دبلوم تحليل إدارة مخاطر الائتمان في غازبرومبانك (OJSC). المخاطر المالية تنظيم أنشطة JSC Gazprombank

إرسال عملك الجيد في قاعدة المعرفة أمر بسيط. استخدم النموذج أدناه

سيكون الطلاب وطلاب الدراسات العليا والعلماء الشباب الذين يستخدمون قاعدة المعرفة في دراساتهم وعملهم ممتنين جدًا لك.

تم النشر على http://www.allbest.ru/

وزارة التعليم والعلوم الاتحاد الروسي

المؤسسة التعليمية لميزانية الدولة الفيدرالية

"أكاديمية بريانسك الحكومية للهندسة والتكنولوجيا" (FSBEI HPE "BGITA")

كلية الإقتصاد

عمل الدورة

الانضباط: إدارة المخاطر

الموضوع: إدارة المخاطر في المؤسسات القطاع المصرفيباستخدام مثال OJSC Gazprombank

بريانسك، 2013

فيإجراء

البنوك اختراع اقتصادي قديم جدًا. لقد نشأت في العصور القديمة كشركات متخصصة في تقديم نوع خاص من الخدمات: تخزين المدخرات وتقديم القروض.

بمرور الوقت، أتقنت البنوك أيضًا الأنشطة المتعلقة بتنظيم المدفوعات مقابل البضائع المشتراة والمباعة داخل الدولة وفي السوق العالمية.

وهم الآن يشكلون سمة أساسية للاقتصاد النقدي الحديث؛ وترتبط أنشطتهم ارتباطًا وثيقًا باحتياجات إعادة الإنتاج. كونها في قلب الحياة الاقتصادية، وتخدم مصالح المنتجين، فإن البنوك هي حلقة الوصل بين الصناعة والتجارة، زراعةوالسكان. وفي الوقت نفسه، تجري البنوك التسويات النقديةومن خلال إقراض الاقتصاد، والعمل كوسطاء في إعادة توزيع رأس المال، فإنهم يزيدون بشكل كبير من الكفاءة الإجمالية للإنتاج ويساهمون في نمو إنتاجية العمل الاجتماعي.

دور النظام المصرفيفي اقتصاد السوق الحديث هائلة. جميع التغييرات التي تحدث فيه تؤثر على الاقتصاد بأكمله بطريقة أو بأخرى. يعد التنظيم الصحيح للنظام المصرفي ضروريًا للأداء الطبيعي لاقتصاد البلاد. يعد إنشاء بنية تحتية مصرفية مستدامة ومرنة وفعالة إحدى أهم المهام (والصعبة للغاية). النمو الإقتصاديروسيا. ومع ذلك، مثل عمل المؤسسات التجارية الأخرى، تخضع الأنشطة المصرفية لمخاطر عديدة ولهذا السبب يعتبر هذا النشاط في معظم البلدان هو نوع الأعمال الأكثر تنظيمًا.

إن العواقب التي تترتب على الأزمات الاقتصادية تجعل المشكلات ذات الصلة تكرس لدراسة العوامل التي تعتبر شرطا أساسيا لنمو الاتجاهات السلبية في القطاع المصرفي، وتحديد ودراسة الأسباب المباشرة للأزمات الحديثة. الأزمات الاقتصاديةوأشكال مظاهرها وعواقبها ، وكذلك لتطوير برامج مناسبة لتنظيم الأنشطة المصرفية لمكافحة الأزمات.

أهمية الموضوع الذي اخترته هو أن المخاطر متأصلة في أي مجال من مجالات النشاط البشري، والتي ترتبط بالعديد من الظروف والعوامل التي تؤثر على النتيجة الإيجابية للقرارات التي يتخذها الناس، وبالتالي فإن دراسة المخاطر في الأعمال المصرفية تتطلب اهتماما خاصا.

هدف العمل بالطبع- دراسة إدارة المخاطر في إحدى مؤسسات القطاع المصرفي.

لتحقيق هذا الهدف، من الضروري حل المهام التالية:

1. النظر في الوضع الحالي للقطاع المصرفي.

2. دراسة تصنيف المخاطر في القطاع المصرفي.

3. استكشاف تأثير المخاطر على أنشطة المؤسسة.

4. اقتراح التدابير اللازمة للحد من المخاطر.

5. تقييم تكاليف وتأثيرات التدابير المقترحة.

الهدف من البحث في هذه الدورة التدريبية هو OJSC Gazprombank. إدارة المخاطر المصرفية التجارية

موضوع الدراسة هو المخاطر في OJSC Gazprombank.

طرق البحث العلمي المستخدمة عند كتابة ورقة بحثية هي: طريقة التنظيم (ترتيب البيانات في تسلسل منطقي)، طرق التحليل (تحليل المعلومات إلى أجزاء مكونة لغرض الدراسة) والتوليف (تلخيص البيانات)، الطريقة الجدولية، والطريقة التحليلية، والتنبؤية (توقعات التنمية، وآفاق التنمية)، وما إلى ذلك.

حجم الدورة هو 48 ورقة وجدول واحد ورسم واحد وملحقان.

1 . أساسيات إدارة المخاطر في البنوك

1.1 الوضع الحاليالقطاع المصرفي في روسيا

في الآونة الأخيرة، بدأ النظام المصرفي الروسي في التطور بنشاط أكبر. وقد لوحظت بعض الاتجاهات الإيجابية في هذا التطور. وقد بدأت العديد من المؤسسات الائتمانية تسعى إلى تحقيق قدر أكبر من الشفافية، أي الانفتاح المستمر على عملائها. ولهذا السبب، بدأ تقديم نماذج الأعمال المتقدمة، وأنواع مختلفة من الإقراض، والتقنيات المصرفية الجديدة.

تأثرت حالة النظام المصرفي في روسيا عام 2012 بعدة عوامل، أهمها:

1. النمو الشامل الاقتصاد الروسيبنسبة 3.4% مقارنة بالعام الماضي؛

2. تعزيز سعر صرف الروبل بنسبة 3.6% مقابل اليورو وبنسبة 6% مقابل الدولار الأمريكي.

3. زيادة متوسط ​​الأجور الشهرية بين سكان الاتحاد الروسي؛

4. تعزيز الاستقرار المالي في العالم.

ومن الجدير بالذكر أنه على الرغم من الارتفاع المستمر لعدد البنوك المشاركة في نظام تأمين الودائع، إلا أن عدد منظمات الائتمانالذين لهم الحق في الجذب على شكل ودائع مال فرادى.

الحد الأقصى لمبلغ التأمين هو 700 ألف روبل، وهو يغطي بالكامل 99.5٪ من جميع الودائع. ويجب التأكيد على أنه على الرغم من الثقة المتزايدة في النظام المالي للاتحاد الروسي، فإن المواطنين يفضلون عدم المخاطرة - فالودائع التي تصل إلى 700 ألف روبل تمثل أكثر من 50٪ من إجمالي مبلغ الودائع المؤمن عليها.

كقاعدة عامة، المواطنين للتخزين الصناديق الخاصةاختر البنوك التي أثبتت جدواها ومعروفة وموثوقة. الزعيم بلا منازع هو سبيربنك الروسي، الذي يمثل 45.8٪ من إجمالي سوق الودائع. يؤثر التركيز على الطبقة الوسطى من السكان العاملين والشباب والمتقاعدين على عدد الودائع الصغيرة - فالودائع التي تصل إلى 700 ألف روبل تمثل 72.3٪ من الإجمالي.

للمقارنة، في البنوك الأخرى التي يبلغ إجمالي حجم الودائع أكثر من 100 مليار روبل (هناك 17 منظمة من هذا القبيل في المجموع)، فإن حصة الودائع التي تصل إلى 700 ألف هي 33.7٪. وتتركز 69.9% من ودائع السكان في مؤسسات الائتمان التي يبلغ مجموع ودائعها أكثر من 100 مليار. حصة البنوك التي يتراوح حجم الودائع فيها من 10 إلى 100 مليار تمثل 21.6٪ من الودائع، من مليار إلى 10 - 7.6٪، حتى مليار روبل - 0.9٪.

وبناء على ذلك، فإن البنوك التي لديها كميات كبيرة من الودائع تتطور حاليا بنشاط، وحصة مؤسسات الائتمان الصغيرة آخذة في الانخفاض بشكل مطرد - 356 مقابل 392 في نهاية عام 2011.

تشمل صفوف أكبر البنوك، بالإضافة إلى مجموعة VTB، وSberbank of Russian، وGazprombank، وAlfa Bank، وPromsvyazbank، وRosselkhozbank، HCF و Russian Standard و Orient Express - وهي المنظمات التي تهدف سياستها في السنوات الأخيرة إلى جذب الأموال من الأفراد.

تعزيز الاستقرار العام نظام ماليوساهمت الديناميكيات الإيجابية لتطوير مؤسسات الائتمان في زيادة النشاط الادخاري للسكان. وبالتالي، بلغ نمو الودائع في الفترة من يناير إلى نوفمبر 2012 حوالي 4.7 مليار روبل يوميا، وهو أعلى بشكل ملحوظ من الرقم لعام 2011 - 3.7 مليار روبل يوميا.

إلى حد كبير، تم تسهيل نمو النشاط من خلال ارتفاع أسعار الفائدة، وزيادة عدد العروض المربحة للادخار وزيادة الأموال، وانخفاض مستوى التضخم، والزيادة العامة في دخل الأسر.

ومن الجدير بالذكر أنه في عام 2012 استمرت حصة الودائع طويلة الأجل في الانخفاض (من 10.1 إلى 8.6٪). وظلت حصة القروض المتوسطة الأجل دون تغيير تقريبًا - حوالي 50٪. لكن الودائع قصيرة الأجل (من 30 يومًا إلى سنة) ارتفعت إلى 22٪.

وفقا للبنك المركزي للاتحاد الروسي، في عام 2012 كان هناك اتجاه إيجابي في غالبية المؤشرات الرئيسية- تحديد دور القطاع المصرفي في الاقتصاد.

وارتفعت نسبة أصول القطاع المصرفي إلى الناتج المحلي الإجمالي خلال العام من 74.6 إلى 79.1%.

وبلغت نسبة رأس مال القطاع المصرفي إلى الناتج المحلي الإجمالي 9.8%، بزيادة قدرها 0.4 نقطة مئوية على مدار العام.

كان المصدر الرئيسي لتشكيل قاعدة موارد المؤسسات الائتمانية في نهاية عام 2012 هو الأموال الموجودة في حسابات العملاء، حيث ارتفعت نسبة حجمها إلى الناتج المحلي الإجمالي بنسبة 1.4 نقطة مئوية وبلغت 48.1٪، بما في ذلك نسبة حجم ودائع العملاء. الأفراد إلى الناتج المحلي الإجمالي – 22.8% (زيادة بمقدار 1.5 نقطة مئوية)، نسبة الودائع الكيانات القانونية(باستثناء مؤسسات الائتمان) إلى الناتج المحلي الإجمالي - 15.4% (بزيادة قدرها 0.4 نقطة مئوية).

وفي هيكل أصول القطاع المصرفي في عام 2012، كما في العام السابق، هيمنت القروض. وارتفعت نسبة إجمالي حجم القروض المصدرة إلى الناتج المحلي الإجمالي بنحو 2.8 نقطة مئوية إلى 54.3%، في حين انخفضت حصتها في إجمالي أصول القطاع المصرفي بنحو 0.4 نقطة مئوية لتصل إلى 68.6%. وارتفعت نسبة القروض المقدمة إلى المنظمات غير المالية والأفراد إلى الناتج المحلي الإجمالي بنسبة 2.6 نقطة مئوية إلى 44.3%.

وفي عام 2012، انخفض عدد مؤسسات الائتمان العاملة بمقدار 22 مؤسسة ليصل إلى 956 مؤسسة. وخلال العام، تم إلغاء (إلغاء) تراخيص 23 مؤسسة ائتمانية؛ فيما يتعلق بإعادة التنظيم في شكل اندماج، تم استبعاد 7 منظمات ائتمانية من كتاب تسجيل الدولة؛ حصل على ترخيص للعمل العمليات المصرفية 8 مؤسسات ائتمانية جديدة. وهكذا، في عام 2012، استمر الاتجاه السائد في السنوات الأخيرة نحو انخفاض عدد مؤسسات الائتمان العاملة. وفقا للبيانات اعتبارا من 1.10. في عام 2013، انخفض عدد مؤسسات الائتمان العاملة في الاتحاد الروسي إلى 942 مؤسسة. ويقع أكبر تركيز لها في المنطقة الفيدرالية الوسطى (559)، وهي الأصغر في منطقة الشرق الأقصى الفيدرالية (22).

واصلت البنوك الكبيرة متعددة الفروع تحسين أقسامها الإقليمية في عام 2012. على مدار العام، انخفض عدد فروع المؤسسات الائتمانية العاملة في الاتحاد الروسي بنسبة 16.3٪ - اعتبارًا من 1 يناير 2013، بلغ عددها 2349 (اعتبارًا من 1 يناير 2012 - 2807).

في الوقت نفسه، ارتفع إجمالي عدد الأقسام الهيكلية الداخلية لمؤسسات الائتمان وفروعها بمقدار 2148، وفي 1 يناير 2013 بلغ 42758 (في 1 يناير 2012 - 40610). وفي الوقت نفسه، ارتفع عدد المكاتب الإضافية من 22565 إلى 23347، ومكاتب الائتمان والنقد - من 1725 إلى 2161، والمكاتب التشغيلية - من 5360 إلى 7447، ونقاط الهاتف المحمول المعاملات النقدية- من 100 إلى 118، وانخفض إجمالي عدد مكاتب النقد العاملة خارج الصندوق من 10,860 إلى 9,685.

ونتيجة لذلك ارتفع عدد الوحدات الهيكلية الداخلية لكل 100 ألف نسمة من 28.4 في نهاية عام 2011 إلى 29.8 في نهاية عام 2012.

في عام 2012، كان الانخفاض في عدد مؤسسات الائتمان العاملة أمرًا معتادًا بالنسبة لمعظم المناطق الروسية: انخفض عدد البنوك الإقليمية 1 من 466 إلى 450. وكان معدل نمو أصول البنوك الإقليمية في عام 2012 (15.3٪) أقل من معدل النمو من أصول القطاع المصرفي ككل (18.9%). ونتيجة لذلك، انخفضت حصة البنوك الإقليمية في إجمالي أصول القطاع المصرفي في نهاية العام من 12.0 إلى 11.6%. كما كان معدل نمو رأس المال (15.0%) والأرباح (17.1%) لعام 2012 أقل قليلاً أيضاً من المؤشرات المماثلة للقطاع المصرفي ككل. وفي الوقت نفسه، تجدر الإشارة إلى أن مؤشرات ربحية البنوك الإقليمية أقل من المؤشرات المقابلة للقطاع المصرفي ككل.

وشهد مؤشر إجمالي تقديم الخدمات المصرفية على مستوى المناطق تغيراً طفيفاً مقارنة ببداية عام 2012. كان هذا المؤشر هو الأعلى في المنطقة الفيدرالية المركزية (في المقام الأول في موسكو)، والمنطقة الفيدرالية الشمالية الغربية (في المقام الأول في سانت بطرسبرغ)، والمنطقة الفيدرالية الجنوبية. وفي المناطق الفيدرالية في الشرق الأقصى وسيبيريا والأورال، بناءً على نتائج عام 2012، كانت هناك زيادة في هذا المؤشر.

ولوحظ الحد الأدنى لقيمة مؤشر إجمالي توفير المناطق بالخدمات المصرفية في عام 2012 في منطقة شمال القوقاز الفيدرالية، بما في ذلك جمهوريتي إنغوشيا وداغستان.

وفي عام 2012، استمر الاتجاه التصاعدي في المؤشرات التي تميز تركز الأنشطة المصرفية. تغيرت حصة أكبر 200 مؤسسة ائتمانية من حيث الأصول في إجمالي أصول القطاع المصرفي في عام 2012 بشكل طفيف وبلغت في نهاية العام 94.3٪ (في نهاية عام 2011 - 94.1٪).

بلغت حصة أكبر 200 مؤسسة ائتمانية من حيث رأس المال اعتبارًا من 1 يناير 2013 ما نسبته 92.8% من إجمالي رأس مال القطاع المصرفي (اعتبارًا من 1 يناير 2012 - 92.5%)، بما في ذلك أكبر خمسة بنوك - 48.4% (في 01/01/2012 - 50.1%).

ارتفع عدد مؤسسات الائتمان التي يزيد رأس مالها عن مليار روبل في عام 2012 من 315 إلى 346؛ لقد شكلوا ما يقرب من 96.4٪ من إجمالي رأس المال الإيجابي للقطاع المصرفي. ارتفع عدد مؤسسات الائتمان التي يزيد رأس مالها عن 300 مليون روبل1 في عام 2012 من 623 إلى 654، وارتفعت حصتها في إجمالي رأس المال الإيجابي من 98.7 إلى 99.0٪.

بالنسبة لمعظم عام 2012، الوصول إلى مصادر خارجيةفقط الأكبر كان لديه التمويل البنوك الروسية. وفي ظل هذه الظروف، واصل القطاع المصرفي الاستخدام المكثف للمصادر المحلية، ولا سيما من خلال تقديم أسعار فائدة جذابة، ومرتفعة للغاية في كثير من الأحيان، على الودائع.

بشكل عام، زادت الأموال في حسابات العملاء 1 خلال السنة المشمولة بالتقرير بنسبة 15.5٪ - إلى 30120.0 مليار روبل (في عام 2011 - بنسبة 23.7٪). بلغت حصة هذا المصدر في التزامات القطاع المصرفي اعتبارًا من 1 يناير 2013 60.8٪ (في بداية عام 2012 - 62.7٪). يشير معدل نمو الأموال المجمعة إلى مستوى عالٍ إلى حد ما من ثقة الجمهور وقطاع الأعمال في البنوك، الأمر الذي يظل عاملاً مهمًا في استقرار القطاع المصرفي.

ارتفع حجم ودائع الأفراد في عام 2012 بنسبة 20.0٪ إلى 14251.0 مليار روبل (في عام 2011 - بنسبة 20.9٪)، وارتفعت حصة مصدر التمويل هذا في إجمالي التزامات القطاع المصرفي من 28.5 إلى 28.8٪. تهيمن الودائع بالروبل (82.5٪ من الحجم الإجمالي) على هيكل الودائع، ومن حيث الاستحقاق - الودائع لمدة تزيد عن سنة واحدة (58.9٪ من الحجم الإجمالي)، منها الودائع التي تزيد عن 3 سنوات تمثل 8.7% من الحجم الإجمالي.

في عام 2012، وصلت أرباح تشغيل المؤسسات الائتمانية إلى قيمة قياسية في كامل تاريخ تطور الأعمال المصرفية في روسيا، حيث بلغت 1011.9 مليار روبل، ومع الأخذ في الاعتبار النتائج المالية للسنوات السابقة - 2861.3 مليار روبل (في عام 2011 - 848.2 و 2243.1 مليار روبل على التوالي). انخفضت حصة مؤسسات الائتمان المربحة في عام 2012 من 94.9 إلى 94.2٪ على التوالي، وارتفعت حصة مؤسسات الائتمان غير المربحة من 5.1 إلى 5.8٪.

لدى الاتحاد الروسي استراتيجية تنمية للقطاع المصرفي في الاتحاد الروسي للفترة حتى عام 2015. الهدف الرئيسي لتطوير القطاع المصرفي في الاتحاد الروسي على المدى المتوسط ​​هو المشاركة بنشاط في تحديث الاقتصاد على أساس زيادة كبيرة في مستوى ونوعية الخدمات المصرفية. خدمات بنكيةالمقدمة للمنظمات والسكان، وضمان استدامتها النظامية.

ترد مؤشرات الاقتصاد الكلي للقطاع المصرفي في الاتحاد الروسي للفترة 2009-2013 في الملحق أ.

مؤشرات المجموعات الفردية لمؤسسات الائتمان للفترة 2012 - 2013 وترد في الملحق ب.

1.2 تصنيف المخاطر في القطاع المصرفي

المخاطر المصرفية هي احتمالية حدوث خسائر على شكل خسارة أصول، أو نقص في الدخل المخطط، أو حدوث مصاريف إضافية نتيجة المعاملات المالية التي يقوم بها البنك.

تفسير المخاطر المصرفية لا يزال غامضا. في الأدبيات الاقتصادية المحلية، يمكن للمرء أن يجد مجموعة متنوعة من التعريفات للمخاطر، ولكنها جميعها تتلخص في شيء واحد - ما ورد أعلاه.

بنك تجاري، مثل أي كيان تجاري يعمل في بيئة ما إقتصاد السوق، عند القيام بأنشطتها، تهدف إلى الحصول على أقصى قدر من الربح. بالإضافة إلى أن أنشطة البنك تخضع لتأثير المخاطر العامة الكامنة في كيانات الأعمال، فإنها تتميز بالمخاطر الناشئة عن تفاصيل النشاط. تكمن خصوصية مخاطر العمليات المصرفية في أن درجة المخاطرة التي يتحملها البنك تتحدد إلى حد كبير بدرجة المخاطرة التي يتلقاها من عملائه بشكل موضوعي أو ذاتي. كلما ارتفعت درجة المخاطر الكامنة في نوع عمل عملاء البنك، زادت المخاطر التي يمكن أن يتوقعها البنك عند التعامل مع هؤلاء العملاء. العمليات المتعلقة بجذب الأموال الحرة مؤقتًا في سوق المال ووضعها في أنواع مختلفة من الأصول (بما في ذلك القروض) تجعل البنوك التجارية تعتمد بشكل خاص على الاستقرار الماليعملائهم ، وكذلك على الدولة سوق المالواقتصاد الدولة ككل. تندرج المخاطر المصرفية في نظام المخاطر الاقتصادية، وهي في نفس الوقت نوع مستقل من المخاطر. تعتبر مسألة تحليل المخاطر في الاقتصاد مهمة للغاية، حيث أن عملية صنع القرار في ظل ظروف عدم اليقين في المعلومات ترتبط ارتباطًا وثيقًا بها.

ومن الجدير بالذكر أن جمع المعلومات وتحليلها يعد من أهم العناصر عند تقييم المخاطر المصرفية. فقط بعد هذه المرحلة يمكننا البدء في تحديد العوامل التي يمكن أن تؤدي إلى خسائر محتملة للبنك وقياس المخاطر.

هناك ثلاثة أسباب رئيسية لنمو الاهتمام المنظمات التجاريةلإدارة المخاطر:

1. تشديد المتطلبات التنظيمية.

في العامين الماضيين فقط، أجرى البنك المركزي للاتحاد الروسي تغييرات كبيرة على التعليمات التي تحكم إدارة مخاطر الائتمان والسيولة. ولأول مرة، حددت الهيئة التنظيمية أنواع المخاطر غير المالية وحددت توصيات لإدارتها. يلتزم البنك بوضع سياسة لإدارة المخاطر.

2. تكوين صورة استثمارية إيجابية.

نظرًا لحقيقة أن البنوك الروسية تدخل الأسواق الدولية بنشاط، فإنها تحتاج إلى جذب الاستثمار، وبالتالي مصلحة الأطراف المقابلة في إبرام معاملات كبيرة.

المستثمرون المحتملون والأطراف المقابلة لتقييم الاستدامة مؤسسة ماليةكما يقومون بدراسة نظام إدارة المخاطر الذي يعتمده البنك.

تضطر البنوك المهتمة بالاستثمارات والتعاون الدولي إلى حل مشكلات بناء نظام عالي الجودة لإدارة المخاطر.

3. السيطرة على المخاطر، وتحقيق الاستقرار في الربحية.

تحتاج المؤسسات الائتمانية إلى تحليل المخاطر وإدارتها كجزء من أنشطتها الأساسية. للحفاظ على نسبة المخاطرة إلى العائد عند المستوى المطلوب، يحتاج البنك، أولاً وقبل كل شيء، إلى تطوير ملف تعريف المخاطر الخاص به، أي تحديد المخاطر التي يتعرض لها البنك ومستوى إدارة المخاطر الذي تعتبره مقبولاً. بعد قبول ملف تعريف المخاطر، تنشأ مهمة التحكم في المخاطر وإبقائها عند مستوى معين، وهو أمر معقد بسبب حقيقة أنه عند البحث عن منتجات جديدة، أو طرق لزيادة الربحية، أو توسيع قاعدة العملاء، فإن احتمال التقليل من المخاطر مرتفع جدًا، مما يؤدي إلى زيادة الخسائر المحتملة.

الشيء الرئيسي هو عدم تجاوز قدر معين من المخاطرة، وبعد ذلك هناك خطر تلقي الخسائر فقط.

وفي جميع الأحوال يجب على البنك تحديد الخطر واحتسابه والتأمين في حالة الخسائر، أي إدارة المخاطر. إن مستوى المخاطر المرتبطة بأي حدث يتغير باستمرار، وذلك بسبب الطبيعة الديناميكية للبيئة الخارجية للبنك وبسبب التغيرات التي تحدث داخل البنك. وهذا يتطلب من البنك أن يقوم بتعديل سياسات إدارة المخاطر بشكل مستمر.

للقيام بذلك، ينبغي إجراء تصنيف معين للمخاطر المصرفية. ويمكن أن يعتمد على معايير مختلفة، مما يؤدي إلى وجود العديد من التصنيفات.

ويعرض الشكل 1 تصنيف المخاطر في القطاع المصرفي.

تم النشر على http://www.allbest.ru/

تم النشر على http://www.allbest.ru/

الشكل 1 - المخاطر في القطاع المصرفي

تنشأ مخاطر الائتمان بالنسبة للبنك بسبب إعسار العملاء الذين لا يستطيعون سداد الأموال المقترضة في الوقت المحدد.

على خلفية نمو الإقراض في عام 2012، مؤشرات الجودة محفظة القروضأظهر القطاع المصرفي الروسي ديناميكيات إيجابية. انخفضت حصة الديون المتأخرة في إجمالي حجم القروض الصادرة خلال السنة المشمولة بالتقرير من 3.9 إلى 3.7٪.

ومع زيادة القروض والودائع والأموال الموضوعة الأخرى بنسبة 18.3%، ارتفعت الديون المتأخرة بنسبة 11.0%، وفي 1 يناير 2013 بلغت 1257.4 مليار روبل.

ومن بين الأغلبية المطلقة لمؤسسات الائتمان التي لديها ديون متأخرة، لم تتجاوز حصتها 4% من محفظة القروض.

وارتفعت الديون المستحقة على القروض للأفراد عام 2012 بنسبة 7.6%، مع ارتفاع حجم هذه القروض بنسبة 39.4%.

وعليه فإن حصة الديون المتأخرة هذا النوعوانخفضت القروض خلال العام من 5.2 إلى 4.0%.

في عام 2012، ارتفع حجم مخاطر الائتمان الكبيرة في القطاع المصرفي بنسبة 6.7٪ ليصل إلى 12773.9 مليار روبل. وانخفضت حصة القروض الكبيرة في أصول القطاع المصرفي خلال العام من 28.8 إلى 25.8%.

خلال عام 2012، تم انتهاك معيار الحد الأقصى لمبلغ المخاطر لكل مقترض أو مجموعة من المقترضين ذوي الصلة (N6) من قبل 68 مؤسسة ائتمانية (في عام 2011 - 91)، ومعيار الحد الأقصى لمبلغ مخاطر الائتمان الكبيرة (N7) - 2 ائتمان المنظمات (لعام 2011 - 6).

وتهدد مخاطر السوق بخسائر في القيمة السوقية للأوراق المالية وأسعار الصرف والمعادن الثمينة.

بلغ تقييم مخاطر السوق للقطاع المصرفي لأغراض حساب كفاية رأس المال اعتبارًا من 1 يناير 2013 2646.9 مليار روبل، بعد أن زاد بنسبة 11.3٪ في عام 2012 وكان أقل في معدل النمو من مؤشر 2011 (14.2٪). .

خلال عام 2012، انخفض عدد مؤسسات الائتمان التي تقوم بحساب حجم مخاطر السوق من 621 إلى 613 مؤسسة. وبقيت حصتها في موجودات القطاع المصرفي دون تغيير تقريبا مقارنة مع بداية عام 2012 (92.3%) وبلغت 92.5% حتى يناير. 1, 2013 ج.

قد تكون مخاطر العملة ناجمة عن التقلبات الحادة في أسعار الصرف الوحدات النقدية. إذا انخفضت قيمة المال بشكل حاد، فإن البنك والعملاء يتكبدون خسائر.

في السنة المشمولة بالتقرير، انخفض عدد البنوك التي تأخذ في الاعتبار مخاطر العملة عند حساب كفاية رأس المال (من 390 في 1 يناير 2012 إلى 376 في 1 يناير 2013)، لكن حصتها في أصول القطاع المصرفي زادت بشكل كبير (من 45.0 إلى 70.9% من الأصول المصرفية على التوالي). تم أخذ حجم مخاطر الأسهم في الاعتبار من قبل 231 بنكًا بحصة في أصول القطاع المصرفي بنسبة 72.2٪ (اعتبارًا من 1 يناير 2012 - 248 بنكًا بنسبة 69.4٪ من الأصول)، وحجم مخاطر الفائدة - 406 بنوكًا بحصة من الأصول تبلغ 86.9% (اعتبارًا من 01/01/2012 - 402 بنكًا بحصة من الأصول تبلغ 87.0%).

في عام 2012، استمرت حصة مخاطر السوق في إجمالي مخاطر القطاع المصرفي في الانخفاض: من 6.6% في 1 يناير 2012 إلى 5.9% في 1 يناير 2013.

مخاطر معدل الفائدةيؤدي إلى خسائر بسبب التغيرات في أسعار الفائدة أدوات ماليةمنظمة الائتمان.

وانخفضت الحصة الأكبر (76.0%) في هيكل مخاطر السوق إلى مخاطر أسعار الفائدة (68.0% اعتباراً من 1 يناير 2012)، والتي تتأثر قيمتها بديناميكية التزامات الديون (بلغت حصتها 84.9% من التداولات). استثمارات 4 مؤسسات الائتمان).

وخالل عام 2012، انخفضت حصة مخاطر األسهم في هيكل مخاطر السوق من 26.0 إلى 12.6%. ويعود ذلك أيضاً إلى انخفاض استثمارات التداول في الأوراق المالية بنسبة 13.4%.

مخاطر السيولة هي المخاطر الناجمة عن حقيقة أن البنك قد لا يكون لديه سيولة كافية أو سائلة للغاية.

خلال عام 2012، بلغت نسبة متوسط ​​قيمة الأصول الأكثر سيولة حجم متوسطوكان إجمالي أصول القطاع المصرفي أقل قليلاً (7.4%) عما كان عليه في عام 2011 (7.5%).

ولوحظت أعلى نسبة من الأصول السائلة إلى الأصول في البنوك الإقليمية (17.9٪ في عام 2012 و19.6٪ في عام 2011)، وكذلك في البنوك المتوسطة والصغيرة في منطقة موسكو (17.0 و18.8٪ على التوالي). أما بالنسبة للبنوك الكبيرة (الحكومية والخاصة)، فإن هذا الرقم أقل (5.3 و9.3% في عام 2012، على التوالي)، ويرجع ذلك إلى الفرص الكافية لجذب السيولة اللازمة كجزء من عمليات إعادة التمويل.

بالإضافة إلى المخاطر المدرجة، هناك أيضًا: المخاطر القانونية والمخاطر المتعلقة بالسمعة والاستراتيجية والنظامية.

وتتمثل المخاطر القانونية في احتمال قيام الحكومة بتغيير القواعد الخاصة بالبنوك لتصبح أكثر سلبية، وبالتالي ستتكبد خسائر مالية.

تكمن مخاطر السمعة في حقيقة أنه بسبب أخطاء موظفي المؤسسة، قد يفقد العملاء الثقة في البنك - وهذا سيؤدي إلى انخفاض الأرباح أو الإفلاس.

تعتمد المخاطر الإستراتيجية على السياسة قصيرة النظر أو الأمية للبنك الذي اتخذ قرارًا خاطئًا.

المخاطر النظامية هي احتمالية خسارة الأموال بسبب أخطاء في عمليات الحوسبة، بسبب الفيروسات أو الأعطال الميكانيكية.

حسب الدرجة (المستوى) تنقسم المخاطر المصرفية إلى منخفضة ومعتدلة وكاملة.

من حيث الوقت، يتم تقسيم المخاطر إلى بأثر رجعي، الحالية والمستقبلية. إن تحليل المخاطر بأثر رجعي سيجعل من الممكن التنبؤ بالمخاطر الحالية والمستقبلية وتقييمها بشكل أكثر دقة.

وفقا لمنطقة الحدوث، يمكن أن تكون المخاطر المصرفية خارجية وداخلية. تشمل المخاطر الخارجية المخاطر التي لا تتعلق بشكل مباشر بأنشطة البنوك وعملائها. وتشمل هذه المخاطر القطرية ومخاطر الكوارث الطبيعية (القوة القاهرة).

هذا التصنيف للمخاطر المصرفية ليس نهائيا - مع تطور التكنولوجيا، يزداد عددها.

في عام 2012، تم رصد مخاطر السيولة ومخاطر الإقراض للمؤسسات غير المالية والأفراد وكفاية رأس المال ومخاطر السوق وعدد من المخاطر الأخرى من أجل تحديد الاتجاهات السلبية في مرحلة مبكرة في القطاع المصرفي، بما في ذلك البنوك الفردية، التي تشكل عملياتها بشكل حاسم الاتجاهات المحددة.

بشكل عام، ظل مستوى المخاطر خلال عام 2012 عند مستوى معتدل (اعتبارًا من 1 يناير 2013، تجاوز مؤشر الاستقرار المالي المحسوب باستخدام خريطة المخاطر 70٪؛ وفي الربع الأول من عام 2009 كان عند مستوى الحد الأدنى - 56٪). ). وفي الوقت نفسه، يظهر التحليل تغيرا في هيكل المخاطر في القطاع المصرفي في عام 2012.

وبالتالي، انخفضت المخاطر الخارجية بسبب بعض الضعف بحلول نهاية عام 2012 في التوتر في أسواق الديون في منطقة اليورو، بما في ذلك مخاطر الائتمان.

ولوحظ أيضًا انخفاض في مخاطر السوق على خلفية الديناميكيات الإيجابية السوق الروسيةسندات الدين والأسهم.

وفي الوقت نفسه، فإن العامل الرئيسي الذي يزيد من المخاطر النظامية في القطاع المصرفي هو انخفاض كفاية رأس المال. بالإضافة إلى ذلك، وفي سياق النقص الهيكلي في السيولة، لعبت عمليات إعادة التمويل التي يقوم بها بنك روسيا دورًا مهمًا في احتواء المخاطر المقابلة.

2 . دراسة تأثير المخاطر على أنشطة الهيئة"جازبرومبانك"

2.1 خصائص OJSC Gazprombank

OJSC Gazprombank هي واحدة من أكبر المؤسسات المالية العالمية في روسيا، حيث تقدم مجموعة واسعة من المنتجات والخدمات المصرفية والمالية والاستثمارية للعملاء من الشركات والقطاع الخاص والمؤسسات المالية والمستثمرين من المؤسسات والخاصة. يعد البنك أحد أكبر ثلاثة بنوك في روسيا من حيث جميع المؤشرات الرئيسية ويحتل المرتبة الثالثة في قائمة البنوك في المنطقة الوسطى و من أوروبا الشرقيةبمقدار رأس المال.

تأسس البنك من قبل محتكر الغاز والشركات التابعة له في عام 1990.

يخدم البنك القطاعات الرئيسية للاقتصاد الروسي - الغاز والنفط والنووي والكيميائي والبتروكيماويات والمعادن الحديدية وغير الحديدية والطاقة الكهربائية والهندسة الميكانيكية وتشغيل المعادن والنقل والبناء والاتصالات، مجمع الصناعات الزراعيةوالتجارة وغيرها من الصناعات.

تعد أعمال التجزئة أيضًا مجالًا ذا أهمية استراتيجية لأنشطة البنك، ويتزايد حجمها باستمرار. يتم تقديم مجموعة كاملة من الخدمات للعملاء من القطاع الخاص: برامج الائتمانالودائع, معاملات التسويةالإلكترونية البطاقات المصرفيةوإلخ.

تحتل شركة OJSC Gazprombank مكانة قوية على الصعيدين المحلي والدولي الأسواق الماليةكونها واحدة من الشركات الرائدة الروسية في تنظيم وتأمين إصدارات سندات الشركات وإدارة الأصول في مجال الخدمات المصرفية الخاصة وتمويل الشركات وغيرها من مجالات الخدمات المصرفية الاستثمارية.

ويبلغ عدد عملاء البنك نحو 3 ملايين فرد ونحو 45 ألف كيان قانوني.

تضم الشبكة الإقليمية الواسعة 43 فرعًا وثلاثة بنوك روسية تابعة وتابعة.

تشارك غازبروم بنك في رؤوس أموال ثلاثة بنوك أجنبية - بيلجازبرومبانك (بيلاروسيا)، وأركسيم بنك (أرمينيا)، وجازبرومبانك (سويسرا) المحدودة، زيوريخ (سويسرا). OJSC Gazprombank هو عضو في اللجنة الوطنية الروسية لغرفة التجارة الدولية.

المساهمين في OJSC Gazprombank هم:

أو جي إس سي غازبروم - 35.54%؛

صندوق التقاعد غير الحكومي "GAZFOND" - 47.38% منها: تمتلك NPF "GAZFOND" مباشرة 6.08%؛ 16.22% مملوكة لشركة GAZ-Service OJSC، و16.23% مملوكة لشركة GAZKON OJSC و8.85% مملوكة لشركة GAZ-Tek OJSC. أكثر من 80% من أسهم هذه المنظمات تخضع لإدارة الثقة من قبل JSC Leader؛

Novfintech LLC - 5.71%، والتي تمتلك Novfintech LLC 3.09% منها بشكل مباشر؛ تم نقل 0.35% إلى إدارة الثقة لشركة Leader CJSC؛ تم تحويل 2.27% إلى إدارة الثقة لشركة CJSC Management "Progressive Investment Ideas"؛

فنيشيكونومبانك - 10.19%؛

شركة ذات مسؤولية محدودة "آر إف كيه" - 0.78%.

رأس المال المصرح بهالبنك 24532277000 روبل.

يحق للبنك القيام بالعمليات المصرفية التالية:

1. جذب الأموال من الأفراد والكيانات القانونية إلى الودائع (عند الطلب ولفترة معينة)؛

2. إيداع الأموال التي تم جمعها نيابةً عنك وعلى نفقتك الخاصة؛

3. فتح وصيانة الحسابات المصرفية للأفراد والكيانات القانونية.

4. إجراء التسويات نيابة عن الأفراد والكيانات القانونية، بما في ذلك البنوك المراسلة، على حساباتهم المصرفية.

5. تحصيل الأموال والفواتير ومستندات الدفع والتسوية والخدمات النقدية للأفراد والكيانات القانونية.

6. البيع والشراء عملة أجنبيةفي أشكال نقدية وغير نقدية؛

7. جذب الودائع ووضع المعادن الثمينة.

8. إصدار الضمانات المصرفية.

9. إجراء التحويلات المالية نيابة عن الأفراد دون فتح حسابات بنكية (ما عدا الحوالات البريدية).

بالإضافة إلى العمليات المصرفية المدرجة، يحق للبنك القيام بالمعاملات التالية:

1. إصدار ضمانات لأطراف ثالثة، تنص على الوفاء بالالتزامات في شكل نقدي؛

2. اكتساب الحق في مطالبة أطراف ثالثة بالوفاء بالالتزامات في شكل نقدي؛

3. إدارة الثقةالنقدية والممتلكات الأخرى بموجب اتفاقية مع الأفراد والكيانات القانونية؛

4. إجراء المعاملات بالمعادن الثمينة والأحجار الكريمة وفقاً لتشريعات الاتحاد الروسي؛

5. توفير أماكن خاصة أو خزائن للإيجار للأفراد والكيانات القانونية الموجودة فيها لتخزين المستندات والأشياء الثمينة ؛

6. عمليات التأجير.

7. تقديم الخدمات الاستشارية والمعلوماتية.

8. تقديم خدمات مركز التصديق، بما في ذلك التأكد من الأهمية القانونية لإدارة المستندات الإلكترونية.

9. يحق للبنك إجراء معاملات أخرى وفقًا لتشريعات الاتحاد الروسي.

يتم عرض المؤشرات المالية الرئيسية لأنشطة OJSC Gazprombank في الجدول 1.

الجدول 1 - المؤشرات المالية الرئيسية لأنشطة OJSC Gazprombank

فِهرِس			يتغير
الصناديق الخاصة
القروض للعملاء من الشركات
قروض التجزئة
ضمانات
أموال العملاء من الشركات
أموال الأفراد
الاقتراض في أسواق رأس المال
كفاية رأس المال
صافي هامش الفائدة

وفقًا للبيانات الموحدة للمعايير الدولية لإعداد التقارير المالية للنصف الأول من عام 2013، زادت أصول OJSC Gazprombank بنسبة 13.2٪ لتصل إلى 3216.9 مليار روبل. كما في 30 يونيو 2013. وجاءت هذه الزيادة في الأصول نتيجة للنمو العضوي في العمليات المصرفية.

ارتفع حجم قروض الشركات (قبل خصم مخصصات انخفاض القيمة) بنسبة 13.4% مقارنة بنهاية عام 2012 وبلغ 1829.5 مليار روبل روسي. وفي الوقت نفسه، المنتجات اقراض تجاريتشكل الكيانات القانونية 70.5% من محفظة قروض الشركات، ويشكل الإقراض الاستثماري 29.5%.

ارتفع حجم إقراض التجزئة من 210.3 مليار روبل. في نهاية عام 2012 إلى 248.1 مليار روبل. اعتباراً من 30 يونيو 2013، بنسبة ارتفاع بلغت 18.0%. الجزء الأكبر من حجم إقراض التجزئة (68.6٪) عبارة عن قروض عقارية.

وهكذا، أظهرت شركة OJSC Gazprombank معدلات نمو في عمليات الإقراض تجاوزت المتوسط ​​​​في القطاع المصرفي في الاتحاد الروسي. في النصف الأول من عام 2013، بلغ متوسط ​​نمو السوق في إقراض الشركات 5.3٪؛ ونما إقراض التجزئة في القطاع ككل بمعدل 13.7٪ (بيانات من بنك روسيا).

لا تزال مؤشرات جودة أصول البنك عند مستوى مرتفع: في نهاية النصف الأول من عام 2013، بلغت نسبة الديون المتعثرة إلى محفظة القروض 1.0٪؛ تبلغ نسبة الاحتياطيات التي تم إنشاؤها لخسائر القروض المحتملة إلى محفظة القروض 3.5٪. وفي الوقت نفسه، تغطي الاحتياطيات التي تم إنشاؤها لخسائر القروض المحتملة الديون المتعثرة بنسبة 362٪.

ارتفعت محفظة الأوراق المالية في النصف الأول من عام 2013 بنسبة 21.3٪ لتصل إلى 400.6 مليار روبل روسي. من خلال زيادة الاستثمارات في سندات ديون الشركات للمصدرين الروس، وكذلك في التزامات الديون الحكومية. ونتيجة لذلك، اعتبارًا من 30 يونيو 2013، شكلت أدوات الدخل الثابت 77.8% من محفظة الأوراق المالية للبنك.

اعتبارًا من 30 يونيو 2013، بلغت الأموال المقدمة من العملاء من الشركات 1,760.9 مليار روبل روسي، بزيادة قدرها 23.4% مقارنة بنهاية عام 2012. وارتفعت الأموال الفردية بنسبة 11.5%، لتصل إلى 351.9 مليار روبل روسي في نهاية النصف الأول من عام 2013. لا تزال الأموال التي يتم جمعها من العملاء من الشركات والأفراد تشكل الجزء الأكبر من قاعدة موارد البنك - حيث بلغت حصتهم في الالتزامات اعتبارًا من 30 يونيو 2013 74.2%.

ارتفعت القروض في أسواق رأس المال في النصف الأول من عام 2013 بنسبة 7.4٪ وفي 30/06/2013 وصلت إلى 336.9 مليار روبل، وبلغت حصتها في التزامات OJSC Gazprombank 11.8٪.

وبلغ صافي الربح للنصف الأول من عام 2013 12.4 مليار روبل. مقارنة بـ 10.6 مليار روبل. للأشهر الستة الأولى من عام 2012. بلغ إجمالي الربح للنصف الأول من عام 2013 11.5 مليار روبل. مقابل 9.2 مليار روبل. لنفس الفترة من عام 2012.

وفي النصف الأول من عام 2013، ارتفع الدخل من الأنشطة المصرفية التجارية الأساسية، بما في ذلك دخل الفوائد والعمولات، بنسبة 25.2% مقارنة بالفترة نفسها من عام 2012 ليصل إلى 40.8 مليار روبل روسي. وفي الوقت نفسه، بلغ ارتفاع هذا المؤشر للربع الثاني من عام 2013 مقارنة بالربع الأول من عام 2013 بنسبة 10.3%. وظل صافي هامش الفائدة في النصف الأول من عام 2013 عند مستوى عام 2012 وبلغ 2.9%.

بشكل عام، صافي الدخل من العمليات مع ضماناتوبلغت العملات الأجنبية والأدوات المشتقة للنصف الأول من عام 2013 0.1 مليار روبل. مقارنة بـ 6.6 مليار روبل. لنفس الفترة من عام 2012.

بلغت النفقات التشغيلية لشركة OJSC Gazprombank للنصف الأول من عام 2013 26.6 مليار روبل، بزيادة قدرها 9.5٪ مقارنة بنفس الفترة من عام 2012. وبلغت نسبة مصاريف التشغيل إلى الدخل التشغيلي 52.7%.

ارتفع رأس مال OJSC Gazprombank لمدة 6 أشهر من عام 2013 بنسبة 1.7٪ وفي 30/06/2013 وصل إلى 369.5 مليار روبل. وترتبط مكاسب رأس المال برسملة الأرباح؛ كما تأثرت قيمتها بالإعلان عن توزيعات الأرباح لعام 2012 بمبلغ 5.9 مليار روبل روسي.

في 4 يوليو 2013، أكدت وكالة Expert RA التصنيف الائتماني عند مستوى "A++" (مستوى مرتفع (أعلى) بشكل استثنائي من الجدارة الائتمانية).

يقوم OJSC Gazprombank بعمل منهجي في مجالات مثل مساعدة المؤسسات العلمية والتعليمية، والكنيسة الأرثوذكسية الروسية، والمشاريع والمشاريع الثقافية والتعليمية لتطوير التربية البدنية والرياضة الجماعية، وكذلك الشرائح ذات الدخل المنخفض من السكان. يتم تضمين أهم المشاريع في برنامج Gazprombank الخيري والرعاية السنوي. وفي بعض الحالات، يضم مجلس الأمناء، الذي يحدد تنفيذ المشروع، ممثلين عن إدارة البنك.

من خلال فهم الأهمية الخاصة لتدريب المتخصصين المؤهلين تأهيلا عاليا في مجال الاقتصاد بالنسبة للبلاد، يتفاعل البنك بنشاط مع الجامعات الرائدة في البلاد - جامعة موسكو الحكومية. إم في لومونوسوف، مؤسسة الدولة "المدرسة العليا للاقتصاد"، الأكاديمية الروسية للاقتصاد. جي في بليخانوف، مجيمو (يو)، سانت بطرسبرغ جامعة الدولةالاقتصاد والمالية (FINEK)، الخ.

لسنوات عديدة، كان البنك شريكا لنادي زينيت لكرة القدم. من أجل تطوير أكاديمية رياضة الأطفال في FC Zenit، تم إصدار بطاقة مصرفية خاصة ذات علامة تجارية مشتركة في عام 2010، حيث تزيد كل دفعة من المساهمات الخيرية لتطوير نظام للبحث عن لاعبي كرة القدم الشباب الموهوبين وتدريبهم. ومن المشاريع الرياضية المهمة الأخرى التعاون مع دوري الهوكي القاري. في موسم 2010/2011، قامت شركة غازبروم بنك برعاية بطولة KHL.

يربط التعاون طويل الأمد البنك بمحمية متحف موسكو الكرملين ومتحف بوشكين. أ.س. بوشكين، مدرسة موسكو للفنون المسرحية. ايه بي تشيخوف.

وينفذ المركز الرئيسي للبنك وفروعه خلال العام أكثر من 300 مشروع خيري.

2.2 إدارة المخاطرأو جي إس سي غازبرومبانك

إحصائيات طلبات القروض إلى OJSC Gazprombank هي كما يلي: 10٪ - الوكالات الحكومية؛ 30% - بنوك أخرى والباقي - أفراد.

احتمالات عدم سداد القرض المأخوذ هي على التوالي: 0.01؛ 0.05 و 0.2.

أُبلغ رئيس قسم الائتمان في شركة OJSC Gazprombank أنه تم استلام رسالة حول عدم سداد القرض، ولكن تمت طباعة اسم العميل بشكل سيئ في الرسالة.

1) أوجد احتمال عدم إرجاع طلب القرض التالي.

2) ما هو احتمال ذلك هذا القرضبعض البنوك لا يرجعها؟

3) وصف الخصائص الرئيسية لنوع الخطر قيد النظر.

4) اقتراح وتبرير القرارات الإدارية للحد من المخاطر.

1. أوجد احتمال عدم إرجاع طلب القرض التالي.

دعونا نشير بالحرف A إلى حدث "عدم سداد القرض".

ولنطرح فرضيات:

N1 - لم يتم إرجاع القرض من قبل الجهات الحكومية؛

H2 - لم يتم إرجاع القرض من قبل بعض البنوك؛

H3- لم يتم سداد القرض من قبل الأفراد.

احتمال الفرضية H1 حسب الشرط يساوي P (H1)؛ احتمال الفرضية H2 - P (H2)؛ احتمال الفرضية H3 - P (H3).

وفقًا للشرط، تكون القيم الاحتمالية للفرضيتين H1 وH2 متساوية على التوالي:

ف (H1) = 0.1؛ ف (H2) = 0.3.

وبالتالي، بما أن مجموع قيم الاحتمالية يجب أن يصل إلى واحد، فإن قيمة الاحتمالية للفرضية H3 ستكون مساوية: P (H3) = 1 - 0.1 - 0.3 = 0.6.

إن احتمالات الحدث (أ) في ظل الفرضيات المطروحة حسب الشرط تساوي:

ف (أ/H1) = 0.01؛

ف (أ/ح2) = 0.05؛

ف (أ/ح3) = 0.2.

من أجل إيجاد احتمال عدم إرجاع طلب القرض التالي، نستخدم صيغة الاحتمال الإجمالي للحساب:

ف(أ) = 0.1 * 0.01 + 0.3 * 0.05 + 0.6 * 0.2 = 0.001 + 0.015 + 0.12 = 0.136.

وبالتالي فإن احتمال عدم سداد القرض هو 0.136.

2. ما هو احتمال عدم سداد هذا القرض من قبل بعض البنوك؟

يمكن العثور على احتمال عدم سداد البنك للقرض باستخدام صيغة بايز.

نظرية بايز (صيغة بايز) هي إحدى النظريات الرئيسية لنظرية الاحتمالات الأولية، والتي تسمح لنا بتحديد احتمال وقوع حدث (فرضية) في وجود أدلة غير مباشرة (بيانات) فقط، والتي قد تكون غير دقيقة. سميت على اسم مؤلفها، توماس بايز.

صيغة بايز:

استبدال البيانات المتاحة نحصل على:

ف(H2/أ) = = 0.368.

وبالتالي، فإن احتمال عدم قيام البنك بسداد القرض هو 0.368.

3. وصف الخصائص الرئيسية لنوع الخطر قيد النظر.

نوع المخاطر التي يتم أخذها في الاعتبار في المهمة هو مخاطر الائتمان.

دعونا تصف خصائصه الرئيسية.

مخاطر الائتمان هي الاحتمال المحتمل لخسارة أصل المبلغ والفائدة عليه، والتي تنشأ نتيجة لانتهاك سلامة حركة القيمة المقترضة، بسبب تأثير العوامل المختلفة المولدة للمخاطر.

تنطبق مخاطر الائتمان بالتساوي على كل من البنوك والعملاء وقد ترتبط باحتمالية انخفاض الإنتاج أو الطلب على المنتجات في صناعة معينة، أو الفشل في الأداء لسبب ما العلاقات التعاقديةوتحويل أنواع الموارد (في أغلب الأحيان من حيث الوقت) وظروف القوة القاهرة.

ومن الطرق المهمة لتقييم مخاطر الائتمان هي طريقة تقييم الجدارة الائتمانية للعميل، والتي تتم على أساس تحليل يهدف إلى التعرف على ملاءته الائتمانية. الحالة الماليةواتجاهاتها.

المصادر الرئيسية للمعلومات لتقييم مخاطر الائتمان للمقترض هي: القوائم المالية، المعلومات المقدمة من المقترض، تجربة العمل مع هذا العميل من أشخاص آخرين، رسم تخطيطي لمعاملة القرض مع مبرر فني واقتصادي للحصول على قرض، بيانات التفتيش في الموقع.

تتطلب إدارة مخاطر الائتمان من البنوك المراقبة المستمرة لهيكل محفظة القروض وتكوينها النوعي.

من الخصائص الأساسية لمخاطر الائتمان عدم الالتزام بمبدأ سداد القرض، والذي ينشأ نتيجة انقطاع تداول قيمة القرض.

الخصائص الرئيسية لمخاطر الائتمان:

كمية كبيرة من المبالغ الصادرة؛

حصة كبيرة من القروض والعقود المصرفية الأخرى تذهب إلى العملاء الذين يعانون من صعوبات مالية معينة؛

تركيز أنشطة البنك في مجالات جديدة وغير تقليدية لم تتم دراستها كثيرًا؛

نسبة عالية إلى حد ما من العملاء الجدد والذين تم جذبهم مؤخرًا والذين ليس لدى البنك معلومات كافية عنهم؛

الفشل في الحصول على ضمانات كافية للحصول على قرض أو قبول الأصول التي يصعب بيعها في السوق أو التي تخضع للاستهلاك السريع؛

مبالغ كبيرة صادرة للمقترضين ذوي الصلة.

4. اقتراح وتبرير قرارات الإدارة للحد من المخاطر.

في سياق عالمي أزمة ماليةفي جميع الأنظمة المصرفية، أصبحت مشكلة تحسين إدارة المخاطر في مجال العلاقات النقدية والتدابير الرامية إلى الحد منها ملحة بشكل متزايد.

نظرًا لأنه من المستحيل تجنب المخاطر تمامًا، فمن الممكن ويجب إدارتها بوعي، مع الأخذ في الاعتبار حقيقة أن جميع أنواع المخاطر مترابطة وأن مستواها يتغير باستمرار.

وبشكل عام تتميز الأنشطة المصرفية بالمخاطر العالية. لدى البنوك العديد من العملاء والشركاء والمقترضين الذين تؤثر حالتهم المالية بشكل مباشر على وضعهم.

وبالنظر إلى أن ما يقرب من 20% من إجمالي أصول البنوك تأتي من الإقراض، يصبح من الواضح أن إحدى المشاكل الرئيسية للبنوك هي وجود مخاطر الائتمان وميلها إلى النمو.

يمكن تقليل احتمالية مخاطر الائتمان من خلال سياسات إدارة الائتمان المحافظة الفعالة؛ تحديد الحد الأقصى لمبلغ المخاطر لكل مقترض؛ إجراءات الموافقة الدقيقة لكل قرض؛ المراقبة المنهجية والسيطرة على المخاطر من قبل الإدارة؛ الضمانات أو التأمين الفعال للقروض.

هناك خمس طرق رئيسية للحد من مخاطر الائتمان:

تقييم الائتمان؛

بطاقة تامين؛

تقليص حجم القروض الصادرة لمقترض واحد؛

جذب الضمانات الكافية؛

إصدار القروض المخفضة.

نحن ندرج التدابير الرئيسية لإدارة مخاطر الائتمان.

1. تشكيل سياسة إدارة المخاطر. وينبغي أن تتضمن هذه السياسة تدابير لمنع عدد من المواقف السلبية والتخفيف من عواقب تلك الحالات التي لا يمكن القضاء عليها بالكامل. يجب على لجنة الائتمان بالبنك أن تنظر فقط في طلبات القروض التي تتوافق مع سياسات إدارة المخاطر المعمول بها.

2. وضع التوصيات التي تنظم إجراءات إبرام اتفاقية القرض. يجب عليهم تحديد تكوين الوثائق المصاحبة لطلب القرض؛ التحقق من الجدارة الائتمانية وملاءة العملاء وتصنيفهم حسب الموثوقية على أساس تاريخ الرصيد، حالة الحسابات المصرفية والالتزامات؛ إجراءات إجراء تحليل الخبراء للمشروع المقرض، والتحقق من المعلومات من قبل خدمة الأمن، ووضع اتفاقية القرض.

لا بد من وجود ضوابط تفصيلية لإجراء ومراقبة العمليات الائتمانية، واعتماد قائمة أصحاب القرار في الإقراض، وتحديد واجباتهم ومسؤولياتهم؛ تطوير نماذج الوثائق.

3. وضع نظام داخلي للحدود يضمن تنويع محفظة القروض حسب الشروط والصناعات والجهات المقرضة وأنواع القروض والمناطق وغيرها من العوامل المهمة.

تحتاج مؤسسات الائتمان أيضًا إلى تحديد حدود القروض للامتثال للمعايير المصرفية التي وضعها بنك روسيا.

4. جمع المعلومات عن مخاطر الائتمان وتطبيق نظام لتقييمها، بما في ذلك: تطوير نظام المؤشرات الكمية والنوعية لجميع العوامل الهامة لمخاطر الائتمان. تحديد القيم المثلى والحرجة لكل عامل خطر ائتماني على حدة ومخاطر الائتمان بشكل عام؛ وإجراء تقييم عام للجدارة الائتمانية لكل مقترض محتمل؛ تطوير معايير البنك فيما يتعلق بجودة القروض والامتثال للمتطلبات التي تحددها السلطات التنظيمية؛ تصنيف القروض الصادرة حسب مستوى المخاطر.

5. إنشاء نظام لمراقبة مخاطر الائتمان في الوقت الحقيقي باستخدام برامج حاسوبية خاصة للمحاسبة وتحليل البيانات.

يتضمن هذا النظام مراقبة منتظمة لجميع العمليات المعرضة لمخاطر الائتمان وحساب وتقييم حجم الخسائر المحتملة. إنه عنصر تحكم مطلوب. وتتمثل أهدافها الرئيسية في: تقييم جودة القروض الفردية ومحفظة القروض ككل؛ وضع مقترحات لحدود مخاطر الائتمان؛ تحسين إجراءات تخطيط وإجراء عمليات الائتمان.

يتضمن نظام المراقبة أيضًا تحليلًا بأثر رجعي أنشطة الائتمانوإدارة مخاطر الائتمان، والتي تتيح لك تحديد الحسابات الخاطئة وتقديم التوصيات وتحسين إدارة المخاطر في المستقبل وتقييم فعالية الإدارة.

6. إجراءات تقليل المخاطر، أي تقليل حجم الخسائر المحتملة وتأثيرها على ملاءة البنك، بما في ذلك: تكوين احتياطيات خاصة في حالة عدم سداد الديون وانعكاسها في الميزانية العمومية للبنك ; تحويل المخاطر إلى ممتلكات المقترض أو أطراف ثالثة (الضامنون، الضامنين) عن طريق تسجيل التعهد؛ نقل المخاطر إلى شركة التأمين. كقاعدة عامة، ليس خطر عدم سداد القروض هو المؤمن عليه، بل موضوع القرض و (أو) ضماناته (ضد الحريق، انفجار الغاز، البرق، الكوارث الطبيعية، أضرار المياه، السرقة، الأعمال الخبيثة للطرف الثالث الأحزاب وغيرها). يتم التأمين على حساب المقترض، ولكن قد يكون البنك هو المستفيد؛ وتقاسم المخاطر في الإقراض الكونسورتيوم (المشترك)؛ المحفظة والتنويع الجغرافي للمخاطر بين العملاء غير المرتبطين؛ تغيير أو نقل (بيع) حقوق المطالبة بموجب اتفاقية قرض(التعويض، التجديد، الندب).

7. العمل مع القروض المتعثرة. يتطلب كل قرض من هذا القبيل نهجا فرديا، ولكن بشكل عام، يمكن اقتراح الأنشطة التالية لتنظيم هذا العمل:

إنشاء وحدة خاصة (أو مجموعة من المتخصصين) للتعامل مع القروض المتعثرة؛

إجراء مفاوضات مع المقترضين لإيجاد حلول يمكن أن تزيد من احتمالية سداد الديون؛

وضع سياسات وشروط شطب القروض المستحقة.

تنظيم وإدارة المطالبات والدعاوى القضائية ضد المقترضين عديمي الضمير.

3 . تقييم ونمذجة وتطوير التدابير لتحسين عملية إدارة المخاطر في OJSC"جازبرومبانك"

3.1 التقييم والحساب والمقترحات لتقليل المخاطر في المؤسسة

المخاطر هي جزء لا مفر منه من الخدمات المصرفية.

ومع ذلك، يفضل البنك عادة تجنب المخاطر، وإذا لم يكن ذلك ممكنا، فقم بتقليلها. بالإضافة إلى ذلك، تريد البنوك أن تكون قادرة على الاختيار من بين حدثين أو أكثر الأقل خطورة أو مقارنة مخاطر أي حدث قادم، بما في ذلك مخاطر أفعالها، مع الفوائد المحتملة واختيار النسبة المثلى. ومع ذلك، يجب أن يؤخذ في الاعتبار: كلما انخفض مستوى المخاطرة، كلما قلت احتمالية الحصول على أرباح عالية، مع تساوي الأمور الأخرى.

تسعى البنوك إلى تحقيق أكبر قدر من الربح. لكن هذه الرغبة محدودة بإمكانية تكبد الخسائر. المخاطر المصرفية تعني احتمال أن يكون الربح الفعلي للبنك أقل من المخطط والمتوقع. كلما زاد الربح المتوقع، زادت المخاطر. يمكن التعبير عن العلاقة بين ربحية عمليات البنك ومخاطره في نسخة مبسطة للغاية من خلال علاقة خطية.

لا يمكن للمخاطرة أن تساوي 0 أبدًا، ولكن يجب على البنك تحديد خصائصها الحجمية. الشيء الرئيسي هو عدم تجاوز قدر معين من المخاطر، وبعد ذلك يتم انتهاك الاعتماد الخطي بالفعل (يأخذ الخط المستقيم شكل القطع المكافئ) وهناك خطر تلقي الخسائر فقط وعدم مغادرة منطقة المخاطر المقبولة.

يزداد مستوى الخطر إذا:

تنشأ المشاكل فجأة وعلى عكس التوقعات؛

تم تحديد مهام جديدة لا تتوافق مع الخبرة السابقة للبنك؛

وإدارة البنك غير قادرة على اتخاذ الإجراءات الضرورية والعاجلة التي يمكن أن تغير الوضع نحو الأفضل؛

إن الإجراءات الحالية لأنشطة البنك أو العيوب في التشريعات والإطار التنظيمي تمنع اعتماد التدابير المثالية لموقف معين.

إن عواقب تقييمات المخاطر غير الصحيحة أو عدم القدرة على مواجهتها بتدابير فعالة يمكن أن تكون مزعجة للغاية.

لا يستطيع البنك تجنب المخاطر وعليه أن يتحملها على عاتقه. ولكن ضمن حدود معينة لديه خيار. على سبيل المثال، تحتاج إلى الاختيار بين قرارين: إصدار قرض بقيمة 100 مليون روبل. العميل والمخاطرة بعدم سداد القرض باحتمال 30٪ أو رفض العميل القرض والمخاطرة بخسارة أرباح قدرها 19 مليون روبل. يزن البنك المبلغ المتوقع للخسائر (بالروبل) واحتمالية المخاطر (بالنسبة المئوية) ويتخذ القرار الذي يبدو أفضل له في الظروف المحددة. كل فرصة للربح يقابلها احتمال الخسارة.

وثائق مماثلة

الوضع الحالي للقطاع المصرفي في الاتحاد الروسي. تصنيف المخاطر في القطاع المصرفي وتأثيرها على أنشطة المؤسسة. تطوير خطة تخفيف المخاطر. تقييم التكاليف والأثر الاقتصادي للأنشطة المقترحة.

تمت إضافة الدورة التدريبية في 10/01/2015


النهج المنهجي لإدارة المخاطر في المؤسسة. تقييم المخاطر في الرحلات السياحية العاملة في الاتحاد الروسي وتصنيفها: المالية والطبيعية والبيئية والسياسية والنقل والتجارة. أساليب إدارة المخاطر الداخلية في السياحة.

تمت إضافة الدورة التدريبية في 04/06/2012


مفهوم وجوهر مخاطر المؤسسة الحديثة. عملية إدارة المخاطر. تقييم استقرار وكفاءة نشاط مؤسسة "Polyolefin-TLK" LLP. نماذج إدارة المخاطر. التدابير الوقائية للمنظمة في عملية إدارة المخاطر.

تمت إضافة الدورة التدريبية في 28/10/2015


أسباب المخاطر الخارجية والداخلية في المؤسسة. طريقة الخبراء لتقييم المخاطر. ميزات إدارة المخاطر في IGK Service RUS LLC. خصائص وسائل حل المخاطر: تجنبها، الاحتفاظ بها، نقلها، تقليل درجتها.

تمت إضافة الدورة التدريبية في 10/01/2012


مفهوم المخاطر وأنواعها ومكانتها ودورها في نشاط الأعمال ومصادرها ووظائفها الرئيسية. تصنيف المخاطر حسب معايير مختلفةوأنواعها وخصائصها المميزة. الأساليب العامة لإدارة المخاطر وطرق اختيارها.

الملخص، تمت إضافته في 22/10/2009


تطوير مقترحات لإدارة المخاطر في أنشطة شركة الواحة ذ.م.م. المحتوى الاقتصادي للمخاطر الاقتصادية. التقنيات الأساسية لإدارة المخاطر. أنواع المخاطر الاقتصادية في المؤسسة وخصائص طرق تحييدها.

تمت إضافة الدورة التدريبية في 17/12/2014


تقييم المخاطر كعنصر هيكلي إلزامي في عملية التحليل المشاريع الاستثمارية. المفهوم العام وتصنيف المخاطر. طرق تقييم احتمالية حدوث المخاطر. تقييم المخاطر داخل الشركة. تدابير للحد من المخاطر.

تمت إضافة الاختبار في 08/08/2013


مفهوم وتحديد المخاطر. تخطيط إدارة المخاطر في المؤسسة. التقييم النوعي والكمي لأداء الأعمال ومراقبتها ومراقبتها. تحليل أنشطة المجمع الفندقي "جيمايكا". تقييم المشاريع الاستثمارية.

تمت إضافة الدورة التدريبية في 21/05/2015


المخاطر الاستراتيجية كنوع من المخاطر الريادية. المبادئ والميزات الأساسية الحكومة البلدية. تطوير تدابير إدارة المخاطر في اقتصاد السوق. بناء نظام فعال لمراقبة المخاطر.

تمت إضافة الدورة التدريبية في 23/09/2011


جوهر ومفهوم المخاطر وتصنيفها وأنواعها (العامة والخاصة) وخصائص ظهورها فيها الأنشطة الاستثمارية. أساليب إدارة المخاطر في الأنشطة الاستثمارية وعملية تنظيمها ووضع الإجراءات للحد منها.

7. المعاملات بالبطاقات المصرفية.

البطاقة المصرفية هي مفتاح إلكتروني للحساب وتسمح لك بسحب النقود من ماكينة الصراف الآلي، وإجراء مدفوعات بدون عمولة في منافذ البيع بالتجزئة للسلع والخدمات، والوصول إلى حالة حسابك المصرفي. بالنسبة لأولئك الذين يسافرون كثيرًا إلى الخارج، تكون المعاملات باستخدام البطاقة المصرفية ملائمة لأنها تتيح لهم عدم الإعلان عن الأموال المصدرة. يتم ضمان أمان المعاملات باستخدام البطاقة المصرفية من خلال رمز PIN (رقم التعريف الشخصي)، الصادر عن البنك مع البطاقة في مظروف مختوم.

بالمقارنة مع النقد، تعتبر البطاقات المصرفية آمنة، ويمكن أن تحتوي على مبالغ كبيرة جدًا من المال، كما أنها متعددة الاستخدامات.

بطاقات الدفع تسمى بطاقات الخصم. يتم تنفيذ المعاملات باستخدام البطاقات المصرفية لهذه المجموعة مع مراعاة الحدود المقررة وفي حدود مبلغ حساب العميل.

البطاقات ذات السحب على المكشوف المسموح بها هي نسخة محسنة من بطاقات الخصم التي تتيح إجراء المعاملات باستخدام بطاقة مصرفية ليس فقط على حساب الأموال الموجودة في الحساب البنكي لحامل البطاقة، ولكن أيضًا على حساب القرض المقدم من البنك. عند فتح الحساب، يكون مبلغ قرض السحب على المكشوف ثابتًا ولا يمكن تجاوزه.

تسمح لك الشروط المصرفية بإجراء المعاملات باستخدام بطاقة مصرفية بشروط ائتمانية ضمن الحد الذي تحدده مؤسسة الائتمان بناءً على ملاءة العميل. تعمل بطاقات الائتمان على تبسيط وتسريع المعاملات المالية إلى حد كبير.

البطاقات المحلية مخصصة للمعاملات باستخدام البطاقات المصرفية في المحطات النقدية وأجهزة الصراف الآلي التابعة للبنك الذي أصدر البطاقة المصرفية. توفر البطاقات المحلية لحامل البطاقة فرصة إدارة حسابه عبر الإنترنت من خلال الموقع الإلكتروني للبنك الذي أصدر البطاقة المحلية.

تتيح لك البطاقات الدولية استخدام أنظمة الدفع الدولية - VISA وMasterCard. الأرخص والأكثر أمانًا هي VISA Electron والخصم ولا تسمح لك بإجراء الدفعات عبر الإنترنت. الأكثر شيوعًا - VISA Classic و MasterСard Standard - هما الخصم والائتمان. باستخدام VISA Classic وMasterCard Standard، يمكنك إجراء الدفعات عبر الإنترنت. الأكثر تميزًا وتأكيدًا على هيبة المالك هي بطاقات السلسلة الذهبية والبلاتينية. الامتيازات الأكثر حصرية حول العالم متاحة لحاملي بطاقات تيتانيوم.

البطاقات الافتراضية - لا يمكن إجراء المعاملات باستخدام البطاقات المصرفية من هذا النوع إلا عبر الإنترنت.

يقدم فرع تومسك للعملاء مجموعة كاملة بطاقات بلاستيكيةأنظمة الدفع الخاصة بشركة Gazprombank VISA International وEuropay International، وهي:

بطاقة VISA Classic هي البطاقة الأكثر استخدامًا في العالم ويتم قبولها في جميع نقاط النقد التي تحمل شعار VISA، وكذلك في أجهزة الصراف الآلي التابعة للنظام. تسمح البطاقة بجميع أنواع المعاملات. التعريفات المعقولة جدًا ومجموعة واسعة من إمكانيات هذه البطاقة تجعلها تحظى بشعبية كبيرة بين فئة كبيرة جدًا من السكان.

- فيزا الذهبية، يوروكارد/ماستركارد الذهبية- بطاقات للعملاء الأثرياء. بالإضافة إلى وظيفة الصورة، التي تؤكد على المكانة الاجتماعية العالية للمالك، تتمتع البطاقات بنفس مجموعة الإمكانيات مثل VISA Classic وEurocard/MasterCard Standard، على التوالي، بالإضافة إلى وظائف إضافية، وهي: الإصدار المجاني لوثيقة تأمين لشركة SOGAZ الشركة، بطاقة خصم عد تنازلي مجانية، في حالة فقدان البطاقة - إصدار طارئ (خلال 24 ساعة) لبطاقة مؤقتة، بالإضافة إلى إصدار نقدي طارئ يصل إلى 1000 دولار.

- يوروكارد/ بطاقة ماستر بطاقة ائتمانمعيار- التناظرية بطاقات فيزاالكلاسيكية في نظام الدفع Europay الدولي. مقبول للدفع عبر البنية التحتية لنظام الدفع بالكامل.

VISA Electron/Plus هي بطاقة تتمتع بتفويض إلكتروني كامل. مقبولة في جميع أجهزة الصراف الآلي نظام الدفعفيزا، وكذلك في نقاط النقد المجهزة بمحطة قبول البطاقة الإلكترونية. تتميز هذه البطاقة بتكلفة صيانة منخفضة وإجراءات إصدار مبسطة.

- سيروس / مايسترو- بطاقة نظام الدفع Europay International - وهي نظير لبطاقة VISA Electron/Plus. مقبولة في جميع أجهزة الصراف الآلي التابعة لنظام Europay International والمؤسسات التجارية والخدمية المجهزة بمحطات إلكترونية مع وظائف إدخال رمز PIN.

يقدم Gazprombank أيضًا لحاملي بطاقات "الراتب" من Gazprombank استخدام خدمة جديدة - بطاقات ائتمان VISA الدولية من Gazprombank. حسب اختيارك، يمكن إصدار بطاقة مصرفية مع الدفع بالتقسيط وفترة سماح تصل إلى 62 يومًا (سعر الفائدة: 0% - لفترة سماح الائتمان، 20% - في حالة عدم استيفاء شروط الإقراض التفضيلي*) أو بطاقة التقسيط (سعر الفائدة - 18%). يتم تقديم القرض بالروبل. مبلغ الحد الائتماني (يتم حسابه بشكل فردي) - ما يصل إلى متوسطين شهريًا أجورولكن ليس أكثر من 350 ألف روبل. رسوم إصدار بطاقة فيزا كلاسيك/ فيزا إلكترونغير مكلف.

يقدم Gazprombank خدمات الاستحواذ.

الاستحواذ هو نشاط مؤسسة ائتمانية، والذي يتضمن إجراء التسويات مع المؤسسات التجارية للمعاملات التي تتم باستخدام البطاقات المصرفية وتنفيذ عمليات إصدار النقد لحاملي البطاقات المصرفية الذين ليسوا عملاء لهذه المؤسسة الائتمانية.

يعد الاستحواذ أحد أكثر الخدمات المصرفية تطورًا ديناميكيًا في روسيا في السنوات الأخيرة. ويفضل عدد متزايد من العملاء الدفع باستخدام بطاقات الدفع، ويختارون مسبقًا الأماكن التي توفر طريقة الدفع هذه.

اكتساب يزيد من القدرة التنافسية للمؤسسة. الشركات التي تستخدم الاستحواذ تزيد من حجم مبيعاتها من خلال جذب عملاء جدد - حاملي البطاقات البلاستيكية المصرفية. يعد الاستحواذ خدمة حديثة وعالمية، حيث يوجد أكثر من 18 مليون مؤسسة تجارية وخدمية في العالم حيث يمكن دفع ثمن المشتريات باستخدام بطاقات الدفع. في السنوات الأخيرة، أصبح الاستحواذ ذو شعبية متزايدة في روسيا.

مزايا الحصول على:

قبول بطاقات أنظمة الدفع الدولية المختلفة للدفع، مما يوفر للعملاء مجموعة واسعة من خيارات الدفع،

القدرة على إنفاق مبالغ كبيرة وحرية الاختيار،

لا توجد مشاكل مع تحويل الأموال،

الحماية من الأوراق النقدية المزيفة والاحتيال،

زيادة هيبة المنظمة.

8. المخاطر المصرفية. نظام إدارة المخاطر.

حديث السوق المصرفيةلا يمكن تصوره دون مخاطر. هناك خطر في أي عملية. لا يمكن القضاء على أي من أنواع المخاطر المصرفية بشكل كامل. كلما ارتفعت درجة المخاطرة المفترضة بنك تجاريكلما كان ربحه المحتمل أعلى. تتمثل المهمة الرئيسية للبنك في تحقيق المزيج الأمثل من المخاطرة والربحية لعملياته، ويهدف التأمين ضد المخاطر (التحوط) المستخدم في الممارسة المصرفية إلى تخفيف تأثير التغييرات غير المتوقعة وغير المتوقعة قدر الإمكان وضمان الحد الأدنى لانحراف الربح الفعلي للبنك عن المتوقع. وبالتالي، في العمل المصرفي العملي، فإن الشيء الرئيسي ليس القضاء على المخاطر بشكل عام، ولكن توقعها وتقييمها وخفض مستواها. وفي جميع الأحوال يجب تحديد المخاطر وقياسها. ونتيجة لتقييمات المخاطر غير الصحيحة أو عدم القدرة على مواجهتها بأي تدابير فعالة، قد تحدث عواقب سلبية على البنك.

تتم إدارة المخاطر في Gazprombank مركزيًا، مما يضمن وحدة المبادئ والتقنيات لتقييمها ومراقبتها. تنص سياسة إدارة المخاطر على تنسيق العمل على تطوير نظام إدارة المخاطر، والتحسين المستمر للمنهجية، وتوحيد وأتمتة عمليات الإدارة. أحكامه هي الأساس لتنظيم عمل إدارة المخاطر في جميع أقسام البنك والشركات التابعة.

يحدد البنك الأنواع الرئيسية التالية من المخاطر: مخاطر الائتمان، ومخاطر السوق، والمخاطر التشغيلية، بالإضافة إلى مخاطر السيولة. بالإضافة إلى ذلك، يتم أخذ المخاطر المتعلقة بالسمعة والمخاطر القانونية ومخاطر الامتثال بعين الاعتبار. يقوم مجلس الإدارة بانتظام بمراجعة تقرير حول أكبر المخاطر التي يواجهها البنك والتوصيات بشأن التدابير اللازمة للحد منها.

أهم آلية لإدارة المخاطر المتكاملة هي تجميع المجاميع المخاطرأنواع مختلفة في إجمالي مخاطر البنك. عند التجميع، لا يتم استخدام منهجيات القيمة المعرضة للخطر واختبار الضغط فحسب، بل يتم أيضًا استخدام النماذج التي تسمح بتقدير احتمالية الخسائر المرتبطة بحدوث مخاطر تراكمية تتجاوز عتبة معينة خلال فترة زمنية معينة، وتسمح بتقدير احتمالية التخلف الاقتصادي.

يتحكم مخاطر الائتمانيتم تنفيذه وفقًا للوثائق التنظيمية لبنك روسيا، والمبادئ والأساليب التي طورتها لجنة بازل، والوثائق الداخلية لبنك غازبروم التي تم تطويرها مع مراعاة هذه المبادئ، بما في ذلك سياسة الائتمان وسياسة إدارة المخاطر.

المبدأ الأساسي هو توحيد نتائج تقييم المخاطر عند اتخاذ قرارات الائتمان وإدارة ومراقبة المخاطر وتكوين الاحتياطيات. يتضمن نظام إدارة مخاطر الائتمان تقييمات فردية (المعاملات الفردية) ومحفظة (تركيز المخاطر) باستخدام جودة(الخبراء) و كمي(أساليب إحصائية.

النتائج جودةالتقييم عبارة عن رأي خبير يحتوي على استنتاج حول مقبولية معايير المعاملة المقترحة والتدابير المطلوبة لتقليل مخاطر الائتمان المقبولة، مع مراعاة التدفقات النقدية والغرض المقصود، فضلاً عن العضوية في مجموعة من المعاملات.

يعد وجود رأي خبير أمرًا إلزاميًا عندما تنظر الهيئات الجماعية للبنك في قضايا قبول مخاطر الائتمان، عند تقييم تركيز أكبر مخاطر الائتمان، عند تحديد الحد الأدنى من متطلبات المعاملات في الفروع، وعند إدارة محفظة القروض للأفراد.

تطوير كمييتم تنفيذ نظام تقييم مخاطر الائتمان مع الأخذ بعين الاعتبار أفضل الممارسات المصرفية الدولية ومقترحات بنك روسيا. قام البنك بتطوير وتنفيذ منهجية التصنيف الداخلي لقطاعات عملائه الرئيسية. يتم تقييم احتمالية تعثر الأطراف المقابلة الفردية، ويتم حساب المؤشرات الكمية لمخاطر الائتمان لمحافظ الأصول، مع الأخذ في الاعتبار تأثير هجرة التصنيفات الداخلية، وكذلك اختبار الضغط لمحفظة القروض.

في سياق الأزمة الاقتصادية المستمرة في عام 2009، اتخذ البنك عددًا من القرارات التي حدت على الفور من مستوى مخاطر الائتمان المقبولة في بعض مجالات الإقراض، بما في ذلك:

إدخال نظام اختبار التحمل ربع السنوي للمحافظ الائتمانية للعملاء من الشركات وإجراءات محسنة لتحديد مبكر للديون التي يحتمل أن تكون مثيرة للمشاكل؛

تحسين جودة مراقبة المعاملات الائتمانية من خلال تحليل مدى تحقيق التوقعات عند توفير التمويل، وكذلك توقعات التدفقات النقدية للمقترضين؛

تحسين القائمة وإدخال متطلبات إضافية لاختيار وتقييم معاملات تمويل المشروع؛ إدخال متطلبات إضافية لمعاملات الفروع ضمن حدود القبول المستقل لمخاطر الائتمان؛ تحسين قائمة ومعايير برامج الإقراض القياسية للأفراد؛

الموافقة على شروط إجراء المعاملات مع البنوك المدرجة في اتفاقية التعويض مع بنك روسيا.

نظام التحكم مخاطر السوق(URR) يشمل إدارة سعر الفائدة والسعر والعملة و سيولة السوق. يعتمد النظام على النوعية والكمية تقييم مخاطر السوق باستخدام منهجية تقييم القيمة المعرضة للمخاطر، واختبار الضغط، تحليل السيناريو. تعتمد منهجية إدارة الاستجابة السريعة (RRM) التي يتم تحسينها باستمرار على الإطار التنظيمي المعمول به ويوفر:

تحديد وتحليل مخاطر السوق عند وضع الحدود وتنسيق كافة الأمور الداخلية الوثائق التنظيمية;

المراقبة المنتظمة والرقابة على الامتثال للحدود الموضوعة مع ظروف الوضع الحالي للسوق، وإعداد مقترحات للتحوط من المخاطر؛

استخدام المشتقات المالية للحد من مخاطر العملة والفائدة والأسعار؛

الإجراء الإلزامي لتحديد الخصومات ومستويات نداء الهامش؛ تحديث القائمة اللومباردية للأوراق المالية التي يقبلها البنك؛

إعداد تقارير إدارية منتظمة وتوصيات لكل نوع من مخاطر السوق لمجلس الإدارة ولجان البنك.

أظهر نظام RRM الذي تم إنشاؤه في Gazprombank كفايته وتوازنه في ظروف الأزمة المالية 2008-2009. منذ عام 2009، تم تنفيذ مشروع إضافي لأتمتة مراقبة حدود المعاملات مع الأوراق المالية على مستوى مجموعة غازبروم بنك. ومع ذلك، كان لا بد من اتخاذ عدد من الإجراءات لتقليل تأثير الأزمة، بما في ذلك:

مراجعة الحدود المفروضة على المعاملات مع الأوراق المالية والأدوات المالية المشتقة؛

تشديد أو إغلاق برامج إقراض الأوراق المالية؛

اختبار الإجهاد لمحافظ غازبروم بنك، ومراجعة المعايير المحددة لتقييمات الضغط لجميع أنواع مخاطر السوق؛

تنفيذ إجراء الإنذار المبكر لحالة الأزمة المالية

الأسواق من خلال مراقبة المؤشرات الأساسية؛

الإعداد لتطبيق نظام تخصيص رأس المال بناءً على المنهجية الحالية لتقييم المخاطر.

نظام التحكم مخاطر السيولةيعد Gazprombank جزءًا لا يتجزأ من نظام إدارة الأصول والالتزامات ويتضمن إدارة قصيرة الأجل السيولة (الخزينة) والإدارة السيولة المتوقعة من أجل تحقيق نسبة المخاطرة إلى العائد الأمثل (لجنة إدارة الأصول والالتزامات).

يستخدم البنك نوعي(تحليل فجوة السيناريو) و كمي(التجريد

رأس المال الاقتصادي) أساليب تقييم مخاطر السيولة. يوفر النظام تجميع تقييمات مخاطر السيولة مع الأخذ بعين الاعتبار عمليات مجموعة غازبروم بنك ككل، ويغطي النطاق الكامل لعمليات البنك ويسمح بمراقبة السيولة والتنبؤ بها على أساس أسبوعي، بما في ذلك إمكانية جمع الأموال في حالات الطوارئ.

في عام 2009، ومن أجل جعل المبادئ الأساسية لإدارة مخاطر السيولة تتماشى مع الممارسة، تم تحديث الوثائق التنظيمية الرئيسية، فضلا عن

تم إنشاء تفاعل فعال بين أقسام البنك وتبادل المعلومات في حالة حدوث نقص محتمل في السيولة. ويتم تقييم مدى كفاية النماذج المستخدمة والبارامترات المستخدمة ومنهجية التقييم على أساس منتظم. تم إدخال نظام لمراقبة مخاطر السيولة للبنوك التابعة.

نظام التحكم المخاطر التشغيليةيقدم البنك:

الاحتفاظ بسجل للمخاطر التشغيلية؛

تحديد وتقييم المخاطر بشكل مستقل من قبل أقسام البنك؛

جمع وتسجيل البيانات المتعلقة بأحداث المخاطر وعواقبها؛

التقييم المتكامل للمخاطر التشغيلية للبنك وتحديد مبلغ رأس المال المخصص للمخاطر التشغيلية؛

مراعاة المخاطر التشغيلية عند اتخاذ قرارات العمل؛

تخطيط عمل البنك في حالة الظروف القاهرة (القوة القاهرة).

يتم بناء نظام إدارة المخاطر التشغيلية على أساس مخطط مع التنفيذ المتسق لمكونات النظام. منذ عام 2007، تم جمع المعلومات حول أحداث المخاطر في وقت واحد في جميع أنحاء البنك، بما في ذلك الفروع. تنص سياسة إدارة المخاطر التشغيلية المعدلة في عام 2009 على استخدام نهج استباقي باستخدام نظام من مؤشرات المخاطر التشغيلية الرئيسية. تم تطوير المتطلبات الموحدة لخطط/لوائح العمل في حالات الطوارئ والحالات غير الطبيعية والطارئة، والتي تم تعديلها أيضًا في عام 2009.

التقييم الرئيسي للمخاطر التشغيلية في البنك اليوم هو جودة عاليةالتقييم على أساس مبدأ تصنيف المخاطر حسب مستوى أهميتها. قام البنك بتطوير وإنشاء أساليب معيارية كميتقييم المخاطر وفقاً لمتطلبات بازل 2، والتي تم تنفيذها منذ عام 2009. وعلى المدى المتوسط، سيتم تطبيقها

وسيتم إدراج النتائج في تقييم المخاطر المتكامل.

من أجل تقديم تعليقات إلى إدارة غازبروم بنك، يوجد نظام لإعداد التقارير المنتظمة عن المخاطر التشغيلية، ويتم تقديمه إلى لجنة حوكمة الشركات للاتفاق على التدابير المتعلقة بالمخاطر التشغيلية المهمة لأنشطة البنك، مع إدراجها لاحقًا في التقرير الخاص بالبنك. أكبر المخاطر المعروضة على مجلس الإدارة.

ويجري تنفيذ مشروع تكنولوجيا المعلومات لتطبيق نظام إدارة المخاطر التشغيلية الآلي للبنك SAS Oprisk Management، ونتيجة لذلك من المتوقع زيادة الكفاءة التشغيلية من خلال تحسين عمليات الإدارة وجعلها تتماشى مع متطلبات بازل 2. ومن أجل تحسين الثقافة العامة، تم في عام 2009 تطوير وإدخال دورات التعلم عن بعد حول إدارة المخاطر التشغيلية، ومنذ عام 2010، أصبح بإمكان أي موظف في البنك الخضوع لمثل هذا التدريب.

في سياسة إدارة المخاطر تأمينتعتبر إحدى طرق الإدارة. وقد تم تشكيل إطار تنظيمي للتأمين ضد المخاطر، بما في ذلك متطلبات شركات التأمين. في ظروف عدم الاستقرار المالي يقوم البنك بالمراقبة المالية استدامة وكالات التأمين

لأغراض إدارة مخاطر الائتمان، يتم توفير التأمين ضد مخاطر الخسائر المرتبطة بعدم الوفاء بالالتزامات، بالإضافة إلى التأمين من قبل الأطراف المقابلة على الممتلكات العقارية التي تعمل كضمان وحياة وصحة المقترضين (الضامنين).

لغرض إدارة المخاطر التشغيلية، يقوم البنك سنوياً بإبرام عقود تأمين شاملة على الممتلكات ضمن برنامج Bankers Blanket Bond (BBB) ​​​​الذي يتضمن التأمين ضد مخاطر الجرائم الإلكترونية وجرائم الحاسوب والمسؤولية المهنية (حد المسؤولية - 25 مليون دولار أمريكي) ). بالإضافة إلى ذلك، يتم التأمين على مخاطر البنك باعتباره مصدرًا للبطاقات المصرفية، وكذلك مخاطر أجهزة الصراف الآلي الخاصة به.

خلق نظام متكامل لإدارة المخاطريتم تنفيذ مجموعة غازبرومبانك بالاشتراك مع الشركة برايس ووترهاوس كوبرز. يعتمد النظام على المعايير الحديثة لإدارة المخاطر والرقابة في المنظمات المالية للمجموعة ويهدف إلى تشكيل القرارات وضمان الامتثال ملف المخاطر الذي تتعرض له المجموعة بالنسبة إلى استراتيجيتها الأهداف. تأخذ الوثائق التنظيمية والمنهجية التي تم تطويرها في إطار المشروع بعين الاعتبار توصيات لجنة بازل، وكذلك الممارسات الحديثة لحوكمة الشركات والرقابة الداخلية في البنوك (COSO ERM). أعلى الوثائق المستوى (سياسة وإجراءات المنظمة) ، إنشاء الأساس لأنشطة مثل هذا النظام، تمت الموافقة عليها من قبل مجلس إدارة البنك.

تم تطوير واعتماد وثائق منهجية تحدد متطلبات تنفيذ النظام من حيث إدارة الأنواع الرئيسية للمخاطر، وتنسيق أنشطة الإدارات، وتوحيد مناهج وأساليب إدارة المخاطر، وإعداد وتقديم وتوحيد تقارير المخاطر.

9. توزيع أرباح البنوك. أموال وصافي أصول البنك.

يتم تحديد صافي ربح البنك بناءً على البيانات القوائم الماليةالبنك بالطريقة المنصوص عليها في التشريعات الحالية للاتحاد الروسي والوثائق الداخلية للبنك.

يحق للبنك، بناءً على نتائج الربع الأول أو ستة أشهر أو تسعة أشهر من السنة المالية و (أو) بناءً على نتائج السنة المالية، اتخاذ قرارات (إعلان) بشأن دفع أرباح الأسهم على المساهمين المستحقين الأسهم، ما لم ينص على خلاف ذلك في القانون الاتحادي "بشأن الشركات المساهمة". يمكن اتخاذ قرار دفع (إعلان) أرباح الأسهم بناءً على نتائج الربع الأول والستة أشهر والتسعة أشهر من السنة المالية خلال ثلاثة أشهر بعد نهاية الفترة المعنية.

مصدر توزيع الأرباح هو الربح بعد الضريبة (صافي ربح البنك).

يتم اتخاذ القرارات المتعلقة بدفع (إعلان) أرباح الأسهم، بما في ذلك القرارات المتعلقة بحجم أرباح الأسهم وطريقة دفعها على الأسهم، من قبل الاجتماع العام للمساهمين. ولا يجوز أن تزيد قيمة الأرباح عن ما أوصى به مجلس إدارة البنك.

يتم تحديد توقيت وإجراءات دفع أرباح الأسهم بموجب قرار الاجتماع العام للمساهمين بشأن دفع أرباح الأسهم.

لا يحق للبنك اتخاذ قرار (إعلان) بشأن دفع أرباح الأسهم على الأسهم:

حتى السداد الكامل لكامل رأس المال المصرح به للبنك؛

قبل إعادة شراء جميع الأسهم التي يجب إعادة شرائها وفقًا للقانون الاتحادي "بشأن الشركات المساهمة"؛

إذا استوفى البنك، في يوم اتخاذ هذا القرار، علامات الإعسار (الإفلاس) وفقًا لتشريعات الاتحاد الروسي بشأن الإعسار (الإفلاس) أو إذا ظهرت هذه العلامات في البنك نتيجة لدفع مبلغ أرباح؛

إذا كانت قيمة صافي أصول البنك في يوم اتخاذ هذا القرار أقل من رأس المال المصرح به وصندوق الاحتياطي أو أصبحت أقل من حجمها نتيجة لهذا القرار؛

لا يحق للبنك دفع أرباح معلنة على الأسهم:

إذا استوفى البنك في يوم الدفع علامات الإعسار (الإفلاس) وفقًا لتشريعات الاتحاد الروسي بشأن الإعسار (الإفلاس) أو إذا ظهرت هذه العلامات في البنك نتيجة لدفع أرباح الأسهم؛

إذا كانت قيمة صافي أصول البنك في يوم الدفع أقل من مبلغ رأس المال المصرح به أو صندوق الاحتياطي أو أصبحت أقل من المبلغ المحدد نتيجة لدفع أرباح الأسهم؛

في الحالات الأخرى التي تنص عليها القوانين الاتحادية.

يشكل البنك صندوقًا احتياطيًا وفقًا للتشريعات الحالية للاتحاد الروسي والوثائق الداخلية للبنك بمبلغ 15 بالمائة من رأس المال المصرح به للبنك. يتكون الصندوق الاحتياطي من مساهمات سنوية إلزامية بنسبة 5% من صافي أرباح البنك حتى الوصول إلى حجم الصندوق المحدد.

يهدف الصندوق الاحتياطي للبنك إلى تغطية خسائر البنك، وكذلك سداد سندات البنك وإعادة شراء أسهم البنك في حالة عدم وجود أموال أخرى، ولا يجوز استخدامه لأغراض أخرى.

يحق للبنك من صافي الربح تكوين صندوق للخصخصة، يتم إنفاق أمواله حصريًا على الاستحواذ على أسهم البنك، التي يبيعها مساهموه لتوزيعها لاحقًا على موظفي البنك. يجوز بيع الأسهم المكتسبة من صندوق توظيف موظفي البنك للموظفين مجانًا أو بسعر أقل من سعر السوق، وفقًا للقرار الخاص باستخدام الصندوق.

يحق للبنك تكوين صناديق أخرى وفقا للتشريعات الحالية.

يتم تقدير قيمة صافي أصول البنك بناءً على البيانات محاسبةبالطريقة التي حددتها وزارة المالية في الاتحاد الروسي والهيئة التنفيذية الفيدرالية لسوق الأوراق المالية.

مقدمة

ربحية البنك التخطيط التنظيمي

أهمية التقرير عن ممارسة ما قبل التخرجهو أنه تم تشكيل نظام مصرفي من مستويين في روسيا حاليًا. تشكل البنوك جزءا لا يتجزأ من الاقتصاد النقدي الحديث، وترتبط أنشطتها ارتباطا وثيقا باحتياجات التكاثر. كونها في قلب الحياة الاقتصادية، وتخدم مصالح المنتجين، تتوسط البنوك في الروابط بين الصناعة والتجارة والزراعة والسكان.

في المجتمع الحديث، تشارك البنوك في مجموعة واسعة من المعاملات. إنهم لا ينظمون فقط دوران الأموالوالعلاقات الائتمانية؛ ويتم من خلالها تمويل الصناعة والزراعة، وعمليات التأمين، وشراء وبيع الأوراق المالية، وفي بعض الحالات، معاملات الوساطة وإدارة الممتلكات.

موضوع التقرير عن ممارسة ما قبل الدبلوم هو أنشطة البنك.

الهدف من الدراسة هو المكتب الإضافي "توبولسك" التابع لفرع غازبروم بنك (JSC) في تيومين.

1. الخصائص العامةجي إس سي غازبرومبانك

تعد شركة Gazprombank (شركة مساهمة) واحدة من أكبر المؤسسات المالية العالمية في روسيا، حيث تقدم مجموعة واسعة من المنتجات والخدمات المصرفية والمالية والاستثمارية للعملاء من الشركات والقطاع الخاص والمؤسسات المالية والمستثمرين من المؤسسات والقطاع الخاص. يعد البنك أحد أكبر ثلاثة بنوك في روسيا من حيث جميع المؤشرات الرئيسية ويحتل المرتبة الثالثة في قائمة البنوك في أوروبا الوسطى والشرقية من حيث رأس المال.

يخدم البنك القطاعات الرئيسية للاقتصاد الروسي - الغاز والنفط والنووي والكيميائي والبتروكيماويات والمعادن الحديدية وغير الحديدية والطاقة الكهربائية والهندسة الميكانيكية وتشغيل المعادن والنقل والبناء والاتصالات والزراعة والتجارة وغيرها من الصناعات.

تعد أعمال التجزئة أيضًا مجالًا ذا أهمية استراتيجية لأنشطة البنك، ويتزايد حجمها باستمرار. يتم تقديم مجموعة كاملة من الخدمات للعملاء من القطاع الخاص: برامج الائتمان والودائع ومعاملات الدفع والبطاقات المصرفية الإلكترونية وما إلى ذلك.

ويحتل بنك غازبروم مكانة قوية في الأسواق المالية المحلية والدولية، كونه أحد القادة الروس في تنظيم وتأمين إصدارات سندات الشركات، وإدارة الأصول، والخدمات المصرفية الخاصة، وتمويل الشركات وغيرها من مجالات الخدمات المصرفية الاستثمارية.

يشمل عملاء غازبروم بنك حوالي 4 ملايين فرد وحوالي 45 ألف كيان قانوني.

حاليًا، تمتلك غازبروم بنك سبعة فروع وبنوك تابعة في روسيا وبيلاروسيا وأرمينيا وسويسرا ولوكسمبورغ، ولديها مكاتب تمثيلية في أستانا (كازاخستان)، وبكين (الصين)، وأولان باتور (منغوليا)، ونيودلهي (الهند).

في روسيا، يتم تمثيل الشبكة الإقليمية لبنك غازبروم بـ 32 فرعًا تقع من كالينينغراد إلى يوجنو ساخالينسك. ويبلغ إجمالي عدد المكاتب التي تقدم خدمات مصرفية عالية الجودة أكثر من 500 مكتب.

غازبرومبانك عضو في اللجنة الوطنية الروسية لغرفة التجارة الدولية.

الأنشطة الرئيسية لفرع GPB (OJSC) في تيومين:

· خدمات التسوية والنقد؛

· الإقراض للكيانات القانونية ؛

· الإقراض لعملاء القطاع الخاص؛

· عمليات الإيداع؛

· المعاملات بالعملة الأجنبية؛

· المعاملات مع الأوراق المالية.

· خدمات الإيداع؛

· جميع أنواع الخدمات للبطاقات المصرفية الدولية؛

· تأجير خزائن البنوك الفردية؛

مشاورات حول جميع قضايا العمل مع البنك

2. تنظيم أنشطة JSC Gazprombank

تتم إدارة البنك بالطريقة المنصوص عليها في التشريعات الحالية للاتحاد الروسي وميثاق البنك.

وفقا للفن. 9 من ميثاق البنك، الهيئات الإدارية للبنك هي:

· الاجتماع العام للمساهمين؛

· مجلس إدارة؛

· الهيئات التنفيذية الوحيدة (رئيس مجلس الإدارة) والجماعية (مجلس الإدارة).

يحدد تشريع الاتحاد الروسي وميثاق البنك قوائم القرارات التي يتم اعتمادها حصريًا من قبل الاجتماع العام للمساهمين والقرارات التي يعتمدها مجلس الإدارة.

الهيئة الإدارية العليا للبنك هي الاجتماع العام للمساهمين. يمارس مجلس إدارة البنك الإدارة العامة لأنشطة البنك، باستثناء حل القضايا المحالة إلى اختصاص الاجتماع العام للمساهمين بموجب القانون الاتحادي الصادر في 26 ديسمبر 1995 رقم 208-FZ "في الشركات المساهمة" " وميثاق البنك. تتم إدارة الأنشطة الحالية للبنك من قبل الهيئات التنفيذية الفردية (رئيس مجلس الإدارة) والجماعية (مجلس الإدارة).

تفاعل JSC Gazprombank مع العملاء

تمتلك شركة غازبروم بنك أحدث قاعدة تكنولوجية لتنفيذ المعاملات المالية المختلفة لصالح عملائها. وعلى وجه الخصوص، يقدم البنك خدمات مثل:

· تنفيذ تحويل الأموال;

· إجراء العمليات على الحسابات الجارية؛

· توزيعات الأرباح؛

· توفير خدمات الإيداع؛

· العمليات باستخدام العملات المعدنية المصنوعة من المعادن الثمينة وسبائك الذهب.

تغطي شبكة غازبروم بنك الإقليمية جزءًا كبيرًا من روسيا. يتيح ذلك لعملاء البنك الحصول على مجموعة كاملة من الخدمات المصرفية عالية الجودة، بغض النظر عن مكان إقامتهم أو تواجدهم في البلد.

يحتوي فرع غازبرومبانك على أقسام يتم فيها العمل مع العملاء.

الهدف الرئيسي للقسم هو تعظيم جودة خدمة العملاء - الكيانات القانونية والأفراد في عمليات القسم. ومن بين المهام الرئيسية ما يلي:

· تنظيم العمل على خدمات التسوية والنقد للكيانات القانونية ورجال الأعمال الأفراد والأفراد بالروبل والعملات الأجنبية، بما في ذلك المحاسبة وفقًا للوائح البنك وبنك روسيا؛

· بيع المنتجات المصرفية للعملاء ضمن اختصاص الدائرة، بما في ذلك جمع الأموال؛

· بناء عمليات فعالة لخدمة العملاء التشغيلية وتحسين جودتها وتوسيع الخدمات المقدمة بما يلبي احتياجات العملاء وزيادة ربحية العمليات المصرفية.

بالنظر إلى المهام الرئيسية للقسم فيما يتعلق بخدمة الكيانات القانونية، تجدر الإشارة إلى أن الموظفين التشغيليين يفتحون ويغلقون ويعيدون التسجيل ويحتفظون بالتسوية والحسابات الجارية وغيرها من الحسابات للكيانات القانونية والأفراد بالروبل والعملة الأجنبية. يقوم الموظف أيضًا بإخطار العملاء بالمواعيد النهائية للمبيعات الإلزامية من قبل الكيانات القانونية و أصحاب المشاريع الفرديةجزء من عائدات تصدير العملات الأجنبية وفقًا لمتطلبات بنك روسيا. وتشمل مسؤولياته أيضًا إجراء عمليات تلقي طلبات العملاء لعمليات التحويل، بما في ذلك البيع المجاني والإلزامي للعملة الأجنبية، ومراقبة التنفيذ الصحيح للأوامر.

يقوم موظف القسم بتكوين الملفات القانونية للعملاء عند فتح الحسابات وتخزينها الإضافي، وهي: يكون مسؤولاً عن سلامة الملفات القانونية للعملاء، ويقوم بالعمل مع العملاء فيما يتعلق بإجراء التغييرات والإضافات اللازمة لهم فيما يتعلق بإعادة تنظيم المؤسسات، بما في ذلك استبدال نماذج التوقيعات والأختام للبطاقات.

3. الهيكل الإداري التنظيمي في فرع شركة غازبروم بنك JSC

يتم عرض البيانات المتعلقة بتنظيم الإدارة في فرع شركة Gazprombank JSC في الجدول 1.

الجدول 1. الهيكل التنظيمي للإدارة في القسم

الرقم اسم القسم الوظائف الموسعة 1 الإدارة · مدير، · نواب مديري الفروع، · رئيس الحسابات، · نائب رئيس المحاسبين الإدارة العامة لأنشطة الفرع 2 الكوادر الإدارية والإدارية 1. حفظ السجلات 2. صيانة الأرشيف (تشمل المناصب الفردية للمتخصصين في مجالات النشاط، غير المخصصة للأقسام المستقلة) 3 خدمة الموظفين (حتى 50 شخصًا - بدوام جزئي، من 50 إلى 100 شخص - موظف منفصل، أكثر من 100 شخص - قسم شؤون الموظفين)1. تخطيط الأعداد واستخدام الموظفين 2. توظيف وتنسيب الموظفين وتشكيل الاحتياطي 3. الحفاظ على سجلات الموظفين والموظفين 4. تنظيم التدريب والتدريب المتقدم 5. تنظيم وتنفيذ العمل الاجتماعي 4 الإدارة القانونية 1. الدعم القانوني لأنشطة الفرع 2. حماية حقوق ومصالح الفرع 3. الفحص القانوني للوثائق الإدارية والتنظيمية والاتفاقيات وطلبات القروض5 قسم علاقات العملاء1. تنفيذ تدابير لجذب العملاء من الشركات والأفراد عن طريق بيع المنتجات والخدمات (بما في ذلك المعاملات المستندية والمنتجات باستخدام البطاقات المصرفية) وفقًا للتقنيات ومجموعة المنتجات المعتمدة من قبل البنك 2. تشكيل مجموعة منتجات وتطوير تعريفات الفروع 3. تسويق سوق الخدمات المصرفية 4. الإعلان والعلاقات العامة - دعم عمل الفرع 6 قسم الائتمان 1. تقييم الجدارة الائتمانية للمقترضين 2. تكوين طلبات القروض 3. مراقبة الوضع المالي للمقترضين وامتثال المقترضين لشروط اتفاقيات القروض المبرمة 4. القيام بعمليات الائتمان (الإقراض التجاري) 5. دعم مخاطر الائتمان 6. إجراء شؤون الائتمان ، العمل مع الضمانات 7. المعاملات المستندية7 قسم التحليل المالي والتخطيط1. تطوير الخطط المالية وإعداد التقارير حول تنفيذها 2. تطوير خطط العمل ودراسات الجدوى وحسابات مردود المشروع 3. تنفيذ المراقبة المستمرة لتنفيذ الخطط المالية المعتمدة 4. تخطيط مؤشرات الميزانية 5. تحليل فرع الفرع الأنشطة ووضع التدابير لتحسين كفاءة عملها 6. إعداد المعلومات وفقا للمعايير الدولية لإعداد التقارير المالية 7. العمل المنهجي لتحسين المحاسبة الإدارية 8 قسم العمليات في أسواق المال وإدارة الموارد 1. مراقبة وإدارة سيولة الفروع 2. الحفاظ على مراكز الدفع 3. الجذب الموارد المالية 4. التنفيذ عاجل عمليات الإيداع 5. إجراء المعاملات بين الفروع وبين البنوك 6. إجراء معاملات التحويل 7. إجراء المعاملات مع الأوراق المالية، بما في ذلك نيابة عن العميل 8. السيطرة على مراكز العملة المفتوحة 9. تحديد أسعار معاملات الصرف الأجنبي النقدية9 المحاسبة و قسم التقارير 1. الاحتفاظ بالسجلات الداخلية والتسجيل والدعم ومراقبة العمليات المصرفية (القيام بوظائف المكتب الخلفي) 2. تشكيل التقارير المحاسبية والمالية والضريبية10 قسم العمليات1. خدمات التسوية للكيانات القانونية 2. الاحتفاظ بحساب مراسل لفرع في قسم التسوية ببنك روسيا 3. الاحتفاظ بحسابات Loro و Nostro 4. الاحتفاظ بحسابات التسوية بين الفروع 11 قسم لخدمة الأفراد 1. خدمات التسوية والنقد للأفراد 2. عمليات الإيداعومسك حسابات العملاء - الأفراد 3. توفير خزائن للإيجار 12 قسم المعاملات النقدية إجراء المعاملات النقدية 13 قسم معاملات العملة 1. دعم عقود النقد الأجنبي 2. القيام بمهام وكيل مراقبة العملة 3. تزويد الفرع بالنقد بالعملة الأجنبية 4. المعاملات مع المعادن الثمينة 14 قسم عمليات الإيداع القيام بعمليات الإيداع ومحاسبة الإيداع 15 قسم تكنولوجيا المعلومات 1. صيانة وتشغيل الأنظمة المصرفية الآلية 2. صيانة وتشغيل أنظمة وشبكات الكمبيوتر 3. تشغيل شبكات ومعدات الاتصالات 4. الدعم الفني للعمليات باستخدام البطاقات المصرفية16 قسم البطاقات المصرفية القيام بمجموعة من العمليات المتعلقة بإصدار وخدمة البطاقات المصرفية، بما في ذلك عمليات المعالجة17 قسم الخبراء1. ضمان الخبرة والمعلومات والأمن المادي لأنشطة الفرع 2. تنظيم العمل مع العملاء الذين يواجهون مشاكل 18 قسم التحصيل (يتم إنشاؤه فقط في حالة الجدوى الاقتصادية) تحصيل وصيانة النقد والأصول المادية الأخرى 19 القسم الاقتصادي 1. صيانة مباني البنك ودعم أعمال البناء والإصلاح 2. تجهيز الفرع بالآلات والمعدات اللازمة ومستلزمات ما بين البنوك وغيرها. 3. تنظيم خدمات النقل 20 مكتب إضافي مجمع العمليات التي تنظمها "اللوائح الخاصة بتشغيل المكتب الإضافي" 21 تشغيل مكتب النقد خارج قاعة النقد مجمع العمليات الذي تنظمه "اللوائح الخاصة بتشغيل مكتب النقد"

4. إدارة شؤون الموظفين في JSC Gazprombank

ممارسات مديري البنوك

1. يتم تنظيم أنشطة المديرين بموجب ميثاق البنك وقواعده وقواعده تحكم داخليالبنك من أجل مكافحة تقنين (غسل) عائدات الجريمة وتمويل الإرهاب، وتوزيع مسؤوليات الوظيفة بالطريقة المنصوص عليها، والأحكام المتعلقة بالتقسيمات الهيكلية المستقلة و وصف الوظيفة.

2. يسترشد مديرو البنك في أنشطتهم المبادئ التالية:

2.1. مسؤولية. مديرو البنك مسؤولون عن تحقيق الأهداف التي حددتها هيئات إدارة البنك.

2.2. مسئولية. يقدم مديرو البنك تقارير عن نتائج أنشطتهم إلى الهيئات التنفيذية للبنك.

2.3. الإلتزام بمصالح البنك. عند اتخاذ القرارات، يسترشد مديرو البنك بمتطلبات التشريعات الروسية بما يخدم مصلحة البنك ومساهميه.

2.4. قسط. يحصل مديرو البنك على مكافآت مناسبة مقابل العمل الذي يقومون به لصالح البنك. يتم تنظيم العلاقات بين البنك ومديري البنك من خلال الوثائق التنظيمية الداخلية للبنك، والتي تنص على آلية احتساب المكافآت والتعويضات عن العمل المنجز. يتم تحديد مبلغ المكافآت التي يدفعها البنك لمديري البنك بطريقة تضمن إمكانية جذب المديرين ذوي الخبرة العالية والاحتفاظ بهم في البنك.

3. مديرو البنك مسؤولون أمام أعضاء مجلس إدارة البنك و (أو) كبار المسؤولين الآخرين الذين يشرفون على المجالات ذات الصلة بأنشطة البنك. يقوم كل من المشرفين بالتحقق بانتظام من أنشطة رؤساء الأقسام الهيكلية المستقلة الخاضعة لإشرافهم للتأكد من مدى امتثالها لمبادئ حوكمة الشركات.

4. يتم منح مدراء البنك فرصة حقيقية للإبلاغ عن المخالفات التي يرصدونها في أنشطة البنك مباشرة إلى رئيس مجلس إدارة البنك وأعضاء مجلس إدارة البنك.

5. يلتزم مديرو البنك بالإبلاغ الفوري عن حدوث تضارب في المصالح إلى المسؤول الكبير المسؤول عن المجال ذي الصلة بأنشطة البنك، وكذلك إلى خدمة الرقابة الداخلية ويجب عليهم تقديم جميع المعلومات حول الظروف التي أدى إلى تضارب المصالح.

6. يمارس مديرو البنك الرقابة على استخدام المعلومات السرية والداخلية والتأكد من الحفاظ على الأسرار التجارية لحماية مصالح البنك وفقًا للوثائق التنظيمية الداخلية للبنك.

7. يحافظ مديرو البنك، في إطار صلاحياتهم ومسؤولياتهم، على نظام فعال للرقابة الداخلية ونظام إدارة المخاطر لضمان التشغيل المستقر والفعال للبنك.

8. يضمن مديرو البنوك التشغيل الفعال لنظام التخطيط والتنظيم والرقابة المالية و النشاط الاقتصاديأقسام هيكلية مستقلة تديرها لضمان مصالح مساهمي البنك وفقا لاستراتيجية البنك وخطته المالية.

9. يقوم مديرو البنك بتسهيل عمليات التدقيق المستقلة للأنشطة المالية والاقتصادية للبنك من قبل مدققين خارجيين لصالح مساهمي البنك ومراجعة الأنشطة المالية والاقتصادية للبنك من قبل خدمة الرقابة الداخلية في البنك، بالإضافة إلى تقييمات حالة الشركة. الحكم.

10. يتبع مديرو البنك سياسات شؤون الموظفين المناسبة فيما يتعلق بموظفي البنك الخاضعين لتبعيتهم المباشرة لضمان التشغيل المستقر والفعال للأقسام الهيكلية.

11. يتأكد مديرو البنك من امتثال موظفي البنك لمتطلبات التشريعات الروسية واللوائح الداخلية للبنك، ويراقبون باستمرار امتثال أفعالهم لمتطلبات القانون الاتحادي "بشأن مكافحة إضفاء الشرعية (غسل) عائدات الجريمة وقانون مكافحة إضفاء الشرعية على عائدات الجريمة". تمويل الإرهاب”.

5. نظام التخطيط لشركة JSC Gazprombank

التخطيط هو الحلقة المركزية في سلسلة الإجراءات التي تشكل محتوى عملية إدارة البنك. التخطيط المصرفي هو عملية تحديد الأهداف للمستقبل وتطوير طرق تحقيقها. يعد التخطيط بمثابة الأساس لتطوير النظام الداخلي للبنك مع مراعاة تأثير العوامل الخارجية، كما أنه أحد وظائف إدارة البنك.

المهام الرئيسية التي يجب حلها في عملية وضع خطة النشاط: تحديد الآفاق والملف المستقبلي للبنك؛ تحديد وخصائص قطاعات السوق التي ينوي البنك خدمتها؛ تحديد مقدار الموارد اللازمة لتحقيق الأهداف، مثل الموارد المادية والمالية والعمالية؛ تطوير أنواع الخدمات والمنتجات والتقنيات المالية، والتي بفضل تنفيذها سيتمكن البنك من تحقيق النتائج المرجوة؛ تعريف المستويات المستهدفةربحية البنك إنشاء أنظمة فعالة لمراقبة تنفيذ الخطط.

يتم التخطيط في البنك لفترات مختلفة: بالشهر، بالربع، بالسنة. وتنقسم جميع الخطط إلى خطط عمل وخطط عمل لكل قسم. خطط العمل لها الوظائف الرئيسية لجذب الموارد وتوليد الدخل. وينبغي أيضًا أن يؤخذ في الاعتبار أن نظام الخطط تم تطويره لكل قطاع وعامة للإدارة بأكملها.

يتم تنظيم التخطيط لمختلف خدمات البنك في فروع المنطقة. وفي نهاية الفترة، تتم مقارنة المؤشرات المخططة والفعلية. وتحدد النتائج المحددة التدابير المتخذة في المستقبل لتحفيز مبيعات هذه الخدمات. وأيضًا، مرة واحدة سنويًا، يتلقى كل قسم تقييمًا لأدائه. كما نلاحظ أن التخطيط يجب أن يرتبط باستراتيجية التنمية الشاملة للبنك.

برمجة:

اليوم، النظام المصرفي بأكمله مؤتمت بشكل جيد. للجميع المنتج المصرفيلديها برنامج خاص بها المرفقة. يتم تبادل المستندات من خلال نظام البريد الإلكتروني الداخلي في Outlook.

دعونا قائمة الرئيسية منتجات البرمجيات، المستخدمة في ORITSB:

· يتم استخدام AS "Sofia VMS" في جميع أنحاء بنك Volgo-Vyatsky التابع لـ Sberbank في روسيا؛

· تم تصميم AS "Infobank" للعمل مع الأوراق المالية، وبشكل أكثر دقة للمحاسبة والعرض؛

· يتم استخدام AS "الوديع" في جميع أنحاء روسيا لمحاسبة الأوراق المالية؛

· AS "StatReporting" - مجموعة التقارير المستخدمة فقط في سبيربنك.

· تعمل CRM Corporate على المستوى في جميع أنحاء روسيا وتستخدم لإقامة علاقات بين البنك والعملاء

· محطة معلومات Prime-TASS - تتيح لك في الوقت الفعلي عرض أسعار سوق الأسهم و سوق الفوركس، كما يوفر خدمة العملاء.

تتضمن برامج التطبيقات AS "Focus"، المخصصة لشراء وبيع الأوراق المالية سوق الأوراق المالية. تتضمن البرامج الداخلية برامج محاسبية للمحاسبة الموحدة.

كما يتم استخدام نظام أمن المعلومات. يتضمن ذلك إجراءات أمنية مختلفة للبيانات، على سبيل المثال، تعيين كلمات مرور مكونة من 8 أحرف غير مكررة، وبرامج مكافحة الفيروسات. ومن المخطط تقديم قاعدة بيانات AS "QUIK" جديدة، حيث ستكون المعلمات التقنية (الاتجاهات، وما إلى ذلك) مرئية.

النشاط الاقتصادي الأجنبي:

يقدم البنك مجموعة واسعة من الخدمات لخدمة الأنشطة الاقتصادية الأجنبية للعملاء، بدءًا من مرحلة إعداد العقد وملء جواز المعاملة وانتهاءً بمراقبة الوفاء بالالتزامات بموجب العقد. في مرحلة التفاوض، يقوم البنك بإجراء فحص لشروط الدفع لعقد التجارة الخارجية (اختيار طريقة الدفع الأكثر ربحية). بعد توقيع العقود، يتم تقديم المساعدة للعملاء في إعداد جواز سفر المعاملات للعقود التي تتضمن التسويات بالروبل والعملة الأجنبية ووثائق مراقبة العملة الأخرى. يتم التحقق من مدى امتثال شروط عقد التجارة الخارجية لتشريعات العملة في الاتحاد الروسي.

عند خدمة عقود التجارة الخارجية لعملائه، يستخدم البنك بنشاط الأشكال المستندية للتسويات التي تضمن حماية مصالح العميل.

يمتلك البنك شبكة واسعة من المكاتب التمثيلية في العديد من الدول لإجراء المعاملات مع غير المقيمين. ومن ثم، تقوم العديد من البنوك الصغيرة بفتح حسابات لورو لدى البنك لإجراء تسويات للأنشطة الاقتصادية الأجنبية.

. تكنولوجيا المعلومات لشركة JSC Gazprombank

نظام معلومات وتداول GPB-Dealing عبارة عن مجمع من البرامج والأجهزة يسمح للعملاء عبر الإنترنت بما يلي:

· إبرام الودائع والائتمان والتحويل مع بنك GPB في الوقت الحقيقي (للجميع أزواج العملات) المعاملات، معاملات INO دون تبادل المستندات على الورق؛

· تلقي معلومات إخبارية من الوكالات الروسية والأجنبية؛

· تحليل عروض الأسعار من منصات التداول الرائدة، بما في ذلك استخدام الأدوات التحليل الفني;

· مراقبة العمليات الخاصة بك، والتحكم بسرعة في مركزك وإنشاء التقارير اللازمة عن المعاملات المبرمة؛

· أتمتة تصدير المعاملات إلى النظام المحاسبي الداخلي.

تم تزويد النظام بأدوات حماية معلومات التشفير متعددة المستويات المعتمدة من قبل FSB في روسيا، و برمجةتم تطوير نظام GPB-Dealing مع الأخذ في الاعتبار سنوات الخبرة العديدة التي يتمتع بها بنك GPB في خدمة العملاء من الشركات الكبرى.

لإتمام المعاملات باستخدام نظام GPB-Dealing، يجب عليك:

· إبرام اتفاقية إطارية تنظم إجراءات إبرام نوع المعاملات ذات الصلة؛

· التوقيع على بيان قبول شروط الاتفاقية الخاصة باستخدام نظام GPB-Dealing؛

· قم بالتوقيع على طلب قبول "اللوائح التنظيمية لمركز التصديق التابع لبنك GPB (JSC)".

في المستقبل، سيتم تنفيذ تدفق المستندات بين البنك والعميل إلكترونيًا بالكامل، ويتم تسجيل جميع إجراءات المتعاملين وتوقيعها بتوقيع إلكتروني معزز غير مؤهل.

يقدم Gazprombank أيضًا لأصحاب هواتف iPhone و Android إمكانية استخدام خدمات نظام Telecard باستخدام واجهة مريحة. يتوفر تطبيق نظام Telecard في متاجر تطبيقات Apple AppStore / Android Market. يوفر نظام Telecard الوقت للعملاء - حاملي البطاقات المصرفية لبنك GPB، مما يسمح لهم بإدارة حسابات البطاقة عن بعد، وسداد ديون بطاقة الائتمان، وإجراء الدفعات، بما في ذلك المدفوعات الاتصالات المتنقلة، الإنترنت، المرافق.

ساعات في اليوم، يسمح نظام Telecard لحامل بطاقة Gazprombank , بمساعدة له تليفون محمولتنفيذ العمليات التالية:

· تلقي إشعارات حول معاملات البطاقة المصرفية غير الناجحة؛

· في حالة فقدان البطاقة أو في حالة الاشتباه في الاحتيال، ستتمكن من تعليق (استئناف) المعاملات باستخدام البطاقة بشكل مؤقت؛

· تحديد وتغيير الحد اليومي لإنفاق الأموال باستخدام البطاقة؛

· تعليق (استئناف) تلقي الإخطارات حول المعاملات باستخدام البطاقة، بالإضافة إلى إيداع الأموال في حسابات البطاقة المصرفية؛

· تلقي معلومات حول مبلغ حد الدفع المتاح والحد اليومي وحالة البطاقة؛

· الحصول على كشف حساب مصغر على البطاقة (5 معاملات أخيرة)؛

· ادفع مقابل المرافق والتلفزيون التجاري وخدمات مشغلي الهاتف المحمول والخطوط الأرضية الرائدين ومقدمي خدمات الإنترنت وما إلى ذلك (يمكنك العثور على قائمة كاملة بالخدمات هنا).

· سداد ديون القرض، بما في ذلك بطاقة إئتمان;

· إجراء تحويلات بين حسابات بطاقتك المفتوحة لدى Gazprombank؛

· إجراء تحويلات إلى حسابات بطاقات البنوك الأخرى؛

· تلقي رسائل معلومات أخرى من البنك.

النظام الآلي"Home Bank" عبارة عن معاملة مصرفية مريحة وموثوقة وآمنة عبر الإنترنت باستخدام جهاز كمبيوتر شخصي على مدار 24 ساعة في اليوم في أي مكان حيث يمكن توصيل الكمبيوتر بالإنترنت.

« بنك المنزل» لا يتطلب مهارات ومعرفة خاصة. يحتوي النظام على واجهة بسيطة ومريحة وبديهية.

لضمان أمن المعلومات، يستخدم بنك Domashny مجموعة كاملة من التقنيات الحديثة. تم تكوين أنظمة الكمبيوتر في Gazprombank مع مراعاة أحدث التوصيات الأمنية.

تعمل شركة Gazprombank باستمرار على ضمان سلامة استخدام النظام الصيانة عن بعد، ويوفر للعملاء السرية الكاملة للمعاملات، وهي إحدى المهام الرئيسية لشركة Gazprombank.

. المحاسبة وإعداد التقارير لشركة JSC Gazprombank

تحتفظ شركة Gazprombank بسجلات محاسبية وتقدم التقارير المالية وغيرها بالطريقة التي تحددها القوانين الفيدرالية وغيرها من الإجراءات القانونية التنظيمية، بما في ذلك لوائح بنك روسيا. يخضع التقرير السنوي للبنك لموافقة مسبقة من قبل مجلس الرقابة في البنك في موعد لا يتجاوز 30 يومًا قبل تاريخ الاجتماع العام السنوي للمساهمين.

يقوم البنك بالإفصاح الإلزامي عن المعلومات بالمبلغ والطريقة المطلوبة أنشأها القانونالاتحاد الروسي والهيئة التنفيذية الفيدرالية لسوق الأوراق المالية وبنك روسيا. يقدم البنك معلومات حول البنك وفقًا لمتطلبات القوانين الفيدرالية وغيرها من الإجراءات القانونية التنظيمية.

يلتزم البنك وفروعه بتخزين المستندات بالطريقة والفترات التي تحددها القوانين الفيدرالية وغيرها من القوانين التنظيمية التنظيمية. وفقًا للإجراء المنصوص عليه في تشريعات الاتحاد الروسي، يتم نقل وثائق البنك وفروعه إلى مخازن الدولة. تتحمل الهيئات التنفيذية للبنك مسؤولية موثوقية المعلومات الواردة في تقارير البنك.

السياسة المحاسبيةتحدد JSC Gazprombank مجموعة من أساليب المحاسبة وفقًا للقانون الاتحادي للاتحاد الروسي "بشأن المحاسبة" بتاريخ 21 نوفمبر 1996 رقم 129-FZ لضمان تكوين معلومات موثوقة حول نتائج أنشطة البنك.

تسترشد شركة غازبرومبانك في أنشطتها بالقانون الاتحادي للاتحاد الروسي "بشأن البنوك والأنشطة المصرفية" بتاريخ 2 ديسمبر 1990 رقم 395-1 مع التعديلات والإضافات اللاحقة، والقانون الاتحادي للاتحاد الروسي "بشأن المحاسبة" بتاريخ نوفمبر 21، 1996 رقم 129- القانون الاتحادي، والقوانين واللوائح الأخرى المعمول بها في أراضي الاتحاد الروسي، وتعليمات بنك روسيا، وميثاق سبيربنك الروسي، وقرارات مجلس إدارة غازبرومبانك.

تعتمد السياسة المحاسبية لشركة Gazprombank على لائحة بنك روسيا بتاريخ 26 مارس 2007 رقم 302-P "بشأن قواعد المحاسبة لمؤسسات الائتمان الموجودة على أراضي الاتحاد الروسي" ، وثائق أخرى للبنك المركزي ينظم الاتحاد الروسي قضايا المحاسبة وإعداد التقارير، والأحكام المحاسبية (المعايير) المحاسبية، مما يسمح بتنفيذ مبادئ الانعكاس الموحد للمعاملات المصرفية على حسابات الميزانية العمومية.

السياسة المحاسبية لـ Gazprombank إلزامية للتطبيق من قبل المكتب المركزي والفروع والداخلية الانقسامات الهيكليةإناء.

أساس الإدخالات في السجلات المحاسبية هو المستندات المحاسبية الأولية التي تسجل حقيقة المعاملة.

. مؤشرات ربحية البنك

يتم تقييم مستوى ربحية البنك التجاري باستخدام النسب المالية. يتضمن نظام نسب الربحية المؤشرات الرئيسية التالية:

· نسبة الربح وحقوق الملكية؛

· نسبة الربح إلى الأصول؛

· نسبة الربح إلى الدخل.

وتعتمد منهجية حساب هذه المؤشرات على نظام المحاسبة وإعداد التقارير المعتمد في الدولة. يتضمن بسط هذه النسب المالية دائمًا ما هو مقدر النتائج الماليةأنشطة البنك كما في تاريخ التقرير. في ظل نظام المحاسبة وإعداد التقارير الحالي في روسيا، البسط هو ربح الميزانية العمومية؛ وبموجب معايير المحاسبة الأجنبية، فهو صافي الربح.

العائد على حقوق المساهمين (ROE) الممارسة الأجنبية) يصف مدى فعالية استخدام أموال الملاك خلال العام، أي. إنه مقياس للربحية لمساهمي البنك. ويحدد تقريبًا مقدار صافي الربح الذي يحصل عليه المساهمون من استثمار رؤوس أموالهم. في الممارسة المحلية:

يوصى بمقارنة القيمة الناتجة لربحية رأس المال مع مؤشرات كفاية رأس المال (زيادة المؤشر الأول وانخفاض قيمة الثاني يشير إلى توسع نطاق العمليات المحفوفة بالمخاطر).

العائد على الأصول (PA) (ROA - في الممارسة الأجنبية):

تحدد ربحية الأصول قدرة أصول البنك على تحقيق الربح وتعكس بشكل غير مباشر جودتها، فضلاً عن كفاءة إدارة البنك لأصوله ومطلوباته. قد تكون قيمة المعامل المنخفضة نتيجة المحافظة سياسة الائتمانأو نفقات التشغيل المفرطة، تشير القيمة المرتفعة إلى الإدارة الناجحة للأصول.

الربحية (الربحية) للبنك التجاري (Rotot ):

ر عمومًا اعتبارًا من 1 يناير 2013 = 44673156 ألف روبل. / 173831 169 ألف روبل. * 100% = 25.7%.

ر عمومًا اعتبارًا من 1 يناير 2014 = 40277080 ألف روبل. / 205445 753 ألف روبل. * 100% = 19.6%.

المستوى الإجمالي للربحية يسمح لنا بتقييم الربحية الإجمالية للبنك. وكذلك الربح لكل 1 فرك. الدخل (حصة الربح في الدخل). هذا هو المؤشر الرئيسي الذي يحدد كفاءة الأنشطة المصرفية.

بالنسبة للتحليل العاملي، يمكن تحويل هذه الصيغة:

الربحية الخاصة للبنك التجاري (Rh ):

دعونا نحلل الربحية العامة والخاصة باستخدام مثال OJSC Gazprombank.

حساب الربحية العامة والخاصة لشركة OJSC Gazprombank

المؤشرات 1 يناير 2013 1 يناير 2014 الانحراف معدل النمو،٪ معدل النمو،٪ إجمالي دخل البنك، ألف روبل 173831 169205 445 75331614584118.1918.19 مدفوع. إيرادات الفوائد 129 180 478178 342 70649162228138.0638.06 إجمالي النفقات المصرفية، ألف روبل 129 158 013165 168 67336010660127.8827.88 مدفوع. مصاريف الفوائد 73 294 827112 569 47139274644153.5853.58 أرباح الميزانية العمومية، ألف روبل 44 673 15640 277 080-439607690.16-9.84 مدفوع. هامش الفائدة55 885 65165 773 2359887584117.6917.69 إجمالي الربحية، %25.7019.60-6.0976.29-23.71 الربحية الخاصة، %43.2636.88-6.3885.25-14.75

وكما يتبين، كانت ربحية القطاع الخاص هي الأعلى قيمة في الفترة التي تم تحليلها. ويميل هذا الرقم إلى الانخفاض بنسبة 14.75%. وكانت الربحية الإجمالية أقل من الربحية الخاصة. كما اتجه هذا المؤشر إلى الانخفاض بنسبة 23.71%، وهو ما يفسر بشكل رئيسي وجود هامش فائدة إيجابي، والذي حقق معدل نمو مرتفع (17.69%)، في حين انخفض معدل نمو أرباح الميزانية العمومية بنسبة 9.84%.

دعونا نقيم تأثير العوامل على التغيرات في الربحية الإجمالية. للقيام بذلك، سوف نستخدم طريقة بدائل السلسلة:

ر 0= (1 - ك.ب 0/SD 0) * 100% = (1 - 129 158 013 / 173 831 169) * 100% = 25,7%,

ص 1 = (1 - ك.ب 0/SD 1) * 100% = (1 - 129 158 013 / 205 445 753) * 100% = 37,1%,

?1= ص 1 - ر 0 = 37,1 - 25,7 = 11,4%,

أولئك. زيادة في دخل البنك خلال الفترة التي تم تحليلها بمقدار 31614584 ألف روبل. ساهمت في زيادة الربحية الإجمالية بنسبة 11.4%،

ص 2= (1 - ك.ب 1/SD 1) * 100% = (1 - 165 168 673 / 205 445 753) * 100% = 19,6%,

?2= ص 2 - ر 1 = 19,6 - 37,1 = -17,5%,

أولئك. وعلى الرغم من زيادة النفقات المصرفية بمقدار 36.010.660 ألف روبل، انخفضت الربحية الإجمالية بنسبة 17.5%.

أظهرت نتائج التحليل العاملي أن تأثير العامل السلبي (زيادة حجم النفقات) حجب تأثير العامل الإيجابي (زيادة حجم الدخل) وأدى إلى انخفاض الربحية الإجمالية بنسبة 6.1% (11.4%). % + (-17.5)%)

يؤكد حساب معامل مرونة الدخل للفترة التي تم تحليلها الاستنتاج القائل بأن الربحية الإجمالية انخفضت بسبب معدل نمو النفقات الأسرع مقارنة بمعدل نمو الدخل:

تشير قيمة هذا المعامل إلى أنه مع زيادة مقدار النفقات بنسبة 1٪، يزداد مقدار الدخل بنسبة 0.65٪، وهو ما لا يكفي للحفاظ على مستوى الربحية الإجمالية لشركة Gazprombank JSC التي تم تحقيقها في بداية الفترة التي تم تحليلها .

9. الدعم المعلوماتي والمنهجي للمؤتمر العالمي للاتصالات الراديوية

دعم المعلومات VKR

محتويات قاعدة معلومات VKRI مصدر المعلومات VKRI1. الأحكام النظرية لإدارة القدرة التنافسية للمنظمة 1.1. القدرة التنافسية للمؤسسة: الجوهر والأنواع والمكونات. 1.2. الشروط والعوامل التي تحدد القدرة التنافسية للمنظمة. 1.3. الاتجاهات الرئيسية لزيادة القدرة التنافسية للمنظمة. 2. الدعم المنهجي لبرنامج زيادة القدرة التنافسية للمنظمة. 2.1. الأساليب المنهجية لتقييم القدرة التنافسية للمنظمة. 2.2. تكنولوجيا اختيار استراتيجية لضمان (الحفاظ) على المزايا التنافسية للمنظمة. 2.3. تسلسل تشكيل برنامج لزيادة القدرة التنافسية للمنظمة. 3. الجوانب العملية لتطوير برنامج لزيادة القدرة التنافسية للمنظمة. 3.1. تقييم القدرة التنافسية للمنظمة. 3.2. تحديد الفرص المتاحة لزيادة المزايا التنافسية للمنظمة. 3.3. وضع توصيات لتشكيل برنامج لزيادة القدرة التنافسية للمنظمة. (مفقود) (مفقود) (مفقود) (مفقود) (مفقود) (مفقود) (مفقود) (مفقود) (مفقود) تحليل السيولة المصرفية (مفقود) (مفقود) (مفقود) (مفقود) (مفقود) ( مفقود ) (غائب) (غائب) (غائب) (غائب) 3.1. ورقة التوازن(النموذج المنشور) اعتبارًا من 1 أبريل 2013؛ الميزانية العمومية (النموذج المنشور) اعتبارًا من 1 أبريل 2014؛ 3.2. تقرير عن مستوى كفاية رأس المال وحجم احتياطيات القروض المشكوك في تحصيلها والأصول الأخرى كما في 1 أبريل 2013؛ تقرير عن مستوى كفاية رأس المال وحجم احتياطيات القروض المشكوك في تحصيلها والأصول الأخرى كما في 1 أبريل 2014؛ (غائب)

الدعم المنهجي لVKR

محتويات القاعدة المنهجية VKRM مصدر القاعدة المنهجية1. الأحكام النظرية لإدارة القدرة التنافسية للمنظمة 1.1. القدرة التنافسية للمؤسسة: الجوهر والأنواع والمكونات. 1.2. الشروط والعوامل التي تحدد القدرة التنافسية للمنظمة. 1.3. الاتجاهات الرئيسية لزيادة القدرة التنافسية للمنظمة. 2. الدعم المنهجي لبرنامج زيادة القدرة التنافسية للمنظمة. 2.1. الأساليب المنهجية لتقييم القدرة التنافسية للمنظمة. 2.2. تكنولوجيا اختيار استراتيجية لضمان (الحفاظ) على المزايا التنافسية للمنظمة. 2.3. تسلسل تشكيل برنامج لزيادة القدرة التنافسية للمنظمة. 3. الجوانب العملية لتطوير برنامج لزيادة القدرة التنافسية للمنظمة. 3.1. تقييم القدرة التنافسية للمنظمة. 3.2. تحديد الفرص المتاحة لزيادة المزايا التنافسية للمنظمة. 1.3.3. وضع توصيات لتشكيل برنامج لزيادة القدرة التنافسية للمنظمة.1. إدارة القدرة التنافسية؛ 1.1. مفهوم وأنواع وأنواع المنافسة المصرفية. 1.2. القدرة التنافسية: العوامل والتقييم؛ 1.3 طرق زيادة القدرة التنافسية للبنك. 2. أساليب إدارة القدرة التنافسية. 2.1 تحليل سيولة البنك، وتحليل ربحية البنك؛ 2.2. تحليل المؤشرات المالية والاقتصادية والنوعية الإضافية لأنشطة البنك؛ 2.3. نظام الإدارة الإستراتيجية 3. إستراتيجية تطوير البنك 3.1. تصنيف موثوقية البنك 3.2. تحليل الهيكل التنظيمي؛ 3.3. الاتجاهات الموصى بها لزيادة القدرة التنافسية.1.1. . 1.2. ، 1.3. , 2. , 2.1. ، 2.2. ، 2.3. ، 3. ، 3.1. 3.2. ، 3.3. ,

خاتمة

هذه الشركة لديها تطوير الهيكل التنظيمي، وذلك نظرًا لحجم النشاط الكبير وعدد العمليات المنفذة، وكذلك بسبب الهيكل الإقليمي الواسع وشبكة الفروع. تم بناء الهيكل الإداري بطريقة عقلانية ويسمح للشركة بالقيام بأنشطة فعالة، كما يساهم في تطوير الحلول المالية الناجحة.

تشمل المهام الحالية لـ Gazprombank ما يلي:

· الحفاظ على المراكز التنافسية وتعزيزها، وزيادة حجم ونطاق الخدمات المقدمة، وتوسيع قاعدة العملاء بشكل فعال في قطاعات الأعمال الرئيسية؛

· زيادة في حجم الإقراض، والأعمال الوثائقية، وإطلاق منتجات التخصيم الجديدة؛

· زيادة في متوسط ​​حجم تمويل الشركات والمعاملات الاستشارية، فضلاً عن تحسين صورة غازبروم بنك كأحد المزودين الرائدين للخدمات المصرفية الاستثمارية؛

· توسيع قائمة المنتجات والخدمات المقدمة، وإدخال معايير تشغيل موحدة لمجموعة غازبروم بنك، وتطوير مناهج مشتركة للبنوك في مجال التخطيط وإعداد الميزانية وإعداد التقارير، وإدخال سياسة موحدة للعملاء فيما يتعلق بعملاء الشركات الكبيرة والمؤسسات المالية. المؤسسات، والانتقال إلى أساليب موحدة لإدارة المخاطر.

خلال فترة التدريب، تم اكتساب مهارات الاتصال مع الفريق وموظفي الإدارة وعملاء البنك، كما تم توحيد المعرفة النظرية واكتساب المهارات العملية في مجال التحليل والمالية والضرائب.

فهرس

1) طومسون أ.أ.، ستريكلاند أ.ج. الإدارة الإستراتيجية - م: دار النشر "الوحدة"، 2013. - 556 ص.

2) ملتوك إي. مبادئ بحوث تسويق المنافسة في السوق // http://www.marketing. spb.ru/read/m3/index. هتم

) بورتر م. الإستراتيجية التنافسية: منهجية تحليل الصناعات والمنافسين. - م: كتب ألبينا للأعمال، 2011. - 454 ص.

)بورتر م. المنافسة: دراسة. فائدة. - م: دار ويليامز للنشر، 2011. - 495 ص.

)زاخاروف أ.ن. الجوهر الاقتصاديوآليات زيادة القدرة التنافسية للمؤسسة. (تجربة عالمية) // النشرة الاقتصادية الخارجية. - 2013. - رقم 4. - ص11-20.

) تشيركاسوف ف. اساس نظرىالقدرة التنافسية: الطباعة المسبقة. - سانت بطرسبورغ: دار النشر التابعة لجامعة سانت بطرسبورغ الحكومية للاقتصاد والاقتصاد، 2010

)http://www.banki.ru/banks/ ratings

8) يودانوف، أ.يو. المنافسة: النظرية والتطبيق. / أ.يو. يودانوف. - م: أكاليس، 2012. - 384 ص.

9) خاسانوفا، إل.تي. تقييم الوضع التنافسي للخدمات المصرفية / ن.ب. أبيفا، إل.تي. خاسانوفا // ريادة الأعمال الروسية. - 2011. - رقم 4. - ص 112-119.

10) فيلوسوفا، تي.جي.، بيكوف، في.أ. المنافسة والقدرة التنافسية. - م: الوحدة، 2012. - 271 ص.

) فاتخوتدينوف، ر.أ. القدرة التنافسية: الاقتصاد والاستراتيجية والإدارة. / ر.أ. فاتخوتدينوف. - م: إنفرا-م، 2010. - 351 ص.

12) تافاسيف، أ.م. المنافسة في القطاع المصرفي الروسي: درس تعليمي/ أكون. تافاسيف، ن.م. ريبيلسكي. - م: ألفا، 2011. - 304 ص.

13) سامويلوف، ج.و. المنافسة المصرفية. / يذهب. سامويلوف، أ.ج. باشالوف. - م: امتحان 2010. - 256 ص.

14) بتروف، م.ل. المنافسة المصرفية في روسيا. / م.ل. بيتروف. - ساراتوف: SGSEU، 2010. - 53 ص.

15) مازيلكينا، إي. إدارة القدرة التنافسية: كتاب مدرسي. / إي. مازيلكينا. - م: أوميغا إل، 2012. - 325 ص.

16) كوروبوف، آي يو. المنافسة المصرفية في المرحلة الحالية / آي يو. كوروبوف // الخدمات المصرفية. -2010. - رقم 11. - ص 13-16.

17) كاتشالينا، إل.إن. الإدارة التنافسية: كتاب مدرسي. / إل.ن. كاتشالينا. - م: اكسمو، 2010. - 460 ص.

18) زخاريان، أ.ج. تقييم الخبراء للاستدامة الشاملة للبنك التجاري / أ، ج. زخاريان // البحوث المالية. - 2012. - رقم 16. - ص 14-19.

) دويل، P. الإدارة. الاستراتيجية والتكتيكات. / ب. دويل. - سانت بطرسبرغ: بيتر، 2011. - 364 ص.

20) أندريف، آي. معايير القدرة التنافسية للخدمات المصرفية المتجانسة. / آي أندريف // التسويق. - رقم 11. - 2011. - ص35-40.

التدريس

هل تحتاج إلى مساعدة في دراسة موضوع ما؟

سيقوم المتخصصون لدينا بتقديم المشورة أو تقديم خدمات التدريس حول الموضوعات التي تهمك.
تقديم طلبكمع الإشارة إلى الموضوع الآن للتعرف على إمكانية الحصول على استشارة.

إدارة المخاطر في المؤسسات المصرفية باستخدام مثال OJSC Gazprombank

مقدمة

المخاطر المصرفية الاقتصادية

البنوك اختراع اقتصادي قديم جدًا. لقد نشأت في العصور القديمة كشركات متخصصة في تقديم نوع خاص من الخدمات: تخزين المدخرات وتقديم القروض.

بمرور الوقت، أتقنت البنوك أيضًا الأنشطة المتعلقة بتنظيم المدفوعات مقابل البضائع المشتراة والمباعة داخل الدولة وفي السوق العالمية.

وهم الآن يشكلون سمة أساسية للاقتصاد النقدي الحديث؛ وترتبط أنشطتهم ارتباطًا وثيقًا باحتياجات إعادة الإنتاج. كونها في مركز الحياة الاقتصادية، وتخدم مصالح المنتجين، فإن البنوك هي حلقة الوصل بين الصناعة والتجارة والزراعة والسكان. وفي الوقت نفسه، فإن البنوك، من خلال إجراء التسويات النقدية، وإقراض الاقتصاد، والعمل كوسطاء في إعادة توزيع رأس المال، تزيد بشكل كبير من الكفاءة الإجمالية للإنتاج وتساهم في نمو إنتاجية العمل الاجتماعي.

إن دور النظام المصرفي في اقتصاد السوق الحديث هائل. جميع التغييرات التي تحدث فيه تؤثر على الاقتصاد بأكمله بطريقة أو بأخرى. يعد التنظيم الصحيح للنظام المصرفي ضروريًا للأداء الطبيعي لاقتصاد البلاد. يعد إنشاء بنية تحتية مصرفية مستقرة ومرنة وفعالة إحدى أهم المهام (والصعبة للغاية) للتنمية الاقتصادية في روسيا. ومع ذلك، مثل عمل المؤسسات التجارية الأخرى، تخضع الأنشطة المصرفية لمخاطر عديدة ولهذا السبب يعتبر هذا النشاط في معظم البلدان هو نوع الأعمال الأكثر تنظيمًا.

إن العواقب التي تترتب على الأزمات الاقتصادية تجعل المشاكل المخصصة لدراسة العوامل التي تشكل شرطا أساسيا لنمو الاتجاهات السلبية في القطاع المصرفي، وتحديد ودراسة الأسباب المباشرة للأزمات الاقتصادية الحديثة، وأشكال تجلياتها وانعكاساتها العواقب ، فضلا عن تطوير برامج كافية لإدارة الأنشطة المصرفية لمكافحة الأزمات.

أهمية الموضوع الذي اخترته هو أن المخاطر متأصلة في أي مجال من مجالات النشاط البشري، والتي ترتبط بالعديد من الظروف والعوامل التي تؤثر على النتيجة الإيجابية للقرارات التي يتخذها الناس، وبالتالي فإن دراسة المخاطر في الأعمال المصرفية تتطلب اهتماما خاصا.

الغرض من الدورة هو دراسة إدارة المخاطر في مؤسسة في القطاع المصرفي.

لتحقيق هذا الهدف، من الضروري حل المهام التالية:

1. النظر في الوضع الحالي للقطاع المصرفي.

2. دراسة تصنيف المخاطر في القطاع المصرفي.

3. استكشاف تأثير المخاطر على أنشطة المؤسسة.

4. اقتراح التدابير اللازمة للحد من المخاطر.

5. تقييم تكاليف وتأثيرات التدابير المقترحة.

الهدف من البحث في هذه الدورة التدريبية هو OJSC Gazprombank. إدارة المخاطر المصرفية التجارية

موضوع الدراسة هو المخاطر في OJSC Gazprombank.

طرق البحث العلمي المستخدمة عند كتابة ورقة بحثية هي: طريقة التنظيم (ترتيب البيانات في تسلسل منطقي)، طرق التحليل (تحليل المعلومات إلى أجزاء مكونة لغرض الدراسة) والتوليف (تلخيص البيانات)، الطريقة الجدولية، والطريقة التحليلية، والتنبؤية (توقعات التنمية، وآفاق التنمية)، وما إلى ذلك.

يتكون حجم العمل بالطبع من الأوراق والجداول والرسومات والتطبيقات.

1. القطاع المصرفي في روسيا

المخاطر المصرفية الاقتصادية

1.1 الوضع الحالي للقطاع المصرفي في روسيا

وفي فترة الثلاث سنوات المقبلة، سيحافظ بنك روسيا على استمرارية المبادئ المنفذة السياسة النقديةوتخطط لاستكمال التحول إلى نظام استهداف التضخم بحلول عام 2015.

وفي إطار هذا النظام، يتمثل الهدف ذو الأولوية للسياسة النقدية في ضمان استقرار الأسعار، أي الحفاظ على معدلات نمو منخفضة باستمرار. إن السياسة النقدية التي تهدف إلى السيطرة على التضخم سوف تساهم في تحقيق أهداف اقتصادية أوسع، مثل ضمان الظروف الملائمة لتحقيق مستدام ومتوازن النمو الاقتصاديوالحفاظ على الاستقرار المالي. يتضمن تنفيذ السياسة النقدية لبنك روسيا تحديد القيمة المستهدفة للتغيرات في مؤشر أسعار المستهلك. الهدف الرئيسي للسياسة النقدية لبنك روسيا هو خفض معدل نمو أسعار المستهلكين في عام 2013 إلى 5 - 6٪، في عامي 2014 و 2015 - إلى 4 - 5٪.

سيواصل بنك روسيا اتخاذ القرارات في مجال السياسة النقدية، كقاعدة عامة، على أساس شهري. وسيؤخذ في الاعتبار أن تأثير تدابير السياسة على الاقتصاد يتوزع مع مرور الوقت. وستستند القرارات إلى توقعات التضخم وتقييمات آفاق النمو الاقتصادي، فضلا عن ديناميات توقعات التضخم وخصائص آلية انتقال السياسة النقدية. يتضمن تقييم المخاطر التي تواجه تحقيق هدف التضخم تحليلاً للعوامل من الخارج الطلب الكليوالمقترحات التي لها تأثير على المدى القصير والمتوسط ​​على عمليات التضخم، ومن جانب العرض النقدي الذي تحدد ديناميكياته مسار التضخم على المدى المتوسط ​​والطويل. وسيعتمد تنفيذ السياسة النقدية على إدارة أسعار الفائدة في سوق المال باستخدام أدوات لتوفير السيولة وسحبها. تؤثر التغييرات في أسعار السوق قصيرة الأجل بسبب قيام بنك روسيا بمراجعة أسعار الفائدة على أدواته وتطبيق تدابير التنظيم النقدي الأخرى على أسعار الفائدة المتوسطة والطويلة الأجل من خلال قنوات مختلفة لآلية النقل، وفي نهاية المطاف، على مستوى الأعمال النشاط والضغوط التضخمية في الاقتصاد. وبالتالي، فإن سياسة سعر الفائدة سوف تلعب دورا رئيسيا في عملية تنفيذ السياسة النقدية. بفضل تنفيذ بنك روسيا في السنوات الأخيرة لمجموعة من التدابير الرامية إلى تحسين نظام الأدوات، فضلا عن زيادة مرونة سعر صرف الروبل، تم تحقيق قدر أكبر من السيطرة على أسعار الفائدة في سوق المال. على المدى المتوسط، ستكون هناك مهمة استراتيجية مهمة تتمثل في بناء آلية نقل أكثر فعالية للسياسة النقدية، فضلا عن زيادة الثقة في بنك روسيا باعتباره الهيئة المسؤولة عن استقرار الأسعار، الأمر الذي سيخلق الأساس لإدارة التضخم بشكل أفضل. توقعات الكيانات الاقتصادية

من أجل زيادة فعالية سياسة أسعار الفائدة، سيواصل بنك روسيا خلال فترة الثلاث سنوات القادمة زيادة مرونة آلية تحديد سعر الصرف تدريجياً وبحلول عام 2015 يخطط للانتقال إلى سعر صرف معوم. التخلي عن استخدام المبادئ التوجيهية لسياسة سعر الصرف التشغيلية المتعلقة بمستوى سعر الصرف. وبناء على ذلك، في ظل هذا النظام، سيتم إيقاف التدخلات المنتظمة في صرف العملات الأجنبية التي تهدف إلى التأثير على ديناميكيات سعر صرف الروبل. ستظل إحدى المهام الرئيسية لبنك روسيا على المدى المتوسط ​​هي ضمان الاستقرار المالي. يعد النظام المصرفي هو الرابط الرئيسي في نقل إشارات سياسة أسعار الفائدة إلى القطاع الحقيقي للاقتصاد. وبالتالي، يعد الاستقرار المالي شرطًا ضروريًا للتشغيل الطبيعي لآلية نقل السياسة النقدية. وفي الوقت نفسه، لا يعتمد تحقيق الهدف الرئيسي للسياسة النقدية المتمثل في الحفاظ على استقرار الأسعار فحسب، بل أيضًا حالة التوازن العام للاقتصاد الكلي، على درجة استقرار وكفاءة نظام الوساطة المالية. سيواصل بنك روسيا تحسين أدوات المراقبة لنظام الوساطة المالية (بما في ذلك التحليل المستمر لتحركات الأسعار في أسواق الأصول، والاتجاهات في المجاميع النقديةوالنشاط الائتماني) حتى نتمكن من اتخاذ التدابير المناسبة بسرعة في مجال السياسة النقدية والتنظيم والإشراف المصرفي في حالة ظهور تهديد للاستقرار المالي.

ومن أجل الحفاظ على الاستقرار المالي، من المخطط إيلاء اهتمام متزايد لتحديد وتقييم المخاطر النظامية في الوقت المناسب في القطاع المصرفي وفي قطاعات أخرى من الأسواق المالية، وضمان الشفافية في أنشطة مؤسسات الائتمان. وستكون إحدى الأدوات الرئيسية لتحقيق هذه المهام هي تطوير مناهج الإشراف القائمة على المخاطر، بناءً على أفضل الممارسات الأجنبية. وسيستمر استخدام نظام إشرافي متمايز للمؤسسات الائتمانية الفردية اعتمادًا على أهميتها النظامية ومستوى الشفافية وتعقيد الأعمال ودرجة الالتزام بالمعايير التنظيمية. فيما يتعلق بالبنوك ذات الأهمية النظامية، مع الأخذ في الاعتبار الخبرات والميزات الدولية اقتصاد وطنيوسيتم تطبيق آليات تنظيمية ورقابة إضافية.

إن الشروط المحققة لانضمام روسيا إلى منظمة التجارة العالمية ستجعل من الممكن الحفاظ على ظروف المنافسة الحالية في القطاع المصرفي وإنشاء آليات إضافية للثقة في المساواة في الشروط التنظيمية لأنشطة البنوك الروسية، بغض النظر عن مصدر رأس المال.

سيتم تحديد نجاح تنفيذ استراتيجية السياسة النقدية إلى حد كبير من خلال فعالية حل مشاكل تطوير البنية التحتية للأسواق المالية وتوسيع قدرتها. سيستمر أحد المجالات المهمة لنشاط بنك روسيا في تقديم المساعدة في تطوير سوق المشتقات المالية، مما يوفر للكيانات الاقتصادية الفرصة للتحوط من مخاطر أسعار الصرف وأسعار الفائدة، بالتزامن مع التكوين. الآليات الحديثةالتنظيم والإشراف على مخاطر مؤسسات الائتمان في هذه القطاعات من السوق المالية. سيواصل بنك روسيا أيضًا الاهتمام بتحسين نظام الدفع الوطني الروسي، والذي يعد تشغيله الفعال، بما في ذلك التفاعل مع أنظمة الدفع الأجنبية، شرطًا ضروريًا لزيادة فعالية تدابير التنظيم النقدي وتطوير النظام المحلي. السوق المالي. من الأهمية بمكان، من وجهة نظر نجاح تنفيذ السياسة النقدية الموحدة للدولة، تنسيق جهود بنك روسيا وحكومة الاتحاد الروسي. إن الدرجة العالية من تأثير الأسعار والتعريفات المنظمة على معدل نمو أسعار المستهلك تجعل من المستحسن اتخاذ قرارات بشأن فهرسةها مع مراعاة أهداف التضخم. تعتمد فعالية السياسة النقدية أيضًا إلى حد كبير على حالة المالية العامة. التنفيذ المتسلسل سياسة الميزانية، والتي تهدف إلى التخفيض التدريجي لعجز الموازنة غير النفطية والغاز وضمان التوازن واستدامة النظام المالي على المدى الطويل، ستساهم بشكل إيجابي في الحفاظ على الاستقرار المالي والاقتصاد الكلي العام، وبالتالي خلق ظروف مواتية للنمو الاقتصادي وتحقيق السياسة النقدية. الأهداف. سيواصل بنك روسيا توسيع ممارسة الشرح المنتظم لعامة الناس لأهداف ومحتوى السياسة النقدية وتقديم تقييمات لحالة الاقتصاد الكلي التي كانت بمثابة الأساس لقراراته. سيساعد تطوير تفاعل المعلومات بين بنك روسيا والمجتمع على تحسين إدارة توقعات التضخم وإنشاء الأساس لضمان ثقة الوكلاء الاقتصاديين في بنك روسيا وسياسته النقدية.

1.2 تصنيف المخاطر في القطاع المصرفي

المخاطر المصرفية هي احتمالية حدوث خسائر على شكل خسارة أصول، أو نقص في الدخل المخطط، أو حدوث مصاريف إضافية نتيجة المعاملات المالية التي يقوم بها البنك.

تفسير المخاطر المصرفية لا يزال غامضا. في الأدبيات الاقتصادية المحلية، يمكن للمرء أن يجد مجموعة متنوعة من التعريفات للمخاطر، ولكنها جميعها تتلخص في شيء واحد - ما ورد أعلاه.

يهدف البنك التجاري، مثل أي كيان تجاري يعمل في اقتصاد السوق، إلى تحقيق أقصى قدر من الربح عند القيام بأنشطته. بالإضافة إلى أن أنشطة البنك تخضع لتأثير المخاطر العامة الكامنة في كيانات الأعمال، فإنها تتميز بالمخاطر الناشئة عن تفاصيل النشاط. تكمن خصوصية مخاطر العمليات المصرفية في أن درجة المخاطرة التي يتحملها البنك تتحدد إلى حد كبير بدرجة المخاطرة التي يتلقاها من عملائه بشكل موضوعي أو ذاتي. كلما ارتفعت درجة المخاطر الكامنة في نوع عمل عملاء البنك، زادت المخاطر التي يمكن أن يتوقعها البنك عند التعامل مع هؤلاء العملاء. العمليات المتعلقة بجذب الأموال الحرة مؤقتًا في سوق المال ووضعها في أنواع مختلفة من الأصول (بما في ذلك القروض) تجعل البنوك التجارية تعتمد بشكل خاص على الاستقرار المالي لعملائها، وكذلك على حالة سوق المال واقتصاد الدولة ككل. تندرج المخاطر المصرفية في نظام المخاطر الاقتصادية، وهي في نفس الوقت نوع مستقل من المخاطر. تعتبر مسألة تحليل المخاطر في الاقتصاد مهمة للغاية، حيث أن عملية صنع القرار في ظل ظروف عدم اليقين في المعلومات ترتبط ارتباطًا وثيقًا بها.

ومن الجدير بالذكر أن جمع المعلومات وتحليلها يعد من أهم العناصر عند تقييم المخاطر المصرفية. فقط بعد هذه المرحلة يمكننا البدء في تحديد العوامل التي يمكن أن تؤدي إلى خسائر محتملة للبنك وقياس المخاطر.

هناك ثلاثة أسباب رئيسية وراء الاهتمام المتزايد للمنظمات التجارية بإدارة المخاطر:

1. تشديد المتطلبات التنظيمية.

في العامين الماضيين فقط، أجرى البنك المركزي للاتحاد الروسي تغييرات كبيرة على التعليمات التي تحكم إدارة مخاطر الائتمان والسيولة. ولأول مرة، حددت الهيئة التنظيمية أنواع المخاطر غير المالية وحددت توصيات لإدارتها. يلتزم البنك بوضع سياسة لإدارة المخاطر.

2. تكوين صورة استثمارية إيجابية.

نظرًا لحقيقة أن البنوك الروسية تدخل الأسواق الدولية بنشاط، فإنها تحتاج إلى جذب الاستثمار، وبالتالي مصلحة الأطراف المقابلة في إبرام معاملات كبيرة.

ولتقييم استقرار المؤسسة المالية، يقوم المستثمرون المحتملون والأطراف المقابلة أيضًا بدراسة نظام إدارة المخاطر الذي يعتمده البنك.

تضطر البنوك المهتمة بالاستثمارات والتعاون الدولي إلى حل مشكلات بناء نظام عالي الجودة لإدارة المخاطر.

3. السيطرة على المخاطر، وتحقيق الاستقرار في الربحية.

تحتاج المؤسسات الائتمانية إلى تحليل المخاطر وإدارتها كجزء من أنشطتها الأساسية. للحفاظ على نسبة المخاطرة إلى العائد عند المستوى المطلوب، يحتاج البنك، أولاً وقبل كل شيء، إلى تطوير ملف تعريف المخاطر الخاص به، أي تحديد المخاطر التي يتعرض لها البنك ومستوى إدارة المخاطر الذي تعتبره مقبولاً. بعد قبول ملف تعريف المخاطر، تنشأ مهمة التحكم في المخاطر وإبقائها عند مستوى معين، وهو أمر معقد بسبب حقيقة أنه عند البحث عن منتجات جديدة، أو طرق لزيادة الربحية، أو توسيع قاعدة العملاء، فإن احتمال التقليل من المخاطر مرتفع جدًا، مما يؤدي إلى زيادة الخسائر المحتملة.

الشيء الرئيسي هو عدم تجاوز قدر معين من المخاطرة، وبعد ذلك هناك خطر تلقي الخسائر فقط.

وفي جميع الأحوال يجب على البنك تحديد الخطر واحتسابه والتأمين في حالة الخسائر، أي إدارة المخاطر. إن مستوى المخاطر المرتبطة بأي حدث يتغير باستمرار، وذلك بسبب الطبيعة الديناميكية للبيئة الخارجية للبنك وبسبب التغيرات التي تحدث داخل البنك. وهذا يتطلب من البنك أن يقوم بتعديل سياسات إدارة المخاطر بشكل مستمر.

للقيام بذلك، ينبغي إجراء تصنيف معين للمخاطر المصرفية. ويمكن أن يعتمد على معايير مختلفة، مما يؤدي إلى وجود العديد من التصنيفات.

ويعرض الشكل 1 تصنيف المخاطر في القطاع المصرفي.

الشكل 1 - المخاطر في القطاع المصرفي

تنشأ مخاطر الائتمان بالنسبة للبنك بسبب إعسار العملاء الذين لا يستطيعون سداد الأموال المقترضة في الوقت المحدد.

على خلفية نمو الإقراض في عام 2012، أظهرت مؤشرات جودة محفظة القروض في القطاع المصرفي الروسي ديناميكيات إيجابية. انخفضت حصة الديون المتأخرة في إجمالي حجم القروض الصادرة خلال السنة المشمولة بالتقرير من 3.9 إلى 3.7٪.

ومع زيادة القروض والودائع والأموال الموضوعة الأخرى بنسبة 18.3%، ارتفعت الديون المتأخرة بنسبة 11.0%، وفي 1 يناير 2013 بلغت 1257.4 مليار روبل.

ومن بين الأغلبية المطلقة لمؤسسات الائتمان التي لديها ديون متأخرة، لم تتجاوز حصتها 4% من محفظة القروض.

وارتفعت الديون المستحقة على القروض للأفراد عام 2012 بنسبة 7.6%، مع ارتفاع حجم هذه القروض بنسبة 39.4%.

وعليه، انخفضت حصة الديون المتأخرة لهذا النوع من القروض خلال العام من 5.2 إلى 4.0%.

في عام 2012، ارتفع حجم مخاطر الائتمان الكبيرة في القطاع المصرفي بنسبة 6.7٪ ليصل إلى 12773.9 مليار روبل. وانخفضت حصة القروض الكبيرة في أصول القطاع المصرفي خلال العام من 28.8 إلى 25.8%.

خلال عام 2012، تم انتهاك معيار الحد الأقصى لمبلغ المخاطر لكل مقترض أو مجموعة من المقترضين ذوي الصلة (N6) من قبل 68 مؤسسة ائتمانية (في عام 2011 - 91)، ومعيار الحد الأقصى لمبلغ مخاطر الائتمان الكبيرة (N7) - 2 ائتمان المنظمات (لعام 2011 - 6).

وتهدد مخاطر السوق بخسائر في القيمة السوقية للأوراق المالية وأسعار الصرف والمعادن الثمينة.

بلغ تقييم مخاطر السوق للقطاع المصرفي لأغراض حساب كفاية رأس المال اعتبارًا من 1 يناير 2013 2646.9 مليار روبل، بعد أن زاد بنسبة 11.3٪ في عام 2012 وكان أقل في معدل النمو من مؤشر 2011 (14.2٪). .

خلال عام 2012، انخفض عدد مؤسسات الائتمان التي تقوم بحساب حجم مخاطر السوق من 621 إلى 613 مؤسسة. وبقيت حصتها في موجودات القطاع المصرفي دون تغيير تقريبا مقارنة مع بداية عام 2012 (92.3%) وبلغت 92.5% حتى يناير. 1, 2013 ج.

يمكن أن تنتج مخاطر العملة عن التقلبات الحادة في أسعار صرف العملات. إذا انخفضت قيمة المال بشكل حاد، فإن البنك والعملاء يتكبدون خسائر.

في السنة المشمولة بالتقرير، انخفض عدد البنوك التي تأخذ في الاعتبار مخاطر العملة عند حساب كفاية رأس المال (من 390 في 1 يناير 2012 إلى 376 في 1 يناير 2013)، لكن حصتها في أصول القطاع المصرفي زادت بشكل كبير (من 45.0 إلى 70.9% من الأصول المصرفية على التوالي). تم أخذ حجم مخاطر الأسهم في الاعتبار من قبل 231 بنكًا بحصة في أصول القطاع المصرفي بنسبة 72.2٪ (اعتبارًا من 1 يناير 2012 - 248 بنكًا بنسبة 69.4٪ من الأصول)، وحجم مخاطر الفائدة - 406 بنوكًا بحصة من الأصول تبلغ 86.9% (اعتبارًا من 01/01/2012 - 402 بنكًا بحصة من الأصول تبلغ 87.0%).

في عام 2012، استمرت حصة مخاطر السوق في إجمالي مخاطر القطاع المصرفي في الانخفاض: من 6.6% في 1 يناير 2012 إلى 5.9% في 1 يناير 2013.

تؤدي مخاطر أسعار الفائدة إلى خسائر بسبب التغيرات في أسعار الفائدة على الأدوات المالية لمؤسسة ائتمانية.

وانخفضت الحصة الأكبر (76.0%) في هيكل مخاطر السوق إلى مخاطر أسعار الفائدة (68.0% اعتباراً من 1 يناير 2012)، والتي تتأثر قيمتها بديناميكية التزامات الديون (بلغت حصتها 84.9% من التداولات). استثمارات 4 مؤسسات الائتمان).

وخالل عام 2012، انخفضت حصة مخاطر األسهم في هيكل مخاطر السوق من 26.0 إلى 12.6%. ويعود ذلك أيضاً إلى انخفاض استثمارات التداول في الأوراق المالية بنسبة 13.4%.

مخاطر السيولة هي المخاطر الناجمة عن حقيقة أن البنك قد لا يكون لديه سيولة كافية أو سائلة للغاية.

خلال عام 2012، كانت نسبة متوسط ​​قيمة الأصول الأكثر سيولة إلى متوسط ​​قيمة إجمالي أصول القطاع المصرفي أقل قليلاً (7.4%) مما كانت عليه في عام 2011 (7.5%).

ولوحظت أعلى نسبة من الأصول السائلة إلى الأصول في البنوك الإقليمية (17.9٪ في عام 2012 و19.6٪ في عام 2011)، وكذلك في البنوك المتوسطة والصغيرة في منطقة موسكو (17.0 و18.8٪ على التوالي). أما بالنسبة للبنوك الكبيرة (الحكومية والخاصة)، فإن هذا الرقم أقل (5.3 و9.3% في عام 2012، على التوالي)، ويرجع ذلك إلى الفرص الكافية لجذب السيولة اللازمة كجزء من عمليات إعادة التمويل.

بالإضافة إلى المخاطر المدرجة، هناك أيضًا: المخاطر القانونية والمخاطر المتعلقة بالسمعة والاستراتيجية والنظامية.

وتتمثل المخاطر القانونية في احتمال قيام الحكومة بتغيير القواعد الخاصة بالبنوك لتصبح أكثر سلبية، وبالتالي ستتكبد خسائر مالية.

تكمن مخاطر السمعة في حقيقة أنه بسبب أخطاء موظفي المؤسسة، قد يفقد العملاء الثقة في البنك - وهذا سيؤدي إلى انخفاض الأرباح أو الإفلاس.

تعتمد المخاطر الإستراتيجية على السياسة قصيرة النظر أو الأمية للبنك الذي اتخذ قرارًا خاطئًا.

المخاطر النظامية هي احتمالية خسارة الأموال بسبب أخطاء في عمليات الحوسبة، بسبب الفيروسات أو الأعطال الميكانيكية.

حسب الدرجة (المستوى) تنقسم المخاطر المصرفية إلى منخفضة ومعتدلة وكاملة.

من حيث الوقت، يتم تقسيم المخاطر إلى بأثر رجعي، الحالية والمستقبلية. إن تحليل المخاطر بأثر رجعي سيجعل من الممكن التنبؤ بالمخاطر الحالية والمستقبلية وتقييمها بشكل أكثر دقة.

وفقا لمنطقة الحدوث، يمكن أن تكون المخاطر المصرفية خارجية وداخلية. تشمل المخاطر الخارجية المخاطر التي لا تتعلق بشكل مباشر بأنشطة البنوك وعملائها. وتشمل هذه المخاطر القطرية ومخاطر الكوارث الطبيعية (القوة القاهرة).

هذا التصنيف للمخاطر المصرفية ليس نهائيا - مع تطور التكنولوجيا، يزداد عددها.

في عام 2012، تم رصد مخاطر السيولة ومخاطر الإقراض للمؤسسات غير المالية والأفراد وكفاية رأس المال ومخاطر السوق وعدد من المخاطر الأخرى من أجل تحديد الاتجاهات السلبية في مرحلة مبكرة في القطاع المصرفي، بما في ذلك البنوك الفردية، التي تشكل عملياتها بشكل حاسم الاتجاهات المحددة.

بشكل عام، ظل مستوى المخاطر خلال عام 2012 عند مستوى معتدل (اعتبارًا من 1 يناير 2013، تجاوز مؤشر الاستقرار المالي المحسوب باستخدام خريطة المخاطر 70٪؛ وفي الربع الأول من عام 2009 كان عند مستوى الحد الأدنى - 56٪). ). وفي الوقت نفسه، يظهر التحليل تغيرا في هيكل المخاطر في القطاع المصرفي في عام 2012.

وبالتالي، انخفضت المخاطر الخارجية بسبب بعض الضعف بحلول نهاية عام 2012 في التوتر في أسواق الديون في منطقة اليورو، بما في ذلك مخاطر الائتمان.

ولوحظ أيضًا انخفاض في مخاطر السوق على خلفية الديناميكيات الإيجابية في أسواق الديون والأسهم الروسية.

وفي الوقت نفسه، فإن العامل الرئيسي الذي يزيد من المخاطر النظامية في القطاع المصرفي هو انخفاض كفاية رأس المال. بالإضافة إلى ذلك، وفي سياق النقص الهيكلي في السيولة، لعبت عمليات إعادة التمويل التي يقوم بها بنك روسيا دورًا مهمًا في احتواء المخاطر المقابلة.

2. دراسة تأثير المخاطر على أنشطة OJSC Gazprombank

2.1 خصائص OJSC Gazprombank

OJSC Gazprombank هي واحدة من أكبر المؤسسات المالية العالمية في روسيا، حيث تقدم مجموعة واسعة من المنتجات والخدمات المصرفية والمالية والاستثمارية للعملاء من الشركات والقطاع الخاص والمؤسسات المالية والمستثمرين من المؤسسات والخاصة. يعد البنك أحد أكبر ثلاثة بنوك في روسيا من حيث جميع المؤشرات الرئيسية ويحتل المرتبة الثالثة في قائمة البنوك في أوروبا الوسطى والشرقية من حيث رأس المال.

تحتل OJSC Gazprombank مكانة قوية في الأسواق المالية المحلية والدولية، كونها واحدة من الشركات الرائدة الروسية في تنظيم وتأمين إصدارات سندات الشركات وإدارة الأصول في مجال الخدمات المصرفية الخاصة وتمويل الشركات وغيرها من مجالات الخدمات المصرفية الاستثمارية.

ويبلغ عدد عملاء البنك نحو 3 ملايين فرد ونحو 45 ألف كيان قانوني.

تضم الشبكة الإقليمية الواسعة 43 فرعًا وثلاثة بنوك روسية تابعة وتابعة.

تشارك غازبروم بنك في رؤوس أموال ثلاثة بنوك أجنبية - بيلجازبرومبانك (بيلاروسيا)، وأركسيم بنك (أرمينيا)، وجازبرومبانك (سويسرا) المحدودة، زيوريخ (سويسرا). OJSC Gazprombank هو عضو في اللجنة الوطنية الروسية لغرفة التجارة الدولية.

المساهمين في OJSC Gazprombank هم:

أو جي إس سي غازبروم - 35.54%؛

صندوق التقاعد غير الحكومي "GAZFOND" - 47.38% منها: تمتلك NPF "GAZFOND" مباشرة 6.08%؛ 16.22% مملوكة لشركة GAZ-Service OJSC، و16.23% مملوكة لشركة GAZKON OJSC و8.85% مملوكة لشركة GAZ-Tek OJSC. أكثر من 80% من أسهم هذه المنظمات تخضع لإدارة الثقة من قبل JSC Leader؛

Novfintech LLC - 5.71%، والتي تمتلك Novfintech LLC 3.09% منها بشكل مباشر؛ تم نقل 0.35% إلى إدارة الثقة لشركة Leader CJSC؛ تم تحويل 2.27% إلى إدارة الثقة لشركة CJSC Management "Progressive Investment Ideas"؛

فنيشيكونومبانك - 10.19%؛

شركة ذات مسؤولية محدودة "آر إف كيه" - 0.78%.

رأس المال المصرح به للبنك هو 24.532.277.000 روبل.

بالإضافة إلى العمليات المصرفية المدرجة، يحق للبنك القيام بالمعاملات التالية:

1. إصدار ضمانات لأطراف ثالثة، تنص على الوفاء بالالتزامات في شكل نقدي؛

2. اكتساب الحق في مطالبة أطراف ثالثة بالوفاء بالالتزامات في شكل نقدي؛

3. إدارة الثقة للأموال والممتلكات الأخرى بموجب اتفاقية مع الأفراد والكيانات القانونية؛

4. إجراء المعاملات بالمعادن الثمينة والأحجار الكريمة وفقاً لتشريعات الاتحاد الروسي؛

5. توفير أماكن خاصة أو خزائن للإيجار للأفراد والكيانات القانونية الموجودة فيها لتخزين المستندات والأشياء الثمينة ؛

6. عمليات التأجير.

7. تقديم الخدمات الاستشارية والمعلوماتية.

8. تقديم خدمات مركز التصديق، بما في ذلك التأكد من الأهمية القانونية لإدارة المستندات الإلكترونية.

9. يحق للبنك إجراء معاملات أخرى وفقًا لتشريعات الاتحاد الروسي.

يتم عرض المؤشرات المالية الرئيسية لأنشطة OJSC Gazprombank في الجدول 1.

الجدول 1 - المؤشرات المالية الرئيسية لأنشطة OJSC Gazprombank

فِهرِس			يتغير
الصناديق الخاصة
القروض للعملاء من الشركات
قروض التجزئة
ضمانات
أموال العملاء من الشركات
أموال الأفراد
الاقتراض في أسواق رأس المال
كفاية رأس المال
صافي هامش الفائدة

وفقًا للبيانات الموحدة للمعايير الدولية لإعداد التقارير المالية للنصف الأول من عام 2013، زادت أصول OJSC Gazprombank بنسبة 13.2٪ لتصل إلى 3216.9 مليار روبل. كما في 30 يونيو 2013. وجاءت هذه الزيادة في الأصول نتيجة للنمو العضوي في العمليات المصرفية.

ارتفع حجم قروض الشركات (قبل خصم مخصصات انخفاض القيمة) بنسبة 13.4% مقارنة بنهاية عام 2012 وبلغ 1829.5 مليار روبل روسي. وفي الوقت نفسه، تشكل منتجات الإقراض التجاري للكيانات القانونية 70.5% من محفظة قروض الشركات، ويشكل الإقراض الاستثماري 29.5%.

ارتفع حجم إقراض التجزئة من 210.3 مليار روبل. في نهاية عام 2012 إلى 248.1 مليار روبل. اعتباراً من 30 يونيو 2013، بنسبة ارتفاع بلغت 18.0%. الجزء الأكبر من حجم إقراض التجزئة (68.6٪) عبارة عن قروض عقارية.

وهكذا، أظهرت شركة OJSC Gazprombank معدلات نمو في عمليات الإقراض تجاوزت المتوسط ​​​​في القطاع المصرفي في الاتحاد الروسي. في النصف الأول من عام 2013، بلغ متوسط ​​نمو السوق في إقراض الشركات 5.3٪؛ ونما إقراض التجزئة في القطاع ككل بمعدل 13.7٪ (بيانات من بنك روسيا).

لا تزال مؤشرات جودة أصول البنك عند مستوى مرتفع: في نهاية النصف الأول من عام 2013، بلغت نسبة الديون المتعثرة إلى محفظة القروض 1.0٪؛ تبلغ نسبة الاحتياطيات التي تم إنشاؤها لخسائر القروض المحتملة إلى محفظة القروض 3.5٪. وفي الوقت نفسه، تغطي الاحتياطيات التي تم إنشاؤها لخسائر القروض المحتملة الديون المتعثرة بنسبة 362٪.

ارتفعت محفظة الأوراق المالية في النصف الأول من عام 2013 بنسبة 21.3٪ لتصل إلى 400.6 مليار روبل روسي. من خلال زيادة الاستثمارات في سندات ديون الشركات للمصدرين الروس، وكذلك في التزامات الديون الحكومية. ونتيجة لذلك، اعتبارًا من 30 يونيو 2013، شكلت أدوات الدخل الثابت 77.8% من محفظة الأوراق المالية للبنك.

اعتبارًا من 30 يونيو 2013، بلغت الأموال المقدمة من العملاء من الشركات 1,760.9 مليار روبل روسي، بزيادة قدرها 23.4% مقارنة بنهاية عام 2012. وارتفعت الأموال الفردية بنسبة 11.5%، لتصل إلى 351.9 مليار روبل روسي في نهاية النصف الأول من عام 2013. لا تزال الأموال التي يتم جمعها من العملاء من الشركات والأفراد تشكل الجزء الأكبر من قاعدة موارد البنك - حيث بلغت حصتهم في الالتزامات اعتبارًا من 30 يونيو 2013 74.2%.

ارتفعت القروض في أسواق رأس المال في النصف الأول من عام 2013 بنسبة 7.4٪ وفي 30/06/2013 وصلت إلى 336.9 مليار روبل، وبلغت حصتها في التزامات OJSC Gazprombank 11.8٪.

وبلغ صافي الربح للنصف الأول من عام 2013 12.4 مليار روبل. مقارنة بـ 10.6 مليار روبل. للأشهر الستة الأولى من عام 2012. بلغ إجمالي الربح للنصف الأول من عام 2013 11.5 مليار روبل. مقابل 9.2 مليار روبل. لنفس الفترة من عام 2012.

وفي النصف الأول من عام 2013، ارتفع الدخل من الأنشطة المصرفية التجارية الأساسية، بما في ذلك دخل الفوائد والعمولات، بنسبة 25.2% مقارنة بالفترة نفسها من عام 2012 ليصل إلى 40.8 مليار روبل روسي. وفي الوقت نفسه، بلغ ارتفاع هذا المؤشر للربع الثاني من عام 2013 مقارنة بالربع الأول من عام 2013 بنسبة 10.3%. وظل صافي هامش الفائدة في النصف الأول من عام 2013 عند مستوى عام 2012 وبلغ 2.9%.

بشكل عام، بلغ صافي الدخل من المعاملات مع الأوراق المالية والعملة الأجنبية والأدوات المشتقة للنصف الأول من عام 2013 مبلغ 0.1 مليار روبل روسي. مقارنة بـ 6.6 مليار روبل. لنفس الفترة من عام 2012.

بلغت النفقات التشغيلية لشركة OJSC Gazprombank للنصف الأول من عام 2013 26.6 مليار روبل، بزيادة قدرها 9.5٪ مقارنة بنفس الفترة من عام 2012. وبلغت نسبة مصاريف التشغيل إلى الدخل التشغيلي 52.7%.

ارتفع رأس مال OJSC Gazprombank لمدة 6 أشهر من عام 2013 بنسبة 1.7٪ وفي 30/06/2013 وصل إلى 369.5 مليار روبل. وترتبط مكاسب رأس المال برسملة الأرباح؛ كما تأثرت قيمتها بالإعلان عن توزيعات الأرباح لعام 2012 بمبلغ 5.9 مليار روبل روسي.

في 4 يوليو 2013، أكدت وكالة Expert RA التصنيف الائتماني عند مستوى "A++" (مستوى مرتفع (أعلى) بشكل استثنائي من الجدارة الائتمانية).

يقوم OJSC Gazprombank بعمل منهجي في مجالات مثل مساعدة المؤسسات العلمية والتعليمية، والكنيسة الأرثوذكسية الروسية، والمشاريع والمشاريع الثقافية والتعليمية لتطوير التربية البدنية والرياضة الجماعية، وكذلك الشرائح ذات الدخل المنخفض من السكان. يتم تضمين أهم المشاريع في برنامج Gazprombank الخيري والرعاية السنوي. وفي بعض الحالات، يضم مجلس الأمناء، الذي يحدد تنفيذ المشروع، ممثلين عن إدارة البنك.

من خلال فهم الأهمية الخاصة لتدريب المتخصصين المؤهلين تأهيلا عاليا في مجال الاقتصاد بالنسبة للبلاد، يتفاعل البنك بنشاط مع الجامعات الرائدة في البلاد - جامعة موسكو الحكومية. إم في لومونوسوف، مؤسسة الدولة "المدرسة العليا للاقتصاد"، الأكاديمية الروسية للاقتصاد. جي في بليخانوفا، مجيمو (U)، جامعة سانت بطرسبرغ الحكومية للاقتصاد والمالية (FINEK)، إلخ.

لسنوات عديدة، كان البنك شريكا لنادي زينيت لكرة القدم. من أجل تطوير أكاديمية رياضة الأطفال في FC Zenit، تم إصدار بطاقة مصرفية خاصة ذات علامة تجارية مشتركة في عام 2010، حيث تزيد كل دفعة من المساهمات الخيرية لتطوير نظام للبحث عن لاعبي كرة القدم الشباب الموهوبين وتدريبهم. ومن المشاريع الرياضية المهمة الأخرى التعاون مع دوري الهوكي القاري. في موسم 2010/2011، قامت شركة غازبروم بنك برعاية بطولة KHL.

يربط التعاون طويل الأمد البنك بمحمية متحف موسكو الكرملين ومتحف بوشكين. أ.س. بوشكين، مدرسة موسكو للفنون المسرحية. ايه بي تشيخوف.

وينفذ المركز الرئيسي للبنك وفروعه خلال العام أكثر من 300 مشروع خيري.

2.2 إدارة المخاطر في OJSC Gazprombank

إحصائيات طلبات القروض إلى OJSC Gazprombank هي كما يلي: 10٪ - الوكالات الحكومية؛ 30% - بنوك أخرى والباقي - أفراد.

احتمالات عدم سداد القرض المأخوذ هي على التوالي: 0.01؛ 0.05 و 0.2.

أُبلغ رئيس قسم الائتمان في شركة OJSC Gazprombank أنه تم استلام رسالة حول عدم سداد القرض، ولكن تمت طباعة اسم العميل بشكل سيئ في الرسالة.

1) وصف الخصائص الرئيسية لنوع الخطر قيد النظر.

2) اقتراح وتبرير القرارات الإدارية للحد من المخاطر.

1. وصف الخصائص الرئيسية لنوع الخطر قيد النظر.

نوع المخاطر التي يتم أخذها في الاعتبار في المهمة هو مخاطر الائتمان.

دعونا تصف خصائصه الرئيسية.

مخاطر الائتمان هي الاحتمال المحتمل لخسارة أصل المبلغ والفائدة عليه، والتي تنشأ نتيجة لانتهاك سلامة حركة القيمة المقترضة، بسبب تأثير العوامل المختلفة المولدة للمخاطر.

تنطبق مخاطر الائتمان بالتساوي على كل من البنوك والعملاء ويمكن أن ترتبط باحتمالية انخفاض الإنتاج أو الطلب على المنتجات في صناعة معينة، والفشل في الوفاء بالعلاقات التعاقدية لسبب ما، وتحويل أنواع الموارد (في أغلب الأحيان حسب المدة) وقوة الظروف الكبرى.

ومن الطرق المهمة لتقييم مخاطر الائتمان هي طريقة تقييم الجدارة الائتمانية للعميل، والتي تتم على أساس تحليل يهدف إلى التعرف على وضعه المالي واتجاهاته.

المصادر الرئيسية للمعلومات لتقييم مخاطر الائتمان للمقترض هي: البيانات المالية، والمعلومات المقدمة من المقترض، وخبرة الأشخاص الآخرين الذين يعملون مع هذا العميل، ورسم تخطيطي لمعاملة القرض مع دراسة جدوى للحصول على قرض، وفي الموقع بيانات التفتيش.

تتطلب إدارة مخاطر الائتمان من البنوك المراقبة المستمرة لهيكل محفظة القروض وتكوينها النوعي.

من الخصائص الأساسية لمخاطر الائتمان عدم الالتزام بمبدأ سداد القرض، والذي ينشأ نتيجة انقطاع تداول قيمة القرض.

الخصائص الرئيسية لمخاطر الائتمان:

كمية كبيرة من المبالغ الصادرة؛

حصة كبيرة من القروض والعقود المصرفية الأخرى تذهب إلى العملاء الذين يعانون من صعوبات مالية معينة؛

تركيز أنشطة البنك في مجالات جديدة وغير تقليدية لم تتم دراستها كثيرًا؛

نسبة عالية إلى حد ما من العملاء الجدد والذين تم جذبهم مؤخرًا والذين ليس لدى البنك معلومات كافية عنهم؛

الفشل في الحصول على ضمانات كافية للحصول على قرض أو قبول الأصول التي يصعب بيعها في السوق أو التي تخضع للاستهلاك السريع؛

مبالغ كبيرة صادرة للمقترضين ذوي الصلة.

2. اقتراح وتبرير قرارات الإدارة للحد من المخاطر.

في سياق الأزمة المالية العالمية في جميع الأنظمة المصرفية، أصبحت مشكلة تحسين إدارة المخاطر في مجال العلاقات النقدية والتدابير الرامية إلى الحد منها ملحة بشكل متزايد.

نظرًا لأنه من المستحيل تجنب المخاطر تمامًا، فمن الممكن ويجب إدارتها بوعي، مع الأخذ في الاعتبار حقيقة أن جميع أنواع المخاطر مترابطة وأن مستواها يتغير باستمرار.

وبشكل عام تتميز الأنشطة المصرفية بالمخاطر العالية. لدى البنوك العديد من العملاء والشركاء والمقترضين الذين تؤثر حالتهم المالية بشكل مباشر على وضعهم.

وبالنظر إلى أن ما يقرب من 20% من إجمالي أصول البنوك تأتي من الإقراض، يصبح من الواضح أن إحدى المشاكل الرئيسية للبنوك هي وجود مخاطر الائتمان وميلها إلى النمو.

يمكن تقليل احتمالية مخاطر الائتمان من خلال سياسات إدارة الائتمان المحافظة الفعالة؛ تحديد الحد الأقصى لمبلغ المخاطر لكل مقترض؛ إجراءات الموافقة الدقيقة لكل قرض؛ المراقبة المنهجية والسيطرة على المخاطر من قبل الإدارة؛ الضمانات أو التأمين الفعال للقروض.

تقييم الائتمان؛

بطاقة تامين؛

إصدار القروض المخفضة.

نحن ندرج التدابير الرئيسية لإدارة مخاطر الائتمان.

1. تشكيل سياسة إدارة المخاطر. وينبغي أن تتضمن هذه السياسة تدابير لمنع عدد من المواقف السلبية والتخفيف من عواقب تلك الحالات التي لا يمكن القضاء عليها بالكامل. يجب على لجنة الائتمان بالبنك أن تنظر فقط في طلبات القروض التي تتوافق مع سياسات إدارة المخاطر المعمول بها.

2. وضع التوصيات التي تنظم إجراءات إبرام اتفاقية القرض. يجب عليهم تحديد تكوين الوثائق المصاحبة لطلب القرض؛ التحقق من الجدارة الائتمانية والملاءة المالية للعملاء، وتصنيفهم حسب الموثوقية بناءً على التاريخ الائتماني وحالة الحسابات والالتزامات المصرفية؛ إجراءات إجراء تحليل الخبراء للمشروع المقرض، والتحقق من المعلومات من قبل خدمة الأمن، ووضع اتفاقية القرض.

لا بد من وجود ضوابط تفصيلية لإجراء ومراقبة العمليات الائتمانية، واعتماد قائمة أصحاب القرار في الإقراض، وتحديد واجباتهم ومسؤولياتهم؛ تطوير نماذج الوثائق.

3. وضع نظام داخلي للحدود يضمن تنويع محفظة القروض حسب الشروط والصناعات والجهات المقرضة وأنواع القروض والمناطق وغيرها من العوامل المهمة.

تحتاج مؤسسات الائتمان أيضًا إلى تحديد حدود القروض للامتثال للمعايير المصرفية التي وضعها بنك روسيا.

4. جمع المعلومات عن مخاطر الائتمان وتطبيق نظام لتقييمها، بما في ذلك: تطوير نظام المؤشرات الكمية والنوعية لجميع العوامل الهامة لمخاطر الائتمان. تحديد القيم المثلى والحرجة لكل عامل خطر ائتماني على حدة ومخاطر الائتمان بشكل عام؛ وإجراء تقييم عام للجدارة الائتمانية لكل مقترض محتمل؛ تطوير معايير البنك فيما يتعلق بجودة القروض والامتثال للمتطلبات التي تحددها السلطات التنظيمية؛ تصنيف القروض الصادرة حسب مستوى المخاطر.

5. إنشاء نظام لمراقبة مخاطر الائتمان في الوقت الحقيقي باستخدام برامج حاسوبية خاصة للمحاسبة وتحليل البيانات.

يتضمن هذا النظام مراقبة منتظمة لجميع العمليات المعرضة لمخاطر الائتمان وحساب وتقييم حجم الخسائر المحتملة. إنه عنصر تحكم مطلوب. وتتمثل أهدافها الرئيسية في: تقييم جودة القروض الفردية ومحفظة القروض ككل؛ وضع مقترحات لحدود مخاطر الائتمان؛ تحسين إجراءات تخطيط وإجراء عمليات الائتمان.

يتضمن نظام المراقبة أيضًا تحليلًا بأثر رجعي لأنشطة الائتمان وإدارة مخاطر الائتمان، مما يسمح لنا بتحديد الحسابات الخاطئة وتقديم التوصيات وتحسين إدارة المخاطر في المستقبل وتقييم فعالية الإدارة.

6. إجراءات تقليل المخاطر، أي تقليل حجم الخسائر المحتملة وتأثيرها على ملاءة البنك، بما في ذلك: تكوين احتياطيات خاصة في حالة عدم سداد الديون وانعكاسها في الميزانية العمومية للبنك ; تحويل المخاطر إلى ممتلكات المقترض أو أطراف ثالثة (الضامنون، الضامنين) عن طريق تسجيل التعهد؛ نقل المخاطر إلى شركة التأمين. كقاعدة عامة، ليس خطر عدم سداد القروض هو المؤمن عليه، بل موضوع القرض و (أو) ضماناته (ضد الحريق، انفجار الغاز، البرق، الكوارث الطبيعية، أضرار المياه، السرقة، الأعمال الخبيثة للطرف الثالث الأحزاب وغيرها). يتم التأمين على حساب المقترض، ولكن قد يكون البنك هو المستفيد؛ وتقاسم المخاطر في الإقراض الكونسورتيوم (المشترك)؛ المحفظة والتنويع الجغرافي للمخاطر بين العملاء غير المرتبطين؛ تغيير أو نقل (بيع) المطالبات بموجب اتفاقية القرض (التعويض، التجديد، التنازل).

7. العمل مع القروض المتعثرة. يتطلب كل قرض من هذا القبيل نهجا فرديا، ولكن بشكل عام، يمكن اقتراح الأنشطة التالية لتنظيم هذا العمل:

إنشاء وحدة خاصة (أو مجموعة من المتخصصين) للتعامل مع القروض المتعثرة؛

إجراء مفاوضات مع المقترضين لإيجاد حلول يمكن أن تزيد من احتمالية سداد الديون؛

وضع سياسات وشروط شطب القروض المستحقة.

تنظيم وإدارة المطالبات والدعاوى القضائية ضد المقترضين عديمي الضمير.

خاتمة

في ضوء الأهداف يمكن استخلاص الاستنتاجات التالية:

1. النظام المصرفي هو سمة متكاملة الاقتصاد الحديثترتبط أنشطتها ارتباطًا وثيقًا باحتياجات الإنجاب. كونها في مركز الحياة الاقتصادية، وتخدم مصالح المنتجين، تتوسط البنوك في الروابط بين الصناعة والتجارة والزراعة والسكان. اتضح أن وجود نظام مصرفي موثوق به هو شرط مهم للتشغيل الفعال لاقتصاد السوق بأكمله. لذلك، تعد دراسة النظام المصرفي في الوقت الحاضر إحدى القضايا الملحة للاقتصاد الروسي. كرس العديد من رجال الأعمال المعاصرين أنفسهم لموضوع دراسة وتحليل أداء البنوك في روسيا أفضل الظروفلعملهم الناجح.

يوجد أكبر عدد من البنوك في المنطقة الفيدرالية المركزية (559)، والأصغر في منطقة الشرق الأقصى الفيدرالية (22). في المجموع، هناك 956 مؤسسة مصرفية تعمل في الاتحاد الروسي.

2. المخاطر المصرفية هي احتمال حدوث خسائر في شكل خسارة الأصول أو نقص الدخل المخطط أو حدوث مصاريف إضافية نتيجة المعاملات المالية.

ومن بين المخاطر الموجودة في صناعة المطاعم يمكن تحديد الأنواع التالية:

ائتمان؛

السوق (الأسهم، العملة، الفائدة)؛

قانوني؛

السمعة

استراتيجية؛

النظامية.

3. OJSC Gazprombank هي واحدة من أكبر المؤسسات المالية العالمية في روسيا، حيث تقدم مجموعة واسعة من المنتجات والخدمات المصرفية والمالية والاستثمارية للعملاء من الشركات والقطاع الخاص والمؤسسات المالية والمستثمرين من المؤسسات والقطاع الخاص. يعد البنك أحد أكبر ثلاثة بنوك في روسيا من حيث جميع المؤشرات الرئيسية ويحتل المرتبة الثالثة في قائمة البنوك في أوروبا الوسطى والشرقية من حيث رأس المال.

تأسس البنك من قبل محتكر الغاز والشركات التابعة له في عام 1990.

يخدم البنك القطاعات الرئيسية للاقتصاد الروسي - الغاز والنفط والنووي والكيميائي والبتروكيماويات والمعادن الحديدية وغير الحديدية والطاقة الكهربائية والهندسة الميكانيكية وتشغيل المعادن والنقل والبناء والاتصالات والزراعة والتجارة وغيرها من الصناعات.

تعد أعمال التجزئة أيضًا مجالًا ذا أهمية استراتيجية لأنشطة البنك، ويتزايد حجمها باستمرار. يتم تقديم مجموعة كاملة من الخدمات للعملاء من القطاع الخاص: برامج الائتمان والودائع ومعاملات الدفع والبطاقات المصرفية الإلكترونية وما إلى ذلك.

يحق للبنك القيام بالعمليات المصرفية التالية:

1. جذب الأموال من الأفراد والكيانات القانونية إلى الودائع (عند الطلب ولفترة معينة)؛

2. إيداع الأموال التي تم جمعها نيابةً عنك وعلى نفقتك الخاصة؛

3. فتح وصيانة الحسابات المصرفية للأفراد والكيانات القانونية.

4. إجراء التسويات نيابة عن الأفراد والكيانات القانونية، بما في ذلك البنوك المراسلة، على حساباتهم المصرفية.

5. تحصيل الأموال والفواتير ومستندات الدفع والتسوية والخدمات النقدية للأفراد والكيانات القانونية.

6. شراء وبيع العملات الأجنبية نقداً وغير نقداً.

7. جذب الودائع ووضع المعادن الثمينة.

8. إصدار الضمانات المصرفية.

9. إجراء التحويلات المالية نيابة عن الأفراد دون فتح حسابات بنكية (ما عدا الحوالات البريدية).

4. المخاطر جزء لا مفر منه من العمل المصرفي.

ومع ذلك، يفضل البنك عادة تجنب المخاطر، وإذا لم يكن ذلك ممكنا، فقم بتقليلها.

والأكثر أهمية، استنادا إلى القيم الهائلة، وخاصة في البنوك الكبيرةالقروض الصادرة هي مخاطر الائتمان.

هناك خمس طرق رئيسية للحد من مخاطر الائتمان:

تقييم الائتمان؛

بطاقة تامين؛

تقليص حجم القروض الصادرة لمقترض واحد؛

جذب الضمانات الكافية؛

إصدار القروض المخفضة.

5. ب العالم الحديثيعد القطاع المصرفي أحد أكثر القطاعات الاقتصادية تطوراً. وهذا أمر مفهوم، لأنه في ظروف السوقإن وجود وعمل الكيانات التجارية غير ممكن بدون البنوك. تحتفظ البنوك بحسابات لعملائها وتقدم لهم القروض. تعمل البنوك أيضًا مع الأفراد.

هكذا، المؤسسات المصرفيةتشارك في كل من التمويل التجاري والمنزلي.

تقوم البنوك بتطوير أساليبها ومؤشراتها الخاصة لتقييم المخاطر الناشئة عن أنشطتها. واحد من طرق فعالةأصبح التأمين منتشرًا بشكل متزايد في مجال المخاطر المصرفية.

يمكن لشركة OJSC Gazprombank استخدام التأمين كوسيلة لإدارة المخاطر، لأن هذه فرصة حقيقية للتغلب على الخسائر المالية في حالة حدوث موقف غير متوقع.

قائمة المصادر المستخدمة

1 ألكسيفا ، ف.د. المخاطر المصرفية: طرق الحساب والتنظيم والإدارة: كتاب مدرسي [نص] / V.D. أليكسيفا.- سيكتيفكار.: سيكتيفك. الجامعة، 2010.- 50 ص.

2 أرسينييف، يو.ن. إدارة المخاطر[نص] / يو.ن. أرسينييف- م: أعلى. المدرسة، 2007.- 420 ص.

3 باجييفا، م.ن. الأسس المفاهيمية لتحليل وتقييم مخاطر المؤسسة: كتاب مدرسي لدورة "إدارة المخاطر" [نص] / إم.جي. باجيفا - سانت بطرسبرغ: دار النشر إس - بطرسبورغ. جامعة الاقتصاد والمالية، 2009.- 51 ص.

4 فورونتسوفسكي، أ.ف. إدارة المخاطر: كتاب مدرسي لطلاب الجامعات [نص] / أ.ف. فورونتسوفسكي - سانت بطرسبرغ: OCEiM، 2010. - 482 ص.

5 Goncharenko, L.P. إدارة المخاطر: كتاب مدرسي [نص] / L.P. جونشارينكو.- م.: كنوروس، 2011.- 215 ص.

6 دوبروف، أ.م. نمذجة مواقف المخاطر في الاقتصاد والأعمال: كتاب مدرسي. دليل لطلبة الجامعة[نص] / أ.م. دوبروف.- م.: المالية والإحصاء، 2009.- 222 ص.

7 إرماسوفا، ن.ب. إدارة المخاطر: كتاب مدرسي. دليل[نص] / ملحوظة: إرماسوفا.- ساراتوف.: منطقة الفولغا. أكاد. ولاية الخدمات، 2009.- 101 ص.

8 كاربوفا، إ.أ. إدارة المخاطر: كتاب مدرسي [نص] / إ.أ. كاربوفا.- تشيليابينسك: ChSAU، 2010.- 79 ص.

9 ليتفينينكو، ن.ب. مكان ودور إدارة المخاطر في نظام إدارة الشركة [نص] / ن.ب. ليتفينينكو.- م.: ماكس برس، 2009.- 39 ص.

10 الموقع الرسمي لمطعم Tinkoff [الوصول الإلكتروني]. - م، 2013. - وضع الوصول www.tinkof.ru - تاريخ الوصول 10/05/2013

11 سولوفييف، ف. الأساليب الرياضية لإدارة المخاطر: كتاب مدرسي للطلاب من جميع التخصصات [نص] / V.I. سولوفيوف.- م.: جامعة التربية الحكومية، 2009.- 98 ص.

12 الخدمة الفيدرالية إحصاءات الدولة[المورد الإلكتروني]. - م.، 2013. - وضع الوصول www.gks.ru/wps/wcm/connect/rosstat_main/rosstat/ru - تاريخ الوصول 10/20/2013

13 فوميتشيف، أ.ن. إدارة المخاطر: كتاب مدرسي [نص] / أ.ن. فوميتشيف - موسكو.: داشكوف وك°، 2011. - 291 ص.

14 خوخلوف، ن.ف. إدارة المخاطر[نص] / ن.ف. خوخلوف.- م.: الوحدة-دانا، 2009.- 240 ص.

15 تساريف، ر.م. مخاطر ريادة الأعمال: كتاب مدرسي [نص] / ر.م. تساريف.- م.: MIIT، 2009.- 93 ص.

16 البنك المركزيالاتحاد الروسي. تقرير عن تطور القطاع المصرفي والرقابة المصرفية عام 2012. 2012. - 120 ص.

طلب

الجدول - المؤشرات الرئيسية للمجموعات الفردية لعمليات الائتمان

مجموعة من المنظمات الائتمانية	عدد مؤسسات الائتمان	الحصة من إجمالي أصول القطاع المصرفي %	الحصة في إجمالي رأس مال القطاع المصرفي، %
البنوك التي تسيطر عليها الدولة
البنوك التي يسيطر عليها رأس المال الأجنبي
بما في ذلك التعرض لتأثير كبير من سكان الاتحاد الروسي
البنوك الخاصة الكبيرة
البنوك المتوسطة والصغيرة في منطقة موسكو
البنوك الإقليمية المتوسطة والصغيرة
منظمات الائتمان غير المصرفية

طاولة

وثائق مماثلة

الوضع الحالي للقطاع المصرفي الروسي. الأسباب الرئيسية لتزايد اهتمام المنظمات التجارية بإدارة المخاطر. الخصائص العامة لشركة OJSC Gazprombank. مؤشرات الأداء المالي للمنظمة. التقييم والمقترحات للحد من المخاطر.

تمت إضافة الدورة التدريبية في 31/01/2014


تقييم المخاطر كعنصر هيكلي إلزامي في عملية تحليل المشاريع الاستثمارية. المفهوم العام وتصنيف المخاطر. طرق تقييم احتمالية حدوث المخاطر. تقييم المخاطر داخل الشركة. تدابير للحد من المخاطر.

تمت إضافة الاختبار في 08/08/2013


إدارة المخاطر المصرفية هي نوع متخصص من النشاط الإداري يهدف إلى التخفيف من تأثير المخاطر على أداء البنك. خصائص خصوصيات حدوث مخاطر الفائدة والعملة والائتمان والأوراق المالية.

تمت إضافة العرض بتاريخ 11/06/2014


النهج المنهجي لإدارة المخاطر في المؤسسة. تقييم المخاطر في الرحلات السياحية العاملة في الاتحاد الروسي وتصنيفها: المالية والطبيعية والبيئية والسياسية والنقل والتجارة. أساليب إدارة المخاطر الداخلية في السياحة.

تمت إضافة الدورة التدريبية في 04/06/2012


مفهوم العامل ونوع المخاطر والخسائر الناجمة عن وقوع أحداث المخاطر. تقييم فعالية الإجراءات لتقليل المخاطر. تحليل مخاطر المشروع وتصنيفها وتحديدها. إدارة المخاطر باستخدام مثال بناء الأسهم المشتركة لمبنى سكني.

تمت إضافة الاختبار في 12/03/2014


جوهر ومفهوم المخاطر وتصنيفها وأنواعها (العامة والخاصة) وخصائص تجلياتها في الأنشطة الاستثمارية. أساليب إدارة المخاطر في الأنشطة الاستثمارية وعملية تنظيمها ووضع الإجراءات للحد منها.

تمت إضافة الدورة التدريبية في 26/05/2015


تحليل العوامل البيئية الخارجية والداخلية لشركة Morkinsky District Bread Factory LLC. تحديد استراتيجية إدارة المخاطر في المؤسسة. تحديد المخاطر المحتملة وتقييم الخسائر. وضع خطة عمل وقائية. حساب أقساط التأمين.

تمت إضافة الدورة التدريبية في 18/06/2014


عمل التخرج، تمت الإضافة في 08/07/2012


تاريخ وأساليب ومراحل إدارة المخاطر. الطرق الأساسية لتمويل المخاطر. تصنيف المخاطر حسب العوامل ومنطقة حدوثها. المفاهيم الأساسية الرئيسية لإدارة المخاطر: المنفعة والانحدار والتنويع. طرق تقليل الخسائر.

الملخص، أضيف في 12/09/2013


مفهوم وجوهر مخاطر المؤسسة الحديثة. عملية إدارة المخاطر. تقييم استقرار وكفاءة نشاط مؤسسة "Polyolefin-TLK" LLP. نماذج إدارة المخاطر. التدابير الوقائية للمنظمة في عملية إدارة المخاطر.

يتم تنفيذ إدارة المخاطر المالية في شركة Gazprom Neft من قبل موظفي الشركة وفقًا لمجالات أنشطتهم المهنية.

تحدد لجنة إدارة المخاطر المالية نهجًا موحدًا لإدارة المخاطر المالية في شركة Gazprom Neft والشركات التابعة لها. ويرتكز هذا النهج على تقليل تأثير المخاطر واحتمالية حدوثها من خلال تنفيذ التدابير والإجراءات الرقابية المناسبة.

تساعد أنشطة موظفي الشركة ولجنة إدارة المخاطر المالية في تقليل الأضرار المالية المحتملة وتحقيق الأهداف المرجوة.

مخاطر ائتمان الطرف المقابل

تتعرض شركة غازبروم نفت لمخاطر الائتمان الناجمة عن توفير المدفوعات المؤجلة للعملاء وفقا لظروف أسواق المبيعات، فضلا عن المدفوعات المقدمة للموردين، وهي:

• إذا تم منح المشترين دفعة مؤجلة، فهناك خطر عدم استيفاء شروط السداد الحسابات المستحقة;
• إن عدم الوفاء بالتزامات الموردين عند تقديم سلف لبناء رأس المال أو توريد المعدات ينطوي على مخاطر عدم سداد المدفوعات المقدمة.

تولي إدارة شركة غازبروم نيفت اهتمامًا متزايدًا بعملية إدارة مخاطر الائتمان، خاصة في أوقات الأزمات، حيث قد يواجه بعض الأطراف المقابلة للشركة صعوبات مالية.

تدابير إدارة المخاطر

ومن أجل الحد من هذه المخاطر، تقوم الشركة بتنفيذ تدابير تهدف إلى تطوير نظام إدارة مخاطر الائتمان، بما في ذلك تقييم الجدارة الائتمانية، وإنشاء نظام داخلي لإدارة مخاطر الائتمان. تصنيفات ائتمانيةاعتمادًا على الوضع المالي للأطراف المقابلة، وكذلك حدود المستحقات من العملاء. يسمح القطاع الرأسي لمراقبي الائتمان المستقلين، الذي تم تشكيله في إطار نظام إدارة مخاطر الائتمان، بمراقبة تنفيذ تدابير سداد الديون، فضلاً عن منع حدوث المستحقات المتأخرة.

هناك عدد من التدابير التي تنظم القيود على إصدار السلف بدون ضمان بنكيعودة الدفعة المقدمة، وتنفيذ الإجراءات التي تهدف إلى اختيار المقاولين مع مراعاة تقييم استقرارهم المالي، تجعل من الممكن تحييد مخاطر عدم الوفاء بالالتزامات من قبل الموردين.

المخاطر المرتبطة باقتراض الأموال

أدى فرض العقوبات من قبل الولايات المتحدة والاتحاد الأوروبي على شركة غازبروم نفت إلى تضييق نطاق أدوات التمويل المتاحة للشركة بشكل كبير.

تدابير إدارة المخاطر

تدير شركة Gazprom Neft بشكل فعال المخاطر المرتبطة بالجذب مال مستلف.

على الرغم من فرض العقوبات من قبل الولايات المتحدة والاتحاد الأوروبي ضد شركة غازبروم نفت في عام 2014، فقد نفذت الشركة برنامج الاقتراض المالي بالكامل في عام 2016، كما وقعت اتفاقيات قروض بفترات توافر 2017-2020، بما في ذلك الخطوط المتجددة، والتي ستعطي السياسة الماليةوقد أضافت الشركات المرونة وحسنت الكفاءة في إدارة السيولة.

إضافة إلى ذلك، تبحث الشركة عن مصادر بديلة للتمويل.

مخاطر العملة

يأتي جزء كبير من إجمالي إيرادات شركة Gazprom Neft من عمليات التصديرلبيع النفط والمنتجات النفطية. وعليه فإن تقلبات أسعار الصرف بين العملات والروبل لها تأثير على نتائج الأنشطة المالية والاقتصادية للشركة.

تدابير إدارة المخاطر

ويعمل هيكل العملة للإيرادات والالتزامات كآلية تحوط، حيث تعوض العوامل المتعددة الاتجاهات بعضها البعض. إن الهيكل المتوازن للمطالبات والالتزامات بالعملة يقلل من تأثير عوامل مخاطر العملة على نتائج الأنشطة المالية والاقتصادية للشركة. فيما يتعلق بالحصة غير المتوازنة من المطالبات والالتزامات، تستخدم الشركة التحوط من هذه المخاطر، وتستخدم أيضًا في كل حالة محددة الأدوات والاحتياطيات الداخلية لإدارة مخاطر العملة بشكل فعال وضمان الوفاء بالتزاماتها.

مخاطر معدل الفائدة

وباعتبارها مقترضًا كبيرًا، فإن الشركة معرضة للمخاطر المرتبطة بالتغيرات في ظروف السوق المالية. جزء كبير من محفظة ديون الشركة عبارة عن التزامات مقومة بالدولار الأمريكي. سعر الفائدةلخدمة القروض ترتبط بمعدلات الفائدة على القروض بين البنوك - ليبور. قد تؤدي الزيادة في سعر الليبور إلى زيادة في تكلفة خدمة ديون الشركة. قد يكون لارتفاع تكلفة القروض للشركة تأثير سلبي على مؤشرات الملاءة والسيولة.

تدابير إدارة المخاطر

في كل حالة محددة، تستخدم شركة Gazprom Neft أدوات واحتياطيات إدارة المخاطر المالية الداخلية لضمان وفاء الشركة بالتزاماتها.