Kredit shakllari. Kreditning mohiyati. Kredit turlari. Bank kreditlarining turlari va shakllari Kreditning asosiy shakli kreditdir
Kredit shakllari uning tuzilishi va mohiyati bilan chambarchas bog'liqdir. Kreditning qiymatiga qarab uning shakllari quyidagilardan iborat:
- tovar shakli - kreditlash tovarlarda amalga oshiriladi; tovarlarni bo'lib-bo'lib sotish, narsalarni ijaraga berish, asbob-uskunalarni ijaraga berish ko'pincha kreditning pul shakli bilan birga keladi;
- pul shakli -- qiymatning pul shaklining paydo bo'lishi bilan paydo bo'lgan, eng keng tarqalgan;
- aralash shakl (tovar-pul) - kredit tovar shaklida beriladi va naqd yoki aksincha qaytariladi; iqtisodiyotda qo'llaniladi rivojlanayotgan davlatlar.
Kreditlash sub'ektlariga qarab kreditning quyidagi shakllari ajratiladi.
1. Bank krediti- kredit bitimi sub'ektlaridan biri Markaziy bank tomonidan litsenziyalangan ixtisoslashtirilgan moliya-kredit muassasasi bo'lgan iqtisodiyotdagi kredit munosabatlarining shakli. Uning asbobi kredit shartnomasi yoki kredit shartnomasi. Qayerda pul mablag'lari kreditga berilgan mablag'lar bank uchun foyda keltiruvchi kapital hisoblanadi.
2. Banklararo kredit- kredit tashkilotlari qarz beruvchi va qarz oluvchi hisoblanadi.
3. Fuqarolik krediti (shaxsiy)- kredit bitimida sub'ektlar sifatida alohida fuqarolar ishtirok etadilar, bunda odatda kredit shartnomasi tuzilmaydi, lekin vekseldan ko'proq foydalaniladi.
4. Tijorat krediti(iqtisodiy)- korxonalar va boshqa xo'jalik yurituvchi sub'ektlarning tovarlarni sotishni tezlashtirish maqsadida bir-biriga bergan krediti. Ushbu munosabatlar yuridik shaxslar o'rtasida mahsulot, ishlarni, xizmatlarni to'lash muddati kechiktirilgan holda sotish shaklida namoyon bo'ladi, ya'ni. U sotuvchi kompaniya tomonidan tovar uchun to'lovni kechiktirishi va xaridor kompaniya tomonidan ma'lum muddatdan keyin sotib olish narxini to'lash uchun veksel sifatida taqdim etilishiga asoslanadi. Tijorat ssudasidan foydalanishni cheklash: birinchidan, tijorat ssudasining hajmi kreditor korxona zahira fondi miqdori bilan chegaralanadi; ikkinchidan, uni ish haqini berish uchun ishlatib bo'lmaydi, chunki u ko'pincha tovar shaklida taqdim etiladi.
5. Davlat krediti- kreditning ushbu shakli ikkita tushunchani birlashtiradi:
Kreditor davlat, ya'ni. davlat kreditor funksiyalarini bajaradi. Markaziy bank orqali alohida hududlarga, moliyaviy resurslarga ehtiyoj ortib borayotgan muayyan tarmoqlarga, shuningdek, banklararo kredit bozorida kredit resurslarini sotish jarayonida tijorat banklariga kredit berishni ta’minlaydi;
Qarz oluvchi davlat, ya'ni. davlat qisqa muddatli qimmatli qog'ozlar bozorida operatsiyalarni amalga oshirishda davlat kreditlarini joylashtirish jarayonida. Davlat kreditining asosiy manbai davlat obligatsiyalari bo'lib, ular markaziy va mahalliy hokimiyat organlari tomonidan chiqarilishi mumkin. Davlat bu shakldan davlat byudjeti taqchilligini qoplash uchun foydalanadi.
6. Xalqaro kredit - xalqaro miqyosda amal qiladigan, qo'shimcha huquqiy va iqtisodiy himoyalangan kredit munosabatlari majmui.
Bu yerda xuddi shu sub'ektlar kredit munosabatlariga kirishadi; banklar, korxonalar, davlat, aholi, shu bilan birga, kredit bitimi ishtirokchilaridan biri boshqa davlatga tegishli bo'lishi kerak. Bundan tashqari, xalqaro kredit-moliya institutlari (XVF, XTTB va boshqalar) xalqaro kredit ishtirokchilari bo'lishi mumkin.
7. Sudxo‘rlik qarzi- Markaziy bank litsenziyasiga ega bo'lmagan jismoniy yoki tadbirkorlik sub'ektlariga kreditlar berish orqali yuzaga keladi. Hatto valyuta operatsiyalarida ham o'ta yuqori foiz stavkalari (100 dan 200% gacha) bilan tavsiflanadi. Sudxo'rlik milliy kredit tizimining infratuzilmasi yetarli darajada rivojlanmaganligi, ayrim toifadagi qarz oluvchilar uchun mablag'larning yo'qligi tufayli yuzaga kelgan.
Iqtisodchilar kreditning boshqa shakllarini aniqlaydilar, jumladan:
-tekis shakl- qarz oluvchiga oraliq aloqalarsiz kredit berish;
-bilvosita shakl- kredit boshqa xo'jalik yurituvchi sub'ektga kredit berish uchun olinadi;
-aniq shakl- kredit oldindan kelishilgan maqsadlar uchun beriladi;
- yashirin shakl- kredit maqsadsiz maqsadlarda foydalanilganda (masalan, valyuta arbitrajini amalga oshirish uchun);
- eski forma, kredit munosabatlari rivojlanishining boshida paydo bo'lgan (masalan, sudxo'rlik krediti);
- yangi shakl, bu lizing kreditini, plastik kartalardan foydalangan holda kreditni o'z ichiga olishi kerak;
- rivojlangan kredit shakli, bu bank kreditini o'z ichiga oladi;
- rivojlanmagan shakl kredit munosabatlarining yetarli darajada rivojlanmaganligini aks ettiradi (lombard ssuda).
Kredit shakllari o'zaro bog'langan va kredit munosabatlarining muayyan turiga mo'ljallangan kredit munosabatlarining asosiy xususiyatlarini belgilovchi tarkibiy qismlardir.
Kreditning qiymatiga qarab kreditning quyidagi shakllari ajratiladi: tovar, naqd va aralash.
Kreditning tovar shakli kreditning pul shaklidan oldin turadi. Kreditning bu shaklida tovarlar kreditga beriladi. Shu bilan birga, kredit ob'ekti bo'lgan tovarlar uning qaytarilishini ta'minlaydi. Iqtisodiy muomalada tovarlardan foydalaniladi va kreditni qaytarish ko'pincha pulda sodir bo'ladi. Tovar faqat kredit qaytarilgandan va foizlar to'langandan keyingina qarz oluvchining mulkiga aylanadi.
Kreditning naqd pul shakli kreditning klassik shakli bo'lib, vaqtincha bo'sh mablag'lar ssudaga berilishini bildiradi. Kreditning bu shakli ko'p jihatdan iqtisodiyotdagi vaziyat, inflyatsiya darajasi, ishsizlik va boshqalarga bog'liq. U davlat, yuridik va jismoniy shaxslar tomonidan ham mamlakat ichida, ham tashqi savdoda qo'llaniladi.
Kreditning aralash (tovar-pul) shakli. Bu kredit tovar shaklida berilsa va pul bilan qaytarilganda va aksincha. Kreditning bu shakli rivojlanayotgan mamlakatlar uchun xosdir.
Qarz beruvchi va qarz oluvchining holatiga qarab kreditning quyidagi shakllari farqlanadi (14.1-rasm).
Zamonaviyda bozor sharoitlari boshqaruv, kreditning asosiy shakli kompaniyalarga beriladigan bank krediti hisoblanadi
Men 186
Guruch. 14.1. Kreditning asosiy shakllari
har xil turdagi va turdagi tijorat banklari. U faqat bunday operatsiyalarni amalga oshirish uchun litsenziyaga ega bo'lgan kredit va moliya institutlari tomonidan taqdim etiladi markaziy bank. Qarz oluvchining roli - yuridik shaxslar, kredit munosabatlarining quroli - kredit shartnomasi. Bank ushbu kredit shaklidan kredit yoki bank foizlari shaklida daromad oladi.
Bank shakli Kredit quyidagi xususiyatlarga ega:
- bank, qoida tariqasida, o'z kapitali bilan emas, balki jalb qilingan resurslar bilan ishlaydi;
- bank bo'sh kapitalni qarzga beradi;
- Bank nafaqat pul, balki kapital sifatida pul ham qarz beradi.
Birinchidan, tijorat kreditining ob'ekti tovar kapitali, bank kreditining ob'ekti esa pul kapitali hisoblanadi. Tijorat krediti sanoat va savdo korxonalari tomonidan tovarlarni sotishda bir-biriga beriladi va bu savdoga xizmat qiladi. Bu erda ssuda kapitali hali ham sanoat (yoki tijorat) bilan birlashtiriladi: tadbirkorlar o'z aylanish bosqichlaridan birida bo'lgan kapitalni, tovar shaklidagi kapitalni qarzga beradilar. Bank krediti bilan ssuda kapitali sanoat va tijorat kapitalidan ajratiladi.
Ikkinchidan, tijorat krediti sub'ektlari bo'yicha bank kreditidan farq qiladi, ya'ni. kredit operatsiyalari ishtirokchilari. Tijorat bilan
187 I
Kreditda qarz beruvchi ham, qarz oluvchi ham tadbirkor sifatida harakat qiladi. Bank krediti bilan kredit bitimi ishtirokchilaridan faqat bittasi (qarz oluvchi) tadbirkor, boshqa ishtirokchi (qarz beruvchi) esa faqat pul kapitalining egasi sifatida ish yuritadi, chunki u tomonidan kredit sifatida taqdim etilgan kapital uning egasi bo'lmaydi. uning korxonasida ishlaydi.
Uchinchidan, tijorat va bank kreditlari dinamikasi ham har xil. Tijorat kreditiga kelsak, uning harakati sanoat kapitali harakati bilan parallel: sanoat ishlab chiqarishi va savdo aylanmasining o'sishi bilan tijorat krediti taklifi ham, unga bo'lgan talab ham ortadi. Bank krediti bilan vaziyat boshqacha. Bank krediti orqali o'tkaziladigan ssuda kapitali taklifining o'sishi har doim ham ishlab chiqarishning o'sishini aks ettirmaydi. Shunday qilib, tushkunlik davrida kredit kapitali taklifi sezilarli darajada oshadi, lekin ishlab chiqarish ko'lami kengayganligi sababli emas, aksincha, inqiroz natijasida ishlab chiqarish sezilarli darajada kamaydi va kapitalning katta qismini o'zlashtira olmaydi. ilgari unda ishlagan. O'z navbatida, ssuda kapitaliga bo'lgan talabning o'sishi har doim ham ishlab chiqarishning kengayishini aks ettirmaydi (inqirozlar davrida ishlab chiqarish hajmi qisqargan bo'lsa-da, ssuda kapitaliga talab katta bo'ladi).
IN zamonaviy sharoitlar Amalda tijorat kreditlarining asosan uch turi mavjud:
- belgilangan to'lov muddati bilan kredit;
- qarz oluvchi haqiqatda bo'lib-bo'lib yetkazib berilgan tovarlarni sotgandan keyingina to'lovli kredit;
- tomonidan qarz berish hisob ochish tovarlarning navbatdagi partiyasini tijorat krediti shartlarida yetkazib berish avvalgi yetkazib berish bo‘yicha qarzni to‘lamaguncha amalga oshirilganda.
Xalqaro shakl - bu qarz oluvchi yoki qarz beruvchi odatda davlat bo'lgan kredit munosabatlari majmuidir
I 188 st. Bunday kredit munosabatlariga boshqa sub’ektlar – banklar, korxonalar, aholi ham kirishi mumkin. Kreditning ushbu shaklining o'ziga xos xususiyati shundaki, ishtirokchilardan biri boshqa davlatga tegishli.
Fuqarolik (shaxsiy) shakli kredit bitimida alohida fuqarolarning (xususiy shaxslarning) kreditori sifatida ishtirok etishga asoslanadi. Kreditning fuqarolik shakli ham pul, ham tovar xarakterga ega bo'lishi mumkin va undan kredit munosabatlarining har qanday ishtirokchisi foydalanishi mumkin. Bu erda ishonch elementi ortib borayotgan ahamiyat kasb etadi. Bunday kreditning muddati qat'iy emas, ko'pincha shartli.
Davlat ssudasi - bu har qanday darajadagi ijro etuvchi hokimiyat vakillari bo'lgan davlat ishtirok etadigan kredit. Markaziy bank vakili bo'lgan davlat mintaqalar yoki alohida tarmoqlarni kreditlashi mumkin Milliy iqtisodiyot. Kredit kim oshdi savdosi asosida yoki to'g'ridan-to'g'ri mablag'lar hisobidan berilishi mumkin. Davlat ssudalari yoki davlat qimmatli qog'ozlarini joylashtirishda davlat qarz oluvchi sifatida ishtirok etishi mumkin.
Korporativ (xususiy) kredit eksportyor tomonidan xorijiy importerga tovar uchun to‘lovni kechiktirish (ikki yildan etti yilgacha) ko‘rinishida beriladi. U veksel yoki ochiq hisobvaraq orqali rasmiylashtiriladi. Veksel krediti bilan eksport qiluvchi importyorga veksel (traft) beradi, u tijorat hujjatlarini olgandan keyin uni qabul qiladi. Ochiq hisobvaraq ssudasi eksportyor va importyor o‘rtasida xaridorning hisobvarag‘iga import qilingan tovarlar bo‘yicha qarzdorligi va kreditni ma’lum muddatda (oyning o‘rtalarida yoki oxirida) to‘lash majburiyatini qayd etish to‘g‘risidagi shartnomaga asoslanadi. Bunday kredit muntazam etkazib berish va kontragentlar o'rtasidagi ishonchli munosabatlar uchun ishlatiladi.
Korporativ kreditlar ham o'z ichiga oladi oldindan to'lov import qiluvchi. Xaridor avans (avans to‘lovi) xorijlik eksportyorga faqat kredit berish shakli bo‘libgina qolmay, balki importyor tomonidan buyurtma qilingan tovarlarni (masalan, muzqaymoq, samolyot, asbob-uskunalar va boshqalar) qabul qilishini kafolatlashi ham qiyin bo‘lgan kafolatdir. sotish.
Ba'zi hollarda kreditning boshqa shakllari qo'llaniladi, xususan:
- bevosita va bilvosita;
- aniq va yashirin;
- eski va yangi;
- asosiy (ustun) va qo'shimcha;
- rivojlangan va rivojlanmagan va boshqalar.
Kreditning to'g'ridan-to'g'ri shakli kreditning o'z foydalanuvchisiga oraliq havolalarsiz bevosita berilishini aks ettiradi. Kreditning bilvosita shakli kredit boshqa sub'ektlarga kredit berish uchun olinganda yuzaga keladi. Misol uchun, agar savdo tashkiloti bankdan faqat tovarlarni sotib olish va sotish uchun emas, balki fuqarolarga bo'lib-bo'lib to'lash bilan tovarlarni kreditlash uchun ham kredit olsa. Bank kreditining bilvosita iste'molchilari - kreditga tovar sotib olish uchun savdo tashkilotidan kredit olgan fuqarolar. Bilvosita kreditlash xarid tashkilotlariga kredit berishda yuzaga keladi. Xarid qilingan mahsulot haqini to'lash uchun xarid tashkilotiga kredit berilgan qismida kreditning bevosita shakli kuzatiladi; Qishloq xo'jaligi mahsulotlarining kelajakdagi hosili uchun donorlarga tayyorlov tashkilotiga avans to'lash uchun kredit ishlatilgan o'sha qismda kreditning bilvosita shakli paydo bo'ldi.
Qarzning aniq shakli oldindan kelishilgan maqsadlar uchun kreditdir. Kreditning yashirin shakli kreditning tomonlarning o'zaro majburiyatlarida ko'zda tutilmagan maqsadlarda ishlatilganligini anglatadi.
Kreditning eski shakli kredit munosabatlari rivojlanishining boshida paydo bo'lgan shakldir. Masalan, mulkka qarshi tovar ssudasi ijtimoiy taraqqiyotning dastlabki bosqichlarida qo'llanilgan eng qadimgi shakl edi. Quldorlik jamiyati kreditning sudxo'rlik shakli bilan ajralib turardi, u keyinchalik o'zini tugatdi, ammo ma'lum sharoitlarda sudxo'rlik uchun to'lov. qarz mablag'lari zamonaviy hayotda ham paydo bo'lishi mumkin. Qadimgi shakl modernizatsiya qilinishi va zamonaviy xususiyatlarga ega bo'lishi mumkin. Kreditning yangi shakllariga lizing krediti kiradi. Lizing - ko'char va ko'chmas mulkni 3-15 yil muddatga ijaraga berish shartnomasi. An'anaviy lizingdan farqli o'laroq, lizing bitimi ob'ektini lizing oluvchi tanlaydi va lizing beruvchi uskunani o'z mablag'lari hisobidan sotib oladi. Lizing muddati asbob-uskunalarning jismoniy eskirish davriga nisbatan qisqaroq. Lizing muddati tugagach, mijoz lizingni davom ettirishi mumkin imtiyozli shartlar yoki mulkni qoldiq qiymatida sotib oling. Jahon amaliyotida lizing beruvchi odatda lizing kompaniyasi hisoblanadi, lekin emas tijorat banki.
Zamonaviy kreditning asosiy shakli naqd kredit bo'lib, tovar krediti esa qo'shimcha sifatida ishlaydi. Shakllarning har biri, ularni tasniflashning turli mezonlarini hisobga olgan holda, bir-birini to'ldiradi, tovar-pul munosabatlarining tegishli darajasiga adekvat bo'lgan aniq tizimni tashkil qiladi.
Men 190
Kreditning rivojlangan va rivojlanmagan shakllari uning rivojlanish darajasini tavsiflaydi. Shu ma'noda lombard krediti (turi moliyaviy kredit qaysi taqdim etiladi tijorat banklari Rossiya Banki nomidan davlat qimmatli qog'ozlari bilan ta'minlangan) zamonaviy munosabatlar darajasiga to'g'ri kelmaydigan antidiluvian, "mothball" krediti deb ataladi. Shunga qaramay, hozirda bunday kredit, masalan, bank krediti kabi keng tarqalmagan bo'lsa-da, qo'llaniladi.
Kredit shakllari haqida ko'proq ma'lumot:
- 6.2. Kredit tizimining tuzilishi va ishlash mexanizmi, kredit shakllari
- 15. Kredit bozori: tushunchasi, kredit shakllari, tuzilishi va infratuzilmasi.
- Mualliflik huquqi - Advokatlik - Ma'muriy huquq - Ma'muriy jarayon - Monopoliyaga qarshi va raqobat huquqi - Arbitraj (iqtisodiy) jarayon - Audit - Bank tizimi - Bank huquqi - Tadbirkorlik - Buxgalteriya hisobi - Mulk huquqi - Davlat huquqi va boshqaruvi - Fuqarolik huquqi va jarayon - Pul-kredit huquqi muomalasi , moliya va kredit - Pul - Diplomatik va konsullik huquqi - Shartnoma huquqi - Uy-joy huquqi - Yer huquqi - Saylov huquqi -
Kredit - Bu har qanday shakldagi (tovar, pul, nomoddiy) qimmatbaho narsalarni qaytarish, muddatlilik, to'lov shartlarida vaqtincha foydalanish uchun bir mulkdordan ikkinchisiga o'tishi bilan bog'liq iqtisodiy munosabatlar tizimidir.
Kredit turlari
Kredit operatsiyalarini bir qator mezonlarga ko'ra tasniflash mumkin:
1. Kredit maqsad bo'yicha bo'linadi ularning sanoat yo'nalishi (yo'nalishi):
iste'molchi; sanoat; savdo; qishloq xo'jaligi; sarmoya; byudjet.
Xavfsizlik xususiyatiga ko'ra, ular farqlanadi to'g'ridan-to'g'ri va bilvosita kafolatli kreditlar. To'g'ridan-to'g'ri garov, masalan, ma'lum bir moddiy ob'ekt uchun, tovar-moddiy boyliklarning muayyan turlarini sotib olish uchun berilgan kreditlarni o'z ichiga oladi.
Bilvosita garov, masalan, to'lov aylanmasidagi bo'shliqni qoplash uchun berilgan kreditlarni o'z ichiga olishi mumkin.
Ta'minot darajasi bo'yicha: garovsiz (blank) va garov bilan kreditlar.
Ta'minlanganlar quyidagilarga bo'linadi: garov; kafolatlangan; sug'urtalangan.
Yetuklik bo'yicha: chaqiruv bo'yicha (talab bo'yicha, ya'ni qarz oluvchi yoki bankning iltimosiga binoan qaytariladi) va shoshilinch.
Shoshilinch bo'lganlar quyidagilarga bo'linadi:
qisqa muddatli (1 yilgacha);
o'rta muddatli (6 oydan 1 yilgacha);
uzoq muddatli (1 yildan ortiq).
To'lovning tabiati bo'yicha:
bo'lib-bo'lib to'lanishi (qismlari, aktsiyalari); - bir yo'la to'lanadigan to'lov.
fermer xo'jaligi krediti
vositachilarga kreditlar Birja qimmatli qog'ozlarga qarshi chiqarilgan va birja operatsiyalari uchun foydalaniladi.
qishloq xo'jaligi kreditlari
Yakuniy iste'mol krediti uchta shaklda bo'ladi:
turar-joy binolari bilan himoyalangan;
to'lovni bo'lib-bo'lib to'lash sharti bilan iste'mol tovarlarini sotib olish uchun;
bir martalik to'lovli kreditlar (muddat oxirida).
% zaryadlash usuliga ko'ra:
kredit berish (iste'mol krediti berish) vaqtida foizlar ushlab qolinadi;
kreditni to'lash vaqtida yoki butun kredit muddati davomida yagona to'lov bilan.
Kredit shakllari
Zamonaviy amaliyotda kreditning tovar shakli asosiy emas, u tovarlarni bo'lib-bo'lib sotishda ham, mulkni ijaraga berishda (shu jumladan, lizing uskunalari) va narsalarni ijaraga berishda ham qo'llaniladi. Amaliyot shuni ko'rsatadiki, tovarni bo'lib-bo'lib to'lash uchun taqdim etgan kreditor kreditga va asosan naqd pulga ehtiyoj sezadi.
Kreditning naqd shakli- zamonaviy iqtisodiyotda eng tipik, ustunlik qiladi. Pul tovar qiymatlarini ayirboshlashda universal ekvivalent, universal muomala va to'lov vositasidir.
Aralash (tovar-pul) shakli
Bu, masalan, kredit bir vaqtning o'zida tovar va pul ko'rinishida harakat qilganda paydo bo'ladi. Taxmin qilish mumkinki, qimmatbaho asbob-uskunalarni sotib olish uchun sizga nafaqat lizing kredit shakli, balki sotib olingan uskunani o'rnatish va ishga tushirish uchun pul shakli ham kerak bo'ladi.
Kredit bitimida qarz beruvchi kim ekanligiga bog'liq , Kreditning quyidagi shakllari ajratiladi: bank, iqtisodiy (tijorat),iste'molchi (xususiy, shaxsiy), davlat, xalqaro,
1) Tijorat (uy xo'jaligi) krediti bilan tovarlarni sotish shaklida bir faoliyat ko'rsatuvchi korxona tomonidan boshqasiga taqdim etiladi kechiktirilgan to'lov .
2) Bank krediti- banklar va boshqa moliya institutlari, yuridik shaxslar (sanoat, transport, savdo korxonalari), aholi, davlat, xorijiy mijozlar tomonidan naqd pul kreditlari shaklida taqdim etiladi.
3) Iste'mol krediti. Iste'mol krediti, asosan, banklar tomonidan aholi tomonidan tovar va xizmatlarni bo'lib-bo'lib sotib olish uchun savdo kompaniyalari tomonidan taqdim etilishida ifodalanadi.
Iste'mol krediti taqdim etilgan holda bo'lib-bo'lib sotish uzoq muddat foydalaniladigan tovarlar - mebel, avtomobillar, muzlatgichlar, televizorlar va boshqalarga nisbatan amalga oshiriladi.
Ipoteka uy-joy sotib olish yoki qurish, er sotib olish uchun berilgan. Ipoteka krediti - bu ko'chmas mulk, xususan, yer uchun berilgan uzoq muddatli kredit. Kredit olish maqsadida ko'chmas mulk garovi ham ipoteka deb ataladi 4) Davlat krediti agar davlat kreditor sifatida turli sub'ektlarga kredit bersa vujudga keladi.5) Xalqaro kredit
Xalqaro kredit - bu tovar va valyuta resurslari bilan ta'minlash bilan bog'liq bo'lgan xalqaro iqtisodiy munosabatlar sohasidagi kredit kapitalining harakatidir.Tashqi iqtisodiy aloqalarga kredit xizmati ko'rsatishning o'ziga xos shakli lizing, faktoring, forfeyting operatsiyalaridir. Faktoring- bu faktoring kompaniyasi yoki bankning faktoring bo'limi tomonidan tijorat krediti shartlarida mahsulot sotgan eksportyorga turli xizmatlar ko'rsatish bo'yicha amalga oshiriladigan operatsiya, ya'ni. kechiktirilgan to'lov bilan. Faktoringning mohiyati shundan iboratki, faktoring kompaniyasi (yoki faktor firmasi) o'z mijozlaridan xaridorlar uchun to'lov talablarini hisoblangan ta'minot qiymatining bir qismini zudlik bilan to'lash va qolgan qismini to'lash, kredit bo'yicha komissiyalar va foizlarni olib tashlash sharti bilan sotib oladi. , qat'iy belgilangan muddatlarda, mijozlardan tushgan daromadlardan qat'i nazar. Albatta, keyingi to‘lov faktor-kompaniya hisobvarag‘iga o‘tkaziladi.Faktoring operatsiyalari quyidagilarga bo‘linadi: ichki, agar yetkazib beruvchi, xaridor va omil firma bir mamlakatda joylashgan bo'lsa va xalqaro, agar uchta davlatdan biri boshqa davlatda joylashgan bo'lsa; ochiq, agar qarzdor faktoring kompaniyasining bitimda ishtirok etishi to'g'risida xabardor qilingan bo'lsa va yopiq(maxfiy); murojaat qilish huquqi bilan, ya'ni. to'langan summani qaytarish uchun etkazib beruvchiga qaytarish so'rovi yoki murojaat qilish huquqisiz; yetkazib beruvchiga oldindan to'lov yoki da'volarni ma'lum bir sanaga to'lash shaklida kredit berish sharti bilan. Forfeyting- eksportchiga veksellarni yoki boshqa qarz talablarini sotib olish orqali kredit berish. Bu tijorat kreditini bank kreditiga aylantirish shaklidir. Qarz talablari portfelini sotish natijasida eksport qiluvchi kompaniya balansi tuzilmasi soddalashtiriladi, da’volarni undirish muddati, buxgalteriya hisobi va ma’muriy xarajatlar qisqaradi.Forfeytingda sotuvchi odatda o‘z majburiyatlarini bajargan eksportyor hisoblanadi. shartnoma bo'yicha o'z majburiyatlarini bajaradi va naqd pul olish uchun importerning to'lov hujjatlarini undirishga intiladi. Xaridor (forfaiter) odatda bank yoki ixtisoslashgan kompaniya hisoblanadi. Xaridor (bank) import qiluvchilarning to'lovga layoqatsizligi bilan bog'liq tijorat tavakkalchiligini ushbu hujjatlarni eksport qiluvchiga qaytarish (kelishuv) huquqisiz o'z zimmasiga oladi. Lizing– ko‘char va ko‘chmas mulkni turli muddatlarga 15 yilgacha ijaraga berish shartnomasi. An'anaviy lizingdan farqli o'laroq, lizing bitimi ob'ektini lizing oluvchi tanlaydi va lizing beruvchi uskunani o'z mablag'lari hisobidan sotib oladi. Lizing muddati asbob-uskunalarning jismoniy eskirish davriga nisbatan qisqaroq. Lizing muddati tugagach, mijoz imtiyozli shartlarda lizingni davom ettirishi yoki mulkni qoldiq qiymati bo‘yicha sotib olishi mumkin. Jahon amaliyotida lizing beruvchi odatda tijorat banki emas, balki lizing kompaniyasi hisoblanadi.
Kredit shakllari kredit qiymatining xususiyatiga, qarz beruvchi va qarz oluvchiga, shuningdek, qarz oluvchining maqsadli ehtiyojlariga bog'liq (6.1-jadval). Qarz qilingan qiymatga qarab kreditning bir necha shakllari mavjud: tovar, naqd, aralash.
6.1-jadval
Kredit shakllari
Mahsulot shakli kredit tarixan birinchi bo'lib kelgan. Uning kreditorlari ortiqcha iste'mol tovarlari egalari edi. Keyinchalik yer egalari yangi hosilga qadar dehqonlarga g'alla va boshqa qishloq xo'jalik mollarini qarzga berib turdilar. Zamonaviy sharoitda ushbu shakl tovarlarni bo'lib-bo'lib to'lash (masalan, hisob-kitob kreditlari), mulkni ijaraga berish va narsalarni ijaraga berishda qo'llaniladi.
Agar kredit naqd pulda berilsa va qaytarilsa, u yilda beriladi pul shakli. U tipik va ustunlik qiladi zamonaviy iqtisodiyot tovar qiymatlarini ayirboshlashda pulning umumiy ekvivalentligi va uning muomala va to'lov vositasi sifatida universalligi tufayli.
Aralash shakl Kredit bir vaqtning o'zida tovar va pul shaklida harakat qilganda yuzaga keladi:
- 1) pul bilan ta'minlangan va tovar bilan qaytarilgan;
- 2) bo‘lib-bo‘lib sotilgan tovarlar uchun kredit naqd pulda bosqichma-bosqich to‘lanadi;
- 3) o'rnatish va ishga tushirish xarajatlarini to'lash bilan birga qimmatbaho uskunalar lizingi mavjud.
Kredit turlariga qarab turli mezonlar o'nlab tasniflar bo'lishi mumkin. Kredit turlarini quyidagi mezonlarga ko'ra tasniflash mumkin:
- qarz oluvchilar guruhlari bo'yicha: davlat, banklar, emas moliyaviy tashkilotlar, aholi;
- qarz beruvchi tashkilotlar: tijorat, bank, davlat krediti;
- maqsad : asosiy va aylanma mablag'larni moliyalashtirish uchun, iste'mol kreditlari aholiga, banklararo kreditlar;
- o'lchamlari: yirik, o'rta va kichik kreditlar;
- ta'minlash: kafolatlangan va garovsiz kreditlar;
- muddatlari: talab va shoshilinch kreditlar (ikkinchisi, o'z navbatida, qisqa muddatli, o'rta muddatli, uzoq muddatli bo'linadi);
- ta'minlash usullari: bir martalik, kredit liniyasi, overdraft;
- to'lov usullari: bir martalik to'langan kreditlar va bo'lib-bo'lib to'lanadigan kreditlar;
- foiz stavkalari turlari, belgilangan foiz stavkasi va suzuvchi foiz stavkasi bilan;
- valyuta kredit berish: milliy yoki xorijiy valyuta;
- kreditorlar soni : bitta bank tomonidan beriladigan, sindikatlangan (konsortsium) kreditlar, parallel kreditlar;
- kredit munosabatlari ishtirokchilari : tijorat, bank, kompaniyalararo, banklararo, iste'molchi, davlat, xalqaro.
Har qanday davlatning kredit tizimining asosini tijorat va bank kreditlari tashkil etadi.
Tijorat (uy xo'jaligi) krediti bir tadbirkor tomonidan boshqasiga, odatda yetkazib beruvchi tomonidan xaridorga yetkazib berilgan mahsulotlar uchun to‘lovni kechiktirish shaklida beriladigan kreditdir. Bu erda kreditorning roli ixtisoslashgan kredit tashkilotlari emas, balki tovarlar va xizmatlar ishlab chiqarish va sotish bilan bog'liq har qanday yuridik shaxslardir. U tovar shaklida taqdim etiladi. Kredit kapitali sanoat yoki tijorat kapitali bilan birlashtirilgan, ya'ni. Sanoat yoki tijorat korxonalari kreditorlar vazifasini bajaradi. Kredit to'lovi mahsulot narxiga kiritilgan. Tijorat krediti vositasi an'anaviy ravishda veksel bo'lib, qarz oluvchining qarz beruvchi oldidagi so'zsiz moliyaviy majburiyatini ifodalaydi.
Tijorat krediti kreditning asl shaklidir. Uning asosida boshqa turlari, birinchi navbatda, bank krediti rivojlanmoqda. Kreditning iqtisodiy shakli kreditorlar ekanligini bildiradi iqtisodiy tashkilotlar(korxonalar, firmalar, kompaniyalar). Korxonalar va firmalar bir-biriga qarz berishlari mumkin. Bunday holda, kredit kompaniyalararo deb ataladi. Bunda sotuvchi kompaniya tovar uchun kechiktirilgan to'lovni beradi, xaridor esa veksel, veksel bilan kelishilgan muddat tugagandan so'ng sotib olish narxini to'lashni kafolatlaydi.
Vaqt o'tishi bilan yirik sanoat va savdo korxonalari chiqarila boshlandi naqd pul kreditlari. Shu sababli, sobiq "tijorat krediti" o'rnini yangi - "iqtisodiy kredit" ga bo'shatdi. U quyidagi xususiyatlarga ega (6.2-jadval).
- 1. Manba band va ishsiz kapital hisoblanadi. Kechiktirilgan to'lov - amalga oshirishni davom ettirish, ya'ni. Qarzga beriladigan narsa vaqtincha ozod qilingan qiymat emas, balki to'lov muddati kechiktirilgan oddiy mahsulotdir.
- 2. Naqd pul ssudasining manbai vaqtincha iqtisodiy muomaladan chiqarilgan mablag‘lardir.
- 3. Berilgan tovarga egalik huquqi qarz oluvchi-xaridorga o‘tadi, qarzga olingan mablag‘lar esa vaqtincha foydalanishga beriladi.
- 4. To'lovni kechiktirish uchun to'lov tovar narxiga kiritiladi va kreditdan foydalanganlik uchun u qo'shimcha to'langan kredit foizlari shaklida ishlaydi.
Naqd pulda ham, tovar ko'rinishida ham biznes krediti, qoida tariqasida, uzoqroq muddatga beriladigan bank kreditidan farqli o'laroq, qisqa muddatli hisoblanadi.
6.2-jadval
Tijorat kreditining xususiyatlari
Tijorat krediti bir qator cheklovlarga ega. Birinchidan, u yo'nalishda cheklangan (qoida tariqasida, etkazib beruvchilar tomonidan mijozlarga taqdim etiladi); ikkinchidan, hajmi bo'yicha (tovarni xaridorga etkazib berish miqdori bilan belgilanadi); uchinchidan, vaqt. Korxonalarning maqsadi kredit berish emas, balki ishlab chiqarishdir. Yetkazib beruvchi, aslida, kredit bera olmaydi Uzoq muddat. Tijorat krediti kapitalning likvidligini faqat qisman oshiradi.
Bu barcha cheklovlar olib tashlanadi Bank krediti, ya'ni. banklar tomonidan tadbirkorlarga va boshqa qarz oluvchilarga naqd avans shaklida beriladigan kredit.
Bank krediti faqat oldi-sotdi operatsiyalari bilan bog'liq emas. Yuqorida sanab o'tilgan barcha manbalardan katta moliyaviy resurslarni to'plash orqali banklar har kimga deyarli istalgan miqdorda va istalgan muddatga kredit berishlari mumkin. Bank krediti nafaqat korxonalarning vaqtincha bo'sh pul mablag'lariga, balki kapitalga aylanadi byudjet resurslari va muhim qismi pul daromadlari va aholi jamg'armalari.
Agar bank omonatga qo'yilgan jismoniy shaxslar hisobidan kredit bersa, u qarz oluvchiga nisbatan kreditor va omonatchilar - jismoniy shaxslarga nisbatan qarz oluvchi hisoblanadi. Kreditning bank shakli eng keng tarqalgan va eng katta kredit hajmini ta'minlaydi. U uchta xususiyatga ega:
- 1) o'z va jalb qilingan resurslar kreditlanadi;
- 2) vaqtincha bo'sh mablag'lar qarzga beriladi;
- 3) pul kapital sifatida qarzga beriladi.
Uchinchi xususiyat qarz oluvchini olingan mablag'lardan kredit foizlarini to'lash uchun etarli foyda oladigan tarzda foydalanishga majbur qiladi. Bank kreditini to'lash tovarlarda ham amalga oshirilishi mumkin. Rossiyada, masalan, 90-yillardagi inqiroz davrida. XX asr Tijorat kreditor banklari bilan qarz oluvchi korxonalarning shakar bilan to'lash holatlari kuzatildi.
Banklararo kreditlashda banklar bir-biriga kredit beradi. Shuning uchun nomi - banklararo kredit. U bankning tegishli vakillik hisobvaraqlari orqali amalga oshiriladi. Korxonalararo va banklararo kreditlar tijorat va bank kreditlarining turlari hisoblanadi.
Kompaniyalararo kredit tijoratdan farq qiladi, birinchidan, u naqd pulda taqdim etiladi, ikkinchidan, qoida tariqasida foizsiz kredit, bu vaqtinchalik moliyaviy yordam.
Banklararo kredit– qoida tariqasida, bir bank tomonidan boshqa bankka, shu jumladan markaziy bank tomonidan tijorat banklariga beriladigan qisqa muddatli, qoida tariqasida, Qisqa vaqt likvidligini oshirish maqsadida.
Iste'mol krediti - bu aholiga beriladigan kredit iste'molchi ehtiyojlari. U jismoniy shaxsga ko'chmas mulk sotib olish, qimmat davolanish uchun haq to'lash, pullik oliy o'quv yurtida o'qish yoki turistik sayohat uchun naqd pul shaklida shaxsiy kredit sifatida berilishi mumkin. Ammo ko'pincha u tovarlarni keyingi to'lov yoki bo'lib-bo'lib to'lash bilan sotishda tovar shaklida chiqariladi. Uning asosiy maqsadi aholini tovar va xizmatlar sotib olishga undashdan iborat.
Ikki kichik tur mavjud davlat krediti: davlat qarzi, bu erda davlat qarz oluvchi sifatida ishlaydi va davlat krediti, bu erda davlat kreditor sifatida ishlaydi. Bundan tashqari, avval ta’kidlanganidek, davlat tijorat va boshqa banklar tomonidan berilgan kreditlar bo‘yicha kafil bo‘lishi mumkin. Bunday holda, agar qarz oluvchi to'lovga qodir bo'lmasa, u olingan kreditni qaytarishi kerak.
Xalqaro kredit– xalqaro iqtisodiy munosabatlar sohasida ssuda kapitalining harakati. Kreditning bu turi qaytarilish, muddatlilik va foizlarni to‘lash shartlarida valyuta va tovar resurslarini taqdim etish bilan bog‘liq. Xususiy korxonalar (banklar, firmalar), davlat idoralari, hukumatlar, xalqaro va mintaqaviy valyuta-moliya tashkilotlari kreditor va qarz oluvchilar sifatida ishlaydi. Shu munosabat bilan xalqaro kredit odatda davlat (ikki tomonlama va ko'p tomonlama) va xususiy (bank va tijorat) ga bo'linadi. Xalqaro kredit xalqaro iqtisodiy munosabatlarni rivojlantirishda muhim rol o'ynaydi va butun mamlakat va mintaqalarning rivojlanishini tezlashtirishga yordam beradi, tashqi savdoni va texnika va texnologiya importini rag'batlantiradi. Lekin undan kreditorlar tomonidan iqtisodiy va siyosiy bosim vositasi sifatida ham foydalanish mumkin.
Kreditning ishlab chiqarish shakli deganda kreditdan ishlab chiqarish va muomala maqsadlarida foydalanish tushuniladi. Kreditlardan unumli foydalanish ishlab chiqarish va muomalani oqilona tashkil etish orqali kapitalning o'sishini ta'minlashga qaratilgan. Biroq, yo'qotishlarni kredit bilan qoplash va uni vositaga aylantirish holatlarini istisno qilib bo'lmaydi. iqtisodiy o'sish bozor nomutanosibligini kuchaytirish omili va iqtisodiy rivojlanishni to'xtatuvchi omil sifatida.
Iste'mol krediti fuqarolar va korxonalarning iste'mol ehtiyojlarini qondirishni ta'minlaydi. Bundan tashqari, u hayotiy funktsiyalarni saqlab qolish, tiklashga qaratilgan bo'lishi mumkin jismoniy kuch va salomatlik, ishlab chiqarish xususiyatlariga ega bo'lish.
Kredit ham jismoniy, ham yuridik shaxslarga berilishi mumkin. Yuridik shaxslar Tijorat tashkilotlari, shu jumladan banklar va firmalar, notijorat va davlat tashkilotlari bo'lishi mumkin.
Kredit sub'ektlari bo'lishi mumkin:
- banklar, bank konsortsiumlari yoki assotsiatsiyalari;
- lombardlar, ijara do'konlari, o'zaro yordam fondlari, kredit kooperativlari, qurilish jamiyatlari va pensiya jamg'armalari kabi bankdan tashqari kredit tashkilotlari;
- xususiy shaxslar;
- savdo va boshqa tashkilotlar.
Maqsad yo'nalishi bo'yicha kreditlar ajratiladi:
- 1) ishlab chiqarish jarayonini xom ashyo, yoqilg'i, materiallar va uskunalar bilan ta'minlash;
- 2) savdo va vositachilik operatsiyalari;
- 3) uy-joy qurish va sotib olish;
- 4) aylanma mablag'larni shakllantirish;
- 5) qishloq xo'jaligi ishlab chiqarishi (o'simlikchilik, chorvachilik, dehqonchilik).
Bo'lishi ham mumkin maqsadli bo'lmagan kreditlar, masalan, joriy hisobdagi kamomadni qoplash uchun. Uy-joy sotib olish uchun kreditlar orasida ipoteka tobora muhim ahamiyat kasb etmoqda. Asosiy xususiyat ipoteka krediti uning hisobidan sotib olingan kvartira yoki boshqa mulkdir Ko'chmas mulk bank garoviga aylanadi va qarzdor tomonidan majburiyatni bajarmagan taqdirda kreditning qaytarilishini ta'minlaydi. Ipoteka krediti uchun talabni keltirib, eng muvaffaqiyatli rivojlanmoqda qurilish mollari, qurilish industriyasi ko'lamini va uni moliyalashtirish hajmini oshirish.
Kredit kafolati Tabiatan, to'liqlik (daraja) va shakllar bo'yicha tasniflash odatiy holdir. Ta'minlanganlik xususiyatidan kelib chiqib, to'g'ridan-to'g'ri to'lov ob'ektlari bo'yicha berilgan to'g'ridan-to'g'ri kreditlar va to'lov aylanmasidagi bo'shliqni qoplash uchun beriladigan bilvosita kreditlar o'rtasida farqlanadi. Xavfsizlik to'liq (etarli), to'liq bo'lmagan (yetarli emas) va bo'sh bo'lishi mumkin. To'liq ta'minlangan bo'lsa, uning qiymati kredit miqdoridan yuqori yoki unga teng. Kam ta'minlanganlik - bu ssudaning qiymati kredit summasidan past bo'lishini anglatadi. Agar kreditda garov bo'lmasa, u bo'sh kredit deb ataladi. Kreditni qaytarish kafolatlar, uchinchi shaxslarning kafolatlari va sug'urta bilan ta'minlanishi mumkin. Ular xavfsizlik shaklini tavsiflaydi.
Yetuklik bo'yicha Qisqa muddatli, o'rta muddatli va uzoq muddatli kreditlar mavjud. tomonidan xalqaro standartlar Qisqa muddatli kredit - to'lash muddati bir yildan ortiq bo'lmagan kredit. Rossiyada 1990-yillarda. Uch oydan olti oygacha bo'lgan kreditlar qisqa muddatli, bir yildan ortiq bo'lgan kreditlar esa uzoq muddatli deb hisoblanadi. Hozirgi vaqtda qisqa muddatli kredit bir yil muddatga yoki bank talabiga binoan berilishi mumkin. AQShda o'rta muddatli kreditlar sakkiz yildan ortiq emas, Germaniyada - olti yilgacha.
Yetkazib berish usuli bo'yicha Kredit bir martalik yoki kredit liniyasini ochish shaklida bo'lishi mumkin.
Kreditni to'lash bo'lib-bo'lib yoki foizlar bilan birgalikda bir martalik to'lanishi mumkin (“annuitet to'lovi”). Bir martalik kredit bir miqdorda beriladi. Ochiq kredit liniyasi bo'yicha bir nechta kreditlar taqdim etiladi. Bo'lib-bo'lib to'lash deganda bir xil davriy (oylik, choraklik va h.k.), ko'payishi yoki kamayishi bilan notekis davriy va ssudaning notekis davriy to'lanishi tushunilishi mumkin.
Jismoniy shaxslarga berilgan kreditlar quyidagilarga bo'linadi tezkor kreditlar, qarz oluvchini chuqur o'rganmasdan, ular uchun ariza topshirilgandan keyin 20-30 daqiqadan so'ng beriladi; an'anaviy, sinchkovlik bilan tekshirilgandan so'ng chiqariladi kredit tarixi qarz oluvchi, shuningdek kreditlar kredit kartalari orqali.
Kreditlar bo'yicha oddiy foizlar ularni berish, to'lash yoki bo'lib-bo'lib to'lash vaqtida, shuningdek, maxsus jadval bo'yicha hisoblab chiqilishi mumkin. Foiz stavkalari bo'lishi mumkin belgilangan Va suzuvchi. Tugallangan stavka foizi kreditdan foydalanishning butun muddati uchun uni bir tomonlama qayta ko'rib chiqish huquqisiz belgilanadi. Suzuvchi foiz stavkasi odatda o'rtacha va o'rnatiladi uzoq muddatli kreditlar. U bozor sharoitlariga mos keladigan harakatlanuvchi bazadan va belgilangan qiymatdan iborat. Shu munosabat bilan o'zgaruvchan va qat'iy foizli kreditlar o'rtasida farqlanadi.
- Bu mablag'lar korxonalarning hisob-kitob va joriy hisobvaraqlaridagi qoldiqlar, yuridik va jismoniy shaxslarning banklardagi omonatlari, barcha darajadagi byudjetlarning vaqtincha bo'sh mablag'lari, hisobvaraqlardagi mablag'lar shaklida undiriladi. byudjetdan tashqari fondlar, banklardagi valyuta va qimmatbaho buyumlar, o'z mablag'lari banklar va boshqa moliya-kredit tashkilotlari.
Kredit - Bu har qanday shakldagi (tovar, pul, nomoddiy) qimmatbaho narsalarni qaytarish, muddatlilik, to'lov shartlarida vaqtincha foydalanish uchun bir mulkdordan ikkinchisiga o'tishi bilan bog'liq iqtisodiy munosabatlar tizimidir.
Kredit turlari
Kredit operatsiyalarini bir qator mezonlarga ko'ra tasniflash mumkin:
1. Kredit maqsad bo'yicha bo'linadi ularning sanoat yo'nalishi (yo'nalishi):
iste'molchi; sanoat; savdo; qishloq xo'jaligi; sarmoya; byudjet.
Xavfsizlik xususiyatiga ko'ra, ular farqlanadi to'g'ridan-to'g'ri va bilvosita kafolatli kreditlar. To'g'ridan-to'g'ri garov, masalan, ma'lum bir moddiy ob'ekt uchun, tovar-moddiy boyliklarning muayyan turlarini sotib olish uchun berilgan kreditlarni o'z ichiga oladi.
Bilvosita garov, masalan, to'lov aylanmasidagi bo'shliqni qoplash uchun berilgan kreditlarni o'z ichiga olishi mumkin.
Ta'minot darajasi bo'yicha: garovsiz (blank) va garov bilan kreditlar.
Ta'minlanganlar quyidagilarga bo'linadi: garov; kafolatlangan; sug'urtalangan.
Yetuklik bo'yicha: chaqiruv bo'yicha (talab bo'yicha, ya'ni qarz oluvchi yoki bankning iltimosiga binoan qaytariladi) va shoshilinch.
Shoshilinch bo'lganlar quyidagilarga bo'linadi:
qisqa muddatli (1 yilgacha);
o'rta muddatli (6 oydan 1 yilgacha);
uzoq muddatli (1 yildan ortiq).
To'lovning tabiati bo'yicha:
bo'lib-bo'lib to'lanishi (qismlari, aktsiyalari); - bir yo'la to'lanadigan to'lov.
fermer xo'jaligi krediti
Birja vositachilariga berilgan kreditlar qimmatli qog'ozlar bilan ta'minlanadi va birja operatsiyalari uchun ishlatiladi.
qishloq xo'jaligi kreditlari
Yakuniy iste'mol krediti uchta shaklda bo'ladi:
turar-joy binolari bilan himoyalangan;
to'lovni bo'lib-bo'lib to'lash sharti bilan iste'mol tovarlarini sotib olish uchun;
bir martalik to'lovli kreditlar (muddat oxirida).
% zaryadlash usuliga ko'ra:
kredit berish (iste'mol krediti berish) vaqtida foizlar ushlab qolinadi;
kreditni to'lash vaqtida yoki butun kredit muddati davomida yagona to'lov bilan.
Kredit shakllari
Zamonaviy amaliyotda kreditning tovar shakli asosiy emas, u tovarlarni bo'lib-bo'lib sotishda ham, mulkni ijaraga berishda (shu jumladan, lizing uskunalari) va narsalarni ijaraga berishda ham qo'llaniladi. Amaliyot shuni ko'rsatadiki, tovarni bo'lib-bo'lib to'lash uchun taqdim etgan kreditor kreditga va asosan naqd pulga ehtiyoj sezadi.
Kreditning naqd shakli- zamonaviy iqtisodiyotda eng tipik, ustunlik qiladi. Pul tovar qiymatlarini ayirboshlashda universal ekvivalent, universal muomala va to'lov vositasidir.
Aralash (tovar-pul) shakli
Bu, masalan, kredit bir vaqtning o'zida tovar va pul ko'rinishida harakat qilganda paydo bo'ladi. Taxmin qilish mumkinki, qimmatbaho asbob-uskunalarni sotib olish uchun sizga nafaqat lizing kredit shakli, balki sotib olingan uskunani o'rnatish va ishga tushirish uchun pul shakli ham kerak bo'ladi.
Kredit bitimida qarz beruvchi kim ekanligiga bog'liq , Kreditning quyidagi shakllari ajratiladi: bank, iqtisodiy (tijorat),iste'molchi (xususiy, shaxsiy), davlat, xalqaro,
1) Tijorat (uy xo'jaligi) krediti bilan tovarlarni sotish shaklida bir faoliyat ko'rsatuvchi korxona tomonidan boshqasiga taqdim etiladi kechiktirilgan to'lov .
2) Bank krediti- banklar va boshqa moliya institutlari, yuridik shaxslar (sanoat, transport, savdo korxonalari), aholi, davlat, xorijiy mijozlar tomonidan naqd pul kreditlari shaklida taqdim etiladi.
3) Iste'mol krediti. Iste'mol krediti, asosan, banklar tomonidan aholi tomonidan tovar va xizmatlarni bo'lib-bo'lib sotib olish uchun savdo kompaniyalari tomonidan taqdim etilishida ifodalanadi.
Iste'mol krediti taqdim etilgan holda bo'lib-bo'lib sotish uzoq muddat foydalaniladigan tovarlar - mebel, avtomobillar, muzlatgichlar, televizorlar va boshqalarga nisbatan amalga oshiriladi.
Ipoteka uy-joy sotib olish yoki qurish, er sotib olish uchun berilgan. Ipoteka krediti - bu ko'chmas mulk, xususan, yer uchun berilgan uzoq muddatli kredit. Kredit olish maqsadida ko'chmas mulk garovi ham ipoteka deb ataladi 4) Davlat krediti agar davlat kreditor sifatida turli sub'ektlarga kredit bersa vujudga keladi.5) Xalqaro kredit
Xalqaro kredit - bu tovar va valyuta resurslari bilan ta'minlash bilan bog'liq bo'lgan xalqaro iqtisodiy munosabatlar sohasidagi kredit kapitalining harakatidir.Tashqi iqtisodiy aloqalarga kredit xizmati ko'rsatishning o'ziga xos shakli lizing, faktoring, forfeyting operatsiyalaridir. Faktoring- bu faktoring kompaniyasi yoki bankning faktoring bo'limi tomonidan tijorat krediti shartlarida mahsulot sotgan eksportyorga turli xizmatlar ko'rsatish bo'yicha amalga oshiriladigan operatsiya, ya'ni. kechiktirilgan to'lov bilan. Faktoringning mohiyati shundan iboratki, faktoring kompaniyasi (yoki faktor firmasi) o'z mijozlaridan xaridorlar uchun to'lov talablarini hisoblangan ta'minot qiymatining bir qismini zudlik bilan to'lash va qolgan qismini to'lash, kredit bo'yicha komissiyalar va foizlarni olib tashlash sharti bilan sotib oladi. , qat'iy belgilangan muddatlarda, mijozlardan tushgan daromadlardan qat'i nazar. Albatta, keyingi to‘lov faktor-kompaniya hisobvarag‘iga o‘tkaziladi.Faktoring operatsiyalari quyidagilarga bo‘linadi: ichki, agar yetkazib beruvchi, xaridor va omil firma bir mamlakatda joylashgan bo'lsa va xalqaro, agar uchta davlatdan biri boshqa davlatda joylashgan bo'lsa; ochiq, agar qarzdor faktoring kompaniyasining bitimda ishtirok etishi to'g'risida xabardor qilingan bo'lsa va yopiq(maxfiy); murojaat qilish huquqi bilan, ya'ni. to'langan summani qaytarish uchun etkazib beruvchiga qaytarish so'rovi yoki murojaat qilish huquqisiz; yetkazib beruvchiga oldindan to'lov yoki da'volarni ma'lum bir sanaga to'lash shaklida kredit berish sharti bilan. Forfeyting- eksportchiga veksellarni yoki boshqa qarz talablarini sotib olish orqali kredit berish. Bu tijorat kreditini bank kreditiga aylantirish shaklidir. Qarz talablari portfelini sotish natijasida eksport qiluvchi kompaniya balansi tuzilmasi soddalashtiriladi, da’volarni undirish muddati, buxgalteriya hisobi va ma’muriy xarajatlar qisqaradi.Forfeytingda sotuvchi odatda o‘z majburiyatlarini bajargan eksportyor hisoblanadi. shartnoma bo'yicha o'z majburiyatlarini bajaradi va naqd pul olish uchun importerning to'lov hujjatlarini undirishga intiladi. Xaridor (forfaiter) odatda bank yoki ixtisoslashgan kompaniya hisoblanadi. Xaridor (bank) import qiluvchilarning to'lovga layoqatsizligi bilan bog'liq tijorat tavakkalchiligini ushbu hujjatlarni eksport qiluvchiga qaytarish (kelishuv) huquqisiz o'z zimmasiga oladi. Lizing– ko‘char va ko‘chmas mulkni turli muddatlarga 15 yilgacha ijaraga berish shartnomasi. An'anaviy lizingdan farqli o'laroq, lizing bitimi ob'ektini lizing oluvchi tanlaydi va lizing beruvchi uskunani o'z mablag'lari hisobidan sotib oladi. Lizing muddati asbob-uskunalarning jismoniy eskirish davriga nisbatan qisqaroq. Lizing muddati tugagach, mijoz imtiyozli shartlarda lizingni davom ettirishi yoki mulkni qoldiq qiymati bo‘yicha sotib olishi mumkin. Jahon amaliyotida lizing beruvchi odatda tijorat banki emas, balki lizing kompaniyasi hisoblanadi.
