İnformasiya risklərinin sığortası üzrə xarici təcrübə. Sığorta və risklərin idarə edilməsi sahəsində xarici təcrübə. Sistemin işləməsinin səbəbləri

Banklar öz işlərinin gedişində demək olar ki, həmişə sığorta şirkətlərinin xidmətlərinə müraciət edirlər. Onların fəaliyyəti, hər hansı bir sahibkarlıq subyekti kimi, istər-istəməz əmlak itkisi riskləri ilə əlaqələndirilir.

Hörmətli oxucular! Məqalədə hüquqi problemlərin həlli üçün tipik yollar haqqında danışılır, lakin hər bir iş fərdi. Necə bilmək istəyirsinizsə probleminizi tam olaraq həll edin- məsləhətçi ilə əlaqə saxlayın:

MÜRACİƏT VƏ ZƏNGLƏR 7/24 və həftənin 7 günü QƏBUL OLUNUR.

Bu sürətli və PULSUZ!

Bank sektoru bu gün iqtisadi münasibətlər sferasında mühüm yer tutur. Bank fəaliyyətinin xüsusiyyətləri zəmanətli mühafizə sistemində ayrıca bir istiqamətin - bank risklərinin sığortalanmasının inkişafına səbəb olmuşdur.

Bu nədir

Hər şeydən əvvəl bank sığortası bir hissəsidir maliyyə sığortası. Onun predmeti maddi sərvətlər, çox vaxt puldur ( məbləğində puləmanətçilər və bank təşkilatının özü).

Bank sığorta sisteminin elementlərini iki qrupa bölmək olar:

• bütün müəssisə və təşkilatlar üçün ümumi olan sığorta obyektləri və riskləri;
• bank fəaliyyətinin xüsusiyyətləri ilə müəyyən edilən mühafizə obyektləri və risklər.

Bank riskinin sığortası bank təşkilatının maliyyə və kredit təşkilatlarının işçilərin və üçüncü şəxslərin itkilərə səbəb olan qanunsuz hərəkətlərindən qorunmasıdır.

Mühafizə hərtərəfli və ya dar diqqət mərkəzində ola bilər. Bank fəaliyyətinin xüsusiyyətləri ilə bağlı bütün risklərdən və ya rəhbərliyinin fikrincə, ən əhəmiyyətli və real risklərdən yalnız bir və ya ikisindən sığortalaya bilər.

Sığortaçılar banklar və oxşar maliyyə təşkilatlarıdır. Sığortaçılar lisenziya əsasında fəaliyyət göstərən şirkətlərdir.

Müqavilə üzrə sığortalı da benefisiardır. Sığortanın obyekti sığortalının həyata keçirmə prosesində pozula bilən əmlak maraqlarıdır bank əməliyyatları.

Onun hansı xüsusiyyətləri var?

Bank risklərinin sığortasının əsas xüsusiyyəti onların ümumi tətbiq olunanlara və spesifik və ciddi şəkildə bank əməliyyatlarının həyata keçirilməsi ilə bağlı olanlara bölünməsidir.

Yalnız bank sığortasına daxildir:

• bank qiymətlilərinin və digər əmlakının mühafizəsi;
• kompüter avadanlığının və bank girovunun sığortası;
• istifadə ilə bağlı mühafizə plastik kartlar;
• kredit sığortası;
• əmanət sığortası.

Ən əhəmiyyətli bank əməliyyatını gətirir ən yüksək gəlir, borc verir. Təəccüblü deyil ki, banklar ilk növbədə borc alanların əmlaklarının qaytarılması və əlavə gəlir əldə etməsi ilə bağlı məsuliyyətini sığortalamağa çalışırlar.

Bu gün ödəməyənlərin problemi kredit müqavilələri tamamilə sığorta şirkətlərinin departament nəzarətinə keçdi.

Bankın müflis olması halında əmanətçinin riskinin sığortalanması iqtisadi cəhətdən inkişaf etmiş ölkələrdə investisiyaların qorunmasının çox məşhur üsuludur.

Axı, müştərilərinə pul əmanət edərkən risk alan təkcə banklar deyil. Əmanətlərini müəyyən maliyyə institutlarına həvalə edən müştərilər heç də az risk altında deyillər.

Bu sahədə sığorta öz xüsusiyyətlərinə malikdir, lakin sığortanın ümumi xüsusiyyətlərini özündə saxlayır mülki məsuliyyət.

Bank, əmanətlərini itirdikdə, investisiyalarının geri qaytarılmasını tələb edəcək müştərilərin maliyyə tələblərindən sığortalanır. Əmanətlərin sığortalanması bank sığortası sahəsində mühüm həlqədir.

Bu, istehlakçı inamının səviyyəsini artırır və bu, böhran iqtisadiyyatına müsbət təsir göstərir. Lakin plastik kart emitentlərinin sığortası bank sığortasının inkişaf etməkdə olan alt növüdür.

Onların nağdsız vəsaitlərinin fırıldaqçıların əlinə keçməməsində maraqlı olanların sayı ilə yanaşı, bank müştərilərinin dairəsi də artır.

Metodlar

Əsas və ən çox təsirli üsullar Bank risklərinin sığortası bunlardır:

• hedcinq;
• riskdən yayınma;
• risk konsentrasiyasını məhdudlaşdırmaq;
• risklərin diversifikasiyası;
• sığorta;
• xüsusi ehtiyat fondlarının yaradılması.

Hedcinq forvard əməliyyatlarının bağlanması sistemidir ki, bu da valyuta məzənnələrinin dəyişməsi nəticəsində yaranan mənfi nəticələrin aradan qaldırılmasına yönəlib.

Bu, hər hansı maliyyə itkisi riskinin azaldılması prosesidir. İki əsas hedcinq əməliyyatı var: aşağı yönlü hedcinqlər və yuxarı hedcinqlər.

Birinci əməliyyat məzənnə artımından sığortalanmaq lazım olduqda istifadə olunur. İkinci əməliyyat gələcək qiymət enişlərindən sığortalanmağa imkan verir.

Riskdən yayınma gələcək itkilərlə bağlı qorxuları aradan qaldıracaq tədbirlərin işlənib hazırlanmasını nəzərdə tutur.

Bu metodun kontekstində əsas tədbirlər bunlardır:

• son dərəcə riskli əməliyyatlardan imtina;
• az miqdarda borc kapitalından istifadə;
• dövriyyə aktivlərinin aşağı likvid formada istifadə edilməməsi;
• kiçik, qısamüddətli layihələrdə mövcud vəsaitlərdən istifadənin ləğvi.

Mümkün itkilər qadağan edildikdə və əməliyyatlar fəlakətli risk zonasında aparıldıqda bir üsul olaraq məhdudiyyət istifadə olunur. Proqnozlaşdırma prosesində müəyyən standartların işlənib hazırlanmasında məhdudiyyət nəticəsi.

Onların sisteminə aşağıdakılar daxil ola bilər:

• borc vəsaitlərinin maksimum məbləği;
• yüksək likvid formada olan aktivlər üçün xüsusi dəyər;
• bir alıcıya verilə biləcək minimum kredit məbləği;
• bir banka yerləşdirilə bilən əmanətin maksimum məbləği;
• qiymətli kağızlara investisiyanın maksimum məbləği;
• vəsaitlərin debitor borclarından yayındırılması üçün maksimum müddət.

Diversifikasiya kapitalın əlaqəli olmayan investisiya obyektləri arasında bölüşdürülməsini nəzərdə tutur. Bu, bank risklərinin sığortalanmasının ən məqbul və daha ucuz üsuludur.

Diversifikasiyanın əsas formaları bunlardır:

• növlərinə görə paylanması maliyyə fəaliyyəti;
• valyuta portfelinin bölüşdürülməsi;
• depozit portfeli üzrə paylanması;
• kredit portfelinin diversifikasiyası;
• investisiya portfeli;
• faktiki maliyyələşdirmə proqramları.

Əminliklə deyə bilərik ki, risk sığortası kimi bir üsul geniş yayılmışdır. Sığorta hadisəsi zamanı maddi mənafelərin müdafiəsini nəzərdə tutur.

Formalara görə məcburi və könüllü sığorta. Ehtiyat fondlarının yaradılması itkilərdən özünü sığortadır.

Özünü sığorta ilə müəssisələr nağd və nağd şəkildə ifadə oluna bilən fondlar yaradırlar. Özünü sığorta adətən başqa üsullardan istifadə oluna bilməyən hallarda istifadə olunur.

Ehtiyat sığortanın əsas formaları bunlardır:

• maliyyə ehtiyatının formalaşdırılması;
• etimad fondlarının yaradılması;
• sistemdə büdcə məbləğlərinin formalaşdırılması;
• resurs hissəsinin sığorta ehtiyatlarının yaradılması;
• hesabat dövründə əldə edilmiş qalan mənfəətdən istifadə edilməməsi.

Özünü sığorta sizə mənfi risklərlə bağlı olan mənfi nəticələri aradan qaldırmağa imkan verir.

növləri nədir

Sxem: bank risklərinin növləri.

Bankların digərləri ilə birlikdə istifadə etdiyi sığorta növləri arasında Maliyyə institutları, aşağıdakıları ayırd etmək olar:

• binaların dağılma və digər maliyyə fəlakətlərindən sığortası;
• bank əmlakının itməsi və ya zədələnməsi hallarından sığortası;
• kompüterlərin, ofis avadanlıqlarının və sığortası proqram təminatı;
• zəmanətli mühafizə qiymətli kağızlar və pul vahidləri;
• banklara məxsus avtonəqliyyat vasitələrinin zəmanətli mühafizəsi;
• nəqliyyat vasitələrinin sahibləri kimi bankların mülki məsuliyyətinin sığortası;
• tibbi və pensiya da daxil olmaqla işçilərin sığortası.

Sırf bank sığortası bank əmlakının, avadanlıqlarının, proqram təminatının, kreditlərin, əmanətlərin və plastik kartların mühafizəsini nəzərdə tutur.

Mənfi halların həlli xüsusiyyətləri

Bank risklərindən qorunma ilə bağlı hər hansı sığorta müqaviləsinin məcburi şərti siyasətin əhatə etdiyi sığorta hadisələrinin siyahısının daxil edilməsidir.

Bankların davranışı üçün aşağıdakı tələblər müəyyən edilmişdir:

• bank tərəfindən sığortaçıların məlumatlandırılması;
• borcalanların məlumatlandırılması;
• bank sığortaçılar üçün tələblərin əhatəli siyahısını müəyyən etməlidir;
• sığortaçının müəyyən edilmiş tələblərə uyğunluğunu yoxlamaq;
• borcalanın sığortaçı seçmək hüququnu təmin etmək və s.

Sığortaçıların davranışına dair tələblər aşağıdakılardır:

• borcalanların məlumatlandırılması;
• bankla razılaşdırılmış şərtlərin yerinə yetirilməsi;
• müqavilənin şərtlərinin sığortalı tərəfindən pozulması barədə banka bildiriş.

Müqavilənin predmeti tam itirildikdə, sığortalı obyektin bazar dəyərindən qalıqlar çıxılmaqla məbləğində, lakin sığorta məbləği daxilində çıxılan məbləğ nəzərə alınmadan kompensasiya ödəməlidir.

Mülkiyyətin mütləq itkisi ona dəymiş zərərin 60%-i (və ya daha çox) hesab edilir. Sığortaçı hesablaşmaya yönəlmiş hərəkətlər barədə banka məlumat verməlidir sığorta hadisəsi.

Kompleks bank risklərinin sığortası

Bank özünü bütün əsas risklərdən və ya yalnız onların müəyyən bir qrupundan qoruya bilər.

Bu sahədə risklər sığortalanır:

• hərtərəfli;
• üçüncü şəxslərin elektron və kompüter sistemləri ilə bağlı qanunsuz hərəkətləri olduqda;
• müxtəlif maliyyə institutlarından zərərlər olduqda;
• zabitlər və direktorlar baş verdikdə;
• bank kartı sahiblərinin mümkün itkiləri halında;
• əmanətlərin qaytarılmaması halında;
• bankların öz əmlakı itirildikdə;
• mülki məsuliyyətlə bağlı ümumi hallarda.

Kompleks bank risklərinin sığortası proqramı üçüncü şəxslərin qeyri-qanuni davranışları nəticəsində maliyyə institutuna dəyən aşkar itkilərdən müdafiəni təmin edir.

Ayrı bir qrupa kompüter cinayətləri ilə bağlı bank risklərinin kompleks sığortası daxildir ki, bu da kompüter və təşkilati avadanlığı, eləcə də proqram təminatını fırıldaqçıların hərəkətlərindən tam qorumağa imkan verir.

Belə sığorta hərtərəfli siyasətə əlavə ola bilər və ya ayrıca müqavilə əsasında verilə bilər. Kompüter sığortası siyasəti geniş maliyyə risklərinə qarşı geniş qorunma təmin edir.

Müqavilənin xüsusiyyətləri

Bank risklərinin təminatlı müdafiəsi haqqında müqavilələr benefisiarın (bankın) müştərinin borcları çərçivəsində kompensasiyaya ümid edə bilməsi şərti ilə tərtib edilməlidir.

Belə müqavilələrin qüvvədə olma müddəti adətən 1 ildən çox olmur. Əgər müqavilə daha çox müddətə bağlanıbsa uzun müddətli, onda o, sığortalıya istənilən vaxt onu ləğv etmək hüququnu verməlidir.

Bank risklərindən sığorta müqaviləsi bağlayan şəxslərin maliyyə-kredit strukturundan yazılı razılıq almadan müqavilələrə dəyişiklik etmək hüququ yoxdur.

Bankların və sığortaçıların mövcud riskləri sığortalayarkən əlavə mənfəət əldə etmək üçün öz fəaliyyətlərini əlaqələndirmək hüququ yoxdur.

Beləliklə, bu sahədə sığorta mülkiyyət maraqlarının müdafiəsi olaraq qalır və adi biznesə çevrilmir.

Bütün dəyişikliklər və əlavələr əlavə sığorta müqavilələri vasitəsilə həyata keçirilir.

Bu sahədə zəmanətli mühafizə haqqında müqavilələrdə sığorta hadisəsi baş verdikdə lazım olan sənədlərin tam siyahısı olmalıdır. Belə bir siyahı bankla razılaşdırılır.

Bank risklərindən qorunmaq üçün sığorta müqavilələrində kompensasiyanın verilməsindən imtinanın səbəbləri və sığorta hadisələri istisnalarının tam siyahısı göstərilməlidir.

Sığortaçı sığorta haqlarının ödənilməsini ilkin olaraq müəyyən etmək hüququnu özündə saxlayır.

Rusiyada problemlər və inkişaf perspektivləri

Bu gün bank sığortasının ən inkişaf etmiş sahəsi kredit sığortasıdır. Kreditlər onları təmin edən hər hansı maliyyə institutunun əsas gəlir maddəsidir.

Kredit verərkən bank çox risk edir, buna görə də Rusiya Federasiyasında bank sektorunda sığortanın inkişafı kreditlərin sığortası ilə başladı.

Problem və nou-hau ondan ibarət idi ki, bundan əvvəl kommersiya banklarının kredit sistemi ilə qarşılıqlı əlaqədə presedentləri yox idi.

Müştərilərlə bu məsələdə əməkdaşlıq tarixi olmayıb və onlar bank sığortası sahəsində ilk müştərilərini qəbul edən sığorta şirkətlərinə müraciət etmək məcburiyyətində qalıblar.

Və dünyada belə formalaşma prosesinin analoqu yox idi. Əslində, banklar öz biznes risklərini sığortaladılar, ancaq borcalanın vəsaitləri ilə.

Belə kreditlərin qaytarılmama faizi 70%-ə çatdı, lakin bu ilkin mərhələdən çıxmaq lazım idi. Erkən kredit sığortasında heç bir strategiya yox idi;

Əmanətlərin sığortalanması sisteminin inkişafı ilə hər şey daha mürəkkəb və ciddidir. Dünyanın ən inkişaf etmiş ölkələri əmanətlərin sığortalanması məsələsinə böyük diqqət yetirir, çünki əmanətçilərin etimadı ölkənin iqtisadi vəziyyətinə sehrli müsbət təsir göstərir.

Rusiyada əmanətlərin sığortalanması inkişaf mərhələsindədir və bu, iqtisadiyyatda durğunluğa qarşı mübarizəyə böyük maneələr yaradır.

Bank sığorta sistemində plastik kart emitentlərinin sığortası da inkişaf etməkdə olan bir növdür.

Bir hissəsi kimi nağdsız ödəniş pul dövriyyəsi, yalnız 90-cı illərdə ortaya çıxdı və hələ də kütlələr arasında kifayət qədər populyarlıq qazanmayıb.

hər hansı inventar elementləri üçün əlverişsiz qiymət dəyişiklikləri. Sığorta müqaviləsi hedcinq adlanır. İki hedcinq əməliyyatı var: yuxarı, aşağı tərəf Gvozdenko A.A. Risk sığortası. - M.: Maliyyə və Statistika, 2000, s. 79.

Upside hedcinq və ya satınalma hedcinqi fyuçers müqavilələrinin və ya opsionların alınması üçün bir mübadilə əməliyyatıdır. Gələcəkdə qiymətlərin (dərəcələrin) mümkün artımından sığortalanmanın zəruri olduğu hallarda yuxarı hedcinqdən istifadə edilir. Bu, alış qiymətini faktiki alınan məhsuldan xeyli əvvəl təyin etməyə imkan verir.

Aşağı hedcinq və ya satış hedcinqi fyuçers müqaviləsinin satışını əhatə edən birja əməliyyatıdır. Aşağı hedcinq edən hedcinq gələcəkdə əmtəə satmağı gözləyir və buna görə də birjada fyuçers müqaviləsi və ya opsion satmaqla o, gələcəkdə mümkün qiymət enişindən özünü sığortalayır.

Opsion və fyuçers müqaviləsi onunla fərqlənir ki, opsionla investor şəraitdən asılı olaraq öz istəyindən asılı olaraq hüququndan istifadə edə və ya istifadə edə bilməz. Satış qiyməti gözləntilərin əksinə azalarsa, investor öz hüququndan istifadə etməyəcək. Bu halda isə o, onunla müqavilə bağlayarkən maklerə rüsum şəklində ödədiyi hissəni itirəcək. Opsion müqaviləsi forvard müqaviləsi ilə müqayisədə daha təhlükəsiz (daha az riskli) spekulyasiya üsuludur, çünki itki yalnız brokerin haqqına bərabər ola bilər.

Biz bilirik ki, riskin iki tərəfi var: əlverişli və əlverişsiz. Bu baxımdan, hedcinqə ehtiyac iki halda yaranır:

Əlverişsiz dəyişikliklərin riski əlverişli dəyişikliklər riskindən çox olduqda;

Mənfi dəyişikliklər şirkətin mənfəətinə böyük təsir göstərdiyi zaman.

Risklərini hedcinq etmək əvəzinə, şirkət gələcək dəyişikliklərlə bağlı “qumar oynaya” bilər maraq dərəcəsi. Spekulyativ borclanma və investisiyalar vasitəsilə faiz dərəcələrindəki dəyişikliklərə görə daha yüksək gəlirlər əldə edə bilər.

İki əsas hedcinq üsulu var faiz dərəcəsi riski. Bunlar struktur hedcinq və xəzinə bazarı alətləridir.

Struktur hedcinq, şirkətin aktivlərinin faiz gəlirlərini onun faiz xərcləri ilə uyğunlaşdırmaqla faiz dərəcəsi riskinin azaldılması və ya aradan qaldırılmasıdır. Bir çox şirkət eyni vaxtda investisiya edir və böyük məbləğdə borc alır. Bu siyasət struktur hedcinqə yaddır. Struktur hedcinq pul bazarlarında ehtiyatlı borc götürmə və borc vermə yolu ilə faiz dərəcəsi riskini sığortalamaq üçün ən sadə və ucuz vasitədir. Struktur hedcinq üsulları böyük borcları olan şirkətlərə faiz dərəcəsi risklərini azaltmağa, lakin aradan qaldırmağa kömək edə bilər.

Xəzinə bazarı alətlərindən istifadə etməklə hedcinq üsullarına məhsullar daxildir pul bazarı(kreditlər, fyuçerslər, opsionlar və s.).

Hedcinq əlverişsiz qiymət dəyişikliyi riskini azaltmağa kömək edir, lakin əlverişli qiymət dəyişikliyindən faydalanmaq imkanı vermir.

2. Nümunə olaraq xarici risklərin idarə edilməsi təcrübəsi

şirkətlər ABC

2.1 Təsvir şirkətlər ABC

G.Ya.-nın kitabında əks olunmuş ABC şirkətinin risklərin idarə edilməsi nümunəsini nəzərdən keçirək. Goldstein "İdarəetmə qərarlarının qəbulu üçün iqtisadi alətlər".

Risklərin idarə edilməsi problemləri aşağıda təhlil edilən ABC firmasını təmsil edir kiçik şirkət avtomobil hissələri və birləşmələrinin istehsalı üçün. Səhmlərin 60%-i firmanın prezidentinə, 20%-i vitse-prezidentə, 20%-i isə xəzinədarına məxsusdur.

Şirkətin emalatxanaları və idarəetmə bölmələri olan bir kərpic binası var. Bina 12 il əvvəl tikilib və onun dəyəri 540.000 dollar üstəgəl torpaq dəyəridir. Üç mərtəbədən və zirzəmidən ibarətdir. Binada ümumi istehsal sahəsi 60 min kvadratmetrdir. ayaq. (təxminən 5600 kv. m.). Binada avtomatlaşdırılmış yanğınsöndürmə sistemi yoxdur. Şirkət onun dəyişdirilməsinin dəyərini 900.000 ABŞ dolları hesab edir, lakin köhnəlmə nəzərə alınmaqla, bugünkü qiymətlərlə binanın dəyəri 270.000 dollardır. Dəmir yolu binanın şərq tərəfinə yaxınlaşır. Şirkət standart nəqliyyat müqaviləsinə uyğun olaraq buna görə məsuliyyət daşıyır. 100 maşınlıq dayanacaq binanın qərb tərəfində yerləşir. Şirkətə məxsus qalan iki hektar torpaq sahəsi yaşıllıq sahəsinə ayrılıb. Firma həmçinin küçə boyu kərpic konstruksiyanı icarəyə götürərək ondan hazır məhsul anbarı və 10 minik və 10 yük maşını üçün qaraj kimi istifadə edir. Etibarlıdır real dəyər tikinti bazar qiymətləri ilə 360 min dollar minik avtomobili 9 min dollar, yük maşını isə 21 min dollardır. Oxşar yeni avtomobillərin qiyməti müvafiq olaraq 15 min və 30 min dollar olacaq.

Şirkət məhsullarını yalnız topdan alıcılara və istehsalçılara satır. Satış həcmi ildən-ilə sabitdir və ciddi dalğalanmalara məruz qalmır. Çatdırılmaların təxminən 80%-i adətən şirkət nəqliyyatından istifadə etməklə 50 mil radiusda (təxminən 80 km) istehlakçılara çatdırılır. Digər rayonlara çatdırılma dəmir yolu və ümumi təyinatlı avtomobillərlə həyata keçirilir. ABŞ-dan kənarda dəniz nəqliyyatı ilə çatdırılma yoxdur.

Zavodun avadanlığı yenisi ilə əvəz edildikdə 360 min dollar, köhnəlmə nəzərə alınmaqla 290 min dollar, yenisi ilə əvəz edildikdə isə 75 min dollar qiymətləndirilir hesabın köhnəlməsi, onun qiyməti cəmi 40 min dollardır, xammal, bitməmiş iş və hazır məhsulların dəyəri şirkətin balansında əks olunur (Cədvəl 1). Müəssisədə 60 işçi çalışır, onlardan 30-u istehsal prosesində çalışır. Qalanlara menecerlər, anbar işçiləri və satış işçiləri daxildir.

İşçilərdən biri 40 yaşlı əsas mühəndisdir və onun fəaliyyəti şirkətin uğuruna böyük təsir göstərir. Şirkətin nəqliyyatını idarə etmək satış heyətinin məsuliyyətidir. İllik əmək haqqı 1800 min dollardır, ödənişlər həftəlik çeklə həyata keçirilir. Ərazidə işçi çatışmazlığı səbəbindən şirkət iki aya qədər iş fasilələri zamanı işçilərə əməkhaqqı verməkdə davam edir. Əks halda, o, işçilərin yalnız yarısını illik fondla tərk etmək məcburiyyətində qalacaqdı əmək haqqı 630 min dollar şirkətin balans hesabatı və gəlir məlumatları cədvəldə təqdim olunur. 1. və ​​2.

Cədvəl 1

ABC şirkətinin balans hesabatı (min dollar)

Cari aktivlər:
Nağd pul
Debitor borcları
Şübhəli borclar üçün ehtiyat
Ehtiyatlar:
Hazır məhsullar
Xammal və əsas materiallar
Çatdırılma zamanı tədarük (hesab olunan məbləğlər)
Qurğular və avadanlıqlar:
Avadanlıq və qurğular
Batma fondu (15.0/il)
Avadanlıq və aksesuarlar
Batma fondu (6.0/il)
Nəqliyyat
Batma fondu (30.0/il)
Ümumi aktivlər
Cari öhdəliklər:
Kredit borcları
Bina ipotekası
Səhmdarların əmlakı
Səhm kapitalı
bölüşdürülməmiş mənfəət
Ümumi öhdəliklər və aktivlər

cədvəl 2

ABC şirkəti üçün gəlir məlumatları (min dollar)

2.2 Firma riskinin təhlili

Şirkətin fəaliyyəti ilə bağlı maliyyə və digər məlumatlara əsaslanaraq, ilk addım olaraq, şirkətin mümkün potensial itkilərinin siyahısını tərtib etmək və onların qiymətləndirilməsi üsullarını müəyyən etmək lazımdır. Bu mərhələdə maksimum itkilər, başqa hal nəzərdə tutulmayıbsa, ümumi itkilərin tərkib hissəsi kimi qəbul edilir. Mümkün itki halları və onların ehtimalları cədvəldə təqdim olunur. 3.

Cədvəl 3

ABC şirkətinin mümkün itkiləri

Zərər növü	Maksimum mümkün itkilər (min dollar)
	Həqiqi cari dəyər	Yenisi ilə dəyişdirmə dəyəri
Əmlak itkiləri:
Əsas bina
Xammal
Hazır məhsullar
əsas binada və ya anbarda
Avadanlıq
Cihazlar və avadanlıqlar
Təchizat
Nəqliyyat vasitələri
Sərnişin nəqliyyat vasitələri
Yük daşımaları
Nağd pul
Dağıntıların təmizlənməsi xərcləri
Sənədlərin reproduksiyası
İstehsalın dayandırılması səbəbindən xalis gəlir və davamlı məsrəflərdə itki	Mümkün olan maksimum fasilə olaraq 6 ay çəkirik. Təxmini zərər illik əməliyyat mənfəətinin yarısına (210 min ABŞ dolları) üstəgəl 90 min ABŞ dolları dəyərində təxmin edilən davam edən xərclərə bərabərdir.
Müştərilərin fasilələrdən sonra bərpa prosesində itkiləri	Təxmin etmək çətindir, kiçik olduğu güman edilir
Ev sahibinin maraqları	itki tarixindən 5 il ərzində ayda 1,8 min dollar
Debitor borclarının yığılmaması
Məsuliyyət itkiləri:
Anbarın və qarajın dağıdılmasına görə məsuliyyət	Maksimum transfer müddəti üçün 360 plus aylıq 3.6 icarə
Əməliyyat otağı Əsas bina Anbar və qaraj Xarici və daxili əməliyyatlar Müqavilələr Nəqliyyatla, Məhsula görə,	limitsiz
Avtomobil nəqliyyatı
Öz avtomobilləri İcarəyə götürülmüş avtomobillər Şirkətin işində istifadə olunan işçi nəqliyyatı
İşəgötürən
Kadr itkiləri:	Fayda ifadə olunur kompensasiya ödənişləri işçilər
İşçilərin iş qabiliyyəti və qazanc baxımından itkisi
Xəstəliklər Qocalıq işsizlik	Bunu təxmin etmək çətindir, lakin firma məsuliyyətin yalnız bir hissəsini daşıyır. Kompensasiyanın məbləği adətən həmkarlar ittifaqı ilə razılaşdırılmaqla müəyyən edilir
Əsas mühəndisin ölümü və ya əlilliyi səbəbindən firmanın mənfəət və ya əvəzetmə dəyərində itkisi.	Vergilər ödənildikdən sonra illik mənfəətin yarısı və ya 3 il ərzində 75K dollar tam ixtisaslı əvəzlənməyə qədər
Səhmdar öldükdə və ya daimi olaraq əlil olarsa, ləğvetmə itkiləri	Təxmin etmək çətindir, lakin aktivlərin balans dəyərinin yarısına satılması məcburi olmalıdır

Ən vacibləri bunlardır:

Kassadakı nağd pul (30 min dollar);

Şirkətin lazımi dövriyyə kapitalını təmin etmək qabiliyyəti (pul + debitor borcları+ istehsal və maddi xərclər - ödənilməli olan veksellər, yəni);

Xalis yüksək likvid aktivlər (pul vəsaitləri + debitor borcları - kreditor borcları);

Xalis kapital (990 min dollar);

Xalis mənfəət (150 min dollar);

İllik Maliyyə axını(xalis mənfəət + amortizasiya 150+66=216 min dollar).

Bu göstəricilərin hər birinin əhəmiyyəti zərərin idarə edilməsi məqsədlərinizdən asılıdır. Məsələn, əgər şirkətin məqsədi sağ qalmaqdırsa, kapitalına yaxın və ya ona bərabər olan məbləği (990 min dollar) itirə bilməz. Əslində, 540.000 dollar xalis dövriyyə kapitalına bərabər olan itkilər likvidliyə elə təsir göstərə bilər ki, şirkət bağlanmalı olacaq. Məqsəd illik mənfəət dəyişikliyini 10%-lə məhdudlaşdırmaqdırsa, o zaman həddindən artıq itkilər ağır olacaq, lakin fəlakətli olmayacaq.

Problemlər müəyyən edildikdən sonra hansı üsul və ya metodlar qrupundan istifadə olunacağına qərar vermək lazımdır: qayğı, xərclərin idarə edilməsi, birləşmə və ya ayırma, köçürmə və ya mühafizə. Sığorta üçün müraciət edərkən müqavilələrin siyahısı üç qrupda tərtib edilməlidir: vacib, arzu olunan, faydalı. Daha sonra hər bir müqavilə bu halda optimal olan tətbiq edilən qorunma üsulu ilə bağlı nəzərdən keçirilməlidir.

Əhəmiyyətli sığorta müqavilələrinin ilkin siyahısına kənar tərəfdaşlar tələb edən və ya firmanın mövcudluğunu təhdid edən itkilərdən qoruyan təminatlar daxil edilməlidir. Bu əhatələrə aşağıdakılar daxildir:

1. İşçilərin kompensasiya sığortası. Qanunla nəzərdə tutulub.

2. Tibbi sığorta və pensiyalar üçün ödənişlər. Onlar həmkarlar ittifaqı ilə müqavilə əsasında tələb olunur.

3. Kommersiyalaşdırılan əmlakın əhatə dairəsi (ipoteka krediti üçün girov kimi saxlanılan binalar). Kredit müqaviləsi adətən girov qoyulmuş əmlakın sığortasını tələb edir.

4. Zəlzələdən sığorta. Bu cür sığorta nəticələrin şiddətinə görə ağlabatandır.

5. Biznesin dayandırılması sığortası. Bu sığorta öz əmlakınıza dəyən ziyana görə gəlir itkisini ödəyəcəkdir. Müqaviləyə əsasən, bu müddət ərzində şəxsi heyətin 50 faizi əmək haqqı ilə təmin edilmir. Sığorta məbləği cədvələ uyğun olaraq vergilərdən əvvəlki xalis mənfəətin yarısı üstəgəl bütün xərclər olmalıdır. 2. maddi məsrəflərdən əlavə, yəni

6. Qazanların və avadanlıqların üzlənməsi. Tutaq ki, qazanın və ya qazanın partlaması əsas binanın dəyərini dörddə birdən çox azaldır və digər binalara təsir göstərmir. 600.000 ABŞ dolları məbləğində sığorta zərərinin qiymətləndirilməsi limiti birbaşa əmlak itkilərini ödəmək üçün kifayət etməlidir.

7. Vicdansız kadrların cinayət əməlləri nəticəsində itkilərdən sığorta. Belə itkilərin dəqiq həddini müəyyən etmək çətindir. Qiymətləndirmə üçün Amerika Bond Assosiasiyasının tövsiyələrindən istifadə edə bilərsiniz. Bu təxmin aşağıdakı kimidir: minimum xərclərin 5%-i üstəgəl qalan cari aktivlərin 20%-i və xalis satışların 10%-i. Bizim vəziyyətimizdə bu Tövsiyə olunan limit dərnək tərəfindən tərtib edilmiş cədvələ əsasən qiymətləndirilir və bizim vəziyyətimizdə 100 min dollardır.

8. Cəmiyyətin ümumi məsuliyyətinin sığortası. Firmanın məsuliyyət itkiləri potensial olaraq qeyri-məhduddur. Şirkət həmişə bir sıra məlum məsuliyyət mənbələrinə malikdir və digərlərini inkişaf etdirə bilər.

9. Səhmlərin alqı-satqısı müqaviləsinin mülkiyyətçilərdən birinin vəfat etməsi halında sığortası şirkət tərəfindən hazırlanmış siyasətə uyğun olaraq həyata keçirilir.

Arzu olunan əhatə dairələrinə ciddi təsir göstərən itkilərin idarə edilməsi daxildir iqtisadi vəziyyət firmalar, lakin sahiblərini fəaliyyətlərini dayandırmağa məcbur etmirlər. Bu kateqoriyaya daxildir:

1. Geniş xarakterli deyil, ayrı-ayrı hallardan dəyən birbaşa zərərlərin sığortası.

2. Daxili dəniz nəqliyyatı sığortası.

3. Kommersiya nəqliyyat vasitələri üçün qəza sığortası.

4. Cinayət əməllərinin nəticələrinin sığortası.

5. Fəaliyyətin başqa sayta köçürülməsi üçün sığorta.

6. İcarəyə verənin maraqlarının sığortası.

7. İcarəyə götürülmüş binanın qanunvericiliyinə uyğun olaraq yanğından sığorta. Tipik olaraq, sığorta məbləğinin yuxarı həddi binanın dəyəridir (360 min dollar).

8. Mülkiyyətçilərdən birinin daimi əlilliyi zamanı səhmlərin alqı-satqısının sığortası.

9. Əsas mühəndisin həyat sığortası, onun tam və ya uzunmüddətli əmək qabiliyyəti.

Faydalı örtüklər aşağıdakıları əhatə etməlidir:

1. Əmlakın sırf kommersiya əhəmiyyətindən daha geniş mənada ümumi sığortası.

2. Şəxsi səbəblərə görə şəxsi biznesin dayandırılması sığortası.

3. Sənədləşmə sığortası.

4. Artıq xərclərin sığortası.

5. Kredit sığortası.

6. Gəlirlərdən əmanətçilərin fırıldaqçılığının ödənilməsi.

Potensial itkilərin siyahısını tərtib etdikdən sonra təhlilin ikinci mərhələsi sığortadan başqa üsullarla idarə edilməli olan itkilərin müəyyən edilməsidir. Əgər qaçmağın mümkün olmadığı qəbul edilərsə, o zaman risklərə digər daha ənənəvi qaçma üsulları da tətbiq oluna bilər. Heç bir birləşmənin gözlənilmədiyini və firmanın ölçüsünün nisbətən sabit olduğunu fərz etsək, birləşməni də nəzərə almamaq olar. Buna görə də qalan şey zərərin idarə edilməsi, sığortasız köçürmələr və qorunmadır.

Material təminatı üçün müəyyən itkilərə nəzarət imkanları mövcud ola bilər. Bu hərəkətlərin sığorta təsnifatını əsaslı şəkildə dəyişdirəcək şəkildə sığortalana bilən zərərlərin şiddətini azaldacağı çox şübhəlidir. Bununla belə, itkilərin şiddətini azaltmaq üçün tədbirlər əhəmiyyətli dərəcədə azalda bilər sığorta ödənişləri və ya mühafizə zamanı itkilər.

Sığorta edilə bilməyən zərərin “maddi” kateqoriyasına qeyri-sığorta üsulları ilə köçürülməsi ehtimalı cüzi görünür, lakin buna baxmayaraq, belə bir imkan araşdırılmalıdır.

Təminatların maddi kimi təsnif edilməsi o deməkdir ki, müəyyən hallar istisna olmaqla, firmanın bu cür itkilərdən qorunması müdrik deyil. Birincisi, siyasət elə ola bilər ki, limitlər mümkün olan maksimum itkilərdən aşağı təyin olunsun, çünki daha yüksək limitlər ya faydasızdır, ya da onların xərcləri firma üçün həddindən artıq görünür. ABC vəziyyətində, qeyri-məhdud məsuliyyət sığortası faydasız hesab olunur. İkincisi, potensial itkilərin şiddətinə baxmayaraq, sığorta haqları məsrəf uçotundan istifadə edərkən risk sığortalının ödəməyə hazır olduğundan çox ola bilər. Məsələn, ABC firması daşqın və ya zəlzələ ehtimalının az olduğu ərazidə yerləşir, lakin sığorta mükafatı bu son dərəcə uzaq ehtimalı adekvat şəkildə əks etdirməyə bilər.

Üçüncüsü, potensial itkilər kiçik və ya proqnozlaşdırıla bilən olsa belə, bəzi tərəfdaşlar bunu tələb etdiyinə görə bəzi əhəmiyyətli sığortalar subyektiv olaraq bu kateqoriyaya aid edilə bilər.

Nəhayət, firma kiçik itkilərdən qorunarkən məktəbi tərk etməkdən istifadə etməyi ciddi şəkildə düşünməlidir.

Xüsusilə, atma əmlakın bir hissəsinin örtülməsi ilə əlaqədar daha məhsuldar istifadə edilə bilər. Firmanın kifayət qədər dar bir dəqiqlik diapazonunda bu itkiləri proqnozlaşdırmaq üçün kifayət qədər materialı olmadığından, atılacaq məbləğ kiçik olmalıdır, məsələn, 2000 ABŞ dolları. Dəqiq məbləğ sığorta haqlarının təhlilindən, rəhbərliyin risklə bağlı narahatlıqlarından asılıdır itkilərin hər birinin və ya bir il ərzində itkilərin ümumi məbləğinin ləğv edilməsi barədə qərar.

Qeyri-sığorta üsulları aspirasiya təminatına daha geniş tətbiq edilir. ABC-nin həyata keçirməli olduğu zərərə nəzarət tədbirlərinin xüsusi nümunəsi dublikat qeydlər üçün alternativ saxlama yerlərinin yaradılması və toplanmasıdır. mühasibat uçotu. Ən azı bir risk köçürmə hərəkəti faydalı olardı. Yanğın və ya digər spesifik təsirlər nəticəsində binaya dəymiş ziyana görə hər hansı məsuliyyəti icarədən çıxarmaq üçün şirkət anbar və qarajın sahibi ilə razılaşmalıdır.

“Kommunal müqavilələr” kateqoriyasına daxil olan bütün zərərlər üçün qorunma mövcuddur, lakin sığorta haqları əsassız olaraq yüksək olmadıqda və ya rəhbərliyin məqsədi sağ qalmaq olduqda və firma onun sağ qalmasına təhlükə yaratmayan itkilərdən qorxmadıqda ciddi itkilər sığorta tələb edə bilər. Şirkət, təbii ki, şirkətin müəyyən etdiyi hədləri aşan itkilərdən qorunur. Biznes bölmələrinin sayı az olduğu üçün özünü sığorta etmək mümkün deyil, lakin konkret itkilər üçün əlavə sığorta ödənişləri üçün kiçik məbləğləri nəzərə almaq lazımdır. Avtomobil qəzası sığortası hər avtomobil üçün 2 min dollar məbləğində bu cür silinmə predmeti sayıla bilər, çünki əhəmiyyətli miqdarda sığorta haqlarına qənaət olunur. Yanğın, qasırğa və ya qarajda eyni vaxtda birdən çox nəqliyyat vasitəsinə təsir edən digər təsirlər üçün avtomobil sığortasına daha az güzəştlər tətbiq edilməlidir. Düşmə digər əmlak və ya məsuliyyət sığortası üçün uyğun deyil, lakin bu da araşdırılmalıdır.

Zərərlərin ödənilməsi üsulu kimi sığorta “kommunal müqavilələr” kimi təsnif edilən sığorta təminatı üçün ən az münasibdir. Sözügedən firma üçün zərərə nəzarət səyləri hətta mühafizənin adətən tətbiq olunduğu sahələrdə daha effektiv ola bilər, çünki nəticədə maksimum itki olduqca kiçikdir. Bu müddəa biznesin dayandırılması, kredit sığortası və əmanətçilərin fırıldaqçılığı ilə bağlı şəxsi itkilərə şamil edilir. Sənədlərdə mümkün itkilər 15 min dollara çata biləcəyi üçün bu vəziyyətdə qorunma ən açıq və arzuolunandır. Həddindən artıq məsrəflərə görə firmanın itkiyə məruz qalma ehtimalı az olduğundan, bu itkilər qorunma ilə əhatə olunmalıdır.

Sığortanın adətən arzuolunmaz olduğu hər hansı itkilər qorunmalıdır, baxmayaraq ki, gözlənilən itkilərin zərərin idarə edilməsi tədbirləri və sığortadan kənar köçürmələr vasitəsilə azaldıla biləcəyi ehtimalı var.

2.3 ABC şirkəti üçün risklərin idarə edilməsi proqramı

Təhlil nəticəsində risklərin idarə edilməsi üsullarının aşağıdakı siyahısı əldə edilmişdir:

A. Zərərlərə nəzarət üsulu

Avtomatik yanğınsöndürmə sisteminin quraşdırılması, binaların daha diqqətli saxlanılması, mühasibat uçotunun aparılması, mühasibat sənədlərinin saxlanmasının təkrarlanması və ayrılması, gecə mühafizəsi, nəqliyyatın təhlükəsizliyinin yoxlanılması, sahiblərin və əsas işçilərin illik fiziki müayinəsi və s.

B. Qarşısının alınması

1. Sığorta limitlərini aşan zərərlər.

2. Sığorta haqlarından aşağı zərərlər.

3. Nəqliyyat vasitələrinə, əmlakın bir hissəsinə və rəhbərlik tərəfindən müəyyən edilmiş digər mənbələrə fiziki ziyan vurulması nəticəsində atılmış məbləğlərdən yuxarı itkilər.

4. Zəlzələ itkiləri.

5. Daşqınlar nəticəsində yaranan itkilər.

6. Sənədlərin dəyişdirilməsinin dəyəri.

7. Müharibə nəticəsində itkilər.

8. İtirilmiş mənfəət və davam edən biznesin dayandırılması xərcləri.

9. Hadisədən sonra 30 gün ərzində işin dayandırılması səbəbindən istehlakçı itkiləri.

10. Kredit itkiləri, o cümlədən mühasibat sənədlərinin zədələnməsi və itirilməsi nəticəsində.

B. Sığorta olmayan köçürmələr

Heç biri.

D. Sığorta

Birinci prioritet

1. İşçilərin kompensasiyası.

2. Tibbi sığorta və pensiyalar.

3. Öz binanızdakı itkilərin ümumi əhatə dairəsi və hər iki binada təmir.

4. Ümumi Səbəb Biznesin dayandırılması sığortası.

5. İşçilərin vicdansızlığından sığorta.

6. Qazanxanaların və avadanlıqların sığortası.

7. Ümumi kommersiya məsuliyyətinin sığortası.

8. Avtonəqliyyat vasitələrinin məsuliyyətinin sığortası.

9. Sahiblərin həyat sığortası.

İkinci prioritet

1. Binanın şəxsi zərərlərdən sığortası.

2. Avtomobil qəzası sığortası.

3. Nəqliyyat sığortası.

4. Pulun oğurlanması, yoxa çıxması və zədələnməsinə qarşı sığorta, təhlükəsizlik sistemləri və s.

5. Biznesin köçürülməsi xərcləri sığortası.

6. İcarə sığortası.

7. Qanuna uyğun olaraq yanğından sığorta.

8. Sahiblərin əlilliyinin sığortası və səhmlərin alqı-satqısı müqaviləsi.

9. Əsas mühəndis üçün həyat və əlillik sığortası.

ABC şirkəti üçün yuxarıda göstərilən risklərin idarə edilməsi təhlili mükəmməl və ya tam hesab edilməməlidir. Təklif olunanlardan daha yaxşı olan başqa alternativ həllər də ola bilər. Bununla belə, bu hal bizə əvvəllər təsvir edilmiş anlayışları nəzərdən keçirməyə və ümumiləşdirməyə və onların real həyat şəraitində tətbiqini təsvir etməyə imkan verir.

3. Sığortanın dövlət tənzimlənməsi xarici ölkələr

Sənaye inkişaf etmiş ölkələr dövlət tənzimlənməsi sahəsində geniş təcrübə toplanmışdır sığorta bazarı daxili təcrübədə qismən istifadə olunur.

Qərb təcrübəsindən istifadə zərurəti bir sıra səbəblərlə bağlıdır. Birincisi, tarixən Rusiyanın (və nəticə etibarı ilə Belarus Respublikasının) sığorta sistemi sənayeləşmiş ölkələrlə müqayisədə həmişə müəyyən geriləmə ilə formalaşmışdır. Xüsusilə 1918-1988-ci illərdə dövlət sığortası inhisarçılığı dövründə daha da güclənmişdi.

İkincisi, in müasir şərait təkrarsığorta kanalları vasitəsilə risklərin beynəlxalq yenidən bölüşdürülməsində iştirak etmədən bir ölkədə sığorta təcrid olunmuş şəkildə inkişaf edə bilməz. Belarus Respublikası tarixi və coğrafi xüsusiyyətlərinə görə adekvat təkrarsığorta qorunmasını tələb edən böyük risklərə malikdir, risklərin yenidən bölüşdürülməsinin qlobal proseslərində getdikcə daha çox iştirak edir.

Üçüncüsü, müasir sığorta fəaliyyətləri Azərbaycanda inkişaf etmiş filial, törəmə və nümayəndəlik şəbəkəsi olan çoxsaylı beynəlxalq sığorta və təkrarsığorta təşkilatlarını əhatə edir. müxtəlif ölkələr ah sülh. Bu təşkilatlar bugünkü bazarın tanınmış liderləridir. Qəbul ərəfəsində xarici şirkətlər məişət üçün sığorta bazarı və onlarla yerli sığortaçılar arasında qarşıdan gələn rəqabət, Xarici təcrübə sığorta işinin təşkili xüsusi əhəmiyyət kəsb edir.

Dördüncüsü, davam edir müasir mərhələ, bazar iqtisadiyyatının (və xüsusilə sığorta bazarının) davam edən qloballaşması prosesləri ilə əlaqədar olaraq, dövlət tənzimlənməsi milli sığorta sistemlərindən kənara çıxır. Böyük ölçüdə tənzimləmə funksiyaları dövlətlərarası səviyyəyə keçir (xüsusən də bu, Avropa Birliyində maksimum dərəcədə həyata keçirilir). Belarus Respublikası beynəlxalq sığorta bazarına inteqrasiya etdiyi üçün tətbiq etmək zərurəti ilə üzləşir beynəlxalq standartlar sığorta işi və onun tənzimlənməsi.

Sığorta sahəsində yerli mütəxəssislərdən V.V xarici bazarlar və onların tənzimləmə sistemləri ilə bağlı araşdırmalara ən çox diqqət yetirirdi. Şahov, K.E. Turbina, N.F. Qalaguza, L.N. Kloçenko, R.T. Yuldaşev, T.A. Fedorova, T.A. Plaxova, A.P. Pleşkov, I.V. Orlova, A.L.Motylev, A.N. Zubets və başqaları. Onların tədqiqatlarında müxtəlif ölkələrin bazarları, sığorta şirkətlərinin və sığorta nəzarəti orqanlarının işinin təşkili, sığortanı tənzimləyən normativ hüquqi aktlar, sığorta bazarının qloballaşması problemləri və onun tənzimlənməsi haqqında geniş məlumatlar təhlil edilir.

Bununla belə, sığorta bazarının dövlət tənzimlənməsi sahəsində xarici təcrübə sahəsində aparılan tədqiqatların bütün bolluğu ilə hərtərəfli müqayisəli təhlil müxtəlif ölkələrin tənzimləmə sistemləri və tənzimləmə modellərinin sistematik təsnifatı təqdim edilməmişdir səmərəli istifadə daxili təcrübədə xarici təcrübə onun sistemləşdirilməsi və ümumiləşdirilməsidir.

Dünya praktikası sığorta bazarının dövlət tənzimlənməsinə iki fundamental yanaşma işləyib hazırlamışdır. Yanaşmaların hər biri müəyyən hüquq sistemi çərçivəsində həyata keçirilir - “kontinental” və “Anglo-Amerikan”.

“Qitə” hüququ sistemi (“Roma-german” və ya “kodifikasiya olunmuş”, Almaniya, Fransa, İtaliya, İspaniya, Yaponiya və digər ölkələrdə mövcud) əsas mənbələrlə bazar subyektlərinin fəaliyyətinin ciddi qanunvericiliklə tənzimlənməsinə əsaslanır. hüququn qanunlar və məcəllələr olması. Kontinental hüquq sistemi çərçivəsində sığortaçıların fəaliyyətinin bütün aspektlərinin müfəssəl tənzimlənməsi və sığorta əməliyyatları zamanı qanunvericiliyə riayət olunmasının sistemli şəkildə monitorinqi ilə səciyyələnən sığorta biznesinin ciddi tənzimlənməsi modeli (kontinental model) mövcuddur.

Sığorta tənzimlənməsinin kontinental modeli, xüsusilə inkişafının ilkin mərhələlərində sığorta nəzarəti orqanları tərəfindən sığorta tariflərinin təsdiqi və ya tariflərin dəyişməsi üçün çərçivənin yaradılması, sığorta müqavilələrinin standart formalarının məzmununun təsdiqi kimi tənzimləmə formaları ilə xarakterizə olunurdu. , biznes planların icrasının yoxlanılması, cari əməliyyatlara nəzarət, sığorta şirkətlərinin müntəzəm yoxlanılması və s. İrəliyə baxaraq qeyd edirik ki, 90-cı illərin əvvəllərində bazara keçid zamanı məhz bu tənzimləmə modeli idi. Belarus Respublikası inkişaf etməyə başladı.

Hüquqşünaslar “Anglo-Amerikan” hüquq sisteminin (ABŞ, Böyük Britaniya, Avstraliya, Kanada və digər ölkələrdə fəaliyyət göstərən “ümumi” və ya “presedent hüququ” sistemi) əsas xüsusiyyətini onda görürlər ki, onda qanun hüququn yeganə üstünlük mənbəyi deyil, onunla yanaşı, məhkəmə presedenti də mühüm rol oynayır. İqtisadi həyatın əksər aspektləri kodlaşdırılmamışdır. Qanunvericilik ən ümumi şərtləri, hüquqi bazanı müəyyən edir iqtisadi fəaliyyət, ətraflı tənzimləmə olmadan. Bunun daxilində qanuni sistem sığorta tənzimlənməsinin liberal modeli qurulur, burada əsas diqqət şirkətlərin hesabatlarının öyrənilməsi əsasında maliyyə vəziyyətinin monitorinqinə yönəldilir; sığorta əməliyyatlarının ciddi tənzimlənməsi, sığorta tariflərinin təsdiqi və s.

Liberal modelin iki növü var - mərkəzləşdirilməmiş və mərkəzləşdirilmiş. Sığortanın dövlət tənzimlənməsinin mərkəzləşdirilməsi dərəcəsindəki fərqlər ölkənin hökumət strukturunun (federal və ya unitar dövlət) prinsipləri ilə müəyyən edilir.

Dövlət tənzimlənməsinin mərkəzləşdirilməmiş modeli (ABŞ) iqtisadi federalizm prinsiplərinə uyğundur. Hər bir dövlətin öz muxtar sığorta sistemi və müvafiq olaraq, dövlətdə sığorta fəaliyyəti üçün standartları müəyyən edən və ştatda fəaliyyət göstərən sığortaçıların hesabatlarına nəzarət edən öz sığorta nəzarəti orqanı var. Vahid sığorta nəzarəti orqanı yoxdur. Federal səviyyədə sığorta şirkətlərinin fəaliyyətinin yalnız müəyyən sahələri tənzimlənir, əsas tənzimləmə tədbirləri isə ştatlarda sığorta nəzarəti orqanları tərəfindən həyata keçirilir. Sığortaçılar üçün əksər qaydalar və tələblər vahid deyil. Mərkəzləşdirilməmiş tənzimləmə müxtəlif ştatlarda sığortaçıların bəzi aspektlərdə tamamilə fərqli şərtlərə məruz qalmasına gətirib çıxarır.

Mərkəzləşdirilmiş model (Böyük Britaniya) vahid tənzimləmə sistemi ilə xarakterizə olunur. Britaniya sistemində vahid sığorta nəzarətçisi var. Ölkədəki bütün sığortaçılar ümumi qaydalara və qaydalara tabedirlər. Belə sistem həm sığortanın dövlət tənzimlənməsi məqsədləri, həm də sığorta fəaliyyətinin özü üçün daha əlverişlidir.

Britaniya modeli sığortaçılara münasibətdə ən liberal görünür. Burada dövlət tənzimlənməsi ilə yanaşı, özünütənzimləmə mexanizmləri də mühüm əhəmiyyət kəsb edir. Məhz buna görə də Britaniya modelini təhlil edərkən unutmaq olmaz ki, bu model çərçivəsində bir çox tənzimləmə funksiyaları dövlət tərəfindən özünütənzimləmə təşkilatlarına verilir və ümumiyyətlə istisna edilmir. Sığorta əməliyyatları, kontinental modeldə olduğu kimi, lisenziyaya tabedir, lakin dövlət orqanları tərəfindən sığortaçıların fəaliyyətinə nəzarət nisbətən zəifdir və ilk növbədə sığortaçıların maliyyə vəziyyətinin monitorinqinə aiddir.

Avropa İttifaqı səviyyəsində vahid tənzimləmə sisteminin yaradılması üçün əsas kimi sığorta tənzimlənməsinin Britaniya modeli qəbul edilmişdir.

Bu gün Avropa ölkələrində müştərilərə təxminən 400-500 sığorta növü təklif etməyə imkan verən inkişaf etmiş sığorta sistemi mövcuddur. Hər bir Avropa ölkəsinin zəngin sığorta ənənələri, eləcə də İkinci Dünya Müharibəsindən sonra intensivləşən iqtisadi inteqrasiya prosesləri sığortanın çox yüksək inkişafı ilə səciyyələnən milli sığorta sistemlərinin vahid Avropa sığorta bazarında birləşməsi üçün ilkin şərtlər yaratmışdır. . Avropalıların özləri Vahid Sığorta Bazarının yaranma tarixini 1994-cü il iyulun 1-i adlandırırlar. sığorta haqqı- təxminən 400 milyard ECU. EKS-in rəhbəri F.Loyak qeyd etdiyi kimi, “Avropa sığorta bazarı inteqrasiya olunmuş sığorta məkanının unikal nümunəsidir: hazırda 5000-ə yaxın sığorta şirkəti öz məhsullarını mənşə ölkələrindən alınmış icazə ilə bütün Avropa ölkələrində sata bilər (prinsip Avropanın təxminən 380 milyon istehlakçısı indi İttifaq üzrə sığortaçılar tərəfindən öz ehtiyaclarına uyğun olan məhsulları seçə bilər.

Sığorta işinin beynəlmiləlləşməsi öz növbəsində onun tənzimlənməsinin unifikasiyasını tələb edirdi. Qlobal sığorta bazarına ən erkən qoşulan Avropa ölkələri onun tənzimlənməsinin beynəlmiləlləşməsi yolunda bütün digər ölkələri qabaqlayır. Bu baxımdan qlobal sığorta bazarı anlayışı üzərində daha ətraflı dayanmaq lazım gəlir.

Qərb ekspertlərinin qeyd etdiyi kimi, “qlobal sığorta bazarı son 50 ildə formalaşıb, Belarus Respublikası ona son 5 ildə daxil olmağa başlayıb maliyyə münasibətləri, bunun vasitəsilə milli bazarlar bir-birinə və bütövlükdə dünya bazarına təsir göstərir." Sığorta bazarının qloballaşmasının əlamətləri:

· sığorta kapitalının təmərküzləşməsinin sürətləndirilməsi, eləcə də müxtəlif ölkələrin səhmlərinin alınması və sığorta şirkətlərinin birləşdirilməsinin aktiv prosesi.

· beynəlxalq təkrarsığorta kanalları vasitəsilə hətta Yaponiyanın da (ən böyük zəlzələdən sonra) qoşulduğu risklərin beynəlxalqləşməsi və coğrafi yenidən bölüşdürülməsi.

sığortaçıların maliyyə əməliyyatlarının beynəlmiləlləşdirilməsi

Beynəlxalq təşkilatların fəaliyyət dairəsinə uyğun olaraq, fikrimizcə, sığorta bazarının inteqrasiyasının iki səviyyəsini ayırd etmək olar: ÜTT səviyyəsində (bu, əslində bütün dünya ölkələrini birləşdirən qlobal sığorta bazarıdır) və sığorta bazarı səviyyəsində. Aİ səviyyəsində (Avropa inteqrasiyası), qloballaşma da öz tənzimləməsini eyni şəkildə davam etdirir. Bütövlükdə iqtisadiyyatın tənzimlənməsinin qloballaşmasından fərqli olaraq, sığorta bazarının tənzimlənməsinin qloballaşması aşağıdakı xüsusiyyətlərlə xarakterizə olunur:

1. Sığortada, beynəlxalq bir iş olması ilə sıx bağlı olduğuna görə maliyyə sektoru, həm də ilə məlumat Sistemi cəmiyyətdə qloballaşma prosesləri son dərəcə yüksək templə, maliyyə və informasiya sektorları ilə eyni səviyyədə və milli iqtisadiyyatın əksər sektorlarından daha sürətlə gedir.

2. Sığorta sənayesinin (milli səviyyədə) yüksək “həddən artıq tənzimlənməsi” ilə əlaqədar olaraq sığorta tənzimlənməsinin qloballaşması müəyyən xüsusiyyətlərə malikdir: bir tərəfdən, bu inteqrasiyanı çətinləşdirir, çünki milli qanunvericiliyin vahidliyə gətirilməsi ilə bağlı əlavə çətinliklər yaranır. , digər tərəfdən, bu, vəziyyəti asanlaşdırır, çünki yaxşı idarə olunan sənaye hökumətin müxtəlif növ fəaliyyətlərinə, o cümlədən dövlətlərarası səviyyədə daha asan uyğunlaşır.

Avropa səviyyəsində dövlətlərarası sığorta tənzimləmə sistemi özündə özünütənzimləmə və dövlət tənzimlənməsini birləşdirir. Özünütənzimləmə beynəlxalq sığortaçıların assosiasiyaları tərəfindən həyata keçirilir. Avropada əsas olan Avropa Sığorta Komitəsidir - Avropa Birliyinin yaranmasından 5 il əvvəl, 1953-cü ildə yaradılmış Avropa Sığorta Komitəsi (Comite Europeen des Assurances, CEA), Avropada sığortanın inkişafını təşviq etmək üçün nəzərdə tutulmuş məsləhət və əlaqələndirmə mərkəzi kimi. və beynəlxalq miqyasda Avropa sığorta bazarının maraqlarını təmsil edir. ENU-nun əsas vəzifəsi beynəlxalq təşkilatlarda, ilk növbədə, Aİ-də ENU-ya üzv ölkələrin sığortaçılarının maraqlarını təmsil etməkdir. EKS-in fəaliyyət istiqamətləri cəmiyyətdə sığorta mədəniyyətinin formalaşmasına kömək etmək, konfransların təşkili, sığorta sahəsində nəşriyyat fəaliyyəti, inkişaf informasiya dəstəyi sığortaçılar, beynəlxalq hüquq normalarının işlənib hazırlanmasında iştirak, milli bazarların iştirakçılarının öz hökumətləri ilə münasibətlərində iqtisadi maraqlarının müdafiəsi və s.

Aİ səviyyəsində sığortanın dövlət tənzimlənməsi həyat sığortası və “ümumi” sığorta (yəni digər növlər üçün) üçün ayrıca verilən Direktivlərin qəbulu və həyata keçirilməsinə əsaslanır. Yeni yaradılan şirkətlərə həyat sığortasını digər sığorta növləri ilə birləşdirmək qadağandır, lakin bəzi mövcud şirkətlərə istisna olaraq onları birləşdirməyə davam etməyə icazə verilir.

Avropalı ekspertlərin fikrincə, Aİ-də dövlətlərarası tənzimləmə sistemi üç mərhələdə formalaşıb Kovalenko N.N. Hüquqi tənzimləmə Belarus Respublikasında sığorta: Proc. müavinət. - Mn.: RİVSH, 1999, s. 162.

Mərhələ 1 (1973-1987) - Aİ ölkələrindən sığortaçıların filial və törəmə müəssisələrinin fəaliyyətinə qoyulan məhdudiyyətlərin aradan qaldırılması.

İlk Aİ Sığorta Direktivi 73/239/CEE (24 iyul 1973) həyat sığortasından başqa sığorta növlərinin tənzimlənməsinə aiddir. Bu Direktivə əsasən, Aİ-yə üzv dövlətlərin sığorta təşkilatları törəmə müəssisələri, filialları və ya filialları olan İttifaqın bütün digər ölkələrində həyat sığortasından başqa növlər üzrə sığorta müqavilələri bağlaya bilirdilər. Direktiv bu təşkilatlar və filiallar üçün lisenziyalaşdırma prosedurunu xeyli sadələşdirib. Yerli sığortaçılar və digər Birliyə üzv ölkələrin şirkətləri üçün əməliyyat şəraiti bərabərləşdirilib.

5 mart 1979-cu ildə həyat sığortası ilə bağlı oxşar Direktiv təsdiq edildi, lakin ona əsasən, öz ölkəsindən kənarda işləmə rejimi əvvəlkindən daha sərt idi. ümumi sığorta.

Mərhələ 2 (1987-1994) - vahid tənzimləməyə keçid.

1987-ci ildə Vahid Avropa haqqında Müqavilə (Saziş) imzalandı, ona əsasən, Avropa İttifaqı 1992-ci ilə qədər vahid tənzimləmə dairəsinə daxil olan geniş çeşiddə mallar (xidmətlər) üçün vahid Avropa bazarının yaradılması üçün tədbirlər görməyə başladı. Bununla əlaqədar olaraq daha bir Direktiv qüvvəyə minmişdir, onun qəbulu prosesi hələ 1975-ci ildə başlamış və 1987-ci ilin iyununda yekunlaşana qədər 12 il davam etmişdir. Direktiv İttifaqın üzvü olan ölkələrin şirkətlərinə istənilən ölkənin ərazisində ümumi sığorta əməliyyatları aparmağa icazə verirdi. Aİ ölkəsi yerli nəzarət orqanlarından müvafiq icazə almadan. Yəni faktiki olaraq bu Direktivin qəbulu sığortanın lisenziyalaşdırma sistemlərinin İttifaqın bütün ölkələri tərəfindən qarşılıqlı tanınması demək idi. Bundan əlavə, Direktiv Aİ-yə daxil olmayan ölkələrdəki törəmə və filialların fəaliyyəti haqqında sığorta nəzarəti orqanlarını məlumatlandırmaq tələbini özündə əks etdirirdi (sonradan Aİ hüdudlarından kənarda fəaliyyətə qoyulan bəzi məhdudiyyətlər aradan qaldırıldı).

Qeyd edək ki, həyat sığortası bazarlarının inteqrasiyası prosesi digər sığorta növləri ilə müqayisədə daha ləng gedirdi. Qeyri-həyat sığortasında inteqrasiya sürətlənmiş templə davam etdi, ona görə ki, əmlak və sığortanın digər risk növləri üzrə ixtisaslaşan, birbaşa sığorta vasitəsilə qonşu bazarlara çıxışa ehtiyacı olan ən iri Avropa sığortaçıları buna maraq göstərirdilər.

Digər Aİ Sığorta Direktivləri sığorta təşkilatının fəaliyyəti ilə bağlı xüsusi məsələlərə (mühasibat uçotu və hesabat standartları, investisiya fəaliyyəti, sığorta auditinin təşkili və s.). Bu qrup direktivlərin əksəriyyəti məcburi deyil, məsləhət xarakteri daşıyır və hər bir ölkənin hakimiyyət orqanları onların daxili tənzimləmə sistemində tətbiqi qaydasını özləri müəyyən edirlər. Bundan əlavə, hər bir ölkənin istənilən normanın tətbiqini müəyyən müddətə təxirə salmaq hüququ var. Buna baxmayaraq, sığorta bazarının fəaliyyətinin özəl məsələlərinin tənzimlənməsi də daxil olmaqla, bütün sığorta qanunvericiliyinin unifikasiyası istiqamətində ümumi tendensiya mövcuddur.

Mərhələ 3 - 1994-cü ildən - vahid tənzimləmə ilə vahid Avropa sığorta bazarının fəaliyyət göstərməsi.

Aİ daxilində sərhədlər müəyyən bir ölkənin ərazisində kommersiya mövcudluğunun hüquqi qeydiyyatı olmadan (filialların və ya törəmə müəssisələrin qeydiyyatı) sığorta xidmətlərinin qarşılıqlı göstərilməsi üçün açıqdır. Nəticədə sığorta bazarlarının tənzimlənməsi üzrə milli sistemlərin yaxınlaşması daha da artmışdır.

Uzun müddət kontinental tənzimləmə modelindən istifadə edən ölkələrdə AB-yə inteqrasiya olunduqca liberal modelə xas olan xüsusiyyətlər getdikcə daha çox özünü büruzə verir. Kontinental modelin uzun müddətdir inkişaf etdiyi, lakin indi ciddi tənzimləmədən imtina edildiyi və liberallaşdığı Fransa nümunəsi xüsusilə göstəricidir. Xüsusilə, 1986-cı ildə Fransada dövlətin qurulması............

4 26.07.2019 2 dəq.

Bank riskinin sığortası yalnız icbari girov sığortasının mövcud sistemi ilə əlaqədar sığortaçılar üçün incəlikdir. IN Rusiya Federasiyası mümkün əməliyyat risklərindən qorunma kifayət qədər tələbat yoxdur, baxmayaraq ki, bu, iqtisadiyyatı inkişaf etmiş ölkələrin təcrübəsində normadır.

Bu, bank risklərinin kompleks sığortasının inkişafına səbəb olan ən məşhur tarixi faktdır. Birinci Dünya Müharibəsindən bir müddət əvvəl ABŞ-da verilmiş sığorta polisi ilə təmin edilmiş bank kapitalı ciddi itkilərə məruz qalmadı. İndi ABŞ-da hər ilİki mindən çox bank kapitalı sığortası verilir. Üçüncü minilliyin əvvəllərində sığorta polislərinə müraciət təkcə kapital qoyuluşu zamanı baş verən təbii risklə deyil, həm də hökumətin həddindən artıq müdaxiləsi, haker müdaxiləsi, qeyri-sabit siyasi vəziyyət kimi müxtəlif gözlənilməz vəziyyətlərlə müəyyən edilir.

Təbii ki, bank qurumlarının üzərinə düşən risklər sənaye müəssisələrinin risklərindən son dərəcə fərqlidir. Sonuncular daşqın, yanğın və üçüncü şəxslərin qanunsuz hərəkətləri kimi real təhlükələrdən qorunmalı olan əmlaka malikdirlər. Məsuliyyət sığortası ilə hər şey az-çox aydındır - mallar və xidmətlər, peşəkar keyfiyyətlər və hərəkətlər ona tabedir. Bank risklərinin sığortalanması tamam başqa məsələdir.. Axı bank qurumlarının fəaliyyət sahəsi böyük riskdir, bunun üçün ödəyirlər əhəmiyyətli məbləğlər, və burada yalnız mümkün mənfəəti deyil, həm də öz investisiyalarınızı itirə bilərsiniz.

Bankın əmlakı və vəzifəli şəxslərin məsuliyyəti digər əmlak və məsuliyyət kimi sığortaya cəlb edilir hüquqi şəxslər. Lakin bu fəaliyyət növü ilə əlaqəli xüsusi sığorta məhsulları Rusiyada zəruri olsa da, sporadikdir: maliyyə riskinin sığortası(valyuta, faiz, kredit), funksional və digər risklər. Üstəlik, hər iki tərəf - sığortaçılar və banklar bir-birini günahlandırır. Birincilər sığorta məhsulları yaratmaq istəmirlər, ikincilər isə verilən məlumatların qeyri-şəffaflığında və sığortaçıların xidmətlərindən istifadə etmək istəyinin olmamasında ittiham olunurlar.

Uzun müddətdir ki, kompleks bank sığortası ilə işləyir. İqtisadiyyatı inkişaf etmiş bəzi ölkələrdə fiziki şəxslərlə işləyən banklar üçün sığorta məcburidir. Rusiya dövlətinin ərazisində yalnız bir neçə bank təşkilatı oxşar siyasətlərin sahibidir, bu da pula qənaət etmək üçün əbədi istəkdən irəli gəlir. Amma bu sahədə sığorta ilə maraqlanır təkcə banklar deyil, həm də böyük bir iştirakçı kateqoriyası bu bazardan- vəsaitlərini bu qurumlara yatırmış şəxslər və bu cür qənaətlər ölümcül nəticələrə, o cümlədən biznes və kapitalın itirilməsinə səbəb ola bilər. Müdriklər başqalarının səhvlərindən dərs alırlar - axı dünya bank institutlarının təcrübəsi göstərir ki, sığorta sadəcə zəruridir.

Necə də kədərli deyil, bizim Rusiya bazarı Maliyyə xidmətləri yalnız aktiv istifadə olunur icbari sığorta girov və borcalanın əmək və həyat qabiliyyətinin sığortası. Bu, banklara kifayət qədər tez-tez baş verən fors-major hallardan və qəsdən dələduzluqdan sığortalanmağa imkan verir. Sığorta təşkilatları Biz bankları borcalanların və müştərilərin böyük məlumat bazası ilə təmin etməyə hazırıq - bu məlumat bank institutu üçün əlavə risk minimumu olacaq.

Bu əməkdaşlığa əlavə olaraq, maliyyə bazarı “akulaları” indi birgə marketinq proqramları hazırlayır. Daha sıx əməkdaşlıq hər iki tərəfin inamını artıra və əməliyyat riskləri ilə bağlı sığortanın inkişafına imkan verə bilər. Bu, təkcə bank sektorunu deyil, həm də onunla “əlaqədə olan” hər kəsi qoruyacaq.

Giriş

Bank risklərinin sığortasının mahiyyəti və növləri

Bank risklərinin sığortalanması üzrə xarici təcrübə

Rusiyada bank risklərinin sığortasının mövcud vəziyyəti və problemləri

Bank risklərinin sığortasının inkişaf perspektivləri

Nəticə

İstifadə olunmuş ədəbiyyatın siyahısı

Ərizə

Giriş

Müasir Rusiya bank təcrübəsində tendensiyalardan biri sığortanın istifadəsidir. Sığorta ölkədə iqtisadi və sosial vəziyyətin stabilizatorlarından biri kimi, iqtisadiyyatın və biznesin sahələrindən biri kimi çıxış edir. Banklar üçün sığorta risklərin idarə edilməsi üsullarından biri hesab olunur. Sığorta mühafizəsinin spesifikliyi sığorta hadisəsi baş verdikdə dəyən zərərin ödənilməsidir. Sığortanın sosial və ictimai funksiyası bankı maliyyə sabitliyinə təsir etməməli olan mənfi xarici və daxili təsirlərdən qorumaqdır kredit təşkilatı və buna görə də dövlətin pul sisteminin vəziyyəti haqqında. Bundan əlavə, bank risklərinin sığortalanmasının vacibliyi, xüsusilə ölkədəki əlverişsiz iqtisadi və ya siyasi vəziyyətlərdə onların həyata keçirilməsi ehtimalının kifayət qədər yüksək olması ilə bağlıdır. Müxtəlif sığorta proqramları mümkün zərərləri zərərsizləşdirməyə imkan verir.

Bank praktikasında sığortadan istifadə bank risklərinin bir hissəsini idarə etmək üçün zəruridir və əlavə olaraq, təklif olunan bank məhsullarının çeşidini genişləndirməyə imkan verir. Xarici sığorta Rusiyadan daha uzun inkişaf yolu keçib, lakin Rusiya banklarının da bütün tanınmış banklara çıxışı var xarici təcrübə kimi sığorta məhsullarının növləri Rusiya bankları sığorta daha çox dəyərləndirilib, bank işində sığorta bazarının inkişafı tendensiyası müşahidə olunur.

Banklarla sığorta şirkətləri arasında əməkdaşlıq banklara öz risklərini idarə etməyə, bank məhsullarını dəyişdirməyə, bank məhsullarına və sığorta xidmətlərinə tələbi müəyyən edən amilləri yaratmağa imkan verir. Bankların və sığorta şirkətlərinin birgə fəaliyyəti zamanı müştəri xidmətin ümumi məhsuldarlığını əhəmiyyətli dərəcədə artıracaq şəkildə bir-birini tamamlayan sığorta və bank xidmətlərini əhatə edə bilən ən əlverişli xidmətlər çeşidini alır. Qeyd etmək lazımdır ki, sığortadan bank praktikasında istifadənin əhəmiyyətli çatışmazlığı müştəri üçün məhsulun bahalaşması və ya bank üçün əlavə xərclərdir. Bununla belə, risklərini sığortalamış bank həm maliyyə institutları, həm də müştəriləri tərəfindən işgüzar nüfuz və etibar dərəcəsini artıraraq, banklararası bazarda üstünlüyə malik olacaqdır.

Bütün bunlar bank riskinin sığortası müqavilələri üzrə sığortaçı ilə sığortalılar arasında yaranan münasibətləri, inkişaf problemləri ilə bağlı məsələləri və bank işində sığortanın daha da genişləndirilməsi üçün zəruri stimulların yaradılmasını öyrənən bu kurs işinin mövzusunun aktuallığını göstərir. bazar.

Beləliklə, bu işin məqsədi müasir iqtisadi şəraitdə bank risklərinin sığortasının əsas problemlərini və inkişaf perspektivlərini müəyyən etməkdir.

Bu məqsəd aşağıdakı vəzifələrin həllini diktə edir:

Rusiyada bank risklərinin sığortasının mahiyyətini və növlərini nəzərdən keçirmək;

bank risklərinin sığortalanması üzrə xarici təcrübənin öyrənilməsi;

təhlil etmək hazırki vəziyyət və əsas problemləri müəyyən etmək, habelə bu fəaliyyət sahəsinin gələcək inkişaf perspektivlərini müəyyən etmək.

Tədqiqatın nəzəri və metodoloji əsasını iqtisadiyyat klassiklərinin elmi əsərləri, müasir yerli və xarici alimlərin fundamental və tətbiqi tədqiqatlarının nəticələri təşkil etmişdir. Tədqiqat zamanı Rusiya Federasiyasının qanunvericilik və normativ hüquqi aktları, monoqrafik tədqiqatlar, nəzərdən keçirilən mövzu ilə bağlı dövri rus və xarici nəşrlərin icmalları və tematik İnternet səhifələri öyrənilmişdir.

Bank risklərinin sığortasının mahiyyəti və növləri

“Sığorta” anlayışını dar mənada və geniş mənada ayırmaq lazımdır. Dar mənada bunlar Rusiya Federasiyasının 27 noyabr 1992-ci il tarixli 4015-1 nömrəli "Rusiya Federasiyasında sığorta işinin təşkili haqqında" Qanunu ilə tənzimlənən və ixtisaslaşmış sığortanın fəaliyyətinin predmeti olan münasibətlərdir. təşkilatlar (sığorta və təkrarsığorta şirkətləri).

Geniş mənada sığorta icbari sosial sığortanı da əhatə edir Sağlamlıq sığortası, müxtəlif qanunlarla tənzimlənən qarşılıqlı sığorta və əsir sığortası.

Sığortanın geniş anlayışı fiziki və hüquqi şəxslərin əmanətləri hesabına xüsusi pul fondlarının yaradılmasını və bu vəsaitlərin müxtəlif əlverişsiz hadisələr baş verdikdə eyni və ya digər şəxslərə dəymiş zərərin (zərərin) əvəzinin ödənilməsi üçün sonradan istifadəsini ifadə edən bütün iqtisadi münasibətləri əhatə edir. onların həyatında və fəaliyyətində baş verən hadisələr, habelə sığorta şərtlərində nəzərdə tutulmuş digər hallarda ödənişlər üçün.

İqtisadiyyat inkişaf etdikcə, ölkənin sosial infrastrukturu yaxşılaşdıqca bu sahələr arasında qarşılıqlı əlaqənin xarakteri mütləq dəyişəcək. Müəyyən funksiyalar rəqabət prosesində və ya qanunvericilikdə dəyişikliklər əsasında sığorta münasibətlərinin bir sahəsindən digərinə keçirilə bilər.

Sığortada təsnifatın birinci, ilkin əlaməti onun iki sahəyə bölünməsidir:

qeyri-kommersiya sığortası;

kommersiya sığortası.

Qeyri-kommersiya sığortasına sosial sığorta, icbari tibbi sığorta və qarşılıqlı sığorta daxildir. Kommersiya sığortasına ilkin (birbaşa) sığorta, o cümlədən birgə sığorta və təkrarsığorta daxildir.

Sığortada təsnifatın növbəti ən vacib aspekti sənaye aspektidir. Sığortanın aşağıdakı üç sahəsi var - fərdi sığorta, əmlak sığortası və məsuliyyət sığortası. Rusiya Federasiyasının "Rusiya Federasiyasında sığorta işinin təşkili haqqında" Qanunu hər bir sığorta sektorunun ümumi cəhətlərini və fərqlərini aydın şəkildə müəyyənləşdirir. Sənaye sahələri arasındakı fərqlər sığortalıların əmlak maraqlarının yaranmasının xüsusiyyətləri ilə müəyyən edilir.

Sığortanın formalarına görə sığorta könüllü və icbari olmaqla bölünür. Ən uyğun bazar iqtisadiyyatı sığortanın könüllülük prinsipidir. Qanunvericilik yalnız sığorta müqaviləsinin (sığorta polisinin) məcburi atributlarını (rektallarını) müəyyən edir, qalan şərtlər isə sığortaçı ilə sığortalı arasında bağlanan müqavilə ilə müəyyən edilir.

Mövzumuza bilavasitə aid olan sığorta növlərinin, yəni bank risklərinin sığortasının əlavə təsnifatı kimi sığorta növlərinin müəyyən sənaye, sahə və ya fəaliyyət sahələri üzrə qruplaşdırılmasını daxil edə bilərik. kommersiya bankı. Bizim vəziyyətimizdə bu, konkret bank fəaliyyət sahələrinin müəyyən edilməsidir. Bu təsnifat sığortaçının nöqteyi-nəzərindən sözügedən obyektin, bizim halda bank institutunun spesifikliyini və müasir maliyyə sistemindəki yerini əks etdirir.

Bu məqsədlə aşağıdakı istiqamətləri ayırd etmək olar:

depozit əməliyyatları (passiv əməliyyatlar, vəsait cəlb etmək üçün);

kredit əməliyyatları (aktiv əməliyyatlar, vəsaitlərin yerləşdirilməsi) -,

bank plastik kartları bazarında əməliyyatlar (həm kredit, həm debet

lizinq əməliyyatları.

Yuxarıda göstərilən təsnifat prinsiplərinə uyğun olaraq, aşağıda bank risklərinin sığortası növlərinin təsnifatı təklif olunur.

Həmçinin sığorta növlərinin bu təsnifatında bu təsnifatın qavranılmasının tamlığı və bank sektorunda sığortanın vahid mənzərəsinin yaradılması məqsədilə bank riskləri ilə bilavasitə əlaqəsi olmayan sığorta növləri verilmişdir. Bu sığorta növləri bütövlükdə bank sektoruna aiddir, yəni bank müştərilərinin - hüquqi və fiziki şəxslərin sığorta maraqları ilə əlaqələndirilir və bununla da dolayı yolla bankın fəaliyyətinə və onun fəaliyyətində risklərin səviyyəsinə təsir göstərir.

Aşağıda verilmiş təsnifat Rusiya Federasiyasının "Rusiya Federasiyasında sığorta işinin təşkili haqqında" Qanununa uyğundur, Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsinə zidd deyil və təkcə bank risklərinin sığortalanmasının müəyyən edilmiş təcrübəsini deyil, həm də sığortanı əks etdirir. istifadə üçün potensial olaraq mümkün olan məhsullar.

Kommersiya və qeyri-kommersiya sığortası üzrə təsnifat:

Qeyri-kommersiya sığortası kommersiya təşkilatlarının sıravi işçiləri kimi yalnız kommersiya banklarının işçiləri üçün sosial və icbari tibbi sığorta baxımından maraq doğura bilər.

Müvafiq olaraq, bütün digər sığorta növləri kommersiya sığortası kimi təsnif edilə bilər. mövcud növlər bank sığortası risklərinin sığortası.

İcra formalarına görə təsnifat:

Bank sığorta risklərinin sığorta növlərini həyata keçirmə formalarına görə təsnifləşdirərkən aşağıdakı qruplaşdırmanı həyata keçirmək lazımdır: İcbari sığorta:

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının işçiləri üçün həyat sığortası və tibbi sığorta (Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının işçiləri üçün dövlət qulluqçusu kimi sığorta);

detektiv və mühafizə fəaliyyəti ilə məşğul olan, muzdla işləyən işçilərin həyat sığortası - peşə fəaliyyətinin həyata keçirilməsi ilə əlaqədar bankın vəsaiti hesabına;

sığorta bank depozitləri vətəndaşlar;

girov kimi çıxış edən əmlakın sığortası - girov qoyan tərəfindən;

Könüllü sığorta:

bank sığorta risklərinin bütün digər sığorta növləri sığorta sənayesi üzrə təsnifatı:

Şəxsi sığorta:

1. Həyat sığortası:

kommersiya bankının idarə edilməsi üçün müxtəlif növ həyat sığortası;

bank işçilərinin və müvəqqəti müqavilə ilə işləyən şəxslərin həyat sığortasının müxtəlif növləri;

kommersiya bankının rəhbərliyi və işçilərinin pensiya sığortası;

bank müştəriləri üçün həyat sığortasının müxtəlif növləri, o cümlədən:

müştərilər üçün həyat sığortası - şəxslər bank borcalanları (kredit sığortası);

əmanətlər üzrə əlavə xidmət kimi daxil edilən bank müştəriləri - hüquqi və fiziki şəxslər üçün həyat sığortası;

bank plastik kartlarının (kredit, debet, çip (hesab) sahibləri (sahibləri) üçün əlavə xidmət kimi daxil olan bank müştəriləri - hüquqi və fiziki şəxslər üçün həyat sığortası;

Qəza sığortası:

kommersiya bankının rəhbərliyi üçün bədbəxt hadisələrdən sığorta;

müxtəlif kateqoriyalı bank işçilərinin və müvəqqəti müqavilələr üzrə işləyən şəxslərin bədbəxt hadisələrdən sığortası;

bank müştəriləri üçün qəza sığortası, o cümlədən:

müştərinin bədbəxt hadisə nəticəsində əmək qabiliyyətini itirməkdən sığortası (kredit sığortası);

bank müştəriləri - hüquqi və fiziki şəxslər üçün bank əmanətləri üzrə əlavə xidmət kimi daxil olan bədbəxt hadisələrdən sığorta;

bank plastik kartlarının (kredit, debet, çip (ödəniş)) sahibləri (sahibləri) üçün əlavə xidmət kimi daxil olan bank müştəriləri - hüquqi və fiziki şəxslər üçün bədbəxt hadisələrdən sığorta;

Könüllü tibbi sığorta:

bank idarəçiliyi üçün könüllü tibbi sığorta (tibbi xərclər);

bank işçilərinin və müvəqqəti müqavilə əsasında işləyən şəxslərin könüllü kollektiv tibbi sığortası (tibbi xərcləri);

bank plastik kartlarının (kredit, debet, çip (ödəniş)) sahibləri üçün - xaricə səyahət;

bank plastik kartlarının sahibləri üçün (kredit, debet, çip (ödəniş) - Rusiya Federasiyasının ərazisində səyahət etmək);

Əmlak sığortası:

Əmlakı sığortalayarkən ümumi sığorta təsnifatına uyğun olaraq sığorta obyektlərinin xüsusiyyətləri ilə əlaqədar əmlak riskinin sığortasının aşağıdakı alt sektorlarını ayıra bilərik:

Yanğın və əlaqədar risklərdən klassik əmlak sığortası;

İxtisaslaşdırılmış bank əmlakının sığortası;

Elektron və kompüter avadanlıqlarının sığortası;

Avtonəqliyyat vasitələrinin sığortası;

Fiziki şəxslərin əmlak sığortası;

Əmlak sığortasının digər növləri;

kommersiya bankının (və ya filialının, ayrı bir istiqamətinin, fəaliyyət növünün ("dolayı risklərin sığortası" adlanan) fəaliyyətində (işində) fasilələrdən (fasilələr) sığorta);

Maliyyə risklərinin sığortası;

yük (daşıma) sığortası;

Məsuliyyət Sığortası:

Borcalanların kreditlərin qaytarılmamasına (ödənilməməsinə) görə məsuliyyətinin sığortası (əsas borcun faizi ilə birlikdə və ya faizsiz).

bank sənədlərinin məzmunu açıqlandıqda bank işçilərinin məsuliyyətinin sığortası;

Bankın direktorlarının və işçilərinin İdarə Heyəti və ya səhmdarlar qarşısında məsuliyyətinin sığortası;

Sığorta peşəkar məsuliyyət bank işçilərinin müxtəlif kateqoriyaları, o cümlədən kassirlər, kassirlər, inkassatorlar, mühafizəçilər və s.

Qiymətli kağızların registratorlarının məsuliyyətinin sığortası;

Depozitar məsuliyyətinin sığortası.

Nəqliyyat vasitələrinin, daşınmaz əmlakın və digər əmlakın sahibləri kimi bankların üçüncü şəxslərə dəymiş ziyana görə mülki məsuliyyətinin sığortası Sığorta növlərinin ayrı-ayrı konkret bank fəaliyyət sahələri üzrə qruplaşdırılmasına əsaslanan əlavə təsnifat.

Bu təsnifatın bank fəaliyyətinin konkret növlərini və müvafiq sığorta növlərini ümumiləşdirən cədvəl şəklində təqdim edilməsi məqsədəuyğundur (1 nömrəli əlavədə). Bu cədvəldəki xanalar sığorta sahələrinə və bank fəaliyyətinin növlərinə uyğun gələn sığorta növlərini göstərir.

Qeyd edək ki, bu təsnifata uyğun olaraq sığorta haqlarının ödənilməsi baxımından bank fəaliyyətinin demək olar ki, hər bir sahəsini iki tərəfdən nəzərdən keçirmək olar:

Sığorta haqları (ödənişlər, sığorta haqları) kommersiya bankının özü tərəfindən ödənildikdə;

Sığorta haqları bank müştərisi - fiziki və ya hüquqi şəxs tərəfindən ödənildikdə. Bu, fəaliyyətinin müxtəlif sahələrində bankla qarşılıqlı əlaqədə olan bank müştərilərinin bütün kateqoriyalarına aiddir, yəni. bu əmanətçilərə, borc alanlara, girov qoyanlara, plastik kart sahiblərinə, qiymətli kağızların, valyutanın alıcılarına, müxtəlif növ bank hesablarının sahiblərinə, icarəçilərə və s.

Yuxarıdakı şərhlərə uyğun olaraq, bu araşdırmaya 1 nömrəli Əlavədə cədvəl təqdim olunur.

Sığorta bank risklərinin bütün dəstini və bu risklərin sığortalana biləcəyi sığorta növləri toplusunu müəyyən etdikdən sonra növbəti fəsildə mövcud nəzəriyyə və təcrübənin xarici təcrübəsinin nəzərdən keçirilməsinə və təhlilinə keçmək məqsədəuyğundur. bu sığortanın həyata keçirilməsi, habelə Rusiya Federasiyasının müasir siyasi və iqtisadi şəraitində həyata keçirilməsi imkanları.

Bank risklərinin sığortalanması üzrə xarici təcrübə

İnkişaf etmiş xarici ölkələr bankların müxtəlif əmlak maraqlarının sığortalanmasında zəngin təcrübə toplayıblar. Belə sığortanın tarixi çox onilliklərə gedib çıxır. İlk bank riskinin sığortası müqaviləsi 1911-ci ildə ABŞ-da bağlanmışdır. O vaxtdan keçən müddət ərzində bank işində maliyyə itkilərinin demək olar ki, bütün obyektiv kanallarını, yəni bankların xarici risklərini əhatə edən sığorta müdafiəsi sistemi yaradılmışdır. Bu sahədə aparıcı sığortaçılar Britaniyanın Lloyd's sığorta korporasiyasının üzvləridir.

Hazırda bir çox ölkələrdə bank risklərinin sığortası geniş şəkildə inkişaf etdirilmişdir. Məsələn, ABŞ-da hər il 2000-dən çox bank riskinin sığortası müqaviləsi bağlanır. Eyni zamanda, artıq bir neçə ildir ki, oğurluqla bağlı risklərdən sığorta Amerika bankları üçün məcburidir.

Dünyada bank risklərinin sığortasının artan populyarlığı bir sıra səbəblərlə bağlıdır. Onlardan biri sığorta sahəsinin genişləndirilməsidir, yəni. bankların sayının, onların aktivlərinin və kapitalının artması, bank əməliyyatlarının həcminin artması. Bankları sığortaya üz tutmağa məcbur edən digər səbəb itkilərə səbəb olan risklərin tezliyinin və diapazonunun artması, müxtəlif təsadüfi hadisələrin vurduğu zərərin həcminin artmasıdır.

Nəhayət, sığorta müqaviləsinin olması bankın imicini yaxşılaşdırır, müştəriləri və investisiyaları cəlb etməyə kömək edir, çünki bu, onun müflisləşmə və iflas riskini azaldır. Bu onunla bağlıdır ki, sığorta müqavilələri bağlayarkən banka dəymiş zərərin ödənilməsinə zəmanət verən sığortaçılarla yanaşı, sığortaçılar onun fəaliyyətinə diqqətlə nəzarət edirlər.

İnkişaf etmiş xarici ölkələrdə istifadə olunan bank risklərinin sığortası sisteminin elementlərini, ilk növbədə, iki qrupa bölmək olar. Bunlardan birincisi sığorta obyektlərini əhatə edir və sığorta riskləri, demək olar ki, hər hansı bir müəssisə və təşkilat üçün ümumidir. İkinci kateqoriyaya belə obyektlər və sığorta riskləri, sığorta mühafizəsinə ehtiyac daxildir ki, bu da bank fəaliyyətinin spesifikliyi ilə dəqiq izah olunur. Bu bölgü artıq bank riskləri üzrə sığorta növlərinin təsnifatı zamanı göstərilmişdir.

Bank riskinin sığortasının spesifikliyi ehtiyacı və qaydası bank fəaliyyətinin xüsusi xarakteri ilə müəyyən edilən növlər qrupudur. Sığorta əməliyyatlarının bu qrupu da öz növbəsində bir neçə sahəyə bölünə bilər.

Onlardan birincisini aid etmək olar sığorta əməliyyatları bank qiymətlilərinin və digər bank əmlakının mühafizəsini təmin etmək.

İkincisinə - təmin edən əməliyyatlar sığorta mühafizəsi bank sektorunda kompüter avadanlığından və proqram təminatından (aparat və proqram təminatı) istifadə ilə bağlı (ilk növbədə kompüter fırıldaqçılığından sığorta).

Üçüncüsü, istifadəsi ilə bağlı risklərdən sığorta plastik kartlar bank sektorunda.

Dördüncüsü, aktiv bank əməliyyatlarının sığortası (kreditlərin verilməsi, istiqrazların alınması və s.).

Və nəhayət, beşinciyə - passiv bank əməliyyatlarının (bank depozitlərinin) sığortası.

Eyni zamanda vurğulanmalıdır ki, dünyanın aparıcı sığortaçıları bank fəaliyyətinin tərkib hissəsi olan və əsasən bank işçilərinin ixtisas səviyyəsindən asılı olan bir sıra peşəkar bank risklərinin sığortaya qəbul edilməsi imkanlarını qəti şəkildə rədd edirlər. Sığorta üçün qəbul edilməyən belə risklərə valyuta, maliyyə və kreditin əhəmiyyətli hissəsi daxildir. Artıq qeyd edildiyi kimi, bu cür risklər (spekulyativ risklər) həyata keçirildikdə bankın fəaliyyətinin nəticəsi banka həm mənfəət, həm də zərər gətirə bilər. Sığorta yalnız zərər verə biləcək riskləri əhatə edir.

Aparıcı xarici sığortaçılar tərəfindən sığorta əməliyyatlarının aparılması qaydasını nəzərdən keçirək.

Əksər Avropa sığortaçıları tərəfindən bağlanan bank risklərinin sığortası müqavilələrinin əsasını Bankers' Blanket Bond Insurance (B.B.B.) kimi tanınan Lloyd's Corporation tərəfindən 70-ci illərdə hazırlanmış "Bank Sığortası üzrə Ümumi Öhdəliklər" təşkil edir. İxtisaslaşdırılmış ədəbiyyatda aşağıdakı təriflərə də rast gəlinir - “Kompleks Bankçılıq Sığortası”, “Kompleks Bank Riskinin Sığortası”, “Kompleks Bankçılıq Sığortası”, “Bankirlər üçün Ümumi Siyasət”, “Lloyd's Banking Policy”, “Lloyd's General Banking Policy”, və tez-tez sadəcə "V.V.V."

ABŞ-da bank risklərinin sığortası Amerika Zəmanət Assosiasiyası tərəfindən ABŞ bankları üçün hazırlanmış “Ümumi Siyasət” adlanan siyasət əsasında həyata keçirilir. Belə bir siyasətin şərtləri, əslində, Bankers Blanket Bond şərtləri ilə eynidir. Uzun illərdir ki, Amerika banklarından “B.V.V.” əsasında sığortalanması tələb olunur. Son üç onillikdə hərtərəfli bank sığorta polisləri bir çox ölkələrdə istifadə üçün yerli qanunlara uyğunlaşdırılıb və hazırda bütün dünyada geniş yayılıb. Hazırda Şərqi Avropa və MDB ölkələrində bu proses davam edir.

Bankers Blanket Bond sığorta müqavilələri 5-10 milyon ABŞ dolları ilə 250 milyon ABŞ dolları arasında dəyişən sığorta məbləğləri üçün bağlanır. sığorta bank riski

Bank risklərinin sığortasının ən mühüm hissələrindən biri bank işçilərinin qanunsuz fırıldaqçılıq hərəkətlərindən sığortadır. Bu, adətən bütün sığorta iddialarının yarısından çoxunu təşkil edir. Bu, hətta ən mürəkkəb üsulların olması ilə bağlıdır daxili nəzarət auditlər isə bankı işçilərinin pul vəsaitlərinin oğurlanması riskindən hər zaman tam qorumağa imkan vermir.

Bankın ərazisində yerləşən qiymətlilərin sığortası obyektləri ola bilər əskinaslar, qiymətli kağızlar və onlardan kuponlar, külçə və məmulatlardakı qiymətli metallar, qiymətli və yarımqiymətli daşlar, belə metallardan və ərintilərdən hazırlanmış sikkələr, çeklər, veksellər, konosamentlər, sığorta polisləri, həm bankın özünə, həm də digər şəxslərə məxsus olan və bankın kassalarında, anbarlarında və kassalarında yerləşən zəmanət məktubları, depozit qəbzləri, kassa orderləri, mədaxil ştampları, ipoteka və digər pul sənədləri.

Sığorta riskləri bunlardır:

A) şəxslər bankın ərazisində olarkən törətdikləri oğurluq, soyğunçuluq, quldurluq və aldatma;

b) müəmmalı izah olunmayan yoxa çıxma;

c) hər hansı bir şəxs tərəfindən bəd niyyətlə törədilmiş zərər, məhvetmə və ya başqa yerə zərər vermə.

Aşağıdakı üç qrup sığorta hadisəsi baş verdikdə sığortanın inkişafı ilə əlaqədar olaraq, daha çox aktuallaşır. texniki vasitələr surətinin çıxarılması və onların əlçatanlığının artması, bu da öz növbəsində sənədlərin, qiymətli kağızların və əskinasların saxtalaşdırılması ilə bağlı cinayətlərin sayının artmasına səbəb olur.

Belə ki, bankın saxta sənədlər əsasında əməliyyatlar aparması nəticəsində dəyən zərərlərdən sığorta bankın kredit verməsi və köçürmələr etməsi ilə bağlı vurduğu itkiləri kompensasiya edir. Pul, hər hansı ödənişlər və ya əsasında həyata keçirilən digər əməliyyatlar.

a) saxta (o cümlədən saxta imza ilə) və ya əvəz edilmiş çeklər, kassa orderləri, ödəniş tapşırıqları, veksellər və digər ödəniş sənədləri;

b) sığortalının teleqraf, teletayp, faks və digər rabitə vasitələri ilə aldığı, guya bankın, brokerin, digər bankın və ya maliyyə institutunun müştərisi adından göndərilmiş, lakin faktiki olaraq onlar tərəfindən ötürülməyən və ya ötürülməyən, lakin uydurma göstərişlər. fərqli məzmunla.

Qiymətli kağızların itirilməsi, oğurlanması və ya saxtalaşdırılması nəticəsində dəymiş zərərin sığortası saxta (o cümlədən saxta imzalar), saxta, itirilmiş və ya oğurlanmış səhmlər və onlara dair sertifikatlar, istiqrazlar, qiymətli kağızlar kuponları, qiymətli kağızlar, ipoteka əsasında bankların əməliyyatları ilə əlaqədar onlara dəymiş zərərin əvəzini ödəyir. və digər qiymətli kağızlar.

Nəhayət, saxta valyutanın qəbulu ilə əlaqədar bankın dəymiş zərərindən sığorta bank kassirləri saxta, saxta və ya ödənişsiz pulu qəbul etdikdə həyata keçirilir. kağız pul və ya sikkələr.

Elektron texnologiyanın bank praktikasına geniş tətbiqi nəticəsində bankların bu texnologiyadan istifadə sahəsində cinayətlərdən itkiləri kəskin şəkildə artmışdır. Təkcə onu qeyd etmək kifayətdir ki, Britaniya Sahibkarlar Federasiyasının hesablamalarına görə, kompüter sistemlərindən istifadə etməklə dələduzluqdan dəymiş zərərin məbləği orta hesabla bir iş başına 500.000 dollar təşkil edir və ümumi illik itki, məsələn, ABŞ-da 3-5 milyard dollar qiymətləndirilir. . Üstəlik, belə cinayətlərin əhəmiyyətli bir hissəsi təsadüfən və cinayətkarlar qaçdıqdan sonra açılır. Qeyd edək ki, kompüter dələduzluğu ilk növbədə sığortalı bankın işçiləri tərəfindən törədilə bilər.

ABŞ sığortaçıları kompüter və digər elektron avadanlıqlardan istifadə ilə bağlı cinayətlərdən sığortanın öz versiyasını hazırlayıblar. Üstəlik, belə sığortanın Amerika versiyası, Lloyd's tərəfindən hazırlanmış sığorta şərtlərindən fərqli olaraq, faktiki olaraq bir bənddən ibarətdir ki, burada sığortaçının sığortaçının bankda işləməyən şəxslərin onun sığorta müqaviləsinə icazəsiz daxil olması nəticəsində dəymiş zərəri ödədiyi bildirilir. kompüter sisteminə və ya fırıldaqçılıq məqsədi ilə ödəniş köçürmə sisteminə.

Plastik kartların ödəniş vasitəsi kimi istifadəsi ilə bağlı risklərdən sığorta ona görə həyata keçirilir ki, emitent bankın müştəriləri tərəfindən plastik kartlardan istifadə şərtlərinə uyğun olaraq, bəzi hallarda maliyyə belə kartlardan istifadə nəticəsində dəymiş itkilər ona aid edilir. Ona görə də bu cür risklərdən sığorta müqavilələri bağlayarkən onların sığortaolunan marağı olur.

Plastik kartlarla bağlı risklərin sığortalanmasının ən məşhur şərtləri də Lloyd's Corporation tərəfindən hazırlanmış şərtlərdir.

İndi keçək Yaponiyanın bank risklərinin sığortalanması təcrübəsinə. “Kompleks Bank Risk Sığortası” siyasətinin Yapon forması nisbətən yaxınlarda, 1983-cü ilin fevralından tətbiq edilib və əsas xüsusiyyətlərinə görə klassik Bankirlər” Blanket Bond-u təkrarlayır. Bu sığorta üzrə lisenziyalar Yaponiyanın Maliyyə Nazirliyi tərəfindən verilir. Yaponiya kredit və bank sektoru kapitalına görə dünyada ən böyükdür, lakin iri və orta bankların sayı yüzdən çox deyil.

Yaponiyanın bank risklərinin sığortası sistemi Amerika və Avropa təcrübəsi əsasında yaradılmışdır, lakin onun özünəməxsus xüsusiyyətləri də vardır. İlk növbədə, Yapon siyasətinin özəlliyi V.V.V. ondan ibarətdir ki, onun sığorta təminatı müxtəlif sığorta məbləğləri ilə aşağıdakı üç ayrı hissədən ibarətdir.

Hissə I. Əmlak sığortası:

Bölmə 1. Nağd pul sığortası;

Bölmə 2. Saxtakarlığa qarşı sığorta;

Bölmə 3. Daxili dekorasiya və avadanlıqların sığortası;

II hissə. Bank işçilərinin peşə məsuliyyətinin sığortası;

III hissə. Elektron və kompüter cinayətlərindən sığorta.

V.V.V-nin yapon formasına görə. aşağıdakı birləşmələr mümkündür:

Yalnız I hissə;

I hissə və III hissənin birləşməsi;

Yalnız III hissə.

Sığorta sahibi Yaponiyadakı bütün binalarını, ofislərini, filiallarını və filiallarını sığortalamalıdır və fərdi ofisləri və binaları sığorta polisindən seçmək və ya istisna etmək hüququna malik deyil.

Sığorta müddəti adətən bir ildir, lakin sığortalının tələbi ilə ya daha qısa, ya da daha uzun ola bilər, lakin istənilən halda bir aya çoxlu ola bilər.

Sığorta obyektlərinə gəldikdə isə, onlar V.V.V.-nin klassik forması ilə demək olar ki, eynidirlər.

Bütün dünyada, V.V.V.-dən başqa, sığorta kommersiya banklarının müxtəlif fəaliyyət növlərini əhatə edə bilər. Bankların əsas fəaliyyət istiqamətlərindən biri kreditlərin verilməsi, səhmlərin, istiqrazların alınması və s. kimi aktiv əməliyyatlardır. Banklar bu fəaliyyətləri həyata keçirərkən borcalan tərəfindən kreditin qaytarılmaması, istiqrazların qaytarılmaması və ya onlar üzrə faizlərin ödənilməməsi və s riskləri daşıyırlar.Aydındır ki, banklar belə risklərdən qorunmaqda maraqlıdırlar, o cümlədən sığorta yolu ilə. Bu risklərdən sığorta müdafiəsini təmin edən sığorta növləri bunlardır: girov qoyulmuş əmlakın sığortası, borcalanların həyat və sağlamlıq sığortası, sığorta maliyyə zəmanətləri, kredit sığortası.

Rusiyada bank risklərinin sığortasının mövcud vəziyyəti və problemləri

Bank risklərinin sığortası sənayesinin hazırkı vəziyyətini xarakterizə edərkən, ümumilikdə bütün bank sığortası sənayesinin inkişaf tempini qeyd etməmək olmaz. Ümumiyyətlə, bu gün bu sığorta sənayesində bankların sığorta şirkətlərinə qarşı tələbləri sərtləşdirilir, lakin onu da qeyd etmək lazımdır ki, banklar öz risklərindən qorunmaq üçün getdikcə daha çox sığortaçılara müraciət edirlər. Eyni vaxtda Sığorta şirkətləri Portfellərini artırmaq üçün çox şeyə gedirlər.

2012-ci ildə bank sığortası bazarında banklarla əlaqəli sığortaçılar 70%, bazar sığortaçıları isə cəmi 13% artıb. Eyni zamanda, 2012-ci ildə bank sığortası bazarının həcmi 161 milyard rubl təşkil edib ki, bu da ötən illə müqayisədə 28% çoxdur və bu artım ilk növbədə bir növ - borcalanların həyat və sağlamlıq sığortası ilə təmin edilib. istehlak kreditləri(77% artım). Ekspert RA reytinq agentliyinin hazırladığı araşdırmaya görə, banklarla əlaqəli sığortaçıların payı 2011-ci ildəki 28%-dən 2012-ci ildə 37%-ə yüksəlib, 2013-cü ildə isə Expert RA-nın proqnozuna görə, bu, 50%-ə çatacaq. 2013-cü ildə bank sığortasının artım tempinin 20% olacağı proqnozlaşdırılır. Əvvəlki illərin bank sığortası bazarının əsası - kreditlə alınan avtomobillərin kompleks sığortası diler satış kanalına keçir. 2013-cü ildə bank sığortası bazarının sürücüsü istehlak kreditlərində borcalanların həyat və sağlamlıq sığortası olaraq qalacaq, onun artımı 50% təşkil edəcək. Bununla belə, 2014-cü ildən istehlak kreditləşməsi üzrə sığorta bazarının artım tempi azalacaq - “sadə məhsulları tətbiq etməklə əbədi böyümək mümkün deyil”.

Beləliklə, deyə bilərik ki, bank kreditləşməsi müvafiq olaraq tədricən bərpa olunmağa başlayıb, biz pərakəndə bank sığortasında yeni biznes üçün sığorta haqlarının daxil olmasını gözləməliyik;

2011-ci ildə bank sığortasının strukturunda ciddi dəyişikliklər baş verməyib. 2010-cu ildə olduğu kimi, ən böyük payı bank satış kanalı vasitəsilə pərakəndə sığorta tutur - 81%, hüquqi şəxslərin banklar vasitəsilə sığortası 13%, bankların özlərinin risklərinin sığortası - 6% təşkil edir.

2011-ci ildə bank sığortasının ilk beş əsas növünə avtomobillərin gövdə sığortası (bank sığorta bazarının ümumi həcmindən sığorta haqlarının 54%-i), ipoteka sığortası (12%), istehlak krediti alanların həyat və sağlamlığının sığortası (28%), borcalanların girov əmlakının sığortası (13%), bank işçilərinin könüllü tibbi sığortası (3%).

2011-ci ildə bank sığortasının həcminə görə reytinqdə ilk yerləri VSK ASC (bank sığortası üzrə 10,8 milyard rubl), Generali PPF Group (9,2 milyard rubl), Ingosstrakh Group (9,1 milyard rubl), MMC IC Soglasie () tutub. 7,2 milyard rubl) və OSAO RESO-Garantiya (6,9 milyard rubl).

Hüquqi şəxslərin risklərinin sığortası və bankların risklərinin sığortası ilə bağlı bank sığortası bazarının daha kiçik payı universal sığortaçılarda qalacaq. Banklarda risklərin idarə edilməsinin düzgün təşkili ilə hüquqi şəxslərin öz riskləri və mürəkkəb iri riskləri törəmə sığorta şirkətlərinə ötürülməməlidir ki, qrup daxilində risklər yığılmasın. Bununla belə, bank sığortası bazarının qalan hissəsi pərakəndə satış bazarı qədər cəlbedici deyil.

Kreditləşmənin canlanmasına baxmayaraq, hüquqi şəxslərin girov əmlakının sığortası böhrandan əvvəlki səviyyəyə çatmayıb və azalmaqda davam edir (2011-ci ildə -4%).

Bunun səbəbi təminatsız kreditləşmənin payının artması, girovun digər təminat növləri ilə əvəz edilməsi, məsələn, dövriyyə vəsaitləri, maliyyə fəaliyyətinə nəzarət və s. Bu, bank xidmətləri ilə bağlı hüquqi şəxslərin risklərinin sığortasının digər növləri üzrə əhəmiyyətli dərəcədə artmış sığorta haqlarının dinamikasında da özünü göstərmişdir (2011-ci ildə +32%).

Kreditləşmə artdıqda kiçik və orta biznes üçün sığorta. Bununla belə, KOS şirkətlərinin həmişə girov kimi təqdim oluna biləcək əmlakı olmur, ona görə də bu kateqoriyadan olan borcalanlar arasında ən çox yayılmışı dövriyyədə olan malların sığortasıdır (2011-ci il üçün +86%). Əksər banklar sığortaya öz əməliyyat risklərini qorumaq üçün bir vasitə kimi deyil, sadəcə olaraq işçilərin sədaqətini artırmaq üçün bir vasitə kimi baxırlar.

Bankların öz risklərinin sığortasında əsas payı ardıcıl olaraq bank işçilərinin VHI tutur; Əvvəllər olduğu kimi, banklar vəsaitlərinin böyük hissəsini digər əməliyyat risklərinə deyil, işçilərinin sığortasına xərcləməyə üstünlük verirlər. Bank işçilərinin həyat və sağlamlıq sığortası əhəmiyyətli sürətlə artır (2011-ci ildə 133% bank menecerləri üçün məsuliyyət sığortası (D&O) 95% artmışdır); BBB sığortası banklar arasında geniş yayılmayıb, 2011-ci ildə bu bazarın həcmi əvvəlki səviyyədə qalıb.

Böhrandan sonrakı dövrdə banklar sığorta şirkətlərinin seçiminə getdikcə daha diqqətlə yanaşmağa başladılar, ona görə də hər bir sığortaçı bankın tərəfdaşı ola bilməz. Keçən il yalnız yüksək maliyyə sabitliyinə malik olan sığortaçılar banklar tərəfindən akkreditasiyadan keçə bilərdi. Bankların əsas tələbləri şirkətin yüksək etibarlılığı və itkilərin vaxtında ödənilməsidir. Müxtəlif banklar tərəfindən sığorta şirkətlərinin seçilməsi proseduru təxminən eynidir, lakin bankların tələbləri tələb olunan sənədlərin sayına görə fərqlənə bilər. Sığortaçılar şikayət edirlər ki, bəzən bu siyahı çox böyük ola bilər və akkreditasiya ilə bağlı qərar çox uzun ola bilər. Digər tərəfdən, FAS-ın tədbirləri sayəsində bankların tələbləri daha şəffaf olub - banklar öz internet saytlarında sığorta şirkətləri üçün zəruri sənədlərin və tələblərin siyahısını dərc etməyə başlayıblar və bankın müsbət cavabından sonra şirkətin adı tövsiyə olunan sığortaçılar siyahısında görünür.

Bu gün aktual problemlərdən biri sığorta şirkətinin maliyyə dayanıqlığı məsələsi olaraq qalmaqdadır ki, bu da bir çox hallarda sığortaçının ödəmə qabiliyyətinə dair zəmanətlərə əməl etməməsi, sığortalılar qarşısında öhdəliklərini sistematik şəkildə yerinə yetirməməsi və digər pozuntular zamanı yaranır. Beləliklə, sığortalının özü üçün sığorta şirkətinin maliyyə dayanıqlığını, eləcə də təqdim etdiyi məlumatların etibarlılığını yoxlamaq çətindir. Şirkətin müştəri qarşısında öhdəliklərini vicdanla yerinə yetirməsi onun aktiv və öhdəliklərinin nisbəti ilə sübut edilə bilər. Belə hallarda sığorta tənzimləyici orqanın lisenziyanın qüvvəsini dayandırmaq, məhdudlaşdırmaq və hətta sığortaçının lisenziyasını ləğv etmək hüququna malikdir.

Bu günə qədər sığorta fəaliyyəti sahəsində nəzarət və nəzarət funksiyası 2013-cü il sentyabrın 1-dən Rusiya Bankına verilmişdir ("Bəzi qanunvericilik aktlarına dəyişikliklər edilməsi haqqında" 23 iyul 2013-cü il tarixli 251-FZ nömrəli Federal Qanuna uyğun olaraq köçürmə ilə əlaqədar Rusiya Federasiyasının aktları Mərkəzi Bank Rusiya Federasiyasının maliyyə bazarları sahəsində tənzimləmə, nəzarət və nəzarət səlahiyyətləri").

Sığorta şirkətinin müştərilər qarşısında pul öhdəliklərini ödəmək üçün ehtiyat vəsaitləri kifayət etmədikdə öhdəliklərinin təkrar sığortası məsələsi də mühüm əhəmiyyət kəsb edir. Bu halda, potensial müştərilərin işləmək istədiyiniz sığorta şirkətinin daha böyük sığorta şirkəti, tercihen xarici sığorta şirkəti ilə təkrarsığorta müqaviləsinin olub-olmaması ilə maraqlanması yaxşı olardı.

Sığortaçı seçərkən maliyyə sabitliyinin təminatları mühüm amildir, lakin sığorta şirkətinin seçimi əsasən konkret sığortaçının təklif etdiyi şərtlərdən və sığorta qaydalarından asılıdır. Sığorta şirkətləri tərəfindən təklif olunan sığorta qaydalarında bütün fərqlərə baxmayaraq, bankın müəyyən maraqlarının sığortalanmasının əsas şərtləri adətən bir çox ümumi cəhətlərə malikdir: bir qayda olaraq, müqavilə bağlandığı halda risklərin siyahıları, prosedur itki məbləğinin müəyyən edilməsi üçün və s. oxşardır. Çox vaxt sığortaçılar bankın mənafeyini sığortalamaq üçün onlar tərəfindən hazırlanmış şərtlərlə müqavilələr bağlayırlar ümumi qaydalar sığorta. Məsələn, bank anbarında olan qiymətlilərin sığorta müqaviləsi əmlakın sığortası qaydalarının şərtləri ilə, nağd pulun tranzit daşınmasının sığortası - yüklərin sığortası qaydalarının şərtləri ilə və s. Bununla belə, bank maraqlarının sığortalanması üzrə ixtisaslaşmış sığorta şirkətləri adətən sığortalıya bank və ya onun müştəriləri üçün xüsusi olaraq hazırlanmış orijinal sığorta qaydalarını təklif edirlər. Bu cür qaydalar bank maraqlarının sığortasının bütün xüsusiyyətlərini əks etdirir, lakin bunlara xüsusi diqqət yetirilməlidir.

Mövcud təcrübənin təhlili Rusiya sığortası Təəssüf ki, etiraf etməliyik ki, banklar böyük birləşmiş sığorta müqavilələri bağlamağa hazır deyillər: bu həm də onunla bağlıdır. maliyyə səbəbləri(belə sığorta çox bahadır) və sığortaçıya icazə vermək istəməməsi bank məlumatları(və bunsuz belə bir sığorta müqaviləsinin bağlanması ağlasığmazdır). Göründüyü kimi, vəziyyəti kökündən yaxşılığa doğru dəyişmək yalnız banklar və sığortaçılar arasında qarşılıqlı etimad və maraqla mümkündür. Yalnız bu şərtlər daxilində hərtərəfli bank sığortası reallığa çevriləcək və mövcud sığortanın qarşısını almaq üçün ən optimal modeli təklif edəcəkdir. müasir dünya bank biznesinin riskləri.

Bank risklərinin sığortasının inkişaf perspektivləri

Müasir iqtisadi şəraitdə bank sektoru institutları sığortanı getdikcə daha çox dəyərləndirməyə başlayıb və bu, təkcə girovun sığortasına deyil, həm də bankların öz risklərinə aiddir. Sığorta şirkəti ilə tərəfdaşlığın bütün müsbət və mənfi tərəflərini nəzərə alaraq, banklar risklərini daha tam ödəmək üçün zəruri olan sığorta müdafiəsini genişləndirirlər və borcalanlar sığorta almaqdan imtina etdikdə, ciddi likvidlik vəziyyətində banklar özləri girov qoyulmuş əmlakı sığortalamağa başladılar. borc alanlar üçün problemlər.

Kənardan kredit təşkilatlarıÖz risklərini sığortalamağa maraq artır. Yaxın gələcəkdə bank sığortasının perspektivli sahəsi bank risklərinin hərtərəfli sığortası olacaqdır (Bankers Blanket Bond - BBB). 2011-ci ildə Ekspert RA-nın hesablamalarına görə, bankların əməliyyat risklərinin sığortası (OBR) 270 milyon rubl təşkil edib ki, bu da 2010-cu ilin həcmini 12,5% üstələyib. Bank sığortası bazarı üçün bu, cüzi bir məbləğdir, lakin getdikcə artır.

Tipik olaraq Rusiyada banklar bütün kompleksi deyil, fərdi əməliyyat risklərini sığortalayırlar. Bank risklərinin hərtərəfli sığortası xaricdə geniş yayılmışdır, bəzən hətta məcburidir və Rusiyada yenicə inkişaf etməyə başlayır. Eyni zamanda, bu sığorta növü bank fəaliyyəti prosesində yaranan risklərin əhəmiyyətli hissəsini “örtməyə” imkan verir və buna görə də istənilən bankın uzunmüddətli risklərə yönəlmiş kompleks risklərin idarə edilməsi sisteminin mühüm tərkib hissəsidir. inkişafı və onun imicinə və nüfuzuna qayğı göstərmək. Rusiya bank bazarı üçün bunlar yaxın gələcək üçün aktual məsələlərdir.

Bank itkilərindən qorunmanın başqa bir sahəsi bank kartı emitentlərinin sığortasıdır. 2011-ci ildə bank kartı emitentləri üçün sığorta seqmenti əhəmiyyətsiz bir məbləğ təşkil etdi - 25 milyon rubl, bu da 2010-cu ilin dəyərini cəmi 1,3% üstələyib. Bu sığorta növü Rusiyada hələ də çox zəif inkişaf etmişdir, lakin fırıldaqçılıq hallarının artması ilə bank kartları, sığortaya maraq artacaq. Böhrana baxmayaraq, bu sığorta növü azalmayıb ki, bu da bankların bu sahədə dələduzluqla bağlı itkilərin azaldılmasında maraqlı olmasından xəbər verir. Sığorta şirkəti ilə bank arasında əməkdaşlığın iki mümkün sxemi mövcuddur: polisin birbaşa banka verilməsi və ya bank müştərilərinin sığortalanması. Hazırda banklar plastik kart fırıldaqları ilə bağlı riskləri özləri sığortalamağa üstünlük verirlər, çünki müştərilərin bu cür qoruma olan bankı seçməyə daha həvəsli olduğunu başa düşürlər.

Kollektiv sığorta müqaviləsi üzrə əməkdaşlıq sxemi ən rahat və texnoloji cəhətdən asandır. Lakin əməkdaşlıq sxeminin faktiki seçimi adətən bankın hüquqi və vergi risklərini qiymətləndirməsindən asılıdır. Bəzən bu səbəblərə görə seçim daha az əlverişli agentlik müqaviləsi lehinə edilir.

İndi bank bazarı canlanır, kreditləşmə bərpa olunur və müvafiq olaraq 2011-ci ildə pərakəndə bank sığortası yenidən artacaq. Bu gün bankların həddindən artıq likvidliyi və korporativ sektorda böhrandan sonrakı tənəzzül səbəbindən məhz pərakəndə kreditləşmə və müvafiq olaraq pərakəndə kreditlərin sığortalanması sahəsində nəzərəçarpacaq canlanma müşahidə olunur.

Ekspert RA-nın fikrincə, növbəti illərdə ən perspektivli bank sığortası növləri populyar olanlardan əlavə pərakəndə satış növləri, hüquqi şəxslərin girov, mal və əmlakının banklar vasitəsilə sığortası, həmçinin BBB, bank kartı emitentlərinin sığortası, kadr məsuliyyətinin sığortası olacaq.

Nəticə

Bank işi, hər hansı bir iş kimi, çoxsaylı risklərlə əlaqələndirilir. "Banca sığorta" termininin bir çox fərqli şərhi var. Rusiyada son vaxtlara qədər bank sığortası ya bir bank tərəfindən öz sığorta şirkətinin yaradılması, ya da “vergilərin optimallaşdırılması” mexanizmi kimi başa düşülürdü. Bu seçimlərin hər ikisi Rusiya şərtləri kifayət qədər yaxşı kök salmışlar.

Əmanətçilərin vəsaitlərini toplayan bank təbii olaraq bu vəsaitlərin təhlükəsizliyində, müxtəlif risklərdən qorunmasında maraqlıdır. Bank riskləri, eləcə də onların idarəetmə sistemi mürəkkəb anlayışdır. Bank risklərinin idarə edilməsində sığortaya xüsusi yer verilir ki, bu da bank risklərinin kompensasiyası vasitəsi kimi bank risklərinin idarə edilməsi mexanizminə çox ahəngdar şəkildə uyğunlaşır və kifayət qədər məqbul olmasına əsaslanaraq əksər hallarda daha sərfəli olur. zərərsizləşdirmə, minimuma endirmə və ya bank riskinin idarə edilməsindən yayınmanın klassik alətləri ilə müqayisədə.

Yeni texnologiyalar, bank idarəçiliyinin mürəkkəbliyi, kompüter cinayətləri, silahlı basqınlar, yeni fəaliyyət növlərinin ortaya çıxması və daha çox şey əldə etməyə səbəb olur. Maliyyə institutları sığorta polisləri. Tipik olaraq, bankın təsir edə bilmədiyi risklər sığortalanır. Bank mütəxəssisləri bir çox bank risklərini müəyyənləşdirirlər. Hazırda banklarla sığorta şirkətləri arasında qarşılıqlı əlaqə intensiv şəkildə genişlənir, bu, belə əməkdaşlığın qarşılıqlı faydası nəzərə alınmaqla başa düşüləndir, çünki biznesin aparılmasında əsas məqsəd eyni zamanda qarşılıqlı faydalı əməliyyat nəticələrinə nail olmaqla birgə davamlılığı təmin etməkdir. Kredit təşkilatının risklərinin bir hissəsinin sığortaçıya ötürüldüyü bu cür qarşılıqlı əlaqə bu münasibətin hər iki iştirakçısı üçün faydalıdır: banklar bu halda öz risklərini sığortalayır və bilavasitə sığortanın təmin edilməsinə diqqət yetirə bilərlər. bank xidmətləri, sığorta şirkətləri isə öz növbəsində müxtəlif istiqamətlər üzrə (avtomobil sığortası, girov sığortası, ipoteka kreditləşməsi) sığorta polislərinin satışı üçün yeni kanallar əldə edir, kredit təşkilatının dayanıqlığını və etibarlılığını təmin edir ki, bu da bank məhsullarının mövqeləşdirməsinə təsir edən mühüm amildir. .

Risklərini sığortalamaq qərarına gələn banklar sığortalı ilə birlikdə sığortalanmış riski nəzərə alaraq sığorta məbləğini müəyyən edirlər. Sığorta tariflərinin məbləği sığortanın obyektindən və müddətindən, sığortaçının öhdəliklərinin həcmindən, habelə risk dərəcəsindən asılı olaraq müəyyən edilir. Məsələn, yığılan və daşınan vəsaitlərin sığortalanması tarifi sığorta məbləğinin 0,005-0,01%-i arasında dəyişə bilər.

Son illərdə bu seqment əhəmiyyətli artım templəri göstərmiş və çoxsaylı maliyyə bazarı iştirakçılarının və onun tədqiqatçılarının diqqətini cəlb etmişdir. Bankların sığortaçılara münasibəti də nəzərəçarpacaq dərəcədə dəyişir, bu başa düşüləndir, çünki gələcəkdə sığorta şirkətləri ilə indidən əlaqələr quranlar aparıcı mövqeləri tutacaqlar.

İstifadə olunmuş ədəbiyyatın siyahısı

Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsi (Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsi) 30 noyabr 1994-cü il tarixli N 51-FZ - Hissə 1. (1 sentyabr 2013-cü il tarixli cari nəşr) // SPS Məsləhətçisi-plus.

"Rusiya Federasiyasının banklarındakı fiziki şəxslərin əmanətlərinin sığortası haqqında" 23 dekabr 2003-cü il tarixli 177-FZ nömrəli Federal Qanun (7 may 2013-cü il tarixli dəyişikliklərlə).

"Rusiya Federasiyasında sığorta işinin təşkili haqqında" 27 noyabr 1992-ci il tarixli 4015-1 nömrəli Federal Qanun (21 iyun 2004-cü il tarixli N 57-FZ dəyişiklikləri ilə)

Rusiya Bankının 23 iyun 2004-cü il tarixli N 70-T məktubu "Tipik bank riskləri haqqında" // "Rusiya Bankının Bülleteni", N 38, 30/06/2004.

Rusiya Bankının 24 may 2005-ci il tarixli 76-T "Kredit təşkilatlarında əməliyyat risklərinin idarə edilməsinin təşkili haqqında" Məktubu // Rusiya Bankının Bülleteni, N 28, 06/01/2005.

Rusiya Bankının 30 iyun 2005-ci il tarixli 92-T "Kredit təşkilatlarında və bank qruplarında hüquqi riskin və işgüzar nüfuzunun itirilməsi riskinin idarə edilməsinin təşkili haqqında" məktubu // "Rusiya Bankının Bülleteni", N. 34, 07/06/2005.

Alenichev D.V. Valyuta risklərinin sığortası, bank və ixrac kommersiya kreditləri - M.: "Şərq Xidməti" nəşriyyatı - M.: 2004.-114 s.;

Aminov D.İ., Revin V.P. Cinayət kredit və bank sektoru. - M.: Brandes, 2007.

Alekseeva D.G., Pykhtin S.V., Xomenko E.G. Bank qanunu. Dərslik. 4-cü nəşr, yenidən işlənmiş. və əlavə M.: NORM; INFRA-M, 2010.

Afonchenko A.G. Mülki kateqoriya kimi riskin mahiyyəti və əhəmiyyəti // Müasir hüquq. 2007. N 8. S. 58.

Bank riskləri: Dərslik. müavinət / Ed. O.İ. Lavrushina, N.I. Valentseva. M.: KnoRus, 2007. S. 122.

Bank menecmenti / Ed. O.İ. Lavruşin. M.: Knorus, 2011.

Bank nəzarəti. Avropa təcrübəsi və Rusiya təcrübəsi / Ed. M. Olsen. M., 2005.

Bank işi: İstinad bələdçisi / Ed. Babicheva Yu.A. - M.: İqtisadiyyat, 2006.

Vdovina O.N. Bankların kredit risklərinin sığortası // “Sığorta məhsullarının satışının təşkili”, 2008, No 3.

Vdovina O.N. Sığorta məhsulları bank kartları və istehlak kreditləşməsi ilə bağlı // “Sığorta məhsullarının satışının təşkili”, 2009, No 3.

Vısokovski D.V. Kommersiya bankında risklərin idarə edilməsi // “Kommersiya bankında hesablamalar və əməliyyat işi”, 2006, No5.

Qraçeva E.Yu., Boltinova O.V. Sığortanın hüquqi əsasları: dərslik. M.: Prospekt, 2011. 128 s.

Dedikov S.V. Bank risklərinin kompleks sığortası // Kredit təşkilatında hüquqi iş. 2011. N 3. S. 8 - 21.

Dedikov S.V. Bankların kredit risklərinin sığortası // Kredit təşkilatında hüquqi iş. 2011. N 3. S. 67 - 79.

"Ekspert RA" reytinq agentliyinin rəsmi saytı // #"justify">Rusiya Mərkəzi Bankının rəsmi saytı // #"justify">Sevruk V.T. Bank risklərinin qiymətləndirilməsi və proqnozlaşdırılması üsulları // Kredit təşkilatında idarəetmə. 2010. N 3. S. 59 - 76.

Sevruk V.T. Bank riskləri M.: “Delo LTD” nəşriyyatı .-2004.-70 s.

Slutsky A.A. Bank riskləri: sığorta üçün təsnifat // " Bank krediti", 2007, N 1.

Slutsky A.A. Risklər istehlak kreditləri: ROSNO-nun mənfi təcrübəsini nəzərə alaraq sığorta sisteminin qurulması prinsipləri// "Bank kreditləşməsi", 2007, No 2.

Sokolinskaya N.E. Bank riskləri. // Pul və kredit.- 2003.-N 12.-S.21.

Frolova N. Bank riskləri: minimuma endirmə yolları // “Audit və vergitutma”, 2009, № 1.

Əlavə 1

Sığortanın sahələrinin və növlərinin və bank fəaliyyətinin sahələrinin uyğunluğu

Depozit (passiv) əməliyyatları Kredit (aktiv) əməliyyatları Bank plastik kartları (kredit və depozit) Lizinq əməliyyatları 1234 Şəxsi sığorta, o cümlədən könüllü tibbi sığorta: Bankın vəsaiti hesabına sığorta: bankın əlavə xidməti kimi əmanətçilərin həyat sığortası; bankın əlavə xidməti kimi əmanətçilərin bədbəxt hadisələrdən sığortası; Əmanətçinin vəsaiti hesabına sığorta: 1. bank yuxarıda göstərilən sığorta növləri üzrə bütün ödənişləri, o cümlədən bank tərəfindən əmanət üzrə hesablanmış faizlərə bankın vəsaiti hesabına köçürə bilər: yox; Borcalanın vəsaiti hesabına sığorta: borcalanların - fiziki şəxslərin həyat sığortası, (kredit sığortası ilə); borcalanın - fiziki şəxsin bədbəxt hadisə nəticəsində əlillikdən sığortası bank plastik kart sahiblərinin bank hesabına sığortası: bank plastik kart sahiblərinin həyat sığortası; plastik kart sahibləri üçün bədbəxt hadisələrdən sığorta; xaricə gedənlərin - bank plastik kartlarının sahiblərinin könüllü tibbi sığortası (tibbi xərclər); Rusiya Federasiyasının ərazisindən keçən bank plastik kartlarının sahibləri üçün könüllü tibbi sığorta (tibbi xərclər); Bank plastik kartlarının sahibləri (sahibləri) hesabına sığorta: bank yuxarıda göstərilən sığorta növləri üzrə bütün ödənişləri, o cümlədən karta xidmət xərclərinə bank hesabına köçürə bilər: Sığortasız; müştəri hesabına: yoxdur Əmlak sığortası: Əmlak sığortası Bank hesabına sığorta: yoxdur Əmanətçi hesabına Sığorta: yoxdur: Bank hesabına sığorta: yoxdur Sığorta borcalanın hesabına : daşınmaz əmlakın girovunun sığortası ipoteka krediti; borcalan kredit aldıqda müxtəlif növ girovların sığortası bank hesabına sığorta: prosessinq avadanlığının, bankomatların, plastik kartların və bu bazara aid olan digər əmlakın sığortası; Kart sahibinin vəsaiti hesabına sığorta: yoxBank hesabına sığorta: yox Lizinq şirkəti və ya lizinq alanın hesabına sığorta: icarəyə götürülmüş əmlakın sığortası;Maliyyə risklərinin sığortası: Öz vəsaiti hesabına sığorta Bank hesabına sığorta: yox Borcalanın vəsaiti hesabına sığorta: kreditin qaytarılmaması (ödənilməməsi) riskinin, o cümlədən faizlərin bank hesabına sığortalanması: plastik üzrə maliyyə itkilərinin (zərərlərinin) sığortası; kartlar (itmə, saxtakarlıq, oğurluq, icazəsiz giriş və s. nəticəsində); Kart sahibinin vəsaiti hesabına sığorta: bank yuxarıda göstərilən sığorta növləri üzrə bütün ödənişləri, o cümlədən karta xidmət xərclərinə köçürə bilər lizinq şirkəti və ya lizinq alan: bankın - kreditorun xeyrinə maliyyə risklərinin sığortası (sığorta polisi lizinq əsasında avadanlığın bank vəsaiti əsasında alındığı kreditin qaytarılmasının təminatıdır: bankın özü və ya daxilində əmanətlərin sığortası); Federal Əmanətlərin Sığortalanması Proqramının çərçivəsi; Əmanətçinin hesabına sığorta: bank əmanətlərinin sığortası Məsuliyyət sığortası: Bank hesabına sığorta: yoxdur Əmanətçi hesabına sığorta: yoxdur Bank hesabına sığorta: 1. Bank işçilərinin məsuliyyətinin sığortası; bank sənədlərinin məzmununun açıqlanması halında; 2. bankın direktorlarının və işçilərinin Direktorlar Şurası və ya səhmdarlar qarşısında məsuliyyətinin sığortası; müxtəlif kateqoriyalı bank işçilərinin peşə məsuliyyətinin sığortası; üçüncü şəxslərə dəymiş ziyana görə müxtəlif növ əmlakın sahibi kimi bankların mülki məsuliyyətinin sığortası; Borcalanın vəsaiti hesabına sığorta: borcalanların kreditin qaytarılmamasına görə məsuliyyətinin sığortası (kreditin əsas məbləği, o cümlədən faizlər).Bankın vəsaiti hesabına sığorta: yoxdur Sığorta at. bank plastik kartlarının sahiblərinin (sahiblərinin) xərcləri: yoxBankın vəsaiti hesabına sığorta: yoxdur Lizinq şirkətinin və ya lizinq alanın hesabına sığorta: yox

Oxşar işlər - Bank risk sığortasının inkişaf perspektivləri

İnkişaf etmiş xarici ölkələr bankların müxtəlif əmlak maraqlarının sığortalanmasında zəngin təcrübə toplayıblar. Belə sığortanın tarixi çox onilliklərə gedib çıxır. İlk bank riskinin sığortası müqaviləsi 1911-ci ildə ABŞ-da bağlanmışdır. O vaxtdan keçən müddət ərzində bank işində maliyyə itkilərinin demək olar ki, bütün obyektiv kanallarını, yəni bankların xarici risklərini əhatə edən sığorta müdafiəsi sistemi yaradılmışdır. Bu sahədə aparıcı sığortaçılar Britaniyanın LIoyd s sığorta korporasiyasının üzvləri hesab olunur.

Hazırda bir çox ölkələrdə bank risklərinin sığortası geniş şəkildə inkişaf etdirilmişdir. Məsələn, ABŞ-da hər il 2000-dən çox bank riskinin sığortası müqaviləsi bağlanır. Eyni zamanda, artıq bir neçə ildir ki, oğurluqla bağlı risklərdən sığorta Amerika bankları üçün məcburidir.

Dünyada bank risklərinin sığortasının artan populyarlığı bir sıra səbəblərlə bağlıdır. Onlardan biri sığorta sahəsinin genişləndirilməsidir, yəni. bankların sayının, onların aktivlərinin və kapitalının artması, bank əməliyyatlarının həcminin artması. Bankları sığortaya üz tutmağa məcbur edən digər səbəb isə itkilərə səbəb olan risklərin tezliyinin və diapazonunun artması, müxtəlif təsadüfi hadisələrin vurduğu zərərin həcminin artmasıdır.

Nəhayət, sığorta müqaviləsinin olması bankın imicini yaxşılaşdırır, müştəriləri və investisiyaları cəlb etməyə kömək edir, çünki bu, onun müflisləşmə və iflas riskini azaldır. Bu onunla əlaqədardır ki, sığorta müqavilələri bağlayarkən banka dəymiş zərərin ödənilməsinə zəmanət verən sığortaçılarla yanaşı, sığortaçılar onun fəaliyyətinə ciddi nəzarət edirlər.

Bu, adətən bankın maliyyə vəziyyətinin təhlili, təhlükəsizlik sisteminin yoxlanılması, qiymətlilərin daşınması və saxlanması şərtləri və s. daxil olmaqla, hərtərəfli audit tələb olunur. Audit firmaları və sığortaçıların özləri tərəfindən aparılan auditlərin nəticələrinə əsasən sığorta müqaviləsinin qüvvəyə minməsi üçün bankın həyata keçirməli olduğu fəaliyyətlərin siyahısı tərtib edilir. Sığorta təminatının təmin edilməsi şərtləri həm də daxili audit və təhlükəsizlik xidmətləri tərəfindən dəqiq nəzarətin təşkili, sığortanın təfərrüatlı müəyyən edilməsi və sərhədlərinin müəyyən edilməsidir. bank təlimatları texniki rabitə vasitələrinin və kompüter şəbəkələrinin etibarlılığını təmin edən işçilərin vəzifə öhdəlikləri və səlahiyyətləri.

Sığorta müqaviləsinin qüvvədə olduğu müddət ərzində onun şərtlərinə uyğun olaraq sığortaçılar da vaxtaşırı bankın işinə nəzarət edir və yoxlamaların nəticələrinə əsasən sığorta hadisələrinin baş vermə ehtimalını və onlardan dəyən zərərləri azaltmağa kömək edən göstərişlər verirlər.

Bankları zərər ehtimalını azaltmaq üçün lazımi tədbirlərə əməl etməyə həvəsləndirmək üçün sığorta şirkətləri, bir qayda olaraq, sığorta hadisəsi nəticəsində banka dəymiş zərəri tam ödəmədən, uğursuz çıxılan məbləğlə sığorta müqavilələri bağlayırlar. .

İnkişaf etmiş xarici ölkələrdə istifadə olunan bank risklərinin sığortası elementlərini ilk növbədə iki qrupa bölmək olar. Bunlardan birincisi, demək olar ki, hər bir müəssisə və təşkilat üçün ümumi olan sığorta obyektlərini və sığorta risklərini əhatə edir. İkinci kateqoriyaya belə obyektlər və sığorta riskləri, sığorta mühafizəsinə ehtiyac daxildir ki, bu da bank fəaliyyətinin spesifikliyi ilə dəqiq izah olunur. Bu bölgü artıq bank risklərinin sığortası növlərinin təsnifatında göstərilmişdir.

Bank əməliyyatlarının əsas növlərindən biri hüquqi və fiziki şəxslərdən vəsaitlərin bank depozitlərinə cəlb edilməsi əməliyyatlarıdır. Bunlar passiv əməliyyatlar adlanan əməliyyatlardır. Eyni zamanda, bu cür əməliyyatların geniş şəkildə inkişaf etdirilməsində həm əmanətçilər, həm banklar, həm də bütövlükdə dövlət maraqlıdır. Əmanətçilər pullarını banka yatırmaqla müəyyən gəlir əldə etməyi gözləyirlər depozit əməliyyatlarıəmanətlərin məbləği üzrə hesablanmış faizlər şəklində. Bank institutları üçün depozitlərdə toplanan vəsaitlər ən mühüm resurs mənbəyidir. Nəhayət, dövlət üçün kommersiya bankları sistemi vasitəsilə səfərbər olunan pul məbləğləri əsas investisiya mənbələrindən birini təşkil edir. Bundan əlavə, bank depozitlərində vəsaitlərin bağlanması təzyiqi azaldır pul kütləsiəmtəə və xidmətlər bazarına, habelə maliyyə bazarı, ölkədə inflyasiya proseslərinin cilovlanmasına, xarici valyutaya tələbin azalmasına faydalı təsir göstərir.

Bank depozitlərinə yerləşdirilən vəsaitlərin həcminə bir çox amillər təsir edir: ölkədəki iqtisadi və siyasi vəziyyət, əhalinin həyat səviyyəsi və onun mentaliteti, bank sisteminin inkişaf dərəcəsi, bankların göstərdiyi xidmətlərin keyfiyyəti. və s. Bununla belə, əsas olanlardan biri vəsait qoyuluşu zamanı risk dərəcəsi, pulun geri qaytarılması zəmanətlərinin olmasıdır.

Ümumiyyətlə qəbul edilir ki, kommersiya banklarına investisiya qoymaq investor üçün ən az riski ehtiva edir, çünki banklar öz əməliyyatlarının xarakterinə, yığılan vəsaitlərinin həcminə, onların fəaliyyətini tənzimləyən qanunvericiliyə və onlara dövlət nəzarətinə görə adətən aşağıdakılardan biridir. iqtisadiyyatın ən sabit hissələridir. Eyni zamanda, həm dünya, həm də yerli tarix bankların uğursuzluqlarının çoxsaylı hallarını bilir. Müxtəlif dövrlərdə demək olar ki, bütün inkişaf etmiş ölkələr bank əmanətlərinin təhlükəsizliyi ilə bağlı problemlərlə üzləşiblər.

Buna görə də bütün dünyada əmanətçilərə bank əmanətlərinin sığortalanması formasında təminatların verilməsi geniş tətbiq olunur. Belə sığortanın mahiyyəti ondan ibarətdir ki, sığortaçı kommersiya bankı müflis olduqda və ya pulu qaytara bilmədikdə banka qoyulmuş vəsaitin yaşına uyğun olaraq əmanətçilər qarşısında öhdəliklər götürür. Eyni zamanda, bütün ölkələr üçün bu sığortanın həyata keçirilməsinin vahid sxemi yoxdur ki, bu da hər bir ölkənin bank sistemlərində əhəmiyyətli fərqlərlə izah olunur.

Beynəlxalq Valyuta Fondunun (BVF) qəbul etdiyi metodologiyaya əsasən əmanətlərin sığortalanmasının bütün üsulları şərti olaraq aşağıdakı iki sistemə bölünür:

• - açıq şəkildə ifadə olunmayan təminatlar sistemi;
• - müsbət ifadə edilmiş təminatlar sistemi.

Birinci sistemdən istifadə edərkən, adətən, müflisləşmə zamanı bank əmanətçilərinə dəymiş zərərin ödənilməsi qaydasını, formalarını və məbləğlərini tənzimləyən xüsusi qanunvericilik və digər normativ aktlar mövcud deyil. Bundan əlavə, bu cür itkilərin ödənilməsi üçün nəzərdə tutulan xüsusi fondların yaradılması praktikası yoxdur, lakin banklara qoyulan vəsaitlərin saxlanılması üçün dövlətin və ya digər orqanların yalnız mücərrəd öhdəlikləri mövcuddur. Bu halda itkilərin ödənilməsi proseduru dövlətin mülahizəsinə əsasən hər bir konkret halda müəyyən edilir.

Belə sistemlər, bir qayda olaraq, bank sistemlərinin dövlətdən çox asılı olduğu və hələ də ciddi böhranlar yaşamadığı ölkələrdə tətbiq edilir.

Eyni zamanda, çox vaxt baş verən böhranlar nəticəsində müsbət zəmanətli sığorta sistemləri yaradılır bank sistemi bu və ya digər ölkənin. ABŞ, Böyük Britaniya, İtaliya və Argentinada belə sistemlərin yaradılması tarixi buna misal ola bilər. Bu sistemin əsas prinsipləri bank əmanətlərinin qaytarılmasına təminat verilməsi üçün qanunla müəyyən edilmiş prosedurun, habelə bu məqsədlə xüsusi yaradılmış sığorta fondunun mövcudluğudur.

Ölkəmiz hələlik bank əmanətçilərinə birbaşa ifadə olunmayan zəmanətlər sisteminə malik olan dövlətlərdən biri kimi təsnif edilməlidir. Xüsusilə, Rusiya Federasiyasının qanunvericiliyinə uyğun olaraq, dövlət əhalinin nəzarət səhm paketinə sahib olduğu banklarda (xüsusən, Sberbank və Vneştorqbankda) əmanətlərinin təhlükəsizliyinə zəmanət verir, fərdi əmanətçilərin aşağıdakı hüquqları vardır: Bank ləğv edildikdən sonra ona yatırdıqları məbləğləri almaq üçün prioritet məsələdir, çətin maliyyə vəziyyətinə düşmüş bir sıra bankların (məsələn, Tveruniversalbank KB) ləğvi nümunələri göstərir ki, bəzən dövlət əmanətçilərə pullarını geri almaq imkanı.

Eyni zamanda, ölkəmizdə müsbət ifadə olunmuş təminatlı sığorta sisteminə keçid istiqamətində işlər aparılır. İlk dəfə belə sığortanın tətbiqinin zəruriliyi məsələsi hələ 1992-ci ildə Rusiya Federasiyası Hökuməti Maliyyə Nazirliyinə, Rusiya Mərkəzi Bankına, Sberbanka və Rosstraxnadzor-a dövlət sığortası sisteminin yaradılması üzərində işləməyi tapşırdıqda ortaya çıxdı. ev təsərrüfatlarının əmanətləri. Rusiya Federasiyası Prezidentinin 28 mart 1993-cü il tarixli fərmanı ilə Hökumətə Rusiya Federasiyasının Əmanət Bankında əhalinin əmanətlərinin qorunması və bu əmanətlərdən yaradılmış aktivlərin sığortalanması üçün tədbirləri təmin etmək üçün lazımi sənədləri hazırlamaq tapşırıldı.

Mümkün əməliyyat risklərindən qorunma Rusiya Federasiyasında kifayət qədər tələbat deyil, baxmayaraq ki, bu, inkişaf etmiş iqtisadiyyatı olan ölkələrdə normal təcrübədir. Bank risklərinin hərtərəfli sığortasının inkişafına əsas verən məlum tarixi faktı misal gətirək. Birinci Dünya Müharibəsindən bir müddət əvvəl ABŞ-da bank kapitalı buraxıldı, lakin sığorta polisi ilə təmin olunduğu üçün o, ciddi itkilərə məruz qalmadı.