कॉमन फंड पद्धती अंतर्गत, मालमत्ता व्यवस्थापन. बँक मालमत्ता आणि दायित्व व्यवस्थापनाच्या प्रभावीतेचे मूल्यांकन करणे. सामान्य निधी पद्धत

मालमत्ता व्यवस्थापनामध्ये बँकेच्या स्वतःच्या आणि कर्ज घेतलेल्या निधीचे विविध प्रकारच्या मालमत्तांमध्ये सर्वात तर्कसंगत प्लेसमेंट असते. मालमत्ता व्यवस्थापित करताना, बँक स्वतःचे आणि कर्ज घेतलेले निधी अशा प्रकारे ठेवण्याचे मार्ग ठरवते की जेव्हा किमान धोकाद्रव शिल्लक असताना जास्तीत जास्त संभाव्य उत्पन्न मिळवा.

मालमत्ता व्यवस्थापन खालील मुख्य पद्धतींद्वारे केले जाते: निधीचा सामान्य निधी, मालमत्ता वितरण (किंवा मालमत्ता रूपांतरण), वैज्ञानिक व्यवस्थापन.

अर्जाच्या दृष्टीने सर्वात सोप्या पद्धतीला सामान्य निधी पद्धत म्हणतात. बऱ्याच बँका ही पद्धत मोठ्या प्रमाणावर वापरतात, विशेषत: जास्त रोख संसाधनांच्या काळात. दुसऱ्या पद्धतीचा वापर पहिल्याच्या काही उणीवा दूर करण्याच्या इच्छेशी संबंधित आहे. तिसऱ्या पद्धतीचा वापर मार्केटिंग व्यवस्थापन आणि विश्लेषणाच्या आधुनिक वैज्ञानिक पद्धती लागू करण्याच्या आवश्यकतेमुळे होतो, सामान्यत: संगणक वापरून.

सामान्य निधी पद्धत ही व्यवहारात वापरण्यासाठी सर्वात सोपी आहे. ज्या निधीसाठी तो प्लेसमेंटसाठी जबाबदार आहे व्यावसायिक बँक, मागणी ठेवी, बचत ठेवी, वेळ ठेवी आणि बँकेचे स्वतःचे भांडवल यासह विविध स्त्रोतांकडून येतात. ही पद्धत सर्व संसाधने एकत्र करण्याच्या कल्पनेवर आधारित आहे. एकूण निधी नंतर त्या प्रकारच्या मालमत्तांमध्ये वितरीत केला जातो (कर्ज, सरकार सिक्युरिटीज, रोख इ.), जे सर्वात योग्य मानले जातात. विशिष्ट सक्रिय व्यवहारासाठी सामान्य फंड मॉडेलमध्ये, फंड कोणत्या स्रोतातून आला याने काही फरक पडत नाही जोपर्यंत त्यांची नियुक्ती बँकेच्या उद्दिष्टांच्या प्राप्तीसाठी योगदान देते. या पद्धतीसाठी बँकेने तरलता आणि नफा या तत्त्वांचे तितकेच पालन करणे आवश्यक आहे. म्हणून, अशा प्रकारच्या सक्रिय ऑपरेशन्समध्ये निधी ठेवला जातो जे या तत्त्वांचे पूर्णपणे पालन करतात. निधीची नियुक्ती काही प्राधान्यक्रमांनुसार केली जाते, ज्याचा उद्देश बँकेच्या ऑपरेशनल विभागातील कर्मचार्यांना तरलता आणि नफा एकत्रित करण्याच्या समस्येचे निराकरण करण्यात मदत करणे आहे. हे प्राधान्यक्रम दर्शवितात की बँकेच्या निधीतील प्रत्येक रूबलचा कोणता भाग प्रथम किंवा द्वितीय प्राधान्य राखीव ठेवींमध्ये ठेवला पाहिजे, कर्जासाठी आणि सिक्युरिटीजच्या खरेदीसाठी वापरला जावा, जेणेकरून अपेक्षित उत्पन्न मिळेल. मध्ये गुंतवणूक निधीच्या समस्या जमीन, इमारती आणि इतर रिअल इस्टेटचा स्वतंत्रपणे विचार केला जातो.

निधी वाटपाची रचना ठरविण्याचे प्रथम क्रमांकाचे कार्य म्हणजे त्यांचा वाटप केलेला हिस्सा प्राथमिक राखीव म्हणून स्थापित करणे. मालमत्तेची ही श्रेणी कार्यरत आहे आणि ती व्यावसायिक बँकांच्या ताळेबंदावर दिसत नाही. तथापि, त्याला खूप महत्त्व दिले जाते. प्राथमिक राखीव रकमेमध्ये अशा मालमत्तांचा समावेश होतो ज्याचा वापर ताबडतोब काढलेल्या ठेवींची परतफेड करण्यासाठी आणि कर्ज अर्जांची पूर्तता करण्यासाठी केला जाऊ शकतो. व्यावसायिक बँकेच्या तरलतेचा हा मुख्य स्त्रोत आहे बहुतेक प्रकरणांमध्ये, प्राथमिक रिझर्व्हच्या भूमिकेत "रोख आणि इतर बँकांचे कर्ज" या लेखात समाविष्ट असलेल्या मालमत्तेचा समावेश होतो, ज्यामध्ये रशियन फेडरेशनच्या सेंट्रल बँकेच्या खात्यांमध्ये निधी समाविष्ट असतो. इतर व्यावसायिक बँकांमधील पत्रव्यवहार खात्यांमध्ये, तिजोरीत रोख आणि धनादेश तसेच संकलन प्रक्रियेतील इतर देयक दस्तऐवज. हे लक्षात घेतले पाहिजे की प्रथम-प्राधान्य राखीव ठेवींमध्ये अनिवार्य राखीव राखीव समाविष्ट आहेत जे ठेव दायित्वांसाठी सुरक्षा म्हणून काम करतात आणि बँक व्यवस्थापनाच्या मते, दैनंदिन सेटलमेंटसाठी पुरेसे असतात. व्यवहारात, प्राथमिक राखीव निधीमध्ये समाविष्ट असलेल्या निधीची रक्कम सामान्यत: सर्व अंदाजे समान बँकांच्या रोख मालमत्तेच्या ठेवींच्या रकमेच्या किंवा सर्व मालमत्तेच्या बेरजेच्या सरासरी गुणोत्तराच्या आधारावर निर्धारित केली जाते. सामान्यपणे कार्यरत असलेल्या व्यावसायिक बँकेसाठी, असे गृहीत धरले जाऊ शकते की प्रथम श्रेणीतील राखीव निधीची समस्या सोडवण्यासाठी येणाऱ्या निधीपैकी अंदाजे 15% रोख रोख स्वरूपात बाजूला ठेवला पाहिजे.

निधी ठेवताना कार्य क्रमांक दोन म्हणजे "नॉन-कॅश" लिक्विड मालमत्ता तयार करणे, ज्यामुळे विशिष्ट उत्पन्न देखील मिळते. या दुय्यम रिझर्व्हमध्ये अत्यंत तरल उत्पन्न-कमाईच्या मालमत्तेचा समावेश होतो ज्याचे किमान विलंब आणि तोटा होण्याच्या अल्प जोखमीसह रोखीत रूपांतर केले जाऊ शकते. दुस-या टप्प्यातील राखीव साठ्यांचा मुख्य उद्देश प्राथमिक साठ्यांच्या भरपाईचा स्रोत म्हणून काम करणे हा आहे. दोन्ही प्रकारचे राखीव हे लेखाऐवजी आर्थिक श्रेणीचे आहेत. बँकेच्या ताळेबंदावरही ते दिसत नाही. दुस-या प्राधान्य राखीवमध्ये मालमत्ता समाविष्ट असते ज्यात सहसा सिक्युरिटीजचा पोर्टफोलिओ बनतो आणि काही प्रकरणांमध्ये, कर्ज खात्यांमधील निधी.

दुय्यम साठ्याचे प्रमाण अप्रत्यक्षपणे निर्धारित केले जाते, ज्याच्या प्रभावाखाली ठेवी आणि कर्जे बदलतात त्याच घटकांद्वारे. ज्या बँकेच्या ठेवींचे प्रमाण आणि कर्जाच्या मागणीत मोठ्या प्रमाणात चढ-उतार होत असतात अशा बँकेला ठेवी आणि कर्जांचे स्थिर प्रमाण असलेल्या बँकेच्या तुलनेत दुसऱ्या प्राधान्याच्या वाढीव राखीव रकमेची आवश्यकता असते. प्रथम-प्राधान्य राखीव ठेवींप्रमाणे, दुय्यम राखीव देखील एकूण निधीच्या विशिष्ट टक्केवारीवर सेट केले जातात. देशातील सर्व बँकांसाठी एक सामान्य सूचक हा प्रारंभिक बिंदू असू शकतो, जरी हे नेहमी वैयक्तिक बँकेच्या गरजा पूर्ण करू शकत नाही. तरलतेचे उग्र सूचक म्हणून बँकिंग प्रणालीसर्वसाधारणपणे, काहीवेळा एक गुणोत्तर वापरला जातो जो सर्व व्यावसायिक बँकांमधील एकूण ठेवींशी रोख रक्कम आणि सरकारी रोखे यांचे प्रमाण दर्शवितो. दुय्यम राखीव ठेवींमध्ये ठेवलेल्या निधीचा वाटा निश्चित करण्यासाठी, विशिष्ट बँकेचे व्यवस्थापन सरकारी रोख्यांच्या मूल्याचे गुणोत्तर एकूण मालमत्तेशी घेऊ शकते.

सामान्य निधी पद्धतीचा वापर करून निधी ठेवण्याचा तिसरा टप्पा म्हणजे कर्ज पोर्टफोलिओ तयार करणे. एकदा बँकेने प्राथमिक आणि दुय्यम रिझव्र्हचा आकार निश्चित केल्यावर, ती आपल्या ग्राहकांना कर्ज प्रदान करू शकते. हा मुख्य प्रकारचा बँकिंग क्रियाकलाप आहे ज्यामुळे उत्पन्न मिळते. कर्ज हा सर्वात महत्वाचा भाग आहे बँकिंग मालमत्ता, आणि कर्जातून मिळणारे उत्पन्न हा बँकेच्या नफ्याचा सर्वात मोठा घटक आहे. त्याच वेळी कर्ज ऑपरेशन्स हा सर्वात धोकादायक प्रकारचा बँकिंग क्रियाकलाप आहे. शेवटी, निधी ठेवताना सिक्युरिटीज पोर्टफोलिओची रचना सर्वात शेवटी निश्चित केली जाते. ग्राहकांच्या कायदेशीर क्रेडिट गरजा पूर्ण केल्यानंतर उरलेला निधी तुलनेने दीर्घकालीन, प्रथम श्रेणी सिक्युरिटीजमध्ये ठेवला जाऊ शकतो. गुंतवणूक पोर्टफोलिओचा उद्देश बँकेसाठी उत्पन्न निर्माण करणे आणि दीर्घकालीन सिक्युरिटीजच्या मुदतपूर्तीची तारीख जवळ आल्याने द्वितीय-प्राधान्य राखीव निधीची पूर्तता करणे हा आहे.

मालमत्ता व्यवस्थापनामध्ये सामान्य निधी पद्धतीचा वापर केल्याने बँकेला सक्रिय ऑपरेशन्सच्या श्रेणी निवडण्यासाठी विस्तृत संधी उपलब्ध होतात. ही पद्धत प्राधान्यक्रम सेट करते जी बऱ्यापैकी सामान्य पद्धतीने तयार केली जाते. या पद्धतीमध्ये मालमत्तेमध्ये निधीच्या वितरणासाठी स्पष्ट निकष नाहीत आणि "तरलता-नफा" या कोंडीवर अंतिम उपाय प्रदान करत नाही, कारण सर्व काही बँक व्यवस्थापनाच्या अंतर्ज्ञान आणि अनुभवावर अवलंबून असते.

या संदर्भात, मालमत्ता वाटप पद्धत वापरली जाते. निधीच्या निधीच्या दृष्टीकोनातून निधीचे वाटप करताना, तरलतेकडे जास्त लक्ष दिले जाते आणि मागणी ठेवी, बचत ठेवी, वेळेच्या ठेवी आणि निश्चित भांडवलाच्या संबंधात तरलता आवश्यकतांमधील फरक विचारात घेत नाही. मालमत्ता वाटप पद्धत, ज्याला निधी रूपांतरण पद्धत देखील म्हणतात, निधी पद्धतीच्या मर्यादांवर मात करते. मालमत्ता वाटप मॉडेल हे स्थापित करते की बँकेला आवश्यक असलेल्या द्रव निधीची रक्कम निधीच्या स्त्रोतांवर अवलंबून असते. या पद्धतीचा वापर करून, आवश्यक रिझर्व्हच्या निकषांनुसार निधीचे स्त्रोत आणि त्यांच्या परिसंचरण किंवा उलाढालीच्या गतीमध्ये फरक करण्याचा प्रयत्न केला जातो. उदाहरणार्थ, डिमांड डिपॉझिट्सना बचत आणि वेळेच्या ठेवींपेक्षा जास्त राखीव आवश्यकता गुणोत्तर आवश्यक असते आणि त्यांचा टर्नओव्हर दर देखील इतर प्रकारच्या ठेवींपेक्षा जास्त असतो. त्यामुळे प्रत्येकाचा वाटा वाढला आहे आर्थिक एककडिमांड डिपॉझिट्स प्राथमिक आणि दुय्यम राखीव ठेवींमध्ये ठेवल्या पाहिजेत आणि निवासी गहाण किंवा दीर्घ मुदतीच्या कर्जासारख्या गुंतवणुकीत लहान भाग ठेवावा; नगरपालिका बंध. हे मॉडेल बँकेतच अनेक "तरलता-नफा केंद्रे" परिभाषित करते, ज्याचा वापर विविध स्त्रोतांकडून बँकेने उभारलेला निधी ठेवण्यासाठी केला जातो. या केंद्रांना "बँकेतील बँका" असे म्हणतात कारण प्रत्येक केंद्रातून निधीचे वाटप इतर केंद्रांकडील निधी वाटपापेक्षा स्वतंत्रपणे केले जाते. दुसऱ्या शब्दांत, बँकेत आहेत: मागणी ठेवींची बँक, बचत ठेवींची बँक, वेळ ठेवीची बँक आणि निश्चित भांडवलाची बँक.

विविध केंद्रांकडे निधी त्यांच्या तरलता आणि नफ्याच्या दृष्टीने निश्चित केल्यावर, बँक व्यवस्थापक प्रत्येक केंद्रावरून त्यांच्या नियुक्तीचा क्रम निश्चित करतात. डिमांड डिपॉझिट्सना अनिवार्य राखीव रकमेद्वारे सर्वाधिक कव्हरेज आवश्यक असते आणि उच्च परिसंचरण गती असते, कधीकधी 30 आणि अगदी 50 टर्नओव्हर प्रति वर्ष. परिणामी, मागणी ठेवींच्या केंद्रातून निधीचा एक महत्त्वपूर्ण भाग प्रथम-प्राधान्य राखीव राखीव (उदाहरणार्थ, आवश्यक राखीव नियमांनुसार स्थापित केलेल्या एक टक्के जास्त) निर्देशित केला जाईल, उर्वरित मागणी ठेवींचा भाग प्रामुख्याने दुय्यम ठेवला जाईल. अल्प-मुदतीच्या सरकारी सिक्युरिटीजमध्ये त्यांची गुंतवणूक करून राखीव ठेवतात, आणि फक्त खूप लहान प्रमाणातकर्ज (बहुधा अल्प-मुदतीच्या व्यावसायिक कर्जाच्या स्वरूपात) प्रदान करण्याच्या उद्देशाने असेल.

बचत आणि टाइम डिपॉझिट सेंटर्ससाठी तरलतेची आवश्यकता काहीशी कमी आहे, म्हणून हे निधी मुख्यतः कर्ज आणि गुंतवणुकीत ठेवले जातील. स्थिर भांडवलाला मालमत्तेद्वारे जवळजवळ कोणतीही तरलता कव्हरेज आवश्यक नसते आणि त्याचा वापर इमारती आणि उपकरणे, जमीन यांमध्ये गुंतवणूक करण्यासाठी केला जातो आणि उर्वरित निधी दीर्घकालीन कर्जासाठी आणि कमी तरल रोख्यांसाठी असतो, दुसऱ्या शब्दांत, बँकेचे उत्पन्न वाढवण्यासाठी वापरला जातो.

विचाराधीन पद्धतीचा मुख्य फायदा म्हणजे तरल मालमत्तेचा हिस्सा कमी करणे आणि कर्ज आणि गुंतवणुकीमध्ये अतिरिक्त निधीची गुंतवणूक करणे, ज्यामुळे नफ्याच्या दरात वाढ होते. मालमत्ता वाटप पद्धतीच्या समर्थकांचा असा विश्वास आहे की बचत आणि वेळेच्या ठेवी आणि निश्चित भांडवलाच्या विरोधात असलेल्या अतिरिक्त द्रव मालमत्तेचे उच्चाटन करून परताव्याचा दर वाढविला जातो.

तथापि, या पद्धतीमध्ये एक कमतरता देखील आहे. जरी भिन्न "तरलता-नफा केंद्रे" ओळखण्याचा आधार विविध प्रकारच्या ठेवींचा अभिसरण वेग असला तरी, प्रत्यक्षात विशिष्ट गटाच्या ठेवींच्या अभिसरण गती आणि ठेवींच्या एकूण रकमेतील चढउतार यांच्यात जवळचा संबंध असू शकत नाही. हा गट. आमचा सराव दर्शवितो की, डिमांड डिपॉझिटवर जमा केलेल्या निधीचा काही भाग बराच काळ किंवा कधीच काढला जाणार नाही आणि दीर्घकालीन उच्च-उत्पन्न सिक्युरिटीजमध्ये योग्यरित्या गुंतवला जाऊ शकतो. या पद्धतीचा आणखी एक तोटा असा आहे की ते त्यांच्या वापराच्या मार्गांपासून निधीच्या स्त्रोतांचे स्वातंत्र्य गृहीत धरते. प्रत्यक्षात हे प्रकरणापासून दूर आहे. उदाहरणार्थ, व्यावहारिक बँकर्स व्यावसायिक कंपन्यांकडून अधिक ठेवी आकर्षित करतात कारण ते ज्या बँकेत खाती आहेत त्याच बँकेकडून पैसे उधार घेतात. परिणामी, एकाच वेळी नवीन ठेवी आकर्षित करणे म्हणजे नवीन ठेवीदारांकडून कर्ज अर्जांपैकी काही भाग पूर्ण करण्याचे बँकेचे दायित्व. याचा अर्थ नवीन ठेवींचा काही भाग या ठेवींच्या मालकांना कर्ज देण्यासाठी निर्देशित केला जावा.

विचारात घेतलेल्या पद्धतींचे मूल्यमापन विशिष्ट शिफारशींच्या संचाच्या रूपात केले पाहिजे जे निर्णय घेण्यास आधार प्रदान करते, परंतु एक सामान्य योजना ज्यामध्ये बँक व्यवस्थापन अधिक अचूकपणे मालमत्ता व्यवस्थापनाच्या समस्येचे निराकरण करण्याचा दृष्टीकोन निर्धारित करण्यास सक्षम आहे. बाजार आवश्यकता आणि ग्राहक हित. यापैकी कोणत्याही पद्धतीचा वापर सक्षम व्यवस्थापकांच्या गटाच्या संबंधांची संपूर्ण श्रेणी एक्सप्लोर करण्याची आणि दिलेल्या बँकेच्या विशिष्ट परिस्थितीसाठी योग्य असलेल्या विश्लेषण आणि निर्णय प्रक्रियेमध्ये त्या गुंतागुंतांचा परिचय करून देण्याची क्षमता गृहीत धरते.

जटिल मॉडेलमधील विविध घटकांच्या परस्परसंवादाचा अभ्यास करण्यासाठी आधुनिक गणितीय पद्धती आणि संगणक वापरून व्यवस्थापन समस्यांचे निराकरण करण्यासाठी अधिक जटिल तंत्राचा समावेश आहे. या दृष्टिकोनासाठी उद्दिष्टांची अचूक व्याख्या, समस्येच्या विविध घटकांमधील कनेक्शन स्थापित करणे, बँक व्यवस्थापनाच्या नियंत्रणाखाली असलेले आणि नसलेले चल ओळखणे, अनियंत्रित चलांच्या संभाव्य वर्तनाचे मूल्यांकन करणे आणि मार्केटिंग क्रिया नियंत्रित करणाऱ्या अंतर्गत आणि बाह्य मर्यादा ओळखणे आवश्यक आहे. .

वापरलेल्या पद्धतींपैकी एक म्हणजे रेखीय प्रोग्रामिंग. विशेषतः, व्यावसायिक बँकेच्या मालमत्तेचे व्यवस्थापन करताना रचनात्मक उपाय विकसित करण्यासाठी याचा वापर केला जातो. ही पद्धत आम्हाला मालमत्ता व्यवस्थापनाच्या समस्येचा उत्तरदायित्व व्यवस्थापनाच्या समस्येशी दुवा साधण्याची परवानगी देते, ऑपरेशन्सची नफा आणि तरलता या दोन्हीच्या संबंधात निर्बंध लक्षात घेऊन.

बँक मालमत्तेच्या विपणन व्यवस्थापनाचा वापर जे करतात त्यांना लक्षणीय फायदे देतात, परंतु बँक व्यवस्थापनाच्या स्वतःच्या अनुभवाची जागा घेत नाही. पुरेसे विकसित रेखीय प्रोग्रामिंग मॉडेल वापरणे बँक तज्ञांना त्यांच्या काही निर्णयांच्या परिणामांचे मूल्यांकन करण्यास अनुमती देईल. मॉडेलचा वापर या निर्णयांच्या आर्थिक परिस्थितीतील बदलांसाठी किंवा अंदाजांमधील त्रुटींसाठी संवेदनशीलता तपासण्यासाठी केला जाऊ शकतो. हे उपयुक्त आहे कारण विविध मालमत्तेसाठी निधीचे वाटप करताना व्यवस्थापकांनी ज्या व्हेरिएबल्सचा सामना करणे आवश्यक आहे अशा मोठ्या संख्येच्या जटिल परस्परसंवादाचा सारांश देण्यासाठी संगणकावरील डेटाच्या जलद प्रक्रियेचा फायदा घेण्यास ते आपल्याला अनुमती देते.

तथापि, विश्लेषणाच्या अंतिम टप्प्यावर, बँक व्यवस्थापनाला मॉडेलच्या निर्मितीसाठी आणि त्यातून मिळालेल्या माहितीवर आधारित निर्णयांची संपूर्ण जबाबदारी स्वीकारण्याचे आवाहन केले जाते. मॉडेल तयार केल्याने बँक व्यवस्थापनाला मिळणाऱ्या मुख्य फायद्यांपैकी एक म्हणजे ते त्यांना उद्दिष्टे काळजीपूर्वक परिभाषित करण्यास आणि विविध मर्यादा स्पष्टपणे व्यक्त करण्यास प्रोत्साहित करते. शिवाय, ही प्रक्रिया बँक व्यवस्थापनाला विविध प्रकारच्या गुंतवणुकीचे प्रमाण, संभाव्य उत्पन्न आणि त्यांच्यासाठी लागणाऱ्या खर्चाची ओळख करण्यासाठी कर्ज आणि गुंतवणुकीच्या पोर्टफोलिओचा अधिक सखोल अभ्यास करण्यास भाग पाडते.

बँकेच्या ताळेबंदाची तरलता तिच्या मालमत्तेच्या संरचनेमुळे प्रभावित होते: एकूण मालमत्तेमध्ये प्रथम श्रेणीतील लिक्विड फंडाचा वाटा जितका जास्त असेल तितकी बँकेची तरलता जास्त असेल. तरलतेच्या प्रमाणानुसार बँक मालमत्ता तीन गटांमध्ये विभागली जाऊ शकते: अत्यंत द्रव मालमत्ता; द्रव मालमत्ता; दीर्घकालीन तरलता मालमत्ता.

झटपट तरलता (अत्यंत तरल) मालमत्तेमध्ये हे समाविष्ट आहे:

रोख आणि समतुल्य निधी;

सेंट्रल बँकेच्या खात्यांमध्ये निधी;

सरकारी रोखे इ.

हे निधी द्रव म्हणून वर्गीकृत केले जातात, कारण ते आवश्यक असल्यास बँकेच्या परिचलनातून काढले जाऊ शकतात.

तरल मालमत्तेमध्ये, सूचीबद्ध उच्च द्रव मालमत्तेव्यतिरिक्त, क्रेडिट संस्थेद्वारे रूबल आणि परदेशी चलनात जारी केलेली सर्व कर्जे, पुढील 30 दिवसांच्या आत परिपक्व होणारी, तसेच इतर देयके यांचा समावेश आहे क्रेडिट संस्थापुढील 30 दिवसांत हस्तांतरित केले जाईल.

दीर्घकालीन तरलता मालमत्तेमध्ये क्रेडिट संस्थेने दिलेली सर्व कर्जे रूबल आणि परदेशी चलनामध्ये एक वर्षापेक्षा जास्त मुदतीची शिल्लक असतात, तसेच एका वर्षापेक्षा जास्त कालावधीच्या मुदतीसह बँकेद्वारे जारी केलेल्या हमी आणि हमींचा 50% समावेश होतो. कर्ज वजा कर्ज, सरकारने हमी दिलेली कर्जे, रोख्यांच्या तारणाखाली, मौल्यवान धातूंची तारण.

तर्कसंगत मालमत्तेची रचना स्थापित करून, बँकेने तरलतेच्या आवश्यकता पूर्ण केल्या पाहिजेत, आणि म्हणून, दायित्वांच्या संबंधात, त्यांच्या अटी, रक्कम आणि प्रकार विचारात घेऊन, उच्च तरल, तरल आणि दीर्घकालीन तरल निधीची पुरेशी रक्कम असणे आवश्यक आहे आणि त्यांचे पालन करणे आवश्यक आहे. त्वरित, वर्तमान आणि दीर्घकालीन तरलता मानकांसह.

बँकेच्या उच्च तरल मालमत्तेची रक्कम आणि मागणी खात्यांवरील दायित्वांच्या रकमेचे प्रमाण म्हणून त्वरित तरलता गुणोत्तर मोजले जाते.

वर्तमान तरलता प्रमाण हे क्रेडिट संस्थेच्या तरल मालमत्तेच्या रकमेचे आणि मागणी खात्यांवरील दायित्वांच्या रकमेचे आणि 30 दिवसांपर्यंतच्या कालावधीसाठीचे प्रमाण आहे.

दीर्घकालीन तरलता गुणोत्तर हे एका वर्षापेक्षा जास्त मुदतीच्या बँकेद्वारे जारी केलेल्या कर्जाचे क्रेडिट संस्थेचे भांडवल आणि वर्षभरातील दायित्वांचे प्रमाण म्हणून परिभाषित केले जाते. वरील मानके मालमत्ता व्यवस्थापन प्रक्रियेत लागू केली जातात.

बँकेच्या मालमत्तेचेही जोखीम पातळीनुसार वर्गीकरण केले जाऊ शकते.

पहिल्या गटामध्ये अशा मालमत्तांचा समावेश होतो ज्यात जोखीम शून्य असते: हातात रोख रक्कम, वार्ताहरातील शिल्लक आणि सेंट्रल बँकेतील राखीव खाती, सरकारी रोखे.

दुसऱ्या गटामध्ये 10% जोखीम पातळी असलेली मालमत्ता समाविष्ट आहे. त्यात परदेशी बँकांमधील करस्पॉडंट खात्यांवरील शिल्लक समाविष्ट आहे.

मालमत्तेच्या तिसऱ्या गटासाठी, जोखीम येण्याची शक्यता 20% आहे. ते स्थानिक सरकारी रोख्यांमध्ये बँकांच्या गुंतवणुकीचा समावेश करतात.

चौथ्या गटामध्ये 50% जोखीम असलेली मालमत्ता समाविष्ट आहे. या गटामध्ये खालील गोष्टींचा समावेश होतो: व्यावसायिक बँकांच्या करस्पॉडंट खात्यांमधील निधीची शिल्लक, बँकेने जारी केलेल्या हमी आणि जामीन.

पाचव्या गटासाठी, जोखीम 100% आहे. यात अल्प-मुदतीची, दीर्घकालीन आणि थकीत कर्जे आणि बँकेच्या इतर सर्व गुंतवणुकीचा समावेश होतो.

नफ्याच्या बाबतीत, मालमत्तेचे दोन गट आहेत:

उत्पन्न देणारे;

उत्पन्न निर्माण करत नाही.

बँकेला उत्पन्न मिळवून देणाऱ्या मालमत्तेमध्ये हे समाविष्ट आहे: कर्ज, गुंतवणूक व्यवहारातील महत्त्वपूर्ण वाटा, भाग ठेव ऑपरेशन्सआणि इतर ऑपरेशन्स.

मिळकत नसलेल्या मालमत्तेमध्ये हे समाविष्ट आहे: हातात रोख रक्कम, सेंट्रल बँकेच्या करस्पाँडंट आणि राखीव खात्यांमधील शिल्लक, बँकेच्या स्थिर मालमत्तेतील गुंतवणूक. एकूण मालमत्तेमध्ये बँकेला उत्पन्न मिळवून देणाऱ्या मालमत्तेचा वाटा जितका जास्त असेल तितक्या कार्यक्षमतेने त्यांचे वाटप केले जाते.

मालमत्ता आणि दायित्व व्यवस्थापन पद्धती

व्यावसायिक बँकांनी जमा केलेला निधी विविध प्रकारच्या सक्रिय ऑपरेशन्समध्ये वितरित केला पाहिजे.

या प्रकरणात, बँकांना खालील प्लेसमेंट पद्धतींद्वारे मार्गदर्शन केले जाऊ शकते:

सामान्य निधी पद्धत. विचाराधीन पद्धत सर्व संसाधने एकत्र करण्याच्या कल्पनेवर आधारित आहे. त्यानंतर एकूण निधी योग्य समजल्या जाणाऱ्या मालमत्तेच्या प्रकारांमध्ये (कर्ज, सरकारी रोखे, रोख रक्कम, इ.) वितरीत केला जातो. विशिष्ट सक्रिय व्यवहारासाठी सामान्य फंड मॉडेलमध्ये, फंड कोणत्या स्रोतातून आला याने काही फरक पडत नाही जोपर्यंत त्यांची नियुक्ती बँकेच्या उद्दिष्टांच्या प्राप्तीसाठी योगदान देते.

या पद्धतीसाठी बँक व्यवस्थापनाने तरलता आणि नफा या तत्त्वांचे तितकेच पालन करणे आवश्यक आहे. म्हणून, अशा प्रकारच्या सक्रिय ऑपरेशन्समध्ये निधी ठेवला जातो जे या तत्त्वांचे पूर्णपणे पालन करतात. त्याच वेळी, या पद्धतीमध्ये मालमत्ता श्रेणींमध्ये निधीच्या वितरणासाठी स्पष्ट निकष नाहीत, "तरलता-नफा" या कोंडीवर उपाय प्रदान करत नाही आणि बँक व्यवस्थापनाच्या अनुभवावर आणि अंतर्ज्ञानावर अवलंबून आहे.

मालमत्तेचे वितरण (रूपांतरण) करण्याची पद्धत. निधीच्या पूल पद्धतीच्या अंतर्गत मालमत्ता व्यवस्थापन तरलतेवर जास्त भर देते आणि मागणी ठेवी, बचत ठेवी, वेळ ठेवी आणि निश्चित भांडवलाच्या संबंधात विविध तरलता आवश्यकता विचारात घेत नाही. अनेक बँकर्सच्या मते, ही कमतरता नफ्याच्या मार्जिनमध्ये वाढत्या घसरणीचे कारण आहे. कालांतराने, वेळ आणि बचत ठेवींना मागणी ठेवींपेक्षा कमी तरलता आवश्यक असते आणि ते उच्च दराने वाढतात. मालमत्ता वाटप पद्धत, ज्याला निधी रूपांतरण पद्धत देखील म्हणतात, निधी पद्धतीच्या मर्यादांवर मात करते.

विचाराधीन पद्धतीचा मुख्य फायदा म्हणजे तरल मालमत्तेचा हिस्सा कमी करणे आणि कर्ज आणि गुंतवणुकीमध्ये अतिरिक्त निधीची गुंतवणूक करणे, ज्यामुळे नफ्याच्या दरात वाढ होते. या मॉडेलमध्ये बँकेतच अनेक “नफा केंद्रे” (किंवा “तरलता केंद्रे”) तयार करणे समाविष्ट आहे, कारण या प्रत्येक केंद्राद्वारे निधीची नियुक्ती इतर केंद्रांद्वारे निधीच्या प्लेसमेंटपेक्षा स्वतंत्रपणे केली जाते.

तथापि, या पद्धतीचे तोटे देखील आहेत ज्यामुळे त्याची प्रभावीता कमी होते. भिन्न "नफा केंद्रे" ओळखण्याचा आधार म्हणजे विविध प्रकारच्या ठेवींचा अभिसरण गती, परंतु विशिष्ट गटाच्या ठेवींच्या अभिसरण गती आणि या गटाच्या एकूण ठेवींमधील चढउतार यांच्यात जवळचा संबंध असू शकत नाही.

इतर तोटे निधीची पूल पद्धत आणि मालमत्ता वितरण पद्धत या दोन्हींना समान रीतीने लागू होतात. दोन्ही पद्धती आवश्यक राखीव रकमेची तरलता आणि ठेवींच्या संभाव्य पैसे काढण्यावर भर देतात, क्रेडिटसाठी ग्राहकांच्या विनंत्या पूर्ण करण्याच्या गरजेकडे कमी लक्ष देतात. दरम्यान, हे सर्वज्ञात आहे की जसजशी व्यावसायिक क्रियाकलाप वाढतात, तसतसे ठेवी आणि कर्जे वाढतात.

व्याजदर जोखीम व्यवस्थापनाच्या दृष्टीकोनातून, निधीचे स्रोत रूपांतरित करण्याची किंवा विभक्त करण्याची पद्धत सावध आहे. त्याच वेळी, निष्क्रिय बाजू अजूनही स्थिर मानली जाते, आणि वेळेनुसार त्यांच्या वित्तपुरवठा स्त्रोतांशी मालमत्तांच्या प्लेसमेंटच्या वेळेचा अधिक जवळून संबंध जोडून व्याजदर जोखीम टाळण्याची खात्री केली जाते, म्हणजे. दायित्वे जेव्हा व्याजदर वेगाने चढ-उतार होतात, तेव्हा मालमत्ता रूपांतरण पद्धत वापरल्याने नफा अनुकूल होत नाही.

कारण बँकांकडे खरेदी करणारी संस्था म्हणून पाहिले जाते रोखआणि निधीच्या खरेदी आणि विक्रीच्या व्याजदरांमधील टक्केवारीच्या फरकावर आधारित त्यांना कर्ज देणे, नंतर "स्प्रेड मॅनेजमेंट" हा शब्द बँकिंग व्यवहारात अधिक लोकप्रिय होतो.

व्याजदर जोखीम व्यवस्थापित करण्यासाठी, स्थिर बाह्य वातावरणात मालमत्ता वाटप पद्धत सर्वात जास्त लागू होते, कारण तिचा यशस्वी वापर तीन अटींवर अवलंबून असतो.

म्हणजे:

• - व्याजदरांमध्ये तुलनेने लहान फरक;
• - दायित्वांची रचना जोरदार स्थिर आणि अंदाज करणे सोपे आहे;
• - उभारलेल्या बहुतेक निधीमध्ये व्याज नसलेल्या मुदत ठेवी असतात, उदा. एंटरप्राइजेस, संस्था आणि व्यक्तींच्या सेटलमेंट आणि चालू खात्यांवर शिल्लक.

या तीन अटी एकाच वेळी पूर्ण केल्या गेल्यास, बँक व्यवस्थापक ताळेबंदाच्या दायित्वाच्या बाजूस दिलेले मूल्य मानू शकतील आणि बँकेच्या मालमत्तेला अधिक महत्त्व देऊ शकतील. मालमत्ता वाटप पद्धतीसह, मालमत्तेच्या संरचनेचे नियमन करून तरलतेत वाढ सुनिश्चित केली जाते आणि स्प्रेड व्यवस्थापनाद्वारे बँकेची नफा पातळी दिलेल्या स्तरावर राखली जाते.

मालमत्ता वाटप पद्धती वापरण्याचे तोटे स्पष्ट झाले कारण व्याज दर अधिक वारंवार चढ-उतार होत असल्याने मालमत्ता मूल्ये बदलण्यास अधिक संवेदनाक्षम बनतात. या परिस्थितीमुळे मालमत्तेचे मूल्य कमी झाल्यामुळे उत्पन्न कमी झाले आणि तरलता असमतोल होण्याचा धोका निर्माण झाला.

उत्तरदायित्व व्यवस्थापनाचा सिद्धांत, जो व्यावसायिक बँकांच्या तरलता व्यवस्थापन धोरणाचा विकास आणि पूरक आहे, खालील दोन विधानांवर आधारित आहे. प्रथम, व्यापारी बँक भांडवल बाजारातून खरेदी करून अतिरिक्त निधी आकर्षित करून तरलतेची समस्या सोडवू शकते. दुसरे म्हणजे, एक व्यावसायिक बँक सेंट्रल बँकेकडून किंवा संबंधित बँकांकडून तसेच युरोकरन्सी मार्केटमध्ये मिळालेल्या कर्जांचा अवलंब करून तिची तरलता सुनिश्चित करू शकते.

गेल्या शतकाच्या 60 च्या दशकात, वित्तपुरवठा करण्याचे स्त्रोत कमी स्थिर झाले, कर्जाच्या मागणीत वाढ झाल्याने उपलब्ध निधीची रक्कम कमी झाली. या परिस्थितीत, बँक व्यवस्थापकांनी रोख रकमेवर बचत करण्यास सुरुवात केली, म्हणजे. ते शक्य तितके कमी करा, आणि कर्जाची वाढती मागणी पूर्ण करण्यासाठी, बँका त्यांच्या दायित्वांचे व्यवस्थापन करण्याकडे वळल्या, उदा. दायित्वे

तथापि, 1970 च्या दशकात, वाढत्या महागाईमुळे आणि उत्पादनात घट झाल्यामुळे, बँकांनी ताळेबंदाच्या दोन्ही बाजूंचे व्यवस्थापन करण्याकडे अधिक लक्ष देण्यास सुरुवात केली.

मालमत्ता आणि दायित्वांचे संयुक्त नियमन करण्याच्या तंत्राला मालमत्ता-दायित्व व्यवस्थापन म्हणतात. (ALM) ALM चा मुद्दा असा आहे की ते एका समन्वित प्रक्रियेत अनेक दशकांपासून वापरल्या गेलेल्या स्वतंत्र व्यवस्थापन तंत्रे (मालमत्ता, दायित्व आणि प्रसार) एकत्र करते. अशाप्रकारे, ALM चे मुख्य कार्य म्हणजे बँकेच्या संपूर्ण ताळेबंदाचे समन्वित व्यवस्थापन करणे, त्याच्या वैयक्तिक भागांचे नाही.

सामग्री

परिचय ………………………………………………………………………..3
1. बँक मालमत्ता व्यवस्थापनाचे सैद्धांतिक पैलू: सार, उद्देश, सामग्री…………………………………..7
1.1 बँक मालमत्ता व्यवस्थापन: सार, उद्देश, सामग्री………………7
1.2 बँक मालमत्ता व्यवस्थापनाच्या गुणवत्तेचे विश्लेषण करण्याची पद्धत: माहिती बेस, पद्धती, गुणवत्ता निर्देशक ………………………………
1.3 या कालावधीत बँक मालमत्ता व्यवस्थापनाची वैशिष्ट्ये आर्थिक संकट...41
2. 2008-2010 साठी JSC नॅशनल बँक ट्रस्टच्या मालमत्ता व्यवस्थापनाच्या गुणवत्तेचे मूल्यांकन………………………….49
2.1 OJSC च्या मालमत्तेची रचना, रचना आणि गतिशीलता यांचे मूल्यांकन नॅशनल बँक 2008-2010 साठी विश्वास" ……………………………………………………………………………………………….
2.2 2008-2010 साठी OJSC “नॅशनल बँक ट्रस्ट” च्या मालमत्तेच्या जोखमीचे विश्लेषण……………………………………………………………………………… ……………………….५४
2.3 2008-2010 साठी OJSC “नॅशनल बँक ट्रस्ट” च्या मालमत्तेवर परताव्याच्या विश्लेषणाचे विश्लेषण ……………………………………………………………………………………… ……………….60
2.4 2008-2010 साठी OJSC “नॅशनल बँक ट्रस्ट” च्या मालमत्तेच्या तरलतेचे विश्लेषण ……………………………………………………………………………… ………………………….६३
2.5 2008-2010 साठी OJSC “नॅशनल बँक ट्रस्ट” च्या पोर्टफोलिओ गुंतवणूक व्यवस्थापनाचे विश्लेषण………………………………………………………………………………. .70
3. OJSC नॅशनल बँक ट्रस्टच्या मालमत्ता व्यवस्थापनाची गुणवत्ता सुधारणे …………………………………………………………….74
3.1 OJSC नॅशनल बँक ट्रस्टच्या मालमत्ता व्यवस्थापनाची गुणवत्ता सुधारण्याच्या गरजेचे औचित्य …………………………………………………………..74
3.2 OJSC नॅशनल बँक ट्रस्टच्या मालमत्ता व्यवस्थापनाची गुणवत्ता सुधारण्यासाठी उपाययोजनांचा विकास …………………………………………………………..80
3.3.प्रस्तावित उपायांसाठी आर्थिक औचित्य……………………90
निष्कर्ष………………………………………………………………………..97
संदर्भांची सूची ………………………………………१००
अर्ज ……………………………………………………………………………………………….१०५

परिचय

बँक मालमत्ता निश्चित करण्याच्या मुद्द्यांवर अर्थशास्त्रज्ञांनी भिन्न दृष्टिकोन विकसित केले आहेत. स्पष्ट सूत्रीकरणाचा अभाव वापरकर्त्यांना, अंतर्गत आणि बाह्य दोन्ही, बँकेच्या मालमत्तेच्या वास्तविक मूल्याचे संपूर्ण चित्र मिळवू देत नाही. यामुळे सक्रिय ऑपरेशन्स पार पाडण्यात अडचणी येतात, संबंधित जोखमींचे प्रभावी मूल्यांकन आणि कमी करण्यात अडथळे येतात, इक्विटी फंडांच्या संरचनेवर उच्च-गुणवत्तेचे नियंत्रण आणि भविष्यातील रोख प्रवाहाच्या विश्वासार्ह मूल्याचे निर्धारण. यावर आधारित, बँकेच्या मालमत्तेचा विचार करण्याच्या समस्येची प्रासंगिकता उत्तम आहे.
बँकेच्या मालमत्तेची गुणवत्ता बँकिंग कामकाजाच्या सर्व पैलूंवर परिणाम करते. कर्जदारांनी त्यांच्या कर्जावर व्याज न दिल्यास बँकेचा निव्वळ नफा कमी होतो. या बदल्यात, कमी उत्पन्नामुळे तरलतेचा अभाव होऊ शकतो. जेव्हा रोख प्रवाह अपुरा असतो, तेव्हा बँकेने फक्त प्रशासकीय खर्च आणि सध्याच्या कर्जावरील व्याज भरण्यासाठी आपली जबाबदारी वाढवली पाहिजे. कमी आणि अस्थिर निव्वळ नफ्यामुळे बँकेचे भांडवल वाढवणे अशक्य होते. खराब मालमत्तेच्या गुणवत्तेचा थेट भांडवलावर परिणाम होतो. कर्जदारांना त्यांच्या कर्जावरील मुख्य पेमेंटमध्ये डिफॉल्ट अपेक्षित असल्यास, मालमत्ता त्यांच्या मूल्याची मागणी करतात आणि भांडवल कमी होते. खूप जास्त मोठी संख्याथकीत कर्ज हे बँक दिवाळखोरीचे सर्वात सामान्य कारण आहे.
निधी वाटप करण्याच्या समस्येचे निराकरण ही अशी मालमत्ता आहे जी स्वीकार्य जोखमीच्या पातळीवर सर्वोच्च उत्पन्न आणू शकते. ठेवीदारांच्या मागण्या पूर्ण करण्याची क्षमता आणि बँकेच्या ग्राहकांच्या क्रेडिट गरजा पूर्ण करण्यासाठी पुरेसा निधीची उपलब्धता सुनिश्चित करणे हे सुदृढ बँक व्यवस्थापनाच्या अटी आहेत.
भांडवलाची पर्याप्तता आणि स्वीकृत पत धोक्याची पातळी बँकिंग मालमत्तेच्या गुणवत्तेवर अवलंबून असते. मालमत्तेची रचना आणि गुणवत्ता मुख्यत्वे बँकेची तरलता आणि सॉल्व्हेंसी आणि त्यामुळे तिची विश्वासार्हता ठरवते. बँक विश्वासार्ह असल्यास, कर्जदार त्याकडे वळतील आणि बँकेवर विश्वास ठेवला जाईल. आणि जितके जास्त कर्जदार तितके ते बँकेसाठी अधिक फायदेशीर आहे. व्यावसायिक वाटाघाटींची संख्या वाढते - बँकेचा नफा वाढतो. संपूर्ण देशाच्या आणि जगाच्या अर्थव्यवस्थेचे आरोग्य बँकांच्या स्पष्ट आणि सक्षम क्रियाकलापांवर निर्णायकपणे अवलंबून असते. बँकेने मालमत्तेची तर्कसंगत रचना तयार करण्याचा प्रयत्न केला पाहिजे, जी सर्व प्रथम, मालमत्तेच्या गुणवत्तेवर अवलंबून असते. म्हणून, नॅशनल बँक ट्रस्ट ओजेएससीच्या मालमत्तेची गुणवत्ता विचारात घेण्याची समस्या इतकी महत्त्वाची आहे. मालमत्तेची गुणवत्ता हा एक अत्यंत द्रव मापदंड आहे आणि म्हणून त्याचे सतत विश्लेषण आणि मूल्यांकन करणे आवश्यक आहे. मालमत्तेच्या गुणवत्तेचे सक्षम आणि अचूक विश्लेषण आपल्याला बँकेच्या जीवनातील महत्त्वाचे ट्रेंड ओळखण्यास आणि कोणत्या ऑपरेशन्सची नफा (अनफक्तता) वाढली किंवा कमी झाली हे निर्धारित करण्यास अनुमती देते; इक्विटी आणि स्थिर मालमत्तेतील बदलांचे मूल्यांकन करा; उभारलेल्या निधीच्या वाढीचा (कमी) मागोवा घ्या; बँकेच्या क्रियाकलापांचे प्राधान्यक्रम आणि पद्धती बदलण्याची (देखभाल) गरज ओळखा.
या विषयाच्या ओळखलेल्या प्रासंगिकतेवर आधारित, उद्देशलेखन प्रबंध OJSC नॅशनल बँक ट्रस्टच्या मालमत्ता व्यवस्थापनाची गुणवत्ता सुधारण्यासाठी उपाययोजनांचा विकास आहे.
हे उद्दिष्ट साध्य करण्यासाठी, खालील निराकरण करणे आवश्यक आहे कार्ये:
- व्यावसायिक बँकांच्या मालमत्तेचे सार आणि रचना निश्चित करा;
- बँक मालमत्ता व्यवस्थापनाचा उद्देश आणि सामग्री ओळखा;
- आर्थिक संकटाच्या वेळी बँक मालमत्तेचे व्यवस्थापन करण्याची वैशिष्ट्ये निश्चित करा;
- बँक मालमत्ता व्यवस्थापनाच्या गुणवत्तेचे विश्लेषण करण्यासाठी पद्धतशीर पद्धती;
- 2008-2010 साठी OJSC नॅशनल बँक ट्रस्टच्या मालमत्ता व्यवस्थापनाच्या गुणवत्तेचे मूल्यांकन करा. खालील प्रकारचे विश्लेषण वापरणे: मालमत्तेची रचना, रचना आणि गतिशीलता यांचे मूल्यांकन, जोखमीचे विश्लेषण, नफा आणि मालमत्तेची तरलता, ओजेएससी नॅशनल बँक ट्रस्टच्या गुंतवणुकीच्या पोर्टफोलिओ व्यवस्थापनाचे विश्लेषण;
- व्यावसायिक बँकेत मालमत्ता व्यवस्थापन सुधारण्याच्या मुख्य समस्या ओळखा;
- ओजेएससी नॅशनल बँक ट्रस्टच्या मालमत्ता व्यवस्थापनाच्या गुणवत्तेत सुधारणा करण्याच्या गरजेचे समर्थन करा.
ऑब्जेक्टप्रबंध OJSC नॅशनल बँक ट्रस्ट आहे.
विषयप्रबंधाचे काम हे ओजेएससी नॅशनल बँक ट्रस्टचे मालमत्ता व्यवस्थापन आहे.
म्हणून माहिती बेसप्रबंध लिहिण्यासाठी, लेखकाने वापरले:
- संभाव्य कर्जदारांना बँक कर्ज देणारी वर्तमान नियामक आणि वैधानिक फ्रेमवर्क;
- पाठ्यपुस्तके आणि शिकवण्याचे साधनदिलेल्या विषयावर;
- वर्तमान नियतकालिक साहित्य (“वित्त आणि पत”, “बँकिंग पुनरावलोकन”, “विश्लेषणात्मक बँकिंग जर्नल”, “बँकिंग”, “बँकिंग व्यवस्थापन”, इ.);
- 2008-2010 साठी OJSC CB नॅशनल बँक ट्रस्टचा अधिकृत अहवाल.
काम लिहिण्यासाठी खालील गोष्टी वापरल्या गेल्या: संशोधन पद्धती: प्रणाली विश्लेषण, संशोधनासाठी तार्किक दृष्टीकोन, विश्लेषणाद्वारे माहितीवर प्रक्रिया करणे.
सैद्धांतिक आधारपात्रता कार्यामध्ये वित्त, बँकिंग, व्यवस्थापन आणि मालमत्ता व्यवस्थापनाच्या समस्यांवरील रशियन आणि परदेशी शास्त्रज्ञांच्या कार्यांचा समावेश आहे. याव्यतिरिक्त, काम तयार करताना, विषयावरील नियामक आणि कायदेशीर कागदपत्रे वापरली गेली.
आधुनिक देशांतर्गत परिस्थितींमध्ये परदेशी अनुभव वापरण्याच्या वैशिष्ट्यांसह, तसेच रशियन बँकांमध्ये मालमत्ता व्यवस्थापन प्रक्रिया आयोजित करण्याच्या लागू समस्यांसह सैद्धांतिक पैलूंवर विशेष लक्ष दिले जाते.
कामाचा व्यावहारिक भागअंतर्गत अहवाल आणि OJSC नॅशनल बँक ट्रस्टच्या कागदपत्रांवर आधारित.
अंतिम पात्रता (डिप्लोमा) कार्यामध्ये परिचय, तीन प्रकरणे, निष्कर्ष, वापरलेल्या स्त्रोतांची यादी आणि साहित्य आणि परिशिष्ट यांचा समावेश असतो.

धडा 1. बँक मालमत्ता व्यवस्थापनाचे सैद्धांतिक पैलू

1.1 बँक मालमत्ता व्यवस्थापन: सार, उद्देश, सामग्री

सध्या, विशिष्ट क्रेडिट संस्था जसे की व्यापारी बँका, वाढत्या प्रमाणात मोठ्या प्रमाणात विषयांच्या सर्व प्रकारच्या गरजा पूर्ण करतात राष्ट्रीय अर्थव्यवस्थारोख आणि नॉन-कॅश अर्थाने. या संदर्भात, आधुनिक आर्थिक आवश्यकता आणि पर्यवेक्षी आणि नियामक प्राधिकरणांच्या नियमांची पूर्तता करणाऱ्या मालमत्तेचा स्थिर आणि आशादायक पोर्टफोलिओ कसा तयार करायचा हे बँकांना ठरवावे लागेल. एकूणच पोर्टफोलिओमध्ये आर्थिक मालमत्तेकडे विशेष लक्ष दिले पाहिजे; ही अशी मालमत्ता आहे जी बँकेच्या विल्हेवाटीवर उपलब्ध संसाधनांच्या फायदेशीर प्लेसमेंटसाठी बँकेच्या ऑपरेशनचा आर्थिक आधार दर्शवते. एकूण मालमत्तेच्या पोर्टफोलिओचा एक घटक म्हणून बँकिंग मालमत्तेबद्दल बोलण्यास सक्षम होण्यासाठी आणि या पोर्टफोलिओमधील भूमिका आणि स्थान दर्शविण्यासाठी, "मालमत्ता" या शब्दाची व्याख्या समजून घेणे आवश्यक आहे. आर्थिक साहित्यातील मालमत्तेची व्याख्या करण्यासाठी प्रस्तुत दृष्टिकोन प्रामुख्याने "आर्थिक गुंतवणूक" या संकल्पनेसह ओळखण्यासाठी खाली येतात आणि सिक्युरिटीज आणि ठेवी यासारख्या बँक बॅलन्स शीट आयटमसाठी मर्यादित आहेत. अधिकृत भांडवलइतर संस्था. रशियन कायद्यामध्ये व्यावसायिक बँकेच्या मालमत्तेचे कोणतेही स्पष्ट सूत्रीकरण नाही, परंतु केवळ कधीकधी यातील वैयक्तिक घटक असतात, मूलत: मुख्य, संज्ञा जे बँकेच्या सक्रिय ऑपरेशनचे वैशिष्ट्य दर्शवते आणि बँकेच्या कामकाजाच्या सिद्धांत आणि सराव मध्ये वापरले जाते. बँका
व्याख्या समस्या सोडवणे आर्थिक गुंतवणूकव्ही रशियन अर्थव्यवस्थाविकासाच्या सध्याच्या उत्क्रांतीच्या टप्प्यावर, वापरकर्त्यांना, अंतर्गत आणि बाह्य दोन्ही, बँकेच्या मालमत्ता आणि दायित्वांच्या वास्तविक मूल्याचे संपूर्ण चित्र मिळवू देत नाही. यामुळे, सक्रिय ऑपरेशन्स पार पाडण्यात अडचणी येतात, संबंधित जोखमींचे प्रभावी मूल्यांकन आणि कमी करण्यात, इक्विटी (भांडवल) च्या संरचनेवर उच्च-गुणवत्तेचे नियंत्रण आणि भविष्यातील रोख प्रवाहाच्या विश्वासार्ह मूल्याचे निर्धारण करण्यात अडथळा येतो. यावर आधारित, बँकेच्या मालमत्तेचा विचार करण्याच्या समस्येची प्रासंगिकता खूप मोठी आहे.
"मालमत्ता" हा शब्द लॅटिन ऍक्टिव्हस मधून आला आहे, ज्याचा अर्थ "सक्रिय" आहे; मालमत्ता मौद्रिक अटींमध्ये मूर्त आणि अमूर्त मूल्ये, त्यांची रचना आणि स्थान दर्शवते. अमेरिकन फायनान्शिअल अकाऊंटिंग स्टँडर्ड्स बोर्ड (FASB) संकल्पनात्मकपणे "मालमत्ता" ची व्याख्या भविष्यातील आर्थिक कालावधीतील अपेक्षित लाभ म्हणून करते जे एखाद्या आर्थिक घटकाद्वारे मागील कालावधीतील व्यवहार किंवा घटनांमुळे प्राप्त किंवा नियंत्रित केले जाते. बँक मालमत्ता ही रोख रक्कम तयार करणे, वापरणे आणि प्रवाह करणे या बँकेच्या कार्याचा परिणाम आहे आर्थिक संसाधने, ज्याचा परिणाम म्हणून विशिष्ट कालावधीत आर्थिक फायद्यांमध्ये वाढ अपेक्षित आहे किंवा मालमत्तेच्या मूल्यात वाढ, तसेच दायित्वांमध्ये संभाव्य घट. इंटरनॅशनल फायनान्शिअल रिपोर्टिंग स्टँडर्ड्समध्ये, आर्थिक मालमत्तेची व्याख्या रोख, दुसऱ्या संस्थेचे इक्विटी इन्स्ट्रुमेंट, रोख रक्कम मिळविण्याचा किंवा दुसऱ्या संस्थेकडून फायदेशीर आर्थिक साधने हस्तांतरित करण्याचा कराराचा अधिकार किंवा स्वतःसाठी फायदेशीर आर्थिक साधनांची परस्पर देवाणघेवाण करणे अशी केली जाते.
मालमत्तेमध्ये दोन महत्त्वाचे घटक समाविष्ट आहेत: मालमत्ता आणि बँक अधिकार
मालमत्ता- हा निधीचा एक संच आहे ज्याचे भौतिक आणि देयक गुणधर्मांमुळे मूल्य आहे (इमारती, उपकरणे, रोख रक्कम आणि नॉन-कॅश फॉर्म).
अधिकार जरमूल्यांच्या पावतीचा समावेश असलेल्या कोणत्याही मालमत्तेच्या मालकीच्या अधिकाराद्वारे प्रतिनिधित्व केले जाते (उदाहरणार्थ, सुरक्षा, एक्सचेंजचे बिल, चेक, बाँड, शेअर इ.), उत्पन्न मिळविण्याचा अधिकार (इतर व्यवसायासह संयुक्त क्रियाकलाप संस्था, सुरक्षिततेची परतफेड), किंवा कर्ज आवश्यकता (विविध प्रकारच्या कर्जदारांच्या कर्जासाठी कर्ज, भाडेपट्टी, फॅक्टरिंग इ.).
सर्वसाधारणपणे रशियन अर्थव्यवस्थेच्या आणि विशेषतः बँकिंग क्षेत्राच्या आर्थिक आणि पत समस्यांमध्ये थेट गुंतलेल्या रशियन शास्त्रज्ञांच्या कार्याच्या अभ्यास आणि विश्लेषणावर आधारित आर्थिक गुंतवणुकीच्या रचनेचा विचार करूया. रशियन अर्थशास्त्रज्ञांच्या स्थितीनुसार, आर्थिक गुंतवणूकींमध्ये हे समाविष्ट आहे:
- रोखे, कर्ज आणि इक्विटी दोन्ही;
- इतर संस्थांना कर्ज;
- इतर संस्थांच्या अधिकृत भांडवलामध्ये योगदान;
- बँकांमध्ये ठेवी;
- खाती प्राप्य.
आंतरराष्ट्रीय आर्थिक अहवाल मानकांमध्ये व्युत्पन्न सिक्युरिटीजचा वित्तीय मालमत्ता म्हणून समावेश होतो. व्युत्पन्न आर्थिक मालमत्ता ही केवळ सिक्युरिटीजच नाही तर खालील वैशिष्ट्ये असलेले कोणतेही करार देखील आहेत:
-विशिष्ट व्याज दर, कमोडिटी किंमत, विनिमय दर, किंमत किंवा दर निर्देशांक, क्रेडिट रेटिंग किंवा क्रेडिट इंडेक्स किंवा इतर व्हेरिएबलमधील बदलांमुळे मूल्य बदल;
- त्याच्या संपादनासाठी प्रारंभिक गुंतवणूक आवश्यक नाही किंवा क्षुल्लक प्रारंभिक निव्वळ गुंतवणूक आवश्यक नाही;
- त्यावर गणना भविष्यात केली जाते.
व्युत्पन्न आर्थिक मालमत्तेची उदाहरणे म्हणजे आर्थिक पर्याय, फ्युचर्स आणि फॉरवर्ड कॉन्ट्रॅक्ट्स, व्याजदर आणि चलन स्वॅप. व्युत्पन्न आर्थिक मालमत्ता अधिकार आणि दायित्वांना जन्म देतात ज्यामुळे एका पक्षाकडून एक किंवा अधिक पक्षाच्या दुसऱ्या पक्षाकडे कराराचे हस्तांतरण होते. आर्थिक जोखीमअंतर्निहित आर्थिक मालमत्तेमध्ये समाविष्ट आहे. व्युत्पन्न आर्थिक मालमत्तेचा उद्देश विमा (हेजिंग) विशिष्ट आर्थिक जोखमींविरुद्ध किंवा व्यापार (सट्टा) ऑपरेशन्समधून उत्पन्न मिळवणे आहे.
आर्थिक गुंतवणुकीचा एक प्रकार म्हणजे इतर संस्थांना दिलेली कर्जे, उदा. इतर बँका किंवा कायदेशीर संस्था. "संस्था" हा शब्द व्यक्ती, भागीदारी, संयुक्त स्टॉक कंपन्या, ट्रस्ट आणि सरकारी संस्थांना देखील लागू होतो.
कर्जे आणि प्राप्त करण्यायोग्य नॉन-डेरिव्हेटिव्ह वित्तीय मालमत्ता आहेत ज्यात स्थिर किंवा निर्धारीत देयके आहेत जी सक्रिय बाजारपेठेत उद्धृत केलेली नाहीत, वगळता:
- ज्यांना नजीकच्या भविष्यात संस्थेची विक्री करायची आहे आणि जे समान मालमत्तेच्या पोर्टफोलिओचा भाग आहेत, ज्या व्यवहारांमध्ये अल्पावधीत किंवा डीलर मार्जिनच्या किंमतीतील चढ-उतारातून नफा कमावण्याची इच्छा दर्शवते;
- जे मालक, कर्जाच्या गुणवत्तेत बिघाड झाल्याशिवाय इतर कारणांमुळे, परत मिळू शकत नाहीत (त्याच्या सुरुवातीच्या गुंतवणुकीचा महत्त्वपूर्ण भाग).
आर्थिक गुंतवणुकीच्या वस्तूंमध्ये रोख रकमेचा समावेश नाही. तथापि, ते दुसऱ्याचा अविभाज्य भाग आहेत, आर्थिक श्रेणी - गुंतवणूकीचे स्पष्ट सैद्धांतिक आणि व्यावहारिक महत्त्व दर्शवतात. 25 फेब्रुवारी 2001 च्या फेडरल कायद्यानुसार क्रमांक 39-F3 “मधील गुंतवणूक क्रियाकलापांवर रशियाचे संघराज्यभांडवली गुंतवणुकीच्या रूपात केली जाते" गुंतवणुकीची व्याख्या रोख, सिक्युरिटीज, इतर मालमत्ता, मालमत्ता अधिकारांसह, इतर अधिकार अशी केली जाते. आर्थिक मूल्यनफा मिळविण्यासाठी किंवा दुसरा उपयुक्त परिणाम साध्य करण्यासाठी उद्योजक किंवा इतर क्रियाकलापांच्या वस्तूंमध्ये गुंतवणूक केली जाते.
तथापि, "आर्थिक गुंतवणूक" आणि "गुंतवणूक" या संकल्पनांची तुलना करताना, अशी धारणा निर्माण होऊ शकते की या व्याख्यांचे काही घटक एकमेकांवर अधिभारित आहेत, एकमेकांशी मिसळलेले आहेत आणि घटक भागांच्या वेगवेगळ्या संदर्भांमध्ये वापरल्यास, अर्थ वापरलेला शब्द गमावला आहे, कारण कोणतेही अस्पष्ट अर्थपूर्ण वैशिष्ट्य नाही. हे पुन्हा एकदा व्यावसायिक बँकांच्या वित्तीय मालमत्तेच्या प्रणालीच्या अभ्यासाच्या सैद्धांतिक तरतुदींचे संपूर्ण तपशीलवार वर्णन करण्याच्या समस्येच्या प्रासंगिकतेची पुष्टी करते.
इंटरनॅशनल फायनान्शियल रिपोर्टिंग स्टँडर्ड्समध्ये परिभाषित केल्याप्रमाणे, रोख आर्थिक मालमत्तेमध्ये समाविष्ट आहे. रोख रकमेमध्ये हातात रोख रक्कम आणि बँकेच्या स्वतःच्या खात्यातील निधी यांचा समावेश होतो. चलन (पैसा) ही एक आर्थिक मालमत्ता आहे कारण ती वस्तूंमध्ये सार्वत्रिक देवाणघेवाणीचे साधन दर्शवते आणि अशा प्रकारे, ज्या आधारावर सर्व व्यवहार मोजले जातात आणि आर्थिक स्टेटमेन्टमध्ये नोंदवले जातात. बँकेत रोख ठेव ही एक आर्थिक मालमत्ता आहे कारण ती त्या संस्थेकडून पैसे मिळवण्याचा किंवा खात्यातील शिल्लक रकमेसाठी चेक लिहिण्याच्या ठेवीदाराच्या कराराच्या अधिकाराचे प्रतिनिधित्व करते.
तर, "आर्थिक मालमत्ता" या संकल्पनेचा विस्तारित अर्थ, वेगवेगळ्या अर्थशास्त्रज्ञांच्या मते लक्षात घेऊन, ही अशी मूल्ये आहेत जी भांडवल वाढवणाऱ्या आर्थिक फायद्यांचा ओघ सुनिश्चित करण्यासाठी बँकेच्या मालकीची आणि व्यवस्थापित करते. मूल्ये म्हणजे आर्थिक संसाधने किंवा या संसाधनांचे अधिकार, जे आर्थिक संबंधांच्या विषयांमधील संबंधांच्या प्रणालीद्वारे रेकॉर्ड केले जातात आणि इतर आर्थिक मालमत्तेच्या किमतींच्या तुलनेत सापेक्ष किंमत पातळीचे वैशिष्ट्य असलेल्या किमतींमध्ये व्यक्त केले जातात. कंपनीच्या मालमत्तेचे इष्टतम व्यवस्थापन, त्यांचे मूल्य वाढवण्याच्या उद्देशाने, हे भांडवल वाढवण्याचे उद्दिष्ट साध्य करण्याचे एक महत्त्वाचे साधन आहे.
आर्थिक मालमत्ता ही सर्व प्रथम, उत्पन्न मिळविण्यासाठी उपलब्ध आर्थिक संसाधनांची लक्ष्यित गुंतवणूक असते. उत्पन्न निर्माण करण्यावर लक्ष केंद्रित करणे ही अत्यंत आवश्यक अट आहे: बाजारातील कोणत्याही बँकेचे मुख्य उद्दिष्ट आर्थिक क्षमता वाढवणे आणि भांडवल वाढवणे हे असते.
आर्थिक मालमत्ता दीर्घकालीन किंवा सट्टा स्वरूपाची असू शकते. जर सट्टा मालमत्तेचे उद्दिष्ट बँकेला विशिष्ट कालावधीत अपेक्षित परिणाम मिळवून देणे असेल, तर दीर्घकालीन आर्थिक मालमत्ता, नियमानुसार, ज्या आर्थिक घटकामध्ये भांडवल गुंतवले जाते त्या आर्थिक घटकाच्या व्यवस्थापनातील सहभागाशी संबंधित धोरणात्मक उद्दिष्टे पूर्ण करतात. .
"आर्थिक मालमत्ता" श्रेणी आणि इतर आर्थिक श्रेणींमधील वैचारिक फरक समजून घेण्याच्या अर्थपूर्ण वैशिष्ट्यामध्ये विशिष्ट कालावधीत मूल्य वाढ सुनिश्चित करताना, आर्थिक बाजाराच्या दुसर्या उत्पादनासाठी एक्सचेंजची शक्यता समाविष्ट केली पाहिजे. यावर आधारित, आर्थिक मालमत्ता अल्पकालीन आणि दीर्घकालीन मानणे तर्कसंगत वाटते. OJSC Dalcombank चे प्रमुख अर्थशास्त्रज्ञ, खाबरोव्स्क ए.व्ही. फिलिमोनोव्ह यांनी मुख्य निकषांचे सामान्यीकरण आणि हायलाइट करण्याचा प्रयत्न केला ज्याद्वारे मालमत्तेचे वर्गीकरण केले जाऊ शकते (तक्ता 1).
सक्रिय ऑपरेशन्सचे वर्गीकरण, तसेच व्यावसायिक बँकेच्या मालमत्तेची रचना (तक्ता 2) बद्दल भिन्न दृष्टिकोन आहेत.
व्यावसायिक बँकांच्या मुख्य सक्रिय कामकाजावर आपण जवळून नजर टाकूया.
क्रेडिट व्यवहार. बँक कर्ज हे एक आर्थिक संबंध आहे ज्यामध्ये बँका कर्जदारांना त्यांच्या परताव्याच्या अटीसह निधी प्रदान करतात. या संबंधांमध्ये बँकेकडून (कर्जदार) कर्जदार (कर्जदार) आणि परत मूल्य (कर्ज भांडवल) च्या हालचालींचा समावेश होतो. कर्जदार कायदेशीर संस्था आहेत - सर्व प्रकारच्या मालकीचे उपक्रम (संयुक्त स्टॉक एंटरप्राइजेस आणि फर्म, राज्य उपक्रम, खाजगी उद्योजक इ.), तसेच व्यक्ती.
एका एंटरप्राइझच्या आणि संपूर्ण अर्थव्यवस्थेच्या स्केलवर कर्जदाराला मिळालेल्या मूल्याचा परतावा (बँकेला कर्जाची परतफेड) वाढत्या आकारात पुनरुत्पादनाचा परिणाम असणे आवश्यक आहे. हे क्रेडिटची आर्थिक भूमिका निर्धारित करते आणि कर्ज देण्याच्या ऑपरेशन्समधून नफा मिळवण्यासाठी बँकेसाठी सर्वात महत्त्वाच्या अटींपैकी एक आहे. लोकसंख्येला प्रदान केलेल्या कर्जावरील कर्जाची परतफेड मागील कालावधीच्या तुलनेत संचयन कमी करून आणि वापर कमी करून देखील केली जाऊ शकते.

तक्ता 1 - विविध निकषांनुसार रशियन फेडरेशनच्या क्रेडिट संस्थांच्या मालमत्तेचे वर्गीकरण

वर्गीकरण निकष	मालमत्तेचे प्रकार, त्यांची वैशिष्ट्ये आणि उदाहरणे	महत्त्व, वैशिष्ट्ये
1	2	3
1. अंमलबजावणीच्या वेळेनुसार	अल्पकालीन: अ) मालमत्ता ज्या एका आर्थिक वर्षात वापरल्या जाणे अपेक्षित आहे. b) मालमत्तेची, नियमानुसार, १२ महिन्यांच्या आत विक्री न केल्यास, परंतु ती विकण्याचा स्पष्ट हेतू असेल. उदाहरण: रोख (त्यांच्याकडे तरलता वाढली आहे). पेमेंटच्या साधनाचे कार्य त्वरित करण्यास सक्षम.	अचल निधीचे उच्च प्रमाण, बँकिंग मालमत्तेचा सर्वात "निम्न दर्जाचा" घटक, कारण त्यात बँकांनी ना-नफा नसलेल्या कामांसाठी वळवलेल्या निधीचा समावेश होतो. अशा मालमत्तेचा आकार सर्व मालमत्तेच्या एकूण मूल्याच्या 20-30% आहे. अचल मालमत्तेची उपस्थिती ही एक वस्तुनिष्ठ वास्तविकता आहे जी कोणत्याही बँकेला पतसंस्था म्हणून तिचे उपक्रम राबविण्यासाठी आवश्यक असते.
	दीर्घकालीन: एकापेक्षा जास्त आर्थिक वर्षांसाठी वापरल्या जाणे अपेक्षित असलेली मालमत्ता. उदाहरणे: स्थिर मालमत्ता, अमूर्त मालमत्ता आणि यादी.
2.ऑब्जेक्टच्या नियंत्रणाच्या डिग्रीनुसार	नियंत्रित
	अनेकदा देखरेख
3. ज्यांच्या वापरात बँकेची मालमत्ता आहे अशा विषयांनुसार	बँकेनेच वापरले	संस्थांद्वारे मालमत्तेची रचना दर्शवते की बँक अर्थव्यवस्थेच्या कोणत्या क्षेत्रांमध्ये आपली संसाधने निर्देशित करते आणि तिची गुंतवणूक किती प्रमाणात वैविध्यपूर्ण आहे. एका गटामध्ये बँकेच्या संसाधनांच्या एकाग्रतेची डिग्री जितकी कमी असेल तितकी ती अधिक विश्वासार्ह मानली जाते.
	इतर घटकांना तात्पुरत्या वापरासाठी प्रदान केले
4. भौगोलिकदृष्ट्या	देशांतर्गत: दिलेल्या देशाच्या प्रादेशिक सीमांमध्ये ठेवलेला निधी.
	परदेशी: वस्तूंमध्ये अनिवासी व्यक्ती आणि कायदेशीर संस्थांद्वारे भांडवलाची गुंतवणूक आणि आर्थिक साधनेदुसरे राज्य.
5. प्लेसमेंटच्या अटींनुसार	अमर्यादित	सध्या, रशियन बँकांच्या निश्चित-मुदतीच्या मालमत्तेची रचना 91 ते 180 दिवसांच्या कालावधीसाठी ठेवलेल्या मालमत्तेचे वर्चस्व आहे.
	कालावधीसाठी ठेवलेले: poste restante; 30 दिवसांपर्यंत; 31 ते 90 दिवसांपर्यंत; 91 ते 180 दिवसांपर्यंत; 181 ते 360 दिवसांपर्यंत; 1 वर्ष ते 3 वर्षांपर्यंत; 3 वर्षांपेक्षा जास्त
6. नियुक्ती करून	रोख मालमत्ता कार्यरत (वर्तमान) मालमत्ता गुंतवणूक मालमत्ता भांडवली (चालू नसलेली) मालमत्ता इतर मालमत्ता	बँक तरलता प्रदान करा बँकेत चालू उत्पन्न आणा भविष्यातील उत्पन्न निर्माण करण्यासाठी आणि इतर धोरणात्मक उद्दिष्टे साध्य करण्यासाठी डिझाइन केलेले प्रदान करण्यासाठी डिझाइन केले आहे आर्थिक क्रियाकलापजर
7. जोखमीच्या प्रमाणानुसार	गट 1: जोखीम 0 (2)%: गट 2: 10% धोका: गट 3: 20% धोका: चौथा जोखीम गट: ५०% पाचवा जोखीम गट: 100%	या गटाला जवळजवळ सर्व पदांसाठी शून्य धोका आहे आणि भांडवली पर्याप्तता गुणोत्तराच्या गणनेमध्ये भाग घेत नाही. त्याच वेळी, "रोख चलन", "स्टोरेज आणि ट्रांझिटमध्ये मौल्यवान धातू आणि दगड" या स्थितींचे मूल्यांकन 2% च्या जोखमीसह सेंट्रल बँक ऑफ द रशियन फेडरेशनद्वारे केले जाते, जरी बँकेचे मूल्य गमावण्याची शक्यता असते. त्याची रोख रक्कम 0% च्या जोखमीसह मूल्यांकन केलेल्या इतर मालमत्तेपेक्षा जास्त नाही. मालमत्तेच्या चौथ्या गटासाठी (50%) जोखमीची पातळी आता 20 टक्के गुणांनी कमी झाली आहे (1998 च्या संकटानंतर स्वीकारलेल्या 70% ऐवजी), परंतु ती अजूनही उच्च आहे, जे दर्शवते की रशियन फेडरेशनची सेंट्रल बँक देशांतर्गत आंतरबँक बाजाराच्या स्थितीचे आणि संपूर्ण रशियन बँकिंग प्रणालीचे अजूनही कमी मूल्यांकन आहे. तुलनेसाठी, स्वतःच्या देशाच्या बँकांमधील खात्यांमध्ये ठेवलेला निधी आणि तत्सम मालमत्ता बेसल ॲकॉर्ड्सद्वारे 20% वर सेट केल्या जातात.
8. तरलतेच्या प्रमाणात	मालमत्तेची रोख रकमेमध्ये रूपांतर करण्याची क्षमता कमी झाल्यामुळे, त्यांची विभागणी अत्यंत तरल, तरल, मध्यम-मुदतीची द्रव मालमत्ता, दीर्घकालीन द्रव मालमत्ता आणि तरल मालमत्तांमध्ये केली जाते.	असे मानले जाते की या मालमत्ता, आवश्यक असल्यास, बँकेच्या परिचलनातून ताबडतोब काढल्या जाऊ शकतात. रशियामधील सिक्युरिटीज मार्केटच्या विकासामुळे पुनर्विक्रीसाठी खरेदी केलेल्या आणि कर्ज करारांतर्गत प्राप्त झालेल्या ट्रेडिंग सिक्युरिटीजमधील अल्प-मुदतीच्या (30 दिवसांपर्यंत) गुंतवणूकीचे वर्गीकरण करणे शक्य होते. वरील वर्गीकरण पूर्णपणे विश्लेषणात्मक आहे आणि कोणत्याही नियामक दस्तऐवजांद्वारे नियंत्रित केलेले नाही. वर परिस्थिती अवलंबून आर्थिक बाजारआणि बाजारात बँकिंग सेवाकिंवा विशिष्ट मालमत्तेच्या गुणवत्तेतील बदलामुळे, नंतरचे शेजारच्या तरलता गटांमध्ये जाऊ शकते.
9. फायदेशीरतेच्या प्रमाणात	उत्पन्न मिळवून देणारे कर्ज, गुंतवणूक नॉन इन्कम जनरेटिंग मुक्त राखीव, मूर्त मालमत्ता
10. बँक कर्जाच्या प्रकारानुसार: अ) कर्जदाराच्या प्रकारानुसार	१.१. व्यावसायिक आणि औद्योगिक उपक्रमांना कर्ज	कार्यरत आणि स्थिर भांडवलाची भरपाई करण्याच्या खर्चासाठी वित्तपुरवठा करणे. काही कर्जे हंगामी स्वरूपाची असतात, उदा. कार्यरत भांडवलाच्या गरजांमधील हंगामी बदलांना वित्तपुरवठा करण्यासाठी वापरले जाते. त्यांचा वापर भांडवली खर्च कव्हर करण्यासाठीचा स्त्रोत म्हणून केला जाऊ शकतो, त्यानंतरचे त्यांचे दीर्घकालीन कर्जामध्ये शेअर्स किंवा बाँड्स बाजारात ठेवून रुपांतर करता येते.
	१.२. रिअल इस्टेटद्वारे सुरक्षित केलेली कर्जे, म्हणजे तारण कर्ज	बांधकाम कंपन्यांना बांधकाम चक्रादरम्यान अंतरिम वित्तपुरवठा म्हणून जारी केले. यामध्ये खरेदीसाठी व्यक्तींना दिलेल्या कर्जाचाही समावेश आहे रिअल इस्टेटगहाणखत. बँका हे गहाणखत सरकार-नियंत्रित गहाण बाजार फायनान्सर्सना विकतात: - कर्ज जारी करताना तुलनेने कमी जोखीम, कारण ते रिअल इस्टेटद्वारे सुरक्षित आहे; - दीर्घकालीन स्वभाव आहे; - बँकेला स्थिर ग्राहक प्रदान करा; - बँकेला त्यात विविधता आणण्याची संधी आहे कर्ज पोर्टफोलिओ, आवश्यक असल्यास, गहाणखत दुय्यम सिक्युरिटीज मार्केटमध्ये विकले जाऊ शकतात.
	१.३. कृषी कर्ज	- पीक आणि पशुधन उत्पादनातील हंगामी खर्चासाठी कृषी उद्योगांना प्रदान केले; - तुलनेने लहान आकाराचे आहे आणि कापणीसह प्रदान केले जाते. कर्जदाराकडे पुरेसे इक्विटी भांडवल नसल्यास, रिअल इस्टेट आणि एंडोर्समेंट्स संपार्श्विक म्हणून स्वीकारले जाऊ शकतात.
	१.४. बिगर बँक कर्ज आर्थिक संस्था(यात समाविष्ट आर्थिक कंपन्या, गुंतवणूक बँका, बचत आणि कर्ज संघटना, तारण कंपन्या, क्रेडिट युनियन, विमा कंपन्या)	- या संस्थांसाठी बँक कर्ज हे निधीचे मुख्य स्त्रोत आहेत, जे नंतर व्याजातील फरकातून संबंधित नफा काढताना विविध प्रकारच्या कर्जांकडे निर्देशित करतात.
	1.5. व्यापारी बँकांना कर्ज	- परस्पर संबंधांच्या चौकटीत बँकांमधील क्रेडिट संसाधनांच्या पुनर्वितरणासाठी एक साधन म्हणून कार्य करा; -कर्ज आंतरबँक क्रेडिट मार्केटवर पुनर्वितरित केले जातात आणि व्याजातील फरकातून नफा मिळविण्यासाठी किंवा वर्तमान तरलता राखण्यासाठी प्रदान केले जातात.
	१.६. ब्रोकर्स आणि डीलर्स, सिक्युरिटीज मार्केटमधील सहभागींना कर्ज	- मागणीच्या अटींवर सिक्युरिटीजच्या खरेदीसाठी जारी; - बँकांना सूचित करणे आवश्यक आहे की कर्ज घेतलेला निधी उत्पादनासाठी किंवा नवीन शेअर्सच्या खरेदीसाठी वापरला जाईल.
	१.७. परदेशी सरकारी संस्थांना कर्ज	-राज्याच्या अर्थसंकल्पीय तूट भरून काढण्यासाठी, पेमेंट्सची शिल्लक निश्चित करण्यासाठी आणि मोठ्या प्रमाणात गुंतवणूक कार्यक्रम राबवण्यासाठी जारी केले जाते.
	१.८. परदेशी बँकांना कर्ज	- मोठ्या गुंतवणूक कार्यक्रमांना वित्तपुरवठा करण्यासाठी डिझाइन केलेले.
	१.९. अधिकाऱ्यांना कर्ज	- दरम्यानच्या कालावधीत निधीसाठी प्राधिकरणांच्या तात्पुरत्या गरजेच्या संबंधात प्रदान केले कर महसूल; -कर्ज दायित्वांच्या नियुक्तीतून मिळणा-या महसुलासह बँक कर्ज हे प्राधिकरणांचे महत्त्वपूर्ण आर्थिक स्रोत आहेत.
	1.10. व्यक्तींना कर्ज	- फॉर्म मध्ये प्रदान ग्राहक कर्जआणि वैयक्तिक कर्ज; - कर्जदारासाठी कर्ज मिळविण्यासाठी एक पूर्व शर्त म्हणजे त्याची क्रेडिट पात्रता; -ची गरज भागवण्यासाठी वापरले जाते पैसे उधार घेतलेआह अंतिम ग्राहक - व्यक्ती; - लोकसंख्येचे जीवनमान वाढविण्याशी संबंधित: कर्जदार त्यांच्यासाठी पैसे देण्यास सक्षम होण्यापूर्वी ते वस्तू आणि सेवांच्या वापरास परवानगी देतात.
b) कर्जदारांच्या संख्येनुसार	- एका बँकेने दिलेली कर्जे; -सिंडिकेटेड (कन्सोर्शियल) कर्ज; - समांतर कर्ज	-एका बँकेने दिलेली कर्जे सर्वात सामान्य आहेत. तथापि, काही प्रकरणांमध्ये, अनेक वस्तुनिष्ठ कारणांमुळे (उदाहरणार्थ, कर्जाचा मोठा आकार, वाढलेली जोखीम इ.) कर्ज जारी करण्यासाठी अनेक बँकांचे प्रयत्न एकत्र करणे आवश्यक आहे; -समांतर कर्जासाठी त्यांच्या तरतूदीमध्ये किमान दोन बँकांचा सहभाग आवश्यक आहे. प्रत्येक बँकेशी स्वतंत्रपणे वाटाघाटी केल्या जातात आणि नंतर, कर्जाच्या अटींवर सहमत झाल्यानंतर. एकसमान अटींसह सामान्य कर्ज कराराचा निष्कर्ष काढला जातो.
c) कर्जाच्या अटींनुसार	-रोख; -स्वीकृती	- कर्जदाराच्या खात्यात हस्तांतरित; - बँक मसुदा स्वीकारण्यास सहमत आहे
ड) कर्ज जारी करण्याच्या वस्तूंद्वारे	- कव्हर करण्यासाठी ते खेळत्या भांडवलात हस्तांतरित केले जाईल; - स्थिर मालमत्तेची किंमत कव्हर करण्यासाठी; - परदेशी आर्थिक क्रियाकलापांची किंमत

तक्ता 2 - तुलनात्मक विश्लेषणरशियन फेडरेशनमधील व्यावसायिक बँकेच्या सक्रिय ऑपरेशनच्या रचनेवर भिन्न मते

पूर्ण नाव. लेखक	सक्रिय ऑपरेशन्सची रचना
मध्ये आणि. बुकाटो, यु.आय. लव्होव्ह,	पी.जी. अँटोनोव्ह -क्रेडिट ऑपरेशन्स, परिणामी बँकेचा कर्ज पोर्टफोलिओ तयार होतो; - गुंतवणूक ऑपरेशन्स जे गुंतवणूक पोर्टफोलिओच्या निर्मितीसाठी आधार तयार करतात; - रोख नोंदणी आणिसेटलमेंट व्यवहार , जे मुख्यांपैकी एक आहेतसेवांचे प्रकार बँकेने ग्राहकांना पुरविलेल्या सेवा;
- योग्य पायाभूत सुविधांच्या निर्मितीशी संबंधित इतर सक्रिय ऑपरेशन्स जे सर्व बँकिंग ऑपरेशन्सची यशस्वी अंमलबजावणी सुनिश्चित करतात.	ओ.आय. लव्रुशिन -कर्ज ऑपरेशन्स, नियमानुसार, बँकांना त्यांच्या उत्पन्नाचा मोठा हिस्सा आणतो. स्थूल आर्थिक स्तरावर, या ऑपरेशन्सचे महत्त्व असे आहे की त्यांच्याद्वारे बँका तात्पुरत्या निष्क्रिय नाणेनिधीचे सक्रिय स्वरूपात रूपांतर करतात, उत्तेजकउत्पादन प्रक्रिया - गुंतवणुकीचे व्यवहार, त्यांच्या अंमलबजावणीच्या प्रक्रियेत, बँक गुंतवणूकदार म्हणून काम करते, सिक्युरिटीजमध्ये संसाधनांची गुंतवणूक करते किंवा संयुक्त आर्थिक क्रियाकलापांचे अधिकार प्राप्त करते; - ठेव ऑपरेशन्स, ज्याचा उद्देश खात्यांमध्ये वर्तमान आणि दीर्घकालीन साठा तयार करणे आहे. सेंट्रल बँक(वार्ताहर आणि राखीव खाते) आणि इतर व्यावसायिक बँका; - इतर सक्रिय ऑपरेशन्स, विविध स्वरूपात, जे परदेशातील बँकांना लक्षणीय उत्पन्न मिळवून देतात. यात हे समाविष्ट आहे: सह ऑपरेशन्स परकीय चलनआणि मौल्यवान धातू, ट्रस्ट, एजन्सी, कमोडिटी व्यवहार.
व्ही.पी. पॉलीकोव्ह, एल.ए. मॉस्कोव्किना	- बँक गुंतवणूक; - कर्ज प्रदान करणे; - व्यावसायिक बिलांचे लेखा (खरेदी); - स्टॉक व्यवहार

त्याच वेळी, लोकसंख्येला कर्ज दिल्याने उपभोगात वाढ होते, वस्तूंच्या मागणीत वाढ होते (विशेषत: महाग, टिकाऊ) आणि लोकसंख्येच्या उत्पन्नाच्या पातळीवर अवलंबून असते, जे बँकांकडून नफा कमावण्याची शक्यता निर्धारित करते. या ऑपरेशन्स.
बँकिंग मालमत्तेच्या संरचनेत क्रेडिट ऑपरेशन्सचा सर्वात मोठा वाटा आहे.
बँकेचे कर्ज अर्थव्यवस्थेत तात्पुरते मोफत निधी जमा करणे आणि व्यावसायिक संस्थांना परत येण्याच्या अटींशी संबंधित आहे. बँकेच्या कर्जाच्या चौकटीत, विशिष्ट प्रकारची कर्जे विकसित केली जातात. हे उद्देश, संपार्श्विक, अटी, तरतूद आणि परतफेड करण्याच्या पद्धती, वस्तू आणि कर्ज देण्याचे विषय दर्शविणाऱ्या अनेक वैशिष्ट्यांवर अवलंबून असते. बँक कर्जाचे प्रकार हे बँकांकडून कायदेशीर संस्था आणि व्यक्तींना कर्ज देण्याच्या प्रक्रियेत वापरले जाणारे विशिष्ट वर्गीकरण म्हणून समजले पाहिजे. काही विशिष्ट निकषांवर आधारित बँक कर्जाची अनेक भिन्न वर्गीकरणे आहेत. बँकिंग न्यायालयांच्या वर्गीकरणाचे महत्त्व या वस्तुस्थितीत आहे की बँकांचे क्रेडिट फंक्शन हे मुख्य आर्थिक कार्य आहे आणि बँका स्वत: आणि ते ज्या ग्राहकांना सेवा देतात त्या दोघांची आर्थिक परिस्थिती ही त्यांची क्रेडिट कार्ये किती चांगल्या प्रकारे अंमलात आणतात यावर अवलंबून असते. बँक कर्जांचे कर्ज देण्याच्या उद्देशानुसार, कर्जदारांचे प्रकार आणि कार्यक्षेत्रानुसार वर्गीकरण केले जाऊ शकते. खाली आम्ही जागतिक व्यवहारात बँक कर्जाच्या वर्गीकरणासाठी वैशिष्ट्यपूर्ण असलेल्या मुख्य निकषांचा विचार करू.
गुंतवणूक ऑपरेशन्स. त्यांच्या अंमलबजावणीच्या प्रक्रियेत, बँक गुंतवणूकदार म्हणून काम करते, सिक्युरिटीजमध्ये संसाधने गुंतवते किंवा संयुक्त व्यावसायिक क्रियाकलापांचे अधिकार प्राप्त करते.
गुंतवणुकीचे व्यवहार देखील नफ्याच्या निर्मितीमध्ये थेट सहभागाद्वारे बँकेला उत्पन्न देतात. गुंतवणूक ऑपरेशन्सचा आर्थिक उद्देश सहसा उत्पादनामध्ये थेट निधीच्या दीर्घकालीन गुंतवणुकीशी संबंधित असतो.
बँकांच्या विविध गुंतवणुकीच्या ऑपरेशन्समध्ये कार्यालयीन इमारती, उपकरणे आणि भाडे भरण्यात गुंतवणूक केली जाते. ही गुंतवणूक बँकेच्या स्वतःच्या भांडवलाच्या खर्चावर केली जाते; त्यांचा उद्देश बँकिंग क्रियाकलापांसाठी परिस्थिती प्रदान करणे आहे. या गुंतवणुकीतून बँकेला उत्पन्न मिळत नाही.
रोख व्यवहार. पैशाची देवाणघेवाण करण्यासाठी रोख वापरणाऱ्या व्यावसायिक बँकांचे सामान्य कामकाज सुनिश्चित करण्यासाठी आवश्यक रकमेमध्ये रोख मालमत्तेची उपस्थिती ही सर्वात महत्वाची अट आहे. ठेवी परत करणे, कर्जाची मागणी पूर्ण करणे आणि कर्मचाऱ्यांचे वेतन, विविध साहित्य आणि सेवांसाठी देयांसह ऑपरेटिंग खर्च भागवणे. रोख राखीव यावर अवलंबून असते: बँकेच्या वर्तमान दायित्वांचा आकार; ग्राहकांना पैसे देण्याची अंतिम मुदत; स्वतःच्या कर्मचाऱ्यांसह तोडगे; नावाचा व्यवसाय विकास पुरेशा निधीअभावी बँकेचे अधिकार कमी होऊ शकतात. चलनवाढीचा रोख रोखीवर परिणाम होतो. यामुळे पैशाचे अवमूल्यन होण्याचा धोका वाढतो, म्हणून ते शक्य तितक्या लवकर चलनात आणणे आणि उत्पन्न देणाऱ्या मालमत्तेमध्ये ठेवणे आवश्यक आहे. महागाईमुळे अधिकाधिक रोख रकमेची गरज आहे. रोख व्यवहार हे विविध सक्रिय खात्यांमध्ये निधीची निर्मिती, नियुक्ती आणि वापरासह रोखीच्या हालचालीशी संबंधित ऑपरेशन्स आहेत.
बँकिंगचा अर्थ रोख व्यवहारअर्थव्यवस्थेत रोखीची निर्मिती, विविध मालमत्ता, वस्तू यांच्यातील रोख रकमेचे प्रमाण, कागदाच्या वस्तुमानातील प्रमाण, क्रेडिट बिले आणि किरकोळ बदल यावर अवलंबून असतात या वस्तुस्थितीद्वारे निर्धारित केले जाते.
इतर ऑपरेशन्स.इतर सक्रिय ऑपरेशन्स, विविध स्वरुपात, परदेशात बँकेला लक्षणीय उत्पन्न आणतात. इतर सक्रिय व्यवहारांमध्ये हे समाविष्ट आहे: परकीय चलन आणि मौल्यवान धातू, ट्रस्ट, एजन्सी, कमोडिटी इत्यादींसह व्यवहार.
आर्थिक सामग्री निर्दिष्ट ऑपरेशन्सविविध काही प्रकरणांमध्ये (परकीय चलन किंवा मौल्यवान धातूंची खरेदी आणि विक्री) मालमत्तेच्या खंडात किंवा संरचनेत बदल होतो ज्याचा वापर बँकेच्या कर्जदारांच्या दाव्यांची पूर्तता करण्यासाठी केला जाऊ शकतो; इतरांमध्ये (ट्रस्ट व्यवहार), बँक तिच्याकडे व्यवस्थापनासाठी हस्तांतरित केलेल्या मालमत्तेच्या संबंधात विश्वस्त म्हणून काम करते; तिसरे (एजन्सी व्यवहार) - बँक मध्यस्थ म्हणून काम करते, तिच्या ग्राहकांच्या वतीने सेटलमेंट व्यवहार करते.
बँक मालमत्ता व्यवस्थापनामध्ये काय समाविष्ट आहे? बँक मालमत्ता प्रभावीपणे व्यवस्थापित करण्यासाठी काय आवश्यक आहे?
मालमत्तेचे वर्गीकरण स्पष्टपणे जाणून घेणे आवश्यक आहे. मालमत्तेचे योग्य वर्गीकरण केल्याने बँकेच्या संपूर्ण आर्थिक स्थितीचे मूल्यांकन करणे तसेच विशिष्ट आर्थिक मालमत्तेचे गुणधर्म निश्चित करणे शक्य होते. या गुणधर्मांचे विश्लेषण आम्हाला आर्थिक बाजारपेठेतील या मालमत्तेच्या कार्यामध्ये कारण-आणि-प्रभाव संबंध प्रस्थापित करण्यास अनुमती देते, जोखीम कमी करणे आणि नफा वाढवणे यासारख्या तत्त्वांच्या स्वरूपात व्यक्त केले जाते.
मालमत्ता आणि दायित्वे यांच्यातील संबंध लक्षात ठेवणे महत्त्वाचे आहे. निधी ठेवण्यासाठी ऑपरेशन्स पार पाडताना, बँक व्यवस्थापनाने दायित्वांवर त्यांच्या आकर्षणाची वेळ, विनामूल्य संसाधनांची उपलब्धता, कर्ज घेण्याची किंमत यावर सतत नियंत्रण ठेवले पाहिजे, कारण अन्यथा यामुळे उत्पन्न आणि नफा कमी होऊ शकतो, तरलता जोखीम आणि अगदी तोटा उदय.
सक्रिय ऑपरेशन्स आयोजित करताना सक्षम आणि सतत जोखीम मूल्यांकन आवश्यक आहे. वाजवी जोखीम घेण्याची क्षमता ही सर्वसाधारणपणे उद्योजकतेच्या संस्कृतीचा एक घटक आहे आणि विशेषतः बँकिंग. हे देखील समजून घेणे आवश्यक आहे की आधुनिक बँकिंग बाजार जोखीमशिवाय अकल्पनीय आहे. बँकिंग ऑपरेशन्स पार पाडण्यासाठी असे पर्याय शोधणे अत्यंत साधेपणाचे ठरेल जे जोखीम पूर्णपणे काढून टाकतील आणि आगाऊ विशिष्ट आर्थिक परिणामाची हमी देतील. कोणत्याही ऑपरेशनमध्ये जोखीम असते, फक्त ती वेगवेगळ्या प्रमाणात असू शकते आणि "शमन" केली जाऊ शकते आणि वेगवेगळ्या प्रकारे भरपाई दिली जाऊ शकते.
बँक मालमत्तेचे व्यवस्थापन करताना, व्यावसायिक बँकांच्या मालमत्तेच्या हालचालींच्या गतिशीलतेचे नियमित आणि सतत विश्लेषण करणे अनिवार्य आहे. मालमत्ता गुणवत्ता निर्देशकांमधील बदलांचे परीक्षण करणे आवश्यक आहे. म्हणून, मालमत्ता व्यवस्थापनाच्या गुणवत्तेचे निर्देशक, त्यांची वैशिष्ट्ये आणि नियामक महत्त्व यांचा विचार करणे आवश्यक आहे.
आता आम्हाला माहित आहे की बँक मालमत्तेच्या व्यवस्थापनामध्ये काय समाविष्ट आहे, मग प्रश्नाचे उत्तर शोधणे स्पष्ट आहे: आम्ही बँकेच्या मालमत्तेचे व्यवस्थापन कसे करू? बँक मालमत्तेची गुणवत्ता प्रभावीपणे व्यवस्थापित करण्यासाठी कोणत्या पद्धती अस्तित्वात आहेत? म्हणून, मालमत्ता व्यवस्थापनाच्या गुणवत्तेचे विश्लेषण करण्यासाठी कार्यपद्धतीमध्ये वापरल्या जाणाऱ्या माहितीचा आधार आणि पद्धती विचारात घेणे आवश्यक आहे.

1.2 बँक मालमत्ता व्यवस्थापनाच्या गुणवत्तेचे विश्लेषण करण्याची पद्धत: माहिती आधार, पद्धती, गुणवत्ता निर्देशक

सक्रिय बँक ऑपरेशन्सचे विश्लेषण करण्यासाठी माहितीचा मुख्य स्त्रोत विविध प्रकार आहेत ताळेबंद- प्रकाशित फॉर्म, टर्नओव्हर शीट, IFRS नुसार तयार केलेल्या आर्थिक स्टेटमेंट्समधून ताळेबंद. अहवालाचे मुख्य प्रकार, तयारीची वारंवारता आणि त्याच्या निर्मितीची प्रक्रिया नियंत्रित करणारे नियामक दस्तऐवज तक्ता 3 मध्ये दिले आहेत.
या रिपोर्टिंग फॉर्ममध्ये बँकेच्या कर्जदारांबद्दल (सर्वात मोठ्या कर्जासह), त्यांच्या कर्जाचे स्वरूप, अटी, स्थिती, जारी केलेल्या कर्जावरील व्याजदरांची सरासरी पातळी, बँकेद्वारे सवलत दिलेल्या बिलांचा पोर्टफोलिओ, याबद्दल तपशीलवार आणि पूर्ण माहिती असते. आणि जारी केलेल्या कर्जासाठी तारणाचे प्रकार. हे थकीत कर्ज आणि थकीत व्याजाची माहिती प्रदान करते, जोखीम गटानुसार, उद्योग आणि प्रदेशानुसार कर्ज पोर्टफोलिओचे वर्गीकरण प्रदान करते, कर्जावरील संभाव्य नुकसानासाठी अंदाजित आणि प्रत्यक्षात तयार केलेल्या राखीव रकमेची माहिती तसेच कंपनीच्या इतर सक्रिय ऑपरेशन्सची माहिती प्रदान करते. बँक
एकत्रित अहवाल हे त्यांचे दावे आणि दायित्वे, इक्विटी (निव्वळ मालमत्ता) च्या स्थितीबद्दल माहिती सादर करण्याचा एक नवीन प्रकार आहे. आर्थिक परिणामआणि एकत्रित आधारावर आर्थिक जोखीम.

तक्ता 3 - बँक ऑफ रशियाला व्यावसायिक बँकांनी प्रदान केलेल्या मुख्य अहवाल फॉर्मची सूची

№	रिपोर्टिंग फॉर्मचे नाव आणि संख्या	नियामक कायदा ज्यानुसार अहवाल संकलित केला जातो आणि बँक ऑफ रशियाला सादर केला जातो
मासिक अहवाल
1	खात्यांची उलाढाल पत्रक लेखाबँक (फॉर्म कोड क्रमांक ०४०९१०१)	रशियन फेडरेशनच्या सेंट्रल बँकेचे निर्देश क्रमांक 1376-यू
2	कर्ज, कर्ज आणि समतुल्य कर्जाच्या गुणवत्तेची माहिती (फॉर्म कोड क्रमांक ०४०९११५)	रशियन फेडरेशनच्या सेंट्रल बँकेचे निर्देश क्रमांक 1376-यू
3	मोठ्या कर्जावरील डेटा (फॉर्म कोड क्रमांक ०४०९११८)	रशियन फेडरेशनच्या सेंट्रल बँकेचे निर्देश क्रमांक 1376-यू
4	मागणी आणि परतफेडीच्या अटींनुसार मालमत्ता आणि दायित्वांची माहिती (फॉर्म कोड क्र. 0409125)	रशियन फेडरेशनच्या सेंट्रल बँकेचे निर्देश क्रमांक 1376-यू
5	बँकेने दिलेल्या कर्जावरील भारित सरासरी व्याजदरावरील डेटा (फॉर्म कोड क्रमांक ०४०९१२८)	रशियन फेडरेशनच्या सेंट्रल बँकेचे निर्देश क्रमांक 1376-यू
6	बँकेने आकर्षित केलेल्या ठेवी आणि ठेवींवरील भारित सरासरी व्याजदरांवरील डेटा (फॉर्म कोड क्रमांक ०४०९१२९)	रशियन फेडरेशनच्या सेंट्रल बँकेचे निर्देश क्रमांक 1376-यू
7	इक्विटीची गणना (भांडवल) (फॉर्म कोड क्रमांक ०४०९१३४)	रशियन फेडरेशनच्या सेंट्रल बँकेचे नियमन क्रमांक 215-पी
8	अनिवार्य मानकांची माहिती (फॉर्म कोड क्रमांक ०४०९१३५)	रशियन फेडरेशनच्या सेंट्रल बँकेचे निर्देश क्रमांक 1376-यू
9	बाजार जोखमीच्या रकमेचा सारांश अहवाल (फॉर्म कोड क्रमांक ०४०९१५३)	रशियन फेडरेशनच्या सेंट्रल बँकेचे नियमन क्रमांक 89-पी
10	संभाव्य नुकसानासाठी राखीव माहिती (फॉर्म कोड क्रमांक ०४०९१५५)	रशियन फेडरेशनच्या सेंट्रल बँकेचे नियमन क्रमांक 283-पी
11	बँक गुंतवणुकीची माहिती (फॉर्म कोड क्रमांक ०४०९१५६)	रशियन फेडरेशनच्या सेंट्रल बँकेचे निर्देश क्रमांक 1376-यू
12	बँकेच्या आर्थिक पुनर्वसनासाठी उपाययोजनांच्या योजनेच्या अंमलबजावणीचा अहवाल (फॉर्म कोड क्रमांक ०४०९३५४)	रशियन फेडरेशनच्या सेंट्रल बँकेची 12 जुलै 2001 ची सूचना क्रमांक 84-I "बँकांची दिवाळखोरी (दिवाळखोरी) रोखण्यासाठी उपाययोजना अंमलात आणण्याच्या प्रक्रियेवर"
त्रैमासिक अहवाल
1	बँकेचा नफा आणि तोटा अहवाल (फॉर्म कोड क्रमांक ०४०९१०२)
2	बँकेने जारी केलेल्या ठेवी आणि बचत प्रमाणपत्रे आणि बाँडवरील भारित सरासरी व्याजदरांवरील डेटा (फॉर्म कोड क्रमांक ०४०९१३०)	रशियन फेडरेशनच्या सेंट्रल बँकेचे निर्देश क्रमांक 1376-यू
3		रशियन फेडरेशनच्या सेंट्रल बँकेचे निर्देश क्रमांक 1376-यू
4	बँकेने सवलत दिलेल्या बिलांवर आणि लक्ष्यित कर्ज निधीच्या खर्चावर जारी केलेल्या स्वतःच्या बिलांवर भारित सरासरी व्याजदरांचा डेटा (फॉर्म कोड क्रमांक ०४०९१३२)	रशियन फेडरेशनच्या सेंट्रल बँकेचे निर्देश क्रमांक 1376-यू
5	विविध क्षेत्रांतील कर्जदारांना जारी केलेल्या कर्जावरील कर्ज आणि कर्जावरील माहिती आणि आकर्षित केलेल्या ठेवींची रक्कम (फॉर्म कोड क्रमांक ०४०९३०२)	रशियन फेडरेशनच्या सेंट्रल बँकेचे निर्देश क्रमांक 1376-यू
6	एकत्रित अहवाल	रशियन फेडरेशनच्या सेंट्रल बँकेचे निर्देश क्रमांक 1376-यू
7	प्रकाशित बँक अहवाल	रशियन फेडरेशनच्या सेंट्रल बँकेचे निर्देश क्रमांक 1376-यू
8	असंघटित आर्थिक स्टेटमेन्ट	रशियन फेडरेशनच्या सेंट्रल बँकेचे निर्देश क्रमांक 1363-यू
9	सिक्युरिटीज जारी करणाऱ्या बँकांनी दिलेली माहिती	सिक्युरिटीज मार्केटवरील रशियन फेडरेशनच्या कायद्यानुसार, रशियन फेडरेशनच्या सेंट्रल बँकेच्या 22 जुलै 2004 च्या निर्देशांक क्रमांक 102-I “च्या प्रदेशावरील बँकांद्वारे सिक्युरिटीज जारी करण्याच्या आणि नोंदणी करण्याच्या नियमांवर रशियन फेडरेशन"
वार्षिक अहवाल
1	एकत्रित आर्थिक विवरणे प्रकाशित केली	रशियन फेडरेशनच्या सेंट्रल बँकेचे निर्देश क्रमांक 1376-यू
2	एकत्रित आर्थिक स्टेटमेन्ट	रशियन फेडरेशनच्या सेंट्रल बँकेचे निर्देश क्रमांक 1363-यू

इतरांच्या भांडवलात त्यांच्या गुंतवणुकीचा बँकांच्या आर्थिक स्थितीवर प्रभावाचे स्वरूप स्थापित करणे हा त्याच्या संकलनाचा उद्देश आहे. कायदेशीर संस्था, या कायदेशीर संस्थांसह ऑपरेशन्स आणि व्यवहार, त्यांच्या क्रियाकलाप व्यवस्थापित करण्याच्या संधी ओळखणे, तसेच बँकिंग किंवा एकत्रित गटाची एकूण जोखीम आणि इक्विटी (निव्वळ मालमत्ता) निर्धारित करणे.
एकत्रीकरण ही बँकिंग गटात समाविष्ट असलेल्या अनेक बँकांच्या संबंधित ताळेबंद खात्यांवरील शिल्लक आणि नफा-तोटा विवरणपत्रांवरील शिल्लकांची साधी अंकगणितीय जोडणी नाही, तर एक जबाबदार प्रक्रिया आहे जी विविध पद्धती वापरून केली जाते. रशियन फेडरेशनची सेंट्रल बँक, विशेषतः, बँकांना या उद्देशांसाठी तीनपैकी कोणतीही एकत्रीकरण पद्धती वापरण्यासाठी आमंत्रित करते: पूर्ण एकत्रीकरण पद्धत, आनुपातिक एकत्रीकरण पद्धत आणि समतुल्य मूल्य पद्धत (टेबल 4).

तक्ता 4 - एकत्रीकरण पद्धतींचे सार

पूर्ण एकत्रीकरण पद्धत	आनुपातिक एकत्रीकरण पद्धत	समतुल्य खर्च पद्धत
हे सर्वात अष्टपैलू आहे. तुम्हाला बँकिंग (एकत्रित) गटाच्या सर्व सदस्यांचा डेटा एकत्रित अहवालात समाविष्ट करण्याची अनुमती देते. पद्धतीचे सार: पालक संस्था आणि गट सदस्य - बँकांच्या ताळेबंदांच्या मालमत्ता आणि दायित्वांची बेरीज करताना - दुहेरी मोजणी टाळण्यासाठी, गुंतवणूकीच्या परस्पर समझोत्यावरील शिल्लक वगळण्यात आली आहे आणि भांडवली वस्तूंचा समावेश आहे. सहभागीच्या भांडवलाच्या गटाच्या हिश्श्याच्या प्रमाणात अहवाल देणे. एकत्रित मिळकत विवरण तयार करताना, पालक संस्थेचे सर्व उत्पन्न आणि खर्च आणि एकत्रित सहभागी यांचा आयटमनुसार बेरीज केला जातो, परंतु त्यानुसार खालील गोष्टी वगळल्या जातात: परस्पर व्यवहारातून उत्पन्न आणि खर्च; काही सहभागींना इतरांकडून मिळालेला लाभांश; गटाशी संबंधित नसलेल्या प्रत्येक सहभागीच्या नफ्याची रक्कम निर्धारित केली जाते (लहान सहभागींसाठी - सहभागीच्या राखून ठेवलेल्या नफ्याच्या (तोटा) रकमेवर आणि सहभागीच्या भांडवलामध्ये सहभागाचा वाटा यावर आधारित. गट).	एकत्रित आर्थिक स्टेटमेन्टमध्ये सहभागींच्या आर्थिक स्टेटमेन्ट्सचा समावेश होतो जे मर्यादित संख्येतील सहभागींद्वारे व्यवस्थापित केले जातात. पद्धतीचे सार: मालमत्ता आणि दायित्वे, ताळेबंदाचे उत्पन्न आणि खर्च आणि प्रत्येक सहभागीचे नफा आणि तोटा विवरण संपूर्ण एकत्रीकरण पद्धतीप्रमाणेच सारांशित केले आहे, परंतु ताळेबंदाच्या सहभागाच्या वाटा थेट प्रमाणात प्रमाणात ( एकत्रित) सहभागींच्या भांडवलात गट, तर लहान सहभागींचा वाटा निश्चित केला जात नाही.	हे अशा प्रकरणांमध्ये वापरले जाते जेथे गट सदस्य परदेशी बँका किंवा संस्था आहेत आणि काही कारणास्तव त्यांचे निधी देशांतर्गत बँका आणि मूळ संस्थेच्या निधीसह एकत्र करणे कठीण आहे. मूळ बँकेच्या आणि (किंवा) इतर सहभागींच्या ताळेबंदात प्रतिबिंबित झालेल्या एकत्रित सहभागीच्या शेअर्सचे (शेअर्स) मूल्य बदलणे हे या पद्धतीचे सार आहे, बँकिंग गटाच्या स्वत:च्या निधीतील शेअरच्या मूल्यांकनासह ( निव्वळ मालमत्ता) एकत्रित सहभागीची. बँक ऑफ रशिया द्वारे वेगवेगळ्या खात्यांचे तक्ते आणि बँकांकडील विशिष्ट अहवाल असलेल्या अवलंबून असलेल्या व्यवसायिक घटकांचे अहवाल एकत्रित करण्यासाठी ही पद्धत वापरण्याची शिफारस केली जाते.

बँक मालमत्तेचे उच्च दर्जाचे व्यवस्थापन ही एक जटिल आणि बहुआयामी प्रक्रिया आहे. त्याच्या विश्लेषणाचे मुख्य दिशानिर्देश आकृती 1 मध्ये सादर केले आहेत.

आकृती 1 - व्यावसायिक बँकेच्या मालमत्ता व्यवस्थापनाच्या गुणवत्तेचे विश्लेषण

व्यावसायिक बँकेच्या सक्रिय आणि निष्क्रिय ऑपरेशन्समधील संबंध अत्यंत जटिल आहे. म्हणून, बँकिंग क्रियाकलापांच्या सर्व क्षेत्रांचे स्पष्ट विश्लेषण आवश्यक आहे. म्हणून, जर दायित्वांचे विश्लेषण हे बँकेच्या संसाधनांचे विश्लेषण असेल, तर मालमत्तेचे विश्लेषण हे या संसाधनांच्या वापराच्या दिशानिर्देशांचे विश्लेषण आहे - ते कोणत्या उद्देशांसाठी, कोणत्या खंडात, किती काळ आणि कोणाला प्रदान केले जातात. व्यावसायिक बँकेच्या ताळेबंद मालमत्तेचा वापर करून, तुम्ही ऑपरेशनच्या प्रकारानुसार बँकेच्या संसाधनांच्या वितरणाचा मागोवा घेऊ शकता. मालमत्ता, दायित्वे आणि तरलता व्यवस्थापित करण्याच्या पद्धती, सिद्धांत आणि पद्धती आहेत पद्धतशीर आधारव्यावसायिक बँकेच्या आर्थिक स्थितीचे विश्लेषण (आकृती 2).
जागतिक व्यवहारात, बँकिंग मालमत्तेचे व्यवस्थापन करण्याच्या अनेक पद्धती उदयास आल्या आहेत. व्यवस्थापनाच्या एका किंवा दुसऱ्या दृष्टीकोनासह, बँक व्यवस्थापन मालमत्तेच्या वेगवेगळ्या गटांमध्ये संसाधने वेगळ्या पद्धतीने वाटप करते. मालमत्ता व्यवस्थापन म्हणजे स्वतःचे आणि कर्ज घेतलेले निधी ठेवण्याचे मार्ग आणि प्रक्रिया. व्यावसायिक बँकांच्या संबंधात, हे रोख, गुंतवणूक, कर्ज आणि इतर मालमत्तेचे वितरण आहे. सिक्युरिटीज आणि कर्ज देण्याच्या ऑपरेशन्समधील गुंतवणुकीवर, विशेषत: सिक्युरिटीजच्या पोर्टफोलिओची रचना आणि थकबाकी असलेल्या कर्जांवर निधी ठेवताना विशेष लक्ष दिले जाते.
आकृती 2 - बँकेची मालमत्ता, दायित्वे आणि तरलता व्यवस्थापित करण्यासाठी पद्धतशीर आधार

मालमत्ता व्यवस्थापन धोरण: बँकेकडे उधार घेतलेल्या निधीची रक्कम आणि प्रकार प्रामुख्याने ग्राहकांच्या गरजांवर अवलंबून असतात, जे त्याच्या दायित्वांची रचना बनवते. बँकेचे तरलता व्यवस्थापन विवेकपूर्ण कर्ज व्यवस्थापन आणि पुरेसा तरल निधी राखून केले जाते.
दायित्व व्यवस्थापन धोरण:चलनवाढीच्या दरात घट झाल्यामुळे आणि परिणामी, व्याजदरात वाढ झाल्यामुळे, आंतरबँक स्पर्धेचा उदय किंवा घट्टपणा यामुळे बँकांना संसाधनांच्या कमतरतेचा सामना करावा लागतो. म्हणून, बँका निधी मिळविण्याची किंमत कमी करण्याचा आणि त्यांच्या दायित्वांची रचना अनुकूल करण्याचा प्रयत्न करतात. जेव्हा फायदेशीर सौदे दिसून येतात किंवा त्यांची तरलता टिकवून ठेवण्यासाठी बँका वित्तीय बाजारातून संसाधने खरेदी करतात.
निधी व्यवस्थापन धोरण:एकाच वेळी मालमत्ता, दायित्वे आणि प्रसार यांचे समन्वित व्यवस्थापन समाविष्ट आहे. खालील विश्लेषण केले आहे: त्यांच्या मागणी आणि परतफेडीच्या वेळेनुसार मालमत्ता आणि दायित्वांची सुसंगतता; आकर्षित केलेल्या आणि ठेवलेल्या क्रेडिट संसाधनांवर आणि सिक्युरिटीजवरील भारित सरासरी व्याज दरांची पातळी; आर्थिक प्रवाह आणि साठ्याची हालचाल.
निधी पूल पद्धत(अन्यथा याला निधीचे स्रोत एकत्र करण्याची पद्धत किंवा "सामान्य भांडे" पद्धत म्हणतात).
आकृती 3 - सामान्य निधी पद्धत

ही पद्धत आपल्या देशाच्या सेंट्रल बँकेच्या शाखांमध्ये अनेक वर्षांपासून वापरली जात आहे. बऱ्याच बँका ही पद्धत मोठ्या प्रमाणावर वापरतात, विशेषत: जादा निधीच्या काळात. ही पद्धत सर्व संसाधने एकत्र करण्याच्या कल्पनेवर आधारित आहे. त्यानंतर एकूण निधी योग्य समजल्या जाणाऱ्या मालमत्तेच्या प्रकारांमध्ये (कर्ज, सरकारी रोखे, रोख रक्कम, इ.) वितरीत केला जातो. पुरेशी तरलता राखण्याच्या अधीन राहून उपलब्ध निधीचे फायदेशीर प्लेसमेंट हे मुख्य उद्दिष्ट आहे. या उद्देशांसाठी, तथाकथित प्राथमिक राखीव प्रथम तयार केले जातात - रोख, फेडरल रिझर्व्ह बँक्स (सेंट्रल बँक) मधील खात्यांमधील निधी, इतर व्यावसायिक बँकांमधील पत्रव्यवहार खात्यातील निधी, संकलन प्रक्रियेत देयक दस्तऐवज; देशांतर्गत बँकांसाठी - कॅश डेस्क, संवाददाता खाती, संग्रहातील निधी.
दुस-या टप्प्यातील रिझर्व्ह हे प्राथमिक रिझव्र्हच्या पूर्ततेचा एक स्रोत म्हणून काम करतात आणि त्यात प्रामुख्याने सर्वाधिक तरल सिक्युरिटीजचा पोर्टफोलिओ असतो (रशियामध्ये, हे GKOs, OFZs, इतर बँकांमधील अल्पकालीन ठेवी, ट्रेडिंग सिक्युरिटीजमधील गुंतवणूक) असतात. दुस-या टप्प्यातील राखीव निधीच्या वापरातून, बँकेला उत्पन्न मिळते (रशियामध्ये ते खूपच कमी आहे आणि ते देखील मुख्यतः व्यापारासाठी असलेल्या सिक्युरिटीजमधील गुंतवणूकीमुळे होते). मालमत्तेमध्ये निधी ठेवण्याचा तिसरा टप्पा म्हणजे कर्ज पोर्टफोलिओची निर्मिती, विकसित बाजार अर्थव्यवस्थेत बँकेच्या उत्पन्नाचा मुख्य स्रोत. आणि शेवटी, मालमत्तेला तुलनेने दीर्घकालीन प्रथम-श्रेणी सिक्युरिटीज, संयुक्त उपक्रम, भाडेपट्टी, दुस-या टप्प्यातील रिझर्व्हची भरपाई करण्यासाठी फॅक्टरिंग आणि नंतर प्रथम, सिक्युरिटीजच्या परिपक्वता तारखा जवळ आल्यावर ठेवल्या जातात.
या पद्धतीसाठी बँक व्यवस्थापनाने तरलता आणि नफा या तत्त्वांचे तितकेच पालन करणे आवश्यक आहे. म्हणून, अशा प्रकारच्या सक्रिय ऑपरेशन्समध्ये निधी ठेवला जातो जे या तत्त्वांचे पूर्णपणे पालन करतात. निधीचे वाटप विशिष्ट प्राधान्यक्रमांनुसार केले जाते, बँकेकडे उपलब्ध असलेल्या निधीचा कोणता भाग प्रथम किंवा द्वितीय प्राधान्य राखीव ठेवींमध्ये ठेवला जाणे आवश्यक आहे, त्याचा वापर कर्जासाठी आणि सिक्युरिटीजच्या खरेदीसाठी केला जातो ज्यामुळे उत्पन्न मिळावे.
सामान्य निधी पद्धत वापरण्यास सोपी आहे, परंतु ती मुख्य आहे गैरसोयविविध प्रकारच्या मालमत्तेसाठी तरलतेच्या पातळीच्या आवश्यकतांमधील फरकाचा अभाव आहे, ज्यामुळे बँकेच्या निधीचा वापर कमी होतो आणि परिणामी, त्याचा नफा कमी होतो.
जेव्हा राष्ट्रीय अर्थव्यवस्थेच्या विकासासाठी राज्य कार्यक्रमांच्या चौकटीत एंटरप्राइजेस आणि बँकांचे उद्योजक क्रियाकलाप केले जातात तेव्हा केंद्रीकृत आर्थिक व्यवस्थापन अंतर्गत सामान्य निधी पद्धत सर्वात प्रभावी आहे. संसाधनांची निर्मिती आणि मालमत्तेमध्ये त्यांची नियुक्ती होते कारण हे कार्यक्रम लागू केले जातात आणि दिलेल्या बँकेच्या कामाच्या परिणामांवर थोडे अवलंबून असतात.
देखावा मालमत्ता वितरण किंवा निधीचे रूपांतर करण्याची पद्धत -पहिल्याच्या काही कमतरतांवर मात करण्याच्या इच्छेशी संबंधित. मालमत्ता वाटप मॉडेल हे स्थापित करते की बँकेला आवश्यक असलेल्या द्रव निधीची रक्कम निधीच्या स्त्रोतांवर अवलंबून असते.
या मॉडेलमध्ये अनेक “नफा केंद्रे” (किंवा “तरलता केंद्र”) बँकेतच तयार करणे समाविष्ट आहे, ज्याचा वापर विविध स्त्रोतांकडून बँकेने उभारलेला निधी ठेवण्यासाठी केला जातो. या संरचनात्मक विभागांना सहसा "बँके अंतर्गत बँका" म्हटले जाते, कारण यापैकी प्रत्येक केंद्राद्वारे निधीची नियुक्ती इतर केंद्रांद्वारे निधीची नियुक्ती स्वतंत्रपणे केली जाते. दुस-या शब्दात सांगायचे तर, बँकेत एकमेकांपासून वेगळे असतात: मागणी ठेवींची बँक, बचत ठेवींची बँक, वेळ ठेवींची बँक आणि निश्चित भांडवलाची बँक. विविध केंद्रांकडे निधी त्यांच्या तरलता आणि नफ्याच्या संदर्भात स्थापित केल्यावर, बँक व्यवस्थापन प्रत्येक केंद्राद्वारे त्यांच्या नियुक्तीची प्रक्रिया निश्चित करते. अधिकृत भांडवलाचा वापर बँकेची भांडवली मालमत्ता, मागणी ठेवी - वेगवान मालमत्तेसाठी, वेळ आणि बचत ठेवी - मध्यम-मुदतीच्या आणि दीर्घ मुदतीच्या कर्जासाठी इ. (आकृती 4). डिमांड डिपॉझिट्सना अनिवार्य राखीव रकमेद्वारे सर्वाधिक कव्हरेज आवश्यक असते आणि उच्च उलाढालीचा दर असतो, काहीवेळा ते 30 किंवा अगदी 50 टर्नओव्हरपर्यंत पोहोचते. परिणामी, मागणी ठेवींच्या केंद्रातून निधीचा एक महत्त्वपूर्ण भाग प्रथम-प्राधान्य राखीव राखीव (म्हणजे, आवश्यक राखीवांच्या प्रमाणापेक्षा एक टक्का जास्त) निर्देशित केला जाईल, उर्वरित मागणी ठेवींचा भाग प्रामुख्याने दुय्यम ठेवला जाईल. अल्प-मुदतीच्या सरकारी सिक्युरिटीजमध्ये त्यांची गुंतवणूक करून राखीव ठेवतात, आणि केवळ तुलनेने कमी रक्कम कर्ज देण्यासाठी, प्रामुख्याने अल्प-मुदतीच्या व्यावसायिक कर्जाच्या स्वरूपात राखून ठेवली जाईल.
या पद्धतीची प्रासंगिकता या वस्तुस्थितीमुळे आहे की ती घेतलेल्या निर्णयांच्या परिणामकारकतेसाठी आणि संबंधित ऑपरेशन्सच्या प्रभावीतेसाठी प्रत्येक विभाग आणि बँक व्यवस्थापनाची जबाबदारी वाढवते. या पद्धतीचा वापर करून, उच्च कार्यक्षमता निर्देशक साध्य करण्यासाठी वैयक्तिक कर्मचारी आणि बँक विभागांसाठी लवचिक बोनस प्रणाली सादर करणे शक्य आहे. ही पद्धत तुम्हाला बँकांच्या विविध प्रकारच्या सक्रिय ऑपरेशन्ससाठी नफ्याचा वाटा निर्धारित करण्यास अनुमती देते. नफ्याचा वाटा जितका जास्त तितका अधिक संबंधित या प्रकारचाबँकेच्या व्यावसायिक क्रियाकलापांसाठी ऑपरेशन्स. गणना योग्य करण्यासाठी, संबंधित मालमत्तेच्या सापेक्ष वजनाने नफा मोजला जाऊ शकतो. कमोडिटीमध्ये सतत बदल होत असताना बँकांचे काम चालते पैसा बाजार. यासाठी बँकांच्या सक्रिय कामकाजाचे लवचिक व्यवस्थापन आवश्यक आहे. आवश्यक नफा आणि नफा मिळवणे हे अशा व्यवस्थापनाचे ध्येय आहे.
आकृती 4 – मालमत्ता वाटप पद्धत.

कॉमन फंड पद्धत आणि मालमत्ता वाटप पद्धत आहे दोष:ते तरलतेच्या किरकोळ पातळीपेक्षा सरासरीवर अवलंबून असतात. केवळ वैयक्तिक बँक क्लायंटच्या खात्यांचे विश्लेषण आणि स्थानिक बाजारपेठेतील आर्थिक आणि आर्थिक परिस्थितीचे चांगले ज्ञान बँकेला या क्षणी रोख गरजा निर्धारित करण्यास अनुमती देईल.
मालमत्ता व्यवस्थापन धोरणाच्या चौकटीत, तरलता व्यवस्थापनाचे खालील सिद्धांत आहेत: व्यावसायिक कर्जाचा सिद्धांत, हालचालीचा सिद्धांत (मालमत्तेचे परिवर्तन), अपेक्षित उत्पन्नाचा सिद्धांत.
व्यावसायिक कर्जाचा सिद्धांत:तरलतेची पातळी पुरेशी आहे जर बँकेने आपला निधी केवळ एंटरप्राइजेसच्या उत्पादन चक्राला समर्थन देण्यासाठी अल्प-मुदतीच्या कर्जामध्ये ठेवला आणि कृषी उत्पादकांना सिक्युरिटीज, रिअल इस्टेट आणि ग्राहकोपयोगी वस्तूंच्या खरेदीसाठी कर्ज दिले नाही.
विस्थापनाचा सिद्धांत (मालमत्तेचे परिवर्तन):बँक तरलता व्यवस्थापित केली जाऊ शकते. आवश्यक असल्यास रोख रकमेसाठी विशिष्ट प्रकारच्या मालमत्ता हलवून (विक्री). अशा मालमत्ता सरकार, फेडरल, म्युनिसिपल बॉडीज आणि विभाग यांच्या सहज विक्रीयोग्य सिक्युरिटीज असू शकतात. बँकांच्या व्यावहारिक क्रियाकलापांमध्ये या सिद्धांताची अंमलबजावणी करताना उद्भवणार्या समस्या खालीलप्रमाणे आहेत:
- बँकेच्या तरलतेची आवश्यक पातळी सुनिश्चित करण्यासाठी विकल्या गेलेल्या लिक्विड फंडांची किंमत अपुरी असू शकते;
- बँकेच्या भविष्यातील उत्पन्नात तोटा होऊ शकतो, जो विकल्या जाणाऱ्या मालमत्तेच्या "अंडरटिलायझेशन" मुळे होईल;
-परिवर्तित मालमत्तेची तरलता हे पूर्णपणे अंदाजित मूल्य नाही.
अपेक्षित परतावा सिद्धांत:कर्जदारांकडून मिळालेल्या निधीच्या नियोजनावर आधारित तरलता व्यवस्थापन शक्य आहे, जे त्यांना मिळणाऱ्या उत्पन्नावर अवलंबून असते. या सिद्धांतानुसार, एकीकडे, हप्त्यांमध्ये ग्राहकांकडून कर्जाची परतफेड त्यांना त्यांची तरलता टिकवून ठेवण्याची परवानगी देते, ज्यावर बँकेची तरलता अवलंबून असते आणि दुसरीकडे, तरलता त्याच्या नियमित आणि सहजपणे नियोजित पेमेंटद्वारे निर्धारित केली जाते. ग्राहक त्यांच्या मुख्य कर्जाकडे.
बँकेकडून कर्ज घेतलेल्या निधीच्या खरेदीद्वारे आवश्यक तरलतेची पातळी राखणे हा तरलता व्यवस्थापनाच्या सिद्धांताचा आधार आहे. दायित्व व्यवस्थापन धोरणाच्या चौकटीत.
तरलता मिळवण्याचा (किंवा खरेदी) करण्याचा एक मार्ग म्हणजे या उद्देशांसाठी फेडरल रिझर्व्ह फंड (एक प्रकारची आंतरबँक कर्जे) वापरणे - फेडरल रिझर्व्ह बँकांमधील ठेव खात्यांमध्ये ठेवलेल्या बँकांच्या निधीचे तात्पुरते मोफत शिल्लक. या फंडांचे फायदे म्हणजे त्यांची बँकांमध्ये तुलनेने सुलभ प्रवेशयोग्यता, त्यांना राखीव आणि विमा साधने प्रदान करण्याच्या आवश्यकतांची अनुपस्थिती (कारण ते खरेदी केलेले फंड मानले जातात, ठेवी नाहीत), आणि कर्जाच्या कमाल आकारावरील निर्बंधांची अनुपस्थिती. रिझर्व्ह बँक खात्यांमध्ये निधी ठेवल्यामुळे, या खात्यांवर काढलेले मसुदे त्वरित क्लिअर केले जातात, व्यापारी बँकेवर काढलेल्या धनादेशांच्या विपरीत (ज्याला निधी प्राप्त होण्यासाठी 1-2 दिवस लागू शकतात). मुख्य तोट्यांमध्ये हे समाविष्ट आहे: अशा कर्जाचे दररोज नूतनीकरण करण्याची आवश्यकता आणि फेडरल बँकांच्या दृष्टिकोनातून, त्याची असुरक्षितता.
उधार घेतलेल्या लिक्विड फंडांच्या खरेदीशी संबंधित जोखीम कमी करण्यासाठी तसेच लिक्विड मालमत्ता साठवण्याची किंमत कमी करण्यासाठी, मालमत्ता आणि दायित्व व्यवस्थापनाद्वारे एकत्रित तरलता व्यवस्थापन धोरणाचा वापर केला जातो. त्याच वेळी, लिक्विड फंडाचा एक भाग त्वरीत विक्रीयोग्य सिक्युरिटीज आणि बँकांमध्ये ठेवींच्या स्वरूपात जमा केला जातो आणि दुसरा भाग संबंधित बँका किंवा निधीच्या इतर पुरवठादारांसह क्रेडिट लाइन उघडण्याच्या प्राथमिक कराराच्या निष्कर्षाद्वारे सुनिश्चित केला जातो.
या धोरणाचा भाग म्हणून, बँकेच्या तरलतेच्या गरजा मोजण्यासाठी अनेक पद्धती आहेत.
स्त्रोतांची पद्धत आणि निधीचा वापरठेवी वाढतात आणि उलट परिस्थितीत कर्जाचे प्रमाण कमी होते तेव्हा बँकेचे लिक्विड फंड वाढतात; वापरलेल्या लिक्विड फंडांचे स्त्रोत आणि मात्रा एकमेकांपासून भिन्न असल्यास, एक सकारात्मक किंवा नकारात्मक तरलता अंतर निर्माण होते.
तरलता व्यवस्थापन व्यवस्थापकांची कार्ये म्हणजे ठेवी आणि कर्जांची पावती/जारी करणे आणि त्यांच्या अपेक्षित गतीशीलतेचा अंदाज लावणे आणि विविध सांख्यिकीय तंत्रांच्या आधारे लिक्विड फंडाची संभाव्य तूट किंवा अधिशेष निश्चित करणे.
म्हणजे रचना पद्धतकर्ज घेतलेल्या स्रोतांचे अवमूल्यन आणि बँकेच्या तोट्याच्या शक्यतेवर अवलंबून, प्रत्येक कर्ज घेतलेल्या स्त्रोतांसाठी लिक्वीड फंडाचा आवश्यक राखीव राखीव प्रत्येक व्यवस्थापकांच्या अनुभवाच्या आधारे प्रत्येक वर्गवारीत विभागून बँकेची तरल निधीची एकूण अंदाजे गरज निर्धारित करा. त्याच्या मूल्याची टक्केवारी, आवश्यक राखीव रकमेने कमी केली ) आणि त्यानंतरची बेरीज.
IN तरलता प्रमाण पद्धतमुख्य, सर्वात महत्वाचे तरलता गुणोत्तर वापरले जातात आणि त्यांच्या मूल्यांची तुलना उद्योगाच्या सरासरीशी केली जाते किंवा बँक व्यवस्थापकांच्या अनुभवावर आधारित त्यांची पातळी निश्चित केली जाते. लिक्विड फंडाच्या आवश्यक रकमेची गणना करण्याच्या या पद्धतीसह, "संचित" तरलतेचे प्रमाण (मालमत्ता व्यवस्थापनादरम्यान प्राप्त) आणि "खरेदी केलेल्या" तरलतेची पातळी (बँकेच्या दायित्वांच्या व्यवस्थापनादरम्यान प्राप्त) दोन्ही विचारात घेतले जातात.
आता बँक मालमत्ता व्यवस्थापनाच्या गुणवत्तेच्या निर्देशकांचा विचार करूया, ज्या एक किंवा दुसऱ्या विचारात घेतलेल्या पद्धती लागू करण्यासाठी आवश्यक आहेत (तक्ता 5).
बँक मालमत्ता व्यवस्थापनाच्या गुणवत्तेचे विश्लेषण करण्यासाठी आवश्यक पद्धती, गुणवत्ता निर्देशक आणि माहितीचा आधार विचारात घेतला जातो. बँकेच्या मालमत्तेचे व्यवस्थापन करण्यासाठी अनेक सिद्धांत आणि पद्धती असल्याचे उघड झाले. विचाराधीन प्रत्येक पद्धतीचे स्वतःचे फायदे आणि तोटे आहेत, जे काही प्रमाणात देशाच्या आर्थिक परिस्थितीवर अवलंबून असतात. दिलेल्या वेळी कोणती पद्धत श्रेयस्कर आहे ही प्रत्येक व्यावसायिक बँकेची वैयक्तिक निवड असते. तथापि, बँका दायित्वे आणि मालमत्ता स्वतंत्रपणे व्यवस्थापित करू शकत नाहीत. केवळ मालमत्ता आणि दायित्वांचे संयुक्त व्यवस्थापन फलदायी परिणाम देईल आणि व्यावसायिक बँकेच्या मुख्य ध्येयाकडे नेईल - नफा मिळवा.
2009 मध्ये स्टॉकचे संकट सुरू झाले. उदयोन्मुख संकटाचा मालमत्ता व्यवस्थापनाच्या गुणवत्तेवर कसा परिणाम झाला हे समजून घेणे आवश्यक आहे: बँकिंग मालमत्तेची रचना कशी बदलली, बँक मालमत्ता व्यवस्थापनाच्या गुणवत्तेचे विश्लेषण करण्यासाठी विद्यमान कार्यपद्धती कशी समायोजित करणे आणि शक्यतो बदलणे आवश्यक आहे, जारी करताना काय बदलले. कर्जाचे, व्यापारी बँका समान प्रमाणात नफा मिळवू शकल्या की नाही, संकटापूर्वी काय?

तक्ता 5 - क्रेडिट संस्थांच्या मालमत्ता व्यवस्थापनाच्या गुणवत्तेचे निर्देशक

№	मालमत्ता व्यवस्थापन गुणवत्ता निर्देशक	निर्देशकाची आर्थिक सामग्री	निर्देशकाची गणना करण्याची पद्धत	निर्देशकाची निकष पातळी
1	2	3	4	5
1	बँकेचे स्वतःचे निधी (भांडवल) पर्याप्तता प्रमाणएच १	हे मानक बँकेच्या तरलतेची प्रारंभिक पातळी दर्शवते. मानक N 1 च्या आर्थिक सामग्रीमध्ये बँकेचे दायित्व स्वतःच्या भांडवलासह सुरक्षित केले जाते त्या प्रमाणात मूल्यांकन करणे समाविष्ट आहे. या मानकाचे मूल्य जितके जास्त असेल तितकी बँकेची प्रारंभिक द्रव स्थिरता जास्त असेल आणि त्याउलट	बँकेच्या भांडवलाचे तिच्या दायित्वांचे गुणोत्तर म्हणून परिभाषित N 1 = K/O	1,20-1,05
2	तरलता मानके: बँकेच्या तरलतेच्या स्थितीचे निरीक्षण करण्यासाठी स्थापित केले जातात, म्हणजेच, आर्थिक साधनांचा वापर करून व्यवहारांमुळे उद्भवलेल्या आर्थिक आणि इतर दायित्वांची वेळेवर आणि पूर्ण पूर्तता सुनिश्चित करण्याची तिची क्षमता. ते बँकेच्या तरलता गमावण्याच्या जोखमीचे नियमन (मर्यादा) करतात आणि वेळ, रक्कम आणि मालमत्ता आणि दायित्वांचे प्रकार आणि इतर घटक विचारात घेऊन मालमत्ता आणि दायित्वांमधील संबंध म्हणून परिभाषित केले जातात.
2.1	द्रुत गुणोत्तर किंवा वर्तमान गुणोत्तर	बँक केव्हाही कोणत्या जबाबदाऱ्या पूर्ण करू शकते हे दाखवते	PL1 = Lam/PS, जेथे: Lam ही अत्यंत द्रव मालमत्ता आहे, PS-संकलित निधी
2.2	मानक N 2	या मानकाच्या वाढीची गतिशीलता सूचित करते की सर्व ठेवींचा मोठा भाग कर्जाच्या गरजा पूर्ण करण्यासाठी निर्देशित केला जातो, म्हणजे. बँक कर्जदारांच्या कर्जाची शिल्लक वाढते, H2 मानकाचे मूल्य जितके जास्त असेल.	H 2 = KR/C जेथे: कर्जावरील कर्जाची Kr-रक्कम		0,7-1,5
2.3	मानक N 3	मानकांच्या गणनेच्या तारखेपासून जवळच्या 30 कॅलेंडर दिवसांमध्ये बँकेच्या तरलता गमावण्याच्या जोखमीचे नियमन (मर्यादा) करते आणि बँकेच्या तरल मालमत्तेच्या रकमेचे किमान प्रमाण आणि मागणी खात्यांवरील बँकेच्या दायित्वांच्या रकमेचे प्रमाण निर्धारित करते. 30 कॅलेंडर दिवसांपर्यंतचा कालावधी (या कालावधीत 30 दिवसांपर्यंतच्या दायित्वाचा कोणता भाग अदा करता येईल हे दाखवते)	N 3 = La / C ला-द्रव मालमत्ता C - चालू, चालू खाती, ठेवी आणि ठेवींची बेरीज		0,2-0,5
2.4	मानक H4	बँकेच्या मालमत्तेच्या एकूण रकमेतील निधीच्या तरल भागाच्या विशिष्ट वजनाचे मूल्यांकन देते, त्याद्वारे संपूर्णपणे बँकेच्या मालमत्तेच्या तरलतेचे मूल्यांकन करते. विविध व्यावसायिक बँकांच्या तरलतेच्या पातळीचे मूल्यांकन करण्यासाठी तुलनात्मक निकष म्हणून वापरले जाऊ शकते. बँकेच्या तरल मालमत्तेचा वाटा जास्त. त्याच्या तरलतेची स्थिरता जितकी जास्त असेल तितकी उलट	H 4 = La /A, जेथे: La-द्रव मालमत्ता, A - एकूण मालमत्ता		0,2-0,5
2.5	एकूण तरलता प्रमाण कोल	सर्व मालमत्तेच्या खर्चावर क्रेडिट संस्थेच्या सर्व जबाबदाऱ्या पूर्ण करण्याची क्षमता दर्शवते	प्रमाण = सर्व बँक दायित्वे /सर्व मालमत्ता		? 0,95
3	प्रति कर्जदार किंवा संबंधित कर्जदारांच्या गटासाठी जास्तीत जास्त जोखमीसाठी मानक N 6	नियमन करते (प्रतिबंधित) उधारीची जोखीमबँक एका कर्जदाराच्या किंवा संबंधित कर्जदारांच्या गटाशी संबंधित आहे आणि कर्जदार किंवा संबंधित कर्जदारांच्या गटासाठी आणि बँकेच्या स्वतःच्या निधी (भांडवल) यांच्या एकूण कर्जाच्या एकूण रकमेचे अधिकतम प्रमाण निर्धारित करते.	N 6 = (Krz/K) * 100%, जेथे: Krz ही कर्जदाराला बँकेच्या क्रेडिट दाव्यांची एकूण रक्कम आहे ज्यांच्याकडे क्रेडिट दाव्यांवर बँकेचे दायित्व आहे, किंवा संबंधित कर्जदारांचा समूह, शक्यतेसाठी तयार केलेली राखीव वजा नुकसान; के - बँकेचे स्वतःचे भांडवल		25%
4	मोठ्या क्रेडिट जोखमींच्या कमाल आकारासाठी मानकएन ७	बँकेच्या मोठ्या क्रेडिट जोखमींच्या एकूण रकमेचे नियमन (मर्यादा) करते आणि मोठ्या जोखमीच्या एकूण रकमेचे कमाल प्रमाण आणि बँकेच्या स्वतःच्या निधीची रक्कम (भांडवल) निर्धारित करते.	N 7 = ( Kskr i / K बेरीज) * 10%, जेथे: Kskr i - मोठी क्रेडिट जोखीम, संभाव्य तोट्यासाठी तयार राखीव वजा		800%
5	कमाल कर्ज आकार मानक बँक हमीआणि बँकेने तिच्या सहभागींना (भागधारकांना) प्रदान केलेल्या हमीएन ९	बँकेच्या सहभागींच्या (भागधारकांच्या) संबंधात बँकेच्या क्रेडिट जोखमीचे नियमन (मर्यादा) करते आणि बँकेने तिच्या सहभागींना (भागधारकांना) प्रदान केलेल्या कर्ज, बँक हमी आणि हमी यांच्या आकाराचे कमाल गुणोत्तर निर्धारित करते. स्वतःचा निधीबँकेचे (भांडवल).	Н 9 = (बेरीज Kра i/ К)*100%, कुठे KRA i - i-th चे मूल्य क्रेडिट आवश्यकता		50%
6	बँक इनसाइडर्ससाठी एकूण जोखीम रकमेसाठी मानकएन १०	सर्व आंतरिक व्यक्तींच्या संबंधात बँकेच्या एकूण क्रेडिट जोखमीचे नियमन (मर्यादा) करते, ज्यात बँकांना कर्ज जारी करण्याच्या निर्णयावर प्रभाव टाकू शकणाऱ्या व्यक्तींचा समावेश होतो.	N 10 = (Krsi/K बेरीज)*100%, जेथे Krsi हे बँकेच्या आतल्या व्यक्तीच्या i-th क्रेडिट दाव्याचे मूल्य आहे		3%
7	इतर कायदेशीर संस्थांचे शेअर्स (शेअर) मिळवण्यासाठी बँकेच्या स्वतःच्या भांडवली निधीचा वापर करण्यासाठी मानकएन १२	इतर कायदेशीर संस्थांच्या समभागांमध्ये (शेअर्स) बँकेच्या गुंतवणुकीच्या एकूण जोखमीचे नियमन (मर्यादा) करते आणि बँकेच्या स्वतःच्या निधीत (भांडवल) इतर कायदेशीर संस्थांचे शेअर्स (शेअर) खरेदी करण्यासाठी बँकेने गुंतवलेल्या रकमेचे कमाल प्रमाण निर्धारित करते.	N 12 = (बेरीज Kin / K) * 100%, जेथे Kin हे इतर कायदेशीर संस्थांच्या शेअर्समध्ये (शेअर्स) बँकेच्या I-th गुंतवणुकीचे मूल्य आहे वजा या गुंतवणुकीवरील संभाव्य तोट्यासाठी तयार केलेले राखीव		25%
8	सक्रिय ऑपरेशन्सवर परतावा (DAO)		DAO = (कालावधीसाठी उत्पन्नाची रक्कम/सरासरी वार्षिक खर्च/0.75)*100%
9	मालमत्ता वापराचे प्रमाण		संपत्तीचा प्रभावी वापर करण्यासाठी = उत्पन्न देणारी मालमत्ता/बँकेची एकूण मालमत्ता

1.3 आर्थिक संकटाच्या काळात बँक मालमत्ता व्यवस्थापनाची वैशिष्ट्ये

उदयोन्मुख आर्थिक संकटामुळे, बँकांनी रोखे बाजारातील त्यांचे सक्रिय कामकाज लक्षणीयरीत्या कमी केले आहे. अनेक बँकांच्या ताळेबंदांमध्ये गुंतवणूक सिक्युरिटीज आणि उपलब्ध-विक्रीसाठी उपलब्ध सिक्युरिटीजच्या निव्वळ होल्डिंगमध्ये घट किंवा अनुपस्थिती दिसून आली आहे. अनेक बँका त्यांच्या सिक्युरिटीज पोर्टफोलिओचा आकार लक्षणीयरीत्या कमी करत आहेत.
अनेक बँकांनी व्यावसायिकांना अशा प्रकारचे कर्ज देणे बंद केले आहे, जसे की रोख कर्ज, ते फक्त व्यक्तींसाठी सोडले आहे. एक्स्प्रेस लोन आणि संपार्श्विक कर्ज मिळवणे अधिक कठीण झाले आहे, शिवाय, जारी केलेल्या कर्जावरील व्याजदर "संकटपूर्व" काळाच्या तुलनेत लक्षणीय वाढले आहेत, ज्यामुळे कर्ज घेतलेले निधी उभारणे फायदेशीर नाही.
मोठ्या प्रमाणात, हे बँकांकडूनच आर्थिक स्त्रोतांच्या किमतीत वाढ झाल्यामुळे आहे. आता छोट्या कर्जावरील व्याजदर थेट बँक ज्या स्त्रोतांमधून व्यवसायासाठी पैसे गोळा करते त्यावर अवलंबून असतात, उदाहरणार्थ, ते ठेवी वापरतात की नाही आर्थिक संसाधनेकिंवा परदेशात नेले.
आर्थिक संकटाचा अपरिहार्य परिणाम म्हणजे बँकेच्या मालमत्तेची गुणवत्ता ढासळणे. समस्या कर्जांची संख्या वाढली आहे. संकट सुरू होण्याआधी कर्ज मिळाल्यामुळे, अनेक कर्जदार कर्जाची परतफेड करण्यासाठी वेळेवर देय देऊ शकले नाहीत.
म्हणून, आता बँका आणि इतर आर्थिक आणि पतसंस्था, कर्जाच्या तरतुदीचा निर्णय घेताना, त्यांना परतफेड न करण्याच्या संभाव्य जोखीम लक्षात घेण्यास भाग पाडले जाते, ज्यामुळे व्याजदरात वाढ होते आणि जारी करण्यासाठी कठोर परिस्थिती निर्माण होते. कर्जदारांच्या क्रेडिट इतिहासाचे काळजीपूर्वक विश्लेषण केले जाते;
याकुत्स्कसाठी, ऑक्टोबर 2010 ते एप्रिल 2011 पर्यंत, थकीत कर्जे दुप्पट झाली. सेंट पीटर्सबर्ग बँका कर्जदारांवर खटला भरत आहेत जे त्यांच्या तारण जबाबदाऱ्या पूर्ण करण्यास अक्षम आहेत. जर कर्जदार स्वतःला अशा परिस्थितीत सापडला, तर न्यायालय त्याला गहाण ठेवलेले अपार्टमेंट विकण्यास आणि मिळालेले पैसे परतफेड म्हणून वापरण्यास बाध्य करू शकते. तारण कर्ज. बँकेचे प्रतिनिधी असे होऊ देऊ नका असा सल्ला देतात:
- या प्रकरणात, विक्री किंमत बाजारभावापेक्षा (15-20%) कमी असेल, कर्जाची पूर्णपणे परतफेड करण्यासाठी मिळणारे पैसे पुरेसे नसतील. आणि प्रक्रियेस किमान 2-3 महिने किंवा अगदी सहा महिने लागतात. जर विक्री कर्जदाराने स्वतः केली असेल. मग तो खरेदीदाराशी सहमत असलेल्या किमतीला विकू शकेल. पैशाचा काही भाग कर्जाची परतफेड करण्यासाठी वापरला जाईल; उर्वरित पैशातून तुम्ही लहान क्षेत्र किंवा कमी प्रतिष्ठित क्षेत्रात घर खरेदी करू शकता.
तथापि, जर पूर्वी बँकेशी करार करून अपार्टमेंट लिलावासाठी ठेवता येत असेल, तर आता विक्री प्रक्रिया अनेक तांत्रिक अडचणींनी भरलेली आहे (बँका काय उपाय देऊ शकतात यासाठी आकृती 5 आणि 6 पहा).
दुसरीकडे, व्यवहाराच्या तातडीमुळे "गहाण" विक्रेत्याशी वाटाघाटी करणे सोपे आहे. अशा प्रकारे, खरेदीदार थोडी बचत करू शकतो.
सुरक्षिततेसाठी, बँका सल्ला देतात की खरेदी आणि विक्री करार नोटरीकृत केला जावा. हा दस्तऐवज खरेदीदारास हे सिद्ध करण्यास मदत करेल की त्याने खरोखर पैसे हस्तांतरित केले आहेत.
मालमत्ता व्यवस्थापन पद्धतींबद्दल, निधी वितरण पद्धत आवश्यकतांशी अधिक सुसंगत आहे बाजार अर्थव्यवस्था, ही पद्धत "सामान्य भांडे" पद्धतीपेक्षा आर्थिक संकटाच्या प्रभावाशी अधिक लवचिकपणे जुळवून घेऊ शकते.
फेडरल कर सेवाआर्थिक संकटाच्या काळात, तिने रशियन बँकिंग प्रणालीमध्ये अनेक बदल करण्याचा प्रस्ताव दिला. प्रस्तावांपैकी, कर सेवा आर्थिक व्यवहार आणि आंतरबँक सेटलमेंट्सवरील सर्व माहितीसाठी कर निरीक्षकांचा अप्रतिबंधित प्रवेश पूर्णपणे आवश्यक मानते. "बहुतेक परदेशी कर प्रशासनांना राष्ट्रीय बँकिंग प्रणालींकडील माहितीमध्ये प्रवेश असतो, बँक गुप्ततेद्वारे मर्यादित नाही," इंटरफॅक्स फेडरल टॅक्स सेवेच्या स्थितीचा उल्लेख करते.

- कर्जदार कर्जाची परतफेड करतो. - बँक कर्जदाराशिवाय सोडली आहे, परंतु पैशासह (कर्ज कर्जाची परतफेड केली गेली आहे). - खरेदीदाराला काही "नसा" असले तरी एक अपार्टमेंट मिळते.

1. कर्जदार अपार्टमेंट विकण्यासाठी बँकेकडून परवानगी घेतो. 2. खरेदीदार शोधतो. खरेदीदार त्याला कर्जाच्या कर्जाची परतफेड करण्यासाठी आवश्यक असलेली रक्कम हस्तांतरित करतो. 3. विक्रेता (कर्जदार) आणि खरेदीदार यांच्यात खरेदी आणि विक्री करार झाला आहे. मालकी मिळण्यापूर्वी विक्रेत्याकडून कर्जदाराकडे किती पैसे हस्तांतरित केले जातात हे ते नमूद करते. 4. ही रक्कम वापरून, कर्जदार बँकेसोबत सेटलमेंट करतो. 5. राज्य नोंदणीसाठी खालील कागदपत्रे सादर केली जातात: -मालकीच्या हस्तांतरणावर (विक्रेता आणि खरेदीदाराने सबमिट केलेले); संपार्श्विक काढण्यावर (लेनदार बँकेचे पत्र) 6. मालकीची नोंदणी केल्यानंतर, खरेदीदार उर्वरित रक्कम विक्रेत्याकडे हस्तांतरित करतो.

आकृती 5 - तारण कर्ज क्रमांक 1 च्या समस्येचे निराकरण करण्यासाठी बँकांचा प्रस्ताव.

- कर्जदार कर्जासह अपार्टमेंट विकतो. - बँकेला जुन्या कर्जाऐवजी नवीन कर्जदार मिळतो. - खरेदीदार गहाण ठेवतो.

बँक कर्जदाराला अपार्टमेंट विकण्याची परवानगी देते. कर्जदाराला एक खरेदीदार सापडतो, ज्याचे बँक संभाव्य कर्जदार म्हणून विश्लेषण करते. जर क्रेडिट कमिटीकडून प्रतिसाद सकारात्मक असेल, तर खरेदीदार बँकेसोबत कर्ज करार करतो आणि कर्जदाराकडून कर्जाच्या जबाबदाऱ्यांसह गहाण ठेवलेले अपार्टमेंट खरेदी करतो. यानंतर, मालकीच्या हस्तांतरणासाठी कागदपत्रे आणि गहाण ठेवण्यासाठी अतिरिक्त करार Rosregistration मध्ये सबमिट केला जातो. जेथे नवीन गहाणखत (अपार्टमेंटचे नवीन मालक) सूचित केले आहे.

आकृती 6 - तारण कर्ज क्रमांक 2 च्या समस्येचे निराकरण करण्यासाठी बँकांचा प्रस्ताव
फेडरल टॅक्स सेवेच्या कर्मचाऱ्यांनी मंत्र्यांच्या मंत्रिमंडळामार्फत त्यांचे प्रस्ताव पुढे ढकलले तर त्यांना बँकिंग गुपितांमध्ये पूर्ण प्रवेश मिळेल या वस्तुस्थितीची एक सकारात्मक बाजू आहे. बँक खाती आणि व्यवहारांबद्दल माहितीचा एक नवीन प्रवाह काळ्या बाजारात येऊ शकतो आणि मग सर्वात भोळ्या बँक क्लायंटला देखील त्याच्या आर्थिक परिस्थितीबद्दल माहिती संरक्षित असल्याचा भ्रम होणार नाही. सर्व केल्यानंतर, forewarned forearmed आहे. जर कर्जदारांना त्यांच्या आर्थिक परिस्थितीबद्दल माहिती जोखीम द्यायची नसेल, तर त्यांनी त्यांच्या अर्थव्यवस्थेत राहणे आवश्यक आहे, कर्ज काढू नये आणि संशयास्पद आर्थिक व्यवहार करू नये. दुसरीकडे, जर कमी कर्जदार बँकेकडे अर्ज करतात, तर याचा कर्ज देणा-या विभागाच्या कामावर नकारात्मक परिणाम होईल, कारण कमी कर्जे दिली गेली म्हणजे बँकेचा नफा कमी होतो.
संकटाच्या काळात, फेडरल टॅक्स सर्व्हिसने सूचीबद्ध सेवेच्या 0.5 टक्के रकमेवर आर्थिक व्यवहारांवर कर लागू करण्याचा प्रस्ताव देखील दिला आहे. ते असेही भाकीत करतात की कर्जे अधिक महाग होतील, जरी अनेक बँका, संकटकाळात, अधिक कर्जदारांना आकर्षित करण्यासाठी कर्जावरील व्याजदर कमी करण्याचा प्रयत्न करत आहेत.
आर्थिक संकटाच्या काळात, बँकांनी ग्राहक कर्ज देण्याचे प्रमाण लक्षणीयरीत्या कमी केले. शिखर ग्राहक कर्जरशियामध्ये 2007-2009 मध्ये झाले, जेव्हा तेथे वेगवान आर्थिक वाढ झाली आणि तेलाच्या उच्च किंमती राहिल्या.
सध्या, शैक्षणिक कर्ज बाजार सर्वात कमी विकसित आहे. दुष्ट वर्तुळ तोडणे ही त्याची मुख्य कल्पना आहे: आवश्यक शिक्षणाचा अभाव - कमी कमाई - शिक्षणासाठी निधीची कमतरता - आवश्यक शिक्षणाचा अभाव. शैक्षणिक कर्जाची वैशिष्ट्ये: कमी व्याज दर(पुनर्वित्त दराच्या शक्य तितक्या जवळ) आणि दीर्घ कर्ज परतफेड कालावधी (सामान्यतः 10 वर्षांपर्यंत).
आज, या अटी प्रदान केल्या जात नाहीत, म्हणून बँकांना कर्जाची किंमत वाढवावी लागते. शैक्षणिक कर्ज बाजाराच्या विकासासाठी, खालील गोष्टी आवश्यक आहेत: - शिक्षण घेऊ इच्छिणाऱ्या आणि सक्षम असलेल्या प्रत्येकाला आर्थिक सहाय्य देण्यासाठी आणि राज्याकडून कर्ज परतफेडीची हमी देण्यासाठी एक विधायी चौकट. जोखमींचा एक महत्त्वपूर्ण भाग.
आर्थिक संकटाचा निश्चितपणे व्यावसायिक बँकांच्या कामावर आणि विशेषतः मालमत्ता व्यवस्थापनावर परिणाम झाला. परंतु सर्वसाधारणपणे, बँका कार्यक्षमतेने कार्य करत राहतात. आर्थिक संकट बँकांना त्यांच्या मालमत्ता व्यवस्थापन पद्धतींवर पुनर्विचार करण्यास आणि कर्जदारांची तपासणी करताना अधिक सावधगिरी बाळगण्यास भाग पाडत आहे. आर्थिक संकट बँकांसाठी मालमत्ता व्यवस्थापन क्षेत्रात नवीन संधी उघडते. अशा कामाच्या प्रक्रियेत, बँक प्रथम श्रेणीची मानक मालमत्ता ओळखू शकते जी स्थिर उच्च उत्पन्न निर्माण करते आणि त्याच वेळी समस्या संपत्तीपासून मुक्त होते.
पहिल्या प्रकरणामध्ये बँक मालमत्ता व्यवस्थापनाच्या मुख्य सैद्धांतिक पैलूंवर चर्चा केली आहे.
“गुणवत्ता व्यवस्थापन”, “गुणवत्ता मालमत्ता”, “मालमत्ता गुणवत्ता”, “मालमत्ता व्यवस्थापन” आणि “मालमत्ता व्यवस्थापनाची गुणवत्ता” या संकल्पनांमधील फरक समजून घेणे महत्त्वाचे आहे.
दर्जा व्यवस्थापन- हे प्रभावी व्यवस्थापन आहे जे बँकेच्या कामकाजासाठी व्यावहारिक महत्त्वाचे परिणाम आणते. हे असे व्यवस्थापन आहे जे तोटा आणि तोटा कमी करते आणि व्यावसायिक बँकेच्या मुख्य ध्येयाकडे जाते - नफा मिळवणे.
गुणवत्ता मालमत्ता- ही अशी मालमत्ता आहे जी समष्टी आर्थिक परिस्थितीतील नकारात्मक बदल किंवा व्यवसायातील बदलांच्या परिस्थितीतही पुरेसे (व्याज) उत्पन्न देतात.
मालमत्ता गुणवत्ता- ही स्थिरता, स्थिरता, मालमत्तेची सोय आहे. मालमत्तेची गुणवत्ता व्यावसायिक बँकेचे मुख्य उद्दिष्ट, म्हणजे तिचे फायदेशीर, स्थिर ऑपरेशन साध्य करण्यासाठी ते किती प्रमाणात योगदान देतात यावर अवलंबून असते.
मालमत्ता व्यवस्थापन- सर्वोच्च नफा मिळविण्यासाठी आणि व्यावसायिक बँकेची तरलता सुनिश्चित करण्यासाठी हे स्वतःचे आणि कर्ज घेतलेल्या निधीचे योग्य स्थान आहे.
मालमत्ता व्यवस्थापनाचा विषय हा निधीची नियुक्ती आणि वापराबाबत निर्णय घेण्याचा सिद्धांत आणि सराव आहे.
मालमत्ता व्यवस्थापनामध्ये सामान्य आर्थिक विश्लेषण आणि मालमत्तेचे नियोजन, मुख्य प्रश्नांची उत्तरे शोधणे यांचा समावेश होतो: 1. "मालमत्तेची नियुक्ती आणि वापर अनुकूल आहेत का आणि कोणते उपाय त्यांचे ऱ्हास टाळण्यास मदत करतात?" सध्याची परिस्थिती योग्य स्तरावर राखणे आवश्यक आहे आणि मालमत्तेची नियुक्ती आणि वापर सुधारण्यासाठी प्रयत्न करणे आवश्यक आहे. मालमत्तेचे व्यवस्थापन करताना दुसऱ्या महत्त्वाच्या प्रश्नाचे उत्तर देणे आवश्यक आहे: "कोठे, कशासाठी आणि कोणासाठी (भागीदारांच्या विश्वासार्हतेची अनिवार्य पडताळणी!) आर्थिक संसाधनांची सर्वाधिक कार्यक्षमतेने गुंतवणूक करावी?"
मालमत्ता व्यवस्थापनाची गुणवत्ता- मालमत्तेची स्थिरता, टिकाऊपणा आणि योग्यता राखण्यासाठी हे व्यवस्थापन आहे.
मालमत्ता गुणवत्ता व्यवस्थापनाचा उद्देश बँकेच्या जीवनातील महत्त्वाचा ट्रेंड ओळखणे आणि कोणत्या ऑपरेशन्सची नफा (अनफाक्षमता) वाढली किंवा कमी झाली हे निर्धारित करणे हा आहे.
गुणवत्तेवर आधारित, व्यावसायिक बँकेची मालमत्ता पूर्ण आणि निकृष्ट अशी विभागली जाते. नॉन-परफॉर्मिंग ॲसेट ही अशी मालमत्ता आहे जी मॅच्युरिटी झाल्यावर बँक तिच्या सध्याच्या बुक व्हॅल्यूनुसार रोखीत रूपांतरित करू शकत नाही. सदोष मालमत्तेमध्ये हे समाविष्ट आहे: थकीत कर्ज कर्ज; बिले आणि इतर कर्ज दायित्वे वेळेवर भरली नाहीत; तरल आणि घसरलेले सिक्युरिटीज; 30 दिवसांपेक्षा जास्त कालावधीसाठी प्राप्त करण्यायोग्य खाती; दिवाळखोर बँकांमधील पत्रव्यवहार खात्यांमध्ये निधी; संकटात असलेल्या उद्योगांच्या भांडवलात गुंतवणूक; विक्री न करता येणारी रिअल इस्टेट इ. .
मालमत्ता व्यवस्थापनाची गुणवत्ता म्हणजे मालमत्तेची परिपक्वता, तरलता आणि मालमत्तेची नफा, धोकादायक, गंभीर आणि सदोष मालमत्तेची मात्रा आणि वाटा आणि मालमत्तेच्या परिवर्तनशीलतेचे चिन्ह, दायित्वांच्या संरचनेसह मालमत्तेच्या संरचनेचे अनुपालन नियंत्रित करणे आणि देखभाल करणे. .
"मालमत्ता गुणवत्ता" ही संकल्पना तरलतेची डिग्री, नफा, मालमत्तेचे वैविध्य आणि गुंतवणुकीच्या जोखमीची डिग्री यासारख्या निकषांना एकत्र करते.
मालमत्ता गुणवत्तात्यांच्या परतफेडीच्या दृष्टिकोनातून (कर्ज पोर्टफोलिओसाठी) आणि वेळेवर आणि तोटा न करता पेमेंटच्या साधनांमध्ये बदलण्याची क्षमता (सिक्युरिटीज आणि स्थिर मालमत्तेसाठी) मूल्यांकन केले जाते.
वरील आधारावर, मी "मालमत्ता व्यवस्थापनाची गुणवत्ता" ची सामान्य व्याख्या तयार करण्याचा प्रयत्न करेन.
मालमत्ता व्यवस्थापनाची गुणवत्ता- मालमत्तेची स्थिरता आणि शाश्वतता राखण्यासाठी अशा प्रकारे स्वतःच्या आणि कर्ज घेतलेल्या निधीची ही योग्य नियुक्ती आहे, ज्यामुळे व्यावसायिक बँकेची तरलता आणि फायदेशीर ऑपरेशन सुनिश्चित होईल.
आंतरराष्ट्रीय मानकांच्या अनुषंगाने राष्ट्रीय बँकिंग प्रणालीच्या विकासाची दिशा राज्य विकासाचे खरोखर धोरणात्मक कार्य बनले आहे. म्हणून, आंतरराष्ट्रीय मानकांच्या संचित ज्ञानावर आधारित पद्धतशीर दृष्टिकोन विकसित करून व्यावसायिक बँकांच्या मालमत्तेची गुणवत्ता आणि मूल्यांकनाची पातळी निश्चित करण्याच्या समस्येचे निराकरण केल्याने संपूर्ण आर्थिक स्थिरता आणि पारदर्शकता वाढविण्याचे सर्वात महत्वाचे कार्य सोडविण्यात योगदान होते. संपूर्ण बँकिंग प्रणाली. आता बँक व्यवस्थापनाच्या मुख्य सैद्धांतिक पैलूंचा विचार केला गेला आहे, आपण प्रबंधाच्या व्यावहारिक (गणना) भागाकडे जाऊ शकतो. नॅशनल बँक ट्रस्ट OJSC च्या मालमत्ता व्यवस्थापनाच्या गुणवत्तेचे मूल्यांकन करणे आवश्यक आहे. या प्रबंधातील विश्लेषित कालावधी तीन वर्षांचा असेल, म्हणजे. विश्लेषणासाठी, 2008-2010 चा डेटा वापरला जाईल. पाच प्रकारचे विश्लेषण केले जातील: मालमत्तेच्या जोखमीचे विश्लेषण, मालमत्तेवरील परताव्याचे विश्लेषण, मालमत्तेच्या तरलतेचे विश्लेषण, सिक्युरिटीजमधील ओजेएससी नॅशनल बँक ट्रस्टच्या गुंतवणुकीचे पोर्टफोलिओ व्यवस्थापनाचे विश्लेषण.
तसेच, विश्लेषण केलेल्या कालावधीसाठी बँकेच्या मालमत्तेची रचना, रचना आणि गतिशीलता यांचे मूल्यांकन करणे आवश्यक आहे.

प्रकरण 2. 2008-2010 साठी OJSC नॅशनल बँक ट्रस्टच्या मालमत्ता व्यवस्थापनाच्या गुणवत्तेचे मूल्यांकन.

26 मार्च 1992 रोजी राष्ट्रीय बँक ट्रस्टची निर्मिती करण्यात आली. एका वर्षानंतर, बँकेने याकुत्स्कच्या अनेक मोठ्या उद्योगांना आणि संस्थांना सेवा दिली आणि याकुत्स्क प्रशासनाच्या राज्य शहराच्या अल्प-मुदतीच्या बॉण्ड्सची सेवा देणारी डीलर बनली.
1996 मध्ये, बँक S.W.I.F.T.ची सदस्य झाली. त्याच वर्षी, उत्तर-पश्चिम सीमाशुल्क प्रशासनाच्या सीमाशुल्क कार्यालयांची खाती सर्व्हिसिंगसाठी बँकेकडे हस्तांतरित करण्यात आली. अनेक वर्षांपासून कस्टम्ससोबत काम करणे हे बँकेच्या क्रियाकलापांचे एक महत्त्वाचे क्षेत्र बनले आहे. त्याच वर्षी, बँकेने याकुत्स्क प्रादेशिक रस्ता निधीच्या खात्यांची सेवा सुरू केली.
1997 मध्ये, बँकेला रशियन ट्रेडिंग सिस्टीममध्ये डीलरचा दर्जा मिळाला आणि ती सखा याकुतिया प्रजासत्ताकची अधिकृत बँक बनली.
1998 मध्ये आर्थिक बाजारपेठेतील संकटाच्या वेळी, बँकेचे आर्थिक नुकसान झाले नाही तर नवीन ग्राहकांना आकर्षित केले, त्यांच्यासाठी एक विश्वासार्ह आर्थिक भागीदार बनले.
1999 मध्ये, बँक याकूत पॉवर इंजिनिअरिंग एंटरप्राइजेस - LMZ, ZTL, Elektrosila ची धोरणात्मक आर्थिक भागीदार बनली.
2001 च्या सुरूवातीस, बँक, याकुत्स्कचे प्रशासन, याकुत्स्काया सीएचपीपी, ओजेएससी एके याकुत्स्केनेरगो आणि ओजेएससी याकुत्गाझप्रोम यांच्यात उद्यम, संस्था आणि गृहनिर्माण स्टॉकसाठी उष्णता ऊर्जा पुरवठ्यासाठी शाश्वत वित्तपुरवठा सुनिश्चित करण्यासाठी परस्परसंवादाच्या प्रक्रियेवर एक करार झाला. याकुत्स्क च्या.
2001 मध्ये, इंटररॉस ग्रुपच्या स्ट्रक्चर्सच्या मालकीचे बँकेचे शेअर्स अनेक याकुट कंपन्यांनी खरेदी केले होते.
इ.................

मालमत्ता व्यवस्थापनाची समस्या म्हणजे 4 श्रेणींमध्ये निधीचे वाटप करणे. विविध प्रकारच्या मालमत्तेमध्ये बँक निधीची नियुक्ती बँकिंग कायदे आणि नियामक घटकांवर तसेच तरलतेची वाढीव पातळी राखण्याची गरज आणि वाढीव नफा मिळविण्याची गरज यावर अवलंबून असते.

नफा आणि तरलता निश्चित करण्याच्या समस्येचे निराकरण करण्यासाठी, मालमत्ता व्यवस्थापनासाठी 3 दृष्टिकोन आहेत, जे मालमत्ता व्यवस्थापन प्रक्रियेत कोणत्या मुद्द्यांवर जोर दिला जातो आणि संभाव्य पर्यायांचे मूल्यांकन करताना किती प्रमाणात परिमाणवाचक विश्लेषण वापरले जाऊ शकते यात भिन्नता आहे. शिवाय, प्रत्येक पद्धतीचे स्वतःचे तोटे आणि फायदे आहेत आणि प्रत्येक पद्धतीमध्ये असे घटक आहेत जे विशिष्ट बँकेतील विशिष्ट समस्यांचे निराकरण करण्यासाठी वापरले जाऊ शकतात.

सर्वात सोपा आहे "निधीचा पूल" पद्धत, आणि बऱ्याच बँका ही पद्धत मोठ्या प्रमाणावर वापरतात, विशेषत: जादा रोखीच्या काळात. ही पद्धत वापरताना, विविध स्त्रोतांकडून निधी येतो आणि या पद्धतीचा आधार म्हणजे सर्व संसाधने एकत्र करण्याची कल्पना आहे, त्यानंतर एकूण निधी सर्वात मोठ्या असलेल्या प्रकारांमध्ये वितरीत केला जातो आणि ते कुठेही फरक पडत नाही. हून आलो आहे.

"सामान्य निधी" पद्धत

		प्राथमिक मालमत्ता
मागणी ठेवी
	एकल फंड	दुय्यम मालमत्ता
वेळ ठेवी
	l	बँक कर्ज
बचत ठेवी
		बँकिंग गुंतवणूक
स्वतःचे निधी शेअर करा भांडवल
		इमारती, संरचना

या पद्धतीसह, नफा आणि तरलतेचे समान तत्त्व पाळले जाते. या तत्त्वांचे सर्वोत्तम पालन करणाऱ्या मालमत्तेच्या प्रकारांमध्ये निधी ठेवला जातो. मालमत्ता व्यवस्थापनामध्ये या पद्धतीचा वापर केल्याने बँकेला सक्रिय ऑपरेशन्स निवडण्याची संधी मिळते. परंतु या पद्धतीमध्ये श्रेण्यांमध्ये निधी वितरित करण्यासाठी स्पष्ट निकष नाहीत; नफा-तरलता समस्येचे निराकरण बँकेच्या व्यवस्थापनाच्या अनुभवावर अवलंबून असते.

निधीच्या वाटपाची रचना ठरवण्याचे प्राथमिक कार्य म्हणजे प्राथमिक राखीव निधीसाठी वाटप केलेला वाटा स्थापित करणे, विशेषत: मालमत्तांची ही श्रेणी कार्यशील असल्याने, आणि तरीही, त्यांना बरेच महत्त्व दिले जाते. आणि प्राथमिक रिझर्व्हमध्ये त्या मालमत्तेचा समावेश होतो ज्याचा वापर ताबडतोब काढलेल्या ठेवी परत करण्यासाठी आणि कर्जाच्या विनंत्या पूर्ण करण्यासाठी केला जाऊ शकतो.

प्राथमिक रिझर्व्हमध्ये अनिवार्य राखीव, जे दायित्वांसाठी सुरक्षा म्हणून काम करतात आणि दैनंदिन पेमेंटसाठी पुरेशी रोख शिल्लक दोन्ही समाविष्ट करतात. व्यवहारात, प्राथमिक राखीव निधीमध्ये समाविष्ट केलेले निधी, त्यांचे मूल्य रोख मालमत्तेचे सरासरी प्रमाण आणि ठेवींची रक्कम किंवा सर्व मालमत्तेच्या रकमेच्या आधारावर निर्धारित केले जाते. हा निधी वापरताना, प्राथमिक राखीव निधीच्या पावतीच्या (रोख) 14-15% वाटप केले जातात. दुय्यम राखीव नगदी नसलेले, परंतु तरल मालमत्ता आहेत जी विशिष्ट उत्पन्न वाढवतात. दुय्यम मालमत्तेच्या राखीव मध्ये सहसा त्या मालमत्तांचा समावेश होतो ज्यात सिक्युरिटीजचा पोर्टफोलिओ बनतो. काही प्रकरणांमध्ये, यामध्ये कर्ज खात्यातील शिल्लक समाविष्ट असते. दुय्यम मालमत्तेसाठी, मिळालेल्या एकूण निधीची टक्केवारी सेट केली जाते (7-10%). दुय्यम साठ्याची मात्रा अप्रत्यक्षपणे (अंदाजे) निर्धारित केली जाते. प्राथमिक आणि दुय्यम रिझर्व्हचे आकार निश्चित केल्यानंतर, बँक आपले निधी कर्जांमध्ये ठेवू शकते - सर्वात महत्वाची क्रियाकलाप, कर्जावरील उत्पन्न सर्वात जास्त आणि सर्वात धोकादायक आहे. सिक्युरिटीज पोर्टफोलिओ सर्वात शेवटी तयार होतो. आणि पहिल्या 3 श्रेणींमध्ये प्लेसमेंटनंतर राहिलेला निधी रोख्यांमध्ये ठेवला जाऊ शकतो. ही पद्धत वापरताना, तरलतेकडे बरेच लक्ष दिले जाते, परंतु स्थिर भांडवल, डिमांड डिपॉझिट इत्यादींच्या गरजांमधील फरक विचारात घेतला जात नाही.

त्यामुळे बँकांचा वापर होऊ लागला "बँकांमध्ये बँका" पद्धत, अन्यथा "रूपांतरण" पद्धत म्हणतात. या पद्धतीसह, बँकेला आवश्यक निधीची रक्कम जमा केलेल्या निधीच्या स्त्रोतांवर अवलंबून असते आणि ही पद्धत नफा आणि तरलतेची अनेक केंद्रे निर्धारित करते.

प्रत्येक केंद्रावरील निधीची नियुक्ती स्वतंत्रपणे केली जात असल्याने इतर केंद्रांकडून निधीचे वाटप कसे केले जाते. ही पद्धत आवश्यक राखीव ठेवींच्या प्रमाणाच्या आकारावर आणि विविध प्रकारच्या ठेवींच्या परिचलनावर आधारित आहे, ज्याच्या आधारावर बँक प्रत्येक केंद्राकडून मालमत्ता ठेवण्याचा क्रम निर्धारित करते.

		प्राथमिक मालमत्ता
1. मागणी ठेवी
		दुय्यम मालमत्ता
2. वेळ ठेवी
		बँक कर्ज
3. बचत ठेवी
		बँकिंग गुंतवणूक
4. शेअर भांडवल
		इमारती, संरचना

या पद्धतीचा मुख्य फायदा म्हणजे लिक्विड फंडाचा हिस्सा कमी करणे आणि कर्ज आणि गुंतवणुकीत अतिरिक्त निधीची गुंतवणूक करणे, ज्यामुळे नफा वाढतो. सराव दर्शविल्याप्रमाणे, मागणी निधीचा काही भाग काढला गेला नाही (10% पर्यंत) आणि कर्ज किंवा गुंतवणूकीसाठी योगदान दिले जाऊ शकते.

या पद्धतीचा तोटा खालीलप्रमाणे आहे:

1) अभिसरणाचा वेग आणि विशिष्ट गटाच्या ठेवींच्या एकूण रकमेतील चढ-उतार यासारखे घटक नेहमीच जोडलेले नसतात;

2) निधीच्या स्त्रोतांचे त्यांच्या वापराच्या मार्गांपासून स्वातंत्र्य;

3) भांडवलाच्या मागणीतील चढउतारांची हंगामीता;

4) या दोन्ही पद्धती तरलतेच्या क्रेडिट पातळीपेक्षा सरासरीवर आधारित आहेत.

विचारात घेतलेल्या दोन्ही पद्धती काहीशा सोप्या आहेत आणि त्या योजना म्हणून विचारात घेतल्या पाहिजेत ज्यामध्ये तरलता व्यवस्थापनाचा दृष्टिकोन निश्चित केला जाऊ शकतो.

III पद्धत - वैज्ञानिक व्यवस्थापन पद्धत(आर्थिक-गणितीय पद्धतींचा वापर करून) ही मुळात एक रेखीय प्रोग्रामिंग पद्धत आहे जी मानक गणितीय स्वरूपात निर्णय घेण्याच्या विविध घटकांचा संबंध व्यक्त करते आणि ती मालमत्ता व्यवस्थापनाच्या समस्येशी उत्तरदायित्व व्यवस्थापनाच्या समस्येशी संबंधित आहे, नफा आणि तरलता या दोन्हींच्या अधीन आहे. मर्यादा मुख्य फायद्यांपैकी एक म्हणजे:

1) ध्येय काळजीपूर्वक परिभाषित केले आहे आणि मर्यादा स्पष्टपणे व्यक्त केल्या आहेत;

2) विविध प्रकारच्या गुंतवणुकीचे प्रमाण, त्यांचे उत्पन्न आणि खर्च ओळखण्यासाठी मालमत्ता आणि गुंतवणुकीच्या पोर्टफोलिओचा अधिक काळजीपूर्वक अभ्यास केला जातो.

80 च्या दशकापासून परदेशी बँकांमध्ये. सिक्युरिटायझेशन (इंग्रजी भाषिक देश) आणि टेट्रियझेशन (फ्रेंच-भाषिक देश) यासारखी पद्धत वापरली जाते - या पद्धती मालमत्ता आणि दायित्व या दोन्हींवर परिणाम करतात.

सिक्युरिटायझेशन बँकिंग पोर्टफोलिओ - पारंपारिक स्वरूपांची जागा आहे बँक कर्जसिक्युरिटीजची खरेदी, परंतु थोडक्यात बँकेचा ताळेबंद त्याच्या मुदतपूर्तीच्या तारखेपूर्वी लिहून आणि नवीन कर्जदाराला व्याजासह कर्ज प्राप्त करण्याचा अधिकार हस्तांतरित करून भांडवलाची विक्री. अशा खरेदीदाराकडून क्रेडिट बँकसिक्युरिटीज प्राप्त करतात. सिक्युरिटायझेशन हे खूप आहे जटिल प्रक्रिया, ज्याचे प्रतिनिधित्व विविध आर्थिक आणि गैर-आर्थिक सहभागींद्वारे केले जाते, i.e. बँक व्याज प्राप्त करते, कर्ज जारी करते आणि या प्रक्रियेत सहभागी होते विमा कंपन्या, स्टॉक एक्सचेंज इ. परंतु ही पद्धत रशियामध्ये सामान्य नाही.

संबंधित माहिती.