Diploma Analiza managementului riscului de credit in Gazprombank (OJSC). Riscuri financiare Reglementarea activităților SA Gazprombank

Trimiteți-vă munca bună în baza de cunoștințe este simplu. Utilizați formularul de mai jos

Studenții, studenții absolvenți, tinerii oameni de știință care folosesc baza de cunoștințe în studiile și munca lor vă vor fi foarte recunoscători.

Găzduit la http://www.allbest.ru/

Ministerul Educației și Științei Federația Rusă

Instituția de învățământ bugetară de stat federală

„Academia de Stat de Inginerie și Tehnologie Bryansk” (FGBOU VPO „BGITA”)

Facultatea de Economie

Lucrări de curs

după disciplină: Managementul riscului

pe tema: Managementul riscului în întreprinderi sectorul bancar pe exemplul SA „Gazprombank”

Bryansk, 2013

ÎNpăstrarea

Băncile sunt o invenție economică foarte veche. Ei au apărut în antichitate ca firme specializate în furnizarea unui tip special de servicii: economii și acordarea de împrumuturi.

De-a lungul timpului, băncile au stăpânit și activități legate de organizarea plăților pentru mărfurile cumpărate și vândute în interiorul țării și pe piața mondială.

Acum sunt o trăsătură integrală a economiei monetare moderne, activitatea lor este strâns legată de nevoile de reproducere. Fiind în centrul vieții economice, servind interesele producătorilor, băncile sunt veriga dintre industrie și comerț, agricultură și populație. În același timp, băncile decontări în numerar Prin creditarea economiei, acționând ca intermediari în redistribuirea capitalului, ele măresc semnificativ eficiența globală a producției și contribuie la creșterea productivității muncii sociale.

Rol sistem bancarîntr-o economie de piață modernă este uriașă. Toate schimbările care au loc în ea afectează într-un fel sau altul întreaga economie. Organizarea corectă a sistemului bancar este necesară pentru funcționarea normală a economiei țării. Crearea unei infrastructuri bancare durabile, flexibile și eficiente este una dintre cele mai importante (și extrem de dificile) sarcini pentru dezvoltare economică Rusia. În același timp, ca și munca altor întreprinderi comerciale, activitatea bancară este supusă a numeroase riscuri, motiv pentru care în majoritatea țărilor această activitate este cel mai reglementat tip de afacere.

Consecințele pe care le implică crizele economice fac relevante problemele consacrate studierii factorilor care sunt o condiție prealabilă pentru creșterea tendințelor negative în sectorul bancar, identificării și studierii cauzelor imediate ale crize economice, formele de manifestare și consecințele acestora, precum și pentru elaborarea unor programe adecvate de reglementare anticriză a activităților bancare.

Relevanța subiectului pe care l-am ales este că riscul este inerent oricărei sfere a activității umane, care este asociat cu multe condiții și factori care afectează rezultatul pozitiv al deciziilor oamenilor, așa că studiul riscurilor în domeniul bancar necesită o atenție deosebită.

Ţintă termen de hârtie- studiu de management al riscului la intreprindere din sectorul bancar.

Pentru a atinge acest obiectiv, este necesar să rezolvați următoarele sarcini:

1. luați în considerare starea actuală a sectorului bancar;

2. studiază clasificarea riscurilor în sectorul bancar;

3. investighează impactul riscurilor asupra activităților întreprinderii;

4. propune măsuri de diminuare a riscurilor;

5. evaluează costurile și efectele activităților propuse.

Obiectul de studiu al acestui curs este Gazprombank. management comercial bancar de risc

Subiectul studiului îl reprezintă riscurile în OJSC Gazprombank.

Metodele de cercetare științifică utilizate în redactarea lucrărilor de termen sunt: ​​metoda de sistematizare (aranjarea datelor într-o secvență logică), metodele de analiză (descompunerea informațiilor în părțile sale constitutive în scopul studierii) și sinteza (generalizarea datelor), metoda tabelară, metoda analitică, de prognoză (prognoză de dezvoltare, perspective de dezvoltare) etc.

Volumul lucrării de curs este de 48 de foi, 1 tabel, 1 figură și 2 aplicații.

1 . Fundamentele managementului riscului în sectorul bancar

1.1 Starea curenta Sectorul bancar rusesc

Recent, sistemul bancar al Rusiei a început să se dezvolte cel mai activ. Au fost observate unele tendințe pozitive în această evoluție. Multe instituții de credit au început să depună eforturi pentru o mai mare transparență, adică o deschidere constantă față de clienții lor. Din acest motiv, au început să fie introduse modele avansate de afaceri, diverse tipuri de creditare și noi tehnologii bancare.

Starea sistemului bancar din Rusia în 2012 a fost influențată de mulți factori, dintre care principalii sunt:

1. Creșterea globală a economiei Rusiei cu 3,4% față de anul trecut;

2. Întărirea rublei cu 3,6% față de euro și cu 6% față de dolarul american;

3. Creșterea salariului mediu lunar în rândul populației Federației Ruse;

4. Consolidarea stabilității financiare în lume.

De menționat că, în ciuda numărului constant ridicat de bănci care participă la sistemul de asigurare a depozitelor, numărul instituțiilor de credit care au dreptul de a atrage depozite sub formă de depozite a scăzut ușor. Bani indivizii.

Suma maximă de asigurare este de 700 de mii de ruble, acoperă în totalitate 99,5% din toate depozitele. Trebuie subliniat faptul că, în ciuda încrederii crescute în sistemul financiar al Federației Ruse, cetățenii preferă să nu-și asume riscuri - depozitele de până la 700 de mii de ruble reprezintă mai mult de 50% din suma totală a depozitelor asigurate.

De regulă, cetățenii aleg bănci de încredere, binecunoscute și de încredere pentru a-și stoca propriile fonduri. Liderul incontestabil este Sberbank din Rusia, care reprezintă 45,8% din întreaga piață a depozitelor. Accentul pus pe clasa de mijloc a populației active, tinerilor și pensionarilor afectează numărul de depozite medii - depozitele de până la 700 de mii de ruble reprezintă 72,3% din total.

Pentru comparație, în alte bănci cu depozite totale de peste 100 de miliarde de ruble (există 17 astfel de organizații în total), ponderea depozitelor de până la 700 de mii este de 33,7%. 69,9% din depozitele populației sunt concentrate în instituțiile de credit care au depozite în valoare totală de peste 100 de miliarde. Ponderea băncilor, unde valoarea depozitelor este de la 10 la 100 de miliarde, reprezintă 21,6% din depozite, de la un miliard la 10 - 7,6%, până la un miliard de ruble - 0,9%.

În consecință, băncile cu volume mari de depozite se dezvoltă în prezent în mod activ, ponderea instituțiilor de credit mici este în scădere constantă - 356 față de 392 la sfârșitul anului 2011.

Cele mai mari bănci, pe lângă Grupul VTB, Sberbank of Russia, Gazprombank, Alfa-Bank, Promsvyazbank, Rosselkhozbank, au inclus HCF, Russian Standard și Vostochny Express - organizații a căror politică în ultimii ani a vizat atragerea de fonduri de la persoane fizice.

Întărirea generală a stabilității sistem financiar iar dinamica pozitivă a dezvoltării instituţiilor de credit a contribuit la creşterea activităţii de economisire a populaţiei. Astfel, creșterea depozitelor în ianuarie-noiembrie 2012 s-a ridicat la aproximativ 4,7 miliarde de ruble pe zi, ceea ce este semnificativ mai mare decât în ​​2011 - 3,7 miliarde de ruble pe zi.

În mare măsură, creșterea activității a fost facilitată de creșterea ratelor dobânzilor, de creșterea numărului de oferte profitabile pentru economisirea și creșterea fondurilor, de inflația scăzută și de o creștere generală a veniturilor gospodăriilor.

De menționat că în 2012 ponderea depozitelor pe termen lung a continuat să scadă (de la 10,1% la 8,6%). Ponderea celor pe termen mediu nu s-a schimbat prea mult - aproximativ 50%. Dar depozitele pe termen scurt (de la 30 de zile la un an) au crescut la 22%.

Potrivit Băncii Centrale a Federației Ruse, în 2012 a existat o tendință pozitivă în majoritatea indicatorilor cheie care caracterizează rolul sectorului bancar în economie.

Raportul dintre activele sectorului bancar și PIB a crescut de la 74,6% la 79,1% pe parcursul anului.

Raportul dintre capitalul sectorului bancar și PIB a fost de 9,8%, crescând cu 0,4 puncte procentuale pe parcursul anului.

Conform rezultatelor anului 2012, principala sursă de formare a bazei de resurse a instituțiilor de credit au fost fondurile din conturile clienților, raportul dintre volumul acestora și PIB a crescut cu 1,4 puncte procentuale și a constituit 48,1%, inclusiv ponderea depozitelor de persoane fizice/PIB - 22,8 % (creștere cu 1,5 puncte procentuale), raportul depozitelor entitati legale(cu excepția instituțiilor de credit) la PIB - 15,4% (o creștere de 0,4 puncte procentuale).

În structura activelor sectorului bancar în 2012, ca și în anul precedent, au dominat creditele. Raportul dintre volumul total de credite acordate și PIB a crescut cu 2,8 puncte procentuale, până la 54,3%, în timp ce ponderea acestora în totalul activelor sectorului bancar a scăzut cu 0,4 puncte procentuale și a constituit 68,6%. Raportul împrumuturilor acordate organizațiilor nefinanciare și persoanelor fizice față de PIB a crescut cu 2,6 puncte procentuale, până la 44,3%.

În anul 2012, numărul instituțiilor de credit care funcționează a scăzut cu 22, până la 956. În cursul anului, licențele a 23 de instituții de credit au fost revocate (anulate); din cauza reorganizării sub formă de afiliere, 7 instituții de credit au fost excluse din Registrul de Stat; 8 noi organizații de credit au primit licență pentru a efectua operațiuni bancare. Astfel, în 2012 a continuat tendința din ultimii ani de scădere a numărului de instituții de credit în funcțiune. Începând cu 1.10. În 2013, numărul instituțiilor de credit care operează în Federația Rusă a scăzut la 942. Cea mai mare concentrare a acestora este în Districtul Federal Central (559), cea mai mică - în Districtul Federal Orientul Îndepărtat (22).

Băncile mari cu mai multe sucursale au continuat să-și optimizeze diviziile regionale în 2012. Pe parcursul anului, numărul sucursalelor instituțiilor de credit care operează în Federația Rusă a scăzut cu 16,3% - de la 1 ianuarie 2013, numărul acestora a fost de 2349 (la 1 ianuarie 2012 - 2807).

În același timp, numărul total de divizii structurale interne ale instituțiilor de credit și sucursalelor acestora a crescut cu 2.148 și a constituit 42.758 la 1 ianuarie 2013 (40.610 la 1 ianuarie 2012). În același timp, numărul birourilor suplimentare a crescut de la 22.565 la 23.347, birouri de credit și casă - de la 1725 la 2161, birouri operaționale - de la 5360 la 7447, mobile tranzactii cu numerar- de la 100 la 118, iar numărul total de case de marcat operaționale din afara casieriei a scăzut de la 10.860 la 9.685.

Ca urmare, numărul unităților structurale interne la 100.000 de locuitori a crescut de la 28,4 la sfârșitul anului 2011 la 29,8 la sfârșitul anului 2012.

În 2012, reducerea numărului de instituții de credit operaționale a fost tipică pentru majoritatea regiunilor rusești: numărul băncilor regionale1 a scăzut de la 466 la 450. Rata de creștere a activelor băncilor regionale în 2012 (15,3%) a fost mai mică decât creșterea. rata de 9%). Drept urmare, ponderea băncilor regionale în totalul activelor sectorului bancar a scăzut de la 12,0% la 11,6% la sfârșitul anului. Ratele de creștere a capitalului (15,0%) și a profiturilor (17,1%) în 2012 au fost, de asemenea, oarecum mai mici decât cele din sectorul bancar în ansamblu. În același timp, trebuie menționat că indicatorii de profitabilitate ai băncilor regionale sunt mai mici decât indicatorii corespunzători ai sectorului bancar în ansamblu.

Indicele furnizării totale a regiunilor cu servicii bancare s-a modificat nesemnificativ față de începutul anului 2012. Acest indicator a fost cel mai ridicat în Districtul Federal Central (în principal la Moscova), Districtul Federal de Nord-Vest (în primul rând în Sankt Petersburg) și Districtul Federal de Sud. În districtele federale din Orientul Îndepărtat, Siberia și Ural, conform rezultatelor din 2012, a existat o creștere a acestui indice.

Valoarea minimă a indicelui furnizării totale a regiunilor cu servicii bancare în 2012 a fost observată în Districtul Federal Caucaz de Nord, inclusiv în Republicile Ingușeția și Daghestan.

În 2012 a continuat tendinţa ascendentă a indicatorilor care caracterizează concentrarea activităţii bancare. Ponderea celor mai mari 200 de instituții de credit în ceea ce privește activele în totalul activelor sectorului bancar s-a modificat nesemnificativ în 2012 și a constituit 94,3% la sfârșitul anului (conform rezultatelor anului 2011 - 94,1%).

La 1 ianuarie 2013, ponderea celor mai mari 200 de instituții de credit din punct de vedere al capitalului reprezenta 92,8% din capitalul total al sectorului bancar (92,5% la 1 ianuarie 2012), inclusiv cele mai mari cinci bănci - 48,4% (din 1.01.2012 - 50,1%).

Numărul instituțiilor de credit cu un capital de peste 1 miliard de ruble în 2012 a crescut de la 315 la 346; acestea au reprezentat aproape 96,4% din capitalul total pozitiv al sectorului bancar. Numărul instituțiilor de credit cu capital de peste 300 milioane RUB1 a crescut de la 623 la 654 în 2012, iar ponderea acestora în capitalul total pozitiv a crescut de la 98,7% la 99,0%.

În cea mai mare parte a anului 2012, accesul la surse externe finanțarea a avut doar cele mai mari bănci rusești. În aceste condiții, sectorul bancar a continuat să utilizeze mai intens sursele interne rusești, în special prin oferirea de dobânzi atractive, adesea foarte ridicate, la depozite.

În ansamblu, fondurile din conturile clienților1 au crescut în anul de raportare cu 15,5%, până la 30.120,0 miliarde de ruble (în 2011, cu 23,7%). Ponderea acestei surse în pasivele sectorului bancar la 1 ianuarie 2013 a constituit 60,8% (la începutul anului 2012 - 62,7%). Rata de creștere a fondurilor atrase mărturisește un nivel destul de ridicat de încredere al populației și al afacerilor în bănci, care rămâne un factor important în stabilitatea sectorului bancar.

Volumul depozitelor persoanelor fizice în 2012 a crescut cu 20,0% la 14 251,0 miliarde de ruble (în 2011 - cu 20,9%), iar ponderea acestei surse de finanțare în totalul pasivului sectorului bancar a crescut de la 28,5 la 28,8%. Structura depozitelor este dominată de depozitele în ruble (82,5% din total), iar din punct de vedere al scadenței - depozite pe o perioadă mai mare de 1 an (58,9% din total), din care depozitele peste 3 ani reprezintă 8,7 % din total.

În 2012, profitul instituțiilor de credit care operează a atins un nivel record în întreaga istorie a dezvoltării activității bancare în Rusia, în valoare de 1.011,9 miliarde de ruble și ținând cont de rezultatele financiare din anii precedenți - 2.861,3 miliarde de ruble (în 2011). - 848,2 și, respectiv, 2243,1 miliarde de ruble). Ponderea instituţiilor de credit profitabile în 2012 a scăzut de la 94,9% la 94,2%, respectiv, ponderea instituţiilor de credit neprofitabile a crescut de la 5,1% la 5,8%.

Federația Rusă are o strategie de dezvoltare a sectorului bancar al Federației Ruse pentru perioada până în 2015. Scopul principal al dezvoltării sectorului bancar al Federației Ruse pe termen mediu este de a participa activ la modernizarea economiei pe baza unei creșteri semnificative a nivelului și calității. servicii bancare furnizate organizațiilor și publicului și asigurând sustenabilitatea sa sistemică.

Indicatorii de performanță macroeconomică a sectorului bancar al Federației Ruse pentru 2009 - 2013 sunt prezentați în Anexa A.

Indicatori ai grupurilor individuale de instituții de credit pentru 2012 - 2013 prezentate în Anexa B.

1.2 Clasificarea riscurilor în sectorul bancar

Riscul bancar este probabilitatea apariției pierderilor sub formă de pierderi de active, deficit de venit planificat sau cheltuieli suplimentare ca urmare a tranzacțiilor financiare ale băncii.

Interpretarea riscurilor bancare este încă ambiguă. În literatura economică internă, puteți găsi o varietate de definiții ale riscului, dar toate se rezumă la un singur lucru - cele de mai sus.

O bancă comercială, precum și orice entități economice care funcționează în condiții economie de piata, in desfasurarea activitatilor sale se urmareste obtinerea de profit maxim. Pe lângă faptul că activitatea băncii este influențată de riscurile generale inerente entităților economice, aceasta se caracterizează prin riscuri care decurg din specificul activității. Specificul riscului operațiunilor bancare constă în faptul că gradul de risc pe care îl asumă banca este determinat în mare măsură de gradul de risc pe care îl primește în mod obiectiv sau subiectiv de la clienții săi. Cu cât este mai mare gradul de risc inerent tipului de activitate al clienților băncii, cu atât este mai mare riscul la care banca se poate aștepta atunci când lucrează cu acești clienți. Operațiunile legate de atragerea de fonduri temporar gratuite pe piața monetară și plasarea acestora în diverse tipuri de active (inclusiv împrumuturi) fac băncile comerciale dependente în mod deosebit de stabilitatea financiară a clienților lor, precum și de starea acestora. piata monetarași economia statului în ansamblu. Riscul bancar este inclus în sistemul riscurilor economice, în care este și un tip de risc independent. Problema analizei riscului în economie este foarte importantă, întrucât procesul decizional în condiții de incertitudine a informațiilor este strâns legat de acesta.

De menționat că colectarea și analiza informațiilor este una dintre cele mai importante componente în evaluarea riscului bancar. Abia după această etapă, se poate începe identificarea factorilor care pot duce la potențiale pierderi pentru bancă și măsurarea riscului.

Există trei motive principale pentru creșterea interesului organizatii comerciale la managementul riscului:

1. Înăsprirea cerințelor de reglementare.

Numai în ultimii doi ani, Banca Centrală a Federației Ruse a adus modificări semnificative instrucțiunilor care guvernează gestionarea riscurilor de credit și lichiditate. Pentru prima dată, autoritatea de reglementare a caracterizat tipurile de riscuri nefinanciare și a oferit recomandări pentru gestionarea acestora. Banca este obligată să elaboreze o politică de management al riscului.

2. Formarea unei imagini investiționale pozitive.

Datorită faptului că băncile rusești intră activ pe piețele internaționale, acestea trebuie să atragă investiții și, în consecință, interesul contrapărților în încheierea de tranzacții mari.

Pentru a evalua stabilitatea unei instituții financiare, potențialii investitori și contrapărți studiază, printre altele, sistemul de management al riscului adoptat de bancă.

Băncile interesate de investiții și cooperare internațională sunt nevoite să rezolve problemele construirii unui sistem de management al riscului de înaltă calitate.

3. Controlul profilului de risc, stabilizarea profitabilitatii.

Instituțiile de credit simt nevoia să analizeze și să gestioneze riscurile ca parte a activității lor de bază. Pentru a menține raportul risc-randament la nivelul cerut, banca trebuie, în primul rând, să-și dezvolte propriul profil de risc, adică să determine la ce riscuri este expusă banca și ce nivel de riscuri consideră acceptabil conducerea. După acceptarea unui profil de risc, sarcina este de a controla riscurile și de a le menține la un anumit nivel, ceea ce este complicat de faptul că, în căutarea de noi produse, modalități de creștere a profitabilității, extinderea bazei de clienți, probabilitatea de subestimare a riscurilor este destul de mare, ceea ce duce la o creștere a eventualelor pierderi.

Principalul lucru este să nu depășești o anumită cantitate de risc, după care există pericolul de a primi doar pierderi.

În toate cazurile, banca trebuie să determine riscul, să calculeze și să se asigure împotriva pierderilor, adică să gestioneze riscurile. Nivelul de risc asociat unui eveniment este în continuă schimbare, atât datorită naturii dinamice a mediului extern al băncii, cât și datorită schimbărilor care au loc în cadrul băncii. Acest lucru impune băncii să își ajusteze în mod constant politica de gestionare a riscurilor.

Pentru a face acest lucru, ar trebui efectuată o anumită clasificare a riscurilor bancare. Se poate baza pe diferite criterii, ceea ce duce la prezența multor clasificări.

Clasificarea riscurilor din sectorul bancar este prezentată în Figura 1.

Găzduit la http://www.allbest.ru/

Găzduit la http://www.allbest.ru/

Figura 1 - Riscuri în sectorul bancar

Riscul de credit provine de la bancă din cauza insolvenței clienților care nu pot rambursa la timp fondurile împrumutate.

Pe fondul creșterii creditării în 2012, indicatorii de calitate ai portofoliului de credite al sectorului bancar rus au arătat o tendință pozitivă. Ponderea datoriei restante în volumul total al creditelor acordate a scăzut de la 3,9% la 3,7% în anul de raportare.

Odată cu creșterea creditelor, a depozitelor și a altor fonduri plasate cu 18,3%, datoriile restante au crescut cu 11,0%, iar de la 1 ianuarie 2013 se ridicau la 1.257,4 miliarde de ruble.

Pentru majoritatea absolută a instituțiilor de credit cu datorii restante, ponderea acesteia nu a depășit 4% din portofoliul de credite.

Datoria restante la creditele acordate persoanelor fizice a crescut cu 7,6% în 2012, în timp ce volumul acestor credite a crescut cu 39,4%.

În consecință, ponderea datoriei restante sub această specie creditele au scăzut pe parcursul anului de la 5,2 la 4,0%.

În 2012, valoarea riscurilor majore de credit din sectorul bancar a crescut cu 6,7%, până la 12.773,9 miliarde RUB. Ponderea creditelor mari în activele sectorului bancar a scăzut pe parcursul anului de la 28,8% la 25,8%.

Pe parcursul anului 2012, 68 de instituții de credit au încălcat limita maximă de risc per debitor sau grup de debitori afiliați (N6) (91 în 2011), 2 instituții de credit au încălcat limita maximă de risc (N7) (6 în 2011) .

Riscul de piață amenință cu pierderi ale valorii de piață a valorilor mobiliare, a cursurilor de schimb și a metalelor prețioase.

La 1 ianuarie 2013, evaluarea riscului de piață al sectorului bancar în scopul calculării adecvării capitalului a fost de 2.646,9 miliarde de ruble, crescând cu 11,3% în 2012 și cedând din punct de vedere al ratei de creștere indicatorului din 2011 (14,2% ).

În 2012, numărul instituțiilor de credit care calculează valoarea riscului de piață a scăzut de la 621 la 613. Ponderea acestora în activele sectorului bancar a rămas aproape neschimbată față de începutul anului 2012 (92,3%) și a constituit 92,5% la data de 2012. 01.01.2013 G.

Riscul valutar poate fi cauzat de fluctuațiile puternice ale cursurilor de schimb unități monetare. Dacă valoarea banilor scade brusc, atunci banca și clienții suferă pierderi.

În anul de raportare, numărul băncilor care iau în considerare riscul valutar la calcularea adecvării capitalului a scăzut (de la 390 la 1 ianuarie 2012 la 376 la 1 ianuarie 2013), dar ponderea acestora în activele sectorului bancar a crescut semnificativ (de la 45,0 până la 70,9 % active bancare respectiv). Valoarea riscului de stoc a fost luată în considerare de 231 bănci cu o pondere în activele sectorului bancar de 72,2% (la 1 ianuarie 2012 - 248 bănci cu 69,4% din active), valoarea riscul ratei dobânzii- 406 bănci cu o pondere în active de 86,9% (la 1 ianuarie 2012 - 402 bănci cu o pondere în active de 87,0%).

În 2012, ponderea riscului de piață în totalul riscurilor din sectorul bancar a continuat să scadă: de la 6,6% la 1 ianuarie 2012 la 5,9% la 1 ianuarie 2013.

Riscul dobânzii are ca rezultat pierderi din cauza modificărilor ratelor dobânzii instrumente financiare organizare de credit.

Cea mai mare pondere (76,0%) în structura riscului de piață a fost reprezentată de riscul de rată a dobânzii (68,0% la 1 ianuarie 2012), a cărui valoare este influențată de dinamica obligațiilor de datorie (ponderea acestora a fost de 84,9%). a investiţiilor comerciale4 ale instituţiilor de credit ).

În 2012, ponderea riscului de acțiuni în structura riscului de piață a scăzut de la 26,0% la 12,6%. Acest lucru sa datorat și scăderii investițiilor de tranzacționare în titluri de capital cu 13,4%.

Riscul de lichiditate este riscul ca o bancă să nu fie suficient de lichidă sau prea lichidă.

Pe parcursul anului 2012, raportul dintre valoarea medie a celor mai lichide active la in medie activele totale ale sectorului bancar au fost ușor mai mici (7,4%) decât în ​​2011 (7,5%).

Cel mai mare raport dintre active lichide și active se observă în băncile regionale (17,9% în 2012 și 19,6% în 2011), precum și în băncile mijlocii și mici din regiunea Moscovei (17,0 și, respectiv, 18,8%). Pentru băncile mari (publice și private), această cifră este mai mică (5,3% și, respectiv, 9,3% în 2012), inclusiv datorită oportunităților suficiente de a atrage lichiditatea necesară în cadrul operațiunilor de refinanțare.

Pe lângă riscurile enumerate, mai există: riscuri legale, reputaționale, strategice și sistemice.

Riscul juridic - probabilitatea ca statul să schimbe regulile băncilor în altele mai negative și, prin urmare, acestea vor suferi pierderi financiare.

Riscul reputațional constă în faptul că, din cauza greșelilor angajaților instituției, clienții își pot pierde încrederea în bancă – iar acest lucru va duce la scăderea profiturilor sau falimentul.

Riscul strategic se bazează pe politica miop sau analfabetă a băncii, care a luat decizia greșită.

Riscul sistemic este probabilitatea de a pierde bani din cauza unei erori în procesele de calcul, din cauza virușilor sau a defecțiunilor mecanice.

În funcție de grad (nivel), riscurile bancare sunt împărțite în scăzute, moderate și complete.

În timp, riscurile sunt împărțite în retrospective, curente și prospective. O analiză a riscurilor retroactive va face posibilă prezicerea și evaluarea mai precisă a riscurilor actuale și viitoare.

În funcție de sfera de apariție, riscurile bancare pot fi externe și interne. Riscurile externe includ riscuri care nu sunt direct legate de activitățile băncilor și ale clienților acestora. Acestea includ riscurile de țară și riscurile de dezastre naturale (forță majoră).

Această clasificare a riscurilor bancare nu este finită - odată cu dezvoltarea tehnologiei, numărul acestora crește.

În 2012, au fost monitorizate riscurile de lichiditate, riscurile de împrumuturi acordate organizațiilor nefinanciare și persoanelor fizice, adecvarea capitalului, riscurile de piață și o serie de alte riscuri pentru a identifica tendințele negative din sectorul bancar într-un stadiu incipient, inclusiv pentru băncile individuale, ale căror operațiuni într-o măsură decisivă formează tendințe.

În general, în cursul anului 2012, nivelul riscurilor a rămas la un nivel moderat (la 1 ianuarie 2013, indicatorul de stabilitate financiară calculat cu ajutorul hărții riscurilor a depășit 70%, în primul trimestru al anului 2009 a fost la un nivel minim - 56 %). În același timp, analiza arată o modificare a structurii de risc a sectorului bancar în 2012.

Astfel, riscurile externe s-au redus din cauza unei oarecare atenuări până la sfârșitul anului 2012 a tensiunilor de pe piețele de datorii din zona euro, inclusiv a riscurilor de credit.

S-a înregistrat și o scădere a riscurilor de piață pe fondul unei dinamici pozitive piata ruseasca titluri de creanță și acțiuni.

În același timp, principalul factor de creștere a riscurilor sistemice ale sectorului bancar este scăderea adecvării capitalului. În plus, în condițiile unui deficit structural de lichiditate, operațiunile de refinanțare ale Băncii Rusiei au jucat un rol important în limitarea riscurilor corespunzătoare.

2 . Studiul impactului riscurilor asupra activităților OJSCGazprombank

2.1 Caracteristicile SA „Gazprombank”

OJSC Gazprombank este una dintre cele mai mari instituții financiare universale din Rusia, oferind o gamă largă de produse și servicii bancare, financiare, de investiții clienților corporativi și privați, instituțiilor financiare, investitorilor instituționali și privați. Banca este una dintre cele mai mari trei bănci din Rusia la toți indicatorii cheie și ocupă locul trei în lista băncilor din Europa Centrală și de Est în ceea ce privește capitalul propriu.

Banca a fost fondată de monopolul gazelor și filialele sale în 1990.

Banca deservește sectoarele cheie ale economiei ruse - gaz, petrol, nuclear, chimic și petrochimic, metalurgie feroasă și neferoasă, industria energiei electrice, construcții de mașini și prelucrarea metalelor, transport, construcții, comunicații, complex agroindustrial, comerț și alte industrii.

Afacerea de retail este, de asemenea, un domeniu important din punct de vedere strategic al activităților Băncii, iar amploarea acesteia crește constant. Clienților privați li se oferă o gamă completă de servicii: programe de creditare, depozite, operațiuni de decontare, carduri bancare electronice etc.

OAO Gazprombank ocupă o poziție puternică pe piețele financiare interne și internaționale, fiind unul dintre liderii ruși în organizarea și subscrierea emisiunilor de obligațiuni corporative, managementul activelor, private servicii bancare, finanțe corporative și alte domenii ale investițiilor bancare.

Printre clienții băncii se numără aproximativ 3 milioane de persoane fizice și aproximativ 45 de mii de persoane juridice.

Rețeaua regională extinsă include 43 de sucursale și trei filiale și bănci rusești dependente.

Gazprombank participă la capitalul a trei bănci străine - Belgazprombank (Belarus), Areximbank (Armenia) și Gazprombank (Elveția) Ltd, Zurich (Elveția). OJSC Gazprombank este membru al Comitetului Național Rus al Camerei Internaționale de Comerț.

Acţionarii OAO Gazprombank sunt:

OAO Gazprom - 35,54%;

Fondul nestatal de pensii „GAZFOND” - 47,38% din care: NPF „GAZFOND” deține direct 6,08%; 16,22% este deținută de GAZ-service OJSC, 16,23% este deținută de GAZKON OJSC și 8,85% este deținută de GAZ-Tek OJSC. Peste 80% din acțiunile acestor organizații sunt deținute în încredere de către CJSC Leader;

Novfintech LLC - 5,71%, din care Novfintech LLC deține direct 3,09%; 0,35% transferat către managementul încrederii al CJSC „Lider”; 2,27% transferat către managementul încrederii al CJSC Management Company Progressive Investment Ideas;

Vnesheconombank - 10,19%;

RFK LLC - 0,78%.

Capitalul autorizat al băncii este de 24.532.277.000 de ruble.

Banca are dreptul de a efectua următoarele operațiuni bancare:

1. Atragerea de fonduri ale persoanelor fizice și juridice în depozite (la cerere și pentru o anumită perioadă);

2. Plasarea fondurilor atrase în nume propriu și pe cheltuiala proprie;

3. Deschiderea si mentinerea conturilor bancare ale persoanelor fizice si juridice;

4. Efectuarea decontărilor în numele persoanelor fizice și juridice, inclusiv băncilor corespondente, pe conturile lor bancare;

5. Colectarea de fonduri, facturi, documente de plată și decontare și servicii de numerar pentru persoane fizice și juridice;

6. Cumpărarea și vânzarea de valută străină sub formă de numerar și fără numerar;

7. Atragerea depozitelor și plasarea metalelor prețioase;

8. Emiterea de garanții bancare;

9. Implementarea transferurilor de bani în numele persoanelor fizice fără deschidere de conturi bancare (cu excepția mandatelor poștale).

Pe lângă operațiunile bancare listate, Banca are dreptul de a efectua următoarele tranzacții:

1. Emiterea de garanții pentru terți, prevăzând îndeplinirea obligațiilor în numerar;

2. Dobândirea dreptului de a cere de la terți îndeplinirea obligațiilor în numerar;

3. Gestionarea încrederii fondurilor și a altor proprietăți în baza unui acord cu persoane fizice și juridice;

4. Efectuarea de tranzacții cu metale prețioase și pietre prețioase în conformitate cu legislația Federației Ruse;

5. Închirierea către persoane fizice și juridice de spații speciale sau seifuri amplasate în acestea pentru depozitarea documentelor și valorilor;

6. Operațiuni de leasing;

7. Furnizarea de servicii de consultanta si informare;

8. Furnizarea serviciilor centrului de certificare, inclusiv asigurarea semnificației juridice a gestiunii documentelor electronice;

9. Banca are dreptul de a efectua alte tranzacții în conformitate cu legislația Federației Ruse.

Principalii indicatori de performanță financiară ai OAO Gazprombank sunt prezentați în Tabelul 1.

Tabelul 1 - Indicatorii cheie de performanță financiară ai SA „Gazprombank”

Index			Schimbare
Fonduri proprii
Credite pentru clienti corporativi
Împrumuturi cu amănuntul
Valori mobiliare
Facilităţi clienti corporativi
Fondurile persoanelor fizice
Împrumutarea pe piețele de capital
adecvarea capitalului
Marja netă de dobândă

Conform declarațiilor consolidate IFRS pentru prima jumătate a anului 2013, activele OAO Gazprombank au crescut cu 13,2%, ajungând la 3.216,9 miliarde RUB. la 30 iunie 2013. Această creștere a activelor a fost rezultatul unei creșteri organice a operațiunilor bancare.

Volumul împrumuturilor corporative (înainte de reducerile de depreciere) a crescut cu 13,4% față de sfârșitul anului 2012 și s-a ridicat la 1.829,5 miliarde RUB. În același timp, produsele de creditare comerciale pentru persoane juridice reprezintă 70,5% din portofoliul de credite corporative, creditarea pentru investiții este de 29,5%.

Volumul creditării cu amănuntul a crescut de la 210,3 miliarde de ruble. la sfârșitul anului 2012 la 248,1 miliarde de ruble. la 30 iunie 2013, crescând cu 18,0%. Cea mai mare parte a creditării cu amănuntul (68,6%) sunt împrumuturi ipotecare.

Astfel, OAO Gazprombank a demonstrat ritmuri de creștere ale operațiunilor de creditare care au depășit cifrele medii pentru sectorul bancar al Federației Ruse. Pentru prima jumătate a anului 2013, creșterea medie a pieței de creditare corporativă a fost de 5,3%, creditarea cu amănuntulîn sectorul în ansamblu a crescut cu o medie de 13,7% (date de la Banca Rusiei).

Indicatorii de calitate a activelor băncii continuă să fie la un nivel ridicat: la finele primului semestru al anului 2013, raportul datoriei neperformante la portofoliul de credite era de 1,0%; raportul rezervelor create pentru eventuale pierderi la credite la portofoliul de credite - 3,5%. Totodată, rezervele create pentru eventuale pierderi la credite acoperă datoriile neperformante cu 362%.

Portofoliul de valori mobiliare în prima jumătate a anului 2013 a crescut cu 21,3%, până la 400,6 miliarde de ruble. prin creșterea investițiilor în titluri de creanță corporative ale emitenților ruși, precum și în datoria guvernamentală. Ca urmare, la 30 iunie 2013, instrumentele cu venit fix reprezentau 77,8% din portofoliul de valori mobiliare al băncii.

La 30 iunie 2013, fondurile de la clienții corporativi se ridicau la 1.760,9 miliarde RUB, o creștere cu 23,4% față de sfârșitul anului 2012. Fondurile persoanelor fizice au crescut cu 11,5%, în valoare de 351,9 miliarde de ruble la sfârșitul primei jumătăți a anului 2013. Fondurile strânse de la clienți corporativi și de retail continuă să constituie cea mai mare parte a bazei de resurse a băncii - ponderea acestora în pasive la 30 iunie 2013 era de 74,2%.

Împrumuturile pe piețele de capital în prima jumătate a anului 2013 au crescut cu 7,4%, iar la 30 iunie 2013 au ajuns la 336,9 miliarde de ruble, ponderea acestora în pasivele Gazprombank a fost de 11,8%.

Profitul net pentru prima jumătate a anului 2013 a fost de 12,4 miliarde de ruble. comparativ cu 10,6 miliarde de ruble. pentru primele șase luni ale anului 2012. Profitul total pentru prima jumătate a anului 2013 a fost de 11,5 miliarde de ruble. față de 9,2 miliarde de ruble. pentru aceeași perioadă din 2012.

În prima jumătate a anului 2013, veniturile din principalele activități bancare comerciale, inclusiv veniturile din dobânzi și comisioane, au crescut cu 25,2% față de aceeași perioadă din 2012 și au ajuns la 40,8 miliarde de ruble. Totodată, creșterea acestui indicator pentru trimestrul II 2013 față de trimestrul I 2013 a fost de 10,3%. Marja netă de dobândă în primul semestru 2013 a rămas la nivelul anului 2012 și a constituit 2,9%.

În general, venitul net din operațiuni cu valori mobiliare, valută străină și instrumente derivate pentru prima jumătate a anului 2013 s-au ridicat la 0,1 miliarde de ruble. comparativ cu 6,6 miliarde de ruble. pentru aceeași perioadă din 2012.

Cheltuielile de exploatare ale SA Gazprombank pentru prima jumătate a anului 2013 s-au ridicat la 26,6 miliarde de ruble, crescând cu 9,5% față de aceeași perioadă din 2012. Raportul dintre cheltuielile de exploatare și venitul din exploatare a fost de 52,7%.

Capitalul SA Gazprombank pentru 6 luni din 2013 a crescut cu 1,7%, iar la 30 iunie 2013 a ajuns la 369,5 miliarde de ruble. Majorarea capitalului este asociată cu capitalizarea profitului; valoarea sa a fost afectată și de anunțul de dividende pentru 2012 în valoare de 5,9 miliarde de ruble.

Pe 4 iulie 2013, agenția Expert RA a afirmat ratingul de credit la A++ (un nivel excepțional de ridicat (cel mai ridicat) de bonitate).

OJSC Gazprombank desfășoară activități sistematice în domenii precum asistența instituțiilor științifice și de învățământ, a Bisericii Ortodoxe Ruse, a proiectelor culturale și educaționale și a proiectelor de dezvoltare a culturii fizice de masă și a sportului, precum și pentru secțiunile populației cu venituri mici. Cele mai semnificative proiecte sunt incluse în programul anual de caritate și sponsorizare Gazprombank. În unele cazuri, Consiliul de Administrație, care stabilește implementarea proiectului, include reprezentanți ai conducerii Băncii.

Înțelegând importanța deosebită pentru țară a formării specialiștilor de înaltă calificare în domeniul economiei, Banca cooperează activ cu principalele universități ale țării - Universitatea de Stat din Moscova. M.V. Lomonosov, Instituția de Stat „Școala Superioară de Economie”, Academia Rusă de Economie. G.V. Plekhanova, MGIMO (U), Sankt Petersburg Universitate de stat economie și finanțe (FINEK), etc.

De mulți ani, banca este partener al clubului de fotbal Zenit. În interesul dezvoltării Academiei Sportului Copiilor din FC Zenit, în 2010 a fost emis un card bancar special co-branded, fiecare plată cu care se mărește deducerile caritabile pentru dezvoltarea unui sistem de căutare și pregătire a tinerilor fotbaliști talentați. Un alt proiect sportiv important a fost cooperarea cu Liga Continentală de Hochei. În sezonul 2010/2011, Gazprombank a sponsorizat Campionatul KHL.

Cooperarea pe termen lung leagă banca cu muzeul-rezervă „Kremlinul din Moscova”, Muzeul Pușkin im. A.S. Pușkin, Școala de Teatru de Artă din Moscova. A.P. Cehov.

Pe parcursul anului, sediul băncii și sucursalele acesteia implementează peste 300 de proiecte caritabile.

2.2 Managementul riscului înSA „Gazprombank”

Statistica cererilor de împrumuturi către SA „Gazprombank” este următoarea: 10% - agenții guvernamentale; 30% - alte bănci și restul - persoane fizice.

Probabilitățile de nerambursare a creditului luat sunt, respectiv, următoarele: 0,01; 0,05 și 0,2.

Şeful departamentului credit al OJSC Gazprombank a fost informat că s-a primit un mesaj despre nerambursarea împrumutului, însă numele clientului a fost prost tipărit în mesaj.

1) Aflați probabilitatea de nereturnare a următoarei cereri de împrumut.

2) Care este probabilitatea ca acest credit să nu fie rambursat de vreo bancă?

3) Descrieți principalele caracteristici ale tipului de risc considerat.

4) Propuneți și justificați deciziile managementului pentru reducerea riscului.

1. Aflați probabilitatea de nereturnare a următoarei cereri de împrumut.

Notați cu A evenimentul „împrumut nerambursat”.

Să facem ipoteza:

H1 - împrumutul nu a fost restituit de către organele de stat;

H2 - o bancă nu a returnat împrumutul;

H3 - persoanele fizice nu au restituit împrumutul.

Probabilitatea ipotezei H1, conform condiției, este egală cu P (H1); probabilitatea ipotezei H2 - P (H2); probabilitatea ipotezei H3 - P (H3).

Conform condiției, valorile probabilităților ipotezelor H1 și H2 sunt, respectiv, egale cu:

P(H1) = 0,1; P (H2) = 0,3.

Astfel, întrucât suma probabilităților ar trebui să dea unul, valoarea probabilității ipotezei H3 va fi: P (H3) = 1 - 0,1 - 0,3 = 0,6.

Probabilitățile evenimentului A în cadrul ipotezelor prezentate, conform condiției, sunt egale cu:

P(A/H1) = 0,01;

P (A/H2) = 0,05;

P (A / H3) \u003d 0,2.

Pentru a afla probabilitatea de nereturnare a următoarei cereri de împrumut, folosim formula probabilității totale pentru a calcula:

P (A) \u003d 0,1 * 0,01 + 0,3 * 0,05 + 0,6 * 0,2 \u003d 0,001 + 0,015 + 0,12 \u003d 0,136.

Astfel, probabilitatea ca împrumutul să nu fie returnat este de 0,136.

2. Care este probabilitatea ca acest credit să nu fie rambursat de vreo bancă?

Probabilitatea ca o bancă să nu ramburseze un împrumut se găsește folosind formula Bayes.

Teorema lui Bayes (formula Bayes) este una dintre principalele teoreme ale teoriei probabilităților elementare, care vă permite să determinați probabilitatea ca un eveniment (ipoteză) să fi avut loc în prezența doar a unor dovezi indirecte (date) care pot fi inexacte. Numit după autorul său Thomas Bayes.

Formula Bayes:

Înlocuind datele disponibile, obținem:

P(H2/A) == 0,368.

Astfel, probabilitatea ca o bancă să nu ramburseze împrumutul este de 0,368.

3. Descrieți principalele caracteristici ale tipului de risc considerat.

Tipul de risc luat în considerare în cesiune este riscul de credit.

Să descriem principalele sale caracteristici.

Riscul de credit este potențialul de pierdere a principalului și a dobânzii asupra acestuia, care apare ca urmare a unei încălcări a integrității mișcării valorii împrumutate, ca urmare a influenței diferiților factori care formează riscul.

Riscul de credit se aplică în mod egal atât băncilor, cât și clienților și poate fi asociat cu probabilitatea unei scăderi a producției sau a cererii pentru produsele unei anumite industrii, neperformanță dintr-un anumit motiv raporturi contractuale, transformarea tipurilor de resurse (cel mai adesea în termeni de timp) și forța majoră.

Una dintre metodele importante de evaluare a riscului de credit este metoda de evaluare a bonității unui client, care se realizează pe baza unei analize care vizează identificarea acestuia. starea financiarași tendințele lui.

Principalele surse de informații pentru evaluarea riscului de credit al împrumutatului sunt: situațiile financiare, informatii furnizate de debitor, experienta de lucru cu acest client a altor persoane, schema tranzactiei fiind creditata cu studiul de fezabilitate pentru obtinerea unui credit, date din inspectia la fata locului.

Managementul riscului de credit impune băncilor să monitorizeze constant structura portofoliului de credite și compoziția calitativă a acestora.

Una dintre caracteristicile esentiale ale riscului de credit este nerespectarea principiului rambursarii creditului, rezultat din intreruperea circulatiei valorii imprumutate.

Principalele caracteristici ale riscului de credit:

O sumă semnificativă de sume plătite;

O mare parte din împrumuturi și alte contracte bancare atribuibile clienților care se confruntă cu anumite dificultăți financiare;

Concentrarea activităților băncii în zone puțin studiate, noi, netradiționale;

Proporție suficient de mare de clienți noi și recent atrași, despre care banca deține informații insuficiente;

Neobținerea garanțiilor adecvate pentru un împrumut sau acceptarea ca atare a unor valori greu de vândut pe piață sau supuse deprecierii rapide;

Sume importante acordate debitorilor afiliați.

4. Sugerați și justificați deciziile de management pentru a reduce riscul.

În condiţiile lumii Criza financiarăîn toate sistemele bancare, problema îmbunătățirii managementului riscului în domeniul relațiilor monetare și măsurilor de reducere a acestora devine din ce în ce mai relevantă.

Întrucât este imposibil să se evite complet riscurile, acestea pot și ar trebui gestionate în mod conștient, ținând cont de faptul că toate tipurile de riscuri sunt interconectate și nivelul acestora este în continuă schimbare.

În general, activitatea bancară este caracterizată de risc ridicat. Băncile au mulți clienți, parteneri, debitori a căror situație financiară le afectează direct poziția.

Având în vedere că aproximativ 20% din activele totale ale băncilor sunt în creditare, devine clar că una dintre principalele probleme ale băncilor este existența riscurilor de credit și tendința lor ascendentă.

Probabilitatea apariției riscului de credit poate fi redusă cu ajutorul unei politici conservatoare eficiente de management al creditului; stabilirea sumei maxime de risc pe împrumutat; procedura de aprobare scrupuloasa pentru fiecare imprumut; monitorizarea și controlul sistematic al riscurilor de către management; garanție efectivă sau asigurare pentru împrumuturi.

Există cinci metode principale de reducere a riscului de credit:

Evaluarea bonității;

Asigurare de credit;

Reducerea mărimii împrumuturilor care sunt acordate unui singur împrumutat;

Atragerea de garanții suficiente;

Emiterea de credite cu discount.

Să enumerăm principalele măsuri pentru managementul riscului de credit.

1. Formarea politicii de management al riscului. O astfel de politică ar trebui să includă măsuri pentru prevenirea unui număr de situații adverse și atenuarea consecințelor celor care nu pot fi eliminate complet. Comitetul de credit al unei bănci ar trebui să ia în considerare numai cererile de împrumut care îndeplinesc politicile stabilite de management al riscului.

2. Elaborarea de recomandări care reglementează procedura de încheiere a unui contract de împrumut. Aceștia ar trebui să stabilească componența documentației de însoțire cerere de împrumut; verificarea bonitatii, solvabilitatea clientilor, clasificarea acestora dupa fiabilitate, pe baza istoricul creditului, starea conturilor și pasivelor bancare; procedura de efectuare a unei analize de expertiză a proiectului finanțat, verificarea informațiilor de către serviciul de securitate și întocmirea unui contract de împrumut.

Sunt necesare reglementări detaliate pentru desfășurarea și controlul unei operațiuni de credit, aprobarea unei liste a persoanelor care iau decizii privind creditarea, delimitarea atribuțiilor și responsabilităților acestora; dezvoltarea formularelor de documente.

3. Dezvoltarea unui sistem intern de limite care să asigure diversificarea portofoliului de credite pe termeni, industrii, entități de creditare, tipuri de credite, teritorii și alți factori semnificativi.

Instituțiile de credit trebuie, de asemenea, să stabilească limite pentru împrumuturi pentru a respecta standardele bancare stabilite de Banca Rusiei.

4. Colectarea de informații privind riscul de credit și aplicarea sistemului de evaluare a acestuia, inclusiv: dezvoltarea unui sistem de indicatori cantitativi și calitativi pentru toți factorii semnificativi ai riscului de credit; determinarea valorilor optime și critice pentru fiecare factor de risc de credit separat și riscul de credit în general; efectuarea unei evaluări generale a bonității fiecărui potențial împrumutat; elaborarea standardelor bancare pentru calitatea creditelor și conformitatea cu cerințele stabilite de autoritățile de reglementare; clasificarea creditelor emise în funcţie de gradul de risc.

5. Crearea unui sistem de monitorizare a riscului de credit în timp real folosind programe informatice speciale pentru contabilitate și analiza datelor.

Un astfel de sistem presupune monitorizarea regulată a tuturor tranzacțiilor supuse riscului de credit, calculul și evaluarea cuantumului pierderilor posibile. Este un control necesar. Obiectivele sale principale sunt: ​​evaluarea calității creditelor individuale și a portofoliului de credite în ansamblu; elaborarea de propuneri de limite de risc de credit; îmbunătăţirea procedurii de planificare şi desfăşurare a operaţiunilor de creditare.

Sistemul de monitorizare presupune și o analiză retrospectivă activitati de creditareși managementul riscului de credit, care vă permite să identificați greșelile de calcul, să faceți recomandări și să optimizați managementul riscului în viitor, să evaluați eficacitatea managementului.

6. Măsuri de reducere a riscului, adică de reducere a volumului eventualelor pierderi și a impactului acestora asupra solvabilității băncii, inclusiv: crearea de rezerve speciale în caz de neplată a datoriei și reflectarea acestora în bilanţul băncii. ; transferarea riscului către proprietatea împrumutatului sau a terților (garanți, garanți) prin înregistrarea unui gaj; transferul riscului către o societate de asigurări. De regulă, nu riscul de nerambursare a împrumuturilor este asigurat, ci obiectul împrumutului și (sau) garanția acestuia (împotriva incendiului, exploziei de gaz, fulgerului, dezastrelor naturale, daunelor cauzate de apă, furtului, actelor rău intenționate). ale terților etc.). Asigurarea se realizează pe cheltuiala împrumutatului, dar banca poate acționa în calitate de beneficiar; partajarea riscurilor în împrumuturile în consorțiu (sindicat); diversificarea riscului de portofoliu și geografic în rândul clienților neafiliați; modificarea sau transferul (vânzarea) drepturilor de revendicare în temeiul acord de împrumut(compensare, inovare, cesiune).

7. Lucrați cu împrumuturi problematice. Fiecare astfel de împrumut necesită o abordare individuală, dar, în general, se pot propune următoarele activități pentru organizarea acestei lucrări:

Crearea unei unități speciale (sau a unui grup de specialiști) care să lucreze cu creditele problematice;

Negocierea cu debitorii pentru a găsi soluții care pot crește probabilitatea recuperării datoriilor;

Dezvoltarea politicilor și condițiilor de anulare a creditelor restante;

Organizarea și desfășurarea cererilor și proceselor în legătură cu debitorii fără scrupule.

3 . Evaluarea, modelarea și dezvoltarea măsurilor de îmbunătățire a procesului de management al riscului al SAGazprombank

3.1 Evaluare, calcul și propuneri pentru reducerea riscurilor în întreprindere

Riscul este o parte inevitabilă a activității bancare.

Cu toate acestea, banca preferă de obicei să evite riscul, iar dacă acest lucru nu este posibil, atunci minimizați-l. În plus, băncile doresc să poată alege cel mai puțin riscant dintre două sau mai multe evenimente sau să coreleze riscul oricărui eveniment viitor, inclusiv riscul propriilor acțiuni, cu posibilele beneficii și să aleagă raportul optim. În același timp, însă, trebuie avut în vedere: cu cât nivelul de risc este mai scăzut, cu atât mai scăzută, celelalte lucruri fiind egale, probabilitatea de a obține profituri mari.

Băncile se străduiesc să obțină cel mai mare profit. Dar această dorință este limitată de posibilitatea de a suferi pierderi. Riscul activității bancare înseamnă probabilitatea ca profitul efectiv al băncii să fie mai mic decât cel planificat, așteptat. Cu cât randamentul așteptat este mai mare, cu atât riscul este mai mare. Relația dintre rentabilitatea operațiunilor unei bănci și riscul acesteia într-o versiune foarte simplificată poate fi exprimată ca o relație liniară.

Riscul nu poate fi niciodată egal cu 0, dar banca trebuie să-și determine caracteristicile volumetrice. Principalul lucru este să nu depășești o anumită cantitate de risc, după care o dependență de linie dreaptă este deja încălcată (o linie dreaptă ia forma unei parabole) și există pericolul de a obține doar pierderi, fără a părăsi zona de risc acceptabil.

Nivelul de risc crește dacă:

Problemele apar brusc și contrar așteptărilor;

Au fost stabilite noi sarcini care nu corespund experienței anterioare a băncii;

Conducerea băncii este în imposibilitatea de a lua măsurile necesare și urgente care pot schimba situația în bine;

Procedura existentă pentru activitățile băncii sau imperfecțiunea legislației și a cadrului de reglementare împiedică adoptarea unor măsuri optime pentru o anumită situație.

Consecințele evaluărilor greșite ale riscurilor sau lipsa unei oportunități de a le contracara cu măsuri eficiente pot fi cele mai neplăcute.

Banca nu poate evita riscul, este obligată să-l asume. Dar, în anumite limite, are de ales. De exemplu, trebuie să alegeți între două decizii: dacă să acordați un împrumut de 100 de milioane de ruble. clientului și își asumă riscul de nerambursare a împrumutului cu o probabilitate de 30% sau refuză clientului un împrumut și își asumă riscul pierderii de profit de 19 milioane de ruble. Banca cântărește valoarea estimată a pierderilor (în ruble) și probabilitatea riscului (în procente) și ia decizia care i se pare cea mai bună în condițiile date. Orice șansă de profit este contracarată de posibilitatea de pierdere.

Documente similare

Starea actuală a sectorului bancar al Federației Ruse. Clasificarea riscurilor în sectorul bancar, impactul acestora asupra activităților întreprinderii. Elaborarea unui plan de reducere a riscurilor. Estimarea costurilor și efectului economic al activităților propuse.

lucrare de termen, adăugată 01.10.2015


Abordare sistematică a managementului riscului la întreprindere. Evaluarea riscurilor în operațiunile de turism ale Federației Ruse, clasificarea acestora: financiar, natural, de mediu, politic, transport, comerț. Metode de management intern al riscului în turism.

lucrare de termen, adăugată 04.06.2012


Conceptul și esența riscurilor unei întreprinderi moderne. Procesul de management al riscului. Evaluarea stabilității și eficienței întreprinderii „Polyolefin-TLK” LLP. Modele de management al riscului. Măsuri preventive ale organizației în procesul de management al riscului.

lucrare de termen, adăugată 28.10.2015


Cauzele riscurilor externe și interne în întreprindere. Metodă expertă pentru evaluarea riscurilor. Particularități ale managementului riscului la IGK Service RUS LLC. Caracteristicile mijloacelor de rezolvare a riscurilor: evitarea, retinerea, transferul, reducerea gradului acestora.

lucrare de termen, adăugată 10.01.2012


Conceptul și tipurile de risc, locul și rolul acestuia în afaceri, surse și funcții principale. Clasificarea riscurilor in functie de criterii diferite, soiurile și caracteristicile lor distinctive. Abordări generale ale managementului riscului și metode de selecție a acestora.

rezumat, adăugat 22.10.2009


Elaborarea de propuneri de management al riscului în activitățile Oasis SRL. Conținutul economic al riscului economic. Tehnici de bază de management al riscului. Varietăți de riscuri economice în întreprindere, caracteristici ale metodelor de neutralizare a acestora.

lucrare de termen, adăugată 17.12.2014


Evaluarea riscului ca element structural obligatoriu al procesului de analiză a proiectelor de investiții. Conceptul general și clasificarea riscurilor. Metode de evaluare a probabilității riscurilor. Evaluarea riscurilor intra-societate. Măsuri pentru reducerea nivelului riscurilor.

test, adaugat 08.08.2013


Conceptul și identificarea riscurilor. Planificarea managementului riscului întreprinderii. Evaluarea calitativă și cantitativă a performanței afacerii, monitorizare și control. Analiza activității complexului hotelier „Jemaika”. Evaluarea proiectelor de investitii.

lucrare de termen, adăugată 21.05.2015


Riscul strategic ca un fel de risc antreprenorial. Principii și caracteristici de bază administrația municipală. Dezvoltarea măsurilor de management al riscului într-o economie de piață. Construirea unui sistem eficient de monitorizare a riscurilor.

lucrare de termen, adăugată 23.09.2011


Esența și conceptul riscurilor, clasificarea și tipurile lor (generale și specifice), caracteristicile manifestării în activitate de investitii. Metode de management al riscului în activitățile de investiții, procesul de reglementare a acestora și elaborarea măsurilor de reducere a acestora.

7. Operațiuni cu carduri bancare.

Un card bancar este o cheie electronică a unui cont și vă permite să retrageți numerar printr-un bancomat, să efectuați plăți fără comisioane la punctele de vânzare cu amănuntul pentru bunuri și servicii și să aveți acces la statutul unui cont bancar. Pentru cei care călătoresc des în străinătate, tranzacțiile cu cardul bancar sunt convenabile deoarece fac posibilă nedeclararea fondurilor exportate. Securitatea tranzacțiilor cu cardul bancar este garantată de codul PIN (Număr Personal de Identificare) emis de bancă împreună cu cardul într-un plic sigilat.

În comparație cu numerarul, cardurile bancare sunt sigure, pot stoca sume foarte mari de bani și sunt versatile în utilizare.

Carduri de decontare, numite carduri de debit. Operatiunile cu carduri bancare din acest grup se efectueaza tinand cont de limitele stabilite si in limita sumei contului clientului.

Cardurile de descoperit de cont permise sunt o versiune îmbunătățită a cardurilor de debit care fac posibilă efectuarea de tranzacții cu un card bancar nu numai în detrimentul fondurilor din contul bancar al titularului cardului, ci și în detrimentul unui împrumut acordat de bancă. La deschiderea unui cont, suma creditului pentru descoperit de cont este fixă ​​și nu poate fi depășită.

Condițiile băncilor permit efectuarea operațiunilor cu cardul bancar în condiții de credit în limita, care este stabilită de instituția de credit în funcție de solvabilitatea clientului. Cardurile de credit simplifică și accelerează foarte mult efectuarea tranzacțiilor financiare.

Cardurile locale sunt destinate operațiunilor cu carduri bancare în terminalele de numerar și bancomatele băncii care a emis cardul bancar. Cardurile locale oferă deținătorului cardului posibilitatea de a-și gestiona contul prin internet prin intermediul site-ului web al băncii care a emis cardul local.

Cardurile internaționale vă permit să utilizați sisteme de plată internaționale - VISA și MasterCard. Cel mai ieftin și mai sigur - VISA Electron, debitează și nu vă permit să efectuați plăți prin Internet. Cele mai comune - VISA Classic și MasterСard Standard - sunt debitul și creditul. Cu ajutorul VISA Classic și Mastercard Standard puteți efectua plăți prin Internet. Cele mai privilegiate și care subliniază prestigiul proprietarului sunt cărțile din seriile Gold și Platinum. Cele mai exclusive privilegii din întreaga lume sunt oferite deținătorilor de card Titanium.

Carduri virtuale - tranzacțiile cu carduri bancare de acest tip pot fi efectuate numai prin Internet.

Sucursala Tomsk oferă Clienților săi o gamă întreagă de carduri de plastic Sistemele de plată Gazprombank VISA International și Europay International și anume:

VISA Classic este cel mai răspândit card din lume, acceptat la toate bancomatele care poartă sigla VISA, precum și la bancomatele sistemului. Cardul permite toate tipurile de tranzacții. Tarife suficient de accesibile și o gamă largă de posibilități ale acestui card îl fac popular în rândul unei categorii foarte mari a populației.

- VISA Gold, Eurocard/MasterCard Gold- carduri pentru clienții bogați. Pe lângă funcția de imagine, subliniind statutul social ridicat al proprietarului, cardurile au aceeași gamă de caracteristici ca și VISA Classic, respectiv Eurocard/MasterCard Standard, plus funcții suplimentare și anume: emiterea gratuită a unei polițe de asigurare pentru SOGAZ. companie, card de reducere Countdown gratuit, în caz de pierdere a cardului - emiterea de urgență (în termen de 24 de ore) a unui card temporar, precum și retragerea de numerar de urgență până la 1.000 USD.

- Eurocard/ card masterstandard- analogic carduri VISA Clasic în sistemul de plată Europay International. Acceptat la plata in intreaga infrastructura a sistemului de plata.

VISA Electron/Plus - un card cu autorizare complet electronică. Acceptat la toate bancomatele sistem de plata VISA, precum și la punctele de numerar dotate cu terminal electronic de acceptare a cardurilor. Acest card are un cost de întreținere redus și o procedură de emitere simplificată.

- Cirrus/Maestro- un card al sistemului de plată Europay International - un analog al unui card VISA Electron/Plus. Acceptat în toate bancomatele din sistemul Europay International și întreprinderile comerciale și de servicii echipate cu terminale electronice cu funcții de introducere a codului PIN.

Gazprombank oferă, de asemenea, deținătorilor de carduri „de salariu” ale Gazprombank să utilizeze un nou serviciu - cardurile de credit internaționale VISA ale Gazprombank. La alegere, se poate emite un card bancar cu plata in rate si perioada de gratie de pana la 62 de zile (rata dobanzii: 0% - pentru perioada de gratie a creditarii, 20% - daca nu sunt indeplinite conditiile de creditare preferentiala*) sau un card cu plata în rate (rata dobânzii - 18 %). Împrumutul este acordat în ruble. Suma limită de credit (calculată individual) - până la două în medie lunar salariile, dar nu mai mult de 350.000 de ruble. Nu se percepe comision pentru emiterea unui card Visa Classic/Visa Electron.

Gazprombank oferă servicii de achiziție.

Achiziția este activitatea unei instituții de credit, care include decontări cu întreprinderile comerciale asupra tranzacțiilor efectuate cu carduri bancare și operațiuni de retragere de numerar către un posesor de card bancar care nu este clienți ai acestei instituții de credit.

Achiziția este unul dintre serviciile bancare cu cea mai dinamică dezvoltare din Rusia în ultimii ani. Un număr tot mai mare de clienți preferă să plătească cu carduri de plată, alegând din timp locurile care asigură această formă de plată.

Achiziția crește competitivitatea unei întreprinderi. Companiile care folosesc achiziția își măresc cifra de afaceri prin atragerea de noi Clienți – deținători de carduri bancare din plastic. Achiziția este un serviciu modern, la nivel mondial; există peste 18 milioane de întreprinderi comerciale și de servicii în lume unde este posibil să plătească achizițiile folosind carduri de plată. În ultimii ani, achiziția a devenit din ce în ce mai populară în Rusia.

Beneficiile achiziției:

Acceptarea pentru plata cu carduri ale diferitelor sisteme de plată internaționale, care oferă clienților o gamă largă de opțiuni de plată,

Abilitatea de a cheltui sume mari și libertatea de alegere,

Fără probleme cu conversia banilor,

Protecție împotriva bancnotelor contrafăcute și a fraudei,

Creșterea prestigiului organizației.

8. Riscuri bancare. Sistem de management al riscului.

Piața bancară modernă este de neconceput fără riscuri. Există riscuri în orice operație. Niciunul dintre tipurile de riscuri bancare nu poate fi eliminat complet. Cu cât gradul de risc este mai mare Banca Comerciala, cu atât ar trebui să fie mai mare profitul său potențial. Sarcina principală a băncii în acest caz este să realizeze combinația optimă de risc și rentabilitate a operațiunilor sale, iar asigurarea de risc (acoperirea) utilizată în practica bancară are ca scop atenuarea impactului schimbărilor neprevăzute și imprevizibile în cea mai mare măsură posibilă. si asigurarea unei abateri minime a profitului efectiv al bancii fata de cel asteptat. Astfel, în activitatea bancară practică, principalul lucru nu este eliminarea riscului în general, ci previziunea, evaluarea și reducerea nivelului acestuia. În toate cazurile, riscul trebuie identificat și măsurat. Ca urmare a evaluărilor incorecte ale riscurilor sau a incapacității de a le contracara cu măsuri eficiente, pot apărea consecințe negative pentru bancă.

Managementul riscului în Gazprombank se realizează centralizat, ceea ce asigură unitatea principiilor și tehnologiilor pentru evaluarea și controlul acestora. Politica de management al riscului prevede coordonarea lucrărilor privind dezvoltarea sistemului de management al riscului, îmbunătățirea consecventă a metodologiei, standardizarea și automatizarea proceselor de management. Prevederile sale formează baza pentru organizarea activităților de management al riscului în toate diviziile Băncii și în filiale.

Banca distinge prin ea însăși astfel de tipuri principale de riscuri precum riscul de credit, de piață și operațional, precum și riscul de lichiditate. În plus, sunt luate în considerare riscurile reputaționale, legale și de conformitate. Consiliul de Administrație revizuiește în mod regulat raportul cu privire la riscurile majore ale Băncii și recomandări de măsuri pentru a le minimiza.

Cel mai important mecanism pentru managementul cuprinzător al riscului este agregarea totalului riscuri de diferite tipuri în riscul total al Băncii. La agregare se folosesc nu doar metodologii de VaR și de testare a stresului, ci și modele care permit estimarea probabilității pierderilor asociate cu manifestarea unui risc agregat care depășește un anumit prag pentru o anumită perioadă de timp, și care permit estimarea probabilității de default economic. .

Control risc de credit se realizează în conformitate cu documentele de reglementare ale Băncii Rusiei, principiile și metodele elaborate de Comitetul de la Basel, documentele interne ale Gazprombank, elaborate ținând cont de aceste principii, inclusiv politica de credit și politica de gestionare a riscurilor.

Principiul fundamental este unitatea rezultatelor evaluării riscului la luarea deciziilor de creditare, administrare, monitorizarea riscurilor și crearea rezervelor. Sistemul de management al riscului de credit include evaluări individuale (tranzacții individuale) și de portofoliu (concentrarea riscului) folosind calitate(expert) și cantitativ(metode statistice.

rezultat calitate evaluarea este o opinie de expertiză care conține o concluzie privind acceptabilitatea parametrilor propuși ai tranzacției și măsurile necesare pentru a minimiza riscurile de credit luate, ținând cont de fluxurile de numerar, scopul urmărit și apartenența la un grup de tranzacții.

Prezența unei expertize este obligatorie atunci când organele colegiale ale Băncii au în vedere aspectele de acceptare a riscului de credit, la evaluarea concentrării celor mai mari riscuri de credit, la stabilirea cerințelor minime pentru tranzacțiile în sucursale, la gestionarea unui portofoliu de credite al persoanelor fizice.

Dezvoltare cantitativ Sistemul de evaluare a riscului de credit este realizat luând în considerare cele mai bune practici bancare internaționale și propunerile Băncii Rusiei. Banca a dezvoltat și implementează o metodologie de rating intern pentru principalele segmente de clienți. Se evaluează probabilitatea de nerambursare a contrapartidelor individuale, se calculează indicatorii cantitativi ai riscului de credit pentru portofoliile de active, ținând cont de efectul migrației ratingurilor interne, precum și al testării de stres a portofoliului de credite.

În contextul crizei economice în curs de desfășurare în 2009, Banca a luat o serie de decizii care limitează cu promptitudine nivelul riscului de credit asumat în anumite domenii de creditare, printre care:

Implementarea unui sistem de testare trimestrială a portofoliilor de credite ale clienților corporativi și a unei proceduri îmbunătățite pentru identificarea timpurie a datoriilor potențial problematice;

Îmbunătățirea calității monitorizării tranzacțiilor de credit prin analizarea îndeplinirii previziunilor la acordarea finanțării, precum și a previziunilor fluxurilor de numerar ale debitorilor;

Îmbunătățirea listei și introducerea de cerințe suplimentare pentru selectarea și evaluarea tranzacțiilor de finanțare a proiectelor; introducerea de cerințe suplimentare pentru tranzacțiile sucursalelor în limitele autoacceptarii riscurilor de credit; îmbunătățirea listei și parametrilor programelor standard de creditare persoanelor fizice;

Aprobarea condițiilor de desfășurare a tranzacțiilor cu băncile incluse în Acordul de compensare cu Banca Rusiei.

Sistem de control riscurile de piata(URR) include gestionarea ratei dobânzii, prețului, monedei și lichiditatea pieței. Sistemul se bazează pe calitativ și cantitativ evaluarea riscurilor de piață folosind metodologia VaR-assessment, stress testing, analiza scenariului. Metodologia RRM, în continuă îmbunătățire, se bazează pe cadrul de reglementare stabilit și oferă:

Identificarea și analiza riscurilor de piață la stabilirea limitelor și coordonarea tuturor acestora documente normative;

Monitorizarea și controlul periodic al respectării limitelor stabilite cu condițiile situației actuale a pieței, pregătirea propunerilor de acoperire a riscurilor;

Utilizarea instrumentelor financiare derivate pentru a reduce riscurile valutare, ale dobânzii și ale prețului;

Procedura obligatorie de stabilire a reducerilor și a nivelurilor de apel în marjă; actualizarea listei lombarde a valorilor mobiliare acceptate de Bancă;

Întocmirea periodică a rapoartelor de management și a recomandărilor pentru fiecare tip de risc de piață pentru Consiliul de Administrație și Comitetele Băncii.

Sistemul CRM construit la Gazprombank și-a dovedit adecvarea și echilibrul în timpul crizei financiare din 2008–2009. Din 2009, a fost implementat un proiect suplimentar pentru automatizarea controlului limitelor tranzacțiilor cu valori mobiliare la nivelul Grupului Gazprombank. Cu toate acestea, au fost necesare o serie de măsuri pentru a minimiza efectele crizei, inclusiv:

Revizuirea limitelor tranzacțiilor cu valori mobiliare și instrumente financiare derivate;

Înăsprirea sau închiderea programelor de creditare garantate cu titluri de valoare;

Testarea de stres a portofoliilor Gazprombank, revizuirea parametrilor stabiliți de evaluare a stresului pentru toate tipurile de riscuri de piață;

Implementarea unei proceduri de avertizare timpurie a unei situații de criză în domeniul financiar

piețe prin monitorizarea indicatorilor de bază;

Pregătiri pentru implementarea unui sistem de alocare a capitalului bazat pe metodologia actuală de evaluare a riscurilor.

Sistem de control riscul de lichiditate Gazprombank este parte integrantă a sistemului de management al activelor și pasivelor și include managementul pe termen scurt lichiditate (trezorerie) și management promițătoare de lichiditate pentru a atinge raportul optim risc/randament (Comitetul de management al activelor și pasive).

Banca foloseste calitativ(analiza decalajului de scenarii) și cantitativ(abstracție

capitalul economic) abordări ale evaluării riscului de lichiditate. Sistemul prevede agregarea evaluărilor riscului de lichiditate, luând în considerare operațiunile Grupului Gazprombank în ansamblu, acoperă întreaga gamă de operațiuni ale Băncii și face posibilă monitorizarea și prognoza săptămânală a lichidității, inclusiv posibilitatea de a strângere de fonduri de urgență.

În anul 2009, pentru a armoniza cu practica principiile principale ale managementului riscului de lichiditate, au fost actualizate principalele documente de reglementare, precum și

S-a stabilit o interacțiune eficientă între departamentele Băncii și schimbul de informații în cazul unei posibile lipsuri de lichiditate. Adecvarea modelelor utilizate, parametrii utilizați și metodologia de evaluare sunt evaluate în mod regulat. A fost introdus un sistem de monitorizare a riscului de lichiditate al băncilor subsidiare.

Sistem de control riscuri operaționale Banca asigură:

Mentinerea unui registru al riscurilor operationale;

Identificarea și evaluarea independentă a riscurilor de către diviziile Băncii;

Colectarea și înregistrarea datelor privind evenimentele de risc și consecințele acestora;

Evaluarea integrată a riscului operațional al Băncii și determinarea sumei de capital rezervat riscului operațional;

Contabilitatea riscurilor operaționale la luarea deciziilor de afaceri;

Planificarea activității Băncii în caz de situații neprevăzute (forță majoră).

Sistemul de management al riscului operațional este construit pe o bază planificată cu implementarea consecventă a componentelor sistemului. Din 2007, informațiile privind evenimentele de risc au fost colectate simultan în întreaga Bancă, inclusiv sucursale. Politica de management al riscului operațional, modificată în 2009, prevede o abordare proactivă folosind un sistem de indicatori cheie de risc operațional. Au fost elaborate cerințe uniforme pentru planurile/regulamentele de lucru în caz de urgență, situații de urgență și situații de urgență, care au fost modificate și în 2009.

Principala evaluare a riscurilor operaționale în cadrul Băncii astăzi este calitate evaluare bazată pe principiul evaluării riscurilor în funcție de nivelul lor de semnificație. Banca a dezvoltat și standardizat metode cantitativ evaluări de risc în conformitate cu cerințele Basel II, implementate din 2009. Pe termen mediu,

rezultatele vor fi incluse în evaluarea integrată a riscurilor.

Pentru a oferi feedback conducerii Gazprombank, este în vigoare un sistem de raportare regulată a riscurilor operaționale, care este prezentat Comitetului de guvernanță corporativă pentru a conveni asupra măsurilor de abordare a riscurilor operaționale care sunt semnificative pentru activitățile Băncii, urmate de includerea în raport cu privire la cele mai mari riscuri prezentate Consiliului de Administrație.

Se implementează un proiect IT pentru introducerea sistemului automatizat de management al riscului operațional al Băncii SAS Oprisk Management, care se așteaptă să crească eficiența muncii prin îmbunătățirea proceselor de management și alinierea acestora cu cerințele Basel II. Pentru îmbunătățirea culturii de ansamblu, în 2009 au fost dezvoltate și introduse cursuri de învățământ la distanță pentru managementul riscului operațional, iar din 2010 orice angajat al Băncii poate urma astfel de pregătire.

În politica de management al riscului asigurare considerată una dintre metodele de management. A fost format un cadru de reglementare pentru asigurarea de risc, inclusiv cerințe pentru asigurători. În fața instabilității financiare Banca monitorizează situația financiară sustenabilitatea agențiilor de asigurări.

În scopul managementului riscului de credit, se asigură asigurarea împotriva riscului de pierderi asociat neîndeplinirii obligațiilor, precum și asigurarea de către contrapărți a obiectelor imobiliare care acționează ca securitate, viață și sănătate a debitorilor (garanți).

În scopul gestionării riscurilor operaționale, Banca încheie anual contracte complete de asigurare a proprietății în cadrul programului Bankers Blanket Bond (BBB), care include asigurarea împotriva riscurilor de infracțiuni electronice și informatice și răspundere profesională (limită de răspundere - 25 milioane USD). În plus, sunt asigurate riscurile Băncii ca emitent de carduri bancare, precum și propriile bancomate.

Creare sistem integrat de management al riscului Grupul Gazprombank se desfășoară în comun cu compania PriceWaterhouseCoopers. Bazat pe sistem privind standardele moderne de management și control al riscurilor în instituțiile financiare ale Grupului și este conceput pentru a lua decizii și a asigura conformitatea profilul de risc al Grupului la strategic obiective. Documentele normative și metodologice elaborate în cadrul proiectului țin cont de recomandările Comitetului de la Basel, precum și practicile moderne de guvernanță corporativă și control intern în bănci (COSO ERM). Documentele de top nivelul (politica și ordinea organizației), care stau la baza funcționării unui astfel de sistem, sunt aprobate de Consiliul de Administrație al Băncii.

Au fost elaborate și aprobate documente metodologice care definesc cerințele de implementare a sistemului în ceea ce privește gestionarea principalelor tipuri de riscuri, coordonarea activităților departamentelor, standardizarea abordărilor și metodelor de management al riscului, pregătirea, transmiterea și consolidarea raportării riscurilor.

9. Repartizarea profiturilor bancare. Fondurile și activele nete ale băncii.

Profitul net al Băncii este determinat pe baza datelor situațiile financiare Banca în modul prevăzut de legislația actuală a Federației Ruse și documentele interne ale Băncii.

Pe baza rezultatelor primului trimestru, șase luni, nouă luni ale exercițiului financiar și (sau) pe baza rezultatelor exercițiului financiar, Banca are dreptul de a lua decizii (a anunța) cu privire la plata dividendelor la acțiunile plasate, cu excepția cazului în care Legea federală „Cu privire la societățile pe acțiuni” nu prevede altfel. Decizia privind plata (declararea) dividendelor pe baza rezultatelor primului trimestru, șase luni și nouă luni ale exercițiului financiar poate fi luată în termen de trei luni de la încheierea perioadei relevante.

Sursa plății dividendelor este profitul după impozitare (profitul net al Băncii).

Deciziile privind plata (declararea) dividendelor, inclusiv deciziile cu privire la cuantumul dividendului și la forma plății acestuia pe acțiuni, sunt luate de Adunarea Generală a Acționarilor. Valoarea dividendelor nu poate fi mai mare decât cea recomandată de Consiliul de Administrație al Băncii.

Termenul și procedura de plată a dividendelor sunt stabilite prin hotărârea Adunării Generale a Acționarilor privind plata dividendelor.

Banca nu are dreptul de a lua o decizie (a anunța) cu privire la plata dividendelor pe acțiuni:

Până la plata integrală a întregului capital autorizat al Băncii;

Până la răscumpărarea tuturor acțiunilor care trebuie răscumpărate în conformitate cu Legea federală „Cu privire la societățile pe acțiuni”;

Dacă, din ziua în care se ia o astfel de decizie, Banca întâlnește semnele de insolvență (faliment) în conformitate cu legislația Federației Ruse privind insolvența (faliment) sau dacă semnele menționate apar în Bancă ca urmare a plata dividendelor;

Dacă, din ziua în care se ia o astfel de decizie, valoarea activelor nete ale Băncii este mai mică decât capitalul său autorizat și fondul de rezervă sau devine mai mică decât dimensiunea acestora ca urmare a unei astfel de decizii;

Banca nu are dreptul de a plăti dividende declarate pentru acțiuni:

Dacă în ziua plății Banca întâlnește semnele de insolvență (faliment) în conformitate cu legislația Federației Ruse privind insolvența (faliment) sau dacă semnele menționate apar în Bancă ca urmare a plății dividendelor;

Dacă la data plății valoarea activelor nete ale Băncii este mai mică decât valoarea capitalului său autorizat, a fondului de rezervă sau devine mai mică decât suma specificată ca urmare a plății dividendelor;

În alte cazuri prevăzute de legile federale.

Banca formează un fond de rezervă în conformitate cu legislația actuală a Federației Ruse și documentele interne ale Băncii în valoare de 15% din capitalul autorizat al Băncii. Fondul de rezervă este format din deduceri anuale obligatorii în valoare de 5 la sută din profitul net al Băncii până la atingerea sumei specificate a fondului.

Fondul de Rezervă al Băncii este destinat să acopere pierderile Băncii, precum și să răscumpere obligațiunile Băncii și să răscumpere acțiunile Băncii în lipsa altor fonduri și nu poate fi utilizat în alte scopuri.

Banca are dreptul de a forma un fond de corporatizare din profitul net, ale cărui fonduri sunt cheltuite exclusiv pentru achiziționarea acțiunilor Băncii vândute de acționarii săi pentru plasarea ulterioară în rândul angajaților Băncii. Acțiunile achiziționate pe cheltuiala fondului de corporatizare al angajaților Băncii pot fi vândute angajaților gratuit sau la un preț sub prețul pieței, în conformitate cu decizia de utilizare a fondului.

Banca are dreptul de a forma alte fonduri în conformitate cu legislația în vigoare.

Valoarea activelor nete ale Băncii este estimată pe baza datelor contabilitateîn modul stabilit de Ministerul Finanțelor al Federației Ruse și organul executiv federal pentru piața valorilor mobiliare.

Introducere

profitabilitate planificare bancară organizatorică

Relevanța raportului privind practica universitară constă în faptul că în prezent a fost format în Rusia un sistem bancar cu două niveluri. Băncile sunt parte integrantă a economiei monetare moderne, activitățile lor sunt strâns legate de nevoile de reproducere. Fiind în centrul vieții economice, servind interesele producătorilor, băncile mediază legăturile dintre industrie și comerț, agricultură și populație.

În societatea modernă, băncile sunt angajate într-o mare varietate de tipuri de operațiuni. Ei nu doar se organizează rulaj de bani si relatii de credit; ei finanțează industria și agricultura, operațiuni de asigurare, cumpărarea și vânzarea de valori mobiliare și, în unele cazuri, tranzacții intermediare și administrarea proprietăților.

Subiectul raportului privind practica de licență îl reprezintă activitățile băncii.

Obiectul studiului este Biroul subsidiar Tobolsky al Filialei Gazprombank (JSC) din Tyumen.

1. caracteristici generale SA „Gazprombank”

Gazprombank (Societatea pe acțiuni) este una dintre cele mai mari instituții financiare universale din Rusia, oferind o gamă largă de produse și servicii bancare, financiare, de investiții clienților corporativi și privați, instituțiilor financiare, investitorilor instituționali și privați. Banca este una dintre cele mai mari trei bănci din Rusia la toți indicatorii cheie și ocupă locul trei în lista băncilor din Europa Centrală și de Est în ceea ce privește capitalul propriu.

Banca deservește sectoare cheie ale economiei ruse - gaz, petrol, nuclear, chimic și petrochimic, metalurgie feroasă și neferoasă, industria energiei electrice, construcții de mașini și prelucrarea metalelor, transport, construcții, comunicații, complex agro-industrial, comerț și altele. industrii.

Afacerea de retail este, de asemenea, un domeniu important din punct de vedere strategic al activităților Băncii, iar amploarea acesteia crește constant. Clienților privați li se oferă o gamă completă de servicii: programe de creditare, depozite, operațiuni de decontare, carduri bancare electronice etc.

Gazprombank ocupă o poziție puternică pe piețele financiare interne și internaționale, fiind unul dintre liderii ruși în aranjarea și subscrierea emisiunilor de obligațiuni corporative, managementul activelor, private banking, finanțare corporativă și alte domenii ale investițiilor bancare.

Printre clienții Gazprombank se numără aproximativ 4 milioane de persoane fizice și aproximativ 45 de mii de persoane juridice.

Gazprombank deține în prezent șapte bănci subsidiare și dependente în Rusia, Belarus, Armenia, Elveția și Luxemburg, are reprezentanțe în Astana (Kazahstan), Beijing (China), Ulaanbaatar (Mongolia) și New Delhi (India).

În Rusia, rețeaua regională a Gazprombank este reprezentată de 32 de sucursale situate de la Kaliningrad la Yuzhno-Sahalinsk. Numărul total de birouri care oferă servicii bancare de înaltă calitate depășește 500.

Gazprombank este membru al Comitetului Național Rus al Camerei Internaționale de Comerț.

Principalele activități ale filialei GPB (OJSC) din Tyumen:

· servicii de decontare și numerar;

· împrumuturi persoanelor juridice;

· împrumuturi clienților privați;

· operațiuni de depozit;

· operațiuni cu valută;

· operațiuni cu valori mobiliare;

· servicii de depozitare;

· toate tipurile de servicii cu carduri bancare internaționale;

· inchiriere de seifuri bancare individuale;

sfaturi cu privire la toate aspectele legate de lucrul cu Banca

2. Reglementarea activității Gazprombank SA

Banca este administrată în conformitate cu procedura prevăzută de legislația actuală a Federației Ruse și de Carta Băncii.

În conformitate cu art. 9 din statutul băncii, organele de conducere ale băncii sunt:

· Adunarea Generală a Acţionarilor;

· Consiliu de administrație;

· organele executive unice (Președintele Consiliului) și colegiale (Consiliul).

Legislația Federației Ruse și statutul băncii definesc listele de decizii care sunt luate exclusiv de Adunarea Generală a Acționarilor și deciziile care sunt luate de Consiliul de Administrație.

Organul suprem de conducere al băncii este Adunarea Generală a Acţionarilor. Consiliul de administrație al băncii exercită conducerea generală a activităților băncii, cu excepția soluționării problemelor menționate de Legea federală din 26 decembrie 1995 nr. Adunarea Generală a Acționarilor. Activitățile curente ale Băncii sunt conduse de organele executive unice (Președintele Consiliului de Administrație) și colegiale (Consiliul de Administrație).

Interacțiunea Gazprombank SA cu clienții

Gazprombank dispune de cea mai modernă bază tehnologică pentru efectuarea diferitelor tranzacții financiare în interesul clienților săi. În special, Banca oferă astfel de servicii precum:

· efectuarea de transferuri de bani;

· efectuarea de operațiuni pe conturi curente;

· plata dividendelor;

· Furnizare de servicii de custodie;

· operațiuni cu monede din metale prețioase și lingouri de aur.

Rețeaua regională a Gazprombank acoperă o parte semnificativă a teritoriului Rusiei. Acest lucru permite clienților Băncii să primească întreaga gamă de servicii bancare de calitate, indiferent de locul în care locuiesc sau se află în țară.

În filiala Gazprombank există departamente în care se lucrează cu clienții.

Scopul principal al departamentului este de a maximiza calitatea serviciilor pentru clienți - persoane juridice și persoane fizice cu privire la operațiunile departamentului. Printre sarcinile principale se numără:

· organizarea lucrărilor de decontare și servicii de numerar pentru persoane juridice, antreprenori individuali și persoane fizice în ruble și valută, inclusiv contabilitate în conformitate cu reglementările Băncii și ale Băncii Rusiei;

· vânzarea produselor bancare către clienți, de competența departamentului, inclusiv strângerea de fonduri;

· construirea de procese eficiente pentru deservirea operațională a clienților, îmbunătățirea calității acestuia, extinderea serviciilor oferite pentru a răspunde nevoilor clienților și a crește profitabilitatea operațiunilor bancare.

Având în vedere principalele funcții ale departamentului în ceea ce privește deservirea persoanelor juridice, trebuie remarcat faptul că angajații operaționali deschid, închid, reînregistrează și mențin conturile de decontare, curente și alte conturi ale persoanelor juridice și persoanelor fizice în ruble și valută. De asemenea, angajatul anunță clienții termenele pentru vânzarea obligatorie de către persoane juridice și antreprenori individuali parte din veniturile din valută din export în conformitate cu cerințele Băncii Rusiei. Responsabilitățile sale includ și operațiuni de acceptare a cererilor de la clienți pentru operațiuni de conversie, inclusiv vânzarea gratuită și obligatorie de valută, monitorizarea executării corecte a ordinelor.

Un angajat al departamentului realizează formarea dosarelor juridice ale clienților la deschiderea conturilor și stocarea ulterioară a acestora, și anume: este responsabil pentru siguranța dosarelor juridice ale clienților, desfășurând lucrări cu clienții legate de efectuarea modificărilor și completărilor necesare la acestea în legătură cu reorganizarea întreprinderilor, inclusiv înlocuirea cardurilor mostre de semnături și amprente de sigiliu.

3. Structura organizatorică a managementului în filiala SA „Gazprombank”

Datele privind organizarea managementului în filiala Gazprombank SA sunt prezentate în Tabelul 1.

Tabelul 1. Structura organizatorică a managementului în departament

№Numele departamentului Funcții extinse1Management · administrator, · director adjunct al filialei · Contabil șef, · Contabil șef adjunctConducerea generală a activităților sucursalei2Personal administrativ și de conducere1. Păstrarea evidenței 2. Păstrarea arhivei (include posturi individuale ale specialiștilor în domenii de activitate care nu sunt alocate unităților independente) 3 Serviciu de personal (până la 50 de persoane - combinație, de la 50 la 100 de persoane - un angajat separat, peste 100 de persoane - personal departament) 1 . Planificarea numărului și a utilizării personalului 2. Recrutarea și plasarea personalului, formarea unei rezerve 3. Gestionarea personalului și a evidențelor de personal 4. Organizarea formării și formării avansate 5. Organizarea și desfășurarea asistenței sociale4Compartimentul juridic1. Suport juridic al activităților sucursalei 2. Protecția drepturilor și intereselor sucursalei 3. Examinarea juridică a documentelor administrative și de reglementare, contracte, cereri de împrumut5 Departamentul relații cu clienții1. Implementarea măsurilor de atragere a clienților corporativi și privați prin vânzarea de produse și servicii (inclusiv tranzacții documentare și produse cu carduri bancare) în conformitate cu tehnologiile și gama de produse aprobate de Bancă 2. Formarea gamei de produse și dezvoltarea tarifelor sucursalelor 3. Marketingul pietei serviciilor bancare 4. Publicitate si PR - asigurarea activitatii filialei6Compartiment credit1. Evaluarea bonității debitorilor 2. Formarea cererilor de împrumut 3. Monitorizarea stării financiare a debitorilor și respectarea de către debitori a termenilor contractelor de împrumut încheiate 4. Efectuarea operațiunilor de creditare (creditare comercială) 5. Suport risc de credit 6. Derularea dosarelor de creditare, lucrul cu garanții 7. Operațiuni documentare7 Departamentul de analiză și planificare financiară1. Elaborarea planurilor financiare și întocmirea rapoartelor privind execuția acestora 2. Elaborarea planurilor de afaceri, studii de fezabilitate, calcule de amortizare a proiectelor 3. Monitorizarea implementării planurilor financiare aprobate 4. Planificarea indicatorilor bugetari 5. Analiza activităților filialei și dezvoltarea măsurilor de îmbunătățire a eficienței activității sale 6. Pregătirea informațiilor în conformitate cu IFRS 7. Lucrări metodologice pentru îmbunătățirea contabilității de gestiune8 Departamentul Operațiuni în Piețele Monetare și Managementul Resurselor1. Controlul și managementul lichidității sucursalei 2. Menținerea pozițiilor de plată 3. Atragerea resurse financiare 4. Executarea operațiunilor de depozit urgent 5. Executarea operațiunilor interfiliale și interbancare 6. Executarea operațiunilor de conversie 7. Executarea operațiunilor cu valori mobiliare, inclusiv în numele clientului 8. Controlul pozițiilor valutare deschise 9. Stabilirea ratelor de operațiuni valutare în numerar9 Compartiment contabilitate și raportare1. Mentinerea contabilitatii interne, inregistrarea, suportul si controlul operatiunilor bancare (implementarea functiilor de back office) 2. Formarea raportarii contabile, financiare si fiscale10 Departamentul Operatii1. Servicii de decontare pentru persoane juridice 2. Menținerea unui cont corespondent al unei sucursale din subdiviziunea de decontare a Băncii Rusiei 3. Menținerea conturilor Loro și Nostro 4. Menținerea conturilor pentru decontări interprofesionale11Departamentul pentru deservirea persoanelor fizice1. Servicii de decontare și numerar pentru persoane fizice 2. Operațiuni de depozitși ținerea conturilor clienților - persoane fizice 3. Închiriere cutii de valori 12 Departamentul tranzacții cu numerar Efectuarea tranzacțiilor cu numerar 13 Departamentul tranzacții valutare 1. Menținerea contractelor valutare 2. Acționarea ca agent de control valutar 3. Furnizarea sucursalei de valută străină în numerar 4. Operațiuni cu metale prețioase14Departament operațiuni de depozitare Implementarea operațiunilor de depozitare și contabilitate depozitară15 Departamentul tehnologii informaționale1. Întreținerea și exploatarea sistemelor bancare automatizate 2. Întreținerea și operarea sistemelor și rețelelor informatice 3. Exploatarea rețelelor și echipamentelor de telecomunicații 4. Suport tehnic pentru tranzacții cu carduri bancare Departamentul 1. Asigurarea expertizei, informarii si securitatii fizice a activitatilor sucursalei 2. Organizarea muncii cu clientii problematici18 Compartimentul colectare (creat numai in caz de fezabilitate economica) Colectarea si intretinerea numerarului si a altor bunuri materiale19 Compartimentul economic1. Întreținerea sediului băncii, sprijinirea lucrărilor de construcții și reparații 2. Dotarea sucursalei cu utilajele, utilajele, IBE, etc. necesare. 3. Organizarea serviciilor de transport20Oficiu suplimentarUn set de operațiuni reglementate de „Regulamentul privind biroul suplimentar”21Casa de funcționare în afara casei de casă Un set de operațiuni reglementate de „Regulamentul privind casieria de funcționare”

4. Managementul personalului SA Gazprombank

Practica managerilor Băncii

1. Activitățile managerilor sunt reglementate de Carta Băncii, Cod, Reguli control intern Banca pentru a contracara legalizarea (spălarea) veniturilor din infracțiuni și finanțarea terorismului, repartizarea taxelor în modul prescris, prevederile privind unitățile structurale independente și descrierea postului.

2. În activitatea lor, managerii Băncii sunt ghidați de următoarele principii:

2.1. Responsabilitate. Managerii Băncii sunt responsabili pentru realizarea obiectivelor stabilite de organele de conducere ale Băncii.

2.2. Responsabilitate. Conducătorii Băncii raportează asupra rezultatelor activităților lor organelor executive ale Băncii.

2.3. Respectarea intereselor Băncii. Atunci când iau decizii, managerii Băncii sunt ghidați de cerințele legislației ruse în interesul Băncii și al acționarilor săi.

2.4. Plată. Managerii Băncii primesc o remunerație adecvată pentru munca depusă în interesul Băncii. Relațiile dintre Bancă și managerii Băncii sunt guvernate de regulamentul intern al Băncii, care prevede un mecanism de calcul a remunerației plătite și a compensației pentru munca depusă. Valoarea remunerației plătite de Bancă managerilor Băncii este determinată astfel încât să se asigure posibilitatea atragerii și reținerii în Bancă a managerilor de înaltă profesie.

3. Managerii Băncii sunt răspunzători în fața membrilor Consiliului de Administrație al Băncii și (sau) a altor funcționari superiori responsabili de domeniile relevante ale activităților Băncii. Fiecare dintre curatori verifică în mod regulat activitățile șefilor unităților structurale independente supravegheate de acesta pentru respectarea principiilor guvernanței corporative.

4. Managerii Băncii au posibilitatea reală de a raporta încălcările pe care le-au descoperit în activitățile Băncii direct Președintelui Consiliului de Administrație al Băncii și membrilor Consiliului de Administrație al Băncii.

5. Managerii Băncii sunt obligați să raporteze imediat apariția unui conflict de interese înaltului funcționar responsabil cu domeniul relevant de activitate al Băncii, precum și serviciului de control intern și trebuie să furnizeze toate informațiile despre circumstanțele care au determinat conflictul de interese.

6. Managerii Băncii controlează utilizarea informațiilor confidențiale și privilegiate și asigură păstrarea secretelor comerciale pentru a proteja interesele Băncii în conformitate cu documentele de reglementare interne ale Băncii.

7. Managerii Băncii, în limitele atribuțiilor și responsabilităților lor, mențin un sistem eficient de control intern și un sistem de management al riscului pentru a asigura funcționarea stabilă și eficientă a Băncii.

8. Managerii băncii asigură funcționarea eficientă a sistemului de planificare, organizare și control financiar și activitate economică unitati structurale independente conduse de acestea pentru a asigura interesele actionarilor Bancii in conformitate cu strategia si planul financiar al Bancii.

9. Managerii Băncii facilitează audituri independente ale activităților financiare și economice ale Băncii de către auditori externi în interesul acționarilor Băncii și auditări ale activităților financiare și economice ale Băncii de către serviciul de control intern al Băncii, precum și evaluarea stării corporative. guvernare.

10. Managerii Băncii urmăresc o politică de personal adecvată în raport cu angajații Băncii care le sunt direct subordonați pentru a asigura funcționarea stabilă și eficientă a diviziilor structurale.

11. Managerii Băncii se asigură că angajații Băncii respectă cerințele legislației ruse și ale documentelor de reglementare interne ale Băncii, monitorizează în mod constant conformitatea acțiunilor lor cu cerințele Legii federale „Cu privire la contracararea legalizării (spălării) veniturilor din Crima și finanțarea terorismului”.

5. Sistemul de planificare al SA „Gazprombank”

Planificarea este veriga centrală în lanțul de acțiuni care compun conținutul procesului de management al băncii. Planificarea bancară este procesul de stabilire a obiectivelor pentru viitor și de dezvoltare a modalităților de a le atinge. Planificarea servește ca bază pentru dezvoltarea sistemului intern al băncii, ținând cont de influența factorilor externi și este una dintre funcțiile managementului băncii.

Principalele sarcini care trebuie rezolvate în procesul de elaborare a unui plan de activitate: determinarea perspectivelor și a profilului de viitor al băncii; definirea și caracteristicile segmentelor de piață pe care banca intenționează să le deservească; determinarea volumului de resurse necesare atingerii obiectivelor, precum resurse materiale, financiare si de munca; dezvoltarea unor tipuri de servicii, produse financiare și tehnologii, prin implementarea cărora banca va putea obține rezultatele dorite; definiție niveluri țintă profitabilitatea băncii; crearea unor sisteme eficiente de monitorizare a implementării planurilor.

Planificarea în Bancă se realizează pe diferite perioade: pe luni, pe trimestre, pe un an. Toate planurile sunt împărțite în planuri de afaceri și planuri de lucru pentru fiecare unitate. Planurile de afaceri au principalele funcții de a atrage resurse și de a genera venituri. De remarcat, de asemenea, că sistemul de planuri este elaborat atât pentru fiecare sector, cât și general pentru întregul departament.

Organizarea planificării se realizează pentru diferitele servicii ale Băncii de către birourile raionale. La sfârșitul perioadei se compară indicatorii planificați și cei efectivi. Rezultatele identificate determină activitățile desfășurate în viitor pentru stimularea vânzărilor acestor servicii. De asemenea, o dată pe an, fiecare departament aude o evaluare a performanței sale. De asemenea, menționăm că planificarea ar trebui să fie legată de strategia generală de dezvoltare a Băncii.

Software:

Până în prezent, întregul sistem bancar este bine automatizat. Fiecare produs bancar are propriul program. Schimbul de documente se face prin sistemul intern de postare Outlook.

Enumerăm principalele produse software utilizat în OR&TSB:

· AS „Sofia VMS” este utilizat în toată Banca Volgo-Vyatka a Băncii de Economii a Rusiei;

· AS „Infobank” este conceput pentru a lucra cu valori mobiliare, mai precis pentru contabilitate și vizualizare;

· AS „Depozitar” este folosit în toată Rusia pentru contabilitatea valorilor mobiliare;

· AS „StatReporting” - colecție de rapoarte, utilizată numai în Sberbank.

· CRM Corporate operează la nivelul întregii Rusii, este folosit pentru implementarea relației băncii cu clienții

· Terminal de informații Prime-TASS - în timp real vă permite să vizualizați cotațiile bursiere și Piața FOREX oferă, de asemenea, servicii pentru clienți.

Programele de aplicație includ AS „Focus”, conceput pentru cumpărarea, vânzarea de valori mobiliare la bursă. Software-ul intern include programe de contabilitate pentru contabilitate consolidată.

Se folosește și un sistem de securitate a informațiilor. Aceasta include diverse măsuri de securitate a datelor, de exemplu, setarea parolelor cu 8 caractere care nu se repetă, programe antivirus. Este planificată introducerea unei noi baze de date AS „QUIK”, care va fi vizibili parametrii tehnici (tendințe etc.).

Activitate economică externă:

Banca oferă o gamă largă de servicii pentru deservirea activităților economice străine ale clienților, începând de la etapa de pregătire a unui contract, completarea unui pașaport de tranzacție și terminând cu controlul asupra îndeplinirii obligațiilor asumate prin contract. În etapa de negociere, banca efectuează o examinare a condițiilor de plată ale contractului de comerț exterior (selectarea formei de plată cele mai avantajoase). După semnarea contractelor, clienții sunt asistați în întocmirea unui pașaport de tranzacție pentru contractele care implică decontări în ruble și valută străină și alte documente de control valutar. Se verifică conformitatea termenilor contractului de comerț exterior cu legislația valutară a Federației Ruse.

În deservirea contractelor de comerț exterior ale clienților săi, Banca utilizează în mod activ forme de plată documentare, care garantează protecția intereselor clientului.

Banca are o rețea largă de reprezentanțe în multe țări pentru tranzacții cu nerezidenți. De aici, multe bănci mici deschid conturi loro la Banca pentru decontări privind activitatea economică străină.

. Tehnologii informaţionale SA Gazprombank

Sistemul de informații și tranzacționare „GPB-Dealing” este un complex software și hardware care permite clienților să:

· incheie tranzactii in timp real de depozit, credit si conversie (pentru toate perechile valutare), tranzactii in INR cu GPB Bank fara a face schimb de documente pe hartie;

· primiți informații de știri de la agențiile ruse și străine;

· analizați cotațiile de la platformele de tranzacționare de top, inclusiv folosind instrumente de analiză tehnică;

· monitorizează propriile operațiuni, controlează rapid poziția și generează rapoartele necesare privind tranzacțiile încheiate;

· automatizează exportul tranzacțiilor către sistemul intern de contabilitate.

Sistemul este prevăzut cu instrumente de protecție a informațiilor criptografice pe mai multe niveluri certificate de Serviciul Federal de Securitate al Rusiei, iar software-ul sistemului GPB-Dealing a fost dezvoltat ținând cont de mulți ani de experiență a Băncii GPB în deservirea clienților corporativi importanți.

Pentru a încheia tranzacții folosind sistemul GPB-Dealing, trebuie să:

· încheie un acord-cadru care reglementează procedura de încheiere a tipului relevant de tranzacții;

· semnează o declarație de acceptare a termenilor Acordului privind utilizarea sistemului GPB-Dealing;

· semnează o cerere de acceptare a „Regulamentului Centrului de Certificare al Băncii GPB (JSC)”.

În viitor, fluxul de documente între Bancă și client se realizează complet în formă electronică, toate acțiunile dealerilor sunt înregistrate și semnate cu o semnătură electronică necalificată îmbunătățită.

Gazprombank oferă, de asemenea, proprietarilor de iPhone și telefoane Android să utilizeze serviciile sistemului Telecard folosind o interfață ușor de utilizat. Aplicația sistemului Telecard este disponibilă în Apple AppStore / Android Market. Sistemul Telecard economisește timp clienților care dețin carduri bancare ale GPB Bank, permițându-le să gestioneze de la distanță conturile de card, să plătească datoriile cardului de credit, să efectueze plăți, inclusiv plăți comunicatii mobile, internet, utilitati.

ore pe zi, sistemul Telecard permite posesorului unui card Gazprombank , folosind telefonul mobil pentru a efectua următoarele operațiuni:

· primiți notificări despre tranzacții nereușite cu carduri bancare;

· în caz de pierdere a cardului sau dacă se suspectează fraudă, veți putea suspenda temporar (relua) tranzacțiile cu cardul;

· stabiliți și modificați limita zilnică de cheltuire a banilor folosind cardul;

· suspenda (reia) primirea de notificări despre tranzacțiile cu cardul, precum și creditarea de fonduri în conturile de card bancar;

· primiți informații despre limita de plată disponibilă, limita zilnică și starea cardului;

· primiți un mini extras de cont pe card (ultimele 5 tranzacții);

· plătiți pentru utilități, televiziune comercială, servicii ale operatorilor de telefonie mobilă și fixă ​​de top, furnizori de internet etc. (puteți găsi o listă completă a serviciilor aici).

· achita datoria la un împrumut, inclusiv un card de credit;

· efectuează transferuri între conturile de card deschise la Gazprombank;

· efectuați transferuri în conturile de card ale altor bănci;

· primiți alte mesaje de informare ale Băncii.

Sistem automatizat„Home Bank” este o operațiune bancară convenabilă, fiabilă și sigură prin Internet, folosind un computer personal 24 de ore pe zi, în orice loc unde este posibil să conectați un computer la Internet.

„Home Bank” nu necesită abilități și cunoștințe speciale. Sistemul are o interfață simplă, convenabilă și intuitivă.

Pentru a asigura protecția informațiilor din „Home Bank” o gamă completă de tehnologii moderne. Sistemele informatice ale Gazprombank sunt configurate cu cele mai recente recomandări de securitate.

Gazprombank lucrează constant pentru a asigura securitatea utilizării sistemului de servicii de la distanță și oferă clienților cea mai deplină confidențialitate posibilă a tranzacțiilor, care este una dintre sarcinile cheie ale Gazprombank.

. Contabilitate și raportare SA „Gazprombank”

Gazprombank ține evidența contabilă și furnizează rapoarte financiare și de altă natură în conformitate cu procedura stabilită de legile federale și alte acte juridice de reglementare, inclusiv reglementările Băncii Rusiei. Raportul anual al Băncii este supus aprobării prealabile de către Consiliul de Supraveghere al Băncii cu cel mult 30 de zile înainte de data adunării generale anuale a acționarilor.

Banca efectuează dezvăluirea obligatorie a informațiilor în măsura și în modul stabilit prin lege Federația Rusă, organismul executiv federal pentru piața valorilor mobiliare și Banca Rusiei. Banca furnizează informații despre bancă în conformitate cu cerințele legilor federale și ale altor acte juridice de reglementare.

Banca și sucursalele sale sunt obligate să păstreze documentele în modul și în termenele stabilite de legile federale și alte acte juridice de reglementare. În conformitate cu procedura prevăzută de legislația Federației Ruse, documentele Băncii și ale filialelor sale sunt transferate în custodia statului. Organele executive ale Băncii sunt responsabile pentru acuratețea informațiilor conținute în declarațiile Băncii.

Politica contabila JSC Gazprombank determină un set de metode contabile în conformitate cu Legea federală a Federației Ruse „Cu privire la contabilitate” din 21 noiembrie 1996 nr. 129-FZ pentru a asigura formarea de informații fiabile cu privire la rezultatele activităților băncii.

Gazprombank în activitățile sale este ghidată de Legea federală a Federației Ruse „Cu privire la bănci și activități bancare” din 2 decembrie 1990 nr. 395 - 1 cu modificările și completările ulterioare, Legea federală a Federației Ruse „Cu privire la contabilitate” din noiembrie 21, 1996 nr. 129- Legea federală, alte legi și reglementări în vigoare pe teritoriul Federației Ruse, instrucțiuni ale Băncii Rusiei, Carta Băncii de Economii a Rusiei, decizii ale Consiliului de Administrație al Gazprombank.

Politica contabilă a Gazprombank se bazează pe Regulamentul Băncii Rusiei nr. 302-P din 26 martie 2007 „Cu privire la regulile contabile pentru instituțiile de credit situate în Federația Rusă”, alte documente Banca centrala Federația Rusă, reglementând problemele de contabilitate și raportare, prevederi (standarde) de contabilitate, permițând implementarea principiilor reflectării uniforme a operațiunilor bancare în conturile bilanțului.

Politica contabilă a Gazprombank este obligatorie pentru utilizarea de către centrală, sucursale, interne diviziuni structurale borcan.

Baza înregistrărilor în registrele contabile sunt documentele contabile primare care înregistrează faptul unei tranzacții.

. Indicatori de profitabilitate bancară

Nivelul de profitabilitate al unei bănci comerciale este estimat folosind indicatori financiari. Sistemul ratelor de rentabilitate include următorii indicatori principali:

· raportul dintre profit și capital propriu;

· raportul dintre profit și active;

· raportul dintre profit și venit.

Metodologia de calcul a acestor indicatori depinde de sistemul de contabilitate și raportare adoptat în țară. Numărătorul acestor indicatori financiari este întotdeauna cel estimat rezultate financiare activitățile băncii la data raportării. În cadrul sistemului de contabilitate și raportare în vigoare în Rusia, numărătorul este profitul bilanţier, cu standarde contabile străine - profitul net.

Rentabilitatea capitalului propriu (ROE) (ROE - in practica străină) caracterizează cât de eficient au fost utilizate fondurile proprietarilor în cursul anului, i.e. este o măsură a profitabilității pentru acționarii băncilor. Acesta aproximează suma profitului net primit de acționari din investirea capitalului lor. În practica casnică:

Se recomandă compararea valorii obținute a rentabilității capitalului cu ratele de adecvare a capitalului (o creștere a primului indicator cu o scădere a valorii celui de-al doilea indică o extindere a gamei de operațiuni riscante).

Rentabilitatea activelor (PA) (ROA - în practica străină):

Rentabilitatea activelor caracterizează capacitatea activelor băncii de a genera profit și reflectă indirect calitatea acestora, precum și eficiența gestionării de către bancă a activelor și pasivelor sale. O valoare scăzută a coeficientului poate fi rezultatul unui conservator politica de creditare sau cheltuieli de exploatare excesive, o valoare ridicată indică o bună gestionare a activelor.

Rentabilitatea (randamentul) unei bănci comerciale (Рtot ):

R uzual de la 1 ianuarie 2013 = 44.673.156 mii ruble. / 173831 169 mii de ruble * 100% = 25,7%.

R uzual de la 1 ianuarie 2014 = 40.277.080 mii ruble. / 205445 753 mii de ruble * 100% = 19,6%.

Nivelul general de profitabilitate vă permite să evaluați profitabilitatea generală a băncii. Precum și profitul atribuit unei frecări. venit (ponderea profitului în venit). Acesta este principalul indicator care determină eficacitatea activităților bancare.

Pentru analiza factorială, această formulă poate fi transformată:

Rentabilitatea privată a unei bănci comerciale (Ph ):

Să analizăm profitabilitatea totală și privată folosind exemplul OJSC Gazprombank.

Calculul profitabilității generale și private a Gazprombank OJSC

Indicatori 1 ianuarie 2013 1 ianuarie 2014 Abatere Rata de creștere, % Rata de creștere, % Venit total bancar, mii de ruble Venituri din dobânzi129 180 478178 342 70649162228138.0638.06 Total cheltuieli bancare, mii ruble 129 158 013165 168 67336010660127.8827.88 cheltuiala cu dobanda73 294 827112 569 47139274644153.5853.58Profit bilant, mii ruble44 673 15640 277 080-439607690,16-9,84 incl. marjă de dobândă55 885 65165 773 2359887584117.6917.69Rentabilitatea totală, %25.7019.60-6.0976.29-23.71Profitabilitatea privată, %43.2636.88-6.3884.75-6.3884.75.

După cum se poate observa, profitabilitatea privată a avut cea mai mare valoare în perioada analizată. Acest indicator a avut tendința de a scădea - cu 14,75%. Rentabilitatea globală a fost mai mică decât profitabilitatea privată. Și acest indicator a avut tendința de a scădea - cu 23,71%, ceea ce se datorează în principal prezenței unei marje pozitive de dobândă, care a avut o rată de creștere ridicată (17,69%), în timp ce ritmul de creștere a profitului bilanțului a scăzut cu 9,84%.

Să evaluăm influența factorilor asupra modificării profitabilității generale. Pentru a face acest lucru, folosim metoda substituțiilor de lanț:

R 0= (1 - SR 0/ SD 0) * 100% = (1 - 129 158 013 / 173 831 169) * 100% = 25,7%,

P 1 = (1 - SR 0/ SD 1) * 100% = (1 - 129 158 013 / 205 445 753) * 100% = 37,1%,

?1= P 1 - R 0 = 37,1 - 25,7 = 11,4%,

acestea. o creștere a veniturilor băncii pentru perioada analizată cu 31 614 584 mii ruble. a contribuit la o creștere a profitabilității generale cu 11,4%,

P 2= (1 - SR 1/ SD 1) * 100% = (1 - 165 168 673 / 205 445 753) * 100% = 19,6%,

?2= P 2 - R 1 = 19,6 - 37,1 = -17,5%,

acestea. în ciuda creșterii cheltuielilor băncii cu 36.010.660 mii de ruble, profitabilitatea globală a scăzut cu 17,5%.

Rezultatele analizei factoriale au arătat că influența factorului negativ (creșterea cuantumului cheltuielilor) a blocat influența celui pozitiv (creșterea cuantumului veniturilor) și a avut ca rezultat o scădere a profitabilității globale cu 6,1% (11,4). % + (-17,5)%)

Calculul coeficientului de elasticitate a venitului pentru perioada analizată confirmă concluzia că profitabilitatea globală a scăzut din cauza ratelor de creștere depășite ale cheltuielilor în raport cu ratele de creștere a veniturilor:

Valoarea acestui coeficient indică faptul că odată cu o creștere a sumei cheltuielilor cu 1%, valoarea veniturilor crește cu 0,65%, ceea ce nu este suficient pentru a menține nivelul de rentabilitate generală a SA Gazprombank atins la începutul perioadei analizate. .

9. Informare și sprijin metodologic al WRC

Suport informațional WRC

Conținutul VKR Baza de informații a VKR Sursa de informații1. Poziții teoretice de management al competitivității organizației 1.1. Competitivitatea întreprinderii: esență, tipuri, componente. 1.2. Conditii si factori care determina competitivitatea organizatiei. 1.3. Principalele direcții de creștere a competitivității organizației. 2. Suport metodologic al programului de îmbunătățire a competitivității organizației. 2.1. Abordări metodologice de evaluare a competitivității unei organizații. 2.2. Tehnologie pentru alegerea unei strategii pentru asigurarea (pastrarea) avantajelor competitive ale unei organizatii. 2.3. Secvența de formare a programului pentru creșterea competitivității organizației. 3. Aspecte practice ale dezvoltării unui program de îmbunătățire a competitivității organizației. 3.1. Evaluarea competitivității organizației. 3.2. Identificarea oportunităților de creștere a avantajelor competitive ale organizației. 3.3. Elaborarea de recomandări pentru formarea unui program de creștere a competitivității organizației. (absent) (absent) (absent) (absent) (absent) (absent) (absent) (absent) (absent) Analiza lichiditatii bancare Analiza structurii organizatorice (absent) (absent) (absent) (absent) (absent) ) (absent) ) (absent) (absent) (absent) (absent) 3.1. Bilanț(formular publicat) din 01 aprilie 2013; Bilanț (formular publicat) la 01 aprilie 2014; 3.2. Raport privind nivelul de adecvare a capitalului, valoarea rezervelor pentru acoperirea creditelor îndoielnice și alte active de la 01 aprilie 2013; Raport privind nivelul de adecvare a capitalului, valoarea rezervelor pentru acoperirea creditelor îndoielnice și alte active de la 01 aprilie 2014; (absent)

Suport metodologic al WRC

Conținutul VKR Baza metodologică a VKR Baza metodologică1. Poziții teoretice de management al competitivității organizației 1.1. Competitivitatea întreprinderii: esență, tipuri, componente. 1.2. Conditii si factori care determina competitivitatea organizatiei. 1.3. Principalele direcții de creștere a competitivității organizației. 2. Suport metodologic al programului de îmbunătățire a competitivității organizației. 2.1. Abordări metodologice de evaluare a competitivității unei organizații. 2.2. Tehnologie pentru alegerea unei strategii pentru asigurarea (pastrarea) avantajelor competitive ale unei organizatii. 2.3. Secvența de formare a programului pentru creșterea competitivității organizației. 3. Aspecte practice ale dezvoltării unui program de îmbunătățire a competitivității organizației. 3.1. Evaluarea competitivității organizației. 3.2. Identificarea oportunităților de creștere a avantajelor competitive ale organizației. 1. 3.3. Elaborarea de recomandări pentru formarea unui program de creștere a competitivității organizației.1. Managementul Competitivității; 1.1. Conceptul, tipurile și tipurile de concurență bancară; 1.2. Competitivitate: factori și evaluare; 1.3.modalităţi de îmbunătăţire a competitivităţii băncii; 2. Metode de management al competitivităţii; 2.1 Analiza lichiditatii bancare, analiza profitabilitatii bancii; 2.2. Analiza indicatorilor financiari, economici si calitativi suplimentari ai activitatii bancii; 2.3. Sistemul de management strategic 3. Strategia de dezvoltare a băncii 3.1. Evaluarea fiabilității băncii 3.2. Analiza structurii organizatorice; 3.3. Direcţii recomandate pentru creşterea competitivităţii.1.1. , , . 1.2. , 1.3. , 2. , , 2.1. , 2.2. , 2.3. , 3. , 3.1. 3.2. , 3.3. ,

Concluzie

Această companie are un dezvoltat structura organizationala, datorită amplorii semnificative a activităților și numărului de operațiuni desfășurate, precum și datorită structurii regionale ramificate, rețelei de sucursale. Structura de management este construită într-un mod rațional și permite companiei să desfășoare activități eficiente, precum și contribuie la dezvoltarea deciziilor financiare de succes.

Sarcinile actuale ale Gazprombank includ următoarele:

· menținerea și consolidarea pozițiilor competitive, creșterea volumului și a gamei de servicii prestate, extinderea activă a bazei de clienți în principalele segmente de afaceri;

· creșterea creditării, afacerilor documentare, lansarea de noi produse de factoring;

· o creștere a volumului mediu al tranzacțiilor de finanțare și consultanță corporativă, precum și o îmbunătățire a imaginii Gazprombank ca unul dintre principalii furnizori de servicii bancare de investiții;

· extinderea listei de produse și servicii oferite, introducerea de standarde unificate pentru activitățile Grupului Gazprombank, dezvoltarea unor abordări bancare comune în domeniul planificarii, bugetării și raportării, introducerea unei politici unificate de clienți în raport cu clienții mari corporativi și instituțiilor financiare, trecerea la metode unificate de management al riscului.

Pe parcursul stagiului au fost dobândite abilități de comunicare cu echipa, aparatul de management și clienții Băncii, s-au consolidat și cunoștințele teoretice și s-au dobândit abilități practice în domeniul analizei, finanțelor și fiscalității.

Bibliografie

1) Thompson A.A., Strickland A.J. Management strategic - M.: Asociația Editura „Unitatea”, 2013. - 556 p.

2) Mlotok E. Principiile cercetării de marketing ale concurenței pe piață // http://www.marketing. spb.ru/read/m3/index. htm

)Porter M. Competitive Strategy: A Methodology for Analyzing Industries and Competitors. - M.: Alpina Business Books, 2011. - 454 p.

)Porter M. Concurs: Uch. Beneficiu. - M.: Editura Williams, 2011. - 495 p.

)Zakharov A.N. Entitate economicaşi mecanisme de creştere a competitivităţii întreprinderii. (Experiență mondială) // Buletinul Economic Extern. - 2013. - Nr. 4. - S. 11-20.

)Cherkasov V.A. Baza teoretica competitivitate: Preprint. - Sankt Petersburg: SPbGUEF, 2010

)http://www.banki.ru/banks/ratings

8) Iudanov, A.Yu. Concurență: teorie și practică. / A.Yu. Iudanov. - M.: Akalis, 2012. - 384 p.

9) Khasanova, L.T. Evaluarea poziției competitive a serviciilor bancare / N.P. Abaeva, L.T. Khasanova // Antreprenoriatul rusesc. - 2011. - Nr. 4. - S. 112-119.

10) Filosova, T.G., Bykov, V.A. Concurență și competitivitate. - M: UNITI, 2012. - 271 p.

)Fatkhutdinov, R.A. Competitivitate: economie, strategie, management. / R.A. Fatkhutdinov. - M.: INFRA-M, 2010. - 351 p.

12) Tavasiev, A.M. Concurență în sectorul bancar rus: tutorial/ A.M. Tavasiev, N.M. Rebelsky. - M.: Alfa, 2011. - 304 p.

13) Samoilov, G.O. concurenta bancara. / G.O. Samoilov, A.G. Bachalov. - M.: Examen, 2010. - 256 p.

14) Petrov, M.L. Concurența bancară în Rusia. / M.L. Petrov. - Saratov: SGSEU, 2010. - 53 p.

15) Mazilkina, E.I. Managementul competitivităţii: manual. / E.I. Mazilkin. - M.: Omega-L, 2012. - 325 p.

16) Korobov, I.Yu. Concurența bancară pe stadiul prezent. / I.Yu. Korobov // Bancar. -2010. - Nr. 11. - S. 13-16.

17) Kachalina, L.N. Management competitiv: un manual. / L.N. Kachalina. - M.: Eksmo, 2010. - 460 p.

18) Zakharyan, A.G. Evaluarea de către experți a sustenabilității complexe a unei bănci comerciale / A, G. Zakharyan // cercetare financiară. - 2012. - Nr. 16. - S. 14-19.

) Doyle, P. Management. Strategie și tactici. / P. Doyle. - Sankt Petersburg: Peter, 2011. - 364 p.

20) Andreev, I. Criterii pentru competitivitatea serviciilor bancare omogene. / I. Andreev // Marketing. - Nr. 11. - 2011. - S. 35-40.

Îndrumare

Ai nevoie de ajutor pentru a învăța un subiect?

Experții noștri vă vor sfătui sau vă vor oferi servicii de îndrumare pe subiecte care vă interesează.
Trimiteți o cerere indicând subiectul chiar acum pentru a afla despre posibilitatea de a obține o consultație.

Managementul riscului la întreprinderile bancare pe exemplul OJSC Gazprombank

Introducere

risc bancar economic

Băncile sunt o invenție economică foarte veche. Ei au apărut în antichitate ca firme specializate în furnizarea unui tip special de servicii: economii și acordarea de împrumuturi.

De-a lungul timpului, băncile au stăpânit și activități legate de organizarea plăților pentru mărfurile cumpărate și vândute în interiorul țării și pe piața mondială.

Acum sunt o trăsătură integrală a economiei monetare moderne, activitatea lor este strâns legată de nevoile de reproducere. Fiind în centrul vieții economice, servind interesele producătorilor, băncile sunt veriga dintre industrie și comerț, agricultură și populație. În același timp, băncile, prin efectuarea decontărilor în numerar, împrumuturile economiei, acționând ca intermediari în redistribuirea capitalului, măresc semnificativ eficiența globală a producției, contribuie la creșterea productivității muncii sociale.

Rolul sistemului bancar în economia de piață modernă este enorm. Toate schimbările care au loc în ea afectează într-un fel sau altul întreaga economie. Organizarea corectă a sistemului bancar este necesară pentru funcționarea normală a economiei țării. Crearea unei infrastructuri bancare stabile, flexibile și eficiente este una dintre cele mai importante (și extrem de dificile) sarcini pentru dezvoltarea economică a Rusiei. În același timp, ca și munca altor întreprinderi comerciale, activitatea bancară este supusă a numeroase riscuri, motiv pentru care în majoritatea țărilor această activitate este cel mai reglementat tip de afacere.

Consecințele pe care le implică crizele economice fac relevante problemele consacrate studiului factorilor care sunt o condiție prealabilă pentru creșterea tendințelor negative în sectorul bancar, pentru a identifica și studia cauzele imediate ale crizelor economice moderne, formele de manifestare și consecințele acestora, precum și să dezvolte programe adecvate pentru activități bancare de reglementare anticriză.

Relevanța subiectului pe care l-am ales este că riscul este inerent oricărei sfere a activității umane, care este asociat cu multe condiții și factori care afectează rezultatul pozitiv al deciziilor oamenilor, așa că studiul riscurilor în domeniul bancar necesită o atenție deosebită.

Scopul lucrării de curs - studiul managementului riscului în întreprindere din sectorul bancar.

Pentru a atinge acest obiectiv, este necesar să rezolvați următoarele sarcini:

1. luați în considerare starea actuală a sectorului bancar;

2. studiază clasificarea riscurilor în sectorul bancar;

3. investighează impactul riscurilor asupra activităților întreprinderii;

4. propune măsuri de diminuare a riscurilor;

5. evaluează costurile și efectele activităților propuse.

Obiectul de studiu al acestui curs este Gazprombank. management comercial bancar de risc

Subiectul studiului îl reprezintă riscurile în OJSC Gazprombank.

Metodele de cercetare științifică utilizate în redactarea lucrărilor de termen sunt: ​​metoda de sistematizare (aranjarea datelor într-o secvență logică), metodele de analiză (descompunerea informațiilor în părțile sale constitutive în scopul studierii) și sinteza (generalizarea datelor), metoda tabelară, metoda analitică, de prognoză (prognoză de dezvoltare, perspective de dezvoltare) etc.

Domeniul de aplicare al cursului este de foi, tabele, desene și aplicații.

1. bancar rusesc

risc bancar economic

1.1 Starea actuală a sectorului bancar din Rusia

Banca Rusiei în următorii trei ani va menține continuitatea principiilor implementate politică monetarăși intenționează să finalizeze tranziția la un regim de țintire a inflației până în 2015.

În acest regim, scopul prioritar al politicii monetare este asigurarea stabilității prețurilor, adică menținerea unor rate scăzute stabile de creștere a prețurilor. Politica monetară care vizează controlul inflației va contribui la atingerea unor obiective economice mai largi, cum ar fi crearea condițiilor pentru o dezvoltare durabilă și echilibrată. crestere economicași menținerea stabilității financiare. Implementarea politicii monetare a Băncii Rusiei implică stabilirea unei valori țintă pentru modificările indicelui prețurilor de consum. Scopul principal al politicii monetare a Băncii Rusiei este de a reduce rata de creștere a prețurilor de consum în 2013 la 5-6%, în 2014 și 2015 la 4-5%.

Deciziile în domeniul politicii monetare vor continua să fie luate de către Banca Rusiei, de regulă, lunar. Se va ține cont de faptul că impactul politicilor asupra economiei este distribuit în timp. Deciziile se vor baza pe prognozele inflației și pe evaluări ale perspectivelor de creștere economică, precum și pe dinamica așteptărilor inflaționiste și pe specificul mecanismului de transmitere a politicii monetare. Evaluarea riscurilor pentru atingerea țintei de inflație include o analiză a factorilor din ambii cerere agregatăși propuneri care au un caracter pe termen scurt și mediu al impactului asupra proceselor inflaționiste și din partea masei monetare, a cărei dinamică determină traiectoria pe termen mediu și lung a inflației. Implementarea politicii monetare se va baza pe gestionarea ratelor dobânzilor de pe piața monetară cu ajutorul instrumentelor de furnizare și retragere de lichidități. Modificările ratelor pieței pe termen scurt ca urmare a revizuirii de către Banca Rusiei a ratelor instrumentelor sale și a aplicării altor măsuri de reglementare monetară afectează ratele dobânzilor pe termen mediu și lung prin diferite canale ale mecanismului de transmitere și, în cele din urmă, nivelul activităţii afacerilor şi presiunea inflaţionistă din economie. Astfel, politica ratelor dobânzii va juca un rol cheie în implementarea politicii monetare. Datorită implementării de către Banca Rusiei în ultimii ani a unui set de măsuri care vizează îmbunătățirea sistemului de instrumente, precum și creșterea flexibilității cursului de schimb al rublei, ratele dobânzilor de pe piața monetară au fost mai gestionabile. Pe termen mediu, o sarcină strategică importantă va fi construirea unui mecanism mai eficient de transmitere a politicii monetare, precum și creșterea încrederii în Banca Rusiei ca organism responsabil de stabilitatea prețurilor, ceea ce va crea o bază pentru o mai bună gestionare a așteptărilor inflaționiste ale economiei. entitati.

Pentru a crește și mai mult eficacitatea politicii ratei dobânzii, Banca Rusiei va continua să crească treptat flexibilitatea mecanismului cursului de schimb în următorii trei ani, iar până în 2015 intenționează să treacă la un curs de schimb flotant, renunțând la utilizarea unor repere operaționale ale politicii de curs valutar legate de nivelul cursului de schimb. În consecință, în cadrul acestui regim, intervențiile valutare periodice pentru a influența dinamica cursului rublei vor fi încetate. Asigurarea stabilității financiare va rămâne una dintre sarcinile principale ale Băncii Rusiei pe termen mediu. Sistemul bancar este veriga principală în transmiterea semnalelor de politică a ratei dobânzii în sectorul real economie. Astfel, stabilitatea financiară este o condiție necesară pentru funcționarea normală a mecanismului de transmitere a politicii monetare. În același timp, nu numai îndeplinirea obiectivului principal al politicii monetare de a menține stabilitatea prețurilor depinde de gradul de stabilitate și eficiență a sistemului de intermediere financiară, ci și de starea generală. echilibrului macroeconomic. Banca Rusiei va continua să îmbunătățească instrumentele de monitorizare a sistemului de intermediere financiară (inclusiv analiza continuă a mișcărilor prețurilor pe piețele activelor, tendințele dinamicii agregatelor monetare și activitatea de creditare), astfel încât, în cazul unei amenințări la adresa financiară, stabilitate, va putea lua prompt măsuri corespunzătoare în domeniul politicii monetare și al reglementării și supravegherii bancare.

Pentru a menține stabilitatea financiară, se preconizează acordarea unei atenții sporite identificării și evaluării în timp util a riscurilor sistemice din sectorul bancar și din alte segmente ale piețelor financiare, precum și asigurarea transparenței activităților instituțiilor de credit. Unul dintre instrumentele principale pentru implementarea acestor sarcini va fi dezvoltarea unor abordări bazate pe risc în implementarea supravegherii, bazate pe cele mai bune practici străine. Un regim de supraveghere diferențiat va continua pentru instituțiile de credit individuale, în funcție de importanța lor sistemică, nivelul de transparență, complexitatea afacerii și gradul de conformitate cu reglementările. În ceea ce privește băncile cu importanță sistemică, ținând cont de experiența și specificul internațional economie nationala se vor aplica mecanisme suplimentare de reglare si control.

Condițiile realizate pentru aderarea Rusiei la Organizația Mondială a Comerțului (OMC) vor permite menținerea condițiilor existente de concurență în sectorul bancar și crearea unor mecanisme suplimentare de încredere în egalitatea condițiilor de reglementare pentru activitățile băncilor ruse, indiferent de sursa capital.

Succesul implementării strategiei de politică monetară va fi determinat în mare măsură de eficacitatea soluționării problemelor dezvoltării infrastructurii piețelor financiare și extinderii capacității acestora. Una dintre activitățile importante ale Băncii Rusiei va rămâne promovarea dezvoltării pieței instrumentelor financiare derivate, care oferă entităților economice oportunitatea de a acoperi riscurile de curs valutar și de dobândă, împreună cu formarea unor mecanisme moderne de reglementare. și supravegherea riscurilor instituțiilor de credit din aceste segmente ale pieței financiare. Banca Rusiei va continua, de asemenea, să acorde atenție îmbunătățirii sistemului național de plăți rus, a cărui funcționare eficientă, inclusiv în cooperare cu sistemele de plăți străine, este o condiție necesară pentru îmbunătățirea eficacității măsurilor de reglementare monetară și dezvoltarea pieței financiare interne. . De mare importanță, din punctul de vedere al succesului implementării politicii monetare de stat unificate, este coordonarea eforturilor Băncii Rusiei și ale Guvernului Federației Ruse. Gradul ridicat de influență a prețurilor și tarifelor reglementate asupra ritmului de creștere a prețurilor de consum determină oportunitatea luării deciziilor privind indexarea acestora, ținând cont de țintele de inflație. Eficacitatea politicii monetare depinde, de asemenea, în mare măsură de starea Finante publice. Implementarea consecventă a politicii fiscale care vizează reducerea treptată a deficitului bugetar non-petrol și gaze și asigurarea echilibrului și sustenabilității pe termen lung a sistemului bugetar va avea o contribuție pozitivă la menținerea stabilității financiare și macroeconomice de ansamblu, creând astfel condiții favorabile pentru dezvoltarea economică. creşterea economică şi realizarea obiectivelor de politică monetară . Banca Rusiei va continua să extindă practica de a explica în mod regulat publicului larg obiectivele și conținutul politicii monetare, prezentând evaluări ale situației macroeconomice care au servit drept bază pentru deciziile sale. Dezvoltarea interacțiunii informaționale între Banca Rusiei și public va contribui la îmbunătățirea gestionării așteptărilor inflaționiste și va crea fundația pentru asigurarea încrederii agenților economici în Banca Rusiei și în politica monetară în curs.

1.2 Clasificarea riscurilor în sectorul bancar

Riscul bancar este probabilitatea apariției pierderilor sub formă de pierderi de active, deficit de venit planificat sau cheltuieli suplimentare ca urmare a tranzacțiilor financiare ale băncii.

Interpretarea riscurilor bancare este încă ambiguă. În literatura economică internă, puteți găsi o varietate de definiții ale riscului, dar toate se rezumă la un singur lucru - cele de mai sus.

O bancă comercială, ca orice entitate comercială care operează într-o economie de piață, în cursul activităților sale are ca scop obținerea de profit maxim. Pe lângă faptul că activitatea băncii este influențată de riscurile generale inerente entităților economice, aceasta se caracterizează prin riscuri care decurg din specificul activității. Specificul riscului operațiunilor bancare constă în faptul că gradul de risc pe care îl asumă banca este determinat în mare măsură de gradul de risc pe care îl primește în mod obiectiv sau subiectiv de la clienții săi. Cu cât este mai mare gradul de risc inerent tipului de activitate al clienților băncii, cu atât este mai mare riscul la care banca se poate aștepta atunci când lucrează cu acești clienți. Operațiunile legate de atragerea de fonduri temporar gratuite pe piața monetară și plasarea acestora în diverse tipuri de active (inclusiv împrumuturi) fac băncile comerciale dependente în mod deosebit de stabilitatea financiară a clienților lor, precum și de starea pieței monetare și a economiei de stat. ca un intreg, per total. Riscul bancar este inclus în sistemul riscurilor economice, în care este și un tip de risc independent. Problema analizei riscului în economie este foarte importantă, întrucât procesul decizional în condiții de incertitudine a informațiilor este strâns legat de acesta.

De menționat că colectarea și analiza informațiilor este una dintre cele mai importante componente în evaluarea riscului bancar. Abia după această etapă, se poate începe identificarea factorilor care pot duce la potențiale pierderi pentru bancă și măsurarea riscului.

Există trei motive principale pentru interesul crescând al organizațiilor comerciale pentru managementul riscului:

1. Înăsprirea cerințelor de reglementare.

Numai în ultimii doi ani, Banca Centrală a Federației Ruse a adus modificări semnificative instrucțiunilor care guvernează gestionarea riscurilor de credit și lichiditate. Pentru prima dată, autoritatea de reglementare a caracterizat tipurile de riscuri nefinanciare și a oferit recomandări pentru gestionarea acestora. Banca este obligată să elaboreze o politică de management al riscului.

2. Formarea unei imagini investiționale pozitive.

Datorită faptului că băncile rusești intră activ pe piețele internaționale, acestea trebuie să atragă investiții și, în consecință, interesul contrapărților în încheierea de tranzacții mari.

Pentru a evalua stabilitatea unei instituții financiare, potențialii investitori și contrapărți studiază, printre altele, sistemul de management al riscului adoptat de bancă.

Băncile interesate de investiții și cooperare internațională sunt nevoite să rezolve problemele construirii unui sistem de management al riscului de înaltă calitate.

3. Controlul profilului de risc, stabilizarea profitabilitatii.

Instituțiile de credit simt nevoia să analizeze și să gestioneze riscurile ca parte a activității lor de bază. Pentru a menține raportul risc-randament la nivelul cerut, banca trebuie, în primul rând, să-și dezvolte propriul profil de risc, adică să determine la ce riscuri este expusă banca și ce nivel de riscuri consideră acceptabil conducerea. După acceptarea unui profil de risc, sarcina este de a controla riscurile și de a le menține la un anumit nivel, ceea ce este complicat de faptul că, în căutarea de noi produse, modalități de creștere a profitabilității, extinderea bazei de clienți, probabilitatea de subestimare a riscurilor este destul de mare, ceea ce duce la o creștere a eventualelor pierderi.

Principalul lucru este să nu depășești o anumită cantitate de risc, după care există pericolul de a primi doar pierderi.

În toate cazurile, banca trebuie să determine riscul, să calculeze și să se asigure împotriva pierderilor, adică să gestioneze riscurile. Nivelul de risc asociat unui eveniment este în continuă schimbare, atât datorită naturii dinamice a mediului extern al băncii, cât și datorită schimbărilor care au loc în cadrul băncii. Acest lucru impune băncii să își ajusteze în mod constant politica de gestionare a riscurilor.

Pentru a face acest lucru, ar trebui efectuată o anumită clasificare a riscurilor bancare. Se poate baza pe diferite criterii, ceea ce duce la prezența multor clasificări.

Clasificarea riscurilor din sectorul bancar este prezentată în Figura 1.

Figura 1 - Riscuri în sectorul bancar

Riscul de credit provine de la bancă din cauza insolvenței clienților care nu pot rambursa la timp fondurile împrumutate.

Pe fondul creșterii creditării în 2012, indicatorii de calitate ai portofoliului de credite al sectorului bancar rus au arătat o tendință pozitivă. Ponderea datoriei restante în volumul total al creditelor acordate a scăzut de la 3,9% la 3,7% în anul de raportare.

Odată cu creșterea creditelor, a depozitelor și a altor fonduri plasate cu 18,3%, datoriile restante au crescut cu 11,0%, iar de la 1 ianuarie 2013 se ridicau la 1.257,4 miliarde de ruble.

Pentru majoritatea absolută a instituțiilor de credit cu datorii restante, ponderea acesteia nu a depășit 4% din portofoliul de credite.

Datoria restante la creditele acordate persoanelor fizice a crescut cu 7,6% în 2012, în timp ce volumul acestor credite a crescut cu 39,4%.

Astfel, ponderea datoriei restante la acest tip de credite a scăzut de-a lungul anului de la 5,2% la 4,0%.

În 2012, valoarea riscurilor majore de credit din sectorul bancar a crescut cu 6,7%, până la 12.773,9 miliarde RUB. Ponderea creditelor mari în activele sectorului bancar a scăzut pe parcursul anului de la 28,8% la 25,8%.

Pe parcursul anului 2012, 68 de instituții de credit au încălcat limita maximă de risc per debitor sau grup de debitori afiliați (N6) (91 în 2011), 2 instituții de credit au încălcat limita maximă de risc (N7) (6 în 2011) .

Riscul de piață amenință cu pierderi ale valorii de piață a valorilor mobiliare, a cursurilor de schimb și a metalelor prețioase.

La 1 ianuarie 2013, evaluarea riscului de piață al sectorului bancar în scopul calculării adecvării capitalului a fost de 2.646,9 miliarde de ruble, crescând cu 11,3% în 2012 și cedând din punct de vedere al ratei de creștere indicatorului din 2011 (14,2% ).

În 2012, numărul instituțiilor de credit care calculează valoarea riscului de piață a scăzut de la 621 la 613. Ponderea acestora în activele sectorului bancar a rămas aproape neschimbată față de începutul anului 2012 (92,3%) și a constituit 92,5% la data de 2012. 01.01.2013 G.

Riscul valutar poate fi cauzat de o fluctuație bruscă a cursurilor de schimb ale unităților monetare. Dacă valoarea banilor scade brusc, atunci banca și clienții suferă pierderi.

În anul de raportare, numărul băncilor care iau în considerare riscul valutar la calcularea adecvării capitalului a scăzut (de la 390 la 1 ianuarie 2012 la 376 la 1 ianuarie 2013), dar ponderea acestora în activele sectorului bancar a crescut semnificativ (de la 45,0 până la 70,9 % din activele bancare, respectiv). Valoarea riscului de capital propriu a fost luată în considerare de 231 de bănci cu o pondere în activele sectorului bancar de 72,2% (la 1 ianuarie 2012 - 248 de bănci cu 69,4% din active), a fost luată valoarea riscului de rată a dobânzii. în calcul de 406 bănci cu o pondere la 1 ianuarie 2012 - 402 bănci cu o pondere în active de 87,0%.

În 2012, ponderea riscului de piață în totalul riscurilor din sectorul bancar a continuat să scadă: de la 6,6% la 1 ianuarie 2012 la 5,9% la 1 ianuarie 2013.

Riscul dobânzii are ca rezultat pierderi datorate modificărilor ratelor dobânzii la instrumentele financiare ale unei instituții de credit.

Cea mai mare pondere (76,0%) în structura riscului de piață a fost reprezentată de riscul de rată a dobânzii (68,0% la 1 ianuarie 2012), a cărui valoare este influențată de dinamica obligațiilor de datorie (ponderea acestora a fost de 84,9%). a investiţiilor comerciale4 ale instituţiilor de credit ).

În 2012, ponderea riscului de acțiuni în structura riscului de piață a scăzut de la 26,0% la 12,6%. Acest lucru sa datorat și scăderii investițiilor de tranzacționare în titluri de capital cu 13,4%.

Riscul de lichiditate este riscul ca o bancă să nu fie suficient de lichidă sau prea lichidă.

Pe parcursul anului 2012, raportul dintre valoarea medie a celor mai lichide active și valoarea medie a activelor totale ale sectorului bancar a fost ușor mai mic (7,4%) decât în ​​2011 (7,5%).

Cel mai mare raport dintre active lichide și active se observă în băncile regionale (17,9% în 2012 și 19,6% în 2011), precum și în băncile mijlocii și mici din regiunea Moscovei (17,0 și, respectiv, 18,8%). Pentru băncile mari (publice și private), această cifră este mai mică (5,3% și, respectiv, 9,3% în 2012), inclusiv datorită oportunităților suficiente de a atrage lichiditatea necesară în cadrul operațiunilor de refinanțare.

Pe lângă riscurile enumerate, mai există: riscuri legale, reputaționale, strategice și sistemice.

Riscul juridic - probabilitatea ca statul să schimbe regulile băncilor în altele mai negative și, prin urmare, acestea vor suferi pierderi financiare.

Riscul reputațional constă în faptul că, din cauza greșelilor angajaților instituției, clienții își pot pierde încrederea în bancă – iar acest lucru va duce la scăderea profiturilor sau falimentul.

Riscul strategic se bazează pe politica miop sau analfabetă a băncii, care a luat decizia greșită.

Riscul sistemic este probabilitatea de a pierde bani din cauza unei erori în procesele de calcul, din cauza virușilor sau a defecțiunilor mecanice.

În funcție de grad (nivel), riscurile bancare sunt împărțite în scăzute, moderate și complete.

În timp, riscurile sunt împărțite în retrospective, curente și prospective. O analiză a riscurilor retroactive va face posibilă prezicerea și evaluarea mai precisă a riscurilor actuale și viitoare.

În funcție de sfera de apariție, riscurile bancare pot fi externe și interne. Riscurile externe includ riscuri care nu sunt direct legate de activitățile băncilor și ale clienților acestora. Acestea includ riscurile de țară și riscurile de dezastre naturale (forță majoră).

Această clasificare a riscurilor bancare nu este finită - odată cu dezvoltarea tehnologiei, numărul acestora crește.

În 2012, au fost monitorizate riscurile de lichiditate, riscurile de împrumuturi acordate organizațiilor nefinanciare și persoanelor fizice, adecvarea capitalului, riscurile de piață și o serie de alte riscuri pentru a identifica tendințele negative din sectorul bancar într-un stadiu incipient, inclusiv pentru băncile individuale, ale căror operațiuni într-o măsură decisivă formează tendințe.

În general, în cursul anului 2012, nivelul riscurilor a rămas la un nivel moderat (la 1 ianuarie 2013, indicatorul de stabilitate financiară calculat cu ajutorul hărții riscurilor a depășit 70%, în primul trimestru al anului 2009 a fost la un nivel minim - 56 %). În același timp, analiza arată o modificare a structurii de risc a sectorului bancar în 2012.

Astfel, riscurile externe s-au redus din cauza unei oarecare atenuări până la sfârșitul anului 2012 a tensiunilor de pe piețele de datorii din zona euro, inclusiv a riscurilor de credit.

De asemenea, sa înregistrat o scădere a riscurilor de piață pe fondul dinamicii pozitive a titlurilor de creanță și a pieței bursiere din Rusia.

În același timp, principalul factor de creștere a riscurilor sistemice ale sectorului bancar este scăderea adecvării capitalului. În plus, în condițiile unui deficit structural de lichiditate, operațiunile de refinanțare ale Băncii Rusiei au jucat un rol important în limitarea riscurilor corespunzătoare.

2. Studiul impactului riscurilor asupra activităților OAO Gazprombank

2.1 Caracteristicile SA „Gazprombank”

OJSC Gazprombank este una dintre cele mai mari instituții financiare universale din Rusia, oferind o gamă largă de produse și servicii bancare, financiare, de investiții clienților corporativi și privați, instituțiilor financiare, investitorilor instituționali și privați. Banca este una dintre cele mai mari trei bănci din Rusia la toți indicatorii cheie și ocupă locul trei în lista băncilor din Europa Centrală și de Est în ceea ce privește capitalul propriu.

OAO Gazprombank deține o poziție puternică pe piețele financiare interne și internaționale, fiind unul dintre liderii ruși în aranjarea și subscrierea emisiunilor de obligațiuni corporative, managementul activelor, private banking, finanțare corporativă și alte domenii ale investițiilor bancare.

Printre clienții băncii se numără aproximativ 3 milioane de persoane fizice și aproximativ 45 de mii de persoane juridice.

Rețeaua regională extinsă include 43 de sucursale și trei filiale și bănci rusești dependente.

Gazprombank participă la capitalul a trei bănci străine - Belgazprombank (Belarus), Areximbank (Armenia) și Gazprombank (Elveția) Ltd, Zurich (Elveția). OJSC Gazprombank este membru al Comitetului Național Rus al Camerei Internaționale de Comerț.

Acţionarii OAO Gazprombank sunt:

OAO Gazprom - 35,54%;

Fondul nestatal de pensii „GAZFOND” - 47,38% din care: NPF „GAZFOND” deține direct 6,08%; 16,22% este deținută de GAZ-service OJSC, 16,23% este deținută de GAZKON OJSC și 8,85% este deținută de GAZ-Tek OJSC. Peste 80% din acțiunile acestor organizații sunt deținute în încredere de către CJSC Leader;

Novfintech LLC - 5,71%, din care Novfintech LLC deține direct 3,09%; 0,35% transferat către managementul încrederii al CJSC „Lider”; 2,27% transferat către managementul încrederii al CJSC Management Company Progressive Investment Ideas;

Vnesheconombank - 10,19%;

RFK LLC - 0,78%.

Capitalul autorizat al băncii este de 24.532.277.000 de ruble.

Pe lângă operațiunile bancare listate, Banca are dreptul de a efectua următoarele tranzacții:

1. Emiterea de garanții pentru terți, prevăzând îndeplinirea obligațiilor în numerar;

2. Dobândirea dreptului de a cere de la terți îndeplinirea obligațiilor în numerar;

3. Gestionarea încrederii fondurilor și a altor proprietăți în baza unui acord cu persoane fizice și juridice;

4. Efectuarea de tranzacții cu metale prețioase și pietre prețioase în conformitate cu legislația Federației Ruse;

5. Închirierea către persoane fizice și juridice de spații speciale sau seifuri amplasate în acestea pentru depozitarea documentelor și valorilor;

6. Operațiuni de leasing;

7. Furnizarea de servicii de consultanta si informare;

8. Furnizarea serviciilor centrului de certificare, inclusiv asigurarea semnificației juridice a gestiunii documentelor electronice;

9. Banca are dreptul de a efectua alte tranzacții în conformitate cu legislația Federației Ruse.

Principalii indicatori de performanță financiară ai OAO Gazprombank sunt prezentați în Tabelul 1.

Tabelul 1 - Indicatorii cheie de performanță financiară ai SA „Gazprombank”

Index			Schimbare
Fonduri proprii
Credite pentru clienti corporativi
Împrumuturi cu amănuntul
Valori mobiliare
Fondurile clienților corporativi
Fondurile persoanelor fizice
Împrumutarea pe piețele de capital
adecvarea capitalului
Marja netă de dobândă

Conform declarațiilor consolidate IFRS pentru prima jumătate a anului 2013, activele OAO Gazprombank au crescut cu 13,2%, ajungând la 3.216,9 miliarde RUB. la 30 iunie 2013. Această creștere a activelor a fost rezultatul unei creșteri organice a operațiunilor bancare.

Volumul împrumuturilor corporative (înainte de reducerile de depreciere) a crescut cu 13,4% față de sfârșitul anului 2012 și s-a ridicat la 1.829,5 miliarde RUB. În același timp, produsele de creditare comerciale pentru persoane juridice reprezintă 70,5% din portofoliul de credite corporative, creditarea pentru investiții este de 29,5%.

Volumul creditării cu amănuntul a crescut de la 210,3 miliarde de ruble. la sfârșitul anului 2012 la 248,1 miliarde de ruble. la 30 iunie 2013, crescând cu 18,0%. Cea mai mare parte a creditării cu amănuntul (68,6%) sunt împrumuturi ipotecare.

Astfel, OAO Gazprombank a demonstrat ritmuri de creștere ale operațiunilor de creditare care au depășit cifrele medii pentru sectorul bancar al Federației Ruse. Pentru prima jumătate a anului 2013, creșterea medie pe piață a creditării corporative a fost de 5,3%, creditarea cu amănuntul în întregul sector a crescut cu o medie de 13,7% (date de la Banca Rusiei).

Indicatorii de calitate a activelor băncii continuă să fie la un nivel ridicat: la finele primului semestru al anului 2013, raportul datoriei neperformante la portofoliul de credite era de 1,0%; raportul rezervelor create pentru eventuale pierderi la credite la portofoliul de credite - 3,5%. Totodată, rezervele create pentru eventuale pierderi la credite acoperă datoriile neperformante cu 362%.

Portofoliul de valori mobiliare în prima jumătate a anului 2013 a crescut cu 21,3%, până la 400,6 miliarde de ruble. prin creșterea investițiilor în titluri de creanță corporative ale emitenților ruși, precum și în datoria guvernamentală. Ca urmare, la 30 iunie 2013, instrumentele cu venit fix reprezentau 77,8% din portofoliul de valori mobiliare al băncii.

La 30 iunie 2013, fondurile de la clienții corporativi se ridicau la 1.760,9 miliarde RUB, o creștere cu 23,4% față de sfârșitul anului 2012. Fondurile persoanelor fizice au crescut cu 11,5%, în valoare de 351,9 miliarde de ruble la sfârșitul primei jumătăți a anului 2013. Fondurile strânse de la clienți corporativi și de retail continuă să constituie cea mai mare parte a bazei de resurse a băncii - ponderea acestora în pasive la 30 iunie 2013 era de 74,2%.

Împrumuturile pe piețele de capital în prima jumătate a anului 2013 au crescut cu 7,4%, iar la 30 iunie 2013 au ajuns la 336,9 miliarde de ruble, ponderea acestora în pasivele Gazprombank a fost de 11,8%.

Profitul net pentru prima jumătate a anului 2013 a fost de 12,4 miliarde de ruble. comparativ cu 10,6 miliarde de ruble. pentru primele șase luni ale anului 2012. Profitul total pentru prima jumătate a anului 2013 a fost de 11,5 miliarde de ruble. față de 9,2 miliarde de ruble. pentru aceeași perioadă din 2012.

În prima jumătate a anului 2013, veniturile din principalele activități bancare comerciale, inclusiv veniturile din dobânzi și comisioane, au crescut cu 25,2% față de aceeași perioadă din 2012 și au ajuns la 40,8 miliarde de ruble. Totodată, creșterea acestui indicator pentru trimestrul II 2013 față de trimestrul I 2013 a fost de 10,3%. Marja netă de dobândă în primul semestru 2013 a rămas la nivelul anului 2012 și a constituit 2,9%.

În general, venitul net din operațiuni cu titluri de valoare, valută străină și instrumente derivate pentru prima jumătate a anului 2013 s-a ridicat la 0,1 miliarde de ruble. comparativ cu 6,6 miliarde de ruble. pentru aceeași perioadă din 2012.

Cheltuielile de exploatare ale SA Gazprombank pentru prima jumătate a anului 2013 s-au ridicat la 26,6 miliarde de ruble, crescând cu 9,5% față de aceeași perioadă din 2012. Raportul dintre cheltuielile de exploatare și venitul din exploatare a fost de 52,7%.

Capitalul SA Gazprombank pentru 6 luni din 2013 a crescut cu 1,7%, iar la 30 iunie 2013 a ajuns la 369,5 miliarde de ruble. Majorarea capitalului este asociată cu capitalizarea profitului; valoarea sa a fost afectată și de anunțul de dividende pentru 2012 în valoare de 5,9 miliarde de ruble.

Pe 4 iulie 2013, agenția Expert RA a afirmat ratingul de credit la A++ (un nivel excepțional de ridicat (cel mai ridicat) de bonitate).

OJSC Gazprombank desfășoară activități sistematice în domenii precum asistența instituțiilor științifice și de învățământ, a Bisericii Ortodoxe Ruse, a proiectelor culturale și educaționale și a proiectelor de dezvoltare a culturii fizice de masă și a sportului, precum și pentru secțiunile populației cu venituri mici. Cele mai semnificative proiecte sunt incluse în programul anual de caritate și sponsorizare Gazprombank. În unele cazuri, Consiliul de Administrație, care stabilește implementarea proiectului, include reprezentanți ai conducerii Băncii.

Înțelegând importanța deosebită pentru țară a formării specialiștilor de înaltă calificare în domeniul economiei, Banca cooperează activ cu principalele universități ale țării - Universitatea de Stat din Moscova. M.V. Lomonosov, Instituția de Stat „Școala Superioară de Economie”, Academia Rusă de Economie. G.V. Plekhanova, MGIMO (U), Universitatea de Stat de Economie și Finanțe din Sankt Petersburg (FINEK), etc.

De mulți ani, banca este partener al clubului de fotbal Zenit. În interesul dezvoltării Academiei Sportului Copiilor din FC Zenit, în 2010 a fost emis un card bancar special co-branded, fiecare plată cu care se mărește deducerile caritabile pentru dezvoltarea unui sistem de căutare și pregătire a tinerilor fotbaliști talentați. Un alt proiect sportiv important a fost cooperarea cu Liga Continentală de Hochei. În sezonul 2010/2011, Gazprombank a sponsorizat Campionatul KHL.

Cooperarea pe termen lung leagă banca cu muzeul-rezervă „Kremlinul din Moscova”, Muzeul Pușkin im. A.S. Pușkin, Școala de Teatru de Artă din Moscova. A.P. Cehov.

Pe parcursul anului, sediul băncii și sucursalele acesteia implementează peste 300 de proiecte caritabile.

2.2 Managementul riscului în OAO Gazprombank

Statistica cererilor de împrumuturi către SA „Gazprombank” este următoarea: 10% - agenții guvernamentale; 30% - alte bănci și restul - persoane fizice.

Probabilitățile de nerambursare a creditului luat sunt, respectiv, următoarele: 0,01; 0,05 și 0,2.

Şeful departamentului credit al OJSC Gazprombank a fost informat că s-a primit un mesaj despre nerambursarea împrumutului, însă numele clientului a fost prost tipărit în mesaj.

1) Descrieți principalele caracteristici ale tipului de risc considerat.

2) Propuneți și justificați deciziile de management pentru reducerea riscului.

1. Descrieți principalele caracteristici ale tipului de risc considerat.

Tipul de risc luat în considerare în cesiune este riscul de credit.

Să descriem principalele sale caracteristici.

Riscul de credit este potențialul de pierdere a principalului și a dobânzii asupra acestuia, care apare ca urmare a unei încălcări a integrității mișcării valorii împrumutate, ca urmare a influenței diferiților factori care formează riscul.

Riscul de credit se aplică în mod egal atât băncilor, cât și clienților și poate fi asociat cu probabilitatea unei scăderi a producției sau a cererii de produse dintr-o anumită industrie, neîndeplinirea relațiilor contractuale din anumite motive, transformarea tipurilor de resurse (cel mai adesea în termeni de timp) și împrejurări majore forțate.

Una dintre metodele importante de evaluare a riscului de credit este metoda de evaluare a bonității unui client, care se realizează pe baza unei analize care vizează identificarea stării sale financiare și a tendințelor sale.

Principalele surse de informații pentru evaluarea riscului de credit al împrumutatului sunt: ​​situațiile financiare, informațiile furnizate de împrumutat, experiența de lucru cu acest client al altor persoane, schema tranzacției creditate cu un studiu de fezabilitate pentru obținerea unui împrumut, date de inspecție la fața locului.

Managementul riscului de credit impune băncilor să monitorizeze constant structura portofoliului de credite și compoziția calitativă a acestora.

Una dintre caracteristicile esentiale ale riscului de credit este nerespectarea principiului rambursarii creditului, rezultat din intreruperea circulatiei valorii imprumutate.

Principalele caracteristici ale riscului de credit:

O sumă semnificativă de sume plătite;

O mare parte din împrumuturi și alte contracte bancare atribuibile clienților care se confruntă cu anumite dificultăți financiare;

Concentrarea activităților băncii în zone puțin studiate, noi, netradiționale;

Proporție suficient de mare de clienți noi și recent atrași, despre care banca deține informații insuficiente;

Neobținerea garanțiilor adecvate pentru un împrumut sau acceptarea ca atare a unor valori greu de vândut pe piață sau supuse deprecierii rapide;

Sume importante acordate debitorilor afiliați.

2. Propuneți și justificați deciziile managementului pentru reducerea riscului.

În contextul crizei financiare globale din toate sistemele bancare, problema îmbunătățirii managementului riscurilor în domeniul relațiilor monetare și măsurilor de reducere a acestora devine din ce în ce mai relevantă.

Întrucât este imposibil să se evite complet riscurile, acestea pot și ar trebui gestionate în mod conștient, ținând cont de faptul că toate tipurile de riscuri sunt interconectate și nivelul acestora este în continuă schimbare.

În general, activitatea bancară este caracterizată de risc ridicat. Băncile au mulți clienți, parteneri, debitori a căror situație financiară le afectează direct poziția.

Având în vedere că aproximativ 20% din activele totale ale băncilor sunt în creditare, devine clar că una dintre principalele probleme ale băncilor este existența riscurilor de credit și tendința lor ascendentă.

Probabilitatea apariției riscului de credit poate fi redusă cu ajutorul unei politici conservatoare eficiente de management al creditului; stabilirea sumei maxime de risc pe împrumutat; procedura de aprobare scrupuloasa pentru fiecare imprumut; monitorizarea și controlul sistematic al riscurilor de către management; garanție efectivă sau asigurare pentru împrumuturi.

Evaluarea bonității;

Asigurare de credit;

Emiterea de credite cu discount.

Să enumerăm principalele măsuri pentru managementul riscului de credit.

1. Formarea politicii de management al riscului. O astfel de politică ar trebui să includă măsuri pentru prevenirea unui număr de situații adverse și atenuarea consecințelor celor care nu pot fi eliminate complet. Comitetul de credit al unei bănci ar trebui să ia în considerare numai cererile de împrumut care îndeplinesc politicile stabilite de management al riscului.

2. Elaborarea de recomandări care reglementează procedura de încheiere a unui contract de împrumut. Aceștia ar trebui să stabilească componența documentației care însoțește cererea de împrumut; verificarea bonității, solvabilității clienților, clasificarea acestora după fiabilitate, pe baza istoricului de credit, a stării conturilor bancare și a pasivelor; procedura de efectuare a unei analize de expertiză a proiectului finanțat, verificarea informațiilor de către serviciul de securitate și întocmirea unui contract de împrumut.

Sunt necesare reglementări detaliate pentru desfășurarea și controlul unei operațiuni de credit, aprobarea unei liste a persoanelor care iau decizii privind creditarea, delimitarea atribuțiilor și responsabilităților acestora; dezvoltarea formularelor de documente.

3. Dezvoltarea unui sistem intern de limite care să asigure diversificarea portofoliului de credite pe termeni, industrii, entități de creditare, tipuri de credite, teritorii și alți factori semnificativi.

Instituțiile de credit trebuie, de asemenea, să stabilească limite pentru împrumuturi pentru a respecta standardele bancare stabilite de Banca Rusiei.

4. Colectarea de informații privind riscul de credit și aplicarea sistemului de evaluare a acestuia, inclusiv: dezvoltarea unui sistem de indicatori cantitativi și calitativi pentru toți factorii semnificativi ai riscului de credit; determinarea valorilor optime și critice pentru fiecare factor de risc de credit separat și riscul de credit în general; efectuarea unei evaluări generale a bonității fiecărui potențial împrumutat; elaborarea standardelor bancare pentru calitatea creditelor și conformitatea cu cerințele stabilite de autoritățile de reglementare; clasificarea creditelor emise în funcţie de gradul de risc.

5. Crearea unui sistem de monitorizare a riscului de credit în timp real folosind programe informatice speciale pentru contabilitate și analiza datelor.

Un astfel de sistem presupune monitorizarea regulată a tuturor tranzacțiilor supuse riscului de credit, calculul și evaluarea cuantumului pierderilor posibile. Este un control necesar. Obiectivele sale principale sunt: ​​evaluarea calității creditelor individuale și a portofoliului de credite în ansamblu; elaborarea de propuneri de limite de risc de credit; îmbunătăţirea procedurii de planificare şi desfăşurare a operaţiunilor de creditare.

Sistemul de monitorizare presupune, de asemenea, o analiză retrospectivă a activității de credit și a managementului riscului de credit, ceea ce vă permite să identificați greșelile de calcul, să faceți recomandări și să optimizați managementul riscului în viitor și să evaluați eficacitatea managementului.

6. Măsuri de reducere a riscului, adică de reducere a volumului eventualelor pierderi și a impactului acestora asupra solvabilității băncii, inclusiv: crearea de rezerve speciale în caz de neplată a datoriei și reflectarea acestora în bilanţul băncii. ; transferarea riscului către proprietatea împrumutatului sau a terților (garanți, garanți) prin înregistrarea unui gaj; transferul riscului către o societate de asigurări. De regulă, nu riscul de nerambursare a împrumuturilor este asigurat, ci obiectul împrumutului și (sau) garanția acestuia (împotriva incendiului, exploziei de gaz, fulgerului, dezastrelor naturale, daunelor cauzate de apă, furtului, actelor rău intenționate). ale terților etc.). Asigurarea se realizează pe cheltuiala împrumutatului, dar banca poate acționa în calitate de beneficiar; partajarea riscurilor în împrumuturile în consorțiu (sindicat); diversificarea riscului de portofoliu și geografic în rândul clienților neafiliați; modificarea sau transferul (vânzarea) drepturilor de creanță în temeiul contractului de împrumut (compensare, novație, cesiune).

7. Lucrați cu împrumuturi problematice. Fiecare astfel de împrumut necesită o abordare individuală, dar, în general, se pot propune următoarele activități pentru organizarea acestei lucrări:

Crearea unei unități speciale (sau a unui grup de specialiști) care să lucreze cu creditele problematice;

Negocierea cu debitorii pentru a găsi soluții care pot crește probabilitatea recuperării datoriilor;

Dezvoltarea politicilor și condițiilor de anulare a creditelor restante;

Organizarea și desfășurarea cererilor și proceselor în legătură cu debitorii fără scrupule.

Concluzie

În conformitate cu sarcinile stabilite, se pot trage următoarele concluzii:

1. Sistemul bancar este o caracteristică integrantă a economiei moderne, activitățile sale sunt strâns legate de nevoile de reproducere. Fiind în centrul vieții economice, servind interesele producătorilor, băncile mediază legăturile dintre industrie, comerț, agricultură și populație. Rezultă că un sistem bancar de încredere este o condiție importantă pentru funcționarea eficientă a întregii economii de piață. Prin urmare, în prezent, studiul sistemului bancar este una dintre problemele de actualitate ale economiei ruse. O mulțime de oameni de afaceri moderni s-au dedicat subiectului studierii și analizării funcționării băncilor din Rusia, creând cele mai bune conditii pentru munca lor de succes.

Cel mai mare număr de bănci se află în Districtul Federal Central (559), cel mai mic - în Districtul Federal din Orientul Îndepărtat (22). În total, pe teritoriul Federației Ruse operează 956 de instituții bancare.

2. Riscul bancar este probabilitatea unor pierderi sub formă de pierdere a activelor, deficit de venit planificat sau cheltuieli suplimentare ca urmare a tranzacțiilor financiare.

Dintre riscurile care sunt prezente în domeniul alimentației publice, se pot distinge următoarele tipuri:

Credit;

Piata (actiune, valuta, procent);

Legal;

reputație;

Strategic;

Sistem.

3. SA „Gazprombank” este una dintre cele mai mari instituții financiare universale din Rusia, oferind o gamă largă de produse și servicii bancare, financiare, de investiții clienților corporativi și privați, instituțiilor financiare, investitorilor instituționali și privați. Banca este una dintre cele mai mari trei bănci din Rusia la toți indicatorii cheie și ocupă locul trei în lista băncilor din Europa Centrală și de Est în ceea ce privește capitalul propriu.

Banca a fost fondată de monopolul gazelor și filialele sale în 1990.

Banca deservește sectoare cheie ale economiei ruse - gaz, petrol, nuclear, chimic și petrochimic, metalurgie feroasă și neferoasă, industria energiei electrice, construcții de mașini și prelucrarea metalelor, transport, construcții, comunicații, complex agro-industrial, comerț și altele. industrii.

Afacerea de retail este, de asemenea, un domeniu important din punct de vedere strategic al activităților Băncii, iar amploarea acesteia crește constant. Clienților privați li se oferă o gamă completă de servicii: programe de creditare, depozite, operațiuni de decontare, carduri bancare electronice etc.

Banca are dreptul de a efectua următoarele operațiuni bancare:

1. Atragerea de fonduri ale persoanelor fizice și juridice în depozite (la cerere și pentru o anumită perioadă);

2. Plasarea fondurilor atrase în nume propriu și pe cheltuiala proprie;

3. Deschiderea si mentinerea conturilor bancare ale persoanelor fizice si juridice;

4. Efectuarea decontărilor în numele persoanelor fizice și juridice, inclusiv băncilor corespondente, pe conturile lor bancare;

5. Colectarea de fonduri, facturi, documente de plată și decontare și servicii de numerar pentru persoane fizice și juridice;

6. Cumpărarea și vânzarea de valută străină sub formă de numerar și fără numerar;

7. Atragerea depozitelor și plasarea metalelor prețioase;

8. Emiterea de garanții bancare;

9. Implementarea transferurilor de bani în numele persoanelor fizice fără deschidere de conturi bancare (cu excepția mandatelor poștale).

4. Riscul este o parte inevitabilă a activității bancare.

Cu toate acestea, banca preferă de obicei să evite riscul, iar dacă acest lucru nu este posibil, atunci minimizați-l.

Cel mai semnificativ, pe baza valorilor uriașe, în special în băncile mari, creditele emise, este riscul de credit.

Există cinci metode principale de reducere a riscului de credit:

Evaluarea bonității;

Asigurare de credit;

Reducerea mărimii împrumuturilor care sunt acordate unui singur împrumutat;

Atragerea de garanții suficiente;

Emiterea de credite cu discount.

5. În lumea modernă sectorul bancar este unul dintre cele mai dezvoltate sectoare ale economiei. Acest lucru este de înțeles, deoarece în conditiile magazinului existența și funcționarea entităților economice nu este posibilă fără bănci. Băncile țin conturile clienților lor, le împrumută. Băncile lucrează și cu persoane fizice.

Prin urmare, institutii bancare implicat atât în ​​finanțarea afacerilor, cât și în finanțarea gospodăriei.

Băncile își dezvoltă propriile metode și indicatori pentru a evalua riscurile care apar în activitățile lor. Unul dintre metode eficiente, din ce în ce mai răspândită în domeniul riscurilor bancare este asigurarea.

SA Gazprombank poate folosi asigurarea ca metodă de management al riscului, fiind o oportunitate reală de a depăși pierderile financiare în cazul unei situații neprevăzute.

Lista surselor utilizate

1 Alekseeva, V.D. Riscuri bancare: metode de calcul, reglementare și management: Manual [Text] / V.D. Alekseeva.- Syktyvkar.: Syktyvk. un-t, 2010.- 50 p.

2 Arseniev, Yu.N. Managementul riscului [Text] / Yu.N. Arseniev.- M.: Mai sus. şcoală, 2007.- 420 p.

3 Bagieva, M.N. Fundamente conceptuale pentru analiza și evaluarea riscurilor întreprinderii: Manual pentru cursul „Managementul riscurilor” [Text] / M.G. Bagieva.- Sankt Petersburg: Editura S. - Sankt Petersburg. Universitatea de Economie și Finanțe, 2009.- 51 p.

4 Vorontsovsky, A.V. Managementul riscului: manual pentru studenți [Text] / A.V. Vorontsovsky.- Sankt Petersburg: OTSEM, 2010. - 482 p.

5 Goncharenko, L.P. Managementul riscurilor: manual [Text] / L.P. Goncharenko.- M.: KnoRus, 2011.- 215 p.

6 Dubrov, A.M. Modelarea situaţiilor de risc în economie şi afaceri: Uch. indemnizație pentru studenți [Text] / A.M. Dubrov.- M.: Finanțe și statistică, 2009.- 222 p.

7 Ermasova, N.B. Managementul riscului: Proc. Indemnizație [Text] / N.B. Ermasova.- Saratov.: Regiunea Volga. acad. stat serviciu, 2009.- 101 p.

8 Karpova, E.A. Managementul riscului: manual [Text] / E.A. Karpova.- Celiabinsk.: ChGAU, 2010.- 79 p.

9 Litvinenko, N.P. Locul și rolul managementului riscului în sistemul de management al companiei [Text] / N.P. Litvinenko.- M.: MAKS-press, 2009.- 39 p.

10 Site oficial al restaurantului Tinkoff [Acces electronic].- M., 2013.- Mod acces www.tinkof.ru.- Data accesului 05.10.2013

11 Solovyov, V.I. Metode matematice de management al riscului: manual pentru studenții tuturor specialităților [Text] / V.I. Solovyov.- M.: GUU, 2009.- 98 p.

12 serviciu federal statistici de stat [Resursa electronica].- M., 2013.- Mod de acces www.gks.ru/wps/wcm/connect/rosstat_main/rosstat/ru.- Accesat 20.10.2013

13 Fomichev, A.N. Managementul riscului: manual [Text] / A.N. Fomichev.- Moscova.: Dashkov i K°, 2011.- 291 p.

14 Hokhlov, N.V. Managementul riscurilor [Text] / N.V. Hokhlov.- M.: Unitate-Dana, 2009.- 240 p.

15 Tsarev, R.M. Riscuri antreprenoriale: manual [Text] / R.M. Tsarev.- M.: MIIT, 2009.- 93 p.

16 Banca Centrală a Federației Ruse. Raport privind evoluția sectorului bancar și supravegherea bancară în 2012. 2012. - 120 p.

Aplicație

Tabel - Indicatori cheie ai grupurilor individuale de operațiuni de credit

Grupul instituțiilor de credit	Numărul instituțiilor de credit	Ponderea în activele totale ale sectorului bancar, %	Ponderea în capitalul total al sectorului bancar, %
Bănci controlate de guvern
Bănci controlate de capital străin
inclusiv sub influența semnificativă a rezidenților Federației Ruse
Bănci private mari
Băncile medii și mici ale regiunii Moscova
Bănci regionale mijlocii și mici
Organizații de credit nebancare

Masa

Documente similare

Starea actuală a sectorului bancar din Rusia. Principalele motive ale interesului crescând al organizațiilor comerciale pentru managementul riscului. Caracteristicile generale ale OAO „Gazprombank”. Indicatori financiari activitatile organizatiei. Evaluare și propuneri de atenuare a riscurilor.

lucrare de termen, adăugată 31.01.2014


Evaluarea riscului ca element structural obligatoriu al procesului de analiză a proiectelor de investiții. Conceptul general și clasificarea riscurilor. Metode de evaluare a probabilității riscurilor. Evaluarea riscurilor intra-societate. Măsuri pentru reducerea nivelului riscurilor.

test, adaugat 08.08.2013


Managementul riscului bancar este un tip specializat de activitate managerială care vizează atenuarea impactului riscului asupra performanței băncii. Caracterizarea caracteristicilor apariției riscurilor de dobândă, valutar, credit și stoc.

prezentare, adaugat 11.06.2014


Abordare sistematică a managementului riscului la întreprindere. Evaluarea riscurilor în operațiunile de turism ale Federației Ruse, clasificarea acestora: financiar, natural, de mediu, politic, transport, comerț. Metode de management intern al riscului în turism.

lucrare de termen, adăugată 04.06.2012


Conceptul de factor, tip de riscuri și pierderi din apariția unor evenimente riscante. Evaluarea eficacității acțiunilor de minimizare a riscurilor. Analiza riscurilor proiectului, clasificarea și identificarea acestora. Managementul riscului pe exemplul construcției în comun a unei clădiri rezidențiale.

test, adaugat 12.03.2014


Esența și conceptul riscurilor, clasificarea și tipurile acestora (generale și specifice), trăsături de manifestare în activitatea de investiții. Metode de management al riscului în activitățile de investiții, procesul de reglementare a acestora și elaborarea măsurilor de reducere a acestora.

lucrare de termen, adăugată 26.05.2015


Analiza factorilor mediului extern și intern al brutăriei Morkinsky Raipo. Definirea strategiei în managementul riscului întreprinderii. Identificarea riscurilor potențiale și evaluarea pierderilor. Elaborarea unui plan de acțiune preventivă. Calculul primelor de asigurare.

lucrare de termen, adăugată 18.06.2014


munca de absolvent, adăugat 08.07.2012


Istoricul, metodele și etapele managementului riscului. Principalele metode de finanțare a riscurilor. Clasificarea riscurilor pe factori și pe zone de apariție. Concepte cheie de bază ale managementului riscului: utilitate, regresie și diversificare. Modalități de reducere a pierderilor.

rezumat, adăugat 09.12.2013


Conceptul și esența riscurilor unei întreprinderi moderne. Procesul de management al riscului. Evaluarea stabilității și eficienței întreprinderii „Polyolefin-TLK” LLP. Modele de management al riscului. Măsuri preventive ale organizației în procesul de management al riscului.

Managementul riscului financiar la Gazprom Neft este realizat de angajații Companiei în conformitate cu domeniile lor de activitate profesională.

Comitetul de Management al Riscului Financiar definește o abordare unificată a gestionării riscurilor financiare la Gazprom Neft și filialele sale. Această abordare se bazează pe reducerea impactului riscurilor și a probabilității apariției acestora prin implementarea unor măsuri și proceduri de control adecvate.

Activitățile angajaților Companiei și ale Comitetului de Management al Riscului Financiar ajută la reducerea potențialelor daune financiare și la atingerea obiectivelor stabilite.

Riscul de credit al contrapartidei

Gazprom Neft este expusă riscului de credit, care este cauzat de furnizarea unei plăți amânate către cumpărători în conformitate cu condițiile piețelor de vânzare, precum și de plăți în avans către furnizori și anume:

• dacă cumpărătorilor li se acordă o plată amânată, există riscul neîndeplinirii condițiilor de rambursare creanţe de încasat;
• neîndeplinirea obligațiilor furnizorilor în cursul plăților în avans pentru construcții de capital sau furnizare de echipamente atrage riscul nereturnării plăților în avans.

Conducerea Gazprom Neft acordă o atenție sporită procesului de management al riscului de credit, în special în perioadele de criză, întrucât unele dintre contrapărțile Societății pot întâmpina dificultăți financiare.

Măsuri de management al riscului

Pentru a reduce acest risc, Societatea implementeaza masuri care vizeaza dezvoltarea unui sistem de management al riscului de credit, inclusiv evaluarea bonitatii, stabilirea ratingurilor interne de credit in functie de situatia financiara a contrapartidelor, precum si limitarea creantelor fata de cumparatori. Verticala controlorilor de credit independenți, formată în cadrul sistemului de management al riscului de credit, face posibilă monitorizarea implementării măsurilor de rambursare a datoriilor, precum și prevenirea apariției creanțelor restante.

O serie de măsuri care reglementează restricțiile privind acordarea de avansuri fără garantie bancara restituirea avansului, efectuarea de proceduri care vizează selectarea contractanților, ținând cont de evaluarea stabilității financiare a acestora, permit nivelarea riscului de neîndeplinire a obligațiilor de către furnizori.

Risc asociat cu strângerea de fonduri împrumutate

Impunerea sancțiunilor SUA și UE împotriva Gazprom Neft a restrâns semnificativ gama de instrumente de finanțare disponibile pentru Companie.

Măsuri de management al riscului

Gazprom Neft gestionează eficient riscul asociat cu atragerea bani împrumutați.

În ciuda impunerii sancțiunilor SUA și UE împotriva Gazprom Neft în 2014, compania și-a implementat pe deplin programul de împrumut financiar în 2016 și a semnat acorduri de împrumut cu perioade de disponibilitate 2017–2020, inclusiv linii reînnoibile, care vor oferi politica financiara Companiile au adăugat flexibilitate și au îmbunătățit gestionarea lichidității.

În plus, compania caută surse alternative de finanțare.

Risc valutar

O parte semnificativă din veniturile brute ale Gazprom Neft provine operațiuni de export pentru vânzarea de petrol și produse petroliere. În consecință, fluctuațiile cursurilor de schimb față de ruble au un impact asupra rezultatului activităților financiare și economice ale Societății.

Măsuri de management al riscului

Structura valutară a veniturilor și pasivelor acționează ca un mecanism de acoperire în care factorii multidirecționali se compensează reciproc. O structură echilibrată a creanțelor și pasivelor în valută minimizează impactul factorilor de risc valutar asupra rezultatului activităților financiare și economice ale Societății. În ceea ce privește ponderea dezechilibrată a creanțelor și datoriilor, Societatea utilizează acoperirea acestor riscuri și, de asemenea, utilizează instrumente și rezerve interne în fiecare situație specifică pentru a gestiona eficient riscul valutar și a garanta îndeplinirea obligațiilor sale.

Riscul dobânzii

În calitate de mare împrumutat, Societatea este expusă riscurilor asociate cu schimbările în situația de pe piețele financiare. O parte semnificativă a portofoliului de datorii al Companiei constă în obligații exprimate în dolari SUA. Dobândă pentru deservirea creditelor este legat de ratele la creditele interbancare - LIBOR. O creștere a ratei LIBOR poate duce la o creștere a costului deservirii datoriei Societății. O creștere a costului împrumuturilor pentru Companie poate afecta negativ indicatorii de solvabilitate și lichiditate.

Măsuri de management al riscului

În fiecare situație specifică, Gazprom Neft utilizează instrumente și rezerve interne de management al riscului financiar pentru a se asigura că Societatea își îndeplinește obligațiile.