miqdorini baholashi kerak. Boshqacha qilib aytganda, ma'lum hajmdagi omonatlarni taqdim etish uchun qancha mijozga ega bo'lishi yoki jalb qilish kerakligini aniqlash kerak.
Shuni ta'kidlash kerakki, Rossiyada bank faoliyatini tahlil qilish amaliyotida bankning depozit portfelini tahlil qilishning mustaqil usullari mavjud emas. Banklar mustaqil ravishda rivojlantiradigan resurs bazasini tahlil qilish usullari mavjud bo‘lib, ular doirasida o‘z faoliyatining o‘ziga xosligi va faoliyatining xususiyatlarini hisobga olgan holda depozit portfelini tahlil qilish yo‘nalishlarini belgilashi mumkin.
Depozit portfelini qanday tahlil qilish iqtisodiy adabiyotlarda batafsil o‘rganilmagan. Bir qator mualliflar passiv operatsiyalarni (bankning resurs bazasini) tahlil qilish zarurligini ko'rsatadilar va tegishli usullarni taklif qiladilar. Bank resurslarini tahlil qilish doirasida G.S. Panova va O.V. Kotina depozit portfelini jalb qilish sub'ektlari bo'yicha tahlil qilishni taklif qiladi va investorlar tomonidan mablag'larni investitsiya qilishning dolzarbligi Kotina O.V. Bankning depozit portfelini tahlil qilish. // Bank tahlili darslari yoki "noldan tahlil", http://bankir.ru/technology/article/1373547, 21/03/2006. Mualliflarning aksariyati, ular orasida S.Yu. Buevich, O.G. Korolev, E.B. Shirinskaya passiv yoki depozit operatsiyalarini tahlil qilish haqida gapirar ekan, faqat jalb qilingan mablag'larning (depozitlarning) barqarorligi va qiymatiga, shuningdek, resurslardan foydalanish samaradorligiga e'tibor qaratadi Buevich S.Yu., Korolev O.G. Tahlil moliyaviy natijalar bank faoliyati. - 2-nashr. - M.: KNORUS, 2005. - 160 b. . Shu bilan birga, omonatlarning xilma-xilligi va depozit operatsiyalari jarayonida yuzaga keladigan iqtisodiy munosabatlarning o'ziga xos xususiyatlarini hisobga olgan holda, umuman bank faoliyatini va jalb qilingan mablag'lar (bank majburiyatlari) sifatini baholash imkonini beruvchi ko'rsatkichlarni o'rganishda, xususan, depozitni tahlil qilish. portfel alohida o'rin egallashi kerak. Bunday tahlil qilish zarurati tadqiqotning ikkinchi bobida o'tkazilgan Rossiya Federatsiyasi kredit tashkilotlarining resurs bazasi va depozit operatsiyalarini tahlil qilish natijasida olingan asosiy xulosalardan biri bilan tasdiqlanadi: bank sektori majburiyatlarining umumiy hajmi ortib bormoqda.
Bankning depozit portfelini tahlil qilish metodologiyasi amalga oshirilayotgan strategik maqsad va bankning depozit siyosatining vazifalari to‘g‘riligini baholashning eng to‘g‘ri yo‘lini izlash natijasidir.
Depozit va depozit operatsiyalarining asosiy xususiyatlaridan kelib chiqqan holda depozit portfelini tahlil qilish quyidagi yo‘nalishlarda amalga oshiriladi (2-rasm):
Yuqoridagi yo‘nalishlar bo‘yicha tahlillar faqat bankda analitik axborot tizimi yaxshi faoliyat ko‘rsatgan taqdirdagina amalga oshirilishi mumkin.
Depozit portfelining qiymatini tahlil qilish bankning majburiyatlar (jalb qilingan va) bo'yicha foizli xarajatlari dinamikasini o'rganishdan boshlanadi. qarz mablag'lari) umumiy va depozit resurslarining turlari bo‘yicha, keyin omonatchilar toifalari bo‘yicha depozitlarning nominal va real qiymati aniqlanadi. Depozit resurslarining haqiqiy qiymatini hisoblash uchun asos ularning nominal qiymati hisoblanadi.
Depozit resurslarining o'rtacha nominal qiymati bankning depozit hisobvaraqlari, berilgan depozit va jamg'arma sertifikatlari (hisoblangan va to'langan foizlar) bo'yicha xarajatlarining nisbati sifatida aniqlanadi. o'rtacha depozit resurslarining tegishli hisobvaraqlaridagi qoldiqlar.
Depozit portfelining hajmi va tuzilishi resurslarni joylashtirishda bank ehtiyojlarini, shu jumladan ularni keyingi boshqarish uchun belgilangan parametrlarni (maqsadli ko'rsatkichlarni) qondirishi kerak. Tijorat bankining depozit portfelini baholashga ko‘ra (1-jadval) tijorat banki tomonidan jalb qilingan depozit resurslarining yetarliligi baholanadi.
1-jadval – Tijorat bankining depozit portfelini baholash
Bankning depozit portfelini tahlil qilishning asosiy yo'nalishlari
Umuman olganda, depozit resurslarining yetarliligini baholash depozit resurslarini boshqarishning umumiy maqsadlarini hisobga olgan holda depozit operatsiyalari bo‘yicha belgilangan rejali ko‘rsatkichlarning bajarilishini monitoring qilish jarayonida amalga oshiriladi.
ostida boshqaruv depozit portfel bankning depozit resurslarini joylashtirish, likvidlik va maqbul rentabellik darajasini ta'minlash sohasidagi ehtiyojlarini qondiradigan depozit portfelini shakllantirishga qaratilgan harakatlar majmui deb tushunilishi kerak.
Depozit portfelini boshqarish faoliyatiga quyidagilar kiradi:
Depozitlar tarkibini muddatlari bo'yicha tahlil qilish
Depozitlar tarkibini ikkinchisiga bo'lgan talab darajasi bo'yicha tahlil qilish
Bank depozitlari bo'yicha operatsiyalar uchun xavflarni sug'urtalash usullari
Resurslarni jalb qilishning tarkibiy tahlili
Transformatsiya xavfini baholash
Depozitlarning barqarorlik darajasini baholash
Depozit operatsiyalari bilan bog'liq risklarni retrospektiv tahlil qilish
Bankning depozit siyosatini baholashda depozit resurslarini boshqarish holatining joriy faoliyatga ta'siri to'g'risidagi ma'lumotlar. tarkibiy bo'linmalar kredit tashkiloti. Bunday ma'lumotlar ichki nazorat xizmati tomonidan taqdim etilishi mumkin.
Kelgusi davr (yil, yarim yil, chorak, oy) uchun depozitlarga bo'lgan ehtiyojni belgilovchi asosiy maqsadlar quyidagilardir:
1) Pul mablag'larini depozit resurslari bilan to'liq joylashtirish jarayonini, boshqacha aytganda, daromad keltiruvchi faol operatsiyalarni uzluksiz olib borishni ta'minlash.
Ushbu muammoni hal qilish uchun ikkita yondashuvdan foydalanish mumkin. Ulardan biri kelgusi davr uchun faol operatsiyalarni rivojlantirish bo'yicha rejalashtirilgan ko'rsatkichlarga asoslanadi va jalb qilingan resurslar va xususan depozit resurslarining umumiy hajmini oshirish bo'yicha aniq maqsadlarni belgilashni nazarda tutadi. Shu bilan birga, depozit portfelining tuzilishi oldindan rejalashtirilgan bo'lib, bu bank tomonidan depozit operatsiyalarini tashkil etish va o'tkazish jarayonida qo'llaniladigan taktika, marketing strategiyasining ma'lum darajada o'zgarishiga sabab bo'ladi.
Yana bir yondashuv bankning eng muhim vazifalaridan biri – depozit hisobvaraqlariga mablag‘larni jalb qilish xarajatlarini minimallashtirish va shu bilan birga mijozlar toifalari, omonatlarning muddatlari va turlari bo‘yicha depozit portfelining zarur tuzilmasini ta’minlashga asoslanadi. Oxir-oqibat, minimal xarajatlar bilan bank operatsiyalarini rivojlantirish rejalarini amalga oshirish uchun zarur miqdorda depozit resurslari muammosi hal qilinadi.
2) bankning likvidligini ta’minlash, ya’ni bank ixtiyoridagi aktivlar hisobidan yoki kreditlar olish hisobiga moliyaviy vositalardan foydalangan holda amalga oshirilgan operatsiyalardan kelib chiqadigan pul va boshqa majburiyatlarini o‘z vaqtida va to‘liq bajarilishini ta’minlash qobiliyati; pul bozori, shu jumladan banklararo kredit bozori.
Bank omonati shartnomasi tuzilgan shartlarga qarab, bank pul mablag'larini talab qilib olish sharti bilan (talab qilib ko'riladigan muddatga jismoniy shaxslarning depozitlari va muddatli depozitlari) yoki shartnomada nazarda tutilgan muddat tugaganidan keyin yoki nazarda tutilgan shartlar yuzaga kelgandan keyin qaytarishga tayyor bo'lishi kerak. shartnoma bo'yicha (boshqa qaytarish shartlari bo'yicha kiritilgan depozitlar).
Nazariy va amaliyotda bankning likvidligi uning rentabelligi bilan birgalikda ko‘rib chiqiladi. Aktivlarni boshqarish jarayonida banklar deyarli doimo “rentabellik – likvidlik” dilemmasi bilan duch keladilar. Gap har qanday xo‘jalik agenti (shu jumladan bank) bitim tuzishda, har qanday moliyaviy operatsiyani amalga oshirishda hal qilishi kerak bo‘lgan asosiy masala, ya’ni daromad va tavakkalchilik nisbatini tanlash haqida bormoqda. Boshqacha qilib aytadigan bo'lsak, bank nafaqat omonatchilarning xatti-harakatlari (bu holda, bu mumkin bo'lgan muammoli vaziyatlardan biri), balki ko'p jihatdan eng to'g'ri echimni tanlashdan kelib chiqqan holda likvidlikdagi keskinlikni boshdan kechirishi mumkin. bank strategiyasi va taktikasi kontekstida rentabellik-likvidlik dilemmasini belgilash.
Shunday qilib, tijorat bankining depozit portfelini boshqarish depozit resurslaridan foydalanishda maksimal samaradorlikni ta’minlashga qaratilgan.
Depozit operatsiyalarini samarali boshqarish depozit hisobvaraqlari tarmog'i va turlarini kengaytirishni, mijozlarning turli xildagi ehtiyojlarini qondirishni ta'minlaydi. bank xizmatlari, depozitlarni sug'urtalash tizimi orqali investitsiya kafolatlarini ta'minlash va boshqalar. Bankdagi depozit hisobvaraqlarining ishlash tartibi depozit operatsiyalarini amalga oshirish tartibini maksimal darajada soddalashtirish ehtiyojlariga javob berishi kerak.
Tijorat bankining depozit operatsiyalarini dalillarga asoslangan holda boshqarishni amalga oshirishning zaruriy sharti resurs bazasining holati, tuzilishi va ishlatilishi hamda passiv operatsiyalarning oldingi tahlili hisoblanadi.
Bankning depozitlarni boshqarishning strategik vositalariga uning depozit bozoridagi mavqeini mustahkamlashga qaratilgan chora-tadbirlar kiradi, bu esa bank faoliyati uchun tashqi muhitni yaratuvchi omillarning butun majmuasini hisobga olishni nazarda tutadi. Bankda depozit operatsiyalarini boshqarishning taktik vositalariga omonat ishini ichki tashkil etishni takomillashtirish chora-tadbirlari kiradi: depozit shartnomalarini amalga oshirish qoidalari va tartiblarini takomillashtirish, passiv operatsiyalarga jalb qilingan bank xodimlarining ishini takomillashtirish, mijozlar bilan ishlashning yangi shakllarini izlash. , xavf va mantiqsiz qarorlar ehtimolini kamaytirish va boshqalar.
Bankning depozit faoliyatini boshqarishning strategik rejasida u depozit bozori marketingiga, depozit xizmatlariga talab va taklifni tartibga solishga tayanadi. Bankning depozit operatsiyalarini boshqarishning taktik rejasida, eng avvalo, uning depozit portfelining miqdori va sifati ustidan aniq monitoring o‘rnatishni nazarda tutadi.
Depozit operatsiyalarining o'ziga xos xususiyati bank mijozining omonat summasini, ya'ni omonatga yo'naltiradigan daromadining bir qismini mustaqil ravishda belgilaydigan faol rolidir. Potentsial omonatchilarning iqtisodiy xulq-atvoriga ta'sir qilish choralari tijorat bankining depozit operatsiyalarini boshqarish jarayonida muhim o'rin egallashi kerak. Bankning mijozlarga nisbatan halolligi va odobliligi har qanday, hatto bank faoliyati uchun eng noqulay vaziyatlarda ham norma bo'lishi kerak.
Depozitlar qiymatining oshishi ham bankning kredit resurslari narxining oshishiga olib keladi. Shuning uchun bankning omonatchilarning ehtiyojlarini maksimal darajada qondirishga intilishi kelgusida jalb qilingan resurslarni depozitlarga nisbatan yuqori foizda foydali joylashtirish imkoniyatlari bilan cheklanishi kerak. Ushbu vazifani amalga oshirish uchun tijorat banklari tashkil etiladi minimal miqdor muddatli omonat, mablag'lar qo'yiladigan minimal muddat, yillik foiz stavkasi, foizlarni to'lash davriyligi (oylik, choraklik, muddat oxirida) va boshqalar.
Depozit operatsiyalarini samarali boshqarish tijorat bankida resurslarni optimal tartibga solish uchun sharoit yaratadi. Resurslarni mohirona boshqarish bank xodimlarining professionalligining muhim ko'rsatkichidir.
Tijorat bankining passiv operatsiyalari faol operatsiyalar bilan uzviy bog'liqdir. Bank boshqaruvi passiv va faol bank operatsiyalari o'rtasidagi samarali o'zaro bog'liqlikni ta'minlashdan ajralmasdir. Agar ularni keyingi foydali joylashtirish uchun ishonchli kanallar bo'lmasa, bank depozitlari uchun mablag'larni jalb qilish har qanday ma'noni yo'qotadi. Tijorat banki omonat shartnomasidan kelib chiqadigan majburiyatlar, o'z mablag'lari, mol-mulki va barcha tegishli aktivlari bo'yicha omonatchi oldida javob beradi.
Bankning depozit portfelini boshqarish usullaridan biri hisoblanadi sug'urta depozitlar .
Rossiyada aholining bank omonatlarini kafolatlash mexanizmini yaratish muammosi 2003 yil dekabr oyida "Rossiya Federatsiyasi banklarida jismoniy shaxslarning omonatlarini sug'urta qilish to'g'risida" gi 117-FZ-sonli qonunni qabul qilish orqali hal qilindi. Ushbu Qonunga muvofiq, Rossiyada birinchi marta jismoniy shaxslarning bank omonatlarini majburiy sug'urta qilish bo'yicha umumdavlat jamg'armasi va davlat korporatsiyasi shaklidagi tegishli boshqaruv organi - Omonatlarni sug'urtalash agentligi tashkil etilmoqda. "Banklar va bank faoliyati to'g'risida" Federal qonuni, 38-modda
Federal qonunning vazifalari Rossiya Federatsiyasidagi banklar omonatchilarining huquqlari va qonuniy manfaatlarini himoya qilish, Rossiya Federatsiyasining bank tizimiga ishonchni mustahkamlash va aholi omonatlarini jalb qilishni rag'batlantirishdan iborat. bank tizimi Rossiya Federatsiyasi.
Sug'urtalash Rossiya Federatsiyasi hududida ro'yxatdan o'tgan banklardagi depozitlar va hisob raqamlariga joylashtirilgan jismoniy shaxslarning mablag'lari hisobiga amalga oshiriladi. Omonat turlari: 2003 yil 23 dekabrdagi 177-FZ-son "Rossiya Federatsiyasi banklarida jismoniy shaxslarning omonatlarini sug'urta qilish to'g'risida" Federal qonuni
Hissalar Bilan to'liq kompensatsiya- sug'urta tovoni omonat summasining 100 foizini tashkil etadigan depozitlar. Depozitlarni sug'urtalash tizimi boshlanganidan beri va 2008 yil 1 oktyabrgacha to'liq kompensatsiya bilan omonatning maksimal miqdori 100 000 rublni tashkil etdi. 2008 yil 1 oktyabrdan keyin 700 ming rubldan ortiq bo'lmagan depozitlar uchun to'liq kompensatsiya to'lanadi.
Hissalar Bilan mutanosib kompensatsiya- 100 ming rubl miqdorida to'langan to'liq bo'lmagan kompensatsiya bilan depozitlar. plyus 100 ming rubldan ortiq depozit summasining 90%. Ushbu guruh, ma'lumot taqdim etilgan sanaga qarab, 100 ming rubl miqdoridagi depozitlarni o'z ichiga oladi. 200 ming rublgacha inklyuziv (08.09.2006 dan 25.03.2007 gacha), 100 ming rubldan. 433333,33 rublgacha. inklyuziv (26.03.2007 dan 01.10.2008 yilgacha).
Hissalar Bilan qisman kompensatsiya- bu qonun hujjatlarida belgilangan maksimal sug‘urta tovonini to‘lash summasi to‘liq bo‘lmagan omonatdir. Ushbu depozitlar guruhi, ma'lumot taqdim etilgan sanaga qarab, 100 ming rubldan ortiq depozitlarni o'z ichiga oladi. (08.09.2006 yilgacha), 200 ming rubldan ortiq. (08.09.2006 dan 25.03.2007 gacha), 433 333,33 rubldan ortiq. (26.03.2007 dan 10.01.2008 gacha), 700 ming rubldan ortiq. (01.10.2008 dan keyin).
Omonatlarni sug'urtalash ushbu Qonunga muvofiq amalga oshiriladi va sug'urta shartnomasini tuzishni talab qilmaydi. Omonatlarni sug'urta qilish tizimini boshqarish maqsadida, omonatlarni sug'urta qilish to'g'risidagi qonun asosida 2004 yil yanvar oyida Rossiya Federatsiyasida davlat korporatsiyasi - "Omonatlarni sug'urtalash agentligi" tashkil etildi.
Rossiyada depozitlarni sug'urtalash tizimida ishtirok etish jismoniy shaxslardan mablag'larni jalb qiladigan barcha banklar uchun majburiydir. Bugungi kunga kelib, Rossiya Federatsiyasida omonatlarni sug'urtalash tizimida ishtirok etuvchi banklar soni 941 ta bankni tashkil etadi (jami Rossiya Banki yoki vakolatli ro'yxatdan o'tkazuvchi organning qarori asosida 2009 yil 1 fevral holatiga ko'ra 1225 ta kredit tashkiloti ro'yxatga olingan. , 1170 tasi banklar va 55 tasi nobank kredit tashkilotlari edi.
2010 yilda jismoniy shaxslardan omonat olish huquqiga ega bo'lgan banklar soni 30 taga qisqarib, 819 ta kredit tashkilotlarini tashkil etdi. 2011 yil 1 yanvar holatiga 909 ta bank DISda ishtirok etuvchi banklar reestriga kiritilgan. DISda ishtirok etuvchi banklar soni (909) va jismoniy shaxslar bilan ishlash uchun litsenziyaga ega bo‘lgan banklar soni (819) o‘rtasidagi farq sodir bo‘lgan sug‘urta hodisalari va bir qator banklarga jismoniy shaxslardan mablag‘larni jalb qilish taqiqlangani bilan bog‘liq. Ularga joylashtirilgan uy xo'jaliklari mablag'lari hajmi 2010 yilga nisbatan 31,3 foizga o'sib, 9,8 trillion rublni tashkil etdi.
Aholining DISda ishtirok etuvchi banklardagi omonatlarining umumiy hajmida omonatlarni sug'urta qilish to'g'risidagi qonunda nazarda tutilgan omonatlar va hisobvaraqlar 99% dan ortig'ini tashkil etadi. 2010 yil uchun chakana depozitlar bozorini ko'rib chiqish // "Omonatlarni sug'urtalash agentligi" Davlat korporatsiyasi, MOSKVA, 2011 yil Sug'urta hodisasi yuz bergan bankdagi omonatlar bo'yicha sug'urta kompensatsiyasi omonatchiga 100% miqdorida to'lanadi. bankdagi depozitlar miqdoridan, lekin 700 000 rubldan oshmasligi kerak. (sug'urta hodisalari uchun)
Chet el valyutasidagi depozitlar Markaziy bankning sug‘urta hodisasi sodir bo‘lgan kundagi kursi bo‘yicha qayta hisoblab chiqiladi.
Kompensatsiyaning maksimal miqdori 700 000 rublni tashkil qiladi. bitta bankdagi barcha depozitlar va hisoblar uchun. Turli banklardagi omonatlar bir-biridan mustaqil ravishda sug'urta qilinadi.
Sug'urta tovoni to'langanidan keyin omonatchining omonat bo'yicha kafolatlar miqdoridan ortiq bo'lgan talablarining huquqlari kreditorlarning birinchi navbatdagi bankrotligi to'g'risidagi ish yuritish jarayonida qanoatlantiriladi. Omonatchining amalga oshirilgan sug‘urta to‘lovlari summasini talab qilish huquqi Omonatlarni sug‘urtalash agentligiga o‘tadi. Agar omonatchi sug'urta hodisasi yuz bergan bankdan kredit olgan bo'lsa, sug'urta tovonining miqdori bankning qarz oluvchiga qarshi da'volari miqdoriga kamaytiriladi.
Sug'urta qilinmaydi:
1) yuridik shaxs tashkil etmasdan tadbirkorlik faoliyati bilan shug'ullanadigan jismoniy shaxslarning, advokatlarning, notariuslarning va boshqa shaxslarning hisobvaraqlaridagi mablag'lar, agar bunday hisobvaraqlar (depozitlar) federal qonunlarda nazarda tutilgan tadbirkorlik yoki tegishli kasbiy faoliyatni amalga oshirish uchun ochilgan bo'lsa;
2) taqdim etuvchi depozitlar;
3) bankka ishonchli boshqaruv uchun berilgan mablag‘lar;
4) Rossiya banklarining xorijiy filiallarida depozitlar;
5) hisobvaraq ochmasdan pul o‘tkazmalari;
6) shaxsiylashtirilmagan metall hisobvaraqlardagi mablag'lar.
Tizimning moliyaviy asosini omonatlarni majburiy sug‘urta qilish jamg‘armasi (keyingi o‘rinlarda Jamg‘arma deb yuritiladi) tashkil etadi. 2010 yil 29 dekabr holatiga uning hajmi 110,8 milliard rublni tashkil etdi. Jamg'armani shakllantirishning asosiy manbalari davlatning mulkiy hissasi (6,9 milliard rubl), sug'urta mukofotlari banklar va Fond resurslarini investitsiya qilishdan olingan daromadlar.
Sug'urta mukofotlari DISda ishtirok etuvchi barcha banklar uchun bir xil bo'lib, har chorakda bank tomonidan to'lanishi kerak. Banklarning Jamg‘armaga sug‘urta badallari stavkasi Agentlik Boshqaruvi tomonidan belgilanadi va ayni paytda jismoniy shaxslarning tegishli chorak uchun bankdagi sug‘urtalangan omonatlari o‘rtacha summasining 0,1 foizini tashkil etadi. CER ishi boshlanganidan beri Rossiyada sug'urta tovonining maksimal miqdori 7 barobar oshdi. Avvaliga 100 000 rublni tashkil etgan bo'lsa, 2006 yil 9 avgustdan 190 000 rublgacha, 2007 yil 26 martdan 400 000 rublgacha, 2008 yil 1 oktyabrdan esa 700 000 rublgacha oshirildi. Rossiyada depozitlarni sug'urtalash tizimining tarixida 92 ta sug'urta hodisasi qayd etilgan (2010 yil oktyabr holatiga ko'ra). sodir bo'lgan sug'urta hodisalari uchun javobgarlik miqdori 21,9 milliard rublni tashkil qiladi. 597,5 ming omonatchiga. GK DIA //http://www.asv.org.ru/guide/event/
Bank omonatlarini kafolatlash va omonatchilarning manfaatlarini himoya qilish tizimini yaratish banklarning ishonchliligini va fuqarolarning jamg'armalarini Rossiya iqtisodiyoti juda zarur bo'lgan investitsiyalarga aylantirish bo'yicha banklar oldiga qo'yilgan vazifalarni bajarish qobiliyatini haqiqatan ham oshirishga imkon berdi.
Depozit portfelini boshqarishning keyingi usuli daraja xavf transformatsiyalar. Transformatsiya - bu bank strategiyasi, bunda resurslar qisqa muddatli bozorda sotib olinadi, ular arzonroq va uzoq muddatli bozorda sotiladi, ular qimmatroq. Ushbu strategiya vaqti-vaqti bilan barcha banklar tomonidan qo'llaniladi, ayniqsa stavkalarni pasaytirish tendentsiyasi mavjud bo'lsa. Transformatsiya operatsiyalari juda xavflidir. Likvidlik xavfi eng katta xavf hisoblanadi.
...Shunga o'xshash hujjatlar
Tijorat bankining resurs bazasini shakllantirish xususiyatlari va mohiyati. Davlat darajasida va xususan tijorat bankida depozit siyosatining xususiyatlarini o'rganish. Omonat turlarini tahlil qilish: talab qilib olinmasdan, muddatli, omonat depozitlari.
nazorat ishi, 2010-02-16 qo'shilgan
Tijorat bankining kredit risklarining mohiyati, roli, tasnifi. Tijorat bankining kredit portfelini boshqarishda kredit riskining o'rni va roli. Ishlab chiqarishni tahlil qilish va iqtisodiy va moliyaviy faoliyat"BTA-Qozon" tijorat banki.
dissertatsiya, 2011-03-18 qo'shilgan
Tushuncha va shakllanish bosqichlari kredit portfeli, uning tuzilishi va boshqaruv jarayoni. Tasniflash kredit risklari va ularning tijorat banklari portfelining shakllanishiga ta’siri. Bank kredit portfeli tahlili. Kredit riskini boshqarish mexanizmi.
dissertatsiya, 07/10/2015 qo'shilgan
Tijorat bankining depozit siyosatini tahlil qilish usullari. Qarz va o'z mablag'larining bank iqtisodiyotidagi o'rni. Qarz mablag'larining tarkibi. Tijorat banklari majburiyatlarining har bir turining xususiyatlari. Bankning depozit siyosatining asosiy tamoyillari.
muddatli ish, 2009 yil 11/10 qo'shilgan
Tijorat banklari depozitlarining turlari. "Baltic Investment Bank" OAO misolida tijorat bankining depozit siyosati. Bank mablag'larini jalb qilishga qaratilgan chora-tadbirlarni ishlab chiqish. Talab qilib ko‘ringan depozitlar va muddatli depozitlar o‘rtasidagi farqlar.
dissertatsiya, 02.10.2012 qo'shilgan
Depozit foizlari siyosati banklar tomonidan pul mablag'larini jalb qilish bo'yicha chora-tadbirlar majmui sifatida. Tijorat bankining depozit siyosatini shakllantirish. Sibir bankining siyosati, muvozanatli ko'rsatkich kartasini joriy etish. Bankning innovatsion strategiyalari.
dissertatsiya, 2010 yil 12/05 qo'shilgan
Turlari bank depozitlari. Rossiya Federatsiyasida depozit bozorini rivojlantirishning asosiy tendentsiyalari. Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki siyosatining tijorat bankining depozit siyosatini shakllantirishga ta'siri. “Transkapitalbank” YoAJ misolida tijorat banklarining depozit operatsiyalari rivojlanishini tahlil qilish.
dissertatsiya, 27.01.2013 qo'shilgan
Tijorat bankining kredit portfelining mohiyati, segmentatsiya mezonlari, risklari (kredit, likvidlik, foizlar) va sifatini boshqarishni ko'rib chiqish, Rossiya jamg'arma banki misolida ularni diversifikatsiya qilish muammolari bilan tanishish.
kurs qog'ozi, 2010 yil 4/14 qo'shilgan
Tijorat bankining resurslari: tuzilishi va xususiyatlari. "Sberbank" OAJ misolida tijorat bankining o'z kapitalini shakllantirish tartibi, uning yetarliligini baholash.Jarb qilingan mablag'lar tijorat banki resurs bazasining asosiy manbai sifatida.
dissertatsiya, 29/04/2014 qo'shilgan
Tijorat banklari moliyasining tushunchasi, mohiyati, maqsad va vazifalari. Tijorat banki barqarorligini mustahkamlashda moliyaning roli. Tijorat banki faoliyatining asosiy ko'rsatkichlari xususiyatlari. Tijorat banki moliyasining faoliyati muammolari.
Bankning jalb qilingan depozit mablag'lari bankning "mijoz" bazasini ifodalaydi. Rossiya bank faoliyatini tahlil qilish amaliyotida banklar o'z faoliyatining o'ziga xos xususiyatlari va operatsiyalarining xususiyatlarini, shuningdek Rossiya Bankining mavjud uslubiy tavsiyalarini hisobga olgan holda o'zlarining depozit portfelini tahlil qilishning ichki usullarini mustaqil ravishda ishlab chiqishlari mumkin.
Bankning depozit portfelini tahlil qilishning asosiy yo'nalishlari quyidagicha ifodalanishi mumkin:
1) depozit portfelining umumiy qiymatini, uning bankning jalb qilingan mablag'larining umumiy hajmidagi ulushini aniqlash va tahlil qilish, tahlil qilinayotgan davr dinamikasini baholash.
Shunday qilib, 2013 yil 1 yanvar holatiga ko'ra depozit portfelining jalb qilingan mablag'larning umumiy hajmidagi ulushi 17,64% (yoki 4 290 310 ming rubl), 2013 yil 1 iyul holatiga ko'ra 17,91% (6 689 470 ming rubl), 1,10. 2013 yil - 20,15% (8 552 901 ming rubl) (8-jadvalga qarang).
Mijozlardan jalb qilingan resurslar ulushining o'sishi odatda bank operatsiyalari rentabelligining o'sishiga yordam beradi. Agar uning qisqarishi kuzatilsa, bu bankning boshqa PS manbalariga xizmat ko'rsatish uchun asossiz yuqori xarajatlarini ko'rsatishi mumkin;
2) depozit portfelining tarkibini guruhlash va keyinchalik tahlil qilish.
Tahlil bank resurslarini jalb qilishning asosiy manbalarini tavsiflovchi guruhlar tomonidan amalga oshiriladi. Ushbu guruhlarni ikkita asosiy yo'nalishda shakllantirish mumkin:
· investitsiyalarning muddatlari bo‘yicha (muddatli depozitlar va muddati bo‘yicha ajratilgan depozitlar);
8-jadval – Depozit portfelining tahlili (investitsiyalar muddati bo'yicha)
| Maqola nomi | Miqdori, ming rubl | O'ziga xos tortishish,% | ||||
| sana | ||||||
| 01.01.13 | 01.07.13 | 01.10.13 | 01.01.13 | 01.07.13 | 01.10.13 | |
| Jami depozitlar (D), shu jumladan: | 4 290 310 | 6 689 470 | 8 552 901 | 100,00 | 100,00 | 100,00 |
| Talab qilib olinmagan depozitlar (Dvostr), jami | 24 899 | 39 213 | 20 141 | 0,58 | 0,59 | 0,24 |
| Muddatli depozitlar (Ds), jami | 4 265 411 | 6 650 257 | 8 532 760 | 99,42 | 99,41 | 99,76 |
| 30 kungacha | 2 820 | 30 000 | 0,07 | 0,45 | 0,00 | |
| 30-90 kunlik muddatga | 34 692 | 1 231 127 | 50 550 | 0,81 | 18,40 | 0,59 |
| 91-180 kunlik muddatga | 104 703 | 231 602 | 2 193 491 | 2,44 | 3,46 | 25,65 |
| 181 kundan 1 yilgacha bo'lgan muddatga | 1 681 808 | 1 843 869 | 1 871 164 | 39,20 | 27,56 | 21,88 |
| 1 yildan 3 yilgacha bo'lgan muddatga | 1 783 008 | 3 004 709 | 3 563 745 | 41,56 | 44,92 | 41,67 |
| 3 yildan ortiq | 658 380 | 308 950 | 853 810 | 15,35 | 4,62 | 9,98 |
| DP / PS | 17,64% | 17,91% | 20,15% |
Depozit portfelining tahlili shuni ko'rsatadiki, asosiy ulushni muddatli depozitlar tashkil etadi. 2013 yil 1 oktyabr holatiga - 99,76% (yoki 8 532 760 ming rubl). Omonatlarning asosiy ulushi olti oydan uch yilgacha bo'lgan depozitlarga to'g'ri keladi.
Depozit portfelining sifatini aniqlash uchun quyidagi koeffitsientlar hisoblanadi:
· depozitlar tuzilishining muddatli koeffitsienti:
K1 \u003d D S / D,
bu yerda D S - muddatli depozitlar hajmi;
D - depozitlarning umumiy hajmi.
Depozitlar strukturasining dolzarbligi ko'rsatkichi resurs bazasining doimiylik va barqarorlik darajasini tavsiflaydi. Umuman olganda, bank depozitlarining umumiy miqdorida muddatli depozitlar ulushining o'sishi ijobiy baholanishi kerak, chunki. muddatli depozitlar eng barqaror komponent sifatida maqbul darajada ta'minlanadi va bank likvidligini oshirishga, resurslarni uzoqroq muddatlarga joylashtirish bo'yicha operatsiyalarni amalga oshirishga imkon beradi. Ko'rsatkichning optimal qiymati 10 - 30% ni tashkil qiladi.
· muddatli depozitlarning (D S) jami majburiyatlardagi ulushi (P):
· Depozit tuzilmasi nisbati:
K 3 \u003d D V / D C,
bu erda Dv - talab qilib olinmagan depozitlar;
Ds - muddatli depozitlar.
U bank moliyaviy resurslarining barqarorligini tavsiflaydi. Ko'rsatkich qiymati qanchalik past bo'lsa, bankning likvid aktivlarga nisbatan nisbiy ehtiyoji shunchalik past bo'ladi. Bu ko'rsatkich muddatli depozitlar hisobiga depozitlarning doimiylik darajasini tavsiflaydi, uning kamayishi bank resurslarini shakllantirishning eng beqaror manbalari - talab qilinadigan depozitlarning qisqarishini ko'rsatadi. Shuning uchun, bir tomondan, u ijobiy bahoga loyiq bo'lishi mumkin, chunki bank "arzon" resurs bazasini shakllantiradi va shu bilan qarz mablag'lariga xizmat ko'rsatish xarajatlarini kamaytiradi; boshqa tomondan, bu tur resurslardan to‘liq hajmda bankning faol operatsiyalarini amalga oshirishi uchun barqaror manba sifatida foydalana olmaydi;
· mijozlarning hisob-kitob (joriy) hisobvaraqlaridagi mablag‘larning barqarorligi ko‘rsatkichi yoki resurs bazasining barqarorlik koeffitsienti:
K4 \u003d C / KO,
bu erda C - tahlil qilinayotgan davr oxiridagi mijozlar hisobvaraqlaridagi mablag'lar yoki davr uchun depozit hisobvaraqlaridagi mablag'larning o'rtacha qoldig'i;
KO - davr uchun bank mijozlari hisobvaraqlari bo'yicha kredit aylanmasi.
Bu koeffitsient bank mijozlarining hisobvaraqlardagi barcha mablag'larining «hisob-kitob» darajasini aks ettiradi. Bank resurslarining qaysi qismini nisbatan barqaror deb hisoblash mumkinligini baholash imkonini beradi. Bank mijozlarining barcha mablag'larining hisobvaraqlar bo'yicha hisob-kitob qilish darajasining oshishi bank uchun nisbatan barqaror resurs bo'lgan mijozlarning hisobvaraqlariga jalb qilingan mablag'lar qismining tahlil qilingan davrining ko'payishidan dalolat beradi. natijada faol operatsiyalarni amalga oshirish uchun ulardan foydalanish imkoniyatlarini oshirish;
· talab hisobvaraqlaridagi mablag'lar qoldig'i ko'rsatkichi (hisob-kitob bo'yicha mablag'larni, mijozlarning joriy hisobvaraqlarini hisobga olgan holda):
K5 \u003d Dsr / KO,
bu erda Dav - davr uchun talab hisobvaraqlaridagi mablag'larning o'rtacha qoldig'i,
KO - tahlil qilinayotgan davr uchun talab bo'yicha depozit hisobvaraqlari bo'yicha kredit aylanmasi.
Koeffitsientning o'sishi bank faoliyatidagi ijobiy tendentsiya bo'lib, talab qilib olinmagan depozit hisobvaraqlaridagi mablag'lardan faol operatsiyalar manbai sifatida foydalanish imkoniyatlari kengayganligidan dalolat beradi.
· Depozit barqarorligi ko'rsatkichlari:
1. Omonat rublining o'rtacha saqlash muddati:
K6 \u003d HRV * D / Ov,
bu erda HRV - depozitlarning o'rtacha qoldig'i;
HRV \u003d (OVK + OVn) / 2,
bu erda OVk, OVn - tahlil qilinayotgan davrning oxiri va boshidagi depozitlar bo'yicha hisobdagi qoldiqlar;
D - davrdagi kunlar soni,
Ov - depozitlarni chiqarish bo'yicha aylanma (debet aylanmasi).
Bu ko'rsatkich qisqa muddatli kreditlash uchun mablag'lardan resurs sifatida foydalanish imkoniyatini baholash imkonini beradi.
Omonatlarga tushgan mablag'larning hisob-kitob koeffitsienti:
K7 \u003d (OVK - OVn) / V,
Bu erda B - davr uchun depozitlar bo'yicha tushumlar (depozit hisobvaraqlari bo'yicha kredit aylanmasi).
Depozit siyosati natijalarini va o'tkazish imkoniyatini baholash imkonini beradi kredit siyosati. Koeffitsientning kamayishi bankning depozit siyosatini qayta ko'rib chiqish zarurligini ko'rsatadi.
Qisqa muddatli resurslarni aylantirish koeffitsienti uzoq muddatli investitsiyalar KT:
Kt \u003d (PRk - KVk) / PRk,
bu erda PRc - qisqa muddatli resurslar,
KVK - qisqa muddatli kredit qo'yilmalar.
Bu koeffitsient bank tomonidan uzoq muddatli kreditlar berish uchun jalb qilingan qisqa muddatli depozitlardan qay darajada foydalanish imkoniyati mavjudligini aks ettiradi. Shuningdek, u muddatli majburiyatlarni jalb qilish orqali "uzoq" aktivlarni moliyalashtirishning etarliligini tavsiflaydi;
· PS dan foydalanish samaradorligi va rentabellik ko'rsatkichlari.
1. Kredit qo'yilmalarini moliyalashtirish uchun bankning PS dan foydalanish samaradorligi ko'rsatkichi. Bu qarz mablag'larining (FP) kredit qo'yilmalari (CV) miqdoriga nisbati sifatida hisoblanadi:
EPS = PS / KV.
Agar EPS = 100% bo'lsa, bu bank PSning butun hajmidan faqat kredit manbai sifatida foydalanishi mumkinligini anglatadi; agar EPS > 100% bo'lsa, bu bankning EPSdan nafaqat kredit resurslari, balki boshqa faol operatsiyalar manbai sifatida ham foydalanish imkoniyatiga ega ekanligini ko'rsatadi. Agar EIR £ 100% bo'lsa, bank to'plangan mablag'lardan etarlicha samarali foydalanmayotgan bo'lishi mumkin.
2. Qarz mablag'larining rentabellik ko'rsatkichi. Ushbu ko'rsatkich bank balansi (sof) foydasining jalb qilingan mablag'larga nisbati sifatida hisoblanadi:
P \u003d BP (PE) / PS (%),
bu erda BP (NP) - bankning balans (yoki sof) foydasi;
PS - jami qarz mablag'lari.
Bankning jalb qilingan mablag'larining 1 rubliga qancha balans foydasi tushishini ko'rsatadi. Shuningdek, u bankning jalb qilingan manbalaridan foydalanishning umumiy samaradorligini ham aks ettiradi.
Omonatchilar kontekstida depozit portfelining tahlili jalb etilgan mablag‘lar sifatini baholashdan tashqari, bankning depozit siyosatining o‘ziga xos xususiyatlarini ham aniqlash imkonini beradi (9-jadvalga qarang).
Omonatchilar toifalari bo‘yicha bankning depozit portfeli asosan jismoniy shaxslarning omonatlari (43,32% - 47,52%) hisobidan shakllanadi. Aytish joizki, jismoniy shaxslarning bankdagi omonatlari yuridik shaxslarning omonatlariga qaraganda qimmatroq. Jismoniy shaxslardan mablag'larni jalb qilish bank operatsiyalarining eng ko'p vaqt talab qiluvchi va qimmat turlaridan biridir.
9-jadval – Bankning depozit portfelining tahlili (depozitorlar toifalari bo‘yicha)
| Maqola nomi | Miqdori, ming rubl | Maxsus vazn, % | |||||
| 01.01.13 | 01.07.13 | 01.10.13 | 01.01.13 | 01.07.13 | 01.10.13 | ||
| Jami depozitlar, shu jumladan: | 4 290 310 | 6 689 470 | 8 552 901 | 100,00 | 100,00 | 100,00 | |
| yuridik shaxslar: | 711 071 | 1 883 289 | 2 256 377 | 16,57 | 28,15 | 26,38 | |
| moliya institutlari | 25 391 | 33 000 | 54 780 | 0,59 | 0,49 | 0,64 | |
| tijorat tashkilotlari | 685 680 | 1 850 289 | 2 201 597 | 15,98 | 27,66 | 25,74 | |
| shaxslar | 2 038 911 | 2 897 899 | 3 820 810 | 47,52 | 43,32 | 44,67 | |
| norezidentlar, shu jumladan: | 1 540 328 | 1 908 282 | 2 475 714 | 35,90 | 28,53 | 28,95 | |
| yuridik shaxslar | 1 505 987 | 1 867 791 | 2 384 626 | 35,10 | 27,92 | 27,88 | |
| shaxslar | 34 341 | 40 491 | 91 088 | 0,80% | 0,61 | 1,06 | |
Shunga qaramay, ushbu bankda yuridik shaxslarning mablag'lari 711,071 ming rubldan oshgan. 2,256,377 ming rublgacha, asosan, tijorat tashkilotlari mablag'larining keskin o'sishi (685,680 ming rubldan 2,201,597 ming rublgacha).
Depozit portfeli sifatining yana bir ko'rsatkichi bank depozit vositalarining qiymatini aniqlashdir. Bunday holda, nominal (NS) va haqiqiy (RS) qiymatini aniqlash mumkin.
O'rtacha nominal qiymat bankning depozitlar va depozitlar bo'yicha xarajatlarining (hisoblangan va to'langan foizlar) tegishli moddalar bo'yicha davrdagi o'rtacha qoldig'iga nisbati sifatida aniqlanadi:
bu erda Rd - depozitlar bo'yicha xarajatlar;
D - jami to'langan depozitlar.
Depozit portfelining (NS) o'rtacha nominal qiymati bankning depozit portfeliga jalb qilingan resurslarga xizmat ko'rsatish xarajatlari darajasini ko'rsatadi. Uning muntazam ravishda hisob-kitob qilinishi hisobot davridagi resurslar qiymatining avvalgiga nisbatan ko'tarilish yoki pasayish darajasini aniqlash, bank uchun eng qimmat resurs turini belgilash imkonini beradi.
O'rtacha nominal qiymati depozit portfelining haqiqiy qiymatini hisoblash uchun asos bo'ladi. Haqiqiy qiymatni aniqlash uchun depozit vositalarining o'rtacha qiymati majburiy zaxiralar miqdori bo'yicha, chakana depozitlar qiymatini aniqlash uchun esa qo'shimcha ravishda Omonatlarni sug'urtalash jamg'armasiga sug'urta mukofotlari miqdori bo'yicha (agar bank bunda chakana depozitlarni sug'urtalash tizimining a'zosi).
Depozit portfelining real qiymati formula bilan aniqlanadi
RS = NS *100% / (100 - r),
bu erda RS - depozit portfelining haqiqiy qiymati;
NS - muayyan vositaning (butun depozit bazasining) o'rtacha nominal qiymati;
r - majburiy zaxira koeffitsienti, % da.
Bankning jalb qilingan depozit mablag'lari uning depozit bazasini shakllantirish nuqtai nazaridan uning "mijoz" bazasini ifodalaydi. Shuni ta'kidlash kerakki, Rossiyada bank faoliyatini tahlil qilish amaliyotida bankning depozit portfelini tahlil qilish usullari mavjud emas. Banklar o'z faoliyatining o'ziga xos xususiyatlari va operatsiyalarining xususiyatlarini, Rossiya Bankining mavjud uslubiy tavsiyalarini hisobga olgan holda o'zlarining depozit portfelini tahlil qilishning ichki usullarini mustaqil ravishda ishlab chiqishlari mumkin.
Bankning depozit portfelini tahlil qilishning asosiy yo'nalishlari quyidagicha ifodalanishi mumkin:
1) depozit mablag'lari portfelining umumiy qiymatini aniqlash va tahlil qilish, uning mablag'lar portfelidagi ulushini topish, tahlil qilinayotgan davr dinamikasini baholash.
Mijozlardan jalb qilingan resurslar ulushining o'sishi, umuman olganda, bank operatsiyalari rentabelligining o'sishiga yordam beradi; agar uning qisqarishi kuzatilsa, bu bankning portfel mablag'larining boshqa manbalariga xizmat ko'rsatish uchun asossiz yuqori xarajatlarini ko'rsatishi mumkin.
2) depozit mablag'lari portfelining tarkibini guruhlash va keyinchalik tahlil qilish.
Depozit mablag'lari portfelini tahlil qilish bank resurslarini jalb qilishning asosiy manbalarini tavsiflovchi guruhlar tomonidan amalga oshiriladi (ko'pincha tahlilchi tahlil guruhlarini mustaqil ravishda belgilaydi). Ushbu guruhlarni ikkita asosiy yo'nalishda shakllantirish mumkin:
- - investitsiyalarning muddatlari bo'yicha (muddatli depozitlar va muddati bo'yicha ajratilgan depozitlar);
- - investorlarni jalb qilish sub'ektlari yoki toifalari bo'yicha (mulkchilik shakli va faoliyat sohasi bo'yicha farqlanadi).
Bundan tashqari, depozit mablag'lari portfelini quyidagilar bo'yicha guruhlash mumkin:
- - omonat qo'yish shartlari;
- - depozitni yechib olish shartlari;
- - foiz stavkalarining qiymati;
- - qo'llaniladigan foizlarni hisoblash usullari;
- - faol bank operatsiyalari uchun imtiyozlar olish imkoniyatlari va boshqalar.
Bunday guruhlarni faqat bankda tahliliy ma’lumotlar tizimi yaxshi faoliyat ko‘rsatgan taqdirdagina qurish mumkin.
Bank hisobotining barcha shakllarini tahlil qilish orasida 101-sonli birinchi va ikkinchi tartibli balans hisobvaraqlari asosida shakllantirilgan depozit mablag'lari portfelining guruhlarini tahlil qilish ko'proq indikator hisoblanadi (bu, ayniqsa, bank uchun to'g'ri keladi). masofaviy tahlil).
Bunday tahlil bankning depozit siyosatining xususiyatlarini aniqlash va uni aniqlash imkonini beradi umumiy ko'rinish bank resurslarini taqsimlashning taxminiy shartlari. Ma'lumotlarga ko'ra, 2010 yilda talab qilib olinmagan depozitlar 2009 yilga nisbatan 4 foizga oshgani, muddatli depozitlar (muddati 30 kun) bank omonatchilari orasida talabga ega emasligi, eng ommaboplari esa muddatli omonatdir. 90-180 kun va 1 yildan 3 yilgacha, chunki 2010 yilda ular 2009 yilga nisbatan 18 va 32 foizga oshdi, 2010 yilda bank uchun eng zararli depozitlar kamroq daromad keltirganlar, ya'ni 30-90 kunlik depozitlar bo'ldi.
Bundan tashqari, depozitlarni muddati bo'yicha tahlil qilish bo'yicha yakuniy xulosani shakllantirish uchun quyidagi ko'rsatkichlarni hisoblash tavsiya etiladi:
Depozitlar strukturasining dolzarblik koeffitsienti (Dda d):
d in D \u003d Ds / D
bu yerda Ds - muddatli depozitlar hajmi; D - omonatlarning umumiy miqdori.
01.01.2009 holatiga 98%
01.01.2010 holatiga 98%
Depozitlar strukturasining bunday muddat koeffitsienti ushbu davrlar uchun resurs bazasining doimiylik va barqarorlik darajasini tavsiflaydi.
Umuman olganda, bank depozitlarining umumiy miqdorida muddatli depozitlar ulushining o'sishi ijobiy baholanishi kerak, chunki. muddatli depozitlar depozit portfelining eng barqaror tarkibiy qismi sifatida maqbul darajada ta'minlaydi va bank likvidligini oshirish va uzoqroq muddatlarga resurslarni joylashtirish bo'yicha operatsiyalarni amalga oshirish imkonini beradi.
Muddatli depozitlarning (Ds) majburiyatlarning umumiy miqdoridagi ulushi (P): d = Ds/P.
2009 yil 31 dekabr holatiga 38,5%
2010 yil 31 dekabr holatiga 21,4%
Majburiyat tuzilmasi nisbati (KSO): KSO = Dvostr./Ds.
2009 yil 31 dekabr holatiga 1,3%
2010 yil 31 dekabr holatiga 0,1%
Ko'rsatkich bankning moliyaviy resurslarining barqarorligini tavsiflaydi. Ko'rsatkichning qiymati qanchalik past bo'lsa, passivlar tuzilishi tufayli bankning likvid aktivlarga nisbatan ehtiyoji shunchalik past bo'ladi.
Shunday qilib, ikkinchi bobni omonat turlarini tahlil qilib, umumlashtirsak, “Metcombank” OAJ uchun eng jozibadorlari quyidagi omonatlar ekanligi ayon bo‘ladi: METCOM qulay 365 kunlik muddatga 8,20%, METCOM pensiya muddati 368-732 kun. Shuningdek, Metcombank depozit portfelining investitsiya muddati bo‘yicha dinamikasini tahlil qilib, biz 2010 yilda talab qilib olinmagan depozitlar 2009 yilga nisbatan 4 foizga oshganini, muddatli depozitlar (30 kunlik muddat bilan) bank omonatchilari orasida talabga ega emasligini va eng ko‘p talab qilinmaganligini aniqladik. 90-180 kun muddatga va 1 yildan 3 yilgacha bo'lgan depozitlar mashhurdir, chunki. 2010 yilda ular 2009 yilga nisbatan 18 va 32 foizga oshdi, 2010 yilda bank uchun eng zararli depozitlar kamroq daromad keltirganlar, ya'ni 30-90 kunlik depozitlar bo'ldi. Xulosalarga ko'ra, shuni aytishimiz mumkinki, ushbu bank bank uchun ham, uning mijozlari uchun ham qulayroq shartlarda yangi omonatlarni joriy etishni talab qiladi.
Depozit resurslaridan foydalanishni baholash tahlili quyidagi yo'nalishlarda tahlil qilishni o'z ichiga oladi:
Bankning depozit portfelini operatsiyalar xarakteri bo'yicha tahlil qilish (mijozlar, kontragent banklar, qimmatli qog'ozlar bilan);
Bankning depozit portfelini jalb qilish shartlari bo‘yicha tahlil qilish;
Bank depozit portfelining barqarorligini tahlil qilish;
Har bir yo'nalish doirasida tahlilning turli jihatlari ko'rsatilgan, depozit portfelini diversifikatsiya, barqarorlik va qiymat nuqtai nazaridan baholash ko'rsatkichlari ishlab chiqilgan.
Keyinchalik, tijorat banki tomonidan jalb qilingan depozit resurslarining yetarliligini baholash amalga oshiriladi - jalb qilingan depozitlarning haqiqiy hajmi baholanadi va depozit operatsiyalari bo'yicha rejalashtirilgan ko'rsatkichlarning bajarilishi ustidan nazorat olib boriladi.
Kelgusi davr (yil, olti oy, bir oy) uchun depozit resurslarining yetarliligini aniqlashning boshlang‘ich nuqtasi kreditlar va boshqa bank mahsulotlariga bo‘lgan talab hisoblanadi. Kredit resurslariga talab qanchalik ko'p bo'lsa faolroq bank resurs bazasini kengaytirish.
Depozit resurslaridan samarali foydalanishga erishish sharti likvidlikni bank uchun maqbul darajada ushlab turish, depozit resurslarining butun majmuasidan foydalanish va yuqori rentabellik darajasiga (investitsiya qilingan depozit resurslaridan foyda) erishishdir.
Depozit resurslaridan foydalanishni baholash umuman bankning depozit siyosatining samaradorligini tavsiflovchi bir qator mezonlar yordamida amalga oshirilishi mumkin.
1. Foiz marjasi. Sof foiz marjasi quyidagi formula bo'yicha hisoblanadi:
daromadli aktivlarning o'rtacha qiymati.
Foiz marjasi ko'rsatkichi olingan va to'langan foizlar o'rtasidagi farqni ko'rsatadi va bankning rentabelligiga bevosita ta'sir qiladi. Ushbu ko'rsatkichdagi o'zgarishlarning qiymati, tahlili adekvat boshqaruv qarorlarini qabul qilish uchun muhimdir.
2. Net SPREAD.
bu erda - mablag'larni joylashtirishda bank tomonidan olingan kreditlar bo'yicha foizlar;
– depozit hisobvaraqlaridagi mablag‘ egalariga to‘lanadigan foizlar;
– davr uchun berilgan kreditlar miqdori;
– davr uchun jalb qilingan depozitlar miqdori.
Sof spred va foiz marjasi tijorat bankining rentabelligini baholashning eng muhim ko'rsatkichlaridan biridir.
Formulalardan ko'rinib turibdiki, ko'rsatkichlarni hisoblash depozit siyosatini shakllantirishda muhim rol o'ynaydigan depozit foizlarini o'z ichiga oladi. Bank foizlari tahliliga alohida e'tibor beriladi, chunki foizlar bankning operatsion daromadlarining asosiy manbai (qabul qilingan foizlar) va bankning operatsion xarajatlarining asosiy manbai (to'lanadigan foizlar).
3. Depozitga qo'yilgan rublning cho'kish darajasi. Depozitlarga tushgan mablag'larning hisob-kitob darajasini quyidagi formula bilan aniqlash taklif etiladi:
bu yerda - depozitlardagi mablag'larning hisob-kitob darajasi foizlarda;
- omonatning yil oxiridagi qoldig'i;
- omonatning yil boshidagi qoldig'i;
- depozitlar bo'yicha tushumlar.
Depozitlarni to'lash darajasi qanchalik yuqori bo'lsa, bank uchun shuncha yaxshi bo'ladi. Ushbu ko'rsatkichning son qiymatining o'sishi depozitlar oqimining ularning chiqib ketishidan oshib ketishini, nol qiymati esa omonatlarning o'zgarmasligini ko'rsatadi.
4. Mablag'larni o'rtacha saqlash muddati. Pul mablag'larini saqlashning o'rtacha muddatini hisoblash quyidagi formula bo'yicha amalga oshirilishi mumkin:
kunlarda o'rtacha saqlash muddati qayerda;
– omonatlarning o‘rtacha qoldig‘i;
- omonatlarni chiqarish bo'yicha aylanma;
davrdagi kunlar soni.
Ushbu ko'rsatkich mavjud mablag'lardan tegishli muddatni kreditlash uchun resurs sifatida foydalanish imkoniyatini baholash imkonini beradi.
5.Jalb qilingan resurslarning o'rtacha qiymati.
jalb qilingan resurslarning o'rtacha qiymatining koeffitsienti qayerda;
- resurslarni jalb qilishning umumiy qiymati;
- davr uchun jalb qilingan resurslarning o'rtacha miqdori.
Koeffitsient resurslarni jalb qilishning o'rtacha narxini baholashga imkon beradi. Jalb qilish qiymati bo'yicha eng qimmat bu Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining kreditlari va banklararo kredit resurslari (yiliga 13-15%), eng arzoni esa talab qilinadigan depozitlar bo'lib, ular uchun o'rtacha 1% to'lanadi.
6.Jalb qilingan resurslardan foydalanish samaradorligi.
jalb qilingan resurslardan foydalanish samaradorligi koeffitsienti qayerda;
- resurslarni jalb qilish xarajatlari.
Koeffitsient sarflangan xarajatlar birligi qancha daromad keltirishini ko'rsatadi.
Depozit resurslaridan foydalanish samaradorligi va depozit siyosatining samaradorligi to‘g‘risida to‘liq tasavvurga ega bo‘lish to‘g‘risidagi yakuniy xulosa ushbu ko‘rsatkichlarni bir necha hisobot sanalari uchun hisoblash yoki olingan qiymatlarni boshqa tijorat banklarining o‘xshash ko‘rsatkichlari bilan solishtirish yo‘li bilan amalga oshirilishi mumkin. .
Depozit resurslaridan foydalanish samaradorligini baholashning yuqoridagi mezonlari universaldir, ammo har bir bank o'z faoliyati doirasi, hajmi, amalga oshiradigan operatsiyalari va xizmatlari narxiga qarab o'zi uchun eng mos mezonlarni mustaqil ravishda tanlash huquqiga ega. .
Tijorat bankining depozit siyosatini baholashning ikkinchi bosqichi tijorat bankining depozit portfelini tahlil qilishdan iborat.
Bankning muvaffaqiyatli ishlashi va rivojlanishi ko'p jihatdan barcha boshqaruv qarorlari qabul qilingandan keyin bog'liq.
Shuni ta'kidlash kerakki, Rossiyada bank faoliyatini tahlil qilish amaliyotida bankning depozit portfelini tahlil qilishning mustaqil usullari mavjud emas. Banklar mustaqil ravishda rivojlantiradigan resurs bazasini tahlil qilish usullari mavjud bo‘lib, ular doirasida o‘z faoliyatining o‘ziga xosligi va faoliyatining xususiyatlarini hisobga olgan holda depozit portfelini tahlil qilish yo‘nalishlarini belgilashi mumkin.
Depozit portfelini qanday tahlil qilish iqtisodiy adabiyotlarda batafsil o‘rganilmagan. Shunday qilib, M.A. Pomorina operatsiyalar masalalariga to'xtalib o'tadi. Bir qator mualliflar passiv operatsiyalarni (bankning resurs bazasini) tahlil qilish zarurligini ko'rsatadilar va tegishli usullarni taklif qiladilar. Bank resurslarini tahlil qilish doirasida G.S. Panova va O.V. Kotin depozit portfelini jalb qilish sub'ektlari va investorlar tomonidan mablag'larni investitsiya qilishning dolzarbligi bo'yicha tahlil qilishni taklif qiladi. Mualliflarning aksariyati, ular orasida S.Yu. Buevich, O.G. Korolev, E.B. Shirinskaya passiv yoki depozit operatsiyalarini tahlil qilish haqida gapirar ekan, faqat jalb qilingan mablag'larning (depozitlarning) barqarorligi va narxiga, shuningdek, resurslardan foydalanish samaradorligiga e'tibor qaratadi. Shu bilan birga, omonatlarning xilma-xilligi va depozit operatsiyalari jarayonida yuzaga keladigan iqtisodiy munosabatlarning o'ziga xos xususiyatlarini hisobga olgan holda, umuman bank faoliyatini va jalb qilingan mablag'lar (bank majburiyatlari) sifatini baholash imkonini beruvchi ko'rsatkichlarni o'rganishda, xususan, depozitni tahlil qilish. portfel alohida o'rin egallashi kerak. Bunday tahlil qilish zarurati tadqiqotning ikkinchi bobida o'tkazilgan Rossiya Federatsiyasi kredit tashkilotlarining resurs bazasi va depozit operatsiyalarini tahlil qilish natijasida olingan asosiy xulosalardan biri bilan tasdiqlanadi: bank sektori majburiyatlarining umumiy hajmi ortib bormoqda.
Nazariy nuqtai nazardan, muallif tadqiqotning birinchi bobidagi bank depozit siyosatini amalga oshirishning predmeti, ya'ni har xil turdagi omonatlarning zarur kombinatsiyasini aniqlash (jalb qilingan depozitlar darajasi) bo'yicha xulosalarga ham tayanadi. , ularni jalb qilish muddatlari, depozitlar qiymati) safarbar qilingan resurslarni boshqarish bilan birgalikda, uslubiy rejada esa - bankning resurs bazasini baholash bo'yicha bank ishi sohasidagi mutaxassislar tomonidan ilgari olib borilgan tadqiqotlar bo'yicha.
Bankning depozit portfelini tahlil qilish metodologiyasi amalga oshirilayotgan strategik maqsad va bankning depozit siyosatining vazifalari to‘g‘riligini baholashning eng to‘g‘ri yo‘lini izlash natijasidir.
Bankning depozit portfelini tahlil qilish metodologiyasini ishlab chiqishda muallif quyidagi qoidalardan kelib chiqqan:
Bankning depozit portfelini tahlil qilish quyidagi maqsadlarda amalga oshiriladi:
Depozit va depozit operatsiyalarining asosiy xususiyatlaridan kelib chiqqan holda depozit portfelini tahlil qilish quyidagi yo‘nalishlar bo‘yicha amalga oshiriladi (1-rasm):
Yuqoridagi yo‘nalishlar bo‘yicha tahlillar faqat bankda analitik axborot tizimi yaxshi faoliyat ko‘rsatgan taqdirdagina amalga oshirilishi mumkin.
Guruch. 1. Tijorat bankining depozit portfelini tahlil qilishning asosiy yo'nalishlari
2.2 Depozit portfelining qiymatini tahlil qilish
Depozit portfelining qiymatini tahlil qilish bankning majburiyatlari (to'plangan va jalb qilingan mablag'lar) bo'yicha foiz harajatlari dinamikasini umumiy va depozit resurslari turlari bo'yicha o'rganishdan boshlanadi, so'ngra omonatchilar toifalari bo'yicha depozitlarning nominal va real qiymati. belgilanadi.
Depozit resurslarining haqiqiy qiymatini hisoblash uchun asos ularning nominal qiymati hisoblanadi.
Depozit resurslarining o‘rtacha nominal qiymati bankning depozit hisobvaraqlari, berilgan depozit va jamg‘arma sertifikatlari (hisoblangan va to‘langan foizlar) bo‘yicha xarajatlarining depozit resurslarining tegishli hisobvaraqlaridagi qoldiqlarning o‘rtacha qiymatiga nisbati sifatida aniqlanadi.
Depozit portfelini tahlil qilish yakunida uni tahlil qilish jarayonida olingan natijalarni, shuningdek, depozit portfelining asosiy sifat tavsiflarini hisobga olgan holda uning bahosi keltiriladi (2.12-jadval).
Depozit portfelining hajmi va tuzilishi resurslarni joylashtirishda bank ehtiyojlarini, shu jumladan ularni keyingi boshqarish uchun belgilangan parametrlarni (maqsadli ko'rsatkichlarni) qondirishi kerak.
Tijorat bankining depozit siyosatini baholash metodologiyasiga ko‘ra, uchinchi bosqichda tijorat banki tomonidan jalb qilingan depozit resurslarining yetarliligiga baho beriladi.
2.2-jadval
Tijorat bankining depozit portfelini baholash
Umuman olganda, depozit resurslarining yetarliligini baholash depozit resurslarini boshqarishning umumiy maqsadlarini hisobga olgan holda depozit operatsiyalari bo‘yicha belgilangan rejali ko‘rsatkichlarning bajarilishini monitoring qilish jarayonida amalga oshiriladi.
Depozit resurslarini boshqarish deganda, bizning fikrimizcha, bankning depozit resurslarini joylashtirish, likvidlik va maqbul darajani ta'minlash sohasidagi ehtiyojlarini qondiradigan depozit portfelini shakllantirishga qaratilgan harakatlar majmui tushunilishi kerak. rentabellik.
Bankning depozit siyosatini baholashda depozit resurslarini boshqarish holatining kredit tashkilotining tarkibiy bo'linmalarining joriy faoliyatiga ta'siri to'g'risidagi ma'lumotlar muhim bo'lishi mumkin. Bunday ma'lumotlar ichki nazorat xizmati tomonidan taqdim etilishi mumkin.
Kelgusi davr (yil, yarim yil, chorak, oy) uchun depozitlarga bo'lgan ehtiyojni belgilovchi asosiy maqsadlar quyidagilardir:
Depozitlarga bo'lgan ehtiyojni belgilovchi birinchi narsa - bu pul mablag'larini depozit resurslari bilan to'liq joylashtirish jarayonini ta'minlash, boshqacha aytganda, daromad keltiruvchi faol operatsiyalarni uzluksiz olib borishdir. Bizning fikrimizcha, ushbu muammoni hal qilish uchun ikkita yondashuvdan foydalanish mumkin. Ulardan biri kelgusi davr uchun faol operatsiyalarni rivojlantirish bo'yicha rejalashtirilgan ko'rsatkichlarga asoslanadi va jalb qilingan resurslar va xususan depozit resurslarining umumiy hajmini oshirish bo'yicha aniq maqsadlarni belgilashni nazarda tutadi. Shu bilan birga, depozit portfelining tuzilishi oldindan rejalashtirilgan bo'lib, bu bank tomonidan depozit operatsiyalarini tashkil etish va o'tkazish jarayonida qo'llaniladigan taktika, marketing strategiyasining ma'lum darajada o'zgarishiga sabab bo'ladi.
Yana bir yondashuv bankning eng muhim vazifalaridan biri – depozit hisobvaraqlariga mablag‘larni jalb qilish xarajatlarini minimallashtirish va shu bilan birga mijozlar toifalari, omonatlarning muddatlari va turlari bo‘yicha depozit portfelining zarur tuzilmasini ta’minlashga asoslanadi. Oxir-oqibat, minimal xarajatlar bilan bank operatsiyalarini rivojlantirish rejalarini amalga oshirish uchun zarur miqdorda depozit resurslari muammosi hal qilinadi.
Depozit resurslariga bo'lgan ehtiyojni belgilaydigan ikkinchi narsa bu bankning likvidligini ta'minlash, ya'ni uning pul va boshqa majburiyatlarini o'z vaqtida va to'liq bajarilishini ta'minlash qobiliyatidir moliyaviy vositalardan foydalangan holda operatsiyalardan kelib chiqadigan aktivlar hisobidan. bankni tasarruf etish yoki naqd pulda kreditlar olish orqali.bozor, shu jumladan banklararo kredit bozori.
Bank omonati shartnomasi tuzilgan shartlarga qarab, bank pul mablag'larini talab qilib olish sharti bilan (talab qilib ko'riladigan muddatga jismoniy shaxslarning depozitlari va muddatli depozitlari) yoki shartnomada nazarda tutilgan muddat tugaganidan keyin yoki nazarda tutilgan shartlar yuzaga kelgandan keyin qaytarishga tayyor bo'lishi kerak. shartnoma bo'yicha (boshqa qaytarish shartlari bo'yicha kiritilgan depozitlar).
Likvidlikni bank uchun maqbul darajada ushlab turish quyidagi yo'llar bilan ta'minlanishi mumkin:
Nazariy va amaliyotda bankning likvidligi uning rentabelligi bilan birgalikda ko‘rib chiqiladi. Aktivlarni boshqarish jarayonida banklar deyarli doimo “rentabellik – likvidlik” dilemmasi bilan duch keladilar. Gap har qanday xo‘jalik agenti (shu jumladan bank) bitim tuzishda, har qanday moliyaviy operatsiyani amalga oshirishda hal qilishi kerak bo‘lgan asosiy masala, ya’ni daromad va tavakkalchilik nisbatini tanlash haqida bormoqda. Boshqacha qilib aytadigan bo'lsak, bank nafaqat omonatchilarning xatti-harakatlari (bu holda, bu mumkin bo'lgan muammoli vaziyatlardan biri), balki ko'p jihatdan eng to'g'ri echimni tanlashdan kelib chiqqan holda likvidlikdagi keskinlikni boshdan kechirishi mumkin. bank strategiyasi va taktikasi kontekstida rentabellik-likvidlik dilemmasini belgilash.
Shunday qilib, tijorat bankining yetarli miqdorda jalb qilingan depozit resurslarini boshqarish ulardan foydalanishning maksimal samaradorligini ta’minlashga qaratilgan.
Tijorat bankining depozit siyosatini baholashning to‘rtinchi bosqichi depozit resurslaridan foydalanish samaradorligini aniqlashdan iborat.
Depozit resurslaridan foydalanish samaradorligiga erishish haqida faqat quyidagi hollarda gapirish mumkin: likvidlik bank uchun maqbul darajada ushlab turilsa; depozit resurslarining butun majmuasidan foydalaniladi va yuqori rentabellik darajasi ta'minlanadi (investitsiya qilingan depozit resurslaridan foyda).
Likvidlikni bank uchun maqbul darajada ushlab turish bankka quyidagilarga imkon beradi:
Depozit resurslaridan samarali foydalanishni ta’minlashning zarur sharti sifatida depozit resurslarining butun majmuasidan foydalanish nihoyatda muhim, chunki depozit bazasi dastlab daromad keltiruvchi aktivlarga joylashtirish uchun mo‘ljallangan. Shu munosabat bilan depozit resurslarini investitsiya qilish shartlari va kreditlar bo'yicha foiz stavkalari masalasi alohida dolzarblik kasb etmoqda. Oxirgi holat resurslarning tannarxi bilan, shuningdek, bank faoliyatini ta'minlash bo'yicha rejalashtirilgan xarajatlarni, minimal risk bilan bankning kredit operatsiyalarining rejalashtirilgan rentabellik darajasini va tavakkalchilik mukofotini aniqlash bilan bevosita bog'liq.
Ma'lumki, resurslarni joylashtirish muddati bank va depozit hisobvaraqlariga mablag'larni jalb qilish muddatlariga to'g'ri kelishi kerak, bu resurslar va risklarni, shu jumladan likvidlik xavfini boshqarish uchun juda muhimdir. Iqtisodiyotning barqaror ishlashi (shuning uchun barcha xo'jalik yurituvchi sub'ektlar) bank tizimi (tizimli inqiroz bundan mustasno), bankda boshqaruvning yuqori darajasi (aktivlar va passivlarni boshqarish, risklar) va yaxshi ishlaydigan tahlil tizimi bilan. va axborotni qo'llab-quvvatlash bankning turli bo'linmalari faoliyatida resurslarni, birinchi navbatda depozit resurslarini (bank resurslarini ularni jalb qilish muddatidan uzoqroq muddatga ega aktivlarga joylashtirish) o'zgartirishga ruxsat beriladi.
