Головна Нерухомість Зарубіжний досвід страхування інформаційних ризиків. Зарубіжний досвід страхування та управління ризиком. Причини функціонування системи

Зарубіжний досвід страхування інформаційних ризиків. Зарубіжний досвід страхування та управління ризиком. Причини функціонування системи

У процесі роботи банки майже завжди вдаються до послуг страхових компаній. Їхня діяльність, як і будь-якого суб'єкта господарювання, неминуче пов'язана з ризиками майнових втрат.

Дорогі читачі! Стаття розповідає про типові способи вирішення юридичних питань, але кожен випадок індивідуальний. Якщо ви хочете дізнатися, як вирішити саме Вашу проблему- звертайтесь до консультанта:

ЗАЯВКИ І ДЗВІНКИ ПРИЙМАЮТЬСЯ ЦІЛОДОБОВО І БЕЗ ВИХІДНИХ ДНІВ.

Це швидко і БЕЗКОШТОВНО!

Банківський сектор сьогодні займає значне місце у сфері економічних відносин. Особливості банківської діяльності стали причиною розвитку окремого напряму в системі гарантованого захисту - страхування банківських ризиків.

Що це таке

В першу чергу банківське страхуванняє частиною фінансового страхування. Його предметом виступають матеріальні активи, найчастіше – гроші ( грошові сумивкладників та самої банківської установи).

Елементи системи банківського страхування можна умовно поділити на дві групи:

об'єкти страхування та ризики, які є спільними для всіх підприємств та організацій;
об'єкти захисту та ризики, які обумовлені специфікою банківської діяльності.

Страхування банківських ризиків – це захист фінансових та кредитних інститутів банківської установи від неправомірних дій персоналу, третіх осіб, які призводять до виникнення збитків.

Захист може бути комплексним або вузькоспрямованим. Банк може застрахуватися від усіх ризиків, пов'язаних із специфікою його діяльності або тільки від одного – двох найбільш суттєвих та реальних, на думку його керівництва.

Страхувальниками виступають банки та подібні до них фінансові організації. Страховиками є компанії, які працюють на підставі отриманої ліцензії.

Страхувальник за договором є одночасно й вигодонабувачем. Об'єктом страхування виступають майнові інтереси страхувальника, які можуть бути порушені у процесі здійснення банківських операцій.

Які має особливості

Головною особливістю страхування банківських ризиків є поділ їх на ті, які є загальноприйнятними і ті, які специфічні та пов'язані суто з реалізацією банківських операцій.

Винятково банківське страхування включає:

захист банківських цінностей та іншого майна;
страхування комп'ютерного обладнання та банківського забезпечення;
захист щодо використовуваних пластикових карт;
страхування кредитів;
страхування депозитів

Найважливішою банківською операцією, яка приносить найбільший дохідє кредитування. Не дивно те, що банки прагнуть насамперед застрахувати відповідальність позичальників щодо повернення їхнього майна та отримання додаткового прибутку.

Сьогодні проблема неплатників по кредитним договорамперейшла повністю під відомчість страхових компаній.

Страхування ризику вкладника у разі банкрутства банку – дуже популярний спосіб захисту інвестицій у економічно розвинених країн.

Адже ризикую не лише банки, коли довіряють своїм клієнтам гроші. Не менше ризикую і клієнти, які довіряють свої депозити певним фінансовим організаціям.

Страхування у цьому напрямі має свої особливості, але зберігає загальні риси страхування громадянської відповідальності.

Банк страхує себе від фінансових домагань з боку клієнтів, які за втрати вкладу вимагатимуть повернення своїх вкладень. Депозитне страхування є важливою ланкою у сфері банківського страхування.

Воно підвищує рівень довіри споживачів, а це має позитивний ефект для кризової економіки. А ось страхування емітентів пластикових карток є підвидом банківського страхування, що розвивається.

Коло клієнтів банків зростає разом із кількістю зацікавлених у тому, щоб їхні безготівкові кошти не потрапили до рук шахраям.

Методи

Основними і найбільш ефективними методамистрахування банківських ризиків є:

хеджування;
уникнення ризику;
лімітування концентрації ризику;
диверсифікація ризику;
страхування;
створення спеціальних резервних фондів.

Хеджування – це система укладання термінових угод, спрямовану усунення негативних наслідків, що виникають при валютних коливаннях.

Це і є процес зменшення ризику будь-яких фінансових втрат. Існують дві основні операції хеджування: хеджування на зменшення та хеджування на підвищення.

Перша операція використовується тоді, коли необхідно застрахувати підвищення валютного курсу. Друга операція дає можливість застрахуватися від зниження цін у майбутньому.

Уникнення ризику передбачає розробку таких заходів, які допоможуть побоювання щодо майбутніх втрат.

Основними заходами в контексті даного методу є:

відмова від надзвичайно ризикованих угод;
використання позикового капіталу невеликих розмірах;
невикористання оборотних активів у низьколіквідних формах;
скасування використання вільних коштів у невеликих, короткострокових проектах.

Лімітування використовується як метод тоді, коли можливі втрати є позамежними, а операції здійснюються у зоні катастрофічного ризику. Лімітування висновок у створенні певних нормативів у процесі прогнозування.

Їхня система може включати:

граничний розмір коштів, що позичаються;
питоме значення за активами у високоліквідній формі;
мінімальний розмір кредиту, який може бути наданий одному покупцю;
максимальний розмір депозиту, що може бути розміщений в одному банку;
максимальний обсяг інвестицій у цінних паперів;
максимальний період відволікання коштів за дебіторську заборгованість.

Диверсифікація передбачає розподіл капіталу між незв'язаними об'єктами вкладень. Вона є найбільш обґрунтованим та менш витратним методом страхування банківських ризиків.

Основними формами диверсифікації є:

розподіл за видами фінансової діяльності;
розподіл валютного портфеля;
розподіл за депозитним портфелем;
диверсифікація кредитного портфеля;
портфеля інвестицій;
Програми фактичного фінансування.

Сміливо можна сказати, що поширений такий метод, як страхування ризиків. Він передбачає захист матеріальних інтересів у разі виникнення страхового інциденту.

За формами поділяють обов'язкове та добровільне страхування. Створення резервних фондів є самострахуванням від збитків.

При самострахування підприємства створюють фонди, які можуть бути виражені у натуральній та грошовій формі. Самострахування зазвичай застосовується у випадках, коли інші методи використовувати не можна.

Основними формами резервного страхування є:

формування фінансового резерву;
створення цільових фондів;
формування бюджетних сум у системі;
створення страхових запасів ресурсної частини;
невикористання залишку прибутку, одержаного у звітний період.

Самострахування дозволяє подолати негативні наслідки, пов'язані з негативними ризиками.

Які бувають види

Схема: Види банківських ризиків.

Серед видів страхування, якими банки користуються нарівні з іншими фінансовими організаціями, можна виділити такі:

страхування будівель від руйнувань та інших фінансових лих;
страхування майна банків від втрати чи ушкодження;
страхування комп'ютерів, оргтехніки та програмного забезпечення;
гарантований захист цінних паперівта грошових одиниць;
гарантований захист автотранспортних засобів, що належать банкам;
страхування цивільної відповідальності банків як власників ТЗ;
страхування співробітників, включаючи медичне та пенсійне.

Суто банківське страхування передбачає захист банківського майна, техніки, програмного забезпечення, кредитів, депозитів та пластикових карток.

Особливості врегулювання несприятливих випадків

Обов'язковою умовою будь-якої страхової угоди щодо захисту від банківських ризиків є включення до переліку страхових випадків, які покриває поліс.

Встановлено такі вимоги до поведінки банків:

інформування банком страховиків;
інформування позичальників;
банк має встановити вичерпний перелік вимог до страховиків;
перевірити страховика на відповідність встановленим вимогам;
забезпечити право вибору позичальником страховика тощо.

Вимоги до поведінки страховиків такі:

інформування позичальників;
виконання умов, погоджених із банком;
повідомлення банку про порушення страхувальником умов угоди.

При повній втраті предмета договору страхувальник повинен здійснити виплату відшкодування у розмірі ринкової вартості об'єкта за вирахуванням залишків, але у межах суми страхування без урахування франшизи.

Абсолютною загибеллю майна вважається 60% (і більше) збитків, які були йому завдані. Страховик повинен повідомляти банк про дії, спрямовані на врегулювання страхового випадку.

Комплексне страхування банківських ризиків

Банк може захистити себе від усіх основних ризиків або лише від певної групи.

Ризики у цій сфері страхуються:

комплексно;
на випадок протиправних дій третіх осіб щодо електронних та комп'ютерних систем;
у разі виникнення збитків від різних фінансових інститутів;
у разі виникнення посадових осіб та директорів;
у разі можливих втрат власників банківських карток;
у разі не повернення застав;
у разі втрати власного майна банків;
із загальних випадків щодо цивільної відповідальності.

Програма комплексного страхування банківських ризиків забезпечує захист від явних збитків, завданих фінансовому інституту протиправною поведінкою третіх осіб.

До окремої групи належить комплексне страхування банківських ризиків пов'язаних із комп'ютерними злочинами, що дозволяє повною мірою захистити комп'ютерну та організаційну техніку, а також програмне забезпечення від дій шахраїв.

Таке страхування може бути доповненням до комплексного полісу або оформлятися за окремим договором. Договір страхування від комп'ютерних ризиків передбачає широкий захист від великого набору фінансових ризиків.

Особливості договору

Угоди про гарантований захист банківських ризиків повинні складатися за умови, що вигодонабувач (банк) може розраховувати на відшкодування в межах заборгованості клієнта.

Термін дії таких договорів зазвичай не перевищує 1 рік. Якщо угода була укладена на більш довгий термін, то воно має надавати право страхувальнику розірвати його будь-якої миті.

Особи, які укладають договори страхування від банківських ризиків, не мають права вносити зміни до угод без попереднього отримання письмової згоди з боку фінансово-кредитної структури.

Банки та страховики не мають права координувати свою діяльність з метою отримання додаткового прибутку при страхуванні існуючих ризиків.

Таким чином, страхування у цій сфері залишається захистом майнових інтересів і не перетворюється на звичайний бізнес.

Усі зміни та доповнення вносяться у вигляді сформованих додаткових страхових угод.

Договори про гарантований захист у цій сфері повинні містити вичерпний перелік документів, які потрібні для настання страхового випадку. Такий список узгоджується із банком.

Страхові угоди про захист банківських ризиків повинні містити вичерпний перелік причин відмови у наданні відшкодування та винятків зі страхових випадків.

Страховик зберігає за собою право щодо встановлення виплати страхових платежів на попередній основі.

Проблеми та перспективи розвитку в Росії

Найбільш розвиненою галуззю банківського страхування сьогодні є кредитне страхування. Кредити – основна доходна стаття будь-якої фінансової установи, яка їх надає.

При видачі кредиту банк ризикує багатьом, саме тому розвиток страхування банківській сфері біля РФ почалося зі страхування позик.

Проблема та ноу-хау полягала в тому, що до цього комерційні банки не мали прецедентів у сфері взаємодії із кредитною системою.

Історія співпраці з клієнтами була відсутня з цього питання, і вони були змушені звертатися до страхових компаній, які отримували перших клієнтів у сфері банківського страхування.

І аналогів такого процесу становлення у світі не було. Якщо говорити фактом, то банки страхували свій підприємницький ризик, але коштами позичальника.

Неповоротність подібних кредитів сягала 70%, але цей початковий етап потрібно було подолати. Стратегії в ранньому кредитному страхуванні не було, це позиціонувалося як вимушений захід.

З розвитком системи депозитного страхування все набагато складніше і серйозніше. Найбільш розвинені країни світу приділяють питанню страхування депозитів левову частку уваги, оскільки довіра вкладників має позитивний вплив на економічну ситуацію в країні.

У Росії її депозитне страхування перебуває в стадії розвитку, але це дуже стримує протидія стагнаційним явищам економіки.

Виглядом у системі банківського страхування також є страхування емітентів пластикових карток.

Безготівковий розрахунок, як частина грошового обігу, з'явився лише у 90-х і досі не набув достатньої популярності у масах.

сприятливих змін ціни будь-які товарно-матеріальні цінності. Контракт страхування називається хедж. Існують дві операції хеджування: підвищення, зниження Гвозденко А.А. Страхування ризиків. - М.: Фінанси та статистика, 2000, стор 79.

Хеджування на підвищення, або хеджування покупкою, представляє собою біржову операцію з купівлі термінових контрактів або опціонів. Хедж підвищення застосовується у випадках, коли необхідно застрахуватися від можливого підвищення цін (курсів) у майбутньому. Він дозволяє встановити купну ціну набагато раніше, ніж було придбано реальний товар.

Хеджування зниження, чи хеджування продажем - це біржова операція з продажем термінового договору. Хеджер, який здійснює хеджування на зниження, передбачає здійснити в майбутньому продаж товару, і тому, продаючи на біржі терміновий контракт або оп-ціон, він страхує себе від можливого зниження цін у майбутньому.

Опціон та терміновий контракт відрізняються тим, що при опціоні інвестор може реалізувати чи не реалізувати своє право залежно від свого бажання, яке визначається обставинами. Якщо продажна ціна знизиться всупереч очікуванням, інвестор не реалізуватиме свого права. В цьому випадку він, щоправда, втратить ту частину, яку заплатив у вигляді гонорару маклеру під час укладання з ним контракту. Опціонний контракт більш безпечний (менш ризикований) спосіб спекуляції порівняно з терміновим контрактом, тому що програш може дорівнювати лише гонорару маклеру.

Ми знаємо, що ризик має дві сторони: сприятливу та несприятливу. У зв'язку з цим необхідність у хеджуванні виникає у двох випадках:

Коли ризик несприятливих змін більший за ризик сприятливих змін;

Коли несприятливі зміни вплинуть на доходи компанії.

Замість хеджування своїх ризиків компанія може "грати" на майбутніх змінах процентних ставок. За допомогою спекулятивних позик та вкладень вона може отримати більш високий прибуток у зв'язку зі зміною процентних ставок.

Існує два основні методи хеджування відсоткового ризику. Це структурне хеджування та казначейські ринкові інструменти.

Структурне хеджування є зниження або усунення відсоткових ризиків за допомогою приведення у відповідність відсоткових доходів активів компанії з витратами на виплату відсотків.

Багато компаній одночасно роблять вкладення і беруть позики великі суми. Така політика далека від структурного хеджування. Структурне хеджування є найпростішим і найдешевшим засобом страхування відсоткових ризиків шляхом розсудливих позик і кредитів на грошових ринках. Методи структурного хеджування можуть допомогти компаніям із великими позиками знизити, але не усунути відсоткові ризики. Методи хеджування за допомогою казначейських ринкових інструментів включають продуктигрошового ринку

(позики, ф'ючерси, опціони та ін.).

2. Хеджування допомагає знизити ризик від несприятливого зміни ціни, але з дає можливості скористатися сприятливим зміною ціни.

Зарубіжний досвід управління ризиками на прикладі фірми

АВС Зарубіжний досвід управління ризиками на прикладі фірми

2.1 Опис

Розглянемо приклад управління ризиками фірми АВС, відбитого у книзі Г.Я. Гольдштейна «Економічний інструментарій ухвалення управлінських рішень». Фірма АВС, чиї проблеми управління ризиками аналізуються нижче, єз виробництва автомобільних деталей та складання. Президент фірми володіє 60% акцій, віце-президент – 20%, а скарбник – 20%.

Фірма володіє одним цегляним будинком, що містить цехи та управлінські підрозділи. Будівля збудована 12 років тому і коштує 540 тис. дол. плюс вартість землі. Воно має три поверхи та підвал. Загальна виробнича площа у будівлі – 60 тис. кв. фут. (Приблизно 5600 кв. м.). Будівля не має системи автоматизованого пожежогасіння. За оцінкою фірми, його відновна вартість 900 тис. дол., але з урахуванням амортизації будівля сьогодні коштує за поточними цінами 270 тис. дол. Гілка залізниці підходить до східної сторони будівлі. Фірма несе відповідальність за неї за типовою транспортною угодою. Стоянка для 100 автомобілів розташована із західної сторони будівлі. Інші два акра землі, що належить фірмі, відведені під зелені насадження. Фірма також орендує цегляну будову вздовж вулиці, використовуючи її як склад готової продукції та гараж для парку з 10 легкових автомобілів та 10 вантажних. Справжня справжня вартістьбудівлі 360 тис. дол. Вартість за ринковими цінами легкового автомобіля 9 тис. дол., а вантажного - 21 тис. дол. Аналогічні нові автомобілі коштували б відповідно 15 тис. та 30 тис. дол.

Фірма продає свою продукцію лише оптовим покупцям та виробникам. Обсяг продажів стабільний рік у рік і не схильний до серйозних флюктуацій. Близько 80% постачання виробляється споживачам у радіусі 50 миль (близько 80 км) зазвичай транспортом фірми. Доставка в інші регіони здійснюється залізничним та автотранспортом загального призначення. Постачання морським транспортом за межі США відсутні.

Обладнання заводу при заміні його новим оцінюється в 360 тис. дол., вартість його з урахуванням зносу 290 тис. дол. Оснащення при заміні його на нове коштує 75 тис. дол., а з урахуванням зносу його ціна становить лише 40 тис. дол. Вартість сировини, незавершеного виробництва, готової продукції відбито у балансі фірми (табл.1). Фірма має 60 службовців, 30 у тому числі зайнято у процесі виробництва. Інші включають керівників, робітників складу та торговий персонал.

Один із службовців - ключовий інженер у віці 40 років, діяльність якого сильно впливає на успіх фірми. Управління транспортом фірми входить у обов'язки торгового персоналу. Річний фонд заробітної плати становить 1800 тис. дол., виплати здійснюються чеками щотижня. Зважаючи на брак робітників у цій місцевості фірма продовжує виплачувати заробітну плату службовцям при припинення діяльності до двох місяців. Інакше вона змушена була залишати лише половину службовців із річним фондом заробітної плати 630 тис. дол. Баланс фірми та дані щодо виручки представлені в табл. 1. та 2.

Таблиця 1

Баланс фірми АВС (тис. дол.)



Поточні активи:
Грошові кошти
Дебіторська заборгованість
Резерв по сумнівним боргам
Матеріально-виробничі запаси:
Готова продукція

Сировина та основні матеріали
Постачання у процесі поставки (підзвітні суми)
Споруди та обладнання:


Обладнання та пристрої
Амортизаційний фонд (15,0/рік)
Оснащення та пристрої
Амортизаційний фонд (6,0/рік)
Транспорт
Амортизаційний фонд (30,0/рік)

Разом активів

Поточні пасиви:
Рахунки до оплати
Заставна на будівлю
Майно акціонерів
Акціонерний капітал
Нерозподілений прибуток
Разом пасиви та майно

Таблиця 2

Дані щодо виручки фірми АВС (тис. дол.)

2.2 Аналіз ризиків фірми

На основі фінансової та іншої інформації щодо діяльності фірми необхідно як перший етап скласти перелік можливих потенційних втрат фірми та визначити методи їх оцінки.

Максимальні втрати на цьому етапі приймаються як складові повних втрат, якщо будь-що інше не передбачено. Можливі випадки втрат та їх ймовірності представлені у табл. 3.

Таблиця 3


Можливі втрати фірми АВС	Тип втрат Максимально можливі втрати
	(тис. дол.)	Справжня поточна вартість
Вартість заміни на нове
Втрати у майні:
Головна будівля

Готова продукція
Сировина, матеріали

у головному будинку чи складі
Устаткування
Пристосування та оснащення
Постачання
Транспортні засоби
Легковий автотранспорт
Грошові кошти
Вантажний автотранспорт
Вартість розчищення руїн
Відтворення документації	Втрати в чистому прибутку і продовжуються витрати через переривання виробничого процесу
Приймаємо 6 місяців як максимально можливу перерву. Оцінка втрат дорівнює половині річного виробничого прибутку (210 тис.дол.) плюс витрати, що продовжуються, оцінювані в 90 тис. дол.	Втрати покупців у процесі відновлення після простою
Важко оцінити, чи передбачаються малими	1,8 тис. дол. на місяць протягом 5 років починаючи з дати втрати
Нездатність зібрати дебіторську заборгованість
Втрати через відповідальність:
Відповідальність за руйнування складу та гаража	360 плюс 3,6 на місяць орендна плата протягом максимального часу перенесення
Приміщення-операції Втрати у майні: Склад та гараж Операції поза та всередині приміщень Контракти З транспорту, За продукцією,	необмежені
Автотранспорт
Власний автотранспорт Найманий автотранспорт Транспорт службовців, що використовується у бізнесі фірми
Роботодавець
Втрати персоналу:	Посібник, виражений у компенсаційних виплатробітником
Втрати службовців з працездатності та у заробітку через
Захворювання Старості безробіття	Важко оцінити, але фірма несе лише частину відповідальності. Розміри компенсації зазвичай визначені угодою із профспілкою
Втрати фірми у прибутку чи вартості заміни через смерть чи непрацездатність ключового інженера	Половина річного прибутку після сплати податків або 75 тис. дол. протягом 3 років до повної кваліфікованої заміни
Ліквідаційні втрати, якщо акціонер помре або стане непрацездатним протягом тривалого періоду	Важко оцінити, але слід форсувати продаж активів за їхньою половинною бухгалтерською вартістю

Найбільш важливими є:

Кошти в касі (30 тис. дол.);

Здатність фірми забезпечити необхідний оборотний капітал (кошти + дебіторська заборгованість+ виробничо-матеріальні витрати - рахунки до оплати, тобто);

Чисті високоліквідні активи (кошти + дебіторська борг - рахунки до оплати);

Чистий капітал (990 тис. дол.);

Чистий прибуток (150 тис. дол);

Річний грошовий потік(Чистий прибуток + амортизаційні відрахування 150 +66 = 216 тис. дол.).

Важливість кожного з цих показників залежить від мети управління втратами. Наприклад, якщо метою фірми є виживання, вона може собі дозволити втратити суму, близьку чи рівну капіталу (990 тис. дол.). Справді, втрати у сумі, що дорівнює чистому оборотному капіталу в 540 тис. дол., можуть позначитися на ліквідності, що фірму доведеться закрити. Якщо метою є обмеження флюктуацій річного прибутку на 10%, то втрати, що перевищують, будуть серйозними, але не катастрофічними.

Після того, як визначені проблеми, необхідно вирішити, який метод чи групу методів слід використовувати: догляд, керування витратами, комбінацію чи поділ, передачі чи запобігання. При зверненні до страхування має бути складено перелік контрактів за трьома групами: суттєві, бажані, корисні. Кожен контракт потім має бути розглянуто щодо методу захисту, оптимального в даному випадку.

Початковий перелік суттєвих страхових контрактів повинен включати покриття, які вимагають партнери з боку або захищають від втрат, що загрожують існуванню фірми. Ці покриття включають таке:

1. Компенсаційне страхування робітників. Воно передбачено законом.

2. Виплати з медстрахування та пенсій. Вони потрібні за контрактом із профспілками.

3. Покриття комерціалізованого майна (будівлі, що знаходяться як забезпечення кредиту в заставній). Договір надання кредиту зазвичай вимагає страховки майна, що закладається.

4. Страхування від землетрусу. Резонним є таке страхування через тяжкість наслідків.

5. Страхування перерв у бізнесі. Це страхування оплачуватиме втрати у виручці через пошкодження власного майна. За згодою 50% персоналу не забезпечуються у цей період заробітною платою. Страхована сума повинна становити половину від чистого прибутку до сплати податків плюс усі витрати згідно з табл. 2. крім матеріальних витрат, тобто

6. Покриття котлів та обладнання. Припустимо, що вибух котла або бойлера зменшує більш ніж на чверть вартість головної будівлі і не впливає на інші приміщення. Межа страхової оцінки втрат у 600 тис. дол. має бути достатньою для покриття прямих втрат у майні.

7. Страхування від втрат через кримінальні злочини нечесного персоналу. Точний ліміт таких втрат важкий визначення. Для оцінки можна скористатися рекомендаціями Американської асоціації поручителів. Ця оцінка полягає в наступному: береться 5% від мінімальних витрат плюс 20% від решти поточних активів плюс 10% від чистих продажів. У нашому випадку це Рекомендований ліміт оцінюється за таблицею, складеною асоціацією і становить 100 тис. дол.

8. Страхування загальної відповідальності фірми. Втрати через відповідальність фірми потенційно необмежені. Фірма завжди має ряд відомих джерел відповідальності і може розробити інші.

9. Страхування угоди щодо фондової купівлі-продажу у разі смерті одного з власників проводиться за виробленою фірмою політикою.

Бажані покриття включають управління тими втратами, які серйозно відбиваються на економічному становищіфірми, але не змушують власників припинити її діяльність. До цієї категорії входять:

1. Страхування прямих втрат, спричинених окремими випадками і не мають широкого характеру.

2. Страхування внутрішніх морських перевезень.

3. Страхування автомобільних аварій транспорту, що комерційно використовується.

4. Страхування наслідків кримінальних злочинів.

5. Страхування перенесення діяльності на інший майданчик.

6. Страхування інтересів орендодавця.

7. Страхування від вогню за законодавством приміщення, що орендується. Зазвичай верхня межа суми, що страхується - вартість будівлі (360 тис. дол.).

8. Страхування фондової купівлі-продажу у разі сталої непрацездатності одного із власників.

9. Страхування життя ключового інженера, його повної чи тривалої працездатності.

Корисні покриття повинні включати:

1. Загальне страхування майна у ширшому значенні, ніж має суто комерційне значение.

2. Страхування приватних перерв у бізнесі з окремих причин.

3. Страхування документації.

4. Страхування наднормативних витрат.

5. Страхування кредитів.

6. Покриття підлог вкладників з виручки.

Після складання переліку потенційних втрат як другий щабель аналізу необхідно визначити ті втрати, які повинні керуватися методами, відмінними від страхування. Якщо прийняти, що догляд неможливий, інші більш звичайні методи ухилення можуть застосовуватися по відношенню до ризиків. Комбінація може також ігноруватись, якщо прийняти, що злиття не передбачаються і розміри фірми відносно стабільні. Залишаються, отже, управління втратами, передачі без застосування страхування та запобігання.

По відношенню до суттєвих покриття можуть мати місце певні можливості застосування управління втратами. Дуже сумнівно, щоб ці дії знижували тяжкість втрат, що страхуються так, щоб істотно змінити класифікацію страхування. Проте заходи щодо зниження тяжкості втрат можуть суттєво знизити страхові виплатиабо втрати під час запобігання.

Можливості передачі будь-яких страхованих втрат у категорії “суттєві” нестраховими методами здаються зникаючими малими, але така можливість має бути досліджена.

Класифікація покриттів, як істотних, виявляється у тому, що є мудрим дією для фірми запобігання цього типу втрат крім певних причин. По-перше, політика може бути такою, що встановлюються менші ліміти, ніж максимально можливі втрати, так як більш високі ліміти або марні, або їх ціни здаються надмірними для фірми. Що стосується фірми АВС нелімітоване страхування відповідальності приймається марним. По-друге, незважаючи на тяжкість потенційних втрат, страхові внескипри використанні обліку побоювань може бути набагато більше, ніж страхований готовий заплатити. Наприклад, фірма АВС розташована в місцевості, де повінь або землетрус є малоймовірним, але страховий внесок може не відображати адекватно такій гранично малій ймовірності.

По-третє, деякі суттєві покриття можуть потрапити до цієї категорії суб'єктивно, оскільки цього вимагає якийсь партнер, навіть якщо потенційні втрати малі чи передбачувані.

Нарешті, фірма має серйозно розглянути використання відкидання при запобіганні малим втратам.

Зокрема, відкидання може використовуватися більш продуктивно по відношенню до покриття частини майна. Так як фірма не має достатнього матеріалу для передбачення цих втрат у досить вузькому діапазоні точності, сума, що відкидається, повинна бути малою, скажімо 2 тис. дол. Точна сума залежить від аналізу страхових внесків, побоювань менеджменту по відношенню до ризиків і вирішення питання чи відкидати кожну з втрат або повну суму втрат на рік.

Нестрахові методи ширше застосовуються до бажаних покриттів. Приватною ілюстрацією заходів з управління втратами, які фірма АВС має виконати, є створення та накопичення альтернативних місць зберігання дублікатів записів бухгалтерського обліку. Принаймні одна дія з передачі ризику була б корисною. Фірма повинна домовитись із власником складу та гаража про виключення з договору про оренду будь-якої відповідальності за пошкодження будівлі внаслідок пожежі або інших специфічних впливів.

Запобігання можливе щодо всіх втрат, включених до категорії “корисні контракти”, але серйозні втрати можуть вимагати страхування за винятком випадків необґрунтовано високих внесків або коли метою менеджменту є виживання і фірма не боїться втрат, які не загрожують її виживанню. Фірма, звісно, оберігається від втрат, що перевищують встановлені фірмою ліміти.

Самострахування неможливе, оскільки кількість одиниць бізнесу замало, проте необхідно мати на увазі малі суми відкидання за додатковими покриттями специфічних втрат. Страхування автомобільних аварій може бути визначено предметом такого відкидання за сумами близько 2 тис. дол. на машину, оскільки економиться суттєва сума страхових внесків. Найменші відкидання повинні застосовуватися до страхування автотранспорту під час пожежі, урагану, або інших впливів, одночасно на декілька автомобілів, що знаходяться в гаражі. Відкидання непридатне для іншого майна чи страхування відповідальності, але це також має бути досліджено.

Страхування як спосіб покриття втрат менш придатне для покриттів, віднесених до “корисних контрактів”. Для фірми, що розглядається, дії з управління втратами можуть бути більш ефективними навіть у тих областях, де зазвичай застосовується запобігання, тому що результуючі максимальні втрати дуже малі. Це положення стосується приватних втрат через переривання бізнесу, страхування кредиту та підробок вкладників. Так як можливі втрати в документації можуть досягти 15 тис. дол., запобігання в цьому випадку є найбільш очевидним і бажаним. Оскільки шанси, що фірма зазнає збитків через наднормативні витрати малі, ці втрати повинні покриватися запобіганням.

Будь-які втрати, для покриття яких страхування зазвичай небажане, повинні покриватися запобіганням, хоча можна ймовірно знизити очікувані втрати за допомогою заходів керування втратами та нестраховими передачами.

2.3 Програма управління ризиками для фірми АВС

В результаті аналізу отримано наступний перелік методів управління ризиками:

А. Метод управління втратами

Встановлення системи автоматичного пожежогасіння, більш ретельне утримання приміщень, управління обліком, дублювання та поділ сховищ бухгалтерської документації, нічна охорона, інспекція безпеки транспорту, річні фізичні обстеження власників та ключових службовців тощо.

Б. Запобігання

1. Втрати, що перевищують ліміти страхування.

3. Втрати, вищі від сум, що відкидаються, з фізичного пошкодження автотранспорту, частини майна та інших джерел, встановлених менеджментом.

4. Втрати із землетрусу.

5. Втрати через повінь.

6. Вартість заміни документації.

7. Втрати через війну.

8. Втрати прибутку і витрат, що продовжуються при перериванні бізнесу.

9. Втрати споживачів через переривання бізнесу протягом 30 днів після події.

10. Втрати в кредитах, у тому числі через пошкодження та втрату бухгалтерської документації.

В. Нестрахові передачі

Немає.

Г. Страхування

Перший пріоритет

1. Компенсації робітникам.

2. Медичне страхування та пенсійне забезпечення.

3. Загальне покриття втрат по власній будівлі та утримання в обох будинках.

4. Страхування переривання бізнесу із загальних причин.

5. Страхування від нечесності службовців.

6. Страхування котелень та обладнання.

7. Страхування загальної комерційної ответственности.

8. Страхування відповідальності з автотранспорту.

9. Страхування життя власників.

Другий пріоритет

1. Страхування будівлі від приватних втрат.

2. Страхування аварій автотранспорту.

3. Страхування перевезень.

4. Страхування від крадіжки, зникнення та пошкодження грошей, системи безпеки та інше.

5. Страхування вартості переміщення бізнесу.

6. Страхування оренди.

7. Страхування від вогню за законодавством.

8. Страхування непрацездатності власників та фондової угоди купівлі-продажу.

9. Страхування життя та працездатності ключового інженера.

Наведений аналіз управління ризиками для фірми АВС ні розглядатися як досконалий, закінчений. Можливі інші альтернативні рішення, кращі за запропоновані. Однак цей випадок дозволяє розглянути та узагальнити раніше описані концепції та проілюструвати їх застосування у реальній ситуації.

3. Державне регулювання страхування у зарубіжних країнах

Індустріально розвиненими країнаминакопичено багатий досвід державного регулювання страхового ринку, який частково використовується у вітчизняній практиці

Необхідність використання західного досвіду обумовлена низкою причин. По-перше, історично страхова система Росії (і як наслідок і Республіки Білорусь) завжди формувалася з певним відставанням проти індустріально розвиненими країнами. Особливо посилився розрив за період державної страхової монополії 1918-1988 р. Нині ми робимо лише перші кроки щодо подолання цього відставання, ці кроки гальмуються внутрішніми негативними процесами вітчизняного страхового ринку.

По-друге, в сучасних умовахстрахування в окремій країні не може розвиватися ізольовано, без участі у міжнародному перерозподілі ризиків через канали перестрахування. Республіка Білорусь, в силу її історичних і географічних особливостей, що має великі ризики, що вимагають адекватного перестрахувального захисту, все більше залучається до світових процесів перерозподілу ризиків.

По-третє, у сучасній страховій діяльності беруть участь численні міжнародні страхові та перестрахувальні організації, які мають розвинену мережу філій, дочірніх компаній та представництв у різних країнах світу. Саме ці організації є визнаними лідерами ринку. Напередодні допуску іноземних компанійна вітчизняний страховий ринокта майбутнього суперництва між ними та вітчизняними страховиками, зарубіжний досвідОрганізація страхової справи стає особливо цінною.

По-четверте, на сучасному етапі, у зв'язку з процесами глобалізації ринкової економіки (і страхового ринку, зокрема), державне врегулюваннявиходить за межі національних страхових систем. У значній частині регулюючі функції переносяться на міждержавний рівень (зокрема, максимально це реалізовано у Європейському співтоваристві). Республіка Білорусь у міру її інтеграції в міжнародний страховий ринок стикається з необхідністю впровадження міжнародних стандартівстрахової справи та її регулювання.

З вітчизняних фахівців у галузі страхування дослідженням зарубіжних ринків та систем їх регулювання найбільшу увагу приділяли В.В. Шахов, К.Є. Турбіна, Н.Ф. Галагуза, Л.М. Клоченко, Р.Т. Юлдашев, Т.А. Федорова, Т.О. Плахова, А.П. Плєшков, І.В. Орлова, А.Л.Мотильов, О.М. Зубець та інші. У їх дослідженнях аналізується широкий спектр інформації про ринки різних країн, організацію роботи страхових компаній та органів страхового нагляду, нормативні акти, що регулюють страхування, проблеми глобалізації страхового ринку та його регулювання.

Проте за всієї великої кількості досліджень у галузі закордонного досвіду державного регулювання страхового ринку, комплексного порівняльного аналізусистем регулювання різних країн та систематизованої класифікації моделей регулювання представлено не було, тоді як необхідною умовою для ефективного використаннязарубіжного досвіду у вітчизняній практиці є його систематизація та узагальнення.

Світова практика виробила два важливі підходи до державного регулювання страхового ринку. Кожен із підходів реалізується у межах певної системи права - "континентальної" та "англо-американської".

Система "континентального" права ("романо-німецька" або "кодифікована", що існує в Німеччині, Франції, Італії, Іспанії, Японії та інших країнах) заснована на суворій законодавчій регламентації діяльності суб'єктів ринку, при цьому основними джерелами права є закони та кодекси. У рамках континентальної системи права діє модель жорсткого регулювання страхової справи (континентальна модель), що характеризується детальною регламентацією всіх сторін діяльності страховиків та систематичним контролем за дотриманням законодавства під час проведення страхових операцій.

Для континентальної моделі регулювання страхування, особливо ранніх етапів її розвитку, характерні такі форми регулювання, як затвердження органами страхового нагляду страхових тарифів чи встановлення рамок коливання тарифів, затвердження змісту типових форм договорів страхування, перевірка виконання бізнес-планів, нагляд за поточними операціями , Регулярні перевірки страхових компаній і т.п. Забігаючи наперед, зазначимо, що саме цю модель регулювання під час переходу до ринку на початку 90-х років. стала розвивати Республіка Білорусь.

Основну рису " англо - американської " системи права ( системи " загального " чи " прецедентного " права , що у США , Великобританії , Австралії , Канаді та інших країнах ) юристи вбачають у цьому , що у ній закон є єдиним переважним джерелом права , поряд з ним важливу роль відіграє судовий прецедент. Більшість сторін господарського життя не кодифіковано. Законодавство визначає найбільш загальні умови, правові рамки економічної діяльностібез детальної регламентації. У рамках цієї правової системибудується ліберальна модель регулювання страхування, у якій основну увагу приділяється контролю фінансового становища компаній з урахуванням вивчення їх звітності; відсутня жорстка регламентація страхових операцій, затвердження страхових тарифів та.п.

Ліберальна модель має два різновиди - децентралізовану та централізовану. Відмінності ступеня централізації державного регулювання страхування обумовлені принципами державного будівництва країни (федеративна чи унітарна держава).

Децентралізована модель державного регулювання (США) відповідає принципам економічного федералізму. Кожен штат має власну, автономну страхову систему і, відповідно, власний орган страхового нагляду, що встановлює нормативи страхової діяльності у штаті та контролює звітність страховиків, що функціонують у штаті. Єдиного органу страхового нагляду немає. На федеральному рівні регулюються лише окремі ділянки діяльності страхових компаній, а основні регулюючі дії здійснюються органами страхового нагляду в штатах. Більшість нормативів та вимог до страховиків не уніфіковано. Децентралізоване регулювання призводить до того, що в різних штатах страховики поставлені в різні за деякими позиціями умови.

Централізована модель (Велика Британія) характеризується єдністю системи регулювання. У англійській системі діє єдиний орган страхового нагляду. Усі страховики країни підпорядковуються загальним правилам і нормативам. Така система зручніша як цілей державного регулювання страхування, так самої страхової діяльності.

Британська модель зовні здається найбільш ліберальною по відношенню до страховиків. Важливе значення у ній, поруч із державним регулюванням, мають механізми саморегулювання. Саме тому при аналізі британської моделі не слід забувати про те, що в рамках цієї моделі багато регулюючих функцій передано державою саморегулівним організаціям, а не виключено взагалі. Операції зі страхування, як і в континентальній моделі, підлягають ліцензуванню, але нагляд за діяльністю страховиків з боку державних органів є порівняно слабким і відноситься переважно до контролю фінансового стану страховиків.

Британська модель регулювання страхування була прийнята за основу під час створення уніфікованої системи регулювання на рівні Європейського Союзу.

На сьогоднішній день європейські країни мають розвинену страхову систему, що дозволяє пропонувати клієнтам близько 400-500 видів страхування. Багаті страхові традиції кожної з країн Європи, а також процеси економічної інтеграції, що активізувалися після Другої світової війни, створили передумови об'єднання національних страхових систем у єдиний європейський страховий ринок, що характеризується дуже високим рівнем розвитку страхування. Датою створення Єдиного страхового ринку самі європейці називають 1 липня 1994 року, на ньому функціонує близько 5000 страховиків, загальна сума активів яких на кінець 1993 року - близько 2000 мільярдів ЕКЮ, страхова премія- Близько 400 мільярдів ЕКЮ. Як зазначає керівник ЄКС Ф.Лояк, "Європейський страховий ринок є унікальним прикладом інтегрованого страхового простору: близько 5000 страхових компаній в даний час можуть продавати свої продукти у всіх європейських країнах за дозволом, отриманим від країни свого походження (принцип єдиної ліцензії); 380 мільйонів європейських споживачів тепер можуть вибирати продукти, пропоновані ним страховиками всього Союзу і найбільше задовольняють їх потребам".

Інтернаціоналізація страхового бізнесу, своєю чергою, зажадала уніфікації його регулювання. Європейські країни, які раніше за інших включилися в глобальний страховий ринок, випередили всі інші країни на шляху інтернаціоналізації його регулювання. У зв'язку з цим необхідно докладніше зупинитися на понятті глобального страхового ринку.

Як зазначають західні фахівці, "глобальний страховий ринок формувався протягом останніх 50 років, Республіка Білорусь почала входити до нього останні 5 років. Його сутність полягає у переплетенні фінансових відносин, за допомогою яких національні ринки впливають один на одного та світовий ринок загалом". Ознаками глобалізації страхового ринку є:

· прискорення концентрації страхового капіталу, а також активний процес купівлі акцій та злиття страхових компаній різних країн

· інтернаціоналізація та географічне перерозподіл ризиків, до якого включилася навіть Японія (після найбільшого землетрусу) каналами міжнародного перестрахування

· інтернаціоналізація фінансових операцій страховиків

Відповідно до сфери дії міжнародних організацій, на наш погляд, можна виділити два рівні інтеграції страхового ринку: на рівні СОТ (це і є власне глобальний страховий ринок, який об'єднує усі країни світу) та на рівні ЄС (європейська інтеграція), аналогічно йде і глобалізація його регулювання. На відміну від глобалізації регулювання економіки загалом, глобалізація регулювання страхового ринку характеризується такими особливостями:

1. У страхуванні, зважаючи на те, що воно являє собою міжнародний бізнес, тісно пов'язаний з фінансовою сферою, а також з інформаційною системоюсуспільства, процеси глобалізації йдуть вкрай високими темпами, нарівні з фінансовим та інформаційним сектором, та випереджаючими темпами порівняно з більшістю інших галузей народного господарства

2. Через високу "зарегульованість" страхової галузі (на національному рівні) глобалізація регулювання страхування має певну специфіку: з одного боку, це ускладнює інтеграцію, оскільки є додаткові труднощі у приведенні до єдності національних законодавств, з іншого, полегшує ситуацію, оскільки добре керована галузь легше піддається різного роду державним діям, у тому числі і на міждержавному рівні

На європейському рівні міждержавна система регулювання страхування поєднує саморегулювання та регулювання. Саморегулювання здійснюється міжнародними об'єднаннями страховиків. Головний з них у Європі - Європейський комітет зі страхування - ЕКС (Comite Europeen des Assurances, CEA), - створений у 1953 році, за 5 років до утворення Європейського Співтовариства, як консультаційний та координаційний центр, покликаний сприяти розвитку страхування в Європі та представляти інтереси європейського страхового ринку у міжнародному масштабі. Основне завдання ЄКС – представляти інтереси страховиків країн-членів ЄКС у міжнародних організаціях, насамперед у ЄС. Напрями роботи ЕКС - це сприяння формуванню страхової культури у суспільстві, організація конференцій, видавнича діяльність у сфері страхування, розвиток інформаційного забезпеченнястраховиків, участь у розробці міжнародних норм права, захист економічних інтересів учасників національних ринків у взаєминах з їх урядом та ін.

Державне регулювання страхування на рівні ЄС ґрунтується на прийнятті та виконанні Директив, що видаються окремо зі страхування життя та "загального" страхування (тобто за іншими видами). Для новостворюваних компаній діє заборона поєднувати страхування життя з іншими видами страхування, проте деяким діючим компаніям як виняток дозволено продовжувати їх поєднувати.

На думку європейських фахівців, міждержавна система регулювання у ЄС формувалася у три етапи Коваленка Н.М. Правове регулюваннястрахування в РБ: Навч. допомога. - Мн.: РІВШ, 1999, стор 162.

1 етап (1973-1987 рр.) - зняття обмежень на діяльність філій та дочірніх організацій страховиків із країн ЄС.

Перша Директива ЄС зі страхування 73/239/СЄ (24 липня 1973 р.) відноситься до регулювання видів страхування інших, ніж страхування життя. Згідно з цією Директивою, страхові організації країн-членів ЄС змогли укладати договори страхування за видами, інакше ніж страхування життя в усіх інших країнах Союзу, в яких вони мають дочірні організації, філії або відділення. Директива значно спрощувала порядок ліцензування цих організацій та філій. Для вітчизняних страховиків та компаній інших країн-членів Союзу вирівнювалися умови функціонування.

5 березня 1979 року було затверджено аналогічну Директиву зі страхування життя, проте за нею режим роботи за межами своєї країни був більш жорстким, ніж за загальному страхуванню.

2 етап (1987-1994 рр.) – перехідний до уніфікованого регулювання.

У 1987 році було підписано Договір (Угоду) про Єдину Європу, відповідно до якого Європейським Союзом почали вживати заходів щодо створення до 1992 року єдиного європейського ринку за широким переліком товарів (послуг), що потрапляють до сфери уніфікованого регулювання. У зв'язку з цим набула чинності ще одна Директива, процес прийняття якої розпочався ще в 1975 році і тривав 12 років - до моменту остаточного оформлення у червні 1987 р. Директива дозволила проведення операцій із загального страхування компаніями країн-членів Союзу на території будь-якої країни ЄС без отримання відповідного дозволу у місцевих органах нагляду. Тобто фактично ухвалення цієї Директиви означало взаємне визнання всіма країнами Союзу систем ліцензування страхової діяльності.

Крім того, Директива містила вимогу інформувати органи страхового нагляду про діяльність дочірніх організацій та філій у країнах, що не входять до ЄС (частину з обмежень на діяльність за межами ЄС згодом було знято).

Слід зазначити, що у своїй процес інтеграції ринків страхування життя йшов повільніше, ніж у інших видах страхування. У страхуванні "не життя" інтеграція йшла випереджаючими темпами через те, що в ній були зацікавлені насамперед найбільші європейські страховики, що спеціалізуються на майнових та інших ризикових видах страхування, яким необхідний був доступ по прямому страхуванню на сусідні з національними ринками. Інші Директиви ЄС зі страхування стосуються конкретних питань діяльності страхової організації (стандартів обліку та звітності,інвестиційної діяльності

, організації страхового аудиту тощо). Більшість цієї групи директив має не примусовий, а рекомендаційний характер, і органи влади кожної країни самі визначають порядок їх застосування у внутрішньонаціональній системі регулювання. Крім того, кожна країна має право відкласти на певний термін запровадження будь-якої норми. Проте є загальна тенденція до уніфікації всього страхового законодавства, включаючи регулювання приватних питань функціонування страхового ринку.

Всередині ЄС відкриті межі для взаємного надання страхових послуг без юридичного оформлення комерційної присутності на території цієї країни (реєстрація філій або дочірніх організацій). Внаслідок цього, ще більше посилилося зближення національних систем регулювання страхових ринків.

У країнах, які протягом значного часу використовували континентальну модель регулювання, у міру інтеграції до ЄС дедалі більше виявляються риси, характерні для ліберальної моделі.

Особливо показовим є приклад Франції, в якій тривалий час розвивалася континентальна модель, але зараз відбувається відмова від жорсткого регулювання, його лібералізація. Зокрема, 1986 р. мови у Франції було скасовано встановлення держ...........

4 26.07.2019 2 хв. Страхування банківських ризиків – ласощі для страховиків виключно завдяки існуючій системі обов'язкового заставного страхування. У Російської Федерації захист від можливих операційних ризиківне користується достатнім попитом

незважаючи на те, що це норма на практиці країн з розвиненою економікою. Ось найвідоміший історичний факт, що дав розвиток комплексному страхуванню банківських ризиків. Банківський капітал, забезпечений страховим полісом, який був виданий у США незадовго до першої світової, не зазнав значних втрат. Теперщорічно у США

оформляється понад дві тисячі полісів страхування банківського капіталу. До початку третього тисячоліття звернення до полісів страхування обумовлюється не тільки природним ризиком, який має місце при вкладенні капіталу, а й різними непередбаченими ситуаціями, такими як надмірне державне втручання, вторгнення хакерів, нестабільна політична обстановка. Звісно, ризики, які несуть банківські установи, надзвичайно різняться з ризиками промислових підприємств. Останні мають майно, яке потрібно захистити від реально відчуваються загроз, якими є підтоплення, пожежа, протиправні дії сторонніх осіб. Зі страхуванням відповідальності теж більш-менш зрозуміло – йому підлягають товари та послуги, професійні якості та дії.Страхування ж банківських ризиків зовсім інша справа . Адже поле діяльності банківських установ – величезний ризик, за який платятьзначні суми

і втратити тут можна не тільки можливий прибуток, а й власні вкладення. Банківське майно та відповідальність належних осіб також підлягає страхуванню, як і інше майно та відповідальність. Але специфічні страхові продукти, які стосуються саме цього виду діяльності, біля Росії мають одиничний характер, хоча вони необхідні: страхування фінансових ризиків(валютного, процентного, кредитного), функціональнихта інших ризиків. Причому обидві сторони – і страховики, і банки – нарікають один на одного. Перші не хочуть створювати страхові продукти, а другі звинувачуються в непрозорості інформації, що надається, і відсутності бажання скористатися послугами страховиків.

Вже давно працює із комплексним страхуванням банків. У частині країн із розвиненою економікою є обов'язковим страхування для банків, які працюють із фізособами. На території Російської держави власниками аналогічних полісів є лише кілька банківських установ, що обумовлено вічним бажанням заощадити. Але у страхуванні цієї сфери зацікавленіне лише банки, а й ще величезна категорія учасників даного ринку- Ті, хто вклав свої кошти в ці установи, і така економія може призвести до фатальних наслідків аж до втрати бізнесу та капіталу. Мудрий навчається на чужих помилках – досвід світових банківських установ показує, що страхування просто необхідне.

Як це не сумно, на нашому російському ринкуфінпослугактивно використовуються лише обов'язкове страхуваннязаставного майна та страхування працездатності та життя позичальника. Це дозволяє підстрахуватися банкам і від форс-мажорних ситуацій, які трапляються досить часто, і від умисного шахрайства. Страхові організаціїготові надати банкам наявну величезну базу щодо позичальників та клієнтів – ця інформація буде додатковим мінімізатором ризиків банківської установи.

Крім цієї співпраці «акули» фінансового ринку зараз розробляють програми спільного маркетингу. Подальша тісна співпрацяможе збільшити довіру обох сторін та дозволить розвивати страхування, пов'язане з операційними ризиками. А це захистить не лише банківську сферу, а й усіх, хто перебуває з нею «у єдиній зв'язці».

Вступ

Сутність та види страхування банківських ризиків

Зарубіжний досвід страхування банківських ризиків

Сучасний стан та проблеми страхування банківських ризиків у Росії

Перспективи розвитку страхування банківських ризиків

Висновок

Список використаної літератури

додаток

Вступ

Однією з тенденцій у сучасній російській банківській практиці застосування страхування. Страхування постає як один із стабілізаторів економічної та соціальної ситуації в країні і як одна зі сфер економіки та бізнесу. Для банків страхування вважається одним із методів управління ризиками. Специфіка страхового захисту полягає у компенсації збитків при настанні страхового випадку. Соціально-суспільна функція страхування полягає у захисті банку від несприятливих зовнішніх та внутрішніх впливів, які не повинні вплинути на фінансову стійкість кредитної організації, отже, на стан грошово-кредитної системи держави. Крім того, важливість страхування банківських ризиків зумовлена досить високим ступенем ймовірності їх реалізації, особливо за несприятливої економічної чи політичної ситуації в країні. Нейтралізувати можливі втрати дозволяють різні страхові програми.

Використання страхування у банківській практиці необхідне управління частиною банківських ризиків, крім того, дозволяє розширити лінійку запропонованих банківських продуктів. Закордонне страхуванняпройшло триваліший шлях розвитку, ніж російське, проте для російських банків також доступні всі відомі в зарубіжній практицівиди страхових продуктів, так російські банкистали більше цінувати страхування, спостерігається тенденція розвитку ринку страхування банківській справі.

Співпраця банків зі страховими компаніями дозволяє банкам управляти власними ризиками, модифікувати банківські продукти, створювати фактори, що визначають попит на банківські продукти та страхування. У ході спільної діяльності банків та страхових компаній клієнт отримує максимально зручний комплекс послуг, який може включати страхові та банківські послуги, що доповнюють один одного таким чином, щоб в цілому продуктивність обслуговування значно зросла. Слід зазначити, що істотним мінусом використання страхування банківській практиці є подорожчання товару клієнта чи додаткові витрати банку. Проте банк, який застрахував свої ризики, матиме перевагу на міжбанківському ринку, збільшуючи ступінь ділової репутації та довіру як серед фінансових інститутів, так і з боку своїх клієнтів.

Все це свідчить про актуальність теми даної курсової роботи, в якій вивчаються відносини між страховиком та страхувальниками, що виникають за договорами страхування банківських ризиків, питання, пов'язані з проблемами розвитку та створенням необхідних стимулів для подальшого розширення сфер страхування на банківському ринку.

Так, метою даної роботи полягає у виявленні основних проблем та перспектив розвитку страхування банківських ризиків у сучасних економічних умовах.

Ця мета диктує вирішення наступних завдань:

розглянути сутність та види страхування банківських ризиків у Росії;

вивчити зарубіжний досвід страхування банківських ризиків;

проаналізувати сучасний станта виявити основні проблеми, а також визначити перспективи подальшого розвитку даної сфери діяльності.

Теоретико-методологічну основу дослідження склали наукові праці класиків економічної, результати фундаментальних та прикладних досліджень сучасних вітчизняних та зарубіжних науковців. У ході дослідження вивчені законодавчі та нормативні акти РФ, монографічні дослідження, огляди періодичних російських та зарубіжних видань по темі, тематичні сторінки мережі Інтернет.

Сутність та види страхування банківських ризиків

Необхідно розрізняти поняття «страхування» у вузькому значенні й у сенсі. У вузькому розумінні, це власне ті відносини, які регулюються Законом РФ № 4015-1 від 27 листопада 1992 «Про організацію страхової справи в Російській Федерації» і є предметом діяльності спеціалізованих страхових організацій (страхових і перестрахувальних компаній).

У широкому сенсі страхування охоплює також соціальне страхування, обов'язкове медичне страхування, взаємне страхування та кептивне страхування, що регулюються іншими законодавчими актами.

Під широке поняття страхування підпадають всі ті економічні відносини, які виражають створення спеціальних грошових фондів із внесків фізичних та юридичних осіб та подальше використання цих фондів для відшкодування тим же чи іншим особам шкоди (шкоди) при настанні різних несприятливих подій у їхньому житті та діяльності, а також для виплат в інших, обумовлених умовами страхування, випадках.

У міру розвитку економіки та вдосконалення соціального облаштування країни характер взаємодії названих сфер буде безумовно змінюватися. Ті чи інші функції можуть переходити у процесі конкуренції чи основі змін у законодавстві з однієї сфери страхових відносин у іншу.

Перша, вихідна ознака класифікації у страхуванні - це розподіл його на дві сфери:

страхування некомерційне;

комерційне страхування.

До некомерційного страхування відносять соціальне страхування, обов'язкове медичне страхування та взаємне страхування. Комерційне страхування включає первинне (пряме) страхування, включаючи страхування та перестрахування.

Наступним найважливішим аспектом класифікації у страхуванні є галузевий аспект. Існують такі три галузі страхування - особисте страхування, майнове страхування та страхування відповідальності. У Законі РФ «Про організацію страхової справи в Російській Федерації» чітко визначаються спільності та відмінності кожної з галузей страхування. Відмінності галузей зумовлюються особливостями виникнення майнових інтересів страхувальників.

За формами проведення страхування поділяється на добровільне та обов'язкове. Найбільш відповідним ринкової економікиє принцип добровільності страхування. Законодавство визначає лише обов'язкові атрибути (реквізити) договору страхування (страхового поліса), інші умови визначаються договором між страховиком і страхувальником.

Як додаткову класифікацію видів страхування, які стосуються вже безпосередньо до нашої теми, а саме до страхування банківських ризиків, можна віднести групування видів страхування за певними галузями, сферами або напрямками діяльності комерційного банку. У нашому випадку це виділення специфічних банківських напрямів діяльності. Ця класифікація відбиває специфічність аналізованого об'єкта, у разі банківської установи, з погляду страховика, та її місце у сучасної фінансову систему.

З цією метою можна виділити такі напрямки:

депозитні операції (пасивні операції, із залучення коштів);

кредитні операції (активні операції з розміщення коштів) -,

операції на ринку банківських пластикових карток (як кредитних, так і дебетових

лізингові операції.

Відповідно до описаних вище принципів класифікації, далі пропонується класифікація видів страхування банківських ризиків.

Також, у цій класифікації видів страхування, для повноти сприйняття цієї класифікації та створення цілісної картини страхування банківській сфері, наведені види страхування, які стосуються безпосередньо до банківських ризиків. Ці види страхування відносяться до банківської сфери діяльності в цілому, тобто пов'язані зі страховими інтересами клієнтів банків - юридичними та фізичними особами, і таким чином опосередковано впливають на діяльність банку та рівень ризиків у його діяльності.

Наведена нижче класифікація відповідає Закону РФ «Про організацію страхової справи в Російській Федерації», не суперечить Цивільному Кодексу РФ і відображає не тільки практику страхування банківських ризиків, що склалася, але і потенційно можливі до застосування страхові продукти.

Класифікація за ознакою комерційне та некомерційне страхування:

Некомерційне страхування може становити інтерес лише у частині соціального та обов'язкового медичного страхування співробітників комерційних банків, як звичайних співробітників комерційних організацій.

До комерційного страхування, відповідно, можна віднести всі інші існуючі видистрахування банківських страхових ризиків

Класифікація за формами проведення:

Класифікуючи види страхування банківських страхових ризиків за формами проведення, необхідно провести таке угруповання: Обов'язкове страхування:

страхування життя та медичне страхування співробітників Центрального банку Російської Федерації (страхування співробітників ЦБ РФ як державних службовців);

страхування життя співробітників, які займаються детективною та охоронною діяльністю, що працюють за наймом - за рахунок коштів банку, у зв'язку із здійсненням професійної діяльності;

страхування банківських вкладівгромадян;

страхування майна, що виступає як застава - заставником;

Добровільне страхування:

інші види страхування банківських страхових ризиків.. Класифікація по галузях страхування:

Особисте страхування:

1. Страхування життя:

різні види страхування життя керівництва комерційного банку;

різні види страхування життя для службовців банку та осіб, які працюють за тимчасовими договорами;

пенсійне страхування для керівництва та працівників комерційного банку;

різні види страхування життя для клієнтів банку, у тому числі:

страхування життя клієнтів - фізичних осіб, які є позичальниками банку (кредитне страхування);

страхування життя для клієнтів банку - юридичних та фізичних осіб, що включається як додаткова послуга з депозитних вкладів;

страхування життя для клієнтів банку - юридичних та фізичних осіб, що включається як додаткова послуга для власників (власників) банківських пластикових карток (кредитних, дебетових, чипових (розрахункових));

Страхування від нещасних випадків:

страхування від нещасних випадків керівництва комерційного банку;

страхування від нещасних випадків для різних категорій службовців банку та осіб, які працюють за тимчасовими договорами;

страхування від нещасних випадків для клієнтів банку, у тому числі:

страхування клієнта від втрати працездатності внаслідок нещасного випадку (кредитне страхування);

страхування від нещасних випадків для клієнтів банку - юридичних та фізичних осіб, що включається як додаткова послуга з банківських депозитних вкладів;

страхування від нещасних випадків для клієнтів банку – юридичних та фізичних осіб, що включається як додаткова послуга для власників (власників) банківських пластикових карток (кредитних, дебетових, чіпових (розрахункових));

Добровільне медичне страхування:

добровільне медичне страхування (медичні витрати) для керівництва банку;

добровільне медичне колективне страхування (медичних витрат) для службовців банку та осіб, які працюють за тимчасовими договорами;

для власників банківських пластикових карток (кредитних, дебетових, чіпових (розрахункових) - що виїжджають за кордон;

для власників банківських пластикових карток (кредитних, дебетових, чіпових (розрахункових) - подорожують територією Російської Федерації;

Страхування майна:

При страхуванні майна можна виділити відповідно до загальнострахової класифікації наступні підгалузі страхування майнових ризиків, пов'язані зі специфікою об'єктів страхування:

Класичне страхування майна від «вогневих» та супутніх ризиків;

Страхування спеціалізованого майна банку;

Страхування електронного та комп'ютерного обладнання;

Страхування засобів автотранспорту;

Страхування майна фізичних осіб;

Інші види страхування;

Страхування від простоїв (перерв) у діяльності (бізнесі) комерційного банку (або філії, окремого напряму, виду діяльності (т.зв. «страхування непрямих ризиків»);

Страхування фінансових ризиків;

Страхування вантажів (перевезень);

Страхування відповідальності:

Страхування відповідальності позичальників за неповернення (непогашення) кредитів (основної суми разом чи без відсотків із нього).

Страхування відповідальності банківських службовців у разі розголошення змісту банківських документів;

Страхування відповідальності директорів та службовців банку перед Радою директорів або перед акціонерами;

Страхування професійної відповідальностірізних категорій банківських службовців, зокрема операціоністів, касирів, інкасаторів, охоронців та інших.

Страхування відповідальності реєстраторів цінних паперів;

Страхування відповідальності депозитаріїв.

Страхування цивільної відповідальності банків як власників засобів транспорту, нерухомості та іншого майна за шкоду, заподіяну третім особам. Додаткова класифікація на підставі групування видів страхування за окремими виділеними специфічними банківськими сферами діяльності.

Цю класифікацію доцільно навести у формі таблиці (додатку №1), у якій будуть зведені специфічні види банківської діяльності та відповідні види страхування. У осередках цієї таблиці зазначені види страхування, відповідні галузям страхування та видам банківської діяльності.

При цьому необхідно зазначити, що відповідно до цієї класифікації, з точки зору сплати страхових внесків, практично кожен напрямок банківської діяльності може розглядатися з двох сторін:

Коли страхові внески (платежі, премії) сплачуються комерційним банком;

Коли страхові внески сплачує клієнт банку – фізична чи юридична особа. Це стосується всіх категорій банківської клієнтури, що взаємодіє з банком з різних напрямів його діяльності, тобто. це ставитися до вкладників, кредитозапозичальникам, заставникам, власникам пластикових карток, покупцям цінних паперів, валюти, власникам різних видів банківських рахунків, лізингоодержувачам тощо.

Відповідно до вищезазначених зауважень наводиться таблиця в Додатку №1 до цього дослідження.

Після визначення всієї сукупності страхових банківських ризиків та сукупності видів страхування, відповідно до яких ці ризики можуть бути застраховані, доцільно перейти в наступному розділі до розгляду та аналізу зарубіжного досвіду існуючої теорії та практики здійснення цього страхування, а також можливостям його проведення у сучасних політичних і економічних умов Російської Федерації.

Зарубіжний досвід страхування банківських ризиків

У розвинених країнах накопичено багатий досвід проведення страхування різних майнових інтересів банків. Історія такого страхування налічує багато десятиліть. Перший договір страхування банківських ризиків було укладено 1911 року у США. За період, що минув, розроблена система страхового захисту у сфері банківського бізнесу, що перекриває практично всі об'єктивні канали фінансових втрат, тобто зовнішніх ризиків банків. Провідними ж страховиками у цій галузі вважаються члени британської страхової корпорації Lloyd's.

В даний час страхування банківських ризиків набуло широкого розвитку в багатьох країнах. Наприклад, у США щорічно укладається понад 2000 договорів страхування банківських ризиків. При цьому для американських банків протягом кількох років страхування від ризиків, пов'язаних з пограбуванням, є обов'язковим.

Зростання популярності страхування банківських ризиків у світі обумовлено низкою причин. Однією є розширення страхового поля, тобто. зростання числа банків, їх активів та капіталів, збільшення обсягів банківських операцій. Іншою причиною, що змушує банки вдаватися до страхування, є збільшення частоти та розширення кола ризиків, що завдають збитків, зростання обсягів збитків, що завдаються різними випадковими подіями.

Зрештою, наявність договору страхування підвищує імідж банку, допомагає залучати клієнтів та інвестиції, оскільки знижує ризик його неплатоспроможності та банкрутства. Це викликано тим, що крім надання страховиками гарантій відшкодування збитків, заподіяних банку, під час укладання договорів страхування страховики здійснюють ретельний контроль над його діяльністю.

Елементи системи страхування банківських ризиків, що використовується в розвинених зарубіжних країнах, насамперед, можуть бути підрозділені на дві групи. Перша з них охоплює об'єкти страхування та страхові ризики, загальні для практично будь-яких підприємств та організацій. До другої можна віднести такі об'єкти та страхові ризики, необхідність страхового захисту, щодо яких пояснюється саме специфічністю банківської діяльності. Цей поділ вже було показано при класифікуванні видів страхування банківських ризиків.

Специфіку страхування банківських ризиків становить група видів, необхідність і порядок проведення яких обумовлені особливим характером банківської діяльності. Ця група страхових операцій може бути також, у свою чергу, підрозділена на кілька напрямків.

До першого з них можна віднести страхові операції, що надають захист щодо банківських цінностей та іншого майна банків

До другого - операції, що надають страховий захист, пов'язану із застосуванням комп'ютерного обладнання та програмного забезпечення (hardware & software) у банківській сфері (насамперед страхування від комп'ютерного шахрайства).

До третього – страхування від ризиків, пов'язаних із використанням пластикових картоку банківській сфері.

До четвертої – страхування активних банківських операцій (видача кредитів, придбання облігацій тощо).

І, нарешті, до п'ятої – страхування пасивних банківських операцій (банківських вкладів).

У той же час, слід підкреслити, що провідні страховики в усьому світі категорично відкидають можливість прийому на страхування низки професійних банківських ризиків, які є невід'ємною частиною банківської діяльності і багато в чому залежить від кваліфікації банківського персоналу. До таких ризиків, що не приймаються на страхування, відносяться валютні, фінансові, значна частина кредитних. Як згадувалося, результат діяльності банку під час реалізації таких ризиків (спекулятивних ризиків) може принести банку, як прибуток, і збитки. Страхування ж пориває лише ризики, які можуть завдати шкоди.

Розглянемо порядок проведення страхових операцій провідними зарубіжними страховиками.

В основі договорів страхування банківських ризиків, що укладаються більшістю європейських страховиків, лежать розроблені в 70-х роках корпорацією Lloyd's «Загальні зобов'язання зі страхового забезпечення банків», відомі як Bankers Blanket Bond Insurance (В.В.В.). У спеціальній літературі також зустрічаються такі визначення: «Всеосяжне Банківське Страхування», «Комплексне страхування банківських ризиків», «Комплексне Банківське Страхування», «Генеральний поліс для банкірів», «Банківський поліс Ллойда», «Генеральний банківський поліс Ллойда», а часто просто "В.В.В.".

У США страхування банківських ризиків здійснюється на підставі так званого «Генерального поліса», розробленого «Американською Асоціацією Гарантів» для банків США. Умови такого поліса фактично є ідентичними умовам Bankers Blanket Bond. Багато років обов'язковим для американських банків їх страхування з урахуванням «В.В.В.». За останні майже три десятиліття поліс комплексного страхування банків був адаптований з урахуванням місцевих законодавств для використання в багатьох країнах і на сьогодні набув великого поширення у світі. Цей процес триває нині у країнах Східної Європи та СНД.

Договори страхування Bankers Blanket Bond укладаються на страхові суми, що коливаються в діапазоні від 5-10 мільйонів доларів США до 250 мільйонів доларів США. страхування банківський ризик

Однією з найважливіших частин страхування банківських ризиків вважається страхування у разі незаконних шахрайських дій співробітників банку. На нього зазвичай припадає понад половина всіх страхових випадків. Це пов'язано з тим, що навіть найвитонченіші способи внутрішнього контролюта аудиту далеко не завжди дають можливість повністю убезпечити банк від ризику розкрадання коштів його співробітниками.

Об'єктами страхування цінностей, що у приміщенні банку, може бути грошові знаки, цінні папери та купони від них, дорогоцінні метали в злитках та виробах, дорогоцінне та напівдорогоцінне каміння, монети з таких металів та сплавів, чеки, векселі, коносаменти, страхові поліси, гарантійні листи, депозитні розписки, касові ордери, гербові марки, заставні та інші грошові документи, що належать як самому банку, так і іншим особам і перебувають у сховищах, коморах та касах банку.

Страховими ризиками є:

а) розкрадання, грабіж, розбій та обман, вчинені особами при знаходженні їх у приміщенні банку;

б) загадкове незрозуміле зникнення;

в) пошкодження, знищення або зловмисне переміщення в інше місце, скоєне будь-якими особами за злим наміром.

Страхування на випадок наступу трьох груп страхових подій стає все більш актуальним у зв'язку з розвитком технічних засобівкопіювання та їх дедалі більшою доступністю, що, своєю чергою, призводить до збільшення кількості злочинів, що з підробками документів, цінних паперів, грошових знаків.

Так, страхування від збитків, спричинених здійсненням банком операцій на підставі підроблених документів, відшкодовує втрати, які зазнав банк у зв'язку з тим, що він видав кредити, зробив переклади. грошових коштів, які-небудь виплати або здійснив інші операції на підставі.

а) підроблених (у тому числі з підробленим підписом) або підмінених чеків, касових ордерів, платіжних доручень, боргових зобов'язань та інших платіжних документів;

б) отриманих страхувальником за телеграфом, телетайпом, факсом та іншими засобами зв'язку фіктивних інструкцій, нібито надісланих від імені клієнта банку, брокера, іншого банку або фінансової установи, але насправді ними не передавались або передавалися, але з іншим змістом.

Страхування від збитків, спричинених втратою, крадіжкою або підробкою цінних паперів відшкодовує збитки, завдані банкам, у зв'язку зі здійсненням ними операцій на підставі підроблених (у тому числі з підробкою підпису) підроблених, втрачених або вкрадених акцій та сертифікатів на них, облігацій, купонів цінних паперів, заставних та інших цінних паперів.

Зрештою, страхування від збитків, понесених банком у зв'язку з прийомом фальшивої валюти, проводиться на випадок прийняття касовими працівниками банку фальшивих, підроблених або неплатіжних. паперових грошейчи монет.

Через війну широкого запровадження банківську практику електронної техніки різко зросли збитки банків від злочинності у сфері використання такої техніки. Достатньо сказати, що за оцінками Британської федерації підприємців, величина збитків від шахрайства з використанням комп'ютерних систем становить у середньому 500 000 доларів на один випадок, а загальна щорічна величина втрат, наприклад, США оцінюється в 3-5 млрд. доларів. При цьому значна частина таких злочинів розкривається лише випадково і вже після того, як злочинці втекли. Слід зазначити, що комп'ютерне шахрайство насамперед може бути скоєно службовцями самого застрахованого банку.

Страховики США розробили свій варіант страхування від злочинів, пов'язаних із використанням комп'ютерної та іншої електронної техніки. При цьому американська версія такого страхування, на відміну від умов страхування, розроблених Lloyd's, складається фактично з одного параграфа, в якому констатується, що страховик покриває збитки страхувальника, завдані ним внаслідок несанкціонованого доступу осіб, які не працюють у банку до його комп'ютерної системи. або до системи переказу платежів з метою шахрайства.

Страхування від ризиків, пов'язаних з використанням пластикових карток як платіжний засіб, проводиться у зв'язку з тим, що відповідно до умов використання пластикових карток клієнтами банку-емітента на нього покладаються, у ряді випадків, ризики фінансових втрат, спричинені застосуванням таких карток. Тому вони мають страховий інтерес під час укладання договорів страхування від подібних ризиків.

Найбільш відомими умовами страхування ризиків, пов'язаних із пластиковими картками, є також умови, розроблені в корпорації Lloyd's.

Тепер перейдемо до японського досвіду страхування банківських ризиків. Японська форма полісу «Всеохоплюючого страхування банківських ризиків» була введена відносно недавно, з лютого 1983 року і, в основних рисах повторює класичний Bankers" Blanket Bond. Ліцензії на проведення цього страхування видає Міністерство фінансів Японії. Японська кредитно-банківська сфера - найбільша у світі за розміром капіталів, але кількість великих та середніх банків не перевищує ста.

Японська система страхування банківських ризиків створена на основі американського та європейського досвіду, але має деякі свої особливості. Насамперед, особливість японського форми поліса В.В.В. полягає в тому, що страхове покриття по ньому включає наступні три окремі частини з різними обсягами страхового покриття.

Частина I. Страхування майна:

Секція 1. Страхування готівки;

Секція 2. Страхування підробок;

Секція 3. Страхування внутрішнього оздоблення та обладнання;

Частина ІІ. Страхування професійної відповідальності банківських службовців;

Частина ІІІ. Страхування від електронно-комп'ютерних злочинів.

Відповідно до японської форми В.В.В. можливі такі комбінації:

Частина I, лише;

Комбінація із Частини I та Частини III;

Частина III, лише.

Страхувальник зобов'язаний застрахувати всі свої будівлі, офіси, відділення та філії на території Японії, і не має права обирати або виключати окремі офіси та приміщення зі страхового полісу.

Період страхування зазвичай дорівнює одному році, але за бажанням страхувальника він може бути або коротшим, або довшим, але в будь-якому випадку кратним одному місяцю.

У цьому, щодо об'єктів страхування, всі вони практично ідентичні класичної формі В.В.В.

У всьому світі, крім В.В.В., страхування може поширюватися різні види діяльності комерційних банків. Одним із основних видів діяльності банків є такі їх активні операції, як видача кредитів, придбання акцій, облігацій тощо. При здійсненні зазначеної діяльності банки несуть ризики неповернення кредиту позичальником, непогашення облігацій або невиплата відсотків за ними та ін. Зрозуміло, що банки зацікавлені у захисті від таких ризиків, зокрема через страхування. Видами страхування, що надають страховий захист від цих ризиків, є: страхування закладеного майна, страхування життя та здоров'я позичальників, страхування фінансових гарантій, страхування кредитів

Сучасний стан та проблеми страхування банківських ризиків у Росії

Характеризуючи сучасний стан сфери діяльності страхування банківських ризиків, мушу згадати загалом темпи розвитку всієї галузі банкострахування. У цілому нині у цій галузі страхування відзначається посилення вимог банків страховим компаніям, але й важливо помітити, що банки почали дедалі частіше звертатися до страховиків захисту від своїх ризиків. В той же час страхові компаніїйдуть на все можливе задля збільшення портфеля.

У 2012 році на ринку банкострахування страховики, пов'язані з банками, зросли на 70%, ринкові – лише на 13%. При цьому обсяг ринку банкострахування в 2012 році склав 161 млрд. рублів, що на 28% вище за показник минулого року, причому це зростання було забезпечене, перш за все, одним видом - страхуванням життя і здоров'я позичальників споживчих кредитів(Приріст 77%). Згідно з дослідженням, підготовленим рейтинговим агентством «Експерт РА», частка страховиків, пов'язаних з банками, збільшилася з 28% за 2011 рік до 37% за 2012 рік, а в 2013 році, за прогнозом «Експерта РА», вона досягне 50%. У 2013 році темпи приросту банкострахування, за прогнозом, становитимуть 20%. Основа ринку банкострахування минулих років - це страхування каско автомобілів, що купуються в кредит, - йде в дилерський канал продажів. Драйвером ринку банкострахування у 2013 році залишиться страхування життя та здоров'я позичальників при споживчому кредитуванні, його приріст становитиме 50%. Проте з 2014 року темпи приросту ринку страхування при споживчому кредитуванні знизяться – «вічно зростати за рахунок нав'язування простих продуктів неможливо».

Таким чином, можна сказати, що банківське кредитування почало поступово відновлюватися, відповідно слід очікувати зростання надходження страхових внесків по новому бізнесу в роздрібному банкострахування.

У структурі банкострахування за 2011 рік суттєвих змін не відбулося. Як і 2010 року найбільшу частку займає роздрібне страхування через банківський канал продажів – 81%, на страхування юридичних осіб через банки припадало 13%, на страхування ризиків самих банків – 6%.

До п'ятірки основних видів банківського страхування у 2011 році увійшли автокаско (54% внесків від загального обсягу ринку банкострахування), іпотечне страхування (12%), страхування життя та здоров'я позичальників споживчих кредитів (28%), страхування заставного майна позичальників (13%), ДМС працівників банків (3%).

Перші місця в ренкінгу за обсягом банкострахування в 2011 році зайняли СОАТ «ТБК» (10,8 млрд. рублів внесків із банкострахування), Група «Дженералі ППФ» (9,2 млрд. рублів), Група «Інгосстрах» (9,1 млрд. рублів) . рублів), ТОВ СК «Злагода» (7,2 млрд. рублів) та ОСАТ «РЕСО-Гарантія» (6,9 млрд. рублів).

Найменша частка ринку банкострахування, пов'язана зі страхуванням ризиків юридичних осіб та страхуванням ризиків банків, залишиться універсальним страховикам. При грамотній організації ризик-менеджменту в банках власні ризики та складні великі ризики юридичних не повинні передаватися до афілійованих страхових компаній, щоб не відбувалося кумуляції ризиків усередині групи. Однак частина ринку банкострахування, що залишилася, не є такою привабливою, як роздрібна.

Незважаючи на пожвавлення кредитування, страхування заставного майна юридичних осіб стагнує, воно так і не вийшло на докризовий рівень, що продовжує скорочуватися (-4% за 2011 рік).

Причиною цього стає підвищення частки беззаставного кредитування, заміна заставного інші види забезпечення, наприклад оборотні кошти, контроль фінансової складової діяльності та інше. Це відбилося й у динаміці внесків, які суттєво збільшились за іншими видами страхування ризиків юридичних осіб, пов'язаних із банківськими послугами (+32% за 2011 рік).

Збільшується страхування малого та середнього бізнесу при кредитуванні. Проте компанії МСБ не завжди мають майно, яке можна було б надати у заставу, тому в цій категорії позичальників найпоширенішим є страхування товарів у обороті (+86% за 2011 рік). Більшість банків розглядають страхування не як інструмент захисту власних операційних ризиків, а як спосіб підвищення лояльності персоналу.

У страхуванні ризиків самих банків стабільно основну частку займає ДМС співробітників банків, частка цього виду становила 56% загального обсягу страхування власних ризиків банків. Як і раніше, більшу частину коштів банки вважають за краще витрачати страхування своїх співробітників, а чи не інші операційні ризики. Значними темпами (133% за 2011 рік) зростає страхування життя та здоров'я співробітників банків, на 95% зросло страхування відповідальності керівників банків (D&O). Страхування ВВВ не набуло широкого поширення серед банків, обсяг цього ринку у 2011 році залишився на колишньому рівні.

У післякризовий період банки стали все ретельніше і суворіше підходити до відбору страхових компаній, тому далеко не кожен страховик може стати партнером банку. У минулому році акредитацію банками могли пройти тільки ті страховики, які мали високу фінансову стійкість. Основні вимоги банків – це висока надійність компанії та своєчасність врегулювання збитків. Процедура відбору страхових компаній різними банками приблизно однакова, але вимоги банків можуть відрізнятися кількістю запитуваних документів. Страховики скаржаться, що іноді цей перелік може бути дуже великим, а ухвалення рішення про акредитацію - надто тривалим. З іншого боку, завдяки діям ФАС вимоги банків стали прозорішими - банки почали публікувати список необхідних документів та вимог до страхових компаній на своїх сайтах, а після позитивної відповіді банку назва компанії з'являється у списку рекомендованих страховиків.

Однією з актуальних проблем на сьогоднішній день залишається питання фінансової стійкості страхової компанії, яке часто виникає при виявленні недотримання страховиком гарантій платоспроможності, систематичному невиконанні ним зобов'язань перед страхувальниками та іншими порушеннями. Так само страхувальнику перевірити фінансову стійкість страхової компанії, так само як і достовірність відомостей, що надаються нею, складно. Про сумлінне виконання компанією своїх зобов'язань перед клієнтом може свідчити співвідношення її активів та зобов'язань. Контролюючий страхування орган у разі має право призупинити, обмежити дію ліцензії і навіть відкликати ліцензію страховика.

На сьогоднішній день функцію контролю та нагляду у сфері страхової діяльності передано з 1 вересня 2013 року Банку Росії (відповідно до Федерального закону від 23 липня 2013 року № 251-ФЗ "Про внесення змін до окремих законодавчих актів Російської Федерації у зв'язку з передачею Центральному банкуРосійської Федерації повноважень щодо регулювання, контролю та нагляду у сфері фінансових ринків ").

Важливим є питання перестрахування зобов'язань страхової компанії у разі недостатності резервних коштів на погашення своїх грошових зобов'язань перед клієнтами. У цьому випадку потенційним клієнтам було б не зайвим дізнатися, чи укладено у страхової компанії, з якою ви бажаєте мати справу, договір перестрахування з більшою страховою компанією, переважно зарубіжною.

Гарантії фінансової стійкості - важливий чинник під час виборів страховика, проте вибір страхової компанії великою мірою залежить умов, правил страхування, запропонованих тим чи іншим страховиком. За всієї несхожості правил страхування, запропонованих страховими компаніями, основні умови страхування тих чи інших інтересів банку зазвичай мають багато спільного: зазвичай, схожі переліки ризиків, у разі наступу яких укладається договір, порядок визначення розміру збитку тощо. Часто страховики укладають договори страхування інтересів банку за умов розроблених ними загальних правилстрахування. Наприклад, договір страхування цінностей у сховищі банку укладається за умов правил страхування майна, страхування інкасаторських перевезень - за умов правил страхування вантажів тощо. Проте страхові компанії, що спеціалізуються на страхуванні банківських інтересів, зазвичай пропонують страхувальнику оригінальні, розроблені спеціально для банку чи його клієнтів правила страхування. У таких правилах відбито всі особливості страхування банківських інтересів, на які, проте, необхідно звертати особливу увагу.

Аналізуючи існуючу сьогодні практику російського страхування, на жаль, доводиться констатувати, що банки не готові до укладання великих комбінованих договорів страхування: тут позначаються і фінансові причини(таке страхування дуже дороге), і небажання допускати страховика до банківської інформації(а без цього укладання такого договору страхування неможливе). Очевидно, що докорінно змінити ситуацію на краще можливо лише за взаємної довіри та зацікавленості один одного банків і страховиків. Тільки в цих умовах стане реальністю комплексне банківське страхування, що пропонує найбільш оптимальну модель запобігання існуючим сучасному світіризиків банківського бізнесу

Перспективи розвитку страхування банківських ризиків

У сучасних економічних умовах установи банківського сектора стали все більше цінувати страхування, і це вже стосується не тільки страхування заставного майна, а й ризиків самих банків. Враховуючи всі плюси та мінуси партнерства зі страховою компанією, банки розширюють страховий захист, необхідний для повнішого покриття своїх ризиків, а при відмові позичальників купувати страховку банки самі стали страхувати закладене майно у випадках серйозних проблем з ліквідністю у позичальників.

З боку кредитних установдедалі більше підвищується інтерес до страхування власних ризиків. Перспективним напрямком банкострахування в найближчому майбутньому буде комплексне страхування ризиків банків (Bankers Blanket Bond – ВВВ). У 2011 році на страхування операційних ризиків банків (ВВВ), за оцінками Експерт РА, припало 270 млн. рублів, що перевищило обсяг 2010 року на 12,5%. Для ринку банкострахування це незначна сума, але поступово вона збільшується.

Зазвичай у Росії банки страхують окремі операційні ризики, а чи не весь їх комплекс. Комплексне страхування банківських ризиків широко поширене за кордоном, а часом і є обов'язковим, і поки тільки починає розвиватися в Росії. При цьому цей вид страхування дозволяє «закрити» значну частину ризиків, що виникають у процесі банківської діяльності, а отже, є важливою складовою комплексної системи ризик-менеджменту будь-якого банку, що орієнтується на довгостроковий розвиток та турботу про свій імідж та репутацію. Для вітчизняного банківського ринку це актуальні питання найближчого майбутнього.

Іншим напрямом захисту від збитків банків є страхування емітентів банківських карток. За 2011 рік сегмент страхування емітентів банківських карток склав незначну величину - 25 млн. рублів, що перевищило значення 2010 року лише на 1,3%. Цей вид страхування ще дуже слабо розвинений у Росії, але зі зростанням шахрайства, що виробляється з банківськими картками, інтерес до страхування зростатиме. Незважаючи на кризу, цей вид страхування не скоротився, що говорить про зацікавленість банків у зниженні збитків, пов'язаних із шахрайством у цій сфері. Існують дві можливі схеми співробітництва страхової компанії та банку: видача полісу безпосередньо банку чи страхування клієнтів банку. В даний час банки воліють самі страхувати ризики, пов'язані з шахрайством по пластикових картках, оскільки розуміють, що клієнти охоче виберуть банк, який має подібний захист.

Схема співробітництва за колективним договором страхування на сьогоднішній день найбільш зручна та технологічно легка. Але реальний вибір схеми співробітництва зазвичай залежить від оцінки банком юридичних та податкових ризиків. Іноді з цих міркувань вибір робиться на користь менш зручної агентської угоди.

Наразі банківський ринок оживає, кредитування відновлюється, відповідно, у 2011 році роздрібне банкострахування знову зростатиме. На сьогоднішній день через надмірну ліквідність банків та пост кризового спаду в корпоративному секторі саме у сфері роздрібного кредитування та, відповідно, страхування роздрібних кредитів спостерігається помітне пожвавлення.

На думку «Експерт РА», найперспективнішими видами банкострахування в наступні роки, крім популярних роздрібних видів, будуть страхування застав, товарів та майна юридичних осіб через банки, а також ВВВ, страхування емітентів банківських карток, страхування відповідальності персоналу.

Висновок

Банківська справа, як і будь-яке підприємництво, пов'язана з численними ризиками. Термін "банківське страхування" має безліч різних тлумачень. У Росії її аж донедавна банківське страхування розуміли або як створення банком своєї страхової компанії, або як механізм «оптимізації оподаткування». Обидва ці варіанти в російських умовахдосить добре прижилися.

Банк, що акумулює грошові кошти вкладників, природним чином зацікавлений у збереженні цих коштів, у захисті їх від різноманітних ризиків. Банківські ризики, як і система управління ними – поняття комплексне. p align="justify"> Особливе місце в управлінні банківськими ризиками відводиться страхуванню, яке як інструмент компенсації банківських ризиків дуже гармонійно вписується в механізм банківського ризик-менеджменту, і в більшості випадків є куди більш рентабельним, виходячи зі своєї досить прийнятної вартості, ніж класичні інструменти нейтралізації, мінімізації або ухилення в банківський ризик-менеджмент.

Нові технології, складність управління банком, комп'ютерні злочини, збройні нальоти, виникнення нових видів діяльності та багато іншого, що породжує придбання фінансовими установамистрахових полісів Зазвичай страхуються ризики, на які банк вплинути не може. Фахівці банківської справи виділяють багато банківських ризиків. В даний час взаємодія банків та страхових компаній інтенсивно розширюється, що й зрозуміло, зважаючи на взаємовигідність такого співробітництва, адже основною метою ведення бізнесу є забезпечення спільної стійкості при одночасному досягненні взаємовигідних результатів діяльності. Така взаємодія, у якому частина ризиків кредитної організації передається страховику, вигідно обом учасникам даних відносин: банки у разі страхують свої ризики і можуть зосередитися безпосередньо на наданні банківських послуг, А страхові компанії у свою чергу отримують нові канали продажів страхових полісів за різними напрямами (автострахування, страхування застав, іпотечне кредитування), забезпечуючи стійкість та надійність кредитної організації, що є важливим фактором, що впливає на позиціонування банківських продуктів.

Банки, які вирішили застрахувати свої ризики, визначають разом із страховиком страхову суму з урахуванням страхованого ризику. Розмір страхових тарифів встановлюється залежно від об'єкта та строку страхування, обсягу зобов'язань страховика та ступеня ризику. Наприклад, тариф при страхуванні грошових коштів, що інкасуються і транспортуються, може становити від 0,005 до 0,01 % страхової суми.

За останні роки цей сегмент показав значні темпи зростання та привернув до себе увагу численних учасників фінансового ринку та його дослідників. Також помітно змінюється ставлення банків до страховиків, що й зрозуміло, адже у майбутньому саме ті, хто налагодить зараз відносини зі страховими компаніями, вийдуть на лідируючі позиції.

Список використаної літератури

Цивільний кодекс РФ (ЦК РФ) від 30.11.1994 N 51-ФЗ - Частина 1. (Редакція, що діє, від 01.09.2013) // УПС Консультант-плюс.

Федеральний закон № 177-ФЗ від 23.12.2003 "Про страхування вкладів фізичних осіб у банках РФ" (ред. Від 07.05.2013).

Федеральний закон № 4015-1 від 27 листопада 1992 року «Про організацію страхової справи в Російській Федерації» (ред. Від 21.06.2004 N 57-ФЗ)

Лист Банку Росії від 23.06.2004 N 70-Т "Про типові банківські ризики"//"Вісник Банку Росії", N 38, 30.06.2004.

Лист Банку Росії від 24.05.2005 N 76-Т "Про організацію управління операційним ризиком у кредитних організаціях"//Вісник Банку Росії, N 28, 01.06.2005.

Лист Банку Росії від 30.06.2005 N 92-Т "Про організацію управління правовим ризиком та ризиком втрати ділової репутації в кредитних організаціях та банківських групах"//"Вісник Банку Росії", N 34, 06.07.2005.

Аленічев Д.В. Страхування валютних ризиків, банківських та експортних комерційних кредитів.-М.: Видавництво "Іст Сервіс".- М.: 2004.-114 с.;

Амінов Д.І., Ревін В.П. Злочинність у кредитно-банківській сфері. - М: Брандес, 2007.

Алексєєва Д.Г., Пихтін С.В., Хоменко Є.Г. Банківське право. Навчальний посібник. 4-те вид., перероб. та дод. М: НОРМА; ІНФРА-М, 2010.

Афонченко О.Г. Сутність та значення ризику як цивілістичної категорії // Сучасне право. 2007. N 8. С. 58.

Банківські ризики: Навч. посібник/За ред. О.І. Лаврушіна, Н.І. Валенцева. М: КноРус, 2007. С. 122.

Банківський менеджмент/За ред. О.І. Лаврушина. М: Кнорус, 2011.

Банківський нагляд. Європейський досвід та російська практика / За ред. М. Олсена. М., 2005.

Банківська справа: Довідковий посібник/За ред. Бабічової Ю.А. - М: Економіка, 2006.

Вдовина О.М. Страхування кредитних ризиків банків // " Організація продажів страхових продуктів " , 2008, N 3.

Вдовина О.М. Страхові продукти, пов'язані з банківськими картками та споживчим кредитуванням // "Організація продажів страхових продуктів", 2009, N 3.

Високовський Д.В. Управління ризиками у комерційному банку// «Розрахунки та операційна робота у комерційному банку», 2006, N 5.

Грачова Є.Ю., Болтінова О.В. Правові основи страхування: навчальний посібник. М: Проспект, 2011. 128 с.

Дедіков С.В. Комплексне страхування банківських ризиків// Юридична робота в кредитній організації. 2011. N 3. С. 8 – 21.

Дедіков С.В. Страхування кредитних ризиків банків // Юридична робота у кредитної організації. 2011. N 3. С. 67 – 79.

Офіційний сайт рейтингового агентства «Експерт РА» // #"justify">Офіційний сайт Центрального Банку Росії // #"justify">Севрук В.Т. Методи оцінки та прогнозування банківських ризиків // Управління кредитної організації. 2010. N 3. С. 59 – 76.

Севрук В.Т. Банківські ризики.М.: Видавництво "Справа "ЛТД".-2004.-70 с.

Слуцький О.О. Банківські ризики: класифікація для страхування//" Банківське кредитування", 2007, N 1.

Слуцький О.О. Ризики споживчого кредитування: принципи побудови системи страхування з урахуванням негативного досвіду РОСЯНО// "Банківське кредитування", 2007, N 2.

Соколінська Н.Е. Банківські ризики. // Гроші та кредит.- 2003.-N 12.-С.21.

Фролова Н. Банківські ризики: шляхи мінімізації// "Аудит та оподаткування", 2009, N 1.

Додаток 1

Відповідність галузей та видів страхування та сфер банківської діяльності

Депозитні (пасивні) операціїКредитні (активні) операціїБанківські пластикові картки (кредитні та депозитні)Лізингові операції1234Особисте страхування, включаючи добровільне медичне страхування:Страхування за рахунок коштів банку: страхування життя для вкладників, як додаткова послуга банку; страхування від нещасних випадків для вкладників як додаткова послуга банку; Страхування за рахунок коштів вкладника: 1. всі платежі за перерахованими видами страхування банк може перекладати на вкладника, включаючи їх у відсотки, що нараховуються банком за вкладом; Страхування за рахунок коштів банку: ні Страхування за рахунок коштів позичальника: страхування життя позичальників - фізичних осіб, (При кредитному страхуванні); страхування позичальника - фізичної особи від втрати працездатності внаслідок нещасного випадку; Страхування власників банківських пластикових карток за рахунок коштів банку: страхування життя для власників банківських пластикових карток; страхування від нещасних випадків для власників пластикових карток; добровільне медичне страхування (медичних витрат) для власників банківських пластикових карток, що виїжджають за кордон; добровільне медичне страхування (медичних витрат) для власників банківських пластикових карток, що пересуваються територією РФ; Страхування за рахунок власників (власників) банківських пластикових карток: всі платежі за перерахованими видами страхування банк може перекладати на власника, включаючи їх у витрати на обслуговування картки; Страхування за рахунок коштів банку: ні Страхування за рахунок коштів клієнта: ні Майнове страхування: Страхування майна Страхування за рахунок коштів банку: ні Страхування за рахунок коштів вкладника: ні; за: Страхування за рахунок коштів банку: ні Страхування за рахунок коштів позичальника: страхування застави нерухомості при іпотечному кредитуванні; страхування різних видів застави при отриманні кредиту позичальником; Страхування за рахунок коштів банку: страхування процесингового обладнання, банкоматів, пластикових карток та іншого майна, що відноситься до цього ринку; Страхування за рахунок коштів власника карток: ні Страхування за рахунок коштів банку: ні Страхування за рахунок коштів лізингової компанії або лізингоодержувача: страхування майна, що передається в лізинг; Страхування фінансових ризиків: Страхування за рахунок Страхування за рахунок коштів банку: ні Страхування за рахунок коштів позичальника: страхування ризику неповернення (непогашення) кредиту, включаючи чи ні відсотки за ним; Страхування за рахунок коштів банку: страхування фінансових збитків (втрат) за пластиковими картками (внаслідок втрати, підробки, крадіжки, несанкціонованого доступу тощо); Страхування за рахунок коштів власника карток: всі платежі за перерахованими видами страхування банк може перекладати на власника, включаючи їх у витрати на обслуговування картки; Страхування за рахунок коштів банку: ні Страхування за рахунок коштів лізингової компанії або лізингоодержувача: страхування фінансових ризиків на користь банку- кредитора (страховий поліс є забезпеченням повернення кредиту, яким купується устаткування лізинг);средств банку: страхування депозитів самим банком чи рамках Федеральної програми страхування депозитів; Страхування за рахунок коштів вкладника: страхування банківських депозитних вкладів; Страхування відповідальності: Страхування за рахунок коштів банку: ні Страхування за рахунок коштів банку: ні Страхування за рахунок коштів банку: 1. страхування відповідальності банківських службовців на випадок розголошення змісту банківських документів; 2. страхування відповідальності директорів та службовців банку перед Радою директорів або перед акціонерами; страхування професійної відповідальності різних категорій банківських службовців; страхування цивільної відповідальності банків, як власників різних видів майна за шкоду заподіяну третім особам; Страхування за рахунок коштів позичальника: страхування відповідальності позичальників за неповернення кредиту (основна сума кредиту, включаючи чи ні відсотки по ньому). Страхування за рахунок коштів банку: ні Страхування за рахунок власників (власників) банківських пластикових карток: ні Страхування за рахунок коштів банку: ні Страхування за рахунок лізингової компанії чи лізингоодержувача: ні

Схожі роботи на - Перспективи розвитку страхування банківських ризиків

Зростання популярності страхування банківських ризиків у світі обумовлено низкою причин. Однією є розширення страхового поля, тобто. зростання числа банків, їх активів та капіталів, збільшення обсягів банківських операцій. Іншою причиною, яка змушує банки вдатися до страхування, є збільшення частоти та розширення кола ризиків, що завдають збитків, зростання обсягів збитків, що завдаються різними випадковими подіями.

Зрештою, наявність договору страхування підвищує імідж банку, допомагає залучати клієнтів та інвестиції, оскільки знижує ризик його неплатоспроможності та банкрутства. Це пов'язано з тим, що крім надання страховиками гарантій відшкодування збитків, заподіяних банку, під час укладання договорів страхування страховики здійснюють ретельний контроль над його діяльністю.

Це виявляється у тому, що вони зазвичай вимагають проведення комплексної перевірки діяльності банку, що включає аналіз його фінансового становища, перевірку системи безпеки, умов перевезення та зберігання цінностей тощо. За результатами перевірок, що проводяться аудиторськими фірмами та самими страховиками, розробляється перелік заходів, які необхідно здійснити банку для того, щоб договір страхування міг набути чинності. Умовами надання страхового захисту є також організація чіткого контролю з боку служб внутрішнього аудиту та безпеки, детальне визначення та розмежування банківських інструкціяхпосадових обов'язків та повноважень співробітників, забезпечення надійності технічних засобів зв'язку та комп'ютерних мереж.

У період дії договору страхування, відповідно до його умов, страховики також періодично здійснюють контроль за роботою банку та дають за результатами перевірок вказівки, що сприяють зменшенню ймовірності настання страхових подій та збитків від них.

Для того щоб стимулювати банки дотримуватись необхідних заходів, що зменшують ймовірність настання збитків, страхові компанії, як правило, укладають договори страхування з безуспішною франшизою, не відшкодовуючи повністю збитків, завданих банку внаслідок настання страхового випадку.

Елементи страхування банківських ризиків, що використовуються в розвинених зарубіжних країнах, насамперед, можуть бути підрозділені на дві групи. Перша їх охоплює об'єкти страхування і страхові ризики, загальні практично будь-яких підприємств і закупівельних організацій. До другої можна віднести такі об'єкти та страхові ризики, необхідність страхового захисту, щодо яких пояснюється саме специфічністю банківської діяльності. Цей поділ було показано при класифікації видів страхування банківських ризиків.

Одним з основних видів банківських операцій є операції із залучення коштів юридичних та фізичних осіб до банківських вкладів. Це – так звані пасивні операції. При цьому інтерес у широкому розвитку таких операцій мають як вкладники та банки, так і держава загалом. Вкладники, вносячи свої гроші до банку, розраховують отримати певний прибуток від депозитних операційу формі нарахованих у сумі вкладів процентов. Для банківських установ кошти, залучені у вклади, є найважливішим джерелом ресурсів. Нарешті, державі грошові суми, мобилизуемые через систему комерційних банків, представляють збій одне з основних джерел інвестицій. Крім того, зв'язування коштів у банківських вкладах скорочує тиск грошової масина ринок товарів та послуг, а також на фінансовий ринок, надаючи сприятливий впливом геть стримування інфляційних процесів у країні, зменшуючи попит іноземну валюту.

На обсяг коштів, розміщених у банківських вкладах, впливають багато чинників: економічна і політична ситуація у країні, рівень життя населення та її менталітет, рівень розвитку банківської системи, якість наданих банками послуг тощо. Однак одним з основних є ступінь ризику при вкладенні коштів, наявність гарантій повернення грошей.

Загальноприйнято вважати, що вкладення коштів у комерційні банки пов'язані з найменшим ризиком для інвестора, оскільки банки з погляду характеру проведених ними операцій, обсягів коштів, що аккумулюються, законодавства, що регулює їх діяльність, державного нагляду за ними є зазвичай однією з найбільш стійких частин економіки. Водночас, як світова, так і вітчизняна історія знає численні випадки банківських банкрутств. У різні періоди часу з проблемами безпеки банківських вкладів стикалися майже всі розвинені країни.

Тому у світі широко практикується надання вкладникам гарантій у вигляді страхування банківських вкладів. Суть такого страхування у тому, що страховик бере він зобов'язання перед вкладниками за віком вкладених у банк коштів у разі банкрутства комерційного банку чи його нездатності повернути гроші. У той самий час немає єдиної всім країн схеми проведення цього страхування, що з істотними відмінностями у банківських системах кожної з країн.

За прийнятою Міжнародним Валютним Фондом (МВФ) методології всі способи страхування депозитів умовно поділяють такі дві системи:

- систему не виражених прямо гарантій;
- Систему позитивно виражених гарантій.

При використанні першої системи зазвичай немає спеціального законодавства та інших нормативних актів, якими регламентується порядок, форми, розміри відшкодування втрат вкладникам банку у разі його банкрутства. Крім цього, немає практики створення спеціальних фондів, призначених для відшкодування таких втрат, а існують лише абстрактні зобов'язання держави чи інших органів щодо збереження вкладених у банки коштів. При цьому порядок компенсації втрат вирішується у кожному конкретному випадку на розсуд держави.

Такі системи, як правило, застосовуються в країнах, банківські системи в яких перебувають у сильній залежності від держави і ще не зазнали серйозних криз.

Водночас системи страхування з позитивно вираженими гарантіями нерідко створюються внаслідок криз, що вразили. банківську системутієї чи іншої країни. Прикладами цього є історія створення таких систем у США, Великій Британії, Італії, Аргентині. Основними принципами даної системи є наявність законодавчо встановленої процедури гарантування повернення банківських вкладів, і навіть спеціально створеного з цією метою страхового фонду.

Нашу країну слід віднести поки тих держав, у яких діє система не виражених прямо гарантій вкладникам банку. Зокрема, відповідно до законодавства РФ держава гарантує збереження вкладів населення в тих банках, контрольний пакет акцій яких належить йому (зокрема, в Ощадбанку та Зовнішторгбанку), вкладники-приватні особи мають право в першочерговому порядку отримати вкладені ними в банк суми за його ліквідації, приклади з ліквідацією низки банків, що потрапили у важке фінансове становище (наприклад, КБ "Тверуніверсалбанк"), показують, що іноді держава дає можливість вкладникам повернути свої гроші.

Водночас у нашій країні ведеться робота з переходу на систему страхування з позитивно вираженими гарантіями. Вперше питання необхідність введення такого страхування виникло ще 1992 року, коли Уряд РФ доручив Міністерству фінансів, Центральному банку Росії, Ощадбанку і Росстрахнадзору провести роботу зі створення системи державного страхування вкладів населення. Указом Президента РФ від 28 березня 1993 року, Уряду було доручено підготувати необхідні документи щодо забезпечення заходів захисту вкладів населення Ощадному банку РФ і страхування активів, створених рахунок цих заощаджень.

Захист від можливих операційних ризиків у Російській Федерації не має достатнього попиту, хоча в країнах з розвиненою економікою це нормальна практика. Наведемо приклад відомого історичного факту, що дав розвиток комплексному страхуванню банківських ризиків. Незадовго до першої світової було видано банківський капітал у США, але він не зазнав значних втрат, оскільки був забезпечений страховим полісом.