Experiență străină în asigurarea riscurilor informaționale. Experiență străină în domeniul asigurărilor și managementului riscului. Motivele funcționării sistemului

În cursul activității lor, băncile recurg aproape întotdeauna la serviciile companiilor de asigurări. Activitățile lor, ca orice entitate comercială, sunt în mod inevitabil asociate cu riscuri de pierdere a proprietății.

Dragi cititori! Articolul vorbește despre modalități tipice de a rezolva problemele juridice, dar fiecare caz este individual. Daca vrei sa stii cum rezolva exact problema ta- contactati un consultant:

APLICAȚIILE ȘI APELURILE SUNT ACCEPTATE 24/7 și 7 zile pe săptămână.

Este rapid și GRATUIT!

Sectorul bancar ocupă astăzi un loc semnificativ în sfera relațiilor economice. Particularitățile activităților bancare au devenit motivul dezvoltării unei direcții separate în sistemul de protecție garantată - asigurarea riscului bancar.

Ce este

În primul rând asigurare bancara este o parte asigurare financiară. Subiectul său este bunurile materiale, cel mai adesea bani ( sume de bani deponenţilor şi instituţia bancară însăşi).

Elementele sistemului de bancassurance pot fi împărțite în două grupe:

• obiecte și riscuri de asigurare care sunt comune tuturor întreprinderilor și organizațiilor;
• obiecte de protecţie şi riscuri care sunt determinate de specificul activităţilor bancare.

Asigurarea de risc bancar este protecția instituțiilor financiare și de credit ale unei instituții bancare de acțiunile ilegale ale personalului și ale terților care conduc la pierderi.

Protecția poate fi cuprinzătoare sau limitată. Banca se poate asigura împotriva tuturor riscurilor care sunt asociate cu specificul activităților sale sau numai împotriva unuia sau a două dintre cele mai semnificative și reale, în opinia conducerii sale.

Asigurătorii sunt bănci și organizații financiare similare. Asigurătorii sunt companii care operează pe baza unei licențe.

Beneficiarul este și titularul poliței în baza contractului. Obiectul asigurării îl constituie interesele patrimoniale ale asiguratului, care pot fi încălcate în procesul de implementare operațiuni bancare.

Ce caracteristici are?

Caracteristica principală a asigurării riscurilor bancare este împărțirea acestora în cele cu aplicabilitate generală și cele care sunt specifice și legate strict de implementarea operațiunilor bancare.

Asigurarea exclusiv bancara include:

• protecția valorilor bancare și a altor bunuri;
• asigurarea echipamentelor informatice și a garanțiilor bancare;
• protectie cu privire la utilizat carduri de plastic;
• asigurare de credit;
• asigurarea depozitelor.

Cea mai importantă operațiune bancară care aduce cel mai mare venit, este împrumut. Nu este de mirare că băncile se străduiesc în primul rând să asigure răspunderea debitorilor în ceea ce privește restituirea proprietății lor și obținerea de profit suplimentar.

Astăzi problema neplătitorilor contracte de împrumut a intrat complet sub controlul departamental al companiilor de asigurări.

Asigurarea riscului unui deponent în caz de faliment bancar este o modalitate foarte populară de a proteja investițiile în țările dezvoltate economic.

La urma urmei, nu numai băncile își asumă riscuri atunci când încredințează bani clienților lor. Clienții care își încredințează depozitele unor instituții financiare nu sunt mai puțin expuși.

Asigurarea în acest domeniu are propriile caracteristici, dar păstrează caracteristicile generale ale asigurării răspundere civilă.

Banca se asigură împotriva pretențiilor financiare ale clienților care, dacă își pierd depozitul, vor cere restituirea investițiilor. Asigurarea depozitelor este o verigă importantă în domeniul asigurărilor bancare.

Crește nivelul de încredere a consumatorilor, iar acest lucru are un efect pozitiv asupra economiei în criză. Dar asigurarea emitenților de carduri de plastic este un subtip de asigurare bancară în curs de dezvoltare.

Cercul clienților băncilor este în creștere odată cu numărul persoanelor interesate să se asigure că fondurile lor fără numerar nu cad în mâinile fraudătorilor.

Metode

Principalul și cel mai mult metode eficiente asigurările de risc bancar sunt:

• acoperire;
• evitarea riscurilor;
• limitarea concentrarii riscului;
• diversificarea riscului;
• asigurare;
• crearea de fonduri speciale de rezervă.

Hedging-ul este un sistem de încheiere a tranzacțiilor la termen, care are ca scop eliminarea consecințelor negative care decurg din fluctuațiile valutare.

Acesta este procesul de reducere a riscului oricărei pierderi financiare. Există două tranzacții principale de acoperire împotriva riscurilor: acoperiri împotriva riscurilor în declin și acoperiri împotriva riscurilor în creștere.

Prima operațiune este utilizată atunci când este necesară asigurarea împotriva unei creșteri a cursului de schimb. A doua operațiune face posibilă asigurarea împotriva viitoarelor scăderi de preț.

Evitarea riscurilor presupune elaborarea de măsuri care să atenueze temerile de pierderi viitoare.

Principalele măsuri în contextul acestei metode sunt:

• refuzul tranzacțiilor extrem de riscante;
• utilizarea capitalului împrumutat în sume mici;
• neutilizarea activelor circulante sub forme slab lichide;
• eliminarea utilizării fondurilor disponibile în proiecte mici, pe termen scurt.

Limitarea este utilizată ca metodă atunci când posibilele pierderi sunt prohibitive, iar operațiunile sunt efectuate într-o zonă cu risc catastrofal. Concluzie de limitare în elaborarea anumitor standarde în procesul de prognoză.

Sistemul lor poate include:

• suma maximă a fondurilor împrumutate;
• valoarea specifică a activelor în formă foarte lichidă;
• suma minimă a împrumutului care poate fi acordată unui cumpărător;
• suma maximă de depozit care poate fi plasată într-o singură bancă;
• valoarea maximă a investiției în valori mobiliare;
• perioada maximă de deturnare a fondurilor din conturile de creanță.

Diversificarea presupune distribuirea capitalului între obiecte de investiții nelegate. Este cea mai rezonabilă și mai puțin costisitoare metodă de asigurare a riscurilor bancare.

Principalele forme de diversificare sunt:

• repartizarea pe tip activitati financiare;
• distribuția portofoliului de valută;
• distribuția în portofoliul de depozite;
• diversificarea portofoliului de credite;
• portofoliu de investiții;
• programe de finanțare efective.

Putem spune cu siguranță că o astfel de metodă precum asigurarea de risc este răspândită. Acesta prevede protecția intereselor materiale în cazul unui incident asigurat.

După formulare, obligatoriu și asigurare voluntară. Crearea fondurilor de rezervă este autoasigurare împotriva pierderilor.

Prin autoasigurare, întreprinderile creează fonduri care pot fi exprimate în natură și în numerar. Autoasigurarea este de obicei folosită în cazurile în care nu pot fi utilizate alte metode.

Principalele forme de asigurare de rezervă sunt:

• formarea unei rezerve financiare;
• crearea de fonduri fiduciare;
• formarea sumelor bugetare în sistem;
• crearea de rezerve de asigurare a părții de resurse;
• neutilizarea profitului rămas primit în perioada de raportare.

Autoasigurarea vă permite să depășiți consecințele negative asociate cu riscurile negative.

Care sunt tipurile

Schema: tipuri de riscuri bancare.

Printre tipurile de asigurări pe care băncile le folosesc împreună cu altele institutii financiare, se pot distinge următoarele:

• asigurarea clădirilor împotriva distrugerii și a altor dezastre financiare;
• asigurarea proprietății băncii împotriva pierderii sau daunelor;
• asigurare de calculatoare, echipamente de birou și software;
• protectie garantata hârtii valoroaseși unități monetare;
• protecția garantată a vehiculelor deținute de bănci;
• asigurarea răspunderii civile a băncilor în calitate de proprietari de vehicule;
• asigurarea angajaților, inclusiv cea medicală și de pensie.

Asigurarea pur bancară implică protecția proprietății, echipamentelor, software-ului, împrumuturilor, depozitelor și cardurilor de plastic ale băncii.

Caracteristicile soluționării cazurilor adverse

O condiție obligatorie a oricărui contract de asigurare privind protecția împotriva riscurilor bancare este includerea unei liste de evenimente asigurate pe care polița le acoperă.

Au fost stabilite următoarele cerințe pentru comportamentul băncilor:

• informarea asigurătorilor de către bancă;
• informarea debitorilor;
• banca trebuie să stabilească o listă cuprinzătoare de cerințe pentru asigurători;
• verifica asiguratorul pentru conformitatea cu cerintele stabilite;
• asigura dreptul împrumutatului de a alege un asigurător etc.

Cerințele pentru comportamentul asigurătorilor sunt următoarele:

• informarea debitorilor;
• indeplinirea conditiilor care au fost convenite cu banca;
• notificarea băncii a încălcării de către asigurat a termenilor contractului.

În cazul pierderii totale a obiectului contractului, asiguratul trebuie să plătească despăgubiri în cuantumul valorii de piață a obiectului minus soldurile, dar în limita cuantumului asigurării fără a ține cont de deductibilă.

Pierderea absolută a proprietății este considerată a fi 60% (sau mai mult) din prejudiciul care i-a fost cauzat. Asiguratorul trebuie sa notifice banca actiunile care au avut ca scop decontarea eveniment asigurat.

Asigurare cuprinzătoare de risc bancar

Banca se poate proteja de toate riscurile majore sau doar de un anumit grup dintre acestea.

Riscurile în acest domeniu sunt asigurate:

• cuprinzător;
• în cazul acțiunilor ilegale ale terților privind sistemele electronice și informatice;
• în cazul pierderilor de la diverse instituții financiare;
• în caz de apariție a ofițerilor și directorilor;
• în cazul unor eventuale pierderi ale deținătorilor de carduri bancare;
• în cazul nereturnării depozitelor;
• în cazul pierderii bunurilor proprii ale băncilor;
• în cazuri generale privind răspunderea civilă.

Programul complet de asigurare a riscurilor bancare oferă protecție împotriva pierderilor evidente cauzate unei instituții financiare de comportamentul ilegal al terților.

Un grup separat include asigurarea completă a riscurilor bancare asociate cu infracțiunile informatice, care vă permite să protejați pe deplin echipamentele informatice și organizaționale, precum și software-ul de acțiunile fraudătorilor.

O astfel de asigurare poate fi o completare la o poliță cuprinzătoare sau poate fi emisă în baza unui contract separat. O poliță de asigurare pentru computer oferă o protecție largă împotriva unei game largi de riscuri financiare.

Caracteristicile acordului

Acordurile privind protectia garantata a riscurilor bancare trebuie sa fie intocmite cu conditia ca beneficiarul (banca) sa poata conta pe compensatii in limita datoriei clientului.

Perioada de valabilitate a unor astfel de acorduri nu depășește de obicei 1 an. Dacă acordul a fost încheiat pentru mai mult de termen lung, atunci trebuie să acorde asiguratului dreptul de a o rezilia în orice moment.

Persoanele care încheie contracte de asigurare împotriva riscurilor bancare nu au dreptul să modifice acordurile fără a obține în prealabil acordul scris din partea structurii financiare și de credit.

Băncile și asigurătorii nu au dreptul de a-și coordona activitățile pentru a obține profituri suplimentare la asigurarea riscurilor existente.

Astfel, asigurarea în acest domeniu rămâne protecția intereselor proprietății și nu se transformă în afaceri obișnuite.

Toate modificările și completările se fac prin acorduri suplimentare de asigurare.

Acordurile privind protecția garantată în acest domeniu trebuie să conțină o listă exhaustivă a documentelor care sunt necesare în cazul unui eveniment asigurat. O astfel de listă este convenită cu banca.

Contractele de asigurare de protecție împotriva riscurilor bancare trebuie să conțină o listă exhaustivă a motivelor refuzului de a acorda despăgubiri și excluderile de la evenimentele asigurate.

Asigurătorul își păstrează dreptul de a stabili plata primelor de asigurare în mod preliminar.

Probleme și perspective de dezvoltare în Rusia

Cea mai dezvoltată ramură a bancassurance în prezent este asigurarea de credit. Împrumuturile sunt principalul element de venit al oricărei instituții financiare care le oferă.

La acordarea unui împrumut, banca riscă foarte mult, motiv pentru care dezvoltarea asigurărilor în sectorul bancar din Federația Rusă a început cu asigurarea de împrumut.

Problema și know-how-ul era că înainte de aceasta, băncile comerciale nu aveau precedente în domeniul interacțiunii cu sistemul de credit.

Nu a existat un istoric de cooperare cu clienții în această problemă, iar aceștia au fost nevoiți să apeleze la companiile de asigurări care și-au primit primii clienți în domeniul bancassurance.

Și nu existau analogi cu un astfel de proces de formare în lume. Vorbind de fapt, băncile și-au asigurat riscul de afaceri, dar cu fondurile împrumutatului.

Rata de nerambursare a unor astfel de credite a ajuns la 70%, dar această etapă inițială trebuia depășită. Nu a existat o strategie în asigurarea timpurie a creditului, aceasta a fost poziționată ca o măsură forțată.

Odată cu dezvoltarea sistemului de asigurare a depozitelor, totul este mult mai complex și mai grav. Cele mai dezvoltate țări ale lumii acordă cea mai mare parte a atenției problemei asigurării depozitelor, deoarece încrederea deponenților are un efect magic pozitiv asupra situației economice din țară.

În Rusia, asigurarea depozitelor este în stadiu de dezvoltare, iar acest lucru împiedică foarte mult contracararea stagnării economiei.

Asigurarea emitenților de carduri de plastic este, de asemenea, un tip în curs de dezvoltare în sistemul de asigurări bancare.

Plată fără numerar ca parte rulaj de bani, a apărut abia în anii 90 și încă nu a câștigat suficientă popularitate în rândul maselor.

modificări nefavorabile de preț pentru orice articole de inventar. Un contract de asigurare se numește acoperire. Există două operațiuni de acoperire: în sus, în dezavantaj Gvozdenko A.A. Asigurare de risc. - M.: Finanțe și Statistică, 2000, p. 79.

Acoperirea în avans, sau acoperirea la cumpărare, este o tranzacție de schimb pentru achiziționarea de contracte futures sau opțiuni. O acoperire ascendentă este utilizată în cazurile în care este necesară asigurarea împotriva unei posibile creșteri a prețurilor (ratele) în viitor. Vă permite să setați prețul de achiziție mult mai devreme decât a fost achiziționat produsul real.

Acoperirea descendentă sau acoperirea de vânzare este o tranzacție de schimb care implică vânzarea unui contract futures. Un agent de acoperire împotriva riscurilor se așteaptă să vândă o marfă în viitor și, prin urmare, prin vânzarea unui contract futures sau a unei opțiuni la bursă, el se asigură împotriva unei posibile scăderi a prețului în viitor.

O opțiune și un contract futures diferă prin aceea că, cu o opțiune, investitorul își poate exercita sau nu dreptul în funcție de dorința sa, care este determinată de circumstanțe. Daca pretul de vanzare scade contrar asteptarilor, investitorul nu isi va exercita dreptul. În acest caz însă, va pierde partea pe care a plătit-o sub formă de comision către broker la încheierea unui contract cu acesta. Un contract de opțiuni este o modalitate mai sigură (mai puțin riscantă) de a specula în comparație cu un contract forward, deoarece pierderea poate fi doar egală cu comisionul brokerului.

Știm că riscul are două laturi: favorabil și nefavorabil. În acest sens, necesitatea acoperirii apare în două cazuri:

Când riscul schimbărilor nefavorabile este mai mare decât riscul schimbărilor favorabile;

Când schimbările adverse vor avea un impact major asupra câștigurilor companiei.

În loc să-și acopere riscurile, o companie poate „joca” cu schimbările viitoare ratele dobânzilor. Prin împrumuturi și investiții speculative, poate obține randamente mai mari datorită modificărilor ratelor dobânzilor.

Există două metode principale de acoperire riscul ratei dobânzii. Acestea sunt instrumente structurale de acoperire și de trezorerie.

Acoperirea structurală este reducerea sau eliminarea riscului ratei dobânzii prin potrivirea veniturilor din dobânzi ale activelor unei companii cu cheltuielile cu dobânzile acesteia. Multe companii fac investiții și împrumută sume mari în același timp. Această politică este străină de acoperire structurală. Hedging-ul structural este cel mai simplu și mai ieftin mijloc de a asigura riscul ratei dobânzii prin împrumuturi prudente și împrumuturi pe piețele monetare. Tehnicile de acoperire structurală pot ajuta companiile cu împrumuturi mari să reducă, dar nu să elimine, riscurile ratei dobânzii.

Metodele de acoperire împotriva riscurilor care utilizează instrumente ale pieței de trezorerie includ produse piata monetara(împrumuturi, futures, opțiuni etc.).

Hedging ajută la reducerea riscului unei modificări nefavorabile a prețului, dar nu oferă posibilitatea de a profita de o modificare favorabilă a prețului.

2. De exemplu, experiența de gestionare a riscurilor străine

companiilor ABC

2.1 Descriere companiilor ABC

Să luăm în considerare exemplul de management al riscului al companiei ABC, reflectat în cartea lui G.Ya. Goldstein „Instrumente economice pentru luarea deciziilor de management”.

Firma ABC, ale cărei probleme de management al riscului sunt analizate mai jos, reprezintă firma mica pentru producția de piese și ansambluri auto. Președintele firmei deține 60% din acțiuni, vicepreședintele deține 20%, iar trezorierul deține 20%.

Compania deține o clădire din cărămidă care conține ateliere și unități de management. Clădirea a fost construită acum 12 ani și costă 540.000 de dolari plus costul terenului. Are trei etaje si subsol. Suprafața totală de producție a clădirii este de 60 de mii de metri pătrați. picior. (aproximativ 5600 mp). Imobilul nu dispune de sistem automat de stingere a incendiilor. Compania estimează costul de înlocuire la 900.000 de dolari, dar ținând cont de amortizare, clădirea valorează astăzi 270.000 de dolari la prețurile curente. Linia de cale ferată se apropie de partea de est a clădirii. Compania este responsabilă pentru aceasta conform contractului standard de transport. Parcarea pentru 100 de mașini este situată în partea de vest a clădirii. Celelalte două hectare de teren deținute de companie sunt dedicate spațiului verde. Firma închiriază, de asemenea, o structură din cărămidă de-a lungul străzii, folosind-o ca depozit de produse finite și garaj pentru un parc de 10 mașini și 10 camioane. Valabil valoare reala clădire 360 ​​de mii de dolari Cost la prețurile pieței autoturism 9 mii de dolari și un camion - 21 de mii de dolari Mașini similare noi ar costa 15 mii și, respectiv, 30 de mii de dolari.

Compania își vinde produsele numai cumpărătorilor și producătorilor angro. Volumul vânzărilor este stabil de la an la an și nu este supus unor fluctuații serioase. Aproximativ 80% din livrările se fac către consumatori pe o rază de 50 de mile (aproximativ 80 km), de obicei folosind transportul companiei. Livrarea în alte regiuni se realizează cu vehicule feroviare și de uz general. Nu există livrări prin transport maritim în afara Statelor Unite.

Echipamentul uzinei, atunci când este înlocuit cu unul nou, este estimat la 360 de mii de dolari, costul acestuia, ținând cont de uzură, este de 290 de mii de dolari. Echipamentul, când este înlocuit cu unul nou, costă 75 de mii de dolari uzura contului, prețul său este de doar 40 de mii de dolari. Costul materiilor prime, al lucrărilor în curs și al produselor finite este reflectat în bilanțul companiei (Tabelul 1). Compania are 60 de angajați, dintre care 30 sunt angajați în procesul de producție. Restul includ manageri, lucrători din depozit și personal de vânzări.

Unul dintre angajați este un inginer cheie, în vârstă de 40 de ani, ale cărui activități influențează foarte mult succesul companiei. Gestionarea transportului companiei este responsabilitatea personalului de vanzari. Starea de plată anuală este de 1.800 de mii de dolari, plățile se fac prin cecuri săptămânal. Din cauza deficitului de muncitori din zonă, compania continuă să plătească salarii angajaților în timpul întreruperilor de activitate de până la două luni. În caz contrar, ea ar fi nevoită să lase doar jumătate dintre angajați cu fondul anual salariile 630 mii de dolari Bilanțul companiei și datele privind veniturile sunt prezentate în tabel. 1. și 2.

tabelul 1

Bilanțul companiei ABC (mii de dolari)

Active circulante:
Bani gheata
Creanţe de încasat
Provizion pentru datorii indoielnice
Stocuri:
Produse terminate
Materii prime și materiale de bază
Aprovizionare în timpul livrării (sume contabile)
Facilități și echipamente:
Echipamente și dispozitive
Fond de amortizare (15,0/an)
Echipamente si accesorii
Fond de amortizare (6,0/an)
Transport
Fond de amortizare (30,0/an)
Total active
Datorii curente:
Creanţe
Clădire ipotecar
Proprietatea acționarilor
Capitalul social
venituri reținute
Total datorii și active

masa 2

Datele privind veniturile companiei ABC (mii de dolari)

2.2 Analiza riscului firmei

Pe baza informațiilor financiare și de altă natură privind activitățile companiei, este necesar, ca prim pas, să se întocmească o listă cu posibilele pierderi potențiale ale companiei și să se determine metode de evaluare a acestora. Pierderile maxime în această etapă sunt considerate componente ale pierderilor totale, dacă nu se prevede altfel. Cazurile posibile de pierderi și probabilitățile acestora sunt prezentate în tabel. 3.

Tabelul 3

Posibile pierderi ale companiei ABC

Tip de pierdere	Pierderi maxime posibile (o mie de dolari)
	Adevărata valoare actuală	Costul înlocuirii cu unul nou
Pierderi de proprietate:
Cladirea principala
Materii prime
Produse terminate
în clădirea sau depozitul principal
Echipamente
Dispozitive și echipamente
Livra
Vehicule
Vehicule de pasageri
Transportul de marfă
Bani gheata
Costul curățării ruinelor
Reproducerea documentației
Pierderea profitului net și a costurilor continue din cauza întreruperii producției	Luăm 6 luni ca pauză maximă posibilă. Pierderea estimată este egală cu jumătate din profitul operațional anual (210 mii USD) plus costurile continue estimate la 90 mii USD.
Pierderi de clienți în procesul de reluare după perioade de nefuncționare	Greu de estimat, presupus a fi mic
Interesele proprietarului	1,8 mii USD pe lună timp de 5 ani de la data pierderii
Neîncasarea creanțelor
Pierderi de răspundere:
Răspunderea pentru distrugerea depozitului și garajului	360 plus 3,6 pe lună chirie pentru timpul maxim de transfer
Sala de operatii Cladirea principala Depozit si garaj Operațiuni în aer liber și în interior Contracte Prin transport, După produs,	nelimitat
Transport cu motor
Vehicule proprii Vehicule închiriate Transportul angajatilor folosit in activitatea companiei
Angajator
Pierderi de personal:	Beneficiul exprimat în plăți compensatorii muncitorii
Pierderea angajaților din punct de vedere al capacității de muncă și al câștigurilor din cauza
Boli In varsta şomaj	Este dificil de estimat, dar firma poartă doar o parte din responsabilitate. Valoarea despăgubirii este de obicei stabilită prin acord cu sindicatul
Pierderea profitului sau costul de înlocuire a unei firme din cauza decesului sau invalidității unui inginer cheie.	Jumătate din profitul anual după taxe sau 75.000 USD în 3 ani până la înlocuirea completă calificată
Pierderi de lichidare în cazul în care un acționar decedează sau devine handicapat definitiv	Este dificil de estimat, dar vânzarea activelor la jumătate din valoarea lor contabilă ar trebui forțată

Cele mai importante sunt:

Numerar în mână (30 mii USD);

Capacitatea companiei de a furniza capitalul de lucru necesar (numerar + creanţe de încasat+ costuri de producție și materiale - facturi de plătit, adică);

Active nete foarte lichide (numerar + conturi de încasat - conturi de plătit);

Capital net (990 mii USD);

Profit net (150 mii USD);

Anual fluxul de numerar(profit net + amortizare 150+66=216 mii dolari).

Importanța fiecăruia dintre acești indicatori depinde de obiectivele managementului pierderilor. De exemplu, dacă scopul companiei este supraviețuirea, aceasta nu își poate permite să piardă o sumă apropiată sau egală cu capitalul său (990 mii USD). De fapt, o pierdere a unei sume egale cu capitalul de lucru net de 540.000 USD ar putea avea un astfel de impact asupra lichidității, încât firma ar trebui să se închidă. Dacă scopul este de a limita fluctuațiile anuale ale profitului la 10%, atunci pierderile în exces vor fi severe, dar nu catastrofale.

Odată identificate problemele, este necesar să se decidă ce metodă sau grup de metode ar trebui utilizată: îngrijire, management al costurilor, combinare sau separare, transfer sau protecție. Atunci când solicitați o asigurare, o listă de contracte ar trebui întocmită în trei grupuri: esențiale, de dorit, utile. Fiecare contract trebuie apoi luat în considerare în raport cu metoda de protecție aplicată care este optimă în cazul dat.

Lista inițială a contractelor de asigurare esențiale ar trebui să includă acoperiri care necesită parteneri externi sau protejează împotriva pierderilor care amenință însăși existența firmei. Aceste acoperiri includ următoarele:

1. Asigurare de compensare a lucrătorilor. Este prevăzut de lege.

2. Plăți pentru asigurări de sănătate și pensii. Acestea sunt solicitate prin contract cu sindicatele.

3. Acoperiri ale proprietății comercializate (cladiri deținute ca garanție pentru un credit ipotecar). Un contract de împrumut necesită de obicei asigurarea proprietății gajate.

4. Asigurare cutremur. O astfel de asigurare este rezonabilă din cauza gravității consecințelor.

5. Asigurare de întrerupere a activității. Această asigurare va plăti pierderea veniturilor din cauza daunelor aduse proprietății dumneavoastră. Conform acordului, 50% din personal nu beneficiază de salariu în această perioadă. Suma asigurată trebuie să fie jumătate din profitul net înainte de impozitare plus toate costurile conform tabelului. 2. pe lângă costurile materiale, adică

6. Acoperirea cazanelor și echipamentelor. Să presupunem că explozia unui cazan sau cazan reduce valoarea clădirii principale cu mai mult de un sfert și nu afectează alte incinte. Limita de evaluare a pierderilor de asigurare de 600.000 USD ar trebui să fie suficientă pentru a acoperi pierderile directe ale proprietății.

7. Asigurare împotriva pierderilor cauzate de infracțiuni ale personalului necinstit. Limita exactă a unor astfel de pierderi este dificil de determinat. Pentru evaluare, puteți folosi recomandările Asociației Americane de Obligațiuni. Această estimare este următoarea: 5% din costurile minime plus 20% din activele circulante rămase plus 10% din vânzările nete. În cazul nostru, aceasta este limita recomandată, care este estimată conform unui tabel alcătuit de asociație și în cazul nostru este de 100 de mii de dolari.

8. Asigurarea de răspundere civilă generală a companiei. Pierderile din răspunderea firmei sunt potențial nelimitate. Compania are întotdeauna o serie de surse cunoscute de răspundere și poate dezvolta altele.

9. Asigurarea unui contract de cumpărare și vânzare de acțiuni în cazul decesului unuia dintre proprietari se realizează conform poliței elaborate de societate.

Acoperirile de dorit includ gestionarea acelor pierderi care au un impact serios situatia economica firme, dar nu obligați proprietarii să-și înceteze activitățile. Această categorie include:

1. Asigurarea pierderilor directe cauzate de cazuri individuale și nu de natură largă.

2. Asigurare de transport maritim interior.

3. Asigurare de accidente auto pentru vehicule comerciale.

4. Asigurări pentru urmările infracțiunilor.

5. Asigurare pentru transferul activitatilor pe alt site.

6. Asigurarea intereselor locatorului.

7. Asigurare de incendiu conform legislatiei spatiului inchiriat. De obicei, limita superioară a sumei asigurate este costul clădirii (360 mii USD).

8. Asigurarea de cumpărare și vânzare de acțiuni în caz de invaliditate permanentă a unuia dintre proprietari.

9. Asigurarea de viață a unui inginer cheie, capacitatea sa de lucru completă sau pe termen lung.

Acoperirile utile ar trebui să includă:

1. Asigurarea generală a proprietății într-un sens mai larg decât cel cu semnificație pur comercială.

2. Asigurare privată de întrerupere a activității din motive private.

3. Asigurare documentatie.

4. Asigurarea excesului de costuri.

5. Asigurare de credit.

6. Acoperirea fraudei deponenților din venituri.

După alcătuirea unei liste de pierderi potențiale, al doilea pas în analiză este identificarea acelor pierderi care trebuie gestionate prin alte metode decât asigurarea. Dacă se acceptă că evadarea nu este posibilă, atunci riscurilor pot fi aplicate și alte metode de evitare mai convenționale. Combinația poate fi ignorată și dacă presupunem că nu sunt așteptate fuziuni și dimensiunea firmei este relativ stabilă. Ceea ce rămâne, așadar, este gestionarea pierderilor, transferurile fără asigurare și protecție.

Pentru acoperirile materiale, pot exista anumite oportunități de control al pierderilor disponibile. Este foarte îndoielnic că aceste acțiuni vor reduce gravitatea pierderilor asigurabile într-un mod care ar schimba substanțial clasificarea asigurărilor. Cu toate acestea, măsurile de reducere a severității pierderilor se pot reduce semnificativ plăți de asigurare sau pierderi în timpul protecției.

Posibilitatea de a transfera orice pierdere asigurabilă în categoria „materială” prin metode non-asigurare pare a fi avariabil de mică, dar totuși o astfel de posibilitate ar trebui explorată.

Clasificarea acoperirilor ca materiale înseamnă că nu este înțelept ca o firmă să se protejeze împotriva acestui tip de pierdere, cu excepția unor circumstanțe. În primul rând, politica poate fi astfel încât limitele să fie stabilite mai mici decât pierderile maxime posibile, deoarece limitele mai mari sunt fie inutile, fie costurile lor par excesive pentru firmă. În cazul ABC, asigurarea de răspundere nelimitată este considerată inutilă. În al doilea rând, în ciuda gravității pierderilor potențiale, prime de asigurare atunci când se utilizează contabilitatea costurilor, riscul poate fi mult mai mare decât este dispus să plătească asiguratul. De exemplu, firma ABC este situată într-o zonă în care este puțin probabil ca o inundație sau un cutremur, dar este posibil ca prima de asigurare să nu reflecte în mod adecvat această probabilitate extrem de îndepărtată.

În al treilea rând, unele acoperiri semnificative pot intra în această categorie în mod subiectiv, deoarece un partener o solicită, chiar dacă pierderile potențiale sunt mici sau previzibile.

În cele din urmă, firma ar trebui să ia în considerare cu seriozitate utilizarea abandonului atunci când se protejează împotriva pierderilor mici.

În special, aruncarea poate fi folosită mai productiv în legătură cu acoperirea unei părți a proprietății. Deoarece firma nu are material suficient pentru a prezice aceste pierderi într-un interval destul de restrâns de precizie, suma care trebuie aruncată ar trebui să fie mică, să zicem 2.000 USD. Suma exactă depinde de o analiză a primelor de asigurare, de preocupările conducerii cu privire la risc decizia de a renunța la fiecare dintre pierderi sau valoarea totală a pierderilor într-un an.

Metodele non-asigurare sunt aplicate mai pe scară largă pentru acoperirile aspiraționale. O ilustrare specială a măsurilor de control al pierderilor pe care ABC trebuie să le implementeze este crearea și acumularea de locații alternative de stocare pentru înregistrările duplicate. contabilitate. Cel puțin o acțiune de transfer de risc ar fi utilă. Societatea trebuie să convină cu proprietarul depozitului și garajului să excludă din contract de închiriere orice răspundere pentru deteriorarea clădirii ca urmare a incendiului sau a altor impacturi specifice.

Protecția este disponibilă pentru toate pierderile incluse în categoria „contractelor de utilități”, dar pierderile grave pot necesita asigurare, cu excepția cazului în care primele sunt nerezonabil de mari sau când scopul conducerii este supraviețuirea și firma nu se teme de pierderi care nu îi amenință supraviețuirea. Firma, desigur, este protejată de pierderile care depășesc limitele stabilite de companie. Autoasigurarea nu este posibilă, deoarece numărul de unități de afaceri este mic, dar este necesar să țineți cont de sumele mici de renunțare pentru acoperiri suplimentare pentru anumite pierderi. Asigurarea pentru accidente de mașină poate fi considerată subiectul unei astfel de aruncări pentru sume de ordinul a 2 mii USD per mașină, deoarece se economisește o sumă importantă de prime de asigurare. Deductibile mai mici ar trebui să se aplice asigurării auto pentru incendiu, uragan sau alte impacturi care afectează mai multe vehicule dintr-un garaj în același timp. Căderea nu este potrivită pentru alte asigurări de proprietate sau de răspundere civilă, dar și acest lucru ar trebui investigat.

Asigurarea ca metodă de acoperire a pierderilor este cel mai puțin potrivită pentru acoperirile clasificate ca „contracte de utilități”. Pentru firma în cauză, eforturile de control al pierderilor pot fi mai eficiente chiar și în zonele în care se aplică de obicei protecție, deoarece pierderea maximă rezultată este destul de mică. Această prevedere se aplică pierderilor private datorate întreruperii activității, asigurării de credit și fraudei deponenților. Deoarece posibilele pierderi în documentație pot ajunge la 15 mii de dolari, protecția în acest caz este cea mai evidentă și de dorit. Deoarece șansele ca firma să sufere pierderi din cauza costurilor în exces sunt mici, aceste pierderi ar trebui acoperite prin protecție.

Orice pierderi pentru care asigurarea nu ar fi de dorit în mod normal ar trebui să fie acoperită de protecție, deși este probabil ca pierderile așteptate să poată fi reduse prin măsuri de gestionare a pierderilor și prin transferuri non-asigurări.

2.3 Program de management al riscului pentru Compania ABC

În urma analizei, s-a obținut următoarea listă de metode de management al riscului:

A. Metoda de control al pierderilor

Instalarea unui sistem automat de stingere a incendiilor, întreținerea mai atentă a spațiilor, gestionarea contabilă, duplicarea și separarea înregistrărilor contabile depozitarea, securitatea pe timp de noapte, inspecția siguranței transportului, examinările fizice anuale ale proprietarilor și angajaților cheie și așa mai departe.

B. Prevenirea

1. Pierderi care depasesc limitele de asigurare.

2. Pierderi sub primele de asigurare.

3. Pierderi peste sumele aruncate datorate deteriorării fizice a vehiculelor, a unei părți din proprietate și a altor surse stabilite de conducere.

4. Pierderi cauzate de cutremur.

5. Pierderi din cauza inundațiilor.

6. Costul înlocuirii documentației.

7. Pierderi din cauza războiului.

8. Pierderi de profit și costuri continue de întrerupere a activității.

9. Pierderi ale consumatorilor din cauza întreruperii activității în termen de 30 de zile de la incident.

10. Pierderi din credite, inclusiv din cauza deteriorării și pierderii documentației contabile.

B. Transferuri non-asigurari

Nici unul.

D. Asigurare

Prima prioritate

1. Indemnizația lucrătorilor.

2. Asigurări de sănătate și pensii.

3. Acoperire generală pentru pierderile din propria clădire și întreținerea ambelor clădiri.

4. Asigurarea de întrerupere a activității de cauză generală.

5. Asigurare împotriva necinstei angajaților.

6. Asigurarea cazanelor si echipamentelor.

7. Asigurare generală de răspundere civilă comercială.

8. Asigurare de răspundere civilă pentru autovehicule.

9. Asigurare de viata pentru proprietari.

A doua prioritate

1. Asigurarea clădirii împotriva pierderilor private.

2. Asigurare de accidente auto.

3. Asigurare de transport.

4. Asigurare impotriva furtului, disparitiei si deteriorarii banilor, sistemelor de securitate si nu numai.

5. Asigurarea costului relocarii afacerii.

6. Asigurare de închiriere.

7. Asigurare de incendiu conform legii.

8. Asigurarea de invaliditate a proprietarilor și contractul de cumpărare și vânzare de acțiuni.

9. Asigurare de viață și invaliditate pentru un inginer cheie.

Analiza de mai sus a managementului riscului pentru compania ABC nu trebuie considerată perfectă sau completă. Pot exista și alte soluții alternative mai bune decât cele propuse. Cu toate acestea, acest caz ne permite să revizuim și să rezumăm conceptele descrise anterior și să ilustrăm aplicarea lor într-o situație reală.

3. Reglementarea de stat a asigurărilor în țări străine

Industrial țările dezvoltate a fost acumulată o vastă experiență în reglementarea guvernamentală piata asigurarilor, care este parțial utilizat în practica casnică.

Necesitatea de a folosi experiența occidentală se datorează mai multor motive. În primul rând, din punct de vedere istoric, sistemul de asigurări din Rusia (și, în consecință, Republica Belarus) a fost întotdeauna format cu o oarecare decalaj în comparație cu țările dezvoltate industrial. Decalajul s-a intensificat mai ales în perioada monopolului asigurărilor de stat din 1918-1988. Acum facem doar primii pași pentru a depăși acest decalaj, acești pași sunt îngreunați de procesele interne negative pe piața de asigurări.

În al doilea rând, în conditii moderne asigurarea într-o singură țară nu se poate dezvolta izolat, fără participarea la redistribuirea internațională a riscurilor prin canalele de reasigurare. Republica Belarus, datorită caracteristicilor sale istorice și geografice, are riscuri mari care necesită o protecție adecvată prin reasigurare, este din ce în ce mai implicată în procesele globale de redistribuire a riscurilor.

În al treilea rând, activitățile moderne de asigurări implică numeroase organizații internaționale de asigurări și reasigurări cu o rețea dezvoltată de sucursale, filiale și reprezentanțe în tari diferite ah pace. Aceste organizații sunt liderii recunoscuți ai pieței de astăzi. În așteptarea admiterii companii străine la domestic piata asigurarilorși concurența viitoare dintre aceștia și asigurătorii autohtoni, Experiență străină organizarea afacerii de asigurări devine deosebit de valoroasă.

În al patrulea rând, pe scena modernă, în legătură cu procesele în curs de globalizare a economiei de piață (și a pieței asigurărilor, în special), reglementare guvernamentală depășește sistemele naționale de asigurări. În mare măsură, funcțiile de reglementare sunt transferate la nivel interstatal (în special, acest lucru este implementat în cea mai mare măsură în Comunitatea Europeană). Republica Belarus, pe măsură ce se integrează pe piața internațională de asigurări, se confruntă cu necesitatea introducerii standarde internaționale afacerea de asigurări și reglementarea acesteia.

Dintre specialiștii autohtoni în domeniul asigurărilor, V.V a acordat cea mai mare atenție cercetării pe piețele externe și sistemelor lor de reglementare. Şahhov, K.E. Turbina, N.F. Galagusa, L.N. Klocenko, R.T. Yuldashev, T.A. Fedorova, T.A. Plahova, A.P. Pleshkov, I.V. Orlova, A.L.Motylev, A.N. Zubets și alții. Cercetările lor analizează o gamă largă de informații despre piețele diferitelor țări, organizarea activității companiilor de asigurări și a autorităților de supraveghere a asigurărilor, reglementările care reglementează asigurările, problemele globalizării pieței asigurărilor și reglementarea acesteia.

Cu toate acestea, cu toată abundența de cercetare în domeniul experienței străine în reglementarea de stat a pieței asigurărilor, cuprinzătoare analiza comparativa sistemele de reglementare ale diferitelor țări și o clasificare sistematică a modelelor de reglementare nu au fost prezentate, în timp ce o condiție necesară pentru utilizare eficientă experiența străină în practica internă este sistematizarea și generalizarea ei.

Practica mondială a dezvoltat două abordări fundamentale ale reglementării de stat a pieței asigurărilor. Fiecare dintre abordări este implementată în cadrul unui anumit sistem de drept - „continental” și „anglo-american”.

Sistemul de drept „continental” („romano-germanic” sau „codificat”, existent în Germania, Franța, Italia, Spania, Japonia și alte țări) se bazează pe reglementarea legislativă strictă a activităților entităților de piață, cu principalele surse. a dreptului fiind legi și coduri. În cadrul sistemului de drept continental există un model de reglementare strictă a activității de asigurări (modelul continental), caracterizat prin reglementarea detaliată a tuturor aspectelor activității asigurătorilor și monitorizarea sistematică a respectării legislației în timpul operațiunilor de asigurare.

Modelul continental de reglementare a asigurărilor, în special în stadiile incipiente ale dezvoltării sale, s-a caracterizat prin forme de reglementare precum aprobarea de către autoritățile de supraveghere a asigurărilor a tarifelor de asigurare sau stabilirea unui cadru pentru fluctuațiile tarifelor, aprobarea conținutului formelor standard ale contractelor de asigurare. , verificarea executării planurilor de afaceri, supravegherea operațiunilor curente, verificări periodice ale companiilor de asigurări etc. Privind în perspectivă, observăm că a fost acest model de reglementare în timpul tranziției către piață la începutul anilor 90. Republica Belarus a început să se dezvolte.

Avocații văd principala caracteristică a sistemului de drept „anglo-american” (sistemul „common” sau „jurisprudență” care funcționează în SUA, Marea Britanie, Australia, Canada și alte țări) în faptul că în acesta legea nu este singurul izvor predominant de drept, alături de acesta, precedentul judiciar joacă un rol important. Majoritatea aspectelor vieții economice nu sunt codificate. Legislația definește condițiile cele mai generale, cadrul legal activitate economică, fără reglementare detaliată. În cadrul acesteia sistemul juridic se construiește un model liberal de reglementare a asigurărilor, în care se pune accentul principal pe monitorizarea stării financiare a companiilor pe baza studierii declarațiilor acestora; nu există o reglementare strictă a operațiunilor de asigurare, aprobarea tarifelor de asigurare etc.

Modelul liberal are două variante - descentralizat și centralizat. Diferențele în gradul de centralizare a reglementării de stat a asigurărilor sunt determinate de principiile structurii guvernamentale a țării (stat federal sau unitar).

Modelul descentralizat de reglementare guvernamentală (SUA) corespunde principiilor federalismului economic. Fiecare stat are propriul sistem de asigurări autonom și, în consecință, propriul organism de supraveghere a asigurărilor, care stabilește standarde pentru activitățile de asigurare în stat și controlează raportarea asigurătorilor care își desfășoară activitatea în stat. Nu există un singur organism de supraveghere a asigurărilor. La nivel federal, sunt reglementate doar anumite domenii de activitate ale companiilor de asigurări, în timp ce principalele acțiuni de reglementare sunt efectuate de autoritățile de supraveghere a asigurărilor din state. Majoritatea reglementărilor și cerințelor pentru asigurători nu sunt unificate. Reglementarea descentralizată duce la faptul că în diferite state asigurătorii sunt supuși unor condiții complet diferite în anumite privințe.

Modelul centralizat (Marea Britanie) se caracterizează printr-un sistem de reglementare unificat. Sistemul britanic are un singur supraveghetor al asigurărilor. Toți asigurătorii din țară sunt supuși regulilor și reglementărilor generale. Un astfel de sistem este mai convenabil atât în ​​scopul reglementării de stat a asigurărilor, cât și pentru activitatea de asigurare în sine.

Modelul britanic pare a fi cel mai liberal în raport cu asigurătorii. Mecanismele de autoreglare sunt importante în ea, împreună cu reglementarea de stat. De aceea, atunci când analizăm modelul britanic, nu trebuie uitat că în cadrul acestui model, multe funcții de reglementare sunt transferate de stat către organizațiile de autoreglementare și nu sunt excluse cu totul. Operațiunile de asigurare, ca și în modelul continental, sunt supuse licenței, dar supravegherea activităților asigurătorilor de către agențiile guvernamentale este relativ slabă și se referă în primul rând la monitorizarea stării financiare a asigurătorilor.

Modelul britanic de reglementare a asigurărilor a fost adoptat ca bază pentru crearea unui sistem de reglementare unificat la nivelul Uniunii Europene.

Astăzi, țările europene au un sistem de asigurări dezvoltat care le permite să ofere clienților aproximativ 400-500 de tipuri de asigurări. Tradițiile bogate în asigurări ale fiecărei țări europene, precum și procesele de integrare economică care s-au intensificat după cel de-al Doilea Război Mondial, au creat premisele unificării sistemelor naționale de asigurări într-o piață unică europeană de asigurări, caracterizată printr-un nivel foarte ridicat de dezvoltare a asigurărilor. . Europenii înșiși numesc data creării Pieței unice de asigurări 1 iulie 1994 pe aceasta operează aproximativ 5.000 de asigurători, a căror valoare totală a activelor la sfârșitul anului 1993 este de aproximativ 2.000 de miliarde de ECU; prima de asigurare- aproximativ 400 miliarde ECU. După cum remarcă șeful EKS F. Loyak, „Piața europeană de asigurări este un exemplu unic de spațiu de asigurare integrat: aproximativ 5.000 de companii de asigurări își pot vinde în prezent produsele în toate țările europene cu permisiunea obținută din țara lor de origine (principiul a unei licențe unice); despre cei 380 de milioane de consumatori din Europa pot alege acum produsele oferite de asigurătorii din întreaga Uniune care se potrivesc cel mai bine nevoilor lor.”

Internaționalizarea afacerii de asigurări a necesitat, la rândul său, unificarea reglementării acesteia. Țările europene, care au fost primele care au aderat pe piața globală de asigurări, sunt înaintea tuturor celorlalte țări pe calea internaționalizării reglementării acesteia. În acest sens, pare necesar să ne oprim mai în detaliu asupra conceptului de piață globală a asigurărilor.

După cum notează experții occidentali, „piața globală a asigurărilor s-a format în ultimii 50 de ani, Republica Belarus a început să intre în ea în ultimii 5 ani. Esența sa constă în împletire relatii financiare, prin care piețele naționale se influențează reciproc și piața mondială în ansamblu.” Semnele globalizării pieței asigurărilor sunt:

· accelerarea concentrării capitalului de asigurări, precum și a procesului activ de cumpărare de acțiuni și fuziune a companiilor de asigurări din diferite țări

· internaționalizarea și redistribuirea geografică a riscurilor, în care chiar și Japonia (după cel mai mare cutremur) s-a alăturat prin canale internaționale de reasigurare

internaţionalizarea tranzacţiilor financiare ale asigurătorilor

În conformitate cu sfera de acțiune a organizațiilor internaționale, în opinia noastră, se pot distinge două niveluri de integrare a pieței asigurărilor: la nivelul OMC (aceasta este de fapt piața globală de asigurări care unește toate țările lumii) și la nivelul La nivelul UE (integrare europeană), globalizarea procedează în mod similar și reglementarea acesteia. Spre deosebire de globalizarea reglementării economiei în ansamblu, globalizarea reglementării pieței asigurărilor se caracterizează prin următoarele caracteristici:

1. În asigurări, datorită faptului că este o afacere internațională strâns legată de sector Financial, și, de asemenea, cu Sistem informatic societate, procesele de globalizare se desfășoară într-un ritm extrem de ridicat, la egalitate cu sectoarele financiar și informațional și într-un ritm mai rapid decât majoritatea celorlalte sectoare ale economiei naționale.

2. Din cauza „suprareglementării” mari a industriei asigurărilor (la nivel național), globalizarea reglementării asigurărilor are anumite specificități: pe de o parte, aceasta complică integrarea, deoarece există dificultăți suplimentare în aducerea legislației naționale la unitate. , pe de altă parte, facilitează situația, deoarece o industrie bine gestionată este mai susceptibilă la diferite tipuri de acțiuni guvernamentale, inclusiv la nivel interstatal

La nivel european, sistemul de reglementare a asigurărilor interstatale combină autoreglementarea și reglementarea de stat. Autoreglementarea este realizată de asociațiile internaționale de asigurători. Principalul din Europa este European Insurance Committee - CEA (Comite Europeen des Assurances, CEA), creat în 1953, cu 5 ani înainte de formarea Comunităţii Europene, ca centru de consultanţă şi coordonare menit să promoveze dezvoltarea asigurărilor în Europa. și reprezintă interesele pieței europene de asigurări la scară internațională. Sarcina principală a ENU este de a reprezenta interesele asigurătorilor din țările membre ENU în organizațiile internaționale, în primul rând din UE. Domeniile de activitate ale EKS sunt promovarea formării unei culturi a asigurărilor în societate, organizarea de conferințe, publicarea de activități în domeniul asigurărilor, dezvoltării suport informativ asigurători, participarea la elaborarea normelor juridice internaționale, protecția intereselor economice ale participanților pe piețele naționale în relațiile cu guvernul lor etc.

Reglementarea de stat a asigurărilor la nivelul UE se bazează pe adoptarea și punerea în aplicare a Directivelor emise separat pentru asigurările de viață și asigurările „generale” (adică pentru alte tipuri). Firmelor nou create le este interzis să combine asigurări de viață cu alte tipuri de asigurări, dar unele companii existente, prin excepție, au voie să le combine în continuare.

Potrivit experților europeni, sistemul de reglementare interstatal din UE a fost format în trei etape Kovalenko N.N. Reglementare legală Asigurare în Republica Belarus: Proc. indemnizatie. - Mn.: RIVSH, 1999, p. 162.

Etapa 1 (1973-1987) - eliminarea restricțiilor privind activitățile sucursalelor și filialelor asigurătorilor din țările UE.

Prima Directiva UE privind asigurările 73/239/CEE (24 iulie 1973) se referă la reglementarea tipurilor de asigurări, altele decât asigurările de viață. Conform acestei Directive, organizațiile de asigurări ale statelor membre UE au putut încheia contracte de asigurare pentru alte tipuri decât asigurările de viață în toate celelalte țări ale Uniunii în care au filiale, sucursale sau sucursale. Directiva a simplificat semnificativ procedura de acordare a licențelor pentru aceste organizații și sucursale. Condițiile de operare au fost egalizate pentru asigurătorii autohtoni și companiile din alte țări membre ale Uniunii.

La 5 martie 1979, a fost aprobată o directivă similară privind asigurările de viață, dar în temeiul acesteia regimul de funcționare în afara propriei țări era mai strict decât în ​​conformitate cu asigurare generala.

Etapa 2 (1987-1994) - tranziție la reglementare unificată.

În 1987, a fost semnat Tratatul (Acordul) privind o Europă unică, conform căruia Uniunea Europeană a început să ia măsuri pentru crearea unei piețe unice europene până în 1992 pentru o gamă largă de bunuri (servicii) care intră în domeniul de aplicare al reglementării unificate. În acest sens, a intrat în vigoare o altă Directivă, al cărei proces de adoptare a început încă din 1975 și a durat 12 ani până la finalizarea în iunie 1987. Directiva permitea desfășurarea operațiunilor de asigurări generale de către companiile din țările membre ale Uniunii pe teritoriul oricărei Țara UE fără a obține permisiunea corespunzătoare de la autoritățile locale de supraveghere. Adică, de fapt, adoptarea acestei directive a însemnat recunoașterea reciprocă a sistemelor de licențiere a asigurărilor de către toate țările Uniunii. În plus, directiva conținea o cerință de a informa autoritățile de supraveghere a asigurărilor cu privire la activitățile filialelor și sucursalelor din țările din afara UE (unele dintre restricțiile privind activitățile în afara UE au fost ulterior ridicate).

De menționat că procesul de integrare a piețelor asigurărilor de viață a fost mai lent decât în ​​cazul altor tipuri de asigurări. În asigurările generale, integrarea a decurs într-un ritm accelerat datorită faptului că cei mai mari asigurători europeni specializați în asigurări de proprietate și alte tipuri de risc, care aveau nevoie de acces prin asigurări directe pe piețele învecinate, au fost interesați de aceasta.

Alte directive UE privind asigurările se referă la aspecte specifice legate de activitățile unei organizații de asigurări (standarde de contabilitate și raportare, activitati de investitii, organizarea auditului asigurărilor etc.). Majoritatea acestui grup de directive nu sunt obligatorii, ci de natură consultativă, iar autoritățile fiecărei țări stabilesc însele procedura de aplicare a acestora în sistemul de reglementare intern. În plus, fiecare țară are dreptul de a amâna introducerea oricărei norme pentru o anumită perioadă de timp. Cu toate acestea, există o tendință generală de unificare a întregii legislații în domeniul asigurărilor, inclusiv reglementarea problemelor private de funcționare a pieței asigurărilor.

Etapa 3 - din 1994 - funcționarea unei piețe unice europene de asigurări cu reglementare unificată.

În cadrul UE, granițele sunt deschise pentru prestarea reciprocă a serviciilor de asigurare fără înregistrarea legală a unei prezențe comerciale pe teritoriul unei anumite țări (înregistrarea sucursalelor sau filialelor). Ca urmare, convergența sistemelor naționale de reglementare a piețelor de asigurări a crescut și mai mult.

În ţările care au folosit de mult timp modelul continental de reglementare, pe măsură ce se integrează în UE, se manifestă tot mai mult trăsături caracteristice modelului liberal. Deosebit de indicativ este exemplul Franței, unde modelul continental se dezvoltă de mult, dar acum reglementările stricte sunt abandonate și liberalizate. În special, în 1986 în Franța înființarea statului...........

4 26.07.2019 2 min.

Asigurarea de risc bancar este o delicatesă pentru asigurători numai datorită sistemului existent de asigurare obligatorie de garanție. ÎN Federația Rusă protecție împotriva posibilelor riscuri operaționale nu este suficient de solicitat, în ciuda faptului că aceasta este norma în practica țărilor cu economii dezvoltate.

Acesta este cel mai cunoscut fapt istoric care a dat naștere dezvoltării asigurării globale a riscurilor bancare. Capitalul bancar garantat printr-o poliță de asigurare emisă în Statele Unite cu puțin timp înainte de Primul Război Mondial nu a suferit pierderi semnificative. Acum anual în SUA Sunt emise peste două mii de polițe de asigurare a capitalului bancar. Până la începutul mileniului al treilea, apelul la polițele de asigurare este determinată nu doar de riscul natural care apare la investirea capitalului, ci și de diverse situații neprevăzute, precum intervenția excesivă a guvernului, intruziunile hackerilor și o situație politică instabilă.

Desigur, riscurile suportate de instituțiile bancare sunt extrem de diferite de riscurile întreprinderilor industriale. Acestea din urmă au proprietăți care trebuie protejate de amenințări reale, cum ar fi inundații, incendii și acte ilegale ale terților. Cu asigurarea de răspundere civilă, totul este, de asemenea, mai mult sau mai puțin clar - bunurile și serviciile, calitățile profesionale și acțiunile sunt supuse acesteia. Asigurarea riscurilor bancare este o chestiune complet diferită.. La urma urmei, domeniul de activitate al instituțiilor bancare este un risc uriaș, pentru care plătesc sume semnificative, și aici puteți pierde nu numai posibilele profituri, ci și propriile investiții.

Proprietatea băncii și răspunderea funcționarilor sunt supuse asigurării în același mod ca și alte proprietăți și răspundere entitati legale. Dar produsele de asigurare specifice legate de acest tip de activitate sunt sporadice în Rusia, deși sunt necesare: asigurare de risc financiar(valută, dobândă, credit), funcţional si alte riscuri. Mai mult, ambele părți - asigurătorii și băncile - se învinovățesc reciproc. Primii nu doresc să creeze produse de asigurare, în timp ce cei din urmă sunt acuzați de opacitatea informațiilor furnizate și lipsa dorinței de a apela la serviciile asigurătorilor.

Lucrează de mult timp cu asigurări bancare complete. În unele țări cu economii dezvoltate, asigurarea este obligatorie pentru băncile care lucrează cu persoane fizice. Pe teritoriul statului rus, doar câteva instituții bancare sunt proprietarii unor politici similare, ceea ce se datorează dorinței eterne de a economisi bani. Dar interesat de asigurări în acest domeniu nu numai bănci, ci și o categorie uriașă de participanți a acestei piete- cei care și-au investit fondurile în aceste instituții, iar astfel de economii pot duce la consecințe fatale, inclusiv pierderea de afaceri și de capital. Cei înțelepți învață din greșelile altora - la urma urmei, experiența instituțiilor bancare mondiale arată că asigurarea este pur și simplu necesară.

Ce trist nu este, pe noastre piata ruseasca servicii financiare folosit doar activ asigurare obligatorie garanția și asigurarea capacității împrumutatului de a lucra și de viață. Acest lucru permite băncilor să se asigure împotriva situațiilor de forță majoră, care se întâmplă destul de des, și împotriva fraudei intenționate. Organizațiile de asigurări Suntem gata să punem la dispoziție băncilor o bază de date uriașă de debitori și clienți - aceste informații vor reprezenta un minim de risc suplimentar pentru o instituție bancară.

Pe lângă această cooperare, „rechinii” pieței financiare dezvoltă acum programe comune de marketing. Cooperare strânsă în continuare poate spori încrederea ambelor părți și poate permite dezvoltarea asigurărilor legate de riscurile operaționale. Și acest lucru va proteja nu numai sectorul bancar, ci și pe toți cei care sunt „în contact” cu acesta.

Introducere

Esența și tipurile de asigurări de risc bancar

Experiență străină în asigurarea riscurilor bancare

Starea actuală și problemele asigurării riscurilor bancare în Rusia

Perspective pentru dezvoltarea asigurărilor de risc bancar

Concluzie

Lista literaturii folosite

Aplicație

Introducere

Una dintre tendințele în practica bancară modernă din Rusia este utilizarea asigurărilor. Asigurarile actioneaza ca unul dintre stabilizatorii situatiei economice si sociale din tara si ca una dintre sferele economiei si afacerilor. Pentru bănci, asigurarea este considerată una dintre metodele de management al riscului. Specificul protecției asigurării este compensarea prejudiciului la producerea unui eveniment asigurat. Funcția socială și publică a asigurărilor este de a proteja banca de influențele externe și interne negative care nu ar trebui să afecteze stabilitatea financiară organizarea credituluiși, prin urmare, asupra stării sistemului monetar al statului. In plus, importanta asigurarii riscurilor bancare se datoreaza gradului destul de mare de probabilitate a implementarii acestora, mai ales in situatii economice sau politice nefavorabile din tara. Diferitele programe de asigurare vă permit să neutralizați eventualele pierderi.

Utilizarea asigurărilor în practica bancară este necesară pentru a gestiona o parte din riscurile bancare și, în plus, vă permite să extindeți gama de produse bancare oferite. Asigurare străină a parcurs o cale de dezvoltare mai lungă decât cea rusă, cu toate acestea, băncile rusești au acces la toate cele cunoscute practica străină tipuri de produse de asigurare, cum ar fi băncile rusești asigurările au devenit mai apreciate, și există o tendință de dezvoltare a pieței asigurărilor în sectorul bancar.

Cooperarea dintre bănci și companiile de asigurări permite băncilor să-și gestioneze propriile riscuri, să modifice produsele bancare și să creeze factori care determină cererea de produse bancare și servicii de asigurări. În cursul activităților comune ale băncilor și companiilor de asigurări, clientul primește cea mai convenabilă gamă de servicii, care poate include servicii de asigurări și servicii bancare care se completează în așa fel încât productivitatea globală a serviciului crește semnificativ. De remarcat că un dezavantaj semnificativ al utilizării asigurărilor în practica bancară este creșterea prețului produsului pentru client sau costurile suplimentare pentru bancă. Cu toate acestea, o bancă care și-a asigurat riscurile va avea un avantaj pe piața interbancară, sporind gradul de reputație și încredere în afaceri, atât în ​​rândul instituțiilor financiare, cât și din partea clienților săi.

Toate acestea indică relevanța temei acestei lucrări de curs, care studiază relația dintre asigurător și asigurați care decurg din contractele de asigurare a riscului bancar, aspecte legate de problemele de dezvoltare și crearea stimulentelor necesare pentru extinderea în continuare a asigurărilor în sectorul bancar. piaţă.

Astfel, scopul acestei lucrări este de a identifica principalele probleme și perspective de dezvoltare a asigurărilor de risc bancar în condițiile economice moderne.

Acest obiectiv dictează rezolvarea următoarelor sarcini:

luați în considerare esența și tipurile de asigurări de risc bancar în Rusia;

studiază experiență străină în asigurarea riscurilor bancare;

a analiza starea curentași identificarea principalelor probleme, precum și determinarea perspectivelor de dezvoltare ulterioară a acestui domeniu de activitate.

Baza teoretică și metodologică a studiului au fost lucrările științifice ale clasicilor economici, rezultatele cercetărilor fundamentale și aplicate ale oamenilor de știință moderni, autohtoni și străini. În timpul studiului, au fost studiate actele legislative și de reglementare ale Federației Ruse, studii monografice, recenzii ale publicațiilor periodice ruse și străine pe tema în discuție și pagini tematice de internet.

Esența și tipurile de asigurări de risc bancar

Este necesar să se facă distincția între conceptul de „asigurare” în sens restrâns și în sens larg. În sens restrâns, acestea sunt relațiile care sunt reglementate de Legea Federației Ruse nr. 4015-1 din 27 noiembrie 1992 „Cu privire la organizarea afacerilor de asigurări în Federația Rusă” și fac obiectul activităților de asigurări specializate. organizații (societăți de asigurare și reasigurare).

În sens larg, asigurarea acoperă și asigurările sociale, obligatorii asigurare de sanatate, asigurări mutuale și asigurări captive, care sunt reglementate de statute diferite.

Conceptul larg de asigurare include toate acele relații economice care exprimă crearea de fonduri monetare speciale din contribuții de la persoane fizice și juridice și utilizarea ulterioară a acestor fonduri pentru a despăgubi aceleași sau alte persoane pentru prejudiciu (prejudiciu) la apariția diferitelor situații nefavorabile. evenimente din viața și activitățile lor, precum și pentru plăți în alte cazuri prevăzute de condițiile de asigurare.

Pe măsură ce economia se dezvoltă și infrastructura socială a țării se îmbunătățește, natura interacțiunii dintre aceste zone se va schimba cu siguranță. Anumite funcții pot fi transferate în cadrul procesului de concurență sau pe baza modificărilor de legislație dintr-un domeniu al relațiilor de asigurări în altul.

Primul semn inițial de clasificare în asigurări este împărțirea acestuia în două domenii:

asigurare nonprofit;

asigurare comerciala.

Asigurarea necomercială include asigurările sociale, asigurările obligatorii de sănătate și asigurările mutuale. Asigurarea comercială include asigurarea primară (directă), inclusiv coasigurarea și reasigurarea.

Următorul aspect cel mai important al clasificării în asigurări este aspectul industriei. Există următoarele trei ramuri de asigurări - asigurări personale, asigurări de proprietate și asigurări de răspundere civilă. Legea Federației Ruse „Cu privire la organizarea afacerilor de asigurări în Federația Rusă” definește în mod clar punctele comune și diferențele dintre fiecare dintre sectoarele de asigurări. Diferențele dintre industrii sunt determinate de particularitățile apariției intereselor de proprietate ale asiguraților.

După formele de asigurare, asigurările se împart în voluntare și obligatorii. Cel mai relevant economie de piata este principiul voluntariatăţii asigurării. Legislația definește doar atributele (detaliile) obligatorii ale contractului de asigurare (polița de asigurare), iar condițiile rămase sunt determinate de acordul dintre asigurător și asigurat.

Ca o clasificare suplimentară a tipurilor de asigurări care se referă direct la tema noastră, și anume asigurarea riscurilor bancare, putem include gruparea tipurilor de asigurări în anumite industrii, domenii sau domenii de activitate Banca Comerciala. În cazul nostru, aceasta este identificarea domeniilor specifice de activitate bancară. Această clasificare reflectă specificul obiectului în cauză, în cazul nostru o instituție bancară, din punctul de vedere al asigurătorului, și locul acestuia în sistemul financiar modern.

În acest scop, se pot distinge următoarele direcții:

operațiuni de depozit (operațiuni pasive, de strângere de fonduri);

operațiuni de credit (operațiuni active, plasare de fonduri) -,

operațiuni pe piața cardurilor bancare din plastic (atât de credit, cât și de debit

operațiuni de leasing.

În conformitate cu principiile de clasificare descrise mai sus, mai jos este propusă o clasificare a tipurilor de asigurări de risc bancar.

De asemenea, în această clasificare a tipurilor de asigurări, de dragul percepției complete a acestei clasificări și pentru a crea o imagine holistică a asigurărilor în sectorul bancar, sunt date tipuri de asigurări care nu au legătură directă cu riscurile bancare. Aceste tipuri de asigurări se referă la sectorul bancar în ansamblu, adică sunt asociate cu interesele de asigurare ale clienților băncilor - persoane juridice și persoane fizice, și astfel afectează indirect activitățile băncii și nivelul riscurilor în activitățile acesteia.

Clasificarea de mai jos corespunde Legii Federației Ruse „Cu privire la organizarea afacerilor de asigurări în Federația Rusă”, nu contravine Codului civil al Federației Ruse și reflectă nu numai practica consacrată de asigurare a riscurilor bancare, ci și asigurări. produse care pot fi utilizate.

Clasificare pe baza asigurărilor comerciale și necomerciale:

Asigurarea nonprofit poate prezenta interes numai în ceea ce privește asigurarea socială și obligatorie medicală pentru angajații băncilor comerciale, în calitate de angajați obișnuiți ai organizațiilor comerciale.

În consecință, toate celelalte tipuri de asigurări pot fi clasificate drept asigurări comerciale. specii existente asigurarea riscurilor de asigurare bancară.

Clasificarea după forme de implementare:

La clasificarea tipurilor de asigurare a riscurilor de asigurare bancară în funcție de formele de implementare, este necesar să se efectueze următoarea grupare: Asigurare obligatorie:

asigurare de viață și asigurare medicală pentru angajații Băncii Centrale a Federației Ruse (asigurare pentru angajații Băncii Centrale a Federației Ruse în calitate de funcționari publici);

asigurări de viață pentru angajații care desfășoară activități de detectiv și de securitate, care lucrează pe bază de angajare - pe cheltuiala băncii, în legătură cu implementarea activităților profesionale;

asigurare depozituri bancare cetățeni;

asigurarea proprietății care acționează ca garanție - de către debitorul gajist;

Asigurare voluntara:

toate celelalte tipuri de asigurare a riscurilor de asigurare bancară.

Asigurare personala:

1. Asigurare de viata:

diverse tipuri de asigurări de viață pentru conducerea unei bănci comerciale;

diverse tipuri de asigurări de viață pentru angajații băncii și persoanele care lucrează cu contracte temporare;

asigurare de pensie pentru conducerea și angajații unei bănci comerciale;

diverse tipuri de asigurări de viață pentru clienții băncii, inclusiv:

asigurare de viata pentru clienti - indivizii care sunt debitori bancar (asigurare de credit);

asigurari de viata pentru clientii banci - persoane juridice si persoane fizice, incluse ca serviciu suplimentar pentru depozite;

asigurări de viață pentru clienții băncii - persoane juridice și persoane fizice, incluse ca serviciu suplimentar pentru deținătorii (deținătorii) de carduri bancare din plastic (credit, debit, cip (decontare);

Asigurare de accident:

asigurare de accidente pentru conducerea unei banci comerciale;

asigurare de accidente pentru diferite categorii de angajați ai băncii și persoane care lucrează cu contracte temporare;

asigurare de accidente pentru clienții băncii, inclusiv:

asigurarea clientului împotriva pierderii capacității de muncă ca urmare a unui accident (asigurare de credit);

asigurare de accidente pentru clientii banci - persoane juridice si persoane fizice, inclusa ca serviciu suplimentar pentru depozitele bancare;

asigurare de accidente pentru clienții băncii - persoane juridice și persoane fizice, incluse ca serviciu suplimentar pentru deținătorii (deținătorii) de carduri bancare din plastic (credit, debit, cip (plată);

Asigurare voluntara de sanatate:

asigurare medicala facultativa (cheltuieli medicale) pentru conducerea bancii;

asigurări medicale colective voluntare (cheltuieli medicale) pentru angajații băncii și persoanele care lucrează cu contracte temporare;

pentru deținătorii de carduri bancare din plastic (credit, debit, cip (plată) - care călătoresc în străinătate;

pentru deținătorii de carduri bancare din plastic (credit, debit, cip (plată) - care călătoresc pe teritoriul Federației Ruse;

Asigurare de proprietate:

La asigurarea bunurilor se pot distinge, în conformitate cu clasificarea generală de asigurări, următoarele subsectoare ale asigurării de risc de proprietate aferente specificului obiectelor de asigurare:

Asigurare clasică de proprietate împotriva incendiilor și a riscurilor aferente;

Asigurarea bunurilor bancare specializate;

Asigurarea echipamentelor electronice si informatice;

Asigurare auto;

Asigurare de proprietate pentru persoane fizice;

Alte tipuri de asigurări de proprietate;

Asigurare împotriva timpilor de nefuncționare (întreruperi) în activitățile (afacerile) unei bănci comerciale (sau a unei sucursale, o direcție separată, tip de activitate (așa-numita „asigurare a riscurilor indirecte”);

Asigurare de risc financiar;

Asigurare de marfă (transport);

Asigurare de raspundere:

Asigurarea răspunderii debitorilor pentru nerambursarea (nerambursarea) împrumuturilor (suma principalului împreună cu sau fără dobândă aferentă acesteia).

Asigurare de răspundere civilă pentru angajații băncii în cazul dezvăluirii conținutului documentelor bancare;

Asigurarea de raspundere a directorilor si angajatilor bancii fata de Consiliul de Administratie sau fata de actionari;

Asigurare responsabilitate profesională diverse categorii de angajați ai băncii, inclusiv casierii, colectorii, agenții de pază etc.

Asigurare de răspundere civilă pentru registratorii de valori mobiliare;

Asigurare de răspundere a depozitarului.

Asigurarea de răspundere civilă a băncilor în calitate de proprietari de vehicule, imobile și alte bunuri, pentru daune cauzate terților.

Este recomandabil să prezentați această clasificare sub forma unui tabel (în Anexa nr. 1), care va rezuma tipuri specifice de activități bancare și tipurile de asigurări corespunzătoare. Celulele din acest tabel indică tipurile de asigurări corespunzătoare industriilor de asigurări și tipurilor de activități bancare.

Trebuie remarcat faptul că, în conformitate cu această clasificare, din punctul de vedere al plății primelor de asigurare, aproape fiecare domeniu al activității bancare poate fi considerat din două părți:

Când primele de asigurare (plăți, prime) sunt plătite chiar de banca comercială;

Când primele de asigurare sunt plătite de un client al băncii - o persoană fizică sau juridică. Acest lucru se aplică tuturor categoriilor de clientelă bancară care interacționează cu banca în diverse domenii ale activității sale, de ex. acest lucru se aplică deponenților, împrumutaților, garanților, deținătorilor de carduri de plastic, cumpărătorilor de valori mobiliare, monedei, deținătorilor de diferite tipuri de conturi bancare, locatarii etc.

În conformitate cu comentariile de mai sus, un tabel este furnizat în Anexa nr. 1 la acest studiu.

După determinarea întregului set de riscuri bancare de asigurări și a setului de tipuri de asigurări în conformitate cu care aceste riscuri pot fi asigurate, este recomandabil să trecem în următorul capitol la luarea în considerare și analiza experienței străine a teoriei și practicii existente. de implementare a acestei asigurări, precum și posibilitățile de implementare a acesteia în condițiile politice și economice moderne ale Federației Ruse.

Experiență străină în asigurarea riscurilor bancare

Țările străine dezvoltate au acumulat o experiență bogată în asigurarea diferitelor interese imobiliare ale băncilor. Istoria unei astfel de asigurări datează de mai multe decenii. Primul acord de asigurare a riscurilor bancare a fost încheiat în 1911 în SUA. De-a lungul perioadei care s-a scurs de atunci, în afacerile bancare s-a dezvoltat un sistem de protecție a asigurărilor, acoperind aproape toate canalele obiective ale pierderilor financiare, adică riscurile externe ale băncilor. Principalii asigurători din acest domeniu sunt membri ai corporației britanice de asigurări Lloyd's.

În prezent, asigurarea de risc bancar a devenit larg dezvoltată în multe țări. De exemplu, în SUA se încheie anual peste 2.000 de contracte de asigurare a riscului bancar. În același timp, de câțiva ani încoace, asigurarea împotriva riscurilor asociate jafului este obligatorie pentru băncile americane.

Popularitatea tot mai mare a asigurării de risc bancar în lume se datorează mai multor motive. Una dintre ele este extinderea domeniului asigurărilor, i.e. creșterea numărului de bănci, a activelor și a capitalului acestora, creșterea volumului operațiunilor bancare. Un alt motiv care obligă băncile să recurgă la asigurări este creșterea frecvenței și a gamei de riscuri care provoacă pierderi, creșterea volumului daunelor cauzate de diverse evenimente întâmplătoare.

În sfârșit, prezența unui contract de asigurare îmbunătățește imaginea băncii, ajută la atragerea clienților și a investițiilor, deoarece reduce riscul de insolvență și faliment. Acest lucru se datorează faptului că, pe lângă asigurătorii care oferă garanții pentru compensarea pierderilor cauzate băncii, la încheierea contractelor de asigurare, asigurătorii monitorizează cu atenție activitățile acesteia.

Elementele sistemului de asigurare a riscurilor bancare utilizate în țările străine dezvoltate, în primul rând, pot fi împărțite în două grupe. Prima dintre ele acoperă obiectele de asigurare și riscurile de asigurare, comun aproape oricărei întreprinderi și organizații. În a doua categorie se încadrează astfel de obiecte și riscuri de asigurare, nevoia de protecție a asigurării, în raport cu care se explică tocmai prin specificul activităților bancare. Această diviziune a fost deja prezentată la clasificarea tipurilor de asigurări pentru riscuri bancare.

Specificul asigurării de risc bancar este un grup de tipuri, nevoia și procedura pentru care sunt determinate de natura specială a activităților bancare. Acest grup de operațiuni de asigurare poate fi, la rândul său, împărțit în mai multe zone.

Primul dintre ele poate fi atribuit operațiuni de asigurare asigurarea protecției valorilor bancare și a altor proprietăți bancare.

La al doilea - operațiuni care asigură protectie de asigurare legate de utilizarea echipamentelor informatice și a software-ului (hardware și software) în sectorul bancar (în primul rând asigurări împotriva fraudei informatice).

În al treilea rând, asigurarea împotriva riscurilor asociate cu utilizarea carduri de plasticîn sectorul bancar.

Al patrulea este asigurarea operațiunilor bancare active (emiterea de împrumuturi, achiziționarea de obligațiuni etc.).

Și, în sfârșit, la al cincilea - asigurarea operațiunilor bancare pasive (depozite bancare).

În același timp, trebuie subliniat faptul că asigurătorii de top din întreaga lume resping categoric posibilitatea de a accepta pentru asigurare o serie de riscuri bancare profesionale, care fac parte integrantă din activitățile bancare și depind în mare măsură de calificările personalului bancar. Astfel de riscuri neacceptate pentru asigurare includ valutar, financiar și o parte semnificativă a creditului. După cum sa menționat deja, rezultatul activităților băncii atunci când astfel de riscuri (riscuri speculative) sunt realizate poate aduce băncii atât profit, cât și pierderi. Asigurarea acoperă doar riscurile care pot cauza daune.

Să luăm în considerare procedura de desfășurare a operațiunilor de asigurare de către asigurători străini de top.

La baza contractelor de asigurare a riscului bancar încheiate de majoritatea asigurătorilor europeni se află „Obligațiile generale pentru asigurări bancare” dezvoltate în anii '70 de Lloyd's Corporation, cunoscută sub numele de Bankers' Blanket Bond Insurance (B.B.B.). Următoarele definiții se regăsesc și în literatura de specialitate - „Comprehensive Banking Insurance”, „Comprehensive Banking Risk Insurance”, „Comprehensive Banking Insurance”, „General Policy for Bankers”, „Lloyd’s Banking Policy”, „Lloyd’s General Banking Policy”, și adesea pur și simplu "V.V.V."

În SUA, asigurarea de risc bancar se realizează pe baza așa-numitei „politici generale” dezvoltată de Asociația Americană de Garanție pentru băncile din SUA. Termenii unei astfel de politici sunt, de fapt, identici cu termenii Bankers Blanket Bond. De mulți ani, băncile americane au fost obligate să se asigure pe bază de „B.V.V”. În ultimele aproape trei decenii, polițele cuprinzătoare de asigurare bancară au fost adaptate pentru a se potrivi legilor locale pentru a fi utilizate în multe țări și sunt acum răspândite în întreaga lume. Acest proces este în desfășurare în prezent în țările din Europa de Est și CSI.

Contractele de asigurare Bankers Blanket Bond sunt încheiate pentru sume asigurate cuprinse între 5-10 milioane USD până la 250 milioane USD. asigurare riscul bancar

Una dintre cele mai importante părți ale asigurării de risc bancar este asigurarea împotriva acțiunilor frauduloase ilegale ale angajaților băncii. De obicei, reprezintă mai mult de jumătate din toate cererile de asigurare. Acest lucru se datorează faptului că și cele mai sofisticate metode control intern iar auditurile nu fac întotdeauna posibilă protejarea completă a unei bănci de riscul furtului de fonduri de către angajații săi.

Obiectele de asigurare pentru valorile situate în sediul băncii pot fi bancnote, titluri și cupoane de la acestea, metale prețioase în lingouri și produse, pietre prețioase și semiprețioase, monede din astfel de metale și aliaje, cecuri, cambii, conosament, polita de asigurare, scrisori de garanție, chitanțe de depozit, ordine de numerar, timbre fiscale, ipoteci și alte documente bănești aparținând atât băncii în sine, cât și altor persoane și aflate în seifurile, magazii și casieriile băncii.

Riscurile de asigurare sunt:

A) furt, tâlhărie, tâlhărie și înșelăciune comise de persoane în timp ce acestea se aflau în sediul băncii;

b) dispariție misterioasă inexplicabilă;

c) deteriorarea, distrugerea sau mutarea intenționată în alt loc săvârșită de orice persoană cu intenție rău intenționată.

Asigurarea în cazul producerii următoarelor trei grupuri de evenimente asigurate devine din ce în ce mai relevantă în legătură cu dezvoltarea mijloace tehnice copierea și disponibilitatea crescândă a acestora, ceea ce, la rândul său, conduce la creșterea numărului de infracțiuni legate de falsificarea de documente, valori mobiliare și bancnote.

Astfel, asigurarea împotriva pierderilor cauzate de către bancă care efectuează operațiuni pe bază de documente falsificate compensează pierderile suferite de bancă din cauza faptului că aceasta a acordat împrumuturi și a efectuat transferuri. Bani, orice plăți sau efectuate alte operațiuni pe bază.

a) cecuri, ordine de numerar, ordine de plată, bilete la ordin și alte documente de plată falsificate (inclusiv cu semnătură falsificată) sau înlocuite;

b) instrucțiuni fictive primite de asigurat prin telegraf, teletip, fax și alte mijloace de comunicare, presupuse transmise în numele unui client al unei bănci, broker, alte bănci sau instituții financiare, dar de fapt netransmise de către aceștia sau transmise, dar cu un continut diferit.

Asigurarea împotriva pierderilor cauzate de pierderea, furtul sau falsificarea valorilor mobiliare compensează prejudiciul cauzat băncilor în legătură cu tranzacțiile acestora pe baza de acțiuni falsificate (inclusiv semnături falsificate), acțiuni și certificate falsificate, pierdute sau furate pentru acestea, obligațiuni, cupoane de valori mobiliare, ipoteci. și alte titluri de valoare.

În sfârșit, asigurarea împotriva pierderilor suferite de bancă în legătură cu acceptarea de monedă falsă se realizează în cazul în care casierii băncii acceptă fals, fals sau neplată. bani de hartie sau monede.

Ca urmare a introducerii pe scară largă a tehnologiei electronice în practica bancară, pierderile băncilor din cauza criminalității în domeniul utilizării unei astfel de tehnologii au crescut brusc. Este suficient să spunem că, conform estimărilor Federației Britanice a Antreprenorilor, valoarea prejudiciului cauzat de frauda folosind sisteme informatice este în medie de 500.000 de dolari pe caz, iar pierderea totală anuală, de exemplu, în Statele Unite este estimată la 3-5 miliarde de dolari. . Mai mult, o parte semnificativă din astfel de infracțiuni sunt rezolvate doar întâmplător și după ce infractorii au fugit. Trebuie remarcat faptul că frauda informatică, în primul rând, poate fi comisă chiar de angajații băncii asigurate.

Asigurătorii americani au dezvoltat propria versiune de asigurare împotriva infracțiunilor legate de utilizarea computerelor și a altor echipamente electronice. În plus, versiunea americană a unei astfel de asigurări, spre deosebire de condițiile de asigurare dezvoltate de Lloyd's, constă de fapt într-un singur paragraf, care prevede că asigurătorul acoperă pierderile suportate de asigurător ca urmare a accesului neautorizat al persoanelor care nu lucrează la bancă la sistem informatic sau către un sistem de transfer de plăți în scopul fraudei.

Asigurarea împotriva riscurilor asociate cu utilizarea cardurilor de plastic ca mijloc de plată se realizează datorită faptului că, în conformitate cu condițiile de utilizare a cardurilor de plastic de către clienții băncii emitente, în unele cazuri, riscurile de i se atribuie pierderile cauzate de utilizarea unor astfel de carduri. Prin urmare, au un interes asigurabil atunci când încheie contracte de asigurare împotriva unor astfel de riscuri.

Cele mai cunoscute condiții pentru asigurarea riscurilor asociate cu cardurile de plastic sunt și condițiile dezvoltate de Lloyd's Corporation.

Acum să trecem la experiența japoneză de asigurare a riscurilor bancare. Forma japoneză a poliței „Comprehensive Banking Risk Insurance” a fost introdusă relativ recent, din februarie 1983 și, în principalele sale caracteristici, repetă clasicul „Bancher” Blanket Bond. Licențele pentru această asigurare sunt emise de Ministerul Finanțelor din Japonia. Sectorul japonez de credit și bancar este cel mai mare din lume în ceea ce privește capitalul, dar numărul băncilor mari și mijlocii nu depășește o sută.

Sistemul japonez de asigurare a riscurilor bancare a fost creat pe baza experienței americane și europene, dar are și unele caracteristici proprii. În primul rând, particularitatea formei de politică japoneză V.V.V. este că acoperirea sa de asigurare include următoarele trei părți separate cu sume diferite de acoperire de asigurare.

Partea I. Asigurare de proprietate:

Secțiunea 1. Asigurare în numerar;

Secțiunea 2. Asigurarea împotriva contrafacerii;

Secțiunea 3. Asigurarea decorațiunilor și echipamentelor interioare;

Partea a II-a. Asigurare de răspundere civilă profesională pentru angajații băncii;

Partea a III-a. Asigurare împotriva infracțiunilor electronice și informatice.

Conform formei japoneze a lui V.V.V. sunt posibile următoarele combinații:

Numai partea I;

O combinație a părții I și a părții III;

Numai partea a III-a.

Titularul de poliță este obligat să asigure toate clădirile, birourile, sucursalele și sucursalele sale din Japonia și nu are dreptul de a selecta sau de a exclude birourile și spațiile individuale din polița de asigurare.

Perioada de asigurare este de obicei de un an, dar la solicitarea asiguratului poate fi fie mai scurta, fie mai lunga, dar in orice caz multiplu de o luna.

În ceea ce privește obiectele asigurării, acestea sunt aproape identice cu forma clasică de V.V.V.

În întreaga lume, pe lângă V.V.V., asigurările se pot extinde la diverse tipuri de activități ale băncilor comerciale. Una dintre principalele activități ale băncilor este operațiunile active precum acordarea de împrumuturi, cumpărarea de acțiuni, obligațiuni etc. În desfășurarea acestor activități, băncile suportă riscurile de nerambursare a împrumutului de către debitor, nerambursarea obligațiunilor sau neplata dobânzii la acestea etc. Este clar că băncile sunt interesate de protecția împotriva unor astfel de riscuri, inclusiv prin asigurare. Tipurile de asigurări care asigură protecție împotriva acestor riscuri sunt: ​​asigurarea proprietății ipotecate, asigurarea de viață și sănătate a debitorilor, asigurarea garanții financiare, asigurare de credit.

Starea actuală și problemele asigurării riscurilor bancare în Rusia

Când se caracterizează starea actuală a industriei asigurărilor de risc bancar, nu se poate să nu menționăm în general ritmul de dezvoltare al întregii industriei asigurărilor bancare. În general, astăzi în această industrie de asigurări există o înăsprire a cerințelor băncilor față de companiile de asigurări, dar este, de asemenea, important de menționat că băncile apelează din ce în ce mai mult la asigurători pentru a se proteja de propriile riscuri. În același timp Firme de asigurari Ei fac eforturi mari pentru a-și mări portofoliul.

În 2012, pe piaţa bancassurance, asigurătorii asociaţi băncilor au crescut cu 70%, cei de piaţă - doar cu 13%. În același timp, volumul pieței de bancassurance în 2012 s-a ridicat la 161 de miliarde de ruble, ceea ce este cu 28% mai mare decât anul trecut, iar această creștere a fost asigurată în primul rând de un singur tip - asigurarea de viață și sănătate a debitorilor. credite de consum(creștere de 77%). Potrivit unui studiu realizat de agenția de rating Expert RA, ponderea asigurătorilor asociați băncilor a crescut de la 28% în 2011 la 37% în 2012, iar în 2013, conform previziunii Expert RA, va ajunge la 50%. În 2013, rata de creștere a bancassurance este prognozată să fie de 20%. Baza pieței de bancassurance din anii precedenți - asigurarea globală a mașinilor achiziționate pe credit - se deplasează în canalul de vânzări al dealerilor. Motorul pieței de bancassurance în 2013 va rămâne asigurările de viață și de sănătate pentru debitorii din creditele de consum, creșterea acesteia va fi de 50%. Cu toate acestea, din 2014, rata de creștere a pieței de asigurări pentru creditele de consum va scădea - „este imposibil să crești pentru totdeauna prin impunerea unor produse simple”.

Astfel, putem spune că creditarea bancară a început să se redreseze treptat, în consecință, ar trebui să ne așteptăm la o creștere a primelor de asigurare pentru noi afaceri în bancassurance retail.

Nu au existat modificări semnificative în structura bancassurance în 2011. Ca și în 2010, cea mai mare pondere o ocupă asigurările cu amănuntul prin canalul de vânzare bancar - 81%, asigurarea persoanelor juridice prin bănci a reprezentat 13%, asigurarea riscurilor băncilor în sine - 6%.

Primele cinci tipuri principale de asigurări bancare în 2011 au inclus asigurarea pentru carcasă (54% din primele din volumul total al pieței asigurărilor bancare), asigurarea ipotecară (12%), asigurarea de viață și sănătate a debitorilor de împrumuturi de consum (28%), asigurarea bunurilor colaterale ale debitorilor (13%), Asigurarea voluntară de sănătate pentru angajații băncii (3%).

Primele locuri în clasament în ceea ce privește volumul de bancassurance în 2011 au fost ocupate de VSK JSC (10,8 miliarde de ruble în prime de asigurări bancare), Grupul Generali PPF (9,2 miliarde de ruble), Grupul Ingosstrakh (9,1 miliarde de ruble), LLC IC Soglasie ( 7,2 miliarde de ruble) și OSAO RESO-Garantiya (6,9 miliarde de ruble).

O cotă mai mică a pieței de bancassurance, asociată cu asigurarea riscurilor persoanelor juridice și asigurării riscurilor băncilor, va rămâne în sarcina asigurătorilor universali. Cu o organizare adecvată a managementului riscului în bănci, riscurile proprii și riscurile complexe mari ale persoanelor juridice nu ar trebui să fie transferate companiilor de asigurări afiliate, astfel încât să nu existe acumulare de riscuri în cadrul grupului. Cu toate acestea, restul pieței de bancassurance nu este la fel de atractivă ca piața de retail.

În ciuda relansării creditării, asigurarea proprietății colaterale a persoanelor juridice stagnează, nu a atins nivelul de dinainte de criză și continuă să scadă (-4% în 2011).

Motivul pentru aceasta este creșterea ponderii creditelor negarantate, înlocuirea garanțiilor cu alte tipuri de garanții, cum ar fi capitalul de lucru, controlul activităților financiare și multe altele. Acest lucru s-a reflectat și în dinamica primelor, care a crescut semnificativ pentru alte tipuri de asigurare a riscurilor persoanelor juridice asociate serviciilor bancare (+32% în 2011).

Asigurări pentru întreprinderile mici și mijlocii atunci când împrumuturile sunt în creștere. Cu toate acestea, companiile IMM-uri nu au întotdeauna proprietăți care ar putea fi furnizate drept garanție, așa că în această categorie de debitori cea mai comună este asigurarea bunurilor în circulație (+86% pentru 2011). Majoritatea băncilor văd asigurarea nu ca pe un instrument de protejare a propriilor riscuri operaționale, ci pur și simplu ca pe o modalitate de a crește loialitatea personalului.

În asigurarea riscurilor băncilor înseși, ponderea principală este ocupată în mod constant de VHI a angajaților băncilor, ponderea de acest tip a constituit 56% din volumul total de asigurare a riscurilor proprii ale băncilor. Ca și înainte, băncile preferă să-și cheltuiască majoritatea fondurilor pe asigurări pentru angajații lor, mai degrabă decât pe alte riscuri operaționale. Asigurările de viață și sănătate pentru angajații băncii cresc într-un ritm semnificativ (133% în 2011 asigurările de răspundere civilă pentru managerii de bănci (D&O) au crescut cu 95%. Asigurarea BBB nu este larg răspândită în rândul băncilor, volumul acestei piețe în 2011 a rămas la același nivel.

În perioada post-criză, băncile au început să abordeze selecția companiilor de asigurări din ce în ce mai atent, astfel încât nu orice asigurător poate deveni partener al băncii. Anul trecut, doar acei asigurători care aveau o stabilitate financiară ridicată au putut fi acreditați de bănci. Principalele cerințe ale băncilor sunt fiabilitatea ridicată a companiei și decontarea la timp a pierderilor. Procedura de selectare a companiilor de asigurări de către diferite bănci este aproximativ aceeași, dar cerințele băncilor pot diferi în ceea ce privește numărul de documente solicitate. Asigurătorii se plâng că uneori această listă poate fi foarte mare, iar decizia privind acreditarea poate fi prea lungă. Pe de altă parte, datorită acțiunilor FAS, cerințele băncilor au devenit mai transparente - băncile au început să publice pe site-urile lor o listă de documente și cerințe necesare pentru companiile de asigurări, iar după un răspuns pozitiv din partea băncii, numele companiei apare in lista asiguratorilor recomandati.

Una dintre problemele stringente astăzi rămâne problema stabilității financiare a unei companii de asigurări, care apare adesea atunci când un asigurător nu respectă garanțiile de solvabilitate, nu își îndeplinește sistematic obligațiile față de asigurați și alte încălcări. Astfel, asiguratului îi este dificil să verifice însuși stabilitatea financiară a companiei de asigurări, precum și fiabilitatea informațiilor pe care aceasta le oferă. Îndeplinirea conștiincioasă de către companie a obligațiilor sale față de client poate fi evidențiată prin raportul dintre activele și pasivele sale. În astfel de cazuri, organismul de reglementare a asigurărilor are dreptul să suspende, să limiteze valabilitatea licenței și chiar să revoce licența asigurătorului.

Până în prezent, funcția de control și supraveghere în domeniul activităților de asigurare a fost transferată de la 1 septembrie 2013 Băncii Rusiei (în conformitate cu Legea federală din 23 iulie 2013 nr. 251-FZ „Cu privire la modificările aduse anumitor legislații actele Federației Ruse în legătură cu transferul Banca centrala competențe ale Federației Ruse de reglementare, control și supraveghere în domeniul piețelor financiare").

De asemenea, este importantă problema reasigurării obligațiilor companiei de asigurări în cazul unor fonduri de rezervă insuficiente pentru a-și rambursa obligațiile bănești față de clienți. În acest caz, ar fi o idee bună ca clienții potențiali să se intereseze dacă compania de asigurări cu care doriți să tratați are un acord de reasigurare cu o companie de asigurări mai mare, de preferință una străină.

Garanțiile de stabilitate financiară sunt un factor important în alegerea unui asigurător, dar alegerea unei companii de asigurări depinde în mare măsură de condițiile și regulile de asigurare oferite de un anumit asigurător. În ciuda tuturor diferențelor dintre regulile de asigurare oferite de companiile de asigurări, condițiile de bază pentru asigurarea anumitor interese ale băncii au de obicei multe în comun: de regulă, listele de riscuri în cazul în care se încheie un acord, procedura pentru determinarea cuantumului pierderii etc. sunt similare. Adesea, asigurătorii încheie acorduri pentru a asigura interesele băncii în condițiile elaborate de ei reguli generale asigurare. De exemplu, un contract de asigurare pentru valorile din seiful băncii este încheiat în condițiile regulilor de asigurare a proprietății, asigurarea transportului de numerar în tranzit - în condițiile regulilor de asigurare a mărfurilor etc. Cu toate acestea, companiile de asigurări specializate în asigurarea intereselor bancare oferă de obicei asiguratului reguli originale de asigurare dezvoltate special pentru bancă sau clienții săi. Astfel de reguli reflectă toate caracteristicile asigurării intereselor bancare, cărora, totuși, trebuie să li se acorde o atenție specială.

Analizând practica curentă asigurare ruseasca Din păcate, trebuie să recunoaștem că băncile nu sunt pregătite să încheie contracte mari de asigurare combinată: acest lucru se datorează și faptului că motive financiare(o astfel de asigurare este foarte scumpă) și reticența de a permite asigurătorului informații bancare(și fără aceasta, încheierea unui astfel de contract de asigurare este de neconceput). Este evident că se poate schimba radical situația în bine doar cu încredere reciprocă și interes reciproc între bănci și asigurători. Doar în aceste condiții asigurările bancare complete vor deveni realitate, oferind cel mai optim model de prevenire a existenței lumea modernă riscurile afacerii bancare.

Perspective pentru dezvoltarea asigurărilor de risc bancar

În condițiile economice moderne, instituțiile din sectorul bancar au început să prețuiască din ce în ce mai mult asigurările, iar acest lucru se aplică nu numai asigurării garanțiilor, ci și riscurilor băncilor înseși. Luând în considerare toate avantajele și dezavantajele parteneriatului cu o companie de asigurări, băncile extind protecția de asigurare necesară pentru a-și acoperi mai pe deplin riscurile, iar atunci când debitorii refuză să achiziționeze asigurare, băncile însele au început să asigure proprietatea gajată în cazuri de lichiditate serioasă. probleme pentru debitori.

Din afară institutii de credit Există un interes din ce în ce mai mare pentru asigurarea propriilor riscuri. O zonă promițătoare de bancasigurare în viitorul apropiat va fi asigurarea completă a riscurilor bancare (Bankers Blanket Bond - BBB). În 2011, conform estimărilor Expert RA, asigurarea riscurilor operaționale ale băncilor (OBR) a reprezentat 270 de milioane de ruble, care a depășit volumul din 2010 cu 12,5%. Pentru piața bancassurance este o sumă nesemnificativă, dar crește treptat.

De obicei, în Rusia, băncile asigură riscurile operaționale individuale, mai degrabă decât întregul lor complex. Asigurarea cuprinzătoare a riscurilor bancare este răspândită în străinătate și uneori chiar obligatorie și abia începe să se dezvolte în Rusia. În același timp, acest tip de asigurare vă permite să „acoperiți” o parte semnificativă a riscurilor care apar în procesul activităților bancare și, prin urmare, este o componentă importantă a sistemului cuprinzător de management al riscului al oricărei bănci axat pe termen lung. dezvoltarea și îngrijirea imaginii și reputației sale. Pentru piața bancară rusă, acestea sunt probleme stringente pentru viitorul apropiat.

Un alt domeniu de protecție împotriva pierderilor bancare este asigurarea emitenților de carduri bancare. În 2011, segmentul de asigurări pentru emitenții de carduri bancare s-a ridicat la o sumă nesemnificativă - 25 de milioane de ruble, care a depășit valoarea din 2010 cu doar 1,3%. Acest tip de asigurare este încă foarte slab dezvoltat în Rusia, dar cu creșterea fraudelor comise carduri bancare, interesul pentru asigurări va crește. În ciuda crizei, acest tip de asigurare nu a scăzut, ceea ce indică faptul că băncile sunt interesate să reducă pierderile asociate fraudei în acest domeniu. Există două scheme posibile de cooperare între o companie de asigurări și o bancă: emiterea unei polițe direct către bancă sau asigurarea clienților băncii. În prezent, băncile preferă să își asigure singure riscurile asociate fraudei cu cardurile de plastic, întrucât înțeleg că clienții sunt mai dispuși să aleagă o bancă care are o astfel de protecție.

Schema de cooperare conform unui contract de asigurare colectivă este de departe cea mai convenabilă și cea mai ușoară din punct de vedere tehnologic. Dar alegerea reală a schemei de cooperare depinde de obicei de evaluarea riscurilor legale și fiscale de către bancă. Uneori, din aceste motive, alegerea se face în favoarea unui contract de agenție mai puțin convenabil.

Acum piața bancară revine, creditarea este restabilită și, în consecință, în 2011, bancassurance retail va crește din nou. Astăzi, din cauza excesului de lichiditate a băncilor și a recesiunii post-criză din sectorul corporativ, este în domeniul creditării cu amănuntul și, în consecință, al asigurării creditelor cu amănuntul, o revigorare vizibilă.

Potrivit Expert RA, cele mai promițătoare tipuri de bancassurance în următorii ani, în plus față de populare tipuri de vânzare cu amănuntul, vor exista asigurari de garanții, bunuri și bunuri ale persoanelor juridice prin intermediul băncilor, precum și BBB, asigurări ale emitenților de carduri bancare și asigurări de răspundere civilă.

Concluzie

Banca, ca orice afacere, este asociată cu numeroase riscuri. Termenul „asigurare banca” are multe interpretări diferite. În Rusia, până de curând, bancassurance a fost înțeleasă fie ca fiind crearea de către o bancă a propriei companii de asigurări, fie ca un mecanism de „optimizare fiscală”. Ambele variante sunt Condițiile rusești au prins destul de bine.

O bancă care acumulează fonduri ale deponenților este în mod natural interesată de siguranța acestor fonduri și de a le proteja de diferite tipuri de riscuri. Riscurile bancare, precum și sistemul de management al acestora, sunt un concept complex. Un loc aparte în managementul riscurilor bancare îl acordă asigurărilor, care, ca instrument de compensare a riscurilor bancare, se încadrează foarte armonios în mecanismul de gestionare a riscurilor bancare și, în majoritatea cazurilor, este mult mai profitabilă, pe baza ei destul de acceptabilă. cost, decât instrumentele clasice de neutralizare, minimizare sau evaziune.

Noile tehnologii, complexitatea managementului bancar, infracțiunile informatice, raiduri armate, apariția de noi tipuri de activități și multe altele care dau naștere achiziției institutii financiare polita de asigurare. De obicei, acele riscuri pe care banca nu le poate influența sunt asigurate. Experții în domeniul bancar identifică multe riscuri bancare. În prezent, interacțiunea dintre bănci și companiile de asigurări se extinde intens, ceea ce este de înțeles, ținând cont de beneficiul reciproc al unei astfel de cooperări, deoarece scopul principal al activității de afaceri este de a asigura sustenabilitatea comună și, în același timp, se obțin rezultate operaționale reciproc avantajoase. Acest tip de interacțiune, în care o parte din riscurile instituției de credit sunt transferate asigurătorului, este benefică ambilor participanți la această relație: băncile în acest caz își asigură riscurile și se pot concentra direct pe furnizarea servicii bancare, și companiile de asigurări, la rândul lor, primesc noi canale de vânzare a polițelor de asigurare în diverse domenii (asigurări auto, asigurări colaterale, credit ipotecar), asigurând stabilitatea și fiabilitatea instituției de credit, care este un factor important care influențează poziționarea produselor bancare. .

Băncile care au decis să-și asigure riscurile determină, împreună cu asigurătorul, suma asigurată ținând cont de riscul asigurat. Cuantumul tarifelor de asigurare se stabileste in functie de obiectul si perioada asigurarii, de volumul obligatiilor asiguratorului, precum si de gradul de risc. De exemplu, tariful pentru asigurarea fondurilor colectate și transportate poate varia de la 0,005 la 0,01% din suma asigurată.

În ultimii ani, acest segment a înregistrat rate de creștere semnificative și a atras atenția numeroși participanți la piețele financiare și a cercetătorilor săi. Se schimbă simțitor și atitudinea băncilor față de asigurători, ceea ce este de înțeles, pentru că în viitor vor fi cei care stabilesc acum relații cu companiile de asigurări cei care vor ocupa poziții de conducere.

Lista literaturii folosite

Codul civil al Federației Ruse (Codul civil al Federației Ruse) din 30 noiembrie 1994 N 51-FZ - Partea 1. (ediția actuală din 1 septembrie 2013) // SPS Consultant-plus.

Legea federală nr. 177-FZ din 23 decembrie 2003 „Cu privire la asigurarea depozitelor persoanelor fizice în băncile din Federația Rusă” (modificată la 7 mai 2013).

Legea federală nr. 4015-1 din 27 noiembrie 1992 „Cu privire la organizarea afacerilor de asigurări în Federația Rusă” (modificată la 21 iunie 2004 N 57-FZ)

Scrisoarea Băncii Rusiei din 23 iunie 2004 N 70-T „Cu privire la riscurile bancare tipice” // „Buletinul Băncii Rusiei”, N 38, 30.06.2004.

Scrisoarea Băncii Rusiei din 24 mai 2005 N 76-T „Cu privire la organizarea managementului riscului operațional în instituțiile de credit” // Buletinul Băncii Rusiei, N 28, 06/01/2005.

Scrisoare a Băncii Rusiei din 30 iunie 2005 N 92-T „Cu privire la organizarea managementului riscului juridic și a riscului de pierdere a reputației în afaceri în instituțiile de credit și grupurile bancare” // „Buletinul Băncii Rusiei”, N 34, 07.06.2005.

Alenichev D.V. Asigurări de risc valutar, credite bancare și comerciale de export - M.: Editura „East Service”.

Aminov D.I., Revin V.P. Crima în sectorul de credit și bancar. - M.: Brandes, 2007.

Alekseeva D.G., Pykhtin S.V., Khomenko E.G. Dreptul bancar. Tutorial. Ed. a IV-a, revizuită. si suplimentare M.: NORM; INFRA-M, 2010.

Afonchenko A.G. Esența și semnificația riscului ca categorie civilă // Dreptul modern. 2007. N 8. P. 58.

Riscuri bancare: manual. indemnizație / Ed. O.I. Lavrushina, N.I. Valentseva. M.: KnoRus, 2007. P. 122.

Management bancar / Ed. O.I. Lavrushin. M.: Knorus, 2011.

Supraveghere bancară. Experiență europeană și practică rusă / Ed. M. Olsen. M., 2005.

Banking: A reference guide / Ed. Babicheva Yu.A. - M.: Economie, 2006.

Vdovina O.N. Asigurarea riscurilor de credit ale băncilor // „Organizarea vânzărilor de produse de asigurare”, 2008, N 3.

Vdovina O.N. Produse de asigurare legate de cardurile bancare și creditarea de consum // „Organizarea vânzărilor de produse de asigurare”, 2009, nr. 3.

Vysokovsky D.V. Managementul riscului într-o bancă comercială // „Calcule și lucrări operaționale într-o bancă comercială”, 2006, nr. 5.

Gracheva E.Yu., Boltinova O.V. Temeiul juridic al asigurării: tutorial. M.: Prospekt, 2011. 128 p.

Dedikov S.V. Asigurare cuprinzătoare a riscurilor bancare // Activitate juridică într-o organizație de credit. 2011. N 3. P. 8 - 21.

Dedikov S.V. Asigurarea riscurilor de credit ale băncilor // Activitate juridică într-o organizație de credit. 2011. N 3. P. 67 - 79.

Site-ul oficial al agenției de rating „Expert RA” // #"justify">Site-ul oficial al Băncii Centrale a Rusiei // #"justify">Sevruk V.T. Metode de evaluare și prognoză a riscurilor bancare // Managementul într-o organizație de credit. 2010. N 3. P. 59 - 76.

Sevruk V.T. Riscuri bancare M.: Editura „Delo LTD” .-2004.-70 p.

Slutsky A.A. Riscuri bancare: clasificare pentru asigurare // " Împrumut bancar", 2007, N 1.

Slutsky A.A. Riscuri împrumuturi de consum: principii de construire a unui sistem de asigurare ținând cont de experiența negativă a ROSNO// „Împrumut bancar”, 2007, Nr. 2.

Sokolinskaya N.E. Riscuri bancare. // Bani și credit.- 2003.-N 12.-P.21.

Frolova N. Riscuri bancare: modalități de minimizare // „Audit și Impozitare”, 2009, Nr. 1.

Anexa 1

Corespondența industriilor și a tipurilor de asigurări și a domeniilor de activitate bancară

Operațiuni de depozit (pasive) Operațiuni de credit (active) Carduri bancare din plastic (credit și depozit) Operațiuni de leasing 1234 Asigurare de persoane, inclusiv asigurare medicală voluntară: Asigurare pe cheltuiala băncii: asigurare de viață pentru deponenți, ca serviciu suplimentar al băncii; asigurare de accidente pentru deponenți ca serviciu suplimentar al băncii; Asigurare pe cheltuiala fondurilor deponentului: 1. banca poate transfera deponentului toate platile pentru tipurile de asigurare de mai sus, inclusiv in dobanda acumulata de banca la depozit Asigurare pe cheltuiala fondurilor bancii: nr Asigurare pe cheltuiala fondurilor debitorului: asigurare de viata a debitorilor - persoane fizice, (cu asigurare de credit); asigurarea unui împrumutat - persoană împotriva invalidității ca urmare a unui accident Asigurarea deținătorilor de carduri de plastic bancare pe cheltuiala băncii: asigurare de viață pentru deținătorii de carduri de plastic bancare; asigurare de accidente pentru posesorii de carduri din plastic; asigurare medicala facultativa (cheltuieli medicale) pentru cei care calatoresc in strainatate - posesorii cardurilor bancare din plastic; asigurare medicală voluntară (cheltuieli medicale) pentru deținătorii de carduri bancare din plastic care călătoresc pe teritoriul Federației Ruse; Asigurare pe cheltuiala deținătorilor (deținătorilor) de carduri de plastic bancare: banca poate transfera toate plățile pentru tipurile de asigurări de mai sus către proprietar, inclusiv în costurile de deservire a cardului Asigurare pe cheltuiala băncii: fără Asigurare; pe cheltuiala clientului: nu Asigurare de proprietate: Asigurare de proprietate Asigurare pe cheltuiala bancii: nu Asigurare pe cheltuiala deponentului: nu pentru: Asigurare pe cheltuiala bancii: nu Asigurare pe cheltuiala debitorului; : asigurarea garanției imobiliare credit ipotecar; asigurarea diferitelor tipuri de garanții atunci când un împrumutat primește un împrumut. Asigurare pe cheltuiala fondurilor titularului cardului: nuAsigurare pe cheltuiala băncii: nu Asigurare pe cheltuiala societății de leasing sau locatarului: asigurarea proprietății închiriate;Asigurarea riscurilor financiare: Asigurarea pe cheltuiala băncii: asigurarea pe cheltuiala băncii: nu Asigurare pe cheltuiala fondurilor împrumutatului: asigurarea riscului de nerambursare (nerambursare) a împrumutului, incluzând sau nu dobânda asupra acestuia Asigurare pe cheltuiala băncii: asigurare de pierderi financiare (pierderi) pe plastic; carduri (ca urmare a pierderii, falsificării, furtului, accesului neautorizat etc.); Asigurare pe cheltuiala fondurilor deținătorului cardului: banca poate transfera toate plățile pentru tipurile de asigurări de mai sus către proprietar, inclusiv în costurile de deservire a cardului Asigurare pe cheltuiala băncii: fără Asigurare pe cheltuiala acestuia; societate de leasing sau locatar: asigurare de riscuri financiare în favoarea băncii - creditor (polița de asigurare este garanție pentru rambursarea împrumutului în baza căruia se achiziționează echipamentul în leasing: asigurarea depozitelor de către banca însăși sau în cadrul acesteia); cadrul Programului Federal de Asigurare a Depozitelor; Asigurare pe cheltuiala deponentului: asigurare a depozitelor bancare Asigurare de raspundere civila: Asigurare pe cheltuiala bancii: nu Asigurare pe cheltuiala deponentului: nu Asigurare pe cheltuiala bancii: 1. asigurare de raspundere civila a angajatilor bancii; caz de dezvăluire a conținutului documentelor bancare; 2. asigurarea de răspundere civilă a directorilor și angajaților băncii față de Consiliul de Administrație sau față de acționari; asigurare de raspundere profesionala pentru diverse categorii de angajati ai bancii; asigurarea de raspundere civila a bancilor in calitate de detinatoare a diverselor tipuri de bunuri pentru daune produse tertilor; Asigurare pe cheltuiala fondurilor împrumutatului: asigurare a răspunderii împrumutaților pentru nerambursarea împrumutului (suma principală a împrumutului, inclusiv sau nu dobânda la acesta).Asigurare pe cheltuiala fondurilor băncii: fără Asigurare la cheltuiala deținătorilor (deținătorilor) de carduri de plastic bancare: nu Asigurare pe cheltuiala fondurilor băncii: nu Asigurare pe cheltuiala companiei de leasing sau a locatarului: nu

Lucrări similare cu - Perspective pentru dezvoltarea asigurărilor de risc bancar

Țările străine dezvoltate au acumulat o experiență bogată în asigurarea diferitelor interese imobiliare ale băncilor. Istoria unei astfel de asigurări datează de mai multe decenii. Primul acord de asigurare a riscurilor bancare a fost încheiat în 1911 în SUA. De-a lungul perioadei care s-a scurs de atunci, în afacerile bancare s-a dezvoltat un sistem de protecție a asigurărilor, acoperind aproape toate canalele obiective ale pierderilor financiare, adică riscurile externe ale băncilor. Principalii asigurători din acest domeniu sunt considerați membri ai corporației britanice de asigurări LIoyd s.

În prezent, asigurarea de risc bancar a devenit larg dezvoltată în multe țări. De exemplu, în SUA se încheie anual peste 2.000 de contracte de asigurare a riscului bancar. În același timp, de câțiva ani încoace, asigurarea împotriva riscurilor asociate jafului este obligatorie pentru băncile americane.

Popularitatea tot mai mare a asigurării de risc bancar în lume se datorează mai multor motive. Una dintre ele este extinderea domeniului asigurărilor, i.e. o creștere a numărului de bănci, a activelor și a capitalului acestora, o creștere a volumului operațiunilor bancare. Un alt motiv care obligă băncile să recurgă la asigurări este creșterea frecvenței și a gamei de riscuri cauzatoare de pierderi, creșterea volumului daunelor cauzate de diverse evenimente întâmplătoare.

În sfârșit, prezența unui contract de asigurare îmbunătățește imaginea băncii, ajută la atragerea clienților și a investițiilor, deoarece reduce riscul de insolvență și faliment. Acest lucru se datorează faptului că, pe lângă asigurătorii care oferă garanții pentru compensarea pierderilor cauzate băncii, la încheierea contractelor de asigurare, asigurătorii exercită un control atent asupra activităților acesteia.

Acest lucru se exprimă prin faptul că de obicei necesită un audit cuprinzător al activităților băncii, care include o analiză a stării sale financiare, o verificare a sistemului de securitate, condițiile de transport și depozitare a valorilor etc. Pe baza rezultatelor auditurilor efectuate de firmele de audit și de asigurătorii înșiși, se elaborează o listă de activități pe care banca trebuie să le desfășoare pentru intrarea în vigoare a contractului de asigurare. Condițiile pentru asigurarea asigurării sunt, de asemenea, organizarea unui control clar de către serviciile de audit intern și securitate, o definire detaliată și delimitare a instructiuni bancare responsabilitățile postului și atribuțiile angajaților, asigurând fiabilitatea mijloacelor tehnice de comunicație și a rețelelor de calculatoare.

Pe perioada de valabilitate a contractului de asigurare, în conformitate cu termenii acestuia, asigurătorii monitorizează periodic activitatea băncii și, pe baza rezultatelor inspecțiilor, dau instrucțiuni care ajută la reducerea probabilității de evenimente asigurate și pierderi din acestea.

Pentru a încuraja băncile să respecte măsurile necesare pentru a reduce probabilitatea de pierderi, companiile de asigurări, de regulă, încheie contracte de asigurare cu o deductibilă nereușită, fără a compensa integral prejudiciul cauzat băncii ca urmare a unui eveniment asigurat. .

Elementele de asigurare a riscurilor bancare utilizate în țările străine dezvoltate, în primul rând, pot fi împărțite în două grupe. Prima dintre ele acoperă obiectele de asigurare și riscurile de asigurare care sunt comune aproape oricărei întreprinderi și organizații. În a doua categorie se încadrează astfel de obiecte și riscuri de asigurare, nevoia de protecție a asigurării, în raport cu care se explică tocmai prin specificul activităților bancare. Această diviziune a fost deja prezentată în clasificarea tipurilor de asigurări pentru riscuri bancare.

Unul dintre principalele tipuri de operațiuni bancare este operațiunile de atragere de fonduri de la persoane juridice și persoane fizice în depozite bancare. Acestea sunt așa-numitele operațiuni pasive. În același timp, atât deponenții, cât și băncile, precum și statul în ansamblu, au un interes în dezvoltarea pe scară largă a unor astfel de operațiuni. Deponenții, depunându-și banii în bancă, se așteaptă să primească un anumit venit de la operațiuni de depozit sub forma dobânzii acumulate la suma depozitelor. Pentru instituțiile bancare, fondurile strânse din depozite reprezintă cea mai importantă sursă de resurse. În fine, pentru stat, sumele de bani mobilizate prin sistemul băncilor comerciale reprezintă una dintre principalele surse de investiții. În plus, blocarea fondurilor în depozitele bancare reduce presiunea aprovizionare de bani la piața de bunuri și servicii, precum și piata financiara, având un efect benefic asupra frânării proceselor inflaționiste din țară, reducând cererea de valută.

Volumul fondurilor plasate în depozite bancare este influențat de mulți factori: situația economică și politică din țară, nivelul de trai al populației și mentalitatea acesteia, gradul de dezvoltare a sistemului bancar, calitatea serviciilor oferite de bănci. , etc. Cu toate acestea, una dintre principalele este gradul de risc la investirea fondurilor, disponibilitatea garanțiilor de returnare a banilor.

Este general acceptat că investiția în băncile comerciale implică cel mai mic risc pentru investitor, întrucât băncile, în ceea ce privește natura operațiunilor lor, volumul fondurilor acumulate, legislația care reglementează activitățile lor și supravegherea guvernamentală asupra acestora, sunt de obicei una dintre cele mai stabile părți ale economiei. În același timp, atât istoria mondială, cât și cea internă cunoaște numeroase cazuri de faliment bancar. La diferite perioade de timp, aproape toate țările dezvoltate s-au confruntat cu probleme cu siguranța depozitelor bancare.

Prin urmare, în întreaga lume se practică pe scară largă acordarea deponenților garanții sub formă de asigurare a depozitelor bancare. Esența unei astfel de asigurări este aceea că asigurătorul își asumă obligații față de deponenți în funcție de vechimea fondurilor investite în bancă în cazul falimentului unei bănci comerciale sau a incapacității acesteia de a returna banii. În același timp, nu există o schemă uniformă de realizare a acestei asigurări pentru toate țările, ceea ce se explică prin diferențe semnificative în sistemele bancare din fiecare țară.

Conform metodologiei adoptate de Fondul Monetar Internațional (FMI), toate metodele de asigurare a depozitelor sunt împărțite în mod convențional în următoarele două sisteme:

• - un sistem de garanții neexprimate expres;
• - un sistem de garanții exprimate pozitiv.

Atunci când se utilizează primul sistem, de obicei nu există o legislație specială și alte reglementări care să reglementeze procedura, formele și sumele compensațiilor pentru pierderile deponenților bănci în cazul falimentului. În plus, nu există practica creării de fonduri speciale menite să compenseze astfel de pierderi, ci există doar obligații abstracte ale statului sau ale altor autorități de a păstra fondurile investite în bănci. În acest caz, procedura de compensare a pierderilor se decide în fiecare caz concret la latitudinea statului.

Astfel de sisteme sunt utilizate de obicei în țările în care sistemele bancare sunt foarte dependente de stat și nu au trecut încă prin crize grave.

În același timp, sistemele de asigurări cu garanții pozitive sunt adesea create ca urmare a crizelor care lovin sistem bancar dintr-o tara sau alta. Exemple în acest sens sunt istoria creării unor astfel de sisteme în SUA, Marea Britanie, Italia și Argentina. Principiile de bază ale acestui sistem sunt existența unei proceduri stabilite legal pentru garantarea restituirii depozitelor bancare, precum și a unui fond de asigurare special creat în acest scop.

Țara noastră ar trebui deocamdată clasificată drept unul dintre acele state care dispun de un sistem de garanții neexprimate direct către deponenții bănci. În special, în conformitate cu legislația Federației Ruse, statul garantează siguranța depozitelor populației în acele bănci în care deține o participație de control (în special în Sberbank și Vneshtorgbank), deponenții privați au dreptul, deoarece o chestiune prioritară, să primească sumele pe care le-au investit în bancă la lichidarea acesteia, exemplele de lichidare a unui număr de bănci care s-au aflat într-o situație financiară dificilă (de exemplu, CB Tveruniversalbank) arată că uneori statul acordă deponenților posibilitatea de a-și recupera banii.

Totodată, în țara noastră se lucrează pentru trecerea la un sistem de asigurări cu garanții exprimate pozitiv. Pentru prima dată, întrebarea privind necesitatea introducerii unei astfel de asigurări a apărut în 1992, când Guvernul Federației Ruse a instruit Ministerul Finanțelor, Banca Centrală a Rusiei, Sberbank și Rosstrakhnadzor să lucreze la crearea unui sistem de asigurări de stat. a depozitelor gospodăriilor. Printr-un decret al Președintelui Federației Ruse din 28 martie 1993, Guvernul a fost însărcinat să întocmească documentele necesare pentru a asigura măsurile de protecție a depozitelor populației la Banca de Economii a Federației Ruse și de a asigura activele create din aceste economii.

Protecția împotriva posibilelor riscuri operaționale nu este suficientă în Federația Rusă, deși aceasta este o practică normală în țările cu economii dezvoltate. Să dăm un exemplu de fapt istoric binecunoscut care a dat naștere dezvoltării asigurării globale a riscurilor bancare. Cu puțin timp înainte de Primul Război Mondial, capitalul bancar a fost emis în Statele Unite, dar nu a suferit pierderi semnificative, deoarece era garantat printr-o poliță de asigurare.