Principalele etape ale procesării și emiterii creditelor. Principalele etape ale creditării într-o bancă comercială. Recomandări pentru îmbunătățirea procesului de creditare al Home Credit Bank

Organizarea unei tranzacții de credit între o bancă și un împrumutat este o procedură adoptată într-o anumită bancă pentru a lua în considerare cererea unui client de împrumut și a lua o decizie, concluzie acord de împrumut, emiterea și rambursarea împrumuturilor, monitorizarea completității și oportunității rambursării acestora.

Mecanismul de creditare și organizarea activității relevante de către fiecare bancă sunt stabilite independent pe baza recomandărilor actuale ale Băncii Centrale și sunt reflectate în Regulamentul de creditare aprobat de bancă.

În acest proces, emiterea creditului este împărțită într-o serie de etape interdependente, la fiecare dintre acestea banca trebuie să rezolve probleme speciale.

Etapa 1 . Etapa inițială a organizării unei tranzacții de împrumut este depunerea cererii de împrumut și depunerea documentației necesare de către client.

Pentru a obține un împrumut, împrumutatul contactează un ofițer de credit bancar, care, în timpul unei conversații preliminare, decide să ia în considerare cererea de împrumut. Dacă decizia este pozitivă, clientului i se oferă un memoriu cu o listă de documente necesare pentru examinarea cererii.

Pentru a obține un împrumut, debitorii furnizează băncii următoarele documente:

— cerere către directorul băncii cu cerere de împrumut(sub orice formă indicând suma, termenul, scopul împrumutului, garanția propusă, sursele de rambursare);

— cerere de împrumut pe antet bancar standard;

— chestionar de interviu pe antet bancar standard;

În chestionar, pe lângă informațiile generale (denumirea întreprinderii, adresa juridică și locația reală, forma organizatorică și juridică, fondatorii principali și cotele lor în capitalul autorizat, data formării și începerii funcționării, prezența sucursalelor și filialelor, numele băncilor în care se află conturi curente) debitorii trebuie să raporteze:

§ despre principalele activități, produse, servicii(tip de afacere, perioada de lucru în acest domeniu de activitate, denumirea produsului principal produs, ponderea acestuia în volumul total, aprovizionare, vânzări, politicile de depozitare utilizate; cota brevetelor de export, mărci comerciale; beneficii fiscale și alte avantaje );

§ despre poziția companiei pe piață(principalele piețe ale întreprinderii, capacitatea acestora; monopolul pe piața de vânzări; sezonalitatea vânzărilor, prognoza dezvoltării pieței; lista și caracteristicile principalilor furnizori și cumpărători, concentrarea acestora; principalii concurenți ai întreprinderii, avantajele și dezavantajele acesteia față de aceștia, cifra de afaceri în contul curent din ultimele 6 luni etc.);

§ despre eficienta activitate economică (in spate anul trecutși pentru perioada de lucru a anului în curs): volumul vânzărilor (vânzărilor), inclusiv pe piața externă, profitul bilanțului, costul producției, rentabilitatea (la mijloace fixe, la cost), cifra de afaceri medie a capitalului de lucru.

— copii ale actelor constitutive și de înregistrare, legalizat (dacă împrumutatul nu este client al unei bănci);

- certificat în oficiu fiscal sold pentru două perioade de raportare cu aplicare rapoarte de performanță financiară;

— transcrierea posturilor de bilanț „Debitori”, „Creditori”, „Active fixe”;

— contracte de împrumut existente, inclusiv toate extensiile; contracte de gaj cu anexe (liste de bunuri gajate) aferente contractelor de împrumut specificate; alte acorduri încheiate în cadrul contractelor de împrumut;

— studiul de fezabilitate a utilizării creditului(descrierea tehnică a proiectului, calculul costurilor împrumutatului asociate implementării proiectului, sursele de rambursare a împrumutului, calculul venitului așteptat din implementarea proiectului de împrumut, perioada necesară implementării proiectului etc.);

— documente suport:

§ În cazul gajării obiectelor de inventar: o listă de articole de inventar (specificații) gajate indicând prețul specific și data achiziției; certificat de depozit care confirmă disponibilitatea mărfurilor; documente care confirmă deținerea acestui produs.

§ În cazul gajării proprietății: un inventar al bunului gajat, însoțit de asigurarea bunului menționat împotriva principalelor tipuri de risc.

§ În cazul garanției echipamentelor de producție: lista echipamentelor, anul si tara de origine, valoarea contabila, gradul de uzura; lista de inventariere a mijloacelor fixe.

§ În cazul gajului imobiliar: documente imobiliare.

§ În cazul gajării valorilor mobiliare: lista valorilor mobiliare oferite drept garanție, valoarea nominală, anul emiterii, informații despre emitent, data scadenței.

§ În cazul garanțiilor de la alte bănci și organizații terțe: garanția (garanția) băncii semnată de prima și a doua persoană cu sigiliul băncii; soldurile garantului pentru ultimele două perioade de raportare cu defalcare în funcție de momentul strângerii și plății fondurilor, inclusiv conturile în afara bilanțului.

— documente care confirmă scopul împrumutului:

§ Pentru operațiuni comerciale și de cumpărare: contract de cumpărare indicând termenii de plată și livrare, posibile penalități, specificații și detalii bancare; certificat de depozit care confirmă disponibilitatea mărfurilor de la vânzător; certificate de calitate pentru bunurile achiziționate; un acord de vânzare a mărfurilor achiziționate, indicând condițiile de plată și livrare, posibile penalități, cu specificații și detalii bancare, în lipsa unuia - un protocol de intenție sau alte opțiuni de implementare.

§ Pentru a completa capitalul de lucru: contracte de achizitie in care se specifica conditiile de plata si livrare cu specificatii si detalii bancare; facturi și alte documente care confirmă plata mărfurilor.

§ Pentru dezvoltarea producției: plan de afaceri.

§ Pentru achizitionarea de bunuri imobiliare: un pachet de documente pentru achiziționarea de bunuri imobiliare, inclusiv indicarea prețului de achiziție și atașarea documentației de autorizare.

§ Pentru investiții în valori mobiliare : o listă de valori mobiliare care se așteaptă să fie achiziționate la fonduri împrumutate; informații despre emitent și vânzător.

— programul de selecție propus fonduri de credit (în cazul unei cereri de împrumut în cadrul unei linii de credit);

— documente care atestă puterile persoanelor, desfășurând negocieri în numele împrumutatului;

— detaliile pașaportului șefului companiei și contabilului șef;

— atunci când analizează o cerere, banca are dreptul de a solicita împrumutatului să furnizeze documente suplimentare necesare pentru decizia de acordare a unui împrumut.

Etapa 2. Luarea în considerare a unei cereri de împrumut.

Pe baza pachetului de documente pus la dispoziție, serviciile de credit, garanții, juridice și securitate funcționează simultan.

În această etapă:

· analiza situației financiare a clientului;

· analiza garanțiilor;

· verificarea integritatii clientului.

Atunci când se analizează o aplicație, se folosesc diverse surse de informații:

· materiale primite de la client;

· materiale despre client disponibile în bancă;

· informatii de la furnizori, cumparatori, creditori, alte banci;

· informații furnizate de serviciul de securitate;

· materiale de tipar;

· istoriile de credit obtinute de la birourile de istorie de credit.

Fiecare serviciu care revizuieste pachetul de documente isi da cu parerea asupra cererii de imprumut. Concluzia privind acordarea unui împrumut trebuie să conțină informații generalizate pe baza cărora se ia o decizie de emitere sau respingere a unei cereri de împrumut.

Etapa 3. Autorizație de împrumut

Împrumutul este sancționat de către comitetul de coordonare (credit) al Băncii. La ședința comitetului se ia în considerare concluzia privind cererea de împrumut. Ofițerul de credite revizuiește cerere de împrumut, trebuie să participe el însuși la comitetul de coordonare și să-și apere decizia, precum și să răspundă la toate întrebările de interes pentru comitet.

Procesul de aprobare asigură că decizia luată îndeplinește cerințele de calitate ale Băncii portofoliu de credite, precum si sa se asigure ca pretul creditului corespunde gradului de risc asumat de banca, si ca resursele sunt alocate astfel incat sa se realizeze profit maxim in limita riscului stabilit.

Etapa 4. Încheierea unui contract de împrumut.

După ce a luat o decizie pozitivă, banca negociază cu clientul și elaborează o versiune a contractului de împrumut care se potrivește ambelor părți. Fiecare bancă are formulare standard de acord de împrumut, care pot fi modificate în funcție de condițiile specifice de creditare. De obicei, un contract de împrumut conține următoarele secțiuni:

· Dispoziții generale;

· drepturile și obligațiile împrumutatului;

· drepturile și obligațiile băncii;

· responsabilitatea părților;

· soluţionarea litigiilor;

· conditii suplimentare;

· durata contractului;

· adrese juridice.

Etapa 5. Emiterea creditului.

În conformitate cu Regulamentul Băncii Rusiei nr. 54-P din 31 august 1998 „Cu privire la procedura de furnizare (plazare) instituțiilor de credit Bani iar restituirea (rambursarea) a acestora” către persoane juridice, împrumutul se acordă numai în fără numerar prin creditarea de fonduri în contul (curent) de decontare al împrumutatului, inclusiv în cazul acordării unui împrumut pentru plata documentelor de plată și plata salariilor. Persoanele fizice pot primi un împrumut atât în ​​numerar (prin creditare într-un cont bancar), cât și în numerar (prin casieria băncii). Împrumuturi în moneda straina se eliberează persoanelor juridice și persoanelor fizice numai prin plată fără numerar.

Etapa 6. Monitorizarea creditului.

O etapă importantă a creditării este controlul asupra cheltuirii fondurilor împrumutate, care crește atunci când banca are îndoieli cu privire la perspectivele de rambursare a împrumutului.

Controlul se efectuează în următoarele domenii:

pentru cheltuirea țintită a fondurilor luate pe credit;

situația financiară a împrumutatului;

calitatea garanției (în cazul utilizării garanției ca formă de garanție pentru rambursarea împrumutului).

Etapa 7. Rambursare a creditului.

Returnarea (rambursarea) împrumutului și plata dobânzii aferente acestuia se pot face prin anularea fondurilor din contul curent al împrumutatului - entitate legală conform ordinului său de plată, precum și debitarea fondurilor în ordinea de prioritate stabilită pe baza cererii de plată a băncii. În acest din urmă caz, împrumutatul, la încheierea unui contract de împrumut, trebuie să documenteze acordul său la debitarea directă a fondurilor din contul curent pentru rambursarea împrumutului.

Rambursarea împrumuturilor și plata dobânzii aferente acestora de către debitorii individuali se efectuează de către:

— transferuri de fonduri din conturile clienților debitori pe baza ordinelor scrise ale acestora;

— transferul de fonduri ale clienților prin autoritățile de comunicații sau alte organizații de credit;

— aportul de numerar al acesteia din urmă la casieria băncii creditoare pe baza unui ordin de primire a numerarului;

— precum și deducerile din sumele datorate pentru salarii clienților debitori care sunt angajați ai băncii creditoare (conform cererilor acestora sau în baza unui acord).

Rambursarea (returnarea) fondurilor în valută se efectuează numai prin transfer bancar.

Dacă nu există fonduri suficiente în contul curent al împrumutatului, banca încasează mai întâi dobânda la împrumut, apoi datoria principală.

În cazul în care împrumutatul nu plătește suma datorată în termenele stabilite prin contract, datoria sa de a rambursa datoria principală și de a plăti dobânda se virează în contul de principal și dobândă restante. Pentru creditele restante, banca stabilește o dobândă majorată.

Dacă este imposibil să colectați împrumutul și dobânda de la împrumutat, banca începe să vândă garanția împrumutului.

Dacă acest lucru nu este posibil sau întreaga sumă a datoriei nu este acoperită de vânzarea garanției, banca în modul prescris rambursează datoria folosind o rezervă pentru eventualele pierderi din împrumuturi. În cazul în care suma rezervei nu este suficientă pentru a rambursa întreaga datorie, partea restante a creditului este atribuită pierderilor băncii.

Acasă-Cum să-ți creezi propria afacere- Mecanisme de obținere a creditelor

Principalele etape ale creditării

versiune tipărită

Primul stagiu:întocmirea unei cereri de împrumut. Pentru a primi o cerere de împrumut, trebuie să contactați un expert în credite de la banca aleasă. Multe bănci postează pe site-ul lor un exemplu de cerere de împrumut, inclusiv o listă documente necesare pentru a solicita un împrumut.
Vă rugăm să citiți cu atenție și să pregătiți informațiile necesare pentru întâlnirea dvs. cu un ofițer de credite.

Cum se desfășoară procesul de obținere a unui împrumut de către o persoană juridică?

Cererea de împrumut trebuie să conțină informații inițiale despre împrumutul solicitat.
. scopul de a atrage un împrumut care nu contravine scopului statutar al împrumutatului;
. suma și moneda împrumutului;
. tipul și perioada de rambursare a creditului;
. procedura de rambursare a creditului si plata dobanzii;
. garanție propusă (garanția proprietății; garanții ale persoanelor fizice și (sau) persoanelor juridice care au fonduri pentru rambursarea împrumutului; garanție);
. depozite, titluri lichide etc.

Faza a doua: analiza bonității unui posibil debitor și evaluarea calității cererii. Obținerea unui împrumut începe cu o evaluare a documentelor de proprietate. Dacă întreprinderea este înregistrată corect legal, funcționează legal, plătește taxe, atunci toate acestea vor permite băncii să facă ceva afaceri cu ea datorită respectării tuturor aspecte legale existenţă. Fiecare bancă oferă propria listă de documente necesare pentru a verifica puritatea juridică a activităților companiei, deși setul acestora este mai mult sau mai puțin standard. Documentele de titlu de care va avea nevoie Solicitantul (copii cu prezentarea originalelor) atunci când solicită un împrumut sunt următoarele:
- Cartă;
- Memorandum de asociere;
— Decizia de a crea o întreprindere (extras din protocol);
— certificat de înregistrare de stat;
— Protocolul privind numirea unui manager;
— Ordin privind preluarea funcției de manager și numirea unui contabil șef;
— Pașapoarte ale managerului, contabilului șef, fondatorilor;
— Certificat de înregistrare în Autoritatea taxelor;
— Scrisoare de informare cu privire la înregistrarea în Statregister al Rosstat;
— Permisiunea de a se angaja în anumite tipuri de activități (licență), dacă aceste tipuri de activități sunt supuse licenței în conformitate cu legislația în vigoare.
Apoi banca analizează extrasele și starea reală a împrumutatului. În cadrul acestei etape se efectuează o analiză a situațiilor contabile (forma 1 și forma 2 de situații financiare). După verificarea raportării contabile și de gestiune, urmează o verificare, sau mai bine zis o reconciliere a afacerii efective cu documentele. situațiile financiare. Scopul acestor verificări este de a compara datele din documente financiare și de altă natură cu afacerile existente și operaționale.
În continuare, banca stabilește dacă împrumutatul va putea primi în viitor venituri care să poată acoperi plățile din suma declarată a împrumutului și, în același timp, să mențină stabilitatea financiară a companiei. Procesul de obținere a unui împrumut se încheie cu o evaluare a garanțiilor întreprinderii.

Etapa a treia: procesarea creditului. O tranzacție de împrumut se finalizează prin încheierea unui contract de împrumut între creditor și împrumutat. Acesta reflectă: scopul, termenul, mărimea, rata dobânzii, modul de utilizare a contului de credit, procedura de rambursare a sumei datoriei principale și a dobânzii aferente acestuia, tipuri și forme de verificare a garanțiilor.
Acordul trebuie să indice ratele dobânzii la împrumuturi, costul servicii bancareși termenele limită pentru implementarea acestora, inclusiv timpii de procesare documente de plată, răspunderea patrimonială a părților pentru încălcarea contractului, inclusiv răspunderea pentru încălcarea obligațiilor privind momentul plăților și alți termeni esențiali ai contractului.
Contractul de împrumut trebuie întocmit numai în scris. Formele standard de acorduri de împrumut sunt dezvoltate chiar de băncile, ținând cont de recomandările Băncii Rusiei.
Pentru a monitoriza respectarea termenilor contractului și evoluția rambursării creditului, este generat un dosar de credit care conține toate informațiile despre tranzacția de credit și informațiile necesare despre debitor.
Înainte de a semna contractul, trebuie să îl citiți cu atenție și să puneți întrebări dacă aveți. Reprezentantul creditorului trebuie să le dea un răspuns cuprinzător.

Etapa a patra: rambursarea împrumutului și controlul asupra respectării termenilor contractului de împrumut. Orice program de creditare prevede monitorizarea creditului menită să reducă riscul creditorului. Monitorizarea creditului include un sistem de monitorizare a rambursării creditelor, elaborarea și adoptarea de măsuri pentru a asigura soluționarea sarcinii.

Înapoi la listă

2.

împrumut bancar

Procesul de împrumut

Procesul de creditare constă dintr-un număr de etape. În acest articol ne vom uita la principalele etape ale procesului împrumut bancar. De remarcat că nu există standarde uniforme în creditare, deoarece Procedura de creditare în sine poate diferi în mod semnificativ nu numai în diferite bănci, ci și în cadrul aceleiași bănci pentru diferite segmente sau produse de creditare. De exemplu, împrumutul unui mare proiect de investiții al unei persoane juridice va necesita nu doar colectarea unui pachet mai mare de documente pentru acordarea unui credit, ci și implicarea unui număr mai mare de servicii bancare (serviciu juridic, serviciu de evaluare etc. ), iar procesul de documentare a unei tranzacții de credit va deveni mai complicat (întocmirea notarului de contracte, introducerea informațiilor despre garanții în diverse registre de sarcini, finalizarea contractelor de împrumut în ceea ce privește introducerea diferitelor convenții și condiții restrictive etc.). Totodată, în creditarea de consum pentru sume mici, procesul de creditare se desfășoară după o schemă foarte simplificată, iar procesul de analiză prin credit scoring, procesarea unei tranzacții și emiterea unui credit (card de credit) poate dura de la 15 minute. la câteva ore.

În majoritatea cazurilor, procesul de creditare bancară include următoarele: etapele de creditare(Vezi poza).

Să aruncăm o privire mai atentă asupra acestor etape ale creditării.

Prima etapă a creditării: revizuirea și analiza pachetului de documente furnizat de împrumutat

Pentru a obține un împrumut, împrumutatul trebuie să întocmească un anumit pachet de documente, ale căror cerințe sunt stabilite de fiecare bancă în mod independent și depind atât de tipul debitorului (persoană juridică sau persoană fizică), cât și de natura proiectului finanțat ( scopul propus utilizarea fondurilor de împrumut). De regulă, pachetul de documente pentru acordarea unui împrumut cuprinde două blocuri principale: juridic și economic.

Blocul legal include documente de proprietate care confirmă legitimitatea și autoritatea unei persoane, proprietăți etc. Acestea sunt, în special, acordul constitutiv, statutul întreprinderii, copiile certificatelor de înregistrare, licențele obținute, brevetele, competențele înalților funcționari ai companiei (ordinul de numire, copiile pașapoartelor și codurile de identificare), documentele care confirmă proprietatea asupra proprietății. gajat, etc.

Blocul economic include documente care confirmă starea financiară și economică a împrumutatului și a proiectului care urmează să fie finanțat: situațiile contabile ale companiei și stenogramele acestora, certificatele de venit ale unei persoane fizice, planul de afaceri sau studiul de fezabilitate al proiectului, devizele de proiectare, declarațiile fiscale, auditul situatiilor financiare, soldurile si fluxurile de numerar pe conturi deschise in alte banci etc.

După colectarea pachetului necesar de documente, se efectuează analiza ulterioară a acestora.

În această etapă a creditării, în pregătirea concluziilor adecvate sunt implicate diverse servicii bancare: credit, juridic, securitate și evaluare a garanțiilor.

Serviciul de credit evaluează solvabilitatea și bonitatea împrumutatului, determină ratingul intern al acestuia, analizează studiul de fezabilitate al proiectului, evaluează caracterul adecvat al sumei împrumutului solicitat, verifică calculul perioadei de rambursare a proiectului de investiții etc.

Serviciul juridic stabilește statutul juridic al împrumutatului, verifică puterile acestuia, capacitatea juridică, conformitatea activităților întreprinderii cu statutul acesteia și cu cerințele legislației în vigoare, analizează titlurile de garanție etc.

Serviciul de securitate bancară verifică reputația de afaceri a împrumutatului (inclusiv fondatorii săi și oficialii de vârf ai companiei), prezența informațiilor negative în diferite baze de date, inclusiv.

Descoperit

la Biroul de Istorie a Creditelor, cazier judiciar etc.

Serviciul de evaluare determină valoarea garanției imobilului oferit drept garanție pentru obligații. De asemenea, o astfel de evaluare poate fi efectuată de terți - experți independenți.

A doua etapă a creditării: luarea deciziei de a acorda sau de a refuza un împrumut

Pe baza concluziilor diferitelor servicii bancare pregătite în etapa anterioară a creditării, se ia decizia de a emite sau de a refuza acordarea unui împrumut. O astfel de decizie este luată în mod colectiv de către organismul relevant al băncii, în funcție de sfera competențelor care îi sunt acordate. Acesta poate fi o comisie de credit, un comitet de credit, un comitet de gestionare a activelor și pasivelor, un consiliu sau un consiliu de supraveghere al băncii.

În unele cazuri, de exemplu în creditarea de consum pentru cantități mici, decizia de emitere poate fi luată automat de pachetul software al băncii sau prin verificarea datelor de scoring de către un expert în creditare. Dar chiar și în acest caz, parametrii generali de creditare ( model de punctaj) sunt aprobate inițial de către organul colegial de credit.

A treia etapă a creditării: procesarea împrumutului

În această etapă a creditării, în baza deciziei autorității de credit de a acorda un împrumut, se întocmesc și se semnează acordurile relevante: contract de împrumut, garanție, garanție, garanție etc. După semnarea acordurilor de gaj, informațiile despre grevare sunt introduse în registrele de stat relevante.

De asemenea, se realizează formarea unui dosar de credit și deschiderea conturilor de credit.

Proprietatea colaterală este asigurată în favoarea creditorului (băncii). În acest scop, de regulă, se încheie un acord tripartit între societatea de asigurări, debitorul ipotecar și bancă. Rolul debitorului ipotecar poate fi fie debitorul însuși, fie un terț - un garant de proprietate.

A patra etapă a creditării: sprijin pentru împrumuturi (monitorizarea creditului)

Sarcina principală a serviciului de credit în această etapă a împrumutului este de a monitoriza în mod constant progresul împrumutatului în îndeplinirea condițiilor contractului de împrumut, modificările situației sale financiare, de a identifica cu promptitudine tendințele negative în activitatea împrumutatului (garant) și de a lua în timp util. măsuri de reducere a riscurilor de rambursare prematură a împrumutului.

În procesul de monitorizare a creditului, prezența și starea de siguranță a garanțiilor, se monitorizează și modificările valorii de piață ale acestuia, se monitorizează plata primelor de asigurare conform poliței de asigurare etc.

Dacă starea financiară a împrumutatului se deteriorează și apar probleme cu serviciul datoriilor, se efectuează o analiză mai detaliată pentru a identifica motivele care au dus la această situație. Dacă problemele sunt temporare, împrumutatului i se oferă de obicei diverse opțiuni pentru restructurarea datoriilor.

A cincea etapă a creditării: rambursarea împrumutului

După rambursare integralăÎmprumutatul închide conturile de împrumut și transferă dosarul de împrumut în arhivă.

Dacă apar probleme cu rambursarea datoriilor, serviciul de colectare este activat. Banca este interesată de soluționarea preliminară a litigiului, dar dacă împrumutatul se sustrage de la îndeplinirea obligațiilor sale, atunci colectare forțată datorii in instanta.

Pentru a rezuma, trebuie remarcat faptul că finalizarea de înaltă calitate a fiecărei etape de creditare ajută la reducerea nivelului de creditare. risc de credit.

Tema 8. SISTEMUL BANCAR

Sistemul bancar și structura acestuia. Băncile sunt intermediari financiari, deoarece, pe de o parte, acceptă depozite, atrăgând bani de la economisiți, adică acumulează fonduri temporar gratuite, iar pe de altă parte, oferă aceste fonduri într-un anumit procent agenților economici care au nevoie de ele, adică emite împrumuturi. Astfel, băncile sunt intermediari în creditare, deci sistemul bancar este parte sistemul de creditare. Sistemul de creditare este formată din instituții de credit bancare și nebancare (specializate). LA nebancare Instituțiile de credit includ fonduri (de investiții, pensii etc.), companii de asigurări, asociații de economii și împrumut, uniuni de credit, case de amanet etc., adică toate organizațiile care îndeplinesc funcțiile de intermediari în credit.

Principal intermediari financiari băncile comerciale acţionează. Cuvântul „bancă” provine din cuvântul italian „banco”, care înseamnă „bancă [a schimbătorilor de bani]”. Primele bănci cu moderne principiul contabil intrarea dublă a apărut în secolul al XVI-lea. în Italia, deși camătă (împrumut de bani) ca primă formă de credit a înflorit chiar înainte de epoca noastră. Prima specială institutii de credit provenit din Orientul Antic. Funcțiile de credit în Grecia Antică și Roma Antică erau îndeplinite de temple, iar în Europa medievală - de mănăstiri.

Sistem bancar modern pe două niveluri. Primul nivel este banca centrală (BC), al doilea nivel este sistemul băncilor comerciale.

Funcțiile băncii centrale. Banca Centrală este banca principalăţări. În SUA se numește Fed (Federal Reserve System), în Marea Britanie - Banca Angliei, în Germania - Bundesbank, în Rusia - Banca Centrală Federația Rusă(Banca Rusiei).

Banca Centrală, fiind centru de emisii al tarii, are drept de monopol de a emite bancnote, ceea ce îi asigură o lichiditate constantă. Banii Băncii Centrale sunt formați din numerar (bancnote și monede) și bani fără numerar (conturi bancare comerciale la banca centrală).

Fiind bancher guvernamental Banca Centrală deservește tranzacțiile financiare ale guvernului, intermediază plățile trezoreriei și acordă împrumuturi guvernului. Trezoreria stochează resurse monetare gratuite în banca centrală sub formă de depozite, iar aceasta, la rândul său, oferă Trezoreriei toate profiturile sale peste o anumită normă predeterminată.

Banca centrală este, de asemenea banca de banci, adică băncile comerciale acționează ca clienți ai Băncii Centrale, care stochează rezervele obligatorii, ceea ce îi permite să controleze și să coordoneze lor interne și activitati straine. În plus, face performanță creditor de ultimă instanță pentru băncile comerciale aflate în dificultate, oferindu-le sprijin creditului prin emiterea de bani sau vânzarea de valori mobiliare.

În plus, Banca Centrală îndeplinește funcțiile centru de decontare interbancarȘi custode al rezervelor de aur și valutar ale țării.În această din urmă calitate, Banca Centrală deservește tranzacțiile financiare internaționale ale țării și controlează starea balanței de plăți, acționând ca cumpărător și vânzător pe piețele valutare internaționale.

Banca Centrală stabilește și pune în aplicare monetar(monetar) politică.

Băncile comerciale și operațiunile acestora. Rezervele bancare.

Al doilea nivel al sistemului bancar este format din băncile comerciale. Distinge universalȘi de specialitate banci comerciale. Astfel, băncile se pot specializa, de exemplu: 1) în obiective: investiții (împrumuturi pentru proiecte de investiții), inovatoare (emiterea de credite pentru dezvoltarea progresului științific și tehnologic), credit ipotecar (emiterea de credite garantate cu imobiliare); 2) de către industrii: constructii, agricole, economice straine; 3) de către clientii: deservește numai firme, deservește doar populația etc.

Băncile comerciale sunt organizații private care au dreptul legal de a atrage fonduri disponibile și de a emite împrumuturi în scopul obținerii de profit. Prin urmare, băncile comerciale efectuează două tipuri principale de operațiuni: pasiv– pentru a atrage depozite şi activ- pentru acordarea de credite. În plus, băncile comerciale efectuează decontare în numerar, trust (trust), operațiuni interbancare (credit - pentru acordarea de împrumuturi între ele și transfer - pentru transferul de bani din cont în cont), operațiuni cu titluri de valoare, operațiuni cu valută etc.

Parte principală sursa de venit o bancă comercială reprezintă diferența dintre dobânda la împrumuturi și dobânda la depozite (depozite).

Surse suplimentare de venit bancar pot fi comisioanele pentru prestarea diferitelor tipuri de servicii (decontare numerar, trust, transfer etc.). O parte din venituri este destinată plății costurilor băncii, care includ salariile angajaților băncii, costurile pentru echipamente, pentru utilizarea calculatoarelor, caselor de marcat, pentru închirierea spațiilor etc. Suma rămasă după aceste plăți este profitul băncii, din care dividendele sunt plătite deținătorilor de acțiuni ale băncii, iar o anumită parte poate fi folosită pentru extinderea activităților băncii.

Din punct de vedere istoric, băncile provin în mare parte din magazinele de bijuterii. Bijutierii aveau subsoluri de încredere și păzite pentru depozitarea bijuteriilor, așa că, cu timpul, oamenii au început să le dea obiectele lor de valoare pentru păstrare, primind în schimb IOU-uri bijutieri, care atestă posibilitatea de a primi înapoi la cerere aceste obiecte de valoare. Așa au apărut banii de credit bancar.

La început, producătorii de bijuterii păstrau doar obiectele de valoare puse la dispoziție și nu acordau împrumuturi. Aceasta înseamnă că toate fondurile primite au fost păstrate în formă rezerve. Această situație corespunde sistemului deplin, sau 100 la sută, rezervări. În acest caz, dacă banca a primit un depozit de 1000 USD ( D= 1000 USD), atunci pasivele (pasivele) băncii vor fi de 1000 USD, iar rezervele (activele) acesteia vor fi, de asemenea, egale cu 1000 USD ( R= 1000 USD), deoarece nu vor fi emise pe credit ( LA= $0). Un bilanţ bancar simplificat în cadrul unui sistem de rezervă completă va arăta astfel:

În aceste condiții, banca asigură 100 la sută solvabilitate și lichiditate. Solvabilitate banca înseamnă că valoarea activelor sale trebuie să fie egală cu datoria acesteia, ceea ce permite băncii să restituie tuturor deponenților sumele depozitelor plasate în ea la prima cerere. Lichiditate- aceasta este capacitatea băncii de a returna depozitele oricărui număr de clienți în numerar. Cu toate acestea, în cadrul unui sistem de rezerve complete, deoarece banca nu emite împrumuturi (prin urmare, nu primește dobândă la împrumuturi) și stochează toate rezervele sub formă de bancnote (care nu generează venituri, spre deosebire, de exemplu, de obligațiuni), aceasta nu numai că se lipsește de profit, dar nici măcar nu are posibilitatea de a-și plăti costurile. Relația dintre solvabilitate (și lichiditate) și rentabilitate este inversă:

Prin neemiterea de credite și menținerea solvabilității și lichidității 100%, banca elimină complet riscul și asigură încrederea deplină a deponenților, dar nu realizează profit. Pentru a exista, o bancă trebuie să-și asume riscuri și să facă împrumuturi. Cu cât valoarea creditelor acordate este mai mare, cu atât profitul și riscul sunt mai mari.

Principala sursă de fonduri bancare care pot fi furnizate pe credit sunt depozitele la vedere, fondurile în conturi curente și curente. Bancherii din întreaga lume au înțeles de mult că, în ciuda necesității de a menține solvabilitatea și lichiditatea, fondurile lichide zilnice ale unei bănci ar trebui să fie de aproximativ 10% din totalul fondurilor depuse la aceasta. Deoarece, conform teoriei probabilității, numărul clienților care doresc să retragă bani din cont este egal cu numărul clienților care depun bani, băncile au început să acorde credite și au trecut la un sistem rezervare parțială. Rezerva fracționată înseamnă că doar o anumită parte din depozit este păstrată ca rezerve, iar restul este folosit pentru a face împrumuturi.

În secolul trecut tarif de rezervare(rr), adică ponderea depozitelor care nu au putut fi emise pe credit (ponderea rezervelor în suma totală a depozitelor: rr = R/D), a fost determinată empiric, prin încercare și eroare. În secolul 19. Rata rezervei era stabilită chiar de băncile comerciale și era destul de mare - de obicei 20% (din cauza numeroaselor falimente, băncile au fost precaute).

În cadrul unui sistem de rezerve fracționale, un bilanț bancar simplificat va arăta astfel:

Dacă banca primește un depozit de 1000 USD ( D= 1000 USD), apoi în conformitate cu norma de rezervă stabilită de bancă, egală cu 20%, banca stochează 200 USD într-un seif sub formă de rezerve ( R = D? rr= 1000 USD ? 0,2 = 200 USD) și oferă 800 USD la credit ( K = D – R= 1000 USD – 200 USD = 800 USD sau K = D – rr? D=D(1-rr) = $1000 ? (1 – 0,2) = 800 USD).

La începutul secolului trecut, din cauza instabilității sistemului bancar, a frecventelor crize bancare și a falimentelor, funcția de stabilire a normei rezervelor bancare în vederea controlării activității băncilor comerciale a fost preluată de banca centrală (în SUA asta s-a întâmplat în 1914). Această cantitate, numită normele de rezervă obligatorii(raportul necesar rezervelor) este procentul din totalul depozitelor pe care băncile comerciale nu au voie să le împrumute și pe care le păstrează la banca centrală ca depozite nepurtătoare de dobândă.

Pentru a determina suma rezervelor obligatorii ale băncii ( R obligație), aveți nevoie de suma depozitelor ( D) înmulțit cu rata rezervelor obligatorii ( rr):

Robligație = D? rr.

Cu un sistem de rezervă completă, rata de rezervă necesară este 1, iar cu un sistem de rezervă parțială este 0< rr< 1.

Dacă scadeți suma rezervelor obligatorii din suma totală a depozitelor, obțineți suma pe care banca o poate emite pe credit, adică valoarea capacităților sale de credit ( LA):

К = D – Robligație = D – D ? rr = D (1 – rr).

Dacă banca emite toate aceste fonduri pe credit, aceasta înseamnă că își folosește pe deplin capacitățile de creditare.

Cu toate acestea, banca poate să nu facă acest lucru și să rețină o parte din fondurile pe care le-ar putea emite pe credit sub formă de rezerve. Această valoare este rezerve în exces borcan ( R colibă). Suma rezervelor obligatorii și în exces este rezerve efective borcan:

Rfact = Roblig + Rex.

Cu o rată a rezervelor obligatorii de 20%, având depozite de 1.000 USD, banca trebuie să păstreze 200 USD (1.000 USD × 0,2 = 200 USD) ca rezerve obligatorii, iar restul de 800 USD (1.000-200 = 800) îi poate da pe credit. Cu toate acestea, banca poate împrumuta doar o parte din această sumă, de exemplu 700 USD. În acest caz, 100 USD (800–700 = 100) vor constitui rezervele sale în exces. Ca urmare, rezervele efective ale băncii vor fi de 300 USD (200 USD rezerve obligatorii + 100 USD rezerve în exces = 300 USD).

Dacă o bancă deține rezerve în exces (peste cele obligatorii), atunci raportul rezervelor sale va fi egal cu raportul dintre rezervele reale și depozitele ( R fapt / D) și, prin urmare, va fi suma cotei rezervelor obligatorii și a cotei rezervelor în exces. În acest caz, suma fondurilor efectiv emise pe credit ( LA fapt), va fi mai mică decât capacitățile de credit ale băncii ( LA fapt< LA) și poate fi calculat folosind formula

Kfact = D – R fapt.

ÎN conditii moderne Bilanțul unei bănci comerciale are următoarea structură:

Partea dreaptă a bilanţului reflectă sursele de fonduri (pasive) şi capitalul propriu al băncii, iar partea stângă arată direcţiile de utilizare a fondurilor deponenţilor. Principala identitate a bilanțului unei bănci comerciale este egalitatea sumei pasivelor și capitalului propriu cu valoarea totală a activelor.

Bilanțul băncii centrale este:

Banca centrală controlează doar oferta de bani în economie. Băncile comerciale creează bani.

Crearea de bani de către băncile comerciale. Multiplicator bancar. Procesul de creare a banilor de către băncile comerciale se numește extinderea creditului, sau animație de credit. Apare dacă banii intră în sectorul bancar și depunerile unei bănci comerciale cresc, adică dacă numerarul se transformă în bani fără numerar. Dacă valoarea depozitelor scade (clientul își retrage bani din cont), are loc procesul invers – contracția creditului.

Când luați în considerare procesul de extindere a creditului, rețineți că:

> în primul rând, banii pot crea doar universal banci comerciale. Nici instituțiile de credit nebancare și nici băncile specializate nu pot crea bani;

> în al doilea rând, băncile comerciale universale pot crea bani numai în condițiile sistemului parțial rezervări. Dacă banca nu emite împrumuturi, masa monetară nu se modifică, deoarece suma de numerar primită la depozit este egală cu suma rezervelor depozitate în seiful băncii. Prin urmare, există doar o redistribuire a fondurilor între banii din afara sectorului bancar și banii din interiorul sistemului bancar în cadrul aceleiași sume de masă monetară. Datorită sistemului rezervelor fracționare, creșterea maximă a ofertei de bani are loc cu condiția ca: a) băncile comerciale să nu stocheze rezerve în exces și să emită împrumuturi peste rezervele obligatorii; aceasta înseamnă că își folosesc pe deplin capacitățile de credit, iar rata rezervelor este egală cu rata rezervelor obligatorii; b) odată ajuns în sectorul bancar, banii nu-i părăsesc și, fiind emiși pe credit către client, nu ajung la acesta sub formă de numerar, ci sunt returnați în sistemul bancar (creditați într-un cont bancar).

Să presupunem că Banca I primește un depozit egal cu 1.000 USD și rata rezervelor necesare este de 20%. În acest caz, banca trebuie să contribuie cu 200 USD la rezervele obligatorii ( R obligatie = 1000 ? 0,2 = 200), iar capacitatea sa de credit va fi de 800 USD ( LA= 1000 ? (1–0,2) = 800). Dacă banca emite toată această sumă pe credit (își folosește pe deplin capacitățile de creditare), atunci clientul său (orice agent economic, deoarece banca este universală) va primi un împrumut de 800 USD.

Soldul bancar I

Clientul folosește fondurile primite pentru achiziționarea bunurilor și serviciilor de care are nevoie (întreprinderea – investiție, și gospodăria – consumator sau pentru achiziționarea de locuințe), realizând venituri (venituri) vânzătorului, care vor merge către el (la vânzător). ) cont curent într-o altă bancă (de exemplu, Banca II ).

Banca II, după ce a primit un depozit egal cu 800 USD, va contribui cu 160 USD la rezervele obligatorii (800 × 0,2 = 160), iar capacitatea sa de creditare va fi de 640 USD (800 × (1–0,2) = 640).

Soldul bancar II

Emitend întreaga sumă pe credit, banca va permite clientului său să plătească tranzacția (cumpărarea) pentru această sumă, adică va furniza venituri vânzătorului. Depozitul de 640 USD va intra în contul bancar III al vânzătorului respectiv. Rezervele obligatorii ale Băncii III vor fi de 128 USD (164 × 0,2 = 128), iar capacitatea sa de creditare va fi de 512 USD (640 × (1–0,2) = 512).

Soldul bancar III

Prin acordarea unui împrumut pentru această sumă, Banca III va crea condițiile prealabile pentru creșterea capacităților de credit ale Băncii IV cu 409,6 USD, Băncii V cu 327,68 USD etc. Obținem un fel de piramidă:

Acesta este procesul de extindere a depozitului.

Suma totală de bani (totalul depozitelor băncii I, II, III, IV, V etc.) creată de băncile comerciale va fi:

M = DI+ DII+ DIII+ D V + DV + … = D + D ? (1– rr) + ? (1 – rr) + ? (1 – rr) + ?(1 – rr) + ? (1 – rr) +... = 1000 + 800 + 640 + 512 + 409,6 + 327,68 +...

Astfel, am obținut suma unei progresii geometrice infinit descrescătoare cu numitorul (1 – rr), adică o valoare mai mică decât 1. În general, această sumă va fi egală cu:

M = D? =D? (1/rr).

În cazul nostru M = 1000? (1 / 0,2) = 1000 ? 5 = 5000. Valoarea 1 / rr se numește bancar(sau credit) multiplicator:

multbank = 1/rr.

Un alt nume pentru ea este multiplicator de expansiune a depozitului(multiplicatorul de depozit). Toți acești termeni înseamnă același lucru și anume: dacă depozitele băncilor comerciale cresc, atunci aprovizionare de bani crește într-o măsură mai mare, adică

M = D? mult bank.

De exemplu, în SUA multiplicatorul bancar este 2,7.

Multiplicatorul bancar arată suma totală de depozite pe care sistemul bancar le poate crea din fiecare unitate monetara depus într-un cont bancar comercial. În exemplul nostru, fiecare 1 USD din depozit inițial a creat 5 USD în fonduri bancare.

Multiplicatorul funcționează în ambele direcții. Masa monetară crește pe măsură ce banii intră în sistemul bancar (depozitele cresc) și scade pe măsură ce banii părăsesc sistemul bancar (retrageri). Și întrucât, de regulă, în economie, banii sunt simultan investiți în bănci și scoși din conturi, masa monetară nu se poate schimba semnificativ. O astfel de modificare poate avea loc numai dacă banca centrală modifică rata rezervelor obligatorii, ceea ce va afecta capacitatea de creditare a băncilor și mărimea multiplicatorului băncii. Nu întâmplător modificarea ratei rezervei obligatorii este unul dintre instrumentele politicii monetare a Băncii Centrale (politica de reglementare a masei monetare).

Folosind multiplicatorul bancar, puteți calcula nu numai suma masei monetare ( M), dar și schimbarea acesteia. Întrucât valoarea masei monetare constă în numerar și bani necash (fonduri în conturile curente ale băncilor comerciale), i.e. M= CU+ D, apoi banii (1000$) la depozitul băncii am venit din sfera numerarului circulatia banilor, adică au făcut deja parte din masa monetară și a existat doar o redistribuire a fondurilor între CUȘi D. În consecință, masa monetară ca urmare a procesului de extindere a depozitelor a crescut cu 4.000 USD.

(M-D I = 5000–1000 = 4000), adică.

Principalele etape ale procesului de împrumut

Adică, băncile comerciale au creat bani exact pentru această sumă. Acesta este rezultatul împrumutării lor, astfel încât procesul de creștere a masei monetare a început cu o creștere a sumei totale a depozitelor Băncii II ca urmare a acordării de credit de către Banca I clienților săi pentru valoarea capacității sale de credit egală cu 800 USD. . Prin urmare, modificarea masei monetare poate fi calculată folosind formula:

M = DII + DIII + DIV + DV + … = D? (1 – rr) + ? (1 – rr) + ? (1 – rr) + ? (1 – rr) + ? (1 – rr) +… = 800 + 640 + 512 + 409,6 + 327,68 +… = 800 ? (1 / 0,2) = 800 ? 5 = 4000,

?M = ? (1/rr) = K? (1/rr) = K? multbank = 800 ? (1 / 0,2) = 4000.

Astfel, modificările masei monetare depind de doi factori: valoarea rezervelor băncilor comerciale emise pe credit și valoarea multiplicatorului bancar. Prin influențarea unuia sau a ambilor factori, Banca Centrală poate modifica suma masei monetare prin aplicarea politicii monetare.

Creditul este un concept destul de comun în zilele noastre, dar puțini oameni cunosc toate capcanele care stau în spatele acestui concept. Într-un sens larg, un împrumut este o încheiere între o companie de creditare (de exemplu, o bancă) și un împrumutat al unei tranzacții pentru a furniza fonduri în anumite condiții. Necesitatea de a obține un împrumut se poate datora diverselor motive și imposibilității de a împrumuta bani de la rude sau prieteni.

Motive pentru a contracta un împrumut:
1. Cumpărarea de bunuri imobiliare;
2. Rambursarea unui împrumut anticipat;
3. Promovarea afacerii ca capital initial;
4. Instruire;
5. Boală.
Principalele tipuri de credite acordate de bănci sunt:
1. Consumator (credit pentru electrocasnice, mobilier);
2. Ipoteca (împrumut pentru cumpărarea de bunuri imobiliare);
3. Credit auto (împrumut pentru cumpărarea unei mașini);
4. Descoperire de cont (rambursarea unui credit pe cont curent).

În prezent, puteți cumpăra deja orice articol pe credit. În principiu, este foarte convenabil. Mai ales pentru cei care nu au mulți bani pentru a cumpăra bunuri chiar acum.

Pentru a achiziționa bunuri în rate trebuie să:
- afla conditiile pentru obtinerea unui imprumut,
- Cereți un împrumut,
- ia un împrumut.

Trebuie remarcat faptul că obținerea unui împrumut de la o bancă nu este un proces rapid și complex care necesită un studiu amănunțit al unor aspecte precum condițiile și cerințele împrumutului.

Rețineți că împrumutul este acordat persoanelor cu vârsta de 18 ani și peste. Fiecare bancă își stabilește propriile restricții de vârstă. Înainte de a aplica pentru un împrumut, în primul rând, trebuie să cântăriți argumentele pro și contra și să vă evaluați în mod realist capacitățile. A lua este întotdeauna mai simplu și mai ușor decât a da. Nu uitați că atunci când solicitați un împrumut, beneficiarul poartă răspunderea legală.

Deci, primul lucru pe care trebuie să-l faceți este să vă decideți cu privire la alegerea băncii. Apoi veniți la manager, familiarizați-vă cu condițiile împrumutului, acordând atenție ratei dobânzii (cu cât este mai mică, cu atât mai bine pentru dvs.), termenului împrumutului și sumei lunare de rambursare. Cere un calcul plata lunaraînainte de a solicita un împrumut, deoarece toate plățile vor fi deja efectuate în acesta, adică suma finală. Și numai după ce toate condițiile propuse de bancă devin clare și acceptabile, puteți începe să încheiați un acord.

Împrumutul este primit după ce clientul furnizează un anumit pachet de documente, precum și atunci când se ia o decizie pozitivă cu privire la creditare (fiecare bancă este diferită, în medie de la trei la zece zile). De menționat că pachetul de documente va varia în funcție de valoarea împrumutului. Și numai după o decizie pozitivă, clientul poate primi un împrumut.

Apoi va trebui să plătiți o anumită sumă lunar, rambursând astfel împrumutul. Va fi deja instalat instituție de credit, deoarece fiecare bancă are propriile condiții pentru obținerea și rambursarea unui credit.

Destinatarul trebuie să păstreze o copie a contractului încheiat cu societatea. Păstrați întotdeauna chitanțele de plată, care ar putea fi singura dovadă a rambursării cu succes în viitor.

Vă rugăm să citiți articolul:

Procesul de creditare constă dintr-un număr de etape. În acest articol vom analiza principalele etape ale procesului de creditare bancară. De remarcat că nu există standarde uniforme în creditare, deoarece Procedura de creditare în sine poate diferi în mod semnificativ nu numai în diferite bănci, ci și în cadrul aceleiași bănci pentru diferite segmente sau produse de creditare. De exemplu, împrumutul unui mare proiect de investiții al unei persoane juridice va necesita nu doar colectarea unui pachet mai mare de documente pentru acordarea unui credit, ci și implicarea unui număr mai mare de servicii bancare (serviciu juridic, serviciu de evaluare etc. ), iar procesul de documentare a unei tranzacții de credit va deveni mai complicat (întocmirea notarului de contracte, introducerea informațiilor despre garanții în diverse registre de sarcini, finalizarea introducerii unor condiții diverse și restrictive etc.). Totodată, în creditarea de consum pentru sume mici, procesul de creditare se desfășoară după o schemă foarte simplificată, iar procesul de analiză prin, executarea unei tranzacții și emiterea unui credit () poate dura de la 15 minute la câteva ore.

În majoritatea cazurilor, procesul de creditare bancară include următoarele: etapele de creditare(Vezi poza).

Principalele etape ale creditării

Să aruncăm o privire mai atentă asupra acestor etape ale creditării.

Prima etapă a creditării: revizuirea și analiza pachetului de documente furnizat de împrumutat

Pentru a obține un împrumut, împrumutatul trebuie să pregătească un anumit pachet de documente, ale căror cerințe sunt stabilite de fiecare bancă în mod independent și depind atât de tipul debitorului (persoană juridică sau persoană fizică), cât și de natura proiectului împrumutat (pretenția). scopul utilizării fondurilor din împrumut). De regulă, pachetul de documente pentru acordarea unui împrumut cuprinde două blocuri principale: juridic și economic.

Blocul legal include documente de proprietate care confirmă legitimitatea și autoritatea unei persoane, proprietăți etc. Acestea sunt, în special, acordul constitutiv, statutul întreprinderii, copiile certificatelor de înregistrare, licențele obținute, brevetele, competențele înalților funcționari ai companiei (ordinul de numire, copiile pașapoartelor și codurile de identificare), documentele care confirmă proprietatea asupra proprietății. gajat, etc.

Blocul economic include documente care confirmă starea financiară și economică a împrumutatului și a proiectului împrumutat: firma și foile matricole ale acesteia, certificatele de venit ale unei persoane fizice sau un studiu de fezabilitate al proiectului, estimări de proiectare, declarații fiscale, rapoarte de audit financiar, solduri și mișcare a fondurilor din conturi deschise în alte bănci etc.

După colectarea pachetului necesar de documente, se efectuează analiza ulterioară a acestora. În această etapă a creditării, în pregătirea concluziilor adecvate sunt implicate diverse servicii bancare: credit, juridic, securitate și evaluare a garanțiilor.

Serviciul de credit evaluează împrumutatul, îi determină valoarea internă, analizează studiul de fezabilitate al proiectului, evaluează caracterul adecvat al sumei împrumutului solicitat, verifică calculul etc.

Serviciul juridic stabilește statutul juridic al împrumutatului, verifică puterile acestuia, capacitatea juridică, conformitatea activităților întreprinderii cu statutul acesteia și cu cerințele legislației în vigoare, analizează titlurile de garanție etc.

Serviciul de securitate bancară verifică reputația de afaceri a împrumutatului (inclusiv fondatorii săi și oficialii de vârf ai companiei), prezența informațiilor negative în diferite baze de date, inclusiv. c, având antecedente penale etc.

Serviciul de evaluare determină valoarea garanției imobilului oferit drept garanție pentru obligații. De asemenea, o astfel de evaluare poate fi efectuată de terți - experți independenți.

A doua etapă a creditării: luarea deciziei de a acorda sau de a refuza un împrumut

Pe baza concluziilor diferitelor servicii bancare pregătite în etapa anterioară a creditării, se ia decizia de a emite sau de a refuza acordarea unui împrumut. O astfel de decizie este luată în mod colectiv de către organismul relevant al băncii, în funcție de sfera competențelor care îi sunt acordate. Acesta ar putea fi un comision de credit, un comitet de gestionare a activelor și pasivelor, un consiliu sau consiliul de supraveghere al unei bănci.

În unele cazuri, de exemplu pentru sume mici, decizia de emitere poate fi luată automat de pachetul software al băncii sau prin verificarea datelor de scoring de către un expert în credite. Dar chiar și în acest caz, parametrii generali de creditare () sunt aprobați inițial de către organismul colegial de creditare.

A treia etapă a creditării: procesarea împrumutului

În această etapă a creditării, în baza deciziei autorității de credit de a acorda un împrumut, se întocmesc și se semnează acordurile relevante: contract de împrumut, garanție, garanție, garanție etc. După semnarea acordurilor de gaj, informațiile despre grevare sunt introduse în registrele de stat relevante.

De asemenea, se realizează formarea unui dosar de credit și deschiderea conturilor de credit.

Proprietatea colaterală este asigurată în favoarea creditorului (băncii). În acest scop, de regulă, se încheie un acord tripartit între societatea de asigurări, debitorul ipotecar și bancă. Rolul debitorului ipotecar poate fi fie debitorul însuși, fie un terț - un garant de proprietate.

A patra etapă a creditării: sprijin pentru împrumuturi (monitorizarea creditului)

Sarcina principală a serviciului de credit în această etapă a creditării este de a monitoriza în mod constant progresul împrumutatului în îndeplinirea condițiilor contractului de împrumut, modificările acestuia, de a identifica cu promptitudine tendințele negative în activitatea împrumutatului (garant) și de a lua măsuri în timp util pentru a reduce riscurile rambursării premature a împrumutului.

A cincea etapă a creditării: rambursarea împrumutului

După ce împrumutatul a rambursat integral datoria de la împrumut, conturile de împrumut sunt închise și dosarul de împrumut este transferat în arhivă.

Dacă apar probleme cu rambursarea datoriilor, serviciul este activat. Banca este interesată de soluționarea preliminară a litigiului, dar dacă împrumutatul se sustrage de la îndeplinirea obligațiilor sale, atunci colectarea forțată a creanței se efectuează în instanță.

Pentru a rezuma, trebuie remarcat faptul că finalizarea de înaltă calitate a fiecărei etape de creditare ajută la reducerea nivelului.

Fiecare bancă și-a dezvoltat propria tehnologie de creditare, care implică o succesiune de studiu și transmitere a documentelor cu luarea unei decizii în fiecare etapă a examinării acestora. Procesul de creditare poate fi împărțit în mai multe etape, fiecare dintre acestea contribuind la caracteristicile de calitate ale creditului și determinând gradul de fiabilitate și rentabilitate a acestuia pentru bancă.

Procesul de împrumut cuprinde mai multe etape: pregătitoare, evaluarea bonității debitorilor, încheierea unui contract de împrumut, monitorizarea creditului și încasarea creditelor. Fiecare dintre ele contribuie la caracteristicile de calitate ale creditului și determină gradul de fiabilitate și rentabilitate a acestuia (a se vedea tabelul 1)

Tabelul 1 - Etapele organizării procesului de creditare

Etapele de creditare	Parametri și proceduri reglementate
1. Pregătitoare	Primirea cererii (cererii) unui client pentru un împrumut și transferarea acesteia către departamentul de creditare. Desfășurarea negocierilor cu un potențial împrumutat. Verificarea datelor pentru conformitatea cu parametrii de creditare (scopul împrumutului, mărimea, perioada și data plății)
2. Evaluarea creditului	Evaluarea situației financiare a împrumutatului. Studiu istoricul creditului debitor. Stabilirea limitei de credit. Evaluarea garanțiilor suplimentare de rambursare a creditului. Determinarea regimului de creditare.
3. Solicitarea unui împrumut	Structurarea creditului. Dezvoltarea conditiilor de creditare. Încheierea unui contract de împrumut. Procedura tehnologică pentru acordarea unui împrumut.
4. Monitorizarea creditului și rambursarea creditului	Monitorizarea executarii contractelor de imprumut. Luarea deciziilor de modificare a termenilor de împrumut. Colectarea creditelor.

Pe etapa pregătitoare are loc întâlnirea cu un potențial împrumutat. Se studiază domeniul de activitate al clientului și direcțiile de vânzare a produselor. Atunci când o cerere de împrumut este procesată de un administrator de împrumut, se determină conformitatea sau nerespectarea acesteia cu criteriile primare, adică reguli generaleîmprumuturi și reglementări interne bancare cu privire la problemele politicii de credit. În cazul în care cererea de împrumut nu îndeplinește criteriile primare ale băncii, administratorul de credite întocmește o concluzie cu privire la imposibilitatea acordării unui împrumut. Dacă acordarea unui împrumut este considerată adecvată pentru bancă, aceștia trec la a doua etapă a procesului de împrumut.

Analiza și evaluarea bonității împrumutatului este necesară pentru a decide dacă merită să-i acorde un împrumut și, dacă da, în ce condiții: suma furnizată de bancă, termenul, rata dobânzii, graficul de plată a dobânzii și „organul” împrumutul, nevoia de garanție asupra acestuia și altele asemenea. Acest lucru se face pentru a minimiza pe cât posibil riscurile asociate cu neplata sau întârzierea plății. .

Evaluarea bonității împrumutatului, care este înțeleasă ca capacitatea și disponibilitatea acestuia de a rambursa la timp și integral suma principală a datoriei și a dobânzii, implică o analiză a reputației și solvabilității acestuia.

Există mai multe principii importante pe baza cărora se decide întrebarea dacă să acorde sau nu un împrumut unui anumit împrumutat:

• 1. Riscuri de fraudă din partea clientului, precum și schimbări semnificative pe piața de capital. Aceștia nu sunt factori mai puțin importanți în luarea deciziei finale decât aprecierea bonității persoanei care ia împrumutul.
• 2. În timpul evaluării, trebuie luate în considerare împărțirea veniturilor și cheltuielilor împrumutatului și a operațiunii de afaceri (adică proiectul).
• 3. Este necesar să se monitorizeze modul în care clientul gestionează fondurile creditorului, așa-numitul „sprijin de împrumut”.
• 4. Evaluarea riscurilor împrumutatului necesită, de asemenea, în mod necesar o considerație din partea împrumutătorului. Include o evaluare a situației sale financiare actuale, precum și a perspectivelor. Este necesar ca împrumutatul să ofere cele mai complete și de încredere informații despre această problemă.

Evaluarea bonității unui debitor individual diferă de un proces similar pentru persoanele juridice. Procedura de evaluare a creditului indivizii efectuate în primul rând pe baza informaţiilor referitoare la nivelul veniturilor acestora. În această etapă, sunt necesare, de asemenea, o evaluare a punctajului împrumutatului și un studiu al istoricului său de credit. Nivelul venitului este evaluat pe baza datelor nu numai despre venitul în sine, ci și despre gradul de risc de a-l pierde. Este posibil să vă determinați nivelul venitului studiind certificatele de salariu sau declarațiile fiscale furnizate.

Există mai multe abordări pentru evaluarea bonității, cum ar fi evaluarea bonității unei persoane folosind modele cantitative de rating și evaluări subiective ale ordonatorilor de credite, modele statistice și sisteme automatizate scoring - justificat teoretic, aplicabil în practică și au anumite avantaje. Principalele dezavantaje includ următoarele: băncile iau în considerare veniturile totale ale unei familii în cazuri rare, ceea ce restrânge semnificativ cercul potențialilor debitori; sursele suplimentare de venit ale împrumutatului nu sunt luate în considerare; nu există posibilitatea de a acorda împrumuturi unor categorii individuale, „nestandard” de debitori; un număr semnificativ de decizii de refuz asupra sistemului de scoring, datorită naturii sale condiționate, manifestate în refuzuri către toate persoanele care, după criterii formale, sunt apropiate de clienți cu un istoric de credit prost. Ca urmare, băncile pierd clienți potențiali, venituri, avantaj competitiv, iar persoanele fizice nu pot obține un împrumut.

Potrivit lui Kovalenko O.A. în cazul refuzului în cadrul sistemului de acordare a creditelor - scoring, sau a creditării unor categorii de persoane fizice, este necesară aplicarea unei metodologii de evaluare a plății și a bonității. Esența acestei abordări este posibilitatea acordării de împrumuturi anumitor categorii de debitori care au factori de risc individuali, care se propun a fi înțeleși ca un ansamblu de caracteristici personale unice individuale ale unui individ, care împreună fac posibilă evaluarea calitativă a caracteristicilor. a unui client „non-standard” în scopul unei împrumuturi eficiente.

În figura 1 este prezentată o diagramă a modului de evaluare a bonității anumitor categorii de debitori - persoane fizice.

Figura 1 - Diagrama bloc a modului de evaluare a bonității unor categorii de debitori - persoane fizice

Evaluarea bonității întreprinderii debitorului sau a oricărei alte persoane juridice care dorește să primească un împrumut include două puncte cheie:

• 1. analiza financiară, care se realizează pe baza unui sistem de anumite indicatori financiari;
• 2. analiză nefinanciară sau calitativă.

O metodologie calitativă de evaluare a bonității unui debitor bancar se bazează pe utilizarea unor informații care nu pot fi exprimate în nici un termen cantitativ. În timpul unei astfel de analize, banca studiază reputația de afaceri a potențialului împrumutat, adică nivelul de calificare al echipei sale de management, onestitatea, integritatea, experiența într-o anumită industrie, ratele de rotație a personalului, precum și plata la timp a împrumuturilor anterioare. . De asemenea, evaluarea bonității debitorilor băncilor implică un studiu amănunțit al mediului lor economic - nivelul de competitivitate al produselor fabricate, principalii parteneri de afaceri, stabilitatea pieței de vânzări și alți indicatori. În această etapă, banca poate folosi informații care au fost colectate atât de către ea însăși, cât și de alte bănci sau birouri de credit.

Evaluarea stării financiare a împrumutatului în marea majoritate a cazurilor este etapa finală a evaluării bonității. Esența sa este de a determina indicatori precum ratele de lichiditate și de securitate fonduri proprii, ratele de profitabilitate și cifra de afaceri, precum și indicatori de stabilitate financiară și sustenabilitate.

Rezultatele calculelor acestor indicatori oferă băncii posibilitatea de a face o concluzie despre bonitatea posibililor debitori, care, la rândul său, depinde direct de clasa fiecăruia dintre indicatorii calculați. Dacă există o discrepanță semnificativă între nivelurile valorilor reale ale coeficientului, atunci clasificarea unui anumit client în orice clasă devine mult mai dificilă. În acest caz, băncile recurg la așa-numitul sistem de rating, ceea ce presupune că banca însăși selectează cel mai mult indicatori importanțiși atribuindu-le o anumită pondere.

Metodologie 1. Sistem de rating pentru evaluarea riscurilor pentru creditele acordate persoanelor juridice. Conceput pentru a efectua o evaluare calitativă a bonității debitorului și pentru a lua o decizie cu privire la posibilitatea de a împrumuta. Sistemul de rating vă permite să obțineți un scor de credit și o decizie recomandată cu privire la posibilitatea de a împrumuta ca urmare a evaluării a cinci componente ale analizei:

• 1) caracteristici generale client;
• 2) starea financiară a clientului;
• 3) caracteristicile obiectului împrumutat;
• 4) garanția împrumutului;
• 5) aspecte juridice.

Fiecare dintre componentele de mai sus ale analizei i se atribuie o anumită pondere în scorul total. In functie de numarul de puncte obtinute de imprumutat in timpul analizei, se determina gradul de risc inerent creditarii acestuia, precum si decizia recomandata de a acorda un imprumut.

Luarea deciziilor pe baza determinării grupului de risc pentru un împrumut este prezentată în Tabelul 2.

Tabelul 2 - Relația dintre scorul de credit și soluția recomandată

O componentă importantă a unei evaluări cuprinzătoare a riscului și calității debitorului care utilizează această metodă este sistemul de calcul al limitelor de creditare. Combină una dintre metodele de protejare a unei bănci comerciale de riscul de credit - prin calcularea diferitelor rate financiare care caracterizează împrumutatul.

Metodologia 2. Metodologia de calcul a limitei de credit.

Limita de creditare este un indicator aprobat care determină în termeni cantitativi valoarea potențial maximă în limita căreia banca poate efectua tranzacții de credit cu un anumit client.

Metodologia de calcul a limitei de credit se bazează pe o analiză cuprinzătoare a fluxurilor de numerar ale întreprinderii, împreună cu starea financiara conform situaţiilor financiare: bilanţ; adeverinta de venit; date privind fluxurile de numerar pentru toate conturile clienților. Calculul limitei de creditare este primordial atunci când se evaluează calitatea împrumutului și a debitorului. Analiza se realizează prin compararea principalilor indicatori financiari pe trei ani. Datele pentru analiza indicatorilor comparativi sunt prezentate în Tabelul 3.

Tabelul 3 - Date comparative ale principalilor indicatori și coeficienților cheie

Atunci când se analizează bonitatea, se utilizează trei grupuri de indicatori: rentabilitate, situație financiară și rotație a activelor (a se vedea tabelul 4)

Tabelul 4 - Indicatori pentru analiza bonității debitorului

Pe baza acestor rate, împrumutatului i se atribuie un rating al unei corporații internaționale (rating D&B). Apoi se determină suma maximă posibilă a împrumutului, adică limitele de creditare. Astfel, conform metodologiei discutate mai sus pentru alcătuirea dosarului de credit al unei companii, se atribuie un rating de credit pe baza ratelor de rentabilitate, lichiditate și cifra de afaceri.

Metodologia 3. Metodologia de evaluare a bonității debitorilor Băncii Rusiei, pe care Trokhov M.E. recomandă utilizarea acestuia pentru evaluarea riscurilor de credit în vederea formării unei rezerve pentru eventualele pierderi din credite. .

Cea mai importantă sursă de informații despre situația financiară a împrumutatului este situațiile financiare organizatii. Instituția de credit calculează următorii indicatori:

Raportul curent. Valoarea limită a indicatorului: ? 2;

raportul capitalului propriu. Valoarea limită a acestui indicator: ? 0,1;

valoarea activelor nete ale împrumutatului, care nu trebuie să fie mai mică decât capitalul autorizatîntreprinderilor.

Dezavantajele semnificative ale metodologiei propuse sunt lipsa unor criterii clare de clasificare a factorilor activității întreprinderii, absența unui sistem de ponderi a indicatorilor și a limitelor criteriilor pentru valorile indicatorilor financiari.

În mod tradițional, băncile naționale folosesc în principal metoda raportului. Acestea pot fi împărțite în cinci grupe: rate de lichiditate; ratele de rotație a capitalului; cote stabilitate Financiară; rate de rentabilitate (profitabilitate); ratele de garanție a datoriilor.

Pe baza valorilor acestor indicatori, se construiește un rating de credit al împrumutatului, care este exprimat în puncte și permite fiecărui împrumutat să fie atribuit unei anumite clase de bonitate și, în consecință, să determine modul de creditare.

Clasa i - clasa indicatorului i;

n - numărul de indicatori;

i - indicator.

În funcție de rezultatele analizei, împrumutatul aparține uneia dintre următoarele clase:

Prima clasă - fezabilitatea împrumutării este fără îndoială;

Clasa a doua - împrumutul necesită o abordare echilibrată;

Clasa a treia - creditarea este asociată cu un risc crescut.

Regimul de creditare pentru debitori se stabilește în funcție de clasa de bonitate. La evaluarea bonității se analizează și calitatea și valoarea garanțiilor oferite. In acest scop se folosesc toate materialele disponibile, atat primite de la client cat si disponibile in arhiva creditelor.

Principalul criteriu de bonitate este starea financiară a împrumutatului, a cărei analiză se efectuează în următoarele domenii: rezultate financiare(Pierderea profitului); lichiditate (solvabilitate); pozitia pe piata (activitatea afacerii, competitivitatea, dinamica stabila a pozitiei pe piata); fluxuri de numerar, prognozate pe termenul împrumutului.

După evaluarea bonității împrumutatului și luarea deciziei de a acorda un împrumut, începe următoarea etapă a procesului de creditare - încheierea unui contract de împrumut. În etapa încheierii unui contract de împrumut, împrumutul este structurat și se elaborează condițiile de împrumut. Totodată, poziția băncii este determinată în raport cu principalii parametri ai creditului: tip, sumă, termen, garanție, cost pentru debitor, termene de rambursare etc. În această etapă, băncile țin cont de rezultatele evaluarea bonității clienților și a calității garanțiilor furnizate în etapa anterioară și concluzia unui specialist. Principalele forme de îndeplinire a obligațiilor de împrumut sunt: ​​gajarea imobilizărilor corporale și necorporale, garanții financiare guverne, întreprinderi și organizații, garanții de la persoane fizice. Instituțiile de credit se conformează regulile actuale efectuarea de tranzacții de credit în conformitate cu reglementările, cum ar fi Legea Federației Ruse din 29 ianuarie 1992 nr. 28721 „Cu privire la gaj”, Legea federală a Federației Ruse din 21 iulie 1997 nr. 122FZ „Cu privire la înregistrarea de stat a drepturile asupra bunurilor imobiliare și tranzacțiile cu aceasta”, Legea Federației Ruse din 8 ianuarie. 98 nr. 102FZ „Cu privire la ipotecă (gajul imobiliar)”, etc.

Pentru clienții din prima clasă de bonitate, băncile pot deschide linii de credit revolving, pot acorda credit sub formă de descoperit de cont, pot emite împrumuturi negarantate, pot stabili dobânzi sub medie etc.

Clienților din clasa a doua de bonitate, împrumuturile sunt acordate în prezența unor forme adecvate de obligații de garanție, la rate medii ale dobânzii, li se acordă împrumuturi unice și se deschid linii de credit sub o limită de debursare.

Băncile acordă împrumuturi clienților din clasa a treia de bonitate în condiții mai stricte decât cele obișnuite (garanție dublă, cerința de a menține un sold minim sau un anumit sold în contul curent). fluxul de numerar fonduri)

Banca refuză creditul clienților a căror bonitate este sub clasa a treia.

Decizia de a acorda un credit și parametrii acestuia, în funcție de ceea ce a fost adoptat în politica de creditare banca, procedura de sanctionare a creditelor se decide fie de catre seful compartimentului credit, fie de comitetul de credit al unei sucursale bancare, fie de consiliul de conducere al bancii. Aceleași autorități decid și asupra naturii obligațiilor de garanție aferente împrumutului.

Parametrii de împrumut conveniți cu împrumutatul sunt consacrați în contractul de împrumut.

Relațiile contractului de împrumut în Federația Rusă sunt stabilite în conformitate cu Codul civil al Federației Ruse din 30 noiembrie 1994 N 51-FZ (denumit în continuare Codul civil al Federației Ruse). În primul rând, acestea sunt prevederile privind contractul de împrumut prevăzute la § 2 din capitolul 42 din Codul civil al Federației Ruse, dispoziții privind obligațiile și asigurarea îndeplinirii acestora (capitolele 21-26 din Codul civil al Federației Ruse) , asigurare și cesiune (capitolele 48 și 49 din Codul civil al Federației Ruse), etc. Conform unui contract de împrumut, o bancă sau o altă organizație de credit (creditor) se obligă să furnizeze împrumutatului fonduri (împrumut) în cuantumul și în condițiile stipulate în contract, iar împrumutatul se obligă să returneze suma primită. suma de baniși plătiți dobândă pe ea.

Un contract de împrumut se consideră încheiat dacă sunt îndeplinite două condiții: în primul rând, respectarea formei sale și în al doilea rând, îndeplinirea tuturor condițiilor sale esențiale. In acest caz sunt esentiale urmatoarele conditii: obiectul contractului; primirea dobânzii în baza unui contract de împrumut; toate acele condiții cu privire la care, la cererea uneia dintre părți, au insistat asupra legalizării contractului de comodat, deși acest lucru nu este impus de lege. Potrivit contractului de împrumut încheiat, atât împrumutatul, cât și împrumutatul au dreptul de a refuza împrumutul în totalitate sau în parte. Creditorul refuză, de regulă, dacă există circumstanțe care indică faptul că împrumutul nu va fi rambursat la timp. Împrumutatul trebuie să notifice împrumutătorului refuzul său și motivele acestuia.

După încheierea unui contract de împrumut, banca creează dosarul de credit al clientului, care ar trebui să conțină toată documentația pentru tranzacția de împrumut și să indice toate informațiile necesare despre împrumutat, inclusiv informații despre riscurile acestuia. După ce împrumutatul și împrumutatul semnează contractul de împrumut și în forma corespunzătoare a obligației de garanție, împrumutul este eliberat împrumutatului (în termenul și cuantumul stabilit conform contractului). Este insotita de un ordin emis de departamentul de credit al bancii de la departamentul de contabilitate al bancii. În baza acestui ordin, departamentul de contabilitate al băncii atribuie un număr contului de credit deschis de către împrumutat (în funcție de tipul de împrumut, termenul acestuia și de forma organizatorică și juridică a împrumutatului), un număr de cont pentru înregistrarea rezervei pentru eventuale pierderile împrumutului (în funcție de categoria de risc) și soldul conturilor 913 (03-08) „Garanția pentru împrumuturi acordate și fonduri plasate” include garanțiile pentru împrumut (în funcție de natura acestuia).

În conformitate cu regulamentul Băncii Rusiei nr. 54-P, plasarea de fonduri de către bancă în procesul de creditare poate fi efectuată atât în ​​moneda Federației Ruse, cât și în valută străină. Împrumuturile pot fi acordate persoanelor juridice numai fără numerar prin creditarea lor într-un cont curent sau curent, inclusiv împrumuturi acordate pentru a plăti salariile. Acordarea de credite în valută se realizează exclusiv de către băncile autorizate.

După ce împrumutul este emis, munca cu împrumutatul nu se oprește. Urmează o etapă numită monitorizarea creditului.

În această etapă a procesului de creditare, banca monitorizează executarea contractului de credit, cu scopul de a identifica semnele unui credit standard care se transformă într-un credit problematic cât mai curând posibil și de a lua măsuri pentru a asigura rambursarea acestuia.

Scopul principal al monitorizării este de a asigura rambursarea la termen a datoriei principale și plata dobânzii la împrumut. Monitorizarea presupune analiza și controlul fiecărui împrumut individual, precum și analiza portofoliului de credite în ansamblu.

În procesul de control individual, un angajat al băncii trebuie să evalueze:

• - calitatea creditului - schimbări în situația financiară a clientului și capacitatea acestuia de a rambursa împrumutul;
• - respectarea termenilor contractului de împrumut - dacă clientul și-a îndeplinit obligațiile de împrumut în conformitate cu termenii inițiali ai tranzacției;
• - starea garanției (garanții, garanții) - au schimbat condițiile care afectează valoarea garanției sau capacitatea garantului (garantului) de a-și îndeplini obligațiile;
• - profitabilitate - dacă operațiunea de creditare continuă să genereze profit suficient.

Ca urmare a controlului, sunt identificate așa-numitele împrumuturi cu probleme, adică împrumuturi pentru care apar probleme cu plata dobânzii și rambursarea datoriei principale. Este necesar să se creeze rezerve suplimentare pentru aceștia, precum și să se ia decizii privind modificarea condițiilor de împrumut și a sumei garanției, pentru a se asigura în cele din urmă că împrumutatul rambursează împrumutul împreună cu dobânda datorată pentru utilizarea acestuia. Procedura de formare și utilizare obligatorie a rezervelor pentru datoria de credit este stabilită de Banca Centrală a Federației Ruse în Regulamentul nr. 254-P.

Lucru de curs

Tema: Organizarea și etapele procesului de creditare în Banca Comerciala

Capitolul 3. Procesul de creditare la Home Credit Bank

Bibliografie

Introducere

Activitatea de creditare este una dintre cele mai importante caracteristici care formează însuși conceptul de bancă. În situația economică actuală din Rusia, creditarea bancară este una dintre principalele surse de profit pentru băncile comerciale. Toate acestea vorbesc despre importanța excepțională a stabilirii unor mecanisme clare și eficiente pentru procesul de creditare, atât pentru bănci în sine, cât și pentru economie în ansamblu. Între timp, astfel de mecanisme nu sunt încă disponibile în majoritatea băncilor autohtone. Crearea acestor mecanisme pentru procesul de creditare poate fi considerată una dintre cele mai importante sarcini cu care se confruntă întregul sistem bancar rus. Astfel, tema cursului este relevantă și importantă, deoarece nu ar fi exagerat să spunem că nivelul de organizare al procesului de creditare este poate cel mai bun indicator al activității generale a băncii și al calității managementului acesteia.

Scopul cursului este de a efectua studii teoretice și analitice despre organizarea procesului de creditare și impactul acestuia asupra activităților unei bănci comerciale. Lucrarea cursului implică rezolvarea următoarelor sarcini cele mai importante:

Studiul esenței și principalelor etape ale organizării procesului de creditare într-o bancă comercială;

Studiu de organizare a procesului de creditare la Home Credit Bank;

Analiza și ameliorarea deficiențelor în organizarea procesului de creditare a Home Credit Bank.

Obiectul studiului îl constituie relațiile economice care iau naștere între o bancă comercială și alte entități comerciale cu privire la furnizarea de fonduri împrumutate. Subiectul studiului îl constituie procesul de creditare și Banca de Credit Home, care organizează acest proces.

Capitolul 1. Baza teoretica activitati de creditare bancara

1.1 Caracteristicile și esența împrumutului

În literatura științifică și educațională, natura creditului este uneori interpretată în mod ambiguu. Prin urmare, este necesar să se clarifice mai întâi principalele puncte asociate acestui concept.

Credit tradus din latină - cuvântul kreditum înseamnă casă, împrumut, încredere.

Împrumutul servește mișcării capitalului. Datorită acesteia, fondurile eliberate temporar în timpul funcționării întreprinderilor, execuției bugetului de stat, precum și economiile cetățenilor sunt direcționate către domenii de activitate cu lipsă de resurse. Adică creditul asigură transformarea capitalului bănesc în capital de împrumut.

Capitalul de împrumut este capitalul bănesc împrumutat în condițiile de rambursare și plată pentru utilizare.

Cu ajutorul unui împrumut, fondurile temporar gratuite ale întreprinderilor, populația și statul se acumulează în sistemul bancar și sunt implicate în rulaj de bani, transformându-se în capital de împrumut, care, la rândul său, este transferat contra cost pentru utilizare temporară entităților care se confruntă cu un deficit temporar. Capitalul fizic, sub formă de mijloace de producție, nu poate trece de la o industrie la alta. Acest proces se realizează sub formă de mișcare a capitalului monetar.

Cu un împrumut, banii acționează ca mijloc de plată. În consecință, creditul este o formă specială de mișcare a banilor.

Creditul își găsește expresie relaţii de producţieîntre entitățile comerciale cu privire la transferul de valoare pentru utilizare temporară pe bază de rambursare. Cuvântul „kreditum” este tradus din latină. de asemenea ca „cred”, „am încredere”.

Creditul este o formă de relații economice asociată cu rambursarea resurselor și rambursarea obligațiilor care decurg în legătură cu aceasta. În sensul cel mai larg al cuvântului, un împrumut este o tranzacție, un acord între persoane juridice și/sau persoane fizice pentru un împrumut sau un împrumut.

Astfel, relația de credit constă din trei elemente - împrumutătorul, împrumutatul și valoarea împrumutată.

Creditorul este partea din relația de credit care acordă împrumutul.

Împrumutatul este parte a unei relații de credit care primește un împrumut și este obligat să ramburseze împrumutul primit.

Împrumutatorul și debitorul se află pe părți opuse ale tranzacției de împrumut, dar în același timp au același scop - obținerea de profit.

Valoarea împrumutului este partea nerealizată a valorii, care, la intrarea într-o relație de credit, are o valoare de utilizare suplimentară specială.

Structura unui împrumut presupune unitatea elementelor sale - aceasta este întotdeauna o mișcare a valorii împrumutate.

Astfel, esența unui împrumut poate fi definită ca transferul de către creditor a valorii împrumutate către debitor pentru utilizare pe bază de rambursare și în interesul nevoilor sociale.

1.2 Creditul ca produs al activităților unei bănci

Atunci când studiem caracteristicile și subtilitățile organizării procesului de creditare într-o bancă comercială, punctul fundamental este definirea unui împrumut ca produs bancar (rezultatul activităților angajaților băncii).

Există o opinie larg răspândită, a cărei esență este că băncile, atunci când sunt angajate în împrumuturi, fac comerț cu resurse monetare. Această opinie nu este suficient de corectă și ar trebui clarificată în legătură cu ce anume tranzacționează băncile pe piața de creditare.

Banca ca organizare comercială poate și ar trebui să vândă rezultatul, produsul propriilor activități. Dar ce acționează ca un astfel de produs în industria de creditare? S-ar putea presupune că banca oferă bani spre vânzare, parțial proprii, dar în mare parte împrumutați (având în vedere atracția în sine ca urmare a activităților dificile ale angajaților băncii).

De fapt, aceasta este o idee superficială, deoarece banca atât atrage și împrumută bani doar pentru un timp, ceea ce privează întregul proces de conținut standard de tranzacționare.

De aici și prima precizare: nu ar trebui să vorbim de vânzarea banilor, ci de dreptul de a-i folosi temporar. Un astfel de drept tranzacționat de bancă poate fi considerat rezultatul activităților băncii anterioare emiterii împrumutului.

Cu toate acestea, întrebarea rămâne fără răspuns dacă există un produs al activității de creditare a băncii în sine și, dacă da, care este acesta. Pentru a înțelege această problemă, este necesar să ne amintim ce se înțelege în general prin rezultatul sau produsul activităților unei bănci.

Un produs bancar este o tehnologie bancară mai mult sau mai puțin originală, inventată și utilizată într-o anumită bancă, adică. o anumită abilitate a angajaților săi pe care alte bănci o pot poseda sau nu.

Adică, produsele bancare sunt întotdeauna diferite și unice într-un fel, deoarece sunt create de oameni diferiți și sunt concepute, de regulă, pentru nevoile, capacitățile și solicitările unice ale unei game largi de clienți.

Toate cele de mai sus despre natura productivă și creativă a activității bancare, cel mai mult, probabil, se aplică în mod specific activității de credit.

În aproape toate cazurile de creditare, băncile creează tehnologii de creditare mai mult sau mai puțin diferite care se potrivesc anumitor debitori. Aceste tehnologii sunt principalul produs pe care băncile îl vând ca participanți pe piața de credit.

Astfel, un credit trebuie înțeles atât ca o anumită sumă de bani alocată de bancă pentru un scop cunoscut, cât și ca o anumită tehnologie de satisfacere a cererii împrumutatului. nevoie financiară, dar este și necesar să se facă distincția între tehnologia specificată și rezultatele aplicării acesteia.

Prețul de utilizare a creditelor bancare este dobânda la împrumut, determinată pe o bază reciproc avantajoasă între subiecții relațiilor de credit și fixată în contractul de împrumut.

Apoi se poate argumenta că un împrumut ca produs al activităților unei bănci este:

În primul rând, suma de bani furnizată de bancă împrumutatului și care îndeplinește caracteristicile de bază ale unui împrumut menționate mai sus, reflectând natura economică și juridică specifică a acestuia;

În al doilea rând, un produs de credit de un nivel mai profund, și anume modul specific în care banca oferă sau este pregătită să ofere un serviciu de credit unui client aflat în nevoie, adică. un set ordonat, coerent intern și documentat de acțiuni interconectate care alcătuiesc o reglementare holistică a interacțiunii dintre diviziile bancare (legate de procesul de creditare), o tehnologie unificată și completă pentru deservirea creditului clienților.

Toate acestea vorbesc despre importanța excepțională a stabilirii unor mecanisme clare și eficiente pentru procesul de creditare. Cu toate acestea, înainte de a începe să studiați caracteristicile organizării procesului de creditare, trebuie să vă familiarizați cu principalele tipuri imprumuturi bancare.

1.3 Clasificarea și tipurile de împrumuturi

Împrumuturile bancare sunt împărțite în mai multe tipuri în funcție de diverse criterii sau semne. Clasificarea acestora se poate baza pe diferite caracteristici care reflectă anumite aspecte ale creditării.

După termenii de utilizare, împrumuturile sunt la cerere și urgente (dintre care, la rândul lor, se disting pe termen scurt, mediu și lung).

În funcție de subiectul creditării, împrumuturile se disting între întreprinderi de stat și nestatale, cetățeni care desfășoară activități independente, alte bănci, alte entități economice, inclusiv autorități, asociații și organizații internaționale.

După scop, împrumuturile se disting ca de consum, industriale, comerciale, agricole, de investiții și bugetare. În funcție de domeniul de aplicare, împrumuturile sunt împărțite în împrumuturi în sfera producției și în sfera circulației.

Creditul de consum este împrumuturi acordate publicului. În Rusia, împrumuturile de consum includ orice tipuri de împrumuturi acordate populației, inclusiv împrumuturi pentru achiziționarea de bunuri de folosință îndelungată, împrumuturi ipotecare, împrumuturi pentru nevoi de urgență etc.

Împrumuturile sunt clasificate în funcție de mărime în mari, medii și mici.

În funcție de comision, împrumuturile bancare se împart în împrumuturi cu dobândă de piață, majorată și preferențială. Există obiecte de împrumut private și agregate.

Împrumuturile bancare sunt împărțite în funcție de moneda utilizată pentru creditare (împrumuturi în ruble, dolari SUA, euro etc.).

Un criteriu important de clasificare a creditelor este securitatea acestora.

Securitatea în sens larg este prezența garanțiilor care oferă încredere că împrumutul va fi rambursat împrumutătorului în timp util și plata specificată va fi primită de la împrumutat pentru utilizarea acestuia.

În funcție de tipul și disponibilitatea garanțiilor, ar trebui să se distingă și alte tipuri de împrumuturi.

Împrumut lombard - garantat cu titluri de valoare. Împrumutatul poate furniza diferite tipuri de titluri ca garanții: acțiuni, obligațiuni, bonuri de trezorerie pe termen scurt, cambii, certificate de depozit. Atât titlurile de valoare înregistrate, cât și titlurile la purtător sunt acceptate drept garanții. Dacă împrumutatul nu reușește să ramburseze datoria din împrumut, titlurile de valoare gajate ca garanție pentru împrumut în modul prescris (și într-o anumită perioadă) devin proprietatea băncii.

Credit credit - împrumuturi garantate prin cambii.

Creditele bancare pot fi împărțite în două grupe în funcție de ordinea de rambursare.

Prima grupă ar trebui să includă împrumuturile rambursate într-o singură sumă forfetară, iar a doua grupă ar trebui să includă împrumuturile cu plăți în rate.

De regulă, atunci când se acordă împrumuturi pe termen scurt persoanelor juridice și persoanelor fizice care au nevoie de numerar pentru a acoperi nevoile curente, practica este de a oferi împrumuturi rambursate într-o singură sumă forfetară. Vorbim despre rambursarea principalului și a dobânzii într-o sumă forfetară la sfârșitul termenului de împrumut.

Împrumuturile în rate sunt împrumuturi care sunt rambursate în două sau mai multe rate (de obicei lunar, trimestrial sau semestrial). Acest grup include împrumuturi de o mare varietate de tipuri, inclusiv: de marcă (comerciale), cont deschis, facturi, leasing, factoring, forfaiting, ipotecă etc.

În funcție de tipul dobânzii, împrumuturile bancare pot fi împărțite în două grupe: împrumuturi cu dobândă fixă ​​și dobândă variabilă se obligă să plătească dobândă la o rată constantă convenită, pentru utilizarea unui împrumut, indiferent de modificările condițiilor de pe piețele dobânzilor. Acest lucru este benefic atât pentru creditor, cât și pentru debitor, deoarece ambele părți sunt capabile să-și calculeze cu exactitate veniturile și cheltuielile asociate cu utilizarea împrumutului oferit. Ratele fixe de creditare sunt utilizate de obicei pentru creditarea pe termen scurt. După mărime, împrumuturile bancare sunt împărțite în mici, medii și mari. În practica bancară, nu există o abordare unificată a clasificării creditelor după acest criteriu.

În Rusia, un împrumut mare este considerat un împrumut acordat unui împrumutat, care depășește 5% din capitalul băncii, împrumuturile bancare sunt împărțite în active și pasive. În primul caz, banca acordă un împrumut, adică. actioneaza ca creditor, in al doilea ia un imprumut, i.e. este un împrumutat. . O bancă poate intra în relații de credit (lua sau acorda împrumuturi) cu alte bănci (organizații de credit), inclusiv cu o bancă neutră, îndeplinind o funcție activă sau pasivă, în funcție de situație. În acest caz, împrumutul interbancar are loc Ca și pentru toate celelalte întreprinderi, organizații, instituții și persoane fizice, relațiile de credit ale băncii cu acestea sunt de altă natură - aici banca este aproape întotdeauna partea care acordă împrumutul de remarcat că în practica bancară Nu există o clasificare unificată a creditelor bancare. Ego-ul este legat de diferențele de dezvoltare sisteme bancare, metodele lor stabilite de acordare a creditelor.

Capitolul 2. Bazele organizării procesului de creditare într-o bancă comercială

2.1 Conceptul și esența procesului de creditare într-o bancă comercială

Studierea și luarea în considerare a unui astfel de concept precum procesul de creditare ne permite să analizăm cuprinzător toate componentele și etapele mecanismului de creditare bancară. Procesul de creditare este procesul de organizare a activităților de creditare ale băncii.

Banca, fiind o întreprindere comercială, plasează resursele atrase în nume propriu și pe propriul risc pentru a genera venituri.

Operațiunile active ale băncii sunt eterogene atât ca conținut economic, cât și ca rentabilitate și calitate. Parte operațiuni active banca este o plasare nealternativă a fondurilor sale (în fondul de rezervă obligatoriu, într-un cont corespondent la CCR etc.), care permite băncii să funcționeze stabil, dar nu generează venituri.

Alte tipuri de plasare pot fi foarte profitabile, dar foarte riscante. Prin urmare, fiecare bancă comercială este interesată de creșterea nivelului de organizare a procesului de creditare. Un proces de creditare atent conceput vă permite să minimizați riscul de credit prin reducerea semnificativă a probabilității de a acorda un împrumut unui debitor nesigur.

Ce anume ar trebui clasificat drept operațiuni de creditare bancară? Din acest punct de vedere, unanimitatea totală de opinii nu a fost încă atinsă.

Furnizarea debitorului cu o anumită sumă de bani pentru utilizarea prevăzută (de obicei), returnarea lor la timp,

Primirea plății de la împrumutat pentru utilizarea fondurilor puse la dispoziție.

Un împrumut bancar poate fi acordat unui împrumutat (persoană juridică sau persoană fizică) pentru o varietate de scopuri, dintre care cele mai frecvente sunt:

Creșterea (reumplerea) capitalului de lucru al unei organizații de afaceri, ceea ce poate însemna, de exemplu:

Finanțarea nevoilor sezoniere ale organizației;

Finanțarea unei cantități marite temporar de articole de inventar”

Finanțarea fiscală;

Asistență pentru acoperirea costurilor extraordinare (mari) etc.

Finanțarea costurilor de producție, inclusiv a vânzărilor proiecte de investitii(de exemplu, un proiect de extindere, reconstrucție sau modernizare a unei întreprinderi), i.e. în general - o majorare de capital. În acest caz, vorbim despre împrumuturi de producție (de investiții) pe termen mediu sau lung;

Obiectivele de consum ale unei persoane fizice (cumpărare sau renovare de locuințe, educație etc.), satisfăcută cu ajutorul unui împrumut de consum (personal).

Operațiunile de credit ale băncilor comerciale reprezintă unul dintre cele mai importante tipuri de activități bancare. Pe piata financiara creditarea își păstrează poziția de cel mai profitabil element de active ale instituțiilor de credit, deși și cel mai riscant.

Operațiunea de creditare - dumneavoastră actiuni practice(un set ordonat, coerent intern de acțiuni menite să satisfacă nevoia clientului pentru un împrumut) a ofițerilor de credite bancare în procesul de împrumut de servicii către debitori, o formă de implementare a unui produs de credit.

Rezultatul procesului de creditare nu se poate reduce doar la satisfacerea nevoilor corespunzătoare ale clientului, întrucât în ​​relația dintre bancă și client se presupune întotdeauna că interesele ambelor părți la operațiune (tranzacție) sunt realizate.

Explorând esența procesului de creditare, trebuie remarcat faptul că integritatea și fiabilitatea procesului de creditare depind de deciziile obiective de creditare care asigură un nivel acceptabil de risc în raport cu venitul așteptat.

O revizuire a procesului de creditare ar trebui să includă o revizuire a manualelor de creditare și a altor proceduri scrise utilizate de diferitele departamente ale băncii, precum și o analiză a capacităților și a performanței efective a tuturor departamentelor băncii implicate în procesul de creditare. De asemenea, ar trebui să acopere procedurile de inițiere, evaluare, aprobare, debursare, urmărire, colectare și procesare a diferitelor instrumente de credit furnizate de bancă. În special, revizuirea ar trebui să includă următoarele:

Metodologie detaliată analiza credituluiși procesul de aprobare a împrumutului cu exemple de formulare de cerere de împrumut, formulare interne de rezumat pentru împrumut, manuale interne de împrumut și dosare de împrumut;

Criterii de aprobare a creditelor, de stabilire a politicii ratelor dobânzilor și a limitelor de credit la toate nivelurile de conducere bancară, precum și criterii de acceptare a comenzilor de acordare a creditelor printr-o rețea de sucursale;

Politica de garanții pentru toate tipurile de împrumuturi, metode și practici actuale privind reevaluarea garanțiilor, precum și documentarea garanțiilor;

Administrează și monitorizează procedurile, inclusiv persoanele responsabile, criteriile de conformitate și controalele;

Tehnica de manipulare a excepțiilor.

Analiza ar trebui să includă interviuri cu managerii de mijloc din toate departamentele care îndeplinesc funcția de credit. Ar trebui să includă, de asemenea, revizuiri ale cazurilor individuale de credit. Raportul dintre cererile de împrumut evaluate și totalul aprobărilor din ultimele șase sau douăsprezece luni (numărul total și suma totală) este un indicator al calității procesului de evaluare.

Această analiză de personal se referă la angajații implicați în procedurile de creare, evaluare, aprobare și monitorizare a riscurilor de credit. Trebuie stabilite numărul acestora, funcțiile ocupate, vârsta, experiența și responsabilitățile specifice. Structura personalului, abilitățile și profesionalismul ar trebui analizate în lumina directivelor și procedurilor de management la care participă angajații. Toată formarea oferită ofițerilor de credite bancare trebuie revizuită și eficacitatea acestora trebuie evaluată. Calitatea și frecvența formării personalului este de obicei un bun indicator al nivelului de competență al acestora în acordarea de împrumuturi.

Deoarece funcția de credit este de obicei dispersată în întreaga organizație, banca trebuie să dispună de sisteme eficiente de monitorizare a conformității cu liniile directoare stabilite. Această condiție poate fi îndeplinită cel mai bine prin evaluarea internă și stabilirea unui sistem de raportare care să informeze consiliul de administrație și managerii superiori despre modul în care sunt implementate directivele și să le furnizeze suficiente informații pentru a evalua performanța angajaților de la nivel inferior și starea de sănătate a portofoliu de credite. Întrucât informația este elementul principal al procesului managementul creditelor, trebuie analizate disponibilitatea, calitatea și rentabilitatea acestuia.

În plus, ar trebui să se acorde atenție fluxului de informații între diferitele părți ale băncii și, în special, dacă informațiile care circulă efectiv sunt complete, oportune și eficiente. Această analiză este strâns legată de analiza personalului, a structurii de control, a structurii organizaționale și a tehnologiei informației.

Astfel, conținutul procesului de creditare al băncii constă în activități inerente procesului de implementare directă a operațiunilor de creditare, precum și activități menite să asigure organizarea realizării acestor operațiuni în cel mai eficient mod.

2.2 Principalele etape ale procesului de împrumut

Baza apariției și dezvoltării relațiilor de credit între băncile comerciale și clienții acestora în legătură cu mișcarea creditului este procesul de creditare, care determină circulația capitalului de împrumut al unei bănci comerciale în general și ciclul de viață al fiecărui împrumut bancar individual. în special.

Procesul de creditare este o unitate de etape interconectate: planificarea, furnizarea, utilizarea și rambursarea împrumutului. Procesul de creditare poate fi împărțit în mai multe etape Fiecare dintre ele contribuie la caracteristicile de calitate ale împrumutului și determină gradul de fiabilitate și rentabilitate a acestuia.

Împrumutul poate fi împărțit în mai multe etape, la fiecare dintre acestea fiind specificate caracteristicile împrumutului, metodele de emitere și rambursare a acestuia:

Revizuirea cererii de credit si interviu cu clientul;

Evaluarea bonității solicitantului;

Studiul garanțiilor de împrumut;

Incheierea unui contract de imprumut;

Acordarea de credite;

Servicii de creditare (suport);

Rambursare a creditului.

De remarcat că la fiecare etapă, nu numai o bancă comercială, ci și statul reprezentat de Banca Centrală, precum și impozite și judiciar controlat de guvern. Astfel, Banca Centrală formulează reguli obligatorii pentru toate băncile comerciale și parametri cheie activitățile lor de creditare, intervenind în cazuri speciale în procesele de creditare (prin stabilirea, de exemplu, de „plafoane de credit”).

Începutul organizatoric al formării relațiilor dintre bancă și debitor este cererea debitorului la o bancă comercială pentru un împrumut. Acesta afirmă:

Scopul obținerii unui împrumut;

Cantitatea și perioada de utilizare;

Scurtă descriere a evenimentului care este creditat;

Calculul efectului economic al implementării acestuia.

Așa-numitele informații preliminare despre potențialul împrumutat, care se reflectă parțial în cererea de împrumut, dar sunt în principal completate și argumentate de client în timpul interviului (interviu), au scopul de a afla date primare despre client și motivele acestuia pentru solicitarea de sprijin la bancă pentru credit.

Principalul lucru pentru ambele părți (creditor și debitor) în etapa inițială este întrebarea dacă este recomandabil sau nu să satisfacă cererea unui potențial împrumutat.

Numai în timpul unei întâlniri personale cu clientul un angajat al departamentului de credit îl poate familiariza cu procedura de acordare a creditelor într-o anumită bancă și cu lista documentelor necesare pentru a continua procesul de creditare. Cererea clientului este înregistrată în departamentul de credit al băncii. Șeful departamentului credit primește cererea și semnează carnetul de înregistrare, după care se determină managerul responsabil cu deservirea clientului.

Atunci când o cerere de împrumut este procesată de un administrator de împrumut, se determină conformitatea sau nerespectarea acesteia cu criteriile primare, adică regulile generale de creditare și reglementările interne ale băncilor privind problemele de politică de credit.

În cazul în care cererea de împrumut nu îndeplinește criteriile primare ale băncii, managerul de împrumut întocmește o concluzie cu privire la imposibilitatea acordării unui împrumut, o coordonează cu șeful departamentului de credit și transmite solicitantului o notificare scrisă cu privire la refuzul împrumutului. Dacă acordarea unui împrumut este considerată adecvată pentru bancă, aceștia trec la a doua etapă a procesului de împrumut.

Procesul de creditare este asociat cu diverși factori de risc care pot duce la nerambursarea împrumutului de către împrumutat în termenul prevăzut de contract. Prin urmare, înainte de a întocmi condițiile de împrumut și de a încheia un contract de împrumut, banca realizează o analiză a bonității împrumutatului.

Această etapă începe cu studiul acte constitutive potențial împrumutat. Se stabilește statutul său juridic, iar reputația de afaceri și istoricul de creditare sunt evaluate împreună cu serviciul de securitate.

În această etapă a creditării, banca trebuie să afle:

Seriozitatea, fiabilitatea și solvabilitatea împrumutatului, reputația sa de posibil partener de afaceri. Acest lucru este valabil mai ales pentru clienții noi.

Valabilitatea cererii de credit și gradul de siguranță a rambursării creditului. Banca poate, dacă este necesar, să-și dezvolte cerințele pentru oferta de împrumut și să familiarizeze împrumutatul cu acestea.

Conformitatea ofertei de credit cu politica de creditare a băncii și cu structura formării portofoliului său de credite (adică, acordarea unui nou credit va duce la o diversificare în continuare a portofoliului de credite și la o reducere a riscului de credit sau la rezultate inverse) .

Dacă este necesar, în muncă sunt implicați angajați ai altor servicii bancare. În cazul în care, în urma negocierilor, inspectorul de credite consideră că este oportun să continue lucrul cu cererea, acesta transferă partea corespunzătoare din setul de documente primite, împreună cu o notă de însoțire, către departamentul juridic, departamentul operațiuni de credit, și serviciul de protecție economică, în vederea efectuării unei analize cuprinzătoare a cererii.

Pentru banca creditoare, solvabilitatea financiară a împrumutatului este importantă în măsura în care se așteaptă să primească înapoi suma emisă sub formă de împrumut și dobânda pe aceasta la timp. Această solvabilitate a împrumutatului se exprimă în solvabilitatea și bonitatea sa.

Solvabilitatea este capacitatea (posibilitatea) și disponibilitatea (dorința) unei persoane juridice sau persoane fizice de a-și rambursa obligațiile monetare în timp util și în totalitate.

În schimb, bonitatea este capacitatea și disponibilitatea unei persoane de a-și rambursa datoriile creditare (principalul și dobânda) în timp util și în totalitate. Bonitatea este un concept mai restrâns decât solvabilitatea. Pentru a decide să acorde un împrumut unui anumit debitor, banca trebuie doar să se asigure de bonitatea sa, fără a lua în considerare neapărat problema la scară mai largă.

Împreună cu cererea, împrumutatul furnizează băncii copii ale următoarelor documente însoțitoare prezentate în Figura 2.1.

Copiile actelor constitutive ale companiei - potenţialul debitor trebuie să fie legalizat.

Raportul financiar include bilanțul companiei și contul de profit și pierdere pentru ultimii trei ani.

Situația fluxurilor de numerar se bazează pe o comparație a bilanțurilor companiei pentru două perioade de raportare și vă permite să determinați modificări ale diferitelor elemente și mișcări ale fondurilor.

Orez. 2.1. Pachet de documente însoțitoare

Raportul oferă o imagine completă a modului în care a fost utilizat deficitul de resurse, cât a durat pentru a elibera fonduri și a crea un deficit de numerar etc.

Rapoartele financiare interne caracterizează mai detaliat poziția financiară a companiei, transformarea nevoilor acesteia de resurse pe parcursul anului, trimestrial sau lunar.

Datele interne de contabilitate operațională reprezintă rezumate privind operațiunile și vânzările curente, nivelurile stocurilor etc.

Prognoza de finanțare trebuie să conțină estimări ale vânzărilor viitoare, cheltuielilor, costurilor de producție, creanţe de încasat, rotația de stocuri, nevoi de numerar, investiții de capital etc. Sunt necesare și declarații fiscale, care conțin informații care caracterizează împrumutatul ca contribuabil, planuri de afaceri cu informații despre obiectivele proiectului și metodele de implementare a acestuia. Inspectorul de credite examinează împrumutul cerere și documentație însoțitoare. După aceasta, vorbește din nou cu viitorul împrumutat. Astfel de întâlniri permit inspectorului de credit să afle nu numai detaliile importante ale tranzacției viitoare, ci și să întocmească un portret psihologic al unui posibil împrumutat, evaluarea realistă a situației și perspectivelor de dezvoltare ale întreprinderii, care sunt exprimate prin manageri de top În cazul în care cererea de credit nu îndeplinește criteriile primare ale băncii, managerul de credit întocmește o opinie cu privire la imposibilitatea acordării unui credit, o coordonează cu șeful departamentului de credit și transmite solicitantului o notificare scrisă cu privire la refuzul creditului. În cazul în care acordarea unui împrumut este considerată adecvată pentru bancă, a treia etapă a procesului de împrumut are loc un împrumut bancar poate fi garantat. garantie bancara, fidejusiune, asigurare de risc de credit, cesiune de creanta (cesiune). Metodele de asigurare a unui împrumut bancar sunt prezentate în Fig. 2.2.

Orez. 2.2. Metode de asigurare a unui credit bancar

Conceptul de garanție este un concept foarte larg. Gajul diferă în ceea ce privește metoda de proprietate, locul de depozitare și tipurile de obiecte și drepturi care pot fi gajate.

Tipurile de garanții acceptate de departamentul de credit sunt prezentate în Figura 2.3.

Figura 2.3. Tipuri și forme de garanție

Guvernul poate acționa și ca garant pentru o tranzacție de împrumut dacă vorbim de împrumut pentru un proiect de importanţă naţională, întreprinderi și organizații (de exemplu, companii de asigurări, institutii bancare si etc.).

Managerul de credite verifică prezența unui garant pe lista organizațiilor garante aprobată de comitetul de credit. Dacă nu există niciun garant pe listă, administratorul de credite pregătește o opinie cu privire la rating de credit organizația garant și contactează comitetul de credit cu o întrebare despre acceptabilitatea unei astfel de garanții.

Dacă decizia comitetului de credit este pozitivă, garanția se înregistrează la bancă. În cazul în care suma garanției este insuficientă sau deloc acceptabilă, ordonatorul de credite informează potențialul împrumutat despre acest lucru și solicită garanții suplimentare.

Garanțiile de la persoane fizice ca formă de îndeplinire a obligațiilor de împrumut sunt cel mai des folosite la împrumuturile către populație. În practica creditării, pot fi utilizate simultan diverse forme de îndeplinire a obligațiilor de împrumut (de exemplu, gajul asupra proprietății poate fi întărit prin garanțiile persoanelor fizice sau garanția poate fi însoțită de furnizarea de garanții reale).

Evaluarea garanțiilor este efectuată de un expert al diviziei de credit relevante a băncii, cel mai adesea serviciul de evaluare a garanțiilor. După concluzia expertului privind acceptabilitatea garanțiilor sau a altor forme de îndeplinire a obligațiilor de împrumut, administratorul de împrumut trece la etapa de structurare a împrumutului și de pregătire a contractului de împrumut.

Un contract de împrumut este un acord scris între o bancă comercială și un împrumutat, conform căruia banca se obligă să acorde împrumutatului un împrumut în suma convenită în condiții de urgență, rambursare și plată, iar împrumutatul se obligă să folosească împrumutul primit. pentru scopul propus și să-l ramburseze în termenul stabilit cu plata dobânzii convenite.

De obicei, un contract de împrumut conține următoarele secțiuni principale:

Preambul, care conține numele părților contractante.

Scopul, volumul, condițiile de utilizare a împrumutului și data rambursării acestuia.

Dobândă la împrumut pentru utilizarea unui împrumut.

Raport și garanții.

Procedura de acordare a garanției împrumutului în perioada împrumutului.

Condițiile obligatorii, interzicerea, limitarea contractului de împrumut.

Condiții de neîndeplinire a contractului de împrumut.

Proiectele contractului de împrumut, contractul de garanție și alte documente însoțitoare se transmit spre aprobare departamentului juridic către avocatul departamentului credit. Activitatea avocatului este efectuată pentru a confirma conformitatea documentelor depuse cu legislația în vigoare, capacitatea juridică a împrumutatului și competența angajaților departamentului de credit care au semnat documentele privind tranzacția de împrumut.

Un specialist în serviciul juridic avizează documentele sau le returnează managerului de credite pentru revizuire. Apoi, administratorul de credit semnează contractul de împrumut cu șeful departamentului de credit sau prezintă documentele pregătite spre examinare de către comitetul de credit. Acesta din urmă ia decizia finală, autorizează acordarea unui împrumut, trimite documente spre revizuire sau refuză acordarea unui împrumut. Dacă se ia o decizie pozitivă, administratorul de credite trece la următoarea etapă a procesului de creditare.

Banca acordă împrumuturi în următoarele moduri:

1) creditarea unică a fondurilor în conturi bancare sau emiterea de numerar către debitor - o persoană fizică;

2) deschiderea unei linii de credit;

3)creditarea contului clientului și plata documentelor de decontare din contul acestui client (dacă contractul de cont bancar prevede o astfel de operațiune).

4) participarea băncii la furnizarea de fonduri către client pe bază sindicalizată (consorțială);

5) în alte moduri care nu contravin legislației și reglementărilor Băncii Rusiei.

Împrumutul se eliberează pe baza unui ordin întocmit în mod corespunzător de specialiștii departamentului de credit al băncii și semnat de un funcționar autorizat al băncii. Banca creditoare este obligată să creeze rezerve pentru eventualele pierderi din activitățile de creditare în modul respectiv stabilit de Banca Rusia.

Acordarea unui credit este însoțită de deschiderea unui cont de credit, stabilirea corectă a tipului căruia determină în mare măsură succesul tranzacției de credit. În acest caz, se folosesc de obicei următoarele tipuri de conturi de credit: separat (simplu), special, cont curent.

Atunci când se acordă împrumuturi activelor curente (curente), de regulă, se utilizează conturi separate de împrumut. În banca de la locul în care se primește împrumutul, împrumutatul deschide unul sau mai multe conturi de împrumut, în funcție de numărul de obiecte de împrumut.

În acest caz, împrumutatul poate fi deservit de o bancă și poate primi un împrumut de la alta. În acest caz, banca emitentă a creditului anunță banca în care este deschis contul curent al împrumutatului despre suma și termenele de rambursare ale creditului.

De asemenea, este posibilă deschiderea unui cont special de împrumut, care nu oferă împrumutatului posibilitatea de a fi deservit de diferite bănci. Un cont special de credit poate fi deschis doar la banca de la locația contului curent al împrumutatului. Împrumuturile într-un cont special de împrumut sunt de obicei permise întreprinderilor care desfășoară activități de comerț cu amănuntul și cu ridicata cu bunuri de larg consum și produse industriale și tehnice.

Un împrumut pe cont curent este acordat pentru a deservi activitățile curente de producție, pentru a efectua toate tipurile de plăți de mărfuri și non-mărfuri folosind diferite forme de plată. Un cont curent este un singur cont activ-pasiv care reflectă toate fluxurile de numerar: încasări și plăți. Este deschis clienților care sunt deserviți de bancă de mult timp și care se remarcă prin solvabilitate ridicată și importanță pentru această instituție. Soldul debitor pe un cont curent caracterizează datoria către bancă sau creanța la împrumut, iar soldul creditor caracterizează primirea de fonduri, resurse sau datoria băncii către client.

După stabilirea tipului de cont de împrumut, managerul de credite pregătește și transmite departamentului de operațiuni un ordin de deschidere a unui cont de împrumut și eliberare de împrumut. Procesul de creditare trece la o nouă etapă de deservire a unui împrumut deja acordat.

Adesea, capacitățile financiare ale împrumutatului și nivelul de risc al tranzacției de împrumut se modifică în perioada de la acordarea împrumutului până la rambursarea finală a acestuia. Prin urmare, procedura de deservire a creditului vizează, în primul rând, implementarea funcțiilor de control de către managerul de credit. Se disting următoarele domenii de control:

In spate utilizarea prevăzutăîmprumut;

Adecvarea garanțiilor pentru împrumut;

Rambursarea la timp a principalului și a dobânzii;

Documentele de plată ale împrumutatului.

Managerul de credite monitorizează, de asemenea, starea financiară a împrumutatului și tendințele modificărilor acestuia, analizează periodic bonitatea clientului, împreună cu împrumutatul, discută, dacă este cazul, problemele modificărilor și completărilor la contractul de împrumut privind modificările ratelor dobânzilor, împrumutului. prelungire etc., conduce dosarul de credit al împrumutatului, îl completează cu documentație nouă, asigură păstrarea sigură și secretele comerciale. Toate aceste măsuri vizează finalizarea cu succes a tranzacției - rambursarea împrumutului.

Treci la ultima etapă și finalizarea cu succes procesele de creditare sunt posibile numai cu organizarea corectă a tuturor etapelor anterioare. Majoritatea creditelor sunt rambursate la timp și în totalitate în conformitate cu termenii contractului de împrumut.

Împrumutul este returnat (rambursat) și dobânda este plătită în următoarele moduri:

1) debitarea fondurilor din contul împrumutatului conform ordinului său de plată;

2) radierea fondurilor din contul împrumutatului deservit de o altă bancă, în baza cererii de plată a băncii creditoare. În acest caz, fondurile pot fi debitate fără notificarea titularului contului, dacă o astfel de posibilitate este prevăzută în contract și împrumutatul a notificat banca în scris cu privire la consimțământul său pentru o astfel de debitare;

3) radierea fondurilor din contul debitorului - persoană juridică deservită de banca creditoare însăși, pe baza unei cereri de plată.

4) transferul de fonduri din conturile debitorilor - persoane fizice pe baza ordinelor scrise ale acestora, transferul de bani prin companii de comunicații sau alte organizații de credit; depunerea de numerar la casieria băncii creditoare.

În ziua stabilită în contract (ziua plății dobânzii sau a rambursării datoriei principale), angajatul contabil responsabil cu ținerea evidenței contului împrumutatului cu înregistrări contabile înregistrează faptul plății dobânzii sau rambursării datoriei principale, sau ( în cazul în care clientul nu își îndeplinește sau își îndeplinește necorespunzător obligațiile) transferă datoria clientului în conturi pentru înregistrarea datoriilor restante.

Datoria de la împrumut care este necorespunzătoare sau considerată nerealistă pentru a fi încasată este, în modul prescris, anulată din bilanţul băncii folosind fonduri dintr-o rezervă special formată pentru astfel de cazuri, iar dacă există o lipsă de astfel de fonduri, se percepe ca pierderi pentru anul de raportare. În medie, aproximativ 15% din creditele bancare devin problematice din punct de vedere al rambursării lor.

Capitolul 3. Procesul de creditare la Home Credit Bank

3.1 Caracteristicile activităților Home Credit Bank

OOO „Home Credit”, unul dintre liderii segmentului împrumuturi de consum, operează pe piața rusă din 1992. Banca face parte Credit la domiciliu Group, care din 1997 operează în zona est-europeană pentru a furniza credite de consumși, la rândul său, aparține grupului internațional de companii PPF, unul dintre cele mai mari din regiune.

Grupul oferă o gamă largă de servicii în domeniul creditării, asigurărilor și gestionării activelor în țările Centrală și a Europei de Est. Ultimii 15 ani de activitate activă pe piață au transformat PPF într-un investitor financiar de anvergură, cu un portofoliu de active în valoare totală de 10 miliarde USD, pe care grupul le gestionează eficient și cu succes.

Miezul activităților Home Credit LLC este furnizarea de servicii de creditare pentru consumatori. Banca acordă credite pentru achiziționarea unei game largi de bunuri de folosință îndelungată: de la aparate electrocasnice și electronice, până la materiale de construcție și mobilier.

Printre partenerii Home Credit LLC sunt federali lanțuri de magazine„MIR”, „Technosila”, „Eldorado”, „Shatura-mebel”, „POLARIS, „Euroset”, „Sibvez Corporation”, rețeaua de agenții de turism „Kuda.ru”, rețeaua de agenții de turism „Last Minute Store ", "Bi" -Travel", "Master of Recreation", o rețea de centre muzicale "MuzTorg", "Expert-Retail", lanțuri regionale de vânzare cu amănuntul "Key", "Techno", "Domostroy", "Telemax", " Technoshok”, „Five Stars”, precum și partenerul internațional „Zepter” și multe alte companii.

În continuă extindere a rețelei de parteneri, banca își pune accentul principal pe dezvoltarea unor relații de afaceri pe termen lung și reciproc avantajoase cu companii de încredere și cu experiență.

Banca oferă clienților săi condiții optime pentru cooperare, produsele de creditare sunt dezvoltate ținând cont de condițiile pieței și de schimbările care apar în segmentul serviciilor bancare.

În domeniul creditării de consum, marile lanțuri de retail la nivel federal și regional și organizațiile comerciale individuale atât din capitală, cât și din regiunile Rusiei cooperează în prezent cu banca. Banca oferă programe de parteneriat profitabile, în urma cărora rețeaua de distribuție a magazinelor partenere ale băncii este în continuă creștere. La sfârșitul anului 2008, peste 26.000 de magazine deveniseră deja parteneri ai băncii, iar cooperarea a acoperit 1.100 de orașe din Rusia.

Activitățile de succes pe piața de creditare de consum și experiența financiară serioasă a fondatorilor au permis Home Credit LLC să devină rapid unul dintre liderii pieței de creditare de consum pentru persoane fizice.

Conform datelor pentru anul 2008, banca oferă populaţiei 25 de tipuri de credite în diferite condiţii. La sfârșitul anului 2008, Banca este printre liderii pe piața creditelor de consum și ocupă locul 2 la cardurile de credit în Rusia.

Organizarea funcțiilor de conducere pentru activitățile Home Credit Bank este realizată de divizii ale aparatului de management și angajați individuali. Structura organizationala Home Credit Bank este prezentată în Figura 3.1. si arata cam asa:

Diviziile și diviziile băncii se formează ținând cont de clasificarea și operațiunile bancare după scop funcțional.

Astfel, managementul operațiunilor de creditare este concentrat într-o serie de divizii ale băncii, care au propriul nivel de competență, propriile funcții și sarcini.

Figura 3.1. Structura organizatorică a Home Credit Bank

3.2 Tipuri de creditare oferite de Home Credit Bank

Home Credit LLC oferă mai multe tipuri de împrumuturi.

Unul dintre tipurile de creditare de la Home Credit Bank este un credit de consum, adică. împrumut pentru cumpărarea de bunuri. Banca studiază în mod regulat preferințele clienților și îmbunătățește gama de produse oferite.

Astfel, conform datelor pentru anul 2008, banca oferă:

O gamă largă de produse de credit și promoții de marketing;

Termeni flexibili de împrumut - de la 4 la 36 de luni (în trepte de 1 lună);

Suma împrumutului - de la 3.000 la 200.000 de ruble;

O gamă largă de bunuri și servicii creditate: de la aparate electrocasnice și electronice până la articole de interior, îmbrăcăminte și pachete de călătorie.

Împrumuturile de consum de la Home Credit Bank includ o listă mare de programe diferite:

Credit de consum 3.000 – 200.000 de ruble;

Express 10.000 – 40.000 rub.;

Profesional - pentru medici, profesori și avocați 10.000 - 60.000 de ruble;

Family Comfort 30.000 – 100.000 rub.;

Confort 41.000 – 100.000 de ruble.

Un alt tip de creditare de la Home Credit Bank este cardul Home Credit. Banca oferă clienților săi următoarele Carduri de credit: Cardul „Mai mult” până la 100.000 de ruble. Acasă Card de credit de până la 40.000 RUB.

Un alt tip de creditare este un credit ipotecar. Credit ipotecar- un credit garantat cu bunuri imobiliare, spre deosebire de un credit de consum obișnuit. Un împrumut ipotecar poate fi acordat împotriva garanției proprietății în curs de cumpărare sau deținute deja de către împrumutat sau terți. imobiliare. Clienții Băncii sunt furnizați cu 4 produse principale credit ipotecar: „Locuințe de la zero”, „Numerar pe cauțiune”, „Îmbunătățire conditii de viata", "Refinanțare".

3.3 Organizarea procesului de creditare la Home Credit Bank

Procesul de împrumut al Home Credit Bank are loc după cum urmează.

În prima etapă, banca ia în considerare posibilitatea acordării unui împrumut. Un acord între împrumutat și creditor se încheie numai dacă banca nu are îndoieli cu privire la acuratețea informațiilor specificate în contractul de împrumut.

Ofițerul de credite de la Home Credit Bank examinează cu atenție cererea de credit și documentele însoțitoare. După aceasta, vorbește din nou cu viitorul împrumutat. Astfel de întâlniri permit ofițerului de credite să afle nu numai detaliile importante ale tranzacției viitoare, ci și să creeze un portret psihologic al unui posibil împrumutat.

Acceptarea unei cereri de examinare de către bancă nu înseamnă că aceasta are obligația de a acorda un împrumut. Banca are dreptul de a refuza acordarea unui împrumut solicitantului fără a informa motivele refuzului.

În conformitate cu legea, banca are dreptul de a refuza să acorde un împrumut împrumutatului în totalitate sau în parte, dacă există oricare dintre următoarele circumstanțe:

Existența unor fapte care indică faptul că împrumutul acordat nu va fi rambursat la termen;

Dacă împrumutatul are datorii restante la obligații față de o bancă sau altă instituție de credit;

Și, de asemenea, dacă istoricul de credit al împrumutatului relevă fapte de neîndeplinire a obligațiilor din contractele cu banca sau cu terți;

În cazul în care banca identifică lipsa de încredere a informațiilor furnizate de împrumutat la încheierea contractului de împrumut;

În alte cazuri, atunci când banca are motive să creadă că împrumutatul s-ar putea să nu-și îndeplinească obligațiile asumate prin contract.

Dacă, în urma negocierilor, ordonatorul de credite consideră că este oportun să continue lucrul cu cererea, acesta transferă partea corespunzătoare din setul de documente primite către departamentul de credite comerciale.

Departamentul de împrumuturi și garanții comerciale al Departamentului de împrumuturi și garanții lucrează pentru a ajunge la un acord cu un potențial împrumutat cu privire la toți termenii esențiali ai contractului de împrumut.

Pe viitor, împrumutatul este obligat să informeze banca cu privire la toate modificările datelor sale pașaport, adresa poștală, locul de muncă, numerele de telefon, precum și alte date specificate în contractul de împrumut și circumstanțele care îi pot afecta îndeplinirea obligațiilor. termenii contractului de împrumut. Împrumutatul este obligat să păstreze și, la cerere, să prezinte angajaților băncii (pentru a face copii) documentele originale care confirmă transferul de fonduri sau depunerea acestora în cont în termen de 12 luni de la rambursarea tuturor datoriilor din contractul de împrumut.

Părțile stabilesc procedura de acordare a unui împrumut debitorului, care este de importanță practică pentru determinarea datei de la care începe să acumuleze dobânda și se numără condițiile de utilizare a împrumutului.

Departamentul de monitorizare a executării contractelor de împrumut și raportare deschide un cont de împrumut.

Banca se obligă să acorde împrumutatului un împrumut în cuantumul specificat în contractul de împrumut, iar împrumutatul se obligă să ramburseze datoria către bancă în modul și în termenele stabilite prin contract.

Banca acceptă fonduri primite de la împrumutat, le creditează în cont și se obligă să efectueze operațiuni în cont conform contractului de împrumut și legislației. Taxa pentru serviciile pentru efectuarea tranzacțiilor în cont se percepe de către bancă în conformitate cu lista de prețuri valabilă la momentul prestării serviciului respectiv.

Detaliile de plată bancară sunt specificate în contractul de împrumut. Informațiile despre organizațiile care acceptă plăți pentru transfer către bancă sunt disponibile publicului

Concomitent cu emiterea creditului, acest departament creează o rezervă pentru eventualele pierderi din credit. Apoi primește de la ordonatorul de credite copii ale pachetului de documente și un contract de garanție care asigură îndeplinirea obligațiilor împrumutatului.

Îndeplinirea de către împrumutat a obligațiilor care îi revin în baza contractului de împrumut este asigurată de penalitatea (amenzi, penalități) prevăzută în lista de prețuri a băncii. Banca poate recupera integral de la împrumutat următoarele sume în plus față de penalitate:

Pierderi, inclusiv în cuantumul dobânzii aferente împrumutului care ar fi fost primită de bancă dacă termenii contractului ar fi fost îndepliniți în mod corespunzător;

Cheltuieli efectuate de bancă la efectuarea acțiunilor de colectare a datoriilor de la împrumutat.

Banca poate solicita împrumutatului să ramburseze imediat și anticipat toată datoria aferentă împrumutului în următoarele cazuri:

Dacă există o discrepanță între informațiile specificate de împrumutat în contractul de împrumut și situația reală a împrumutatului;

Dacă există datorii restante conform contractului de împrumut;

Când banca primește informații care indică faptul că împrumutul acordat împrumutatului nu va fi rambursat la timp;

Alte încălcări.

Cerintele prezentate de banca trebuie indeplinite de catre debitor in termen de 21 de zile calendaristice din momentul transmiterii de catre banca a cererii in scris sau instiintare telefonica.

Banca poate, pe baza cererii împrumutatului, să furnizeze un plan de rate pentru îndeplinirea cerinței. Împrumutatului i se trimite o propunere de la bancă de a furniza un plan de rate (ofertă), care specifică programul de plată în rate. Condiția pentru furnizarea planurilor în rate este plata în avans de către împrumutat a sumei specificate în ofertă. Programul de plată în rate intră în vigoare de la data primirii plății de către bancă.

Rezilierea unui contract de împrumut la inițiativa împrumutatului fără acordul băncii nu este permisă. Pentru a obține acordul Băncii, împrumutatul depune o cerere de reziliere a contractului prin intermediul persoanelor autorizate de Bancă. Banca informează Împrumutatul în scris despre decizia luată.

La primirea consimțământului băncii de a rezilia contractul de împrumut, toate datoriile din contractul de împrumut sunt supuse rambursării anticipate integrale de către împrumutat. Contractul se consideră reziliat de la data rambursării tuturor datoriilor.

Dacă împrumutatul nu reușește să ramburseze împrumutul, ordonatorul de credite încasează datoria în conformitate cu instrucțiunile de lucru cu împrumuturile problematice, aprobate de bancă.

În conformitate cu contractul de împrumut, împrumutatul își asumă riscurile asociate unei posibile întârzieri în primirea acestor fonduri în cont, fără vina băncii. În acest caz, toate disputele și neînțelegerile cu alte bănci sau oficii poștale legate de o posibilă întârziere în primirea fondurilor sunt soluționate de către împrumutat însuși fără participarea băncii.

Împrumutatul acordă băncii dreptul de a întocmi documente de plată (decontare) în numele său și de a șterge fonduri din cont pentru a achita orice obligații față de bancă.

Împrumutatul este obligat să asigure disponibilitatea fondurilor în cont într-o sumă nu mai mică decât suma plății lunare cel târziu în ultima zi a perioadei de plată.

Rambursarea datoriilor la un împrumut se efectuează de către banca care debitează fonduri din cont pe baza instrucțiunilor împrumutatului în ultima zi a perioadei de plată, în timp ce dobânda pentru perioada de dobândă corespunzătoare este plătită integral de împrumutat.

Dacă nu există fonduri în cont în perioada specificată, împrumutatul plătește o amendă.

3 fonduri sunt creditate în cont de către bancă cel târziu în următoarea zi lucrătoare după ce banca a primit documentul de plată corespunzător.

În cazul rambursării anticipate a datoriilor în baza unui contract de împrumut, împrumutatul este obligat să plătească băncii un comision de împrumut integral.

În cazul rambursării anticipate a datoriilor în temeiul unui contract de împrumut la inițiativa împrumutatului, acesta este obligat să plătească băncii suma comisioanelor acumulate pentru deservirea datoriei împrumutului, inclusiv comisioanele pentru actualul perioada de dobanda, în care se efectuează rambursarea anticipată a creditului.

În cazul rambursării anticipate a datoriilor în baza unui contract de împrumut la solicitarea băncii, împrumutatul este obligat să plătească comisioanele bancare pentru deservirea datoriei împrumutate acumulate pentru perioada de dobândă în care se face cererea, inclusiv.

În cazul rambursării anticipate a datoriei în temeiul unui contract de împrumut la inițiativa împrumutatului, acesta este obligat să plătească băncii o parte din comisionul acumulat pentru consultații și procesare a creditului, până la și inclusiv perioada curentă de dobândă în care rambursarea anticipată a împrumutul este efectuat.

În cazul rambursării anticipate a datoriilor în temeiul unui contract de împrumut, la cererea băncii, împrumutatul este obligat să plătească băncii o taxă pentru consultații și procesare integrală a creditului.

Rambursarea anticipată a datoriilor în baza unui contract de împrumut la inițiativa împrumutatului fără acordul băncii nu este permisă.

Împrumutatul poate afla suma exactă a datoriei conform contractului de împrumut: atunci când contactează banca telefonic; prin primirea notificării scrise trimise prin poștă la adresa de reședință efectivă.

Rambursarea anticipată completă a datoriei la inițiativa băncii încetează imediat toate obligațiile debitorului față de bancă.

Toate disputele și neînțelegerile dintre părți se rezolvă prin negocieri. Dacă nu se ajunge la un acord, disputa este supusă examinării în instanță de la locația băncii.

3.4 Dezavantaje în organizarea procesului de împrumut al Home Credit Bank

Astăzi, organizarea procesului de creditare la Home Credit Bank are următoarele dezavantaje:

La Home Credit Bank, ponderea creditelor restante la finele anului 2008 era de circa 24,5%.

Banca a introdus măsuri prohibitive privind retragerile de numerar din conturi. Și deși astfel de măsuri sunt justificate de dorința de a reduce încasările fondurilor de credit, consumatorul vede acest lucru ca pe o mare problemă. Mai mult, coada la bancomat sau casierie este comună atât pentru clienții de credit, cât și pentru cei de depozit.

Clienții supuși unor astfel de restricții răspândesc informații negative despre bancă, care la rândul lor stimulează ieșirea de fonduri.

Se poate presupune că Home Credit Bank a ținut cont doar de componenta economică a demersurilor de reținere a fondurilor pe depozite.

Conducerea băncii recunoaște că clienții săi au brusc, mai mult decât dublat, volumul retragerilor de numerar la sucursale și prin ATM-uri. Clienții bănci care anterior au retras nu mai mult de 40% din limita de credit, a început să retragă fonduri în totalitate, iar numărul clienților care au activat pentru prima dată carduri emise în urmă cu câteva luni și au retras toate fondurile a crescut.

În aceste condiții, pașii unilaterali care agravează situația clienților - o strategie riscantă, pot distruge aspectul de echilibru rămas.

Potrivit lui Rospotrebnadzor, oficialii primesc un număr mare de plângeri împotriva băncilor. Lider în evaluări negative a fost Home Credit. Cea mai mare îngrijorare în rândul funcționarilor este modul în care băncii introduce o așa-numită clauză de „jurisdicție contractuală” în contractele cu consumatorii.

Adică, banca include în contractul de împrumut condiții care privează consumatorul de dreptul legal de a se apăra în instanță pe bază teritorială, de exemplu, la locul său de reședință. De menționat că Home Credit Bank nu este singura bancă care include astfel de condiții în contractul de împrumut.

Rospotrebnadzor constată că principalele încălcări în domeniul creditării de consum sunt nefurnizarea informațiilor necesare sau furnizarea de informații false despre servicii și despre furnizorii de servicii înșiși, inducerea în eroare a consumatorilor cu privire la esența juridică a contractelor încheiate, nerespectarea formă scrisă acord, includerea în acesta a unor condiții care încalcă drepturile consumatorilor. Băncile impun, de asemenea, adesea servicii suplimentare clienților, se spune în scrisoare.

De asemenea, trebuie remarcate astfel de deficiențe în organizarea procesului de creditare al Home Credit Bank, cum ar fi:

Natura formală a analizei bonității debitorilor individuali;

Dificultăți în asigurarea rambursării;

Sunt frecvente cazuri de rambursare prematură a datoriilor către bancă de către populație;

Lipsa unei politici solide din punct de vedere economic a ratei dobânzii;

Gamă relativ restrânsă (comparativ cu practica occidentală) de tipuri de împrumuturi de consum.

Unul dintre dezavantajele procesului de creditare Home Credit Bank este diseminarea largă și pe scară largă a informațiilor despre atractivitatea ofertelor de credit, ușurința de a solicita și primi un credit. Întrucât informațiile despre procesul de plată și rambursare a împrumutului (de exemplu, motivele colectării amenzilor și dobânzilor pentru plăți lunare cu întârziere) devin cunoscute debitorului numai atunci când citește contractul de împrumut, în care drepturile debitorului sunt minime, dar obligaţiilor în temeiul cărora este obligat să plătească diverse amenzi băncii li se acordă mare atenţie din partea băncii.

Pe de o parte, o astfel de diseminare masivă a informațiilor despre atractivitatea ofertelor de împrumut, ușurința de a solicita și primi un împrumut, oferă băncii mulți clienți noi și, prin urmare, profit.

Pe de altă parte, problemele pe care le întâmpină împrumutatul în procesul de îndeplinire a termenilor contractului de împrumut cu banca, precum și diversele penalități, formează o atitudine negativă față de bancă și o reticență de a contracta un împrumut în viitor.

Astfel, o analiză a procesului de creditare al Home Credit Bank arată că practica modernă de organizare a procesului de creditare necesită îmbunătățiri, atât în ​​ceea ce privește extinderea facilităților de creditare, cât și îmbunătățirea condițiilor de acordare a creditelor, întrucât procesul de creditare al Home Credit Bank este în principal limitat la a atrage fonduri pentru depozite.

3.5 Recomandări pentru îmbunătățirea procesului de creditare al Home Credit Bank

Pentru a corecta deficiențele în organizarea procesului de creditare, Home Credit Bank trebuie să:

Oferiți publicului informații complete despre împrumuturile de consum, în conformitate cu standardele de dezvăluire a informațiilor privind împrumuturile de consum recomandate de Federal serviciu antimonopolȘi Banca centrala Rusia.

Astfel, în magazinele care vând mărfuri pe credit, este necesar să se creeze colțuri sau standuri cu standarde de dezvăluire a informațiilor la acordarea creditelor de consum. Reprezentanții Home Credit LLC trebuie să folosească în activitatea lor cu clienții formularele recomandate nr. 1 „Informații privind cheltuielile consumatorilor pentru credit de consumator„ și Nr. 2 „Scandarul de plată a unui credit de consum” pentru a furniza consumatorului informații despre condițiile de acordare, utilizare și rambursare a unui credit de consum”.

Ca parte a implementării politicii de transparență, banca trebuie să acorde o atenție deosebită transparenței informaționale, loialității față de debitori și condițiilor favorabile pentru clienți.

Banca ar trebui să acorde o atenție deosebită îmbunătățirii cunoștințelor financiare ale clienților. De exemplu, plasați în birouri computere cu calculatoare pentru a calcula costul împrumuturilor ipotecare, împrumuturilor în numerar, împrumuturilor expres, împrumuturilor auto și împrumuturilor cu carduri, precum și dicționare de condiții bancare pentru carduri și credite ipotecare.

Strategia și politica de transparență a unei bănci ar trebui să se bazeze pe relații pe termen lung cu clienții. Administratorii băncii ar trebui să-și dedice cea mai mare parte a timpului de lucru lucrului cu împrumutatul înainte de a semna contractul - explicând punctele și caracteristicile utilizării produsului.

Home Credit Bank trebuie să îmbunătățească nivelul serviciilor oferite. De exemplu, creați o oportunitate pentru fiecare client de a completa un formular special la birourile băncii și de a trimite băncii recomandările dumneavoastră pentru îmbunătățirea serviciului.

Home Credit Bank trebuie să îmbunătățească nivelul de servicii, nu doar oferind produse de înaltă calitate, dar și economisind timpul clienților săi.

De asemenea, este recomandabil să se creeze un grup special care să ajute clienții din toată Rusia să se ocupe de problemele care apar în procesul de utilizare a unui împrumut și să rezolve probleme controversate.

Concluzie

Pentru a rezuma, trebuie remarcat faptul că pentru orice bancă comercială organizarea corectă și eficientă a procesului de creditare este foarte importantă.

In conditii Rusia modernăîmprumutul debitorilor este o activitate foarte riscantă și adesea de-a dreptul periculoasă (este suficient să se țină cont de ponderea întreprinderilor neprofitabile din acest sector). Cu toate acestea, nu există nicio îndoială că un număr semnificativ de eșecuri ale băncilor comerciale din Rusia sunt rezultatul nu numai al riscurilor ridicate din mediul extern, ci și al managementului prost organizat, în special în zona procesului de creditare.

Prin urmare, fiecare bancă comercială este interesată de creșterea nivelului de organizare a procesului de creditare. Un proces de creditare atent conceput vă permite să minimizați riscul de credit prin reducerea semnificativă a probabilității de a acorda un împrumut unui debitor nesigur.

Astfel, un nivel ridicat de organizare a procesului de creditare este poate cel mai bun indicator al activității generale a băncii și al calității managementului acesteia.

Cu alte cuvinte, cu o organizare adecvată a procesului de creditare într-o bancă, dacă nu neglijați niciuna dintre regulile elementare de creditare dezvoltate de practica veche de secole a multor țări, dacă exercitați precauția profesională necesară și chiar vigilența rezonabilă, atunci poți lucra cu succes pe piața rusă. Și într-adevăr, în prezent în țara noastră există deja bănci care își alocă peste 75% din active la credite.

Lucrarea cursului a fost realizată folosind exemplul Home Credit Bank. Prioritatea Home Credit and Finance Bank LLC este furnizarea de servicii de creditare de consum. Banca oferă împrumuturi pentru achiziționarea unei game largi de bunuri de folosință îndelungată.

Principalele obiective cu care se confruntă Home Credit Bank astăzi sunt de a câștiga în sfârșit un loc în rândul liderilor piata ruseasca creditarea de consum, creșterea sistematică a profitabilității afacerii, atragerea de clienți respectabili și de încredere cu produse de creditare de înaltă calitate, optime.

În prezent, au fost identificate neajunsuri semnificative în organizarea procesului de creditare al băncii studiate.

Aceste puncte slabe se traduc în deficiențe ale portofoliului de credite, inclusiv concentrarea excesivă a creditelor într-o singură industrie, portofolii mari de credite neperformante, pierderi din credite, insolvență și lipsă de lichiditate.

Astfel, o analiză a organizării procesului de creditare a Băncii de Credit Home arată că practica modernă de organizare a procesului de credit presupune îmbunătățirea condițiilor de acordare a creditelor, întrucât procesul de creditare al Băncii de Credit Home se reduce în principal la atragerea de fonduri pe depozite.

Prin urmare, pentru a corecta deficiențele în organizarea procesului de creditare, Home Credit Bank trebuie să:

Oferiți populației informații complete despre creditele de consum;

Acordați o atenție deosebită transparenței informațiilor, loialității față de debitori, condițiilor favorabile pentru clienți;

Banca ar trebui să acorde o atenție deosebită îmbunătățirii cunoștințelor financiare ale clienților.

1) Afanasyeva O.N., Lavrushin O.I., Bancar: un sistem modern de creditare. - M.: KnoRus, 2007. – 256 p.

2) Bychkov V.P., Dement S.E., Zhilkina A.N., Banking: management of a credit organization. M.: Dashkov și Kº, http://www.qpig.ru/index.asp?GrID=ba3647842008. – 261 p.

3) Vladimirova M.P., Kozlov A.I., Bani, credit, bănci. - M.: KNORUS, 2006. - 288 p.

4) Glushkova N.B. Bancar. - M.: Proiect academic, 2005. – 432 p.

5) Gruning X. van, Brajovic Bratanovich S. Analiza riscurilor bancare. Sistem de evaluare a guvernanței corporative și managementului riscului financiar / Transl. din engleza Tagirbekov K.R. - M: Ves Mir, 2007. - 304 p.

6) Zharkovskaya E.P. Bancar. - M.: Omega-L, 2006. - 452 p.

7) Jukov E.F., Zelenkova N.M., Litvinenko L.T., Money. Credit. Băncile. – M.: UNITATEA-DANA, 2008. – 703 p.

8) Korobova G.G. Bancar. - M.: Economist, 2006. - 766 p.

9) Korchagin Yu.A. Bani.Credit.Bănci – Rostov n/D.: Phoenix, 2006. – 348 p.

10) Kuznetsova E.I. Bani, credit, bănci. – M.: UNITATEA-DANA, 2007. – 527 p.

11) Lavrushin O.I., Valentseva N.I., Riscuri bancare. - M.: KNORUS, 2007. - 232 p.

12) Parygina V.A., Tedeev A.A. Bani, credit, bănci, - M.: EKSMO, 2005. - 272 p.

13) Semenov S.K. Bani, credit, bănci. - M.: Examen, 2005. – 448 p.

14) Selișciov A.S. Bani, credit, bănci. – Sankt Petersburg: Peter, 2007. – 432 p.

15) Sviridov O.Yu. Bani, credit, bănci. – M.: MarT, 2004. - 480 p.

16) Tavasiev A.M. Bancar. Management și tehnologie. - M: UNITATEA-DANA, 2005. - 671 p.

17) Tavasiev A.M., Bychkov V.P., Moskvin V.A. Bancar: operațiuni de bază pentru clienți - M.: Finanțe și Statistică, 2005. - 304 p.

18) Tavasiev A.M. Banking: operațiuni suplimentare pentru clienți. - M.: Finanțe și Statistică, 2005. - 416 p.

19) Taran V.A., Shchegortsov V.A. Bani, credit, bănci. –M.: UNITATEA-DANA, 2005. – 383 p.

20) Chelnokov V.A. Bani, credit, bănci – M.: UNITY-DANA, 2005. – 366 s.