تحليل عمليات الودائع لدى البنوك التجارية. عمليات الودائع في البنك التجاري تشكيل سياسة الودائع في البنك التجاري

إرسال عملك الجيد في قاعدة المعرفة أمر بسيط. استخدم النموذج أدناه

سيكون الطلاب وطلاب الدراسات العليا والعلماء الشباب الذين يستخدمون قاعدة المعرفة في دراساتهم وعملهم ممتنين جدًا لك.

تم النشر على http://www.allbest.ru/

مقدمة

الفصل 1. اساس نظرىتطبيق عمليات الإيداعبنك تجاري

1.1 جوهر وتصنيف عمليات الإيداع

1.2 مميزات الودائع تحت الطلب. خصائص عاجلة و الودائع الادخارية

1.3 حساب الفائدة على معاملات الودائع

الفصل 2. تحليل عمليات الإيداع لبنك تجاري باستخدام مثال Sberbank of Russian OJSC.

2.1 تحليل أنشطة Sberbank of Russian OJSC من حيث عمليات الودائع في 2012 - 2013

2.2. تحليل مقارنالودائع وأسعار الفائدة عليها من Sberbank of Russian OJSC للفترة 2012 - 2013

2.3 تحليل محتوى وميزات اتفاقية الإيداع الخاصة بـ Sberbank of Russian OJSC

الفصل 3. طرق تحسين عمليات الإيداع

خاتمة

فهرس

مقدمة

تم إنشاء النظام المصرفي الحديث في روسيا نتيجة لإصلاح نظام الائتمان الحكومي الذي تطور خلال فترة الاقتصاد المخطط مركزيًا. يتم إنشاء البنوك وتعمل فيها على أساس القانون الاتحادي الصادر في 2 ديسمبر 1990 رقم 395-1 "بشأن البنوك والأنشطة المصرفية".

البنوك هي المراكز التي تبدأ وتنتهي فيها الشراكات التجارية بشكل أساسي. العمليات المصرفية هي المعاملات التي تنظم إجراءات وقائمة وأشكال المستندات وتسلسل حركتها وتكنولوجيا العمليات وإجراءات نقل الأموال والأوراق المالية وتصرفات موظفي البنك - المنفذين والعميل. يمكن للبنوك إجراء العمليات على نفقتها الخاصة، ولكن يتم تنفيذها بشكل رئيسي على حساب الموارد التي تجتذبها وتنفيذها نيابة عن البنك. تشير القدرة على جذب قدر كبير من الموارد إلى احترافية الإدارة وثقة العملاء في البنك. تغطي الأموال المجمعة من البنوك أكثر من 80٪ من إجمالي الحاجة إلى الموارد المالية للتنفيذ عمليات نشطة، الائتمان في المقام الأول. يتمتع البنك التجاري بفرصة جذب الأموال من المؤسسات والمنظمات والمؤسسات والجمهور والبنوك الأخرى على شكل ودائع وفتح الحسابات المناسبة لهم.

من خلال تعبئة الأموال المتاحة مؤقتًا للكيانات القانونية والأفراد في سوق الائتمان، تستخدمها البنوك التجارية لتلبية الحاجة اقتصاد وطنيفي رأس المال العامل الإضافي، والمساهمة في تحويل الأموال إلى رأس مال، وتلبية احتياجات السكان من الائتمان الاستهلاكي.

ترجع أهمية موضوع العمل إلى أن البنوك التجارية تلعب دورا رئيسيا في نظام الوساطة المالية وتتفوق بشكل كبير على غيرها الوسطاء الماليونحسب إمكانياتها الاقتصادية.

الغرض من الكتابة العمل بالطبعهي دراسة عمليات الودائع المصرفية وأنواعها وسياسة الودائع في Sberbank of Russian OJSC.

يتم تحديد الهدف المحدد من خلال عدد من المهام:

دراسة جوهر عمليات الإيداع وتصنيفها.

النظر في مميزات عمليات الإيداع ودورها في أنشطة البنوك التجارية؛

دراسة إجراءات احتساب الفائدة على معاملات الإيداع؛

اقتراح طرق لتحسين عمليات الإيداع؛

إجراء تحليل للأنشطة المتعلقة بعمليات الإيداع في Sberbank of Russian OJSC؛

إجراء مراجعة مقارنة لودائع Sberbank of Russian OJSC؛

الكشف عن محتويات اتفاقية الإيداع الخاصة بـ Sberbank of Russian OJSC.

تكمن الأهمية العملية لهذا العمل في الدورة التدريبية في أنه يمكن استخدامه كمواد إضافية للطلاب لدراسة هذا الموضوع بمزيد من التفصيل.

الفائدة التجارية لبنك الودائع

الفصل الأول. الأسس النظرية لعمليات الإيداع في البنك التجاري

1.1 جوهر وتصنيف عمليات الإيداع

كلمة "إيداع" تأتي من الكلمة اللاتينية "depositum"، أي "التسليم للتخزين". في البداية، وبسبب عدم أمان تخزين المدخرات في المنزل، أعطى الجمهور أموالهم إلى البنوك لحفظها، ودفع لهم فوائد معينة مقابل هذه الخدمة. وفي الوقت نفسه، احتفظ العملاء بملكية المبالغ التي ساهموا بها ويمكنهم الحصول عليها في أي وقت. كان للبنوك الحق في التصرف في الودائع المقبولة للتخزين. ومع ذلك، سرعان ما توصلت البنوك إلى استنتاج مفاده أنه على الرغم من الثقة القوية بها إلى حد ما، فإن عدد الودائع لا يزال لا يزيد، على الرغم من تغيره المستمر. ولذلك قررت البنوك استخدام الودائع في عملياتها. في البداية، تم ذلك سرًا، حيث لم يكن للبنوك قانونًا الحق في توزيع الممتلكات الموكلة إليها لحفظها. ولكن عندما أثبتت الممارسة السلامة الكاملة لمثل هذه العمليات، بدأت البنوك في التصرف بشكل علني.

تعمل البنوك التجارية، في المقام الأول، كمؤسسات ائتمانية محددة، والتي، من ناحية، تجتذب الأموال المتاحة مؤقتا من الاقتصاد؛ ومن ناحية أخرى، بمساعدة هذه الأموال التي تم جمعها، مختلفة الاحتياجات الماليةالشركات والمنظمات والسكان. من أهم مهام البنك تجميع الأموال باستخدامها العمليات السلبية. الغرض الوظيفي الرئيسي لها هو جمع وتعبئة الأموال المتاحة من الأفراد والكيانات القانونية. هذه هي الطريقة التي يتم بها تشكيل صندوق العمليات النشطة للبنك. الأنواع الرئيسية للعمليات السلبية هي الأموال التي تجمعها البنوك في عملية العمل مع العملاء والأموال المقترضة من مؤسسات الائتمان الأخرى.

مصطلح "الوديعة" له عدة معانٍ. في الممارسة المصرفية، يُفهم الإيداع في أغلب الأحيان على أنه، أولاً، , الأموال المودعة في البنك من قبل الأفراد والكيانات القانونية في شكل ودائع بموجب شروط معينة منصوص عليها في اتفاقية الإيداع البنكي، وثانيًا، إدخالات في دفاتر البنك تؤكد المطالبات النقدية لأصحاب الودائع لدى البنك.

تتلخص أهداف عمليات الإيداع في احترام المصالح التجارية للبنك وتحسين سيولة ميزانيته العمومية، وهو ما يفترض معرفة القواعد الأساسية التي تقوم عليها عمليات الإيداع:

1) يجب تنظيم عمليات الإيداع بطريقة تساهم في توليد أرباح البنك أو تهيئة الظروف للحصول على أرباح في المستقبل؛

2) في عملية تنظيم عمليات الإيداع، يجب ضمان مجموعة متنوعة من موضوعات عمليات الإيداع ومجموعة من أشكال الودائع المختلفة؛

3) عند التنفيذ العمليات المصرفيةمن الضروري ضمان الترابط والتوافق المتبادل بين عمليات الإيداع وعمليات إصدار القروض من حيث شروط ومبالغ الودائع واستثمارات القروض؛

4) ينبغي إيلاء اهتمام خاص في عملية تنظيم عمليات الإيداع للودائع لأجل، والتي تضمن إلى أقصى حد الحفاظ على سيولة الميزانية العمومية للبنك؛

5) عند تنظيم عمليات الإيداع، يجب على البنك أن يسعى جاهداً للتأكد من أن احتياطيات الأموال المتاحة في حسابات الودائع تكون في حدها الأدنى؛

6) ضرورة اتخاذ إجراءات لتطوير الخدمات المصرفية وتحسين جودة وثقافة الخدمة مما يساعد على جذب الودائع. كولسنيكوف أ. "الخدمات المصرفية" // م.، إد. "المالية والإحصاء"، 2011

من مظاهر المنافسة في سوق الودائع رغبة المؤسسات الائتمانية في جذب الأموال المجانية للكيانات القانونية والأفراد على أساس سعر فائدة أعلى. في السنوات الأخيرة، المنافسة بين بنك الادخاروالبنوك التجارية لجذب الأموال المجانية مؤقتًا من السكان (عملاء القطاع الخاص).

المستثمرين عند اتخاذ القرارات بشأن التنسيب الصناديق الخاصةتسترشد الودائع في المقام الأول بثلاثة اعتبارات رئيسية: موثوقية البنك؛ مستوى سعر الفائدة على الودائع؛ جودة خدمة العملاء. كقاعدة عامة، هناك ميل في الممارسة المصرفية المحلية: كلما كان البنك أكثر استقرارًا وموثوقية، قل سعيه لتحديد أعلى أسعار الفائدة الممكنة على الودائع. وعلى العكس من ذلك، تقدم البنوك غير المعروفة الحد الأقصى لأسعار الفائدة في محاولة لجذب المزيد من الودائع.

يمكن تصنيف الودائع من البنوك التجارية وفقًا لعدد من المعايير: شروط إيداع الأموال واستخدامها وسحبها؛ حسب فئة المودعين. حسب نوع سعر الفائدة. المواعيد النهائية؛ عملة الإيداع؛ تعليمات من المستفيدين من الأموال. حسب شروط إيداع واستخدام وسحب الأموال تنقسم الودائع إلى:

للودائع تحت الطلب؛

عاجل؛

مدخرات؛

فرادى؛

- الكيانات القانونية.

الوجود بين الودائع المصرفيةأدى إلى تقسيم عمليات الإيداع إلى سلبية وإيجابية. عمليات الإيداع النشطة هي وضع الأموال المتاحة للبنوك في ودائع لدى بنوك أو مؤسسات ائتمانية أخرى. عمليات الإيداع السلبية هي عمليات تقوم بها البنوك والمؤسسات الائتمانية الأخرى لجذب الأموال إلى الودائع. قد يكون للودائع سعر فائدة ثابت في العقد، والذي لا يمكن أن يتغير خلال فترة الإيداع، ومع « عائم » السعر، عندما ينص الاتفاق على أن البنك المناسب يغير مستوى الفائدة خلال فترة الإيداع.

بالتوقيت تنقسم الودائع إلى:

على المدى القصير - ما يصل إلى عام؛

متوسطة الأجل - من سنة إلى ثلاث سنوات؛

على المدى الطويل - أكثر من ثلاث سنوات.

عن طريق عملة الإيداع التمييز بين الودائع في العملة الوطنية، بالعملة الأجنبية، متعددة العملات، عندما يتم الإيداع بعملة واحدة ويتم سداده بعملة أخرى. يمكن تسجيل الودائع عندما يتم الإشارة إلى اسم متلقي الأموال في شهادة الإيداع، ولحاملها عندما لا يتم الإشارة إلى الاسم. نوع فريد من الودائع هو الودائع الصادرة عن طريق شهادات الإيداع أو الادخار.

شهادة الادخار هي ضمان يشهد على مبلغ الإيداع لدى البنك وحق المودع (حامل الشهادة) في الحصول، عند انتهاء فترة محددة، على مبلغ الإيداع والفائدة المنصوص عليها في الشهادة في البنك التي أصدرت الشهادة أو في أي فرع من فروع هذا البنك. لا يمكن إصدار شهادة الإيداع إلا للكيانات القانونية، وشهادة الادخار - للأفراد فقط. لا يمكن استخدام الشهادات المصرفية كوسيلة للدفع مقابل السلع والخدمات. أنها تخدم فقط كوسيلة للتراكم. عند انتهاء صلاحية الشهادة، يقوم البنك بإرجاع مبلغ الوديعة إلى مالكها (حاملها) ويدفع الدخل على أساس سعر الفائدة المحدد ومدة ومبلغ الوديعة المودعة في حساب مصرفي منفصل. كولسنيكوف أ. "الخدمات المصرفية" // م.، إد. "المالية والإحصاء"، 2011

بالنسبة للمدخرين، فإن ميزة الإيداع على النقد هي أن الوديعة تكسب فائدة. سياسة الفائدة على الودائع هي مجموعة من التدابير التي تهدف إلى تعبئة أموال البنوك من الكيانات القانونية والأفراد، وكذلك من ميزانية الدولة في شكل ودائع بغرض استخدامها لاحقًا بشكل متبادل المنفعة. تم تصميم سياسة الإيداع لتوفير فوائد للدائنين من وضع أموالهم المجانية مؤقتًا، بالإضافة إلى إتاحة الفرصة للبنوك لاستخدام الموارد التي تحتفظ بها في العمليات النشطة بشكل مربح.

1.2 مميزات الودائع تحت الطلب. خصائص الودائع الزمنية والادخارية

وتتمثل الودائع تحت الطلب في حسابات مختلفة يمكن لأصحابها الحصول من خلالها على النقد عند الطلب عن طريق إصدار مستندات النقد والتسوية.

وتشمل هذه:

1. الأموال المخزنة في الحساب الجاري والحسابات الجارية للمؤسسات.

2. الأموال المخصصة للأغراض المختلفة خلال مدة صرفها.

3. الأموال في المستوطنات.

4. الوسائل الميزانيات المحليةوعلى حساباتهم.

5. أرصدة الصناديق في حسابات المراسلة لدى البنوك الأخرى.

وميزة حسابات الودائع تحت الطلب لأصحابها هي سيولتها العالية. يتم إضافة الأموال إلى هذه الحسابات وسحبها منها، حيث يتم تنفيذ المعاملات التجارية وغيرها من المعاملات وتنعكس من الناحية النقدية على هذه الحسابات. العيب الرئيسي هو عدم دفع الفائدة على الحساب أو القليل جدًا نسبة عالية. وبالتالي يمكن وصف مميزات حساب الوديعة تحت الطلب بما يلي:

· تتم عمليات إيداع وسحب الأموال في أي وقت دون أي قيود.

· يدفع صاحب الحساب للبنك عمولة لاستخدام الحساب على شكل معدل شهري ثابت أو كنسبة مئوية من حجم التداول المدين على الحساب.

· يدفع البنك أسعار فائدة منخفضة أو لا يدفع على الإطلاق مقابل تخزين الأموال في حسابات تحت الطلب.

في الممارسة المصرفية العالمية، إلى جانب حسابات الودائع تحت الطلب العادية، أصبحت أنواع حسابات الودائع تحت الطلب مثل الحسابات العلمية والشيكات المعتمدة (الولايات المتحدة الأمريكية) متطورة على نطاق واسع. تشيركاسوف ف. التحليل الماليفي بنك تجاري - الناشر: كونسلت بانكر، 2012.

حسابات Nau هي حسابات ودائع تحت الطلب يمكنك الكتابة إليها وثائق التسويةلصالح أطراف ثالثة. تجمع هذه الحسابات بين مبدأ السيولة وإمكانية الحصول على الدخل على شكل فائدة. هذه الحسابات مفتوحة فقط للأفراد والشركات غير الربحية.

حسابات الشيكات المعتمدة هي حسابات ودائع تحت الطلب يتم فيها تخصيص الأموال لدفع الشيكات المعتمدة. وهذه الأخيرة عبارة عن شيكات يقدم البنك عليها مذكرة خاصة تشير إلى توفر الأموال اللازمة لدفع ثمنها. في الممارسة المحلية، كان هذا النوع من شيكات التسوية يسمى "شيكات التسوية المقبولة من قبل البنك". حاليًا، يمكن اعتبار ما يعادل هذه الحسابات حسابات يتم فيها تخزين الأموال لدفع الشيكات من دفاتر شيكات محدودة.

تمثل الودائع لأجل والودائع الادخارية الجزء الأكثر استقرارًا من موارد الودائع. الودائع لأجل هي أموال مودعة لدى البنك لفترة محددة. وهي مقسمة إلى:

· الودائع لأجل الفعلية.

· الودائع مع إشعار مسبق بسحب الأموال.

وتنقسم الودائع لأجل نفسها، حسب شروط تخزين الأموال، إلى ودائع ذات فترة:

· ما يصل إلى 30 يوما؛

· من 30 إلى 90 يوماً؛

· من 90 إلى 180 يوماً؛

· من 180 إلى 360 يوماً؛

· أكثر من 360 يوما.

بالنسبة للودائع لأجل مع إشعار مسبق بسحب الأموال، تطلب البنوك تقديم طلب خاص من المودع لسحب الأموال. يتم الاتفاق مسبقًا على المواعيد النهائية لتقديم هذه الطلبات، ويتم تحديد سعر الفائدة على الوديعة وفقًا لذلك. يمكن أن تتراوح فترة الإشعار لسحب الأموال من 7 أيام إلى عدة أشهر حسب مدة الإيداع. مثال على إيداع الإشعار المسبق سيكون إيداعًا بجدول صرف.

وبالتالي، فإن الوديعة لأجل لديها قائمة محددة بوضوح، كقاعدة عامة، يتم دفع فائدة ثابتة عليها ويتم فرض قيود على السحب المبكر للوديعة. إذا تم سحب الوديعة قبل الفترة المتفق عليها، يقوم البنك بتحصيل غرامة قدرها نسبة متفق عليها مسبقا من مبلغ الوديعة وفترة السحب.

أهم السمات المميزة للودائع لأجل والودائع لأجل:

· لا يمكن استخدامها للتسويات، ولا يتم إصدار وثائق التسوية لها؛

· تتحول الأموال الموجودة في الحسابات ببطء.

· يتم دفع نسبة ثابتة. يمكن للبنوك المركزية أن تنظم الحد الأقصى لمستوى أسعار الفائدة في فترات معينة؛

· يشترط على المودع إخطار البنك مسبقًا بسحب الأموال؛

· يتم تحديد نسبة احتياطية أقل مطلوبة.

وديعة التوفير هي وديعة مصرفية مخصصة للتراكم المستمر للأموال للمشتريات الكبيرة. تكمن خصوصية هذا الإيداع في أنه يمكن تجديد الحساب بمبالغ صغيرة إلى حد ما، ومن الممكن أيضًا سحب الأموال جزئيًا. تنعكس جميع المعاملات التي تنطوي على الودائع والخصوم من الأموال في حساب التوفير.

النوع الأكثر شيوعًا لحساب الودائع الشخصية هو حساب التوفير في دفتر الحسابات الجاري. وتتميز بما يلي:

· عدم وجود فترة محددة لتخزين الأموال.

· لا يتطلب التحذير بشأن سحب الأموال.

· عند إيداع وسحب الأموال من الحساب يتم تقديمها كتاب الادخارمما يعكس حركة الأموال.

في الممارسة المصرفية المحلية، يتم فتح حسابات التوفير للأفراد فقط. في الممارسة الأجنبية، يتم فتح هذه الحسابات أيضًا للمنظمات غير الربحية والشركات التجارية. عادة ما تكون الفوائد المدفوعة على حسابات التوفير أقل من الفوائد المدفوعة على الودائع لأجل.

هناك أنواع مختلفة من الودائع الادخارية المفتوحة للأفراد: الودائع لأجل؛ عاجل مع مساهمات إضافية; الفوز؛ المكاسب النقدية والمادية؛ مستهدفة وحديثة مع إخطار مسبق بسحب الأموال، وما إلى ذلك. بالنسبة للبنوك، تكمن أهمية الودائع الادخارية في أنه بمساعدتها، يتم تعبئة الدخل غير المستخدم للسكان وتحويله إلى رأس مال منتج. الودائع الادخارية الثابتة: هناك إما مدة محددة أو فترة لا يمكن خلالها سحب الوديعة. على الودائع لأجل، يدفع البنك أعلى سعر فائدة مقارنة بالأنواع الأخرى من الودائع الادخارية.

ودائع الادخار مع مساهمات إضافية. يتم إيداع مبلغ متفق عليه مسبقًا في هذا الحساب بشكل منتظم ويتم دفع المدخرات المتراكمة في تاريخ محدد. تسمح الودائع الادخارية الجارية بالتدفق الحر للأموال إلى الداخل والخارج، وتستخدم في المقام الأول للإئتمان أجور، المعاشات التقاعدية، ودفع المدفوعات المنتظمة. يتم فرض حد أدنى لسعر الفائدة على هذه الودائع. نوع من الودائع لأجل والودائع الادخارية هي شهادات الإيداع وشهادات الادخار.

وفقًا لتشريعات الاتحاد الروسي، تعتبر شهادات الإيداع والادخار الخاصة ببنك تجاري بمثابة أوراق مالية، إلا أن إجراءات إصدارها وحركتها تختلف عن إجراءات الأسهم والسندات. شهادات الإيداع وشهادات الادخار هي شهادة مكتوبة من البنك المصدر عن إيداع الأموال، تثبت حق المودع (المستفيد) أو خليفته في استلام مبلغ الوديعة، ولكن عند انتهاء المدة المقررة ( الودائع) والفائدة عليها.

وفي الوقت نفسه، من الثابت أن أي وثيقة تكون بمثابة التزام البنك بسداد الودائع المودعة لديه يجب أن تسمى شهادة إيداع، ويجب أن تسمى وثيقة مماثلة بمثابة التزام البنك بسداد الودائع الادخارية المودعة لديه. تسمى شهادة الادخار. يجب أن يؤخذ في الاعتبار أن الشهادات لا يمكن أن تكون وثيقة تسوية أو دفع.

جميع الشهادات الصادرة عن البنوك التجارية عاجلة، حيث أن إصدار هذه الأوراق المالية عند الطلب لا يسمح به القانون. يتم تحديد فترة تداول الشهادة من تاريخ إصدارها إلى التاريخ الذي يحصل فيه المالك على حق المطالبة بموجب هذه الشهادة. الحد الأقصى لمدة تداول شهادات الإيداع هي سنة واحدة، وشهادات الادخار ثلاث سنوات. إذا انتهت مدة استلام الوديعة بموجب الشهادة، تصبح الشهادة وثيقة طلب ويلتزم البنك بدفع مبلغها فور الطلب الأول من صاحبها. وفي هذا الصدد، تواجه البنوك خطر تقديم عدد كبير من الشهادات منتهية الصلاحية للدفع في وقت واحد، مما يجعل من الضروري الاحتفاظ بموارد كبيرة متاحة. بالنسبة للبنوك التجارية الروسية، فإن هذا الخطر منخفض حاليًا، حيث يتم تراكم الفائدة خلال فترة تداول الشهادات، وبعد انتهاء صلاحيتها يحدث انخفاض تضخمي لمبلغ الوديعة. وليس هناك الكثير من المودعين المهتمين بتأخر سداد ودائعهم. تشيركاسوف ف. التحليل المالي في البنك التجاري - الناشر: كونسلت بانكر، 2012.

عند إصدار الشهادات، توفر البنوك التجارية مقدمًا إمكانية تقديمها مبكرًا للدفع. وفي حالة السداد المبكر يقوم البنك بدفع المبلغ والفائدة لصاحب الشهادة ولكن بنسبة مخفضة. أنشأها البنكعند إصدار الشهادة. تنص القوانين التنظيمية على أنه، بغض النظر عن وقت شراء الشهادات، فإن البنك المصدر، عند انتهاء فترة تداولها، ملزم بدفع فائدة لأصحاب الشهادات، محسوبة بالسعر المحدد في البداية. يتم إصدار الشهادات للتداول على شكل نماذج خاصة يجب أن تحتوي على جميع التفاصيل اللازمة التي تحددها لوائح خاصة. هناك طلب ثابت على شهادات الإيداع والادخار بين الكيانات القانونية والمواطنين. يتم استخدامها من قبل معظم البنوك التجارية لتعبئة موارد إضافية بسرعة.

1.3 حساب الفائدة على معاملات الودائع

يتم جمع الأموال للإيداع بسعر فائدة معين. الفائدة هي وسيلة لتحفيز جذب الودائع إلى البنك. يتم تحديد سعر الفائدة على الودائع من خلال عاملين رئيسيين:

1) مبلغ الوديعة.

2) فترة إيداع الأموال.

معدل الفائدة على الودائع هو نسبة مبلغ الأموال المدفوعة كفائدة إلى مبلغ الأموال المستلمة كوديعة. إجراءات حساب ودفع الفائدة، ومبلغ سعر الفائدة على الوديعة منصوص عليه في اتفاقية الإيداع.

يجب أن تشجع الفائدة المودعين على الاحتفاظ بالأموال في حسابات مصرفية لفترة طويلة، أي. الحفاظ على الأموال في أشكال منظمة.

يتم دفع الفائدة إلى الحساب الجاري للعميل بناء على طلب كتابي منه. قد يتم دفع الفائدة على الوديعة عند سداد الوديعة؛ دوريا؛ عند إجراء إيداع (مقدما). في حالة قيام المودع بالسحب المبكر لأمواله من الوديعة لأجل، يتم تحديد مقدار الفائدة التي يتم دفعها عليها هذا النوعيتم تقليل المساهمة بشكل كبير.

يخضع الدخل من معاملات الودائع للضريبة وفقًا للتشريعات الحالية.

تعد إدارة محفظة الودائع (أي الودائع التي يجذبها البنك) عنصرًا مهمًا في الأنشطة المصرفية. يجب أن يضمن سعر الفائدة حصول البنك على أقصى ربح ممكن عند الحد الأدنى من المخاطر. ومن الناحية الكمية، ينبغي أن يكون سعر الفائدة على الودائع أعلى من معدل التضخم.

عند حساب الفائدة على معاملات الودائع، يتم توفير استخدام آليتين ماليتين:

الحسابات على أساس الفائدة البسيطة.

الحسابات على أساس الفائدة المركبة؛

إذا تم استحقاق الفائدة على الوديعة مرة واحدة في نهاية مدة الوديعة، فسيتم حساب مبلغ الفائدة باستخدام صيغة الفائدة البسيطة:

ق = (ف + أنا + تي / ك) / 100، (1)

T - الأيام التي سيتم خلالها استحقاق الفائدة على الوديعة؛

ك - عدد أيام السنة الحالية (365 أو 366)

P - المبلغ الأولي للإيداع؛

S هو مقدار الفائدة المستحقة. ماسلينشينكوف يو إس، دوبانكوف أ.ب. اقتصاديات البنك. تطوير الإدارة الأنشطة الماليةإناء. الناشر: "مطبعة بي دي سي"، 2012.

ويجب أن يؤخذ في الاعتبار أنه متى كميات محدودةالودائع وفترات الإيداع الطويلة، تستخدم البنوك أحيانًا صيغة الفائدة البسيطة، وهذا سيؤدي إلى انخفاض الفائدة على الوديعة.

إذا تم تراكم الفائدة على الوديعة عدة مرات على فترات متساوية وتم إضافتها إلى الوديعة، فسيتم حساب مبلغ الوديعة مع الفائدة باستخدام صيغة الفائدة المركبة:

ق = (ف × أنا × ي / ك) / 100، (2)

حيث I هو سعر الفائدة السنوي؛

ي- عدد أيام الفترة التي يقوم البنك بعدها برسملة الفوائد المستحقة.

ك - عدد أيام السنة الحالية (365/366)؛

P - المبلغ الأولي للإيداع أو المبلغ الأولي مع مراعاة رسملة الفائدة؛

ق- المبلغ المالي (مبلغ الوديعة + الفائدة) الذي يستحق إعادته إلى المودع عند انتهاء الوديعة. ماسلينشينكوف يو إس، دوبانكوف أ.ب. اقتصاديات البنك. تطوير إدارة الأنشطة المالية للبنك. الناشر: "مطبعة بي دي سي"، 2012.

تسمى عملية زيادة الوديعة على حساب الفائدة على الوديعة برسملة الفائدة. يتم إجراء الاستحقاق التالي على مبلغ الوديعة، مع مراعاة الفائدة. في حالة الرسملة، يتم إرجاع مبلغ الوديعة والفائدة المتراكمة عليها عند سداد الوديعة.

يبدأ استحقاق الفوائد في اليوم التالي بعد استلام المبلغ المالي في حساب إيداع العميل ويتم عن طريق ضرب رصيد الحساب اليومي في سعر الفائدة اليومي.

في الممارسة المصرفية، يتم دفع الفائدة، كقاعدة عامة، في نهاية فترة معينة منصوص عليها في اتفاقية الإيداع، أي. خلال الفترة. وفي هذه الحالة يكون المبلغ الاسمي للوديعة والمبلغ الذي يتم تحويله إلى حساب الوديعة هو نفسه. في حالة دفع الفائدة لفترة معينة، يقوم البنك بدفع الفائدة في وقت إيداع الأموال، أي عند إيداع الأموال. مقدماً. يتم استخدام هذه الطريقة بشكل أساسي عند المحاسبة عن شهادات الادخار (الإيداع) المخفضة.

عند حساب مبلغ الفائدة، يتم استخدام الصيغة التالية:

S=N*T*R/100*365, (3)

حيث S هو مقدار النسبة المئوية،

ن - القيمة الاسمية؛

ت- الفترة من تاريخ إصدار شهادة الإيداع إلى تاريخ سدادها

R هو سعر الفائدة السنوي المشار إليه في شهادة الإيداع.

الفصل 2. تحليل عمليات الودائع لبنك تجاري باستخدام مثال Sberbank of Russian OJSC

2.1 تحليل أنشطة Sberbank of Russian OJSC فيما يتعلق بعمليات الإيداع في2012 - 2013

"سبيربنك روسيا" - أكبر بنكتتمتع روسيا ورابطة الدول المستقلة بأكبر شبكة من الأقسام، وتوفر مجموعة كاملة من الخدمات المصرفية الاستثمارية. أكثر من 50٪ من أسهمها تحت سيطرة البنك المركزي للاتحاد الروسي. حوالي نصف سوق الودائع الخاصة الروسية، بالإضافة إلى ثلث قروض الشركات والأفراد في روسيا، تأتي من سبيربنك. في سوق الودائع الخاصة، يعد بنك سبيربنك الروسي محتكرًا - فهو يسيطر على 47٪ من السوق. ومن الجدير بالذكر أنه في بداية عام 2013 بلغت حصتها 71.4%. يتم تسهيل المزيد من الانخفاض في الحصة السوقية التي يشغلها Sberbank إلى حد كبير من خلال نظام تأمين الودائع وزيادة مبلغ تعويض التأمين. يتلقى حوالي 11 مليون شخص رواتب من خلال سبيربنك، ويتلقى 12 مليون معاشات تقاعدية من البنك أكثر من 30 مليونًا بطاقات بلاستيكيةعدد أجهزة الصراف الآلي المثبتة يتجاوز 19 ألفًا. التحليل المالي في البنك التجاري - الناشر: كونسلت بانكر، 2012

في عام 2013 في روسيا النظام المصرفيبقيت معدلات نمو عالية للأموال التي تم جذبها، متجاوزة بشكل كبير معدلات نمو القروض، ونتيجة لذلك انخفضت أسهم البنك في هذه القطاعات على مدار العام: في القروض للكيانات القانونية - من 31.8٪ إلى 31.3٪؛ في القروض للأفراد - من 32.7٪ إلى 31.9٪. وأدى التدفق الأسرع لأموال العملاء مقارنة بمعدل نمو الإقراض إلى زيادة كبيرة في السيولة في السوق وانخفاض أسعار الفائدة، وكلاهما القروض المصرفيةوعلى الودائع. كولسنيكوف أ. "الخدمات المصرفية" // م.، إد. "المالية والإحصاء"، 2011 علاوة على ذلك، إذا ظلت أسعار الفائدة الحقيقية في النصف الأول من العام دون تغيير عمليًا، ففي النصف الثاني من العام، على خلفية ارتفاع التضخم، أصبحت أسعار الفائدة على الودائع أقل من معدل التضخم.

إن جذب الأموال من عملاء القطاع الخاص وضمان سلامتهم هو أساس عمل البنك، كما أن تطوير علاقات المنفعة المتبادلة مع المودعين هو مفتاح عمله الناجح. وفي نهاية عام 2013، تم تخزين 47.9% منها في البنوك الروسيةتُعهد مدخرات المواطنين إلى سبيربنك. للسنة رصيد الودائع في سبيربنك بنسبة 27.2٪ إلى 4689.5 مليار روبل روسي. ويأتي أكثر من نصف التدفق من أموال الودائع لأجل.

هيكل الودائع لأجل من حيث المنتجات خلال العام تغيرت لصالح الودائع الأكثر ربحية أو الأكثر وظيفية. دعونا نعكس هذه التغييرات في الجدول.

الجدول 1. هيكل الودائع لأجل حسب التوزيع للفترة 2012-2013.

يوضح الجدول أن حصة الودائع ذات معدلات الفائدة الأعلى (بدون الودائع والسحوبات)، وكذلك الودائع ذات الأداء الأكبر (مع الودائع والسحوبات) زادت في نهاية العام.

دعونا نلقي نظرة على الرسم البياني لهيكل الودائع لأجل حسب المنتج للفترة 2012 - 2013.

الشكل 1: هيكل الودائع لأجل للفترة 2012-2013

وارتفع متوسط ​​حجم الودائع محددة الأجل بالروبل من 130.7 ألف روبل. في عام 2012 إلى 151.7 ألف روبل. في سنة 2013.

يعد إيداع سبيربنك أحد أكبر مستودعات البنوك في العالم. السوق الروسية- عدد حسابات العملاء في الوديعة يتجاوز 240 ألفاً، والقيمة السوقية لأصول العميل حوالي 1.7 تريليون روبل. مقابل 1.0 تريليون روبل روسي. في سنة 2013. في سنة 2013:

استمرت مركزية خدمات الإيداع.

قام البنك بتطوير اتفاقية اتفاقية الإيداع "بشأن تقديم التعليمات باستخدام الاتصالات الهاتفية" وبدأ في وضع اللمسات النهائية على واجهة الأنظمة الآلية؛

وافقت لجنة المستخدمين الرئيسيين لشركة CJSC Depository Clearing Company على انضمام إيداع سبيربنك إلى المخطط المحسّن للتسوية المعجلة بموجب شروط المشاركة المحدودة (ESSS)؛

تم إنشاء شركة تابعة للبنك - شركة ذات مسؤولية محدودة "الإيداع المتخصص لسبيربنك" لتقديم الخدمات للمساهمين صناديق الاستثماروصناديق التقاعد غير الحكومية التي تديرها شركة الإدارةسبيربنك وشركات إدارة الطرف الثالث.

في عام 2013، عمل سبيربنك كمستشار ومصدر إيداع لإصدار إيصالات الإيداع الروسية لأسهم شركة UC RUSAL PLC. وكانت هذه المسألة الأولى التاريخ الروسي. ومن خلال المشاركة في هذا الإصدار، دخل البنك إلى نادي النخبة العالمي للبنوك التي تصدر إيصالات الإيداع. خلال العام، كان إيداع سبيربنك بمثابة أمين الحفظ الفرعي لحراسة الأصل الأساسي لإصدار واسترداد إيصالات الإيداع الصادرة عن بنك جي بي مورغان تشيس N.A. لأسهم OJSC NK Rosneft وOJSC Novorossiysk Commercial Sea Port وOJSC Magnit. بناءً على نتائج التصنيف الدولي لمجلة Global Custodian، التي تم تجميعها على أساس مراجعات العملاء حول جودة الخدمات المقدمة، في عام 2010، تم تعيين إيداع Sberbank على حالة "موصى به محليًا"، كمستودع موصى به للمستثمرين، بما في ذلك الأجانب. منها للخدمة في السوق المحلية للاتحاد الروسي.

2.2 تحليل مقارن للودائع وأسعار الفائدة عليها من قبل Sberbank of Russian OJSC لـ2012 - عام 2013

يحتل سبيربنك الروسي مكانة رائدة من حيث حجم الودائع بين البنوك العشرة الرائدة في البلاد. يقدم Sberbank لعملائه برامج إيداع مختلفة. في المجموع، يقدم بنك سبيربنك الروسي 8 أنواع من الودائع للأفراد. في الوقت الحالي، يتم تحديد أعلى سعر فائدة بنسبة 6٪ فقط لأربعة أنواع من الودائع: "وديعة سبيربنك الروسي"، "التراكمي لسبيربنك الروسي"، "ترست سبيربنك الروسي"، "وديعة المعاشات التقاعدية لسبيربنك الروسي". روسيا". للحصول على النسبة المئوية القصوىيجب استثمارها سنويًا طويل الأمد. ولكن تجدر الإشارة إلى أن أسعار الفائدة على جميع أنواع الودائع في عام 2013 كانت أقل بكثير مما كانت عليه في عام 2012. تعتمد أسعار الفائدة في سبيربنك، مثل البنوك الروسية الأخرى، بشكل مباشر على معدل إعادة التمويل للبنك المركزي الروسي. خلال هذه الفترة، انخفض معدل إعادة التمويل، مما يعني أن الفائدة على الودائع أصبحت أقل في المقابل. على الرغم من حقيقة أن أسعار الفائدة في سبيربنك بعيدة كل البعد عن الأعلى، إلا أن الناس يفتحون ودائعهم هناك تقليديًا. الميزة الرئيسية لـ Sberbank هي موثوقيته.

ومن الجدير بالذكر أيضًا إمكانية تحويل الفائدة إلى الحساب بطاقة مصرفية، تجديد غير محدود للوديعة بوسائل غير نقدية، والقدرة على قبول وسحب الأموال بعملة أخرى غير عملة الإيداع، والقدرة على اختيار فترة استثمار فردية. لتجميع جدول مقارن لعمليات الودائع في سبيربنك، تم تحليل الأنواع التالية من الودائع: قابلة للتجديد؛ خاص؛ مَعاش؛ تراكمي؛ موثوق به؛ هدية الحياة؛ عملات متعددة؛ عالمي؛ حفظ في شباك.

الجدول 2. جدول مقارن لودائع Sberbank of Russian OJSC لعام 2013

كما يتبين من البيانات المذكورة أعلاه في الجدول، أكثر من غيرها أسعار فائدة مواتيةبالنسبة لودائع سبيربنك في عام 2013 - تبلغ هذه النسبة 6.00٪ فقط سنويًا. وفي الوقت نفسه، بلغ سعر الفائدة لدى البنك المركزي 7.75%. وفي نهاية عام 2013، بلغ التأثير التضخمي حوالي 7.57% على أساس سنوي. وبالتالي، فإن "الربح" بأكمله على الاستثمارات في سبيربنك أقل بكثير من التضخم. لذلك، تبين أن ودائع سبيربنك الروسي في عام 2013 غير مربحة.

الجدول 3. تحليل الودائع في الميزانية العمومية لـ Sberbank of Russian OJSC للفترة 2012 - 2013

ولأجل هذا التحليل تم تحليل قائمة المركز المالي الموحدة للبنك والإيضاحات الملحقة بها لعام 2013. دعونا نقدم بيانات مذكرة التقرير في شكل جدول. ويترتب على البيانات الواردة في الجدول أن حجم الأموال من البنوك الأخرى في التزامات سبيربنك في عام 2013 زاد بالفعل بمقدار 5 مرات. وكذلك بلغت حصة الأموال من البنوك الأخرى في عام 2013 ما نسبته 46.6% من حجم الالتزامات. ومن أسباب انخفاض هذا المؤشر زيادة نشاط البنوك في سوق ما بين البنوك الروسية بسبب تراجع الأزمة المالية العالمية. دعونا نلقي نظرة أيضًا على هذه البيانات على الرسم البياني.

الشكل 2. تحليل ودائع البنوك الأخرى في الميزانية العمومية لبنك Sberbank الروسي OJSC للفترة 2012 - 2013.

وسوف نقوم بتلخيص بيانات التقرير عن هيكل أموال العملاء من الأفراد والشركات في الالتزامات في جدول.

الجدول 4. هيكل الأموال الواردة من العملاء من الأفراد والشركات للفترة 2012-2013

من بيانات الجدول يمكننا أن نستنتج أنه على الرغم من تأثير العالم أزمة ماليةلاحظ بنك سبيربنك الروسي زيادة في حجم الودائع لأجل (بنسبة 24.6٪) والودائع الجارية (بنسبة 45.4٪) للأفراد. كما أن هناك اتجاهاً لارتفاع حصة أموال الأفراد في إجمالي حجم الودائع من 70% في عام 2013 إلى 72.7% في عام 2012. ويمكن تفسير الزيادة في هذا المؤشر بالحفاظ على ثقة المودعين في البنك، وهو ما سهلته إجراءات بنك روسيا لدعم القطاع المصرفي، ومن الأمثلة على ذلك إصدار بنك روسيا لقرض ثانوي. بمبلغ 200 مليار روبل لسبيربنك الروسي.

وكما يتبين من التحليل، فإن أكثر من نصف التزامات سبيربنك هي ودائع زمنية وودائع ادخارية، حيث يتم تصنيف هذه الودائع على أنها موارد مستقرة.

2.3 تحليل محتوى وميزات اتفاقية الإيداع الخاصة بـ Sberbank of Russian OJSC

يتم إضفاء الطابع الرسمي على إيداع الأموال في وديعة لأجل من خلال اتفاقية إيداع مصرفية خاصة، والتي يجب كتابتها. تقوم البنوك بشكل مستقل بتطوير شكل اتفاقية الإيداع، وهو معيار لكل نوع من أنواع الودائع على حدة.

تثبيت العديد من البنوك الحد الأدنى لحجموديعة لأجل (وديعة) يعتمد مبلغها على توجه البنك نحو عميل صغير أو متوسط ​​أو كبير. من جانبه، يتعهد البنك بالوفاء الفوري بجميع شروط الاتفاقية وتحمل المسؤولية عن انتهاكها، والذي قد يتم التعبير عنه في فرض عقوبات أو غرامات على التأخر في الإفراج عن الأموال لأصحاب الودائع أو دفع الفائدة. يجب حل المنازعات التي تنشأ بين البنك والمودع عن طريق التحكيم أو الإجراء القضائي(إذا كان المستثمر فرداً). بموجب اتفاقية الإيداع البنكي، يقبل أحد الطرفين (البنك) ما تم استلامه من الطرف الآخر (المودع) أو ما تم استلامه مقابله مبلغ من المال(الوديعة)، يتعهد بإعادة مبلغ الوديعة ودفع الفائدة عليها بالشروط وبالطريقة المنصوص عليها في الاتفاقية.

لدى Sberbank، مثل جميع البنوك الأخرى، قواعد لإبرام اتفاقية إيداع مصرفي. قبل استثمار الأموال في أحد أنواع ودائع سبيربنك في الاتحاد الروسي، تحتاج إلى إبرام اتفاقية تشير إلى الاسم الأخير والاسم الأول والعائلي للطرفين، بالإضافة إلى تاريخ ومكان إبرام الوثيقة . تحتوي اتفاقية إيداع سبيربنك على ثمانية بنود. تنص الاتفاقية على:

قيمة الايداع؛

مدة صلاحية الوديعة؛

الفائدة التي سيحصل عليها المستثمر بعد انتهاء العقد؛

إجراءات حساب ودفع الفائدة؛

شروط الإيداع؛

إمكانية التحصيل المبكر وإرجاع الوديعة؛

إجراءات حل النزاعات.

تغيير شروط العقد؛

وقت العقد؛

العناوين القانونية.

يمكن أن يكون المودع أي شخص اعتباري أو طبيعي. يتعين على الكيانات القانونية، بغض النظر عن الأشكال التنظيمية والقانونية ومجالات النشاط، تخزين الأموال المتاحة في المؤسسات المصرفية. للأفراد الحق في القيام بذلك، وللقاصرين الذين تتراوح أعمارهم بين 14 و 18 عامًا الحق في القيام بشكل مستقل، دون موافقة الوالدين، والآباء بالتبني والأمناء، بإيداع ودائع في مؤسسات الائتمان والتصرف فيها. يكتسب الأشخاص الذين بلغوا سن 18 عامًا، وكذلك الأشخاص الذين تزوجوا قبل بلوغهم سن 18 عامًا، الأهلية القانونية الكاملة، وبالتالي، يحق لهم أيضًا إيداع الودائع في مؤسسات الائتمان وإدارتها.

الشروط الأساسية للاتفاقية هي الموضوع، والفائدة على الودائع، وتكلفة الخدمات المصرفية، وتوقيت تنفيذها، والمسؤولية العقارية عن انتهاك الاتفاقية، وإجراءات إنهائها. الشرط الأساسي للاتفاقية بمشاركة الكيانات القانونية هو أيضًا توفير الوديعة.

موضوع الاتفاقية هو المال (الروبل، وديعة بالعملة الأجنبية). يمكن للمودع تحويل الأموال نقدا أو نقدا النموذج غير النقدي. يكتسب البنك ملكية الأموال المودعة لديه. يفقد المودع حق الملكية ويكتسب حق المطالبة على البنك.

الفائدة هي سعر القرض الذي يصدره المودع للبنك. لا يحق للبنك تغيير أسعار الفائدة على الودائع من جانب واحد، باستثناء الحالات المنصوص عليها في القانون الاتحادي أو الاتفاق مع المودع.

ويخضع قرار تخفيض سعر الفائدة لإخطار المودع قبل شهر من التخفيض المقترح، ما لم ينص الاتفاق على خلاف ذلك.

تستحق الفائدة من اليوم التالي ليوم استلام البنك مبلغ الوديعة حتى اليوم السابق لرد المبلغ إلى المودع أو خصمه من حساب المودع لأسباب أخرى. يتم تكرار دفع الفائدة بناءً على طلب المودع كل ثلاثة أشهر، ما لم ينص على خلاف ذلك باتفاق الطرفين. تؤدي الفائدة غير المطالب بها إلى زيادة مبلغ الوديعة، وبحلول وقت إغلاق الوديعة، يتم دفعها بالكامل.

وبغض النظر عن نوع الوديعة، يلتزم البنك بإصدار مبلغ الوديعة أو جزء منها بناء على أول طلب من المودع المواطن. يتم إرجاع الودائع التي قدمتها الكيانات القانونية فقط بموجب شروط الإرجاع المنصوص عليها في الاتفاقية.

الحق في إعادة الوديعة عند الطلب الأول لا يطابق الحق في إعادة الوديعة فور تقديم الطلب. وفي الحالات التي نص فيها المشرع على إلزام المدين بالوفاء بالتزامه في الحال، عبر عن ذلك بالكلمة المناسبة. يبدو أنه في هذه الحالة من الضروري التركيز على الفن. 849 من القانون المدني، ينظم توقيت المعاملات حساب البنك. تنص هذه المادة على أن البنك ملزم، بأمر من العميل، بإصدار أو تحويل الأموال من حساب العميل في موعد لا يتجاوز اليوم التالي لليوم الذي يتلقى فيه البنك مستند الدفع المقابل. ولا يتعارض هذا التفسير مع جوهر اتفاقية الوديعة المصرفية ويضمن توازنا معقولا بين مصالح المودع والبنك.

إذا تم قبول الوديعة من المواطن من قبل شخص لا يحق له القيام بذلك، أو بالمخالفة للإجراءات التي يحددها القانون أو قواعد البنك المركزي، يجوز للمودع المطالبة بإعادة مبلغ الوديعة على الفور، كما وكذلك دفع الفوائد عليها المنصوص عليها في الفن. 395 القانون المدني. ويجوز استرداد الأضرار الزائدة عن الفوائد من المخالف.

يحق للمودع ليس فقط إجراء إيداع بنفسه، ولكن أيضًا، ما لم تنص اتفاقية الإيداع على خلاف ذلك، في تلقي الأموال المستلمة من أطراف ثالثة في حسابه والتي أشارت إلى معلومات حول حساب المودع. هذا التصميم المنصوص عليه في الفن. 841 من القانون المدني، يمكن استخدامها للتهرب من الضرائب. وينص القانون المدني أيضًا على إمكانية الإيداع لطرف ثالث، عندما يقبل البنك مبلغًا مستلمًا لشخص ليس لديه وديعة من شخص آخر. ويرافق تحويل مبلغ الوديعة إلى البنك فتح حساب إيداع، وكذلك الإشارة إلى اسم المواطن أو اسم الكيان القانوني الذي تم الإيداع لصالحه.

في الحالة المذكورة أعلاه، يعتبر المودع طرفًا ثالثًا، وليس الشخص الذي أبرم الاتفاقية. ويكتسب هذا المودع حقوقه منذ اللحظة التي يقدم فيها المطالبة الأولى للبنك بناء على حقوق المودع، أو يعرب للبنك عن نيته استخدام الوديعة باسمه. وقبل التعبير عن هذه النية، يجوز للشخص الذي أبرم اتفاقية الإيداع البنكي أن يمارس بنفسه هذه الحقوق فيما يتعلق بالأموال المودعة من قبله.

يجب إبرام اتفاقية الإيداع المصرفي في شكل مكتوب بسيط. عدم الإمتثال إستمارة خطيةيترتب عليه بطلان العقد . لتأكيد إبرام الاتفاقية، يتم إصدار دفتر ادخار أو شهادات ادخار وإيداع أو أي مستند آخر يلبي متطلبات القانون والقواعد المصرفية والعادات التجارية. ويصدر الدفتر عند فتح الحساب الذي يعكس حركة أموال المودع. يتم إصدار شهادة التوفير أو الإيداع في الحالات التي لا يتم فيها فتح الحساب. تقتصر فترة تداول شهادات الإيداع على سنة واحدة، وشهادات الادخار - ثلاث سنوات.

الفصل 3. طرق تحسين عمليات الإيداع

عند جذب الأموال، يظل حق الاختيار مع العميل، وغالبا ما يضطر البنك إلى إجراء منافسة شرسة على المودع، الذي من السهل أن يخسره. الموارد المحدودة المرتبطة بتطور المنافسة المصرفية تؤدي إلى علاقات وثيقة مع بعض العملاء. وإذا كانت دائرة هؤلاء العملاء ضيقة فإن اعتماد البنك عليهم كبير جداً.

وفيما يتعلق بالعمليات السلبية، يقتصر اختيار البنك عادة على مجموعة معينة من العملاء، الذين يرتبط بهم بقوة أكبر بكثير من المقترضين. ونتيجة لذلك، في الوضع الحالي، ومن أجل حل مشكلة تشكيل قاعدة موارد البنك، من الضروري تعزيز الجهود لتوسيع دائرة المودعين. ولذلك، يحتاج البنك إلى سياسة إيداع كفؤة، تقوم على الحفاظ على المستوى المطلوب من التنويع، وضمان إمكانية جذب الموارد المالية من مصادر أخرى والحفاظ على التوازن مع الأصول من حيث الشروط والأحجام وأسعار الفائدة.

من أجل توسيع نطاقها إمكانات الائتمانيتعين على البنوك تكثيف سياسات الودائع الخاصة بها. ويمكن تحقيق ذلك بعدة طرق، بما في ذلك عن طريق توسيع قائمة الودائع. وبالتالي، يمكننا أن نفترض أن العملاء سيستفيدون من الودائع المستهدفة، والتي سيتم توقيت دفعها ليتزامن مع العطلات أو أعياد الميلاد أو العطلات الأخرى. وفتراتها أقصر من الفترات التقليدية، والنسبة أعلى. مثال على الودائع المستهدفة يمكن أن يكون ما يسمى "ودائع رأس السنة الجديدة"، "ودائع عيد الميلاد"، أي. خلال العام يقبل البنك الودائع الصغيرةللاحتفال برأس السنة وعيد الميلاد، وفي نهاية العام يصدر البنك أموالاً للمودعين، أما من يرغب فيمكنه الاستمرار في تجميع الأموال حتى العام الجديد التالي.

للعملاء مع مراحل مختلفةسيكون الدخل مواتيا إذا تمكن البنك من تقديم خدمات مالية جديدة بشكل أساسي، على سبيل المثال، الجمع بين الودائع التقليدية مع مجموعة كاملة من الخدمات غير المصرفية - التأمين أو السفر أو شراء السلع الاستهلاكية بسعر مخفض.

لتحقيق أكبر قدر من الفائدة للعملاء، من الجيد عرض دفع الفائدة على الودائع المودعة مقدمًا من أجل التعويض عن الخسائر التضخمية. وفي هذه الحالة فإن المستثمر عند وضع الأموال لفترة معينة يحصل على الفور على الدخل المستحق له. ومع ذلك، إذا تم إنهاء الاتفاقية مبكرًا، فسيقوم البنك بإعادة حساب الفائدة على الوديعة وسيتم حجب المبالغ الزائدة المدفوعة من مبلغ الوديعة.

ومن أجل الحفاظ على وضع مستقر وتطور ديناميكي في سوق خدمات الودائع، يبدو من المناسب إنشاء نظام تأمين على الودائع. هذا السؤال ذو صلة في الوقت الحاضر. سيكون هذا النظام مفيدًا لكل من البنك وعملائه. بالنسبة للعملاء، سيكون نظام تأمين الودائع جذابا من وجهة نظر سلامة ودائعهم في حالة إفلاس البنك المحتمل، مما سيضمن لهذا البنكالمزايا النسبية مقارنة بالبنوك الأخرى التي لا يوجد فيها مثل هذا النظام. سيمنح هذا النظام البنك تدفقًا إضافيًا للأموال المجانية مؤقتًا من السكان والكيانات القانونية إلى الودائع، لأنه سيكون واثقًا من أن مساهمته محمية في حالات الأزمات. وبالتالي فإن تدفق الأموال سيسمح للبنك بتوسيع قاعدة الإقراض الخاصة به القطاع الحقيقياقتصاد. يجب أن تكون أهداف التأمين، على سبيل الأولوية، ودائع الأفراد، وفي المستقبل، ودائع الكيانات القانونية.

وفي إطار هذه القضية، من الضروري الإشارة إلى حقيقة أنه من أجل تحسين كفاءة إدارة مخاطر السيولة لهذه المؤسسة الائتمانية، هناك حاجة إلى اتخاذ تدابير لتقليل التأثير السلبي للسحب غير المتوقع للودائع لأجل من قبل البنوك. السكان على الحالة الماليةإناء. ولن يتمكن البنك من استخدام ودائع الأسر بشكل كامل لتوسيع الإقراض المتوسط ​​والطويل الأجل، وهو أمر ضروري للغاية للاقتصاد، إلا إذا تمت حمايته من السحب المبكر.

لتنفيذ إدارة فعالة للودائع، من الضروري تحديد الحجم الأمثل لفترة التخزين للودائع لأجل لكل من الأفراد والكيانات القانونية. في هذه الحالة، ينبغي إيلاء اهتمام خاص لحقيقة أن شروط الودائع يجب أن تكون مرتبطة بفترات دوران القروض لإصدار الودائع لأجل التي يمكن استخدامها.

وفي الختام يمكن القول أن كل بنك يضع سياسة الودائع الخاصة به، فيحدد أنواع الودائع وشروطها والفوائد عليها، وشروط إجراء عمليات الإيداع، مع الاعتماد على خصوصيات أنشطته ومراعاة عامل الإيداع. المنافسة من البنوك الأخرى والعمليات التضخمية التي تحدث في الاقتصاد.

خاتمة

اليوم، يستطيع البنك التجاري أن يقدم لعملائه مجموعة واسعة من الخدمات المنتجات المصرفيةوالخدمات. ويجب أن يؤخذ في الاعتبار أنه ليست كل العمليات المصرفية موجودة بشكل يومي وتستخدم في ممارسة معينة مؤسسة مصرفية. ولكن هناك مجموعة أساسية معينة، والتي بدونها لا يمكن للبنك أن يوجد ويعمل بشكل طبيعي. ليس أقلها جذب ووضع الأموال المجانية مؤقتًا في الودائع.

الودائع هي مصدر مهم للموارد للبنوك التجارية. يمكن أن تكون حسابات الودائع متنوعة للغاية ويمكن أن يعتمد تصنيفها بشكل أساسي على معايير مثل مصادر الودائع ومصادرها غرض خاصودرجة الربحية وما إلى ذلك.

هيكلها في البنك مرن ويعتمد على ظروف سوق المال. هذا المصدر لتشكيل الموارد المصرفية له بعض العيوب. نحن نتحدث عن تكاليف مادية ونقدية كبيرة يتحملها البنك عند جذب الأموال على الودائع، ومحدودية توافر الأموال داخل منطقة معينة. بالإضافة إلى ذلك، فإن تعبئة الأموال على الودائع تعتمد إلى حد كبير على العملاء، وليس على البنك نفسه. ومع ذلك، فإن المنافسة بين البنوك في سوق الائتمان تجبرها على اتخاذ إجراءات لتطوير الخدمات التي تساعد على جذب الودائع.

في الوقت الحاضر، في هذا الصراع، سبيربنك هو الزعيم بلا منازع من حيث عدد الودائع المفتوحةالسكان، وهذا أيضًا بفضل دعم الدولة وسنوات عديدة من التاريخ. يقوم Sberbank بشكل منهجي بتوسيع عدد العروض للمودعين الدائمين - يتم فتح الودائع لهم بسعر فائدة أكثر ملاءمة شروط تفضيلية. بالإضافة إلى ذلك، هناك أيضًا نوع خاص من الودائع مخصص لأولئك الذين يرغبون في الحصول على الدخل وتوفيره المساعدة الخيرية- هذه هي وديعة "هبة الحياة". على الرغم من أن سبيربنك ليس لديه أسعار فائدة مرتفعة على الودائع ويفتقر إلى المرونة فيما يتعلق بإيداع الأموال وسحبها، إلا أنه بلا شك لن يخسر حصة كبيرة من عملائه في المستقبل. ومع ذلك، فإن المنافسة المتزايدة من البنوك الأخرى تعطي الأمل في أن يغير سبيربنك شروط الودائع نحو الأفضل.

يعد تعزيز قاعدة الودائع أمرًا مهمًا للغاية بالنسبة للبنوك. من خلال زيادة الحجم الإجمالي للودائع وتوسيع دائرة المودعين من الكيانات القانونية والأفراد، من الممكن تحسين تنظيم عمليات الإيداع ونظام الحوافز لجذب الودائع. ويمكن تحقيق ذلك من خلال توسيع حسابات الودائع تحت الطلب للكيانات القانونية والأفراد، الأمر الذي سيلبي احتياجات العملاء بشكل أفضل، ويحسن الخدمة، ويزيد الاهتمام بوضع الأموال في البنوك.

وبشكل عام يمكن أن نستنتج أن الأموال الموجودة في الحسابات الجارية والجارية كمورد للبنك حساسة للغاية للتقلبات في سيولة البنك. وبالتالي، في ظروف السوق، يمكن للبنك الذي يعمل باستمرار على توسيع نطاق الخدمات المقدمة للعملاء وتحسين جودة خدمات الودائع والائتمان أن يتحمل المنافسة.

فهرس

1. القانون الاتحادي الصادر بتاريخ 13.02.1990 رقم 395-1 (بصيغته المعدلة بتاريخ 28.04.2011، بصيغته المعدلة بتاريخ 03.06.2011) "في شأن البنوك والأنشطة المصرفية"

2. القانون الاتحادي الصادر في 23 ديسمبر 2003 رقم 177 FZ (بصيغته المعدلة في 22 ديسمبر 2010) "بشأن تأمين ودائع الأفراد في البنوك التجارية في الاتحاد الروسي"

3. توجيه البنك المركزي بتاريخ 16 يناير 2009 رقم 1379-ش "بشأن التقييم الاستقرار الماليالبنك من أجل الاعتراف بها على أنها كافية للمشاركة في نظام تأمين الودائع ".

وثائق مماثلة

تصنيف عمليات الودائع لدى البنوك التجارية. تحليل تكوين سياسة الودائع لدى البنك التجاري في نظام إدارة الموارد المصرفية وطرق تحسينها. تطوير الأنشطة التي تهدف إلى جذب أموال الودائع.

عمل التخرج، تمت الإضافة في 21/04/2011


تشكيل ومراحل ومبادئ تنفيذ سياسة الودائع لدى البنوك التجارية وصندوق ضمان الودائع والتأمين كجزء منها. تحليل سياسة الودائع لبنك تجاري باستخدام مثال BTA Bank JSC. تحسين عمليات الإيداع.

أطروحة، أضيفت في 19/06/2015


الجوهر الاقتصادي لعمليات الإيداع ودورها في تكوين موارد البنوك التجارية. تصنيف الودائع وقواعد وإجراءات معالجة عمليات الإيداع. تحليل تكوين وهيكل قاعدة الموارد لفرع OJSC "JSSB Belarusbank".

أطروحة، أضيفت في 12/12/2009


يذاكر الجوهر الاقتصاديودور عمليات الإيداع لدى البنوك التجارية. التنظيم القانوني لنظام عمليات الودائع من قبل بنك تجاري في جمهورية بيلاروسيا. خصائص عمليات الإيداع في OJSC Belinvestbank.

تمت إضافة الدورة التدريبية في 28/11/2016


أنواع عمليات الإيداع. الخصائص التنظيمية والاقتصادية لبنك سبيربنك الروسي OJSC. ميزات معاملات الودائع. سياسة الإيداع لدى Sberbank of Russian OJSC. تدابير لتحسين عمليات الإيداع باستخدام مثال Sberbank OJSC.

تمت إضافة الدورة التدريبية في 26/02/2012


أطروحة، أضيفت في 18/11/2009


التنظيم القانوني لعمليات الإيداع. عمليات الإيداع في بنك الادخار التجاري المساهمة. إجراءات تسجيل معاملات الإيداع من قبل مؤسسات الائتمان. آفاق تطوير عمليات الودائع في روسيا.

تمت إضافة الدورة التدريبية في 16/09/2008


الأسس النظرية للقيام بعمليات الإيداع في البنك التجاري: الطلب والوقت والادخار. حساب الفائدة على معاملات الودائع. تحليل مقارن للودائع وأسعار الفائدة عليها من Sberbank of Russian OJSC للفترة 2012-2013.

تمت إضافة الدورة التدريبية في 11/10/2014


تشكيل سياسة الودائع لدى البنوك التجارية في نظام إدارة الموارد المصرفية. تحليل هيكل الودائع في الاتحاد الروسي. تصنيف عمليات الودائع لدى البنوك التجارية. مقترحات لتحسين سياسة الودائع لشركة OJSC "UBRIR".

تمت إضافة الدورة التدريبية في 10/10/2011


جوهر ومكان الودائع في قاعدة موارد البنك. سياسة الإيداع لبنوك جمهورية بيلاروسيا في الظروف الحديثة. تصنيف الموارد الجاذبة ومحتواها. تقييم فعالية عمليات الإيداع في البنك وسبل تحسينها.

تتنوع الأموال التي تجتذبها البنوك في تكوينها. أنواعها الرئيسية هي الأموال التي تجمعها البنوك في عملية العمل مع العملاء (ما يسمى بالودائع)، والأموال المتراكمة عن طريق إصدار التزامات الديون الخاصة بها (شهادات الإيداع والادخار، والفواتير، والسندات) والأموال المقترضة من مؤسسات الائتمان الأخرى من خلال الائتمان والقروض بين البنوك TSB RF.

ومع ذلك، فإن الودائع ليست المصدر الوحيد لجمع الأموال. ومن الناحية العملية، هناك أيضًا مصادر غير الودائع لجذب الموارد إلى البنوك، والتي تشمل: الحصول على القروض في سوق ما بين البنوك؛ اتفاقية بيع الأوراق المالية مع إعادة الشراء ومحاسبة الفواتير والحصول على قروض من البنك المركزي للاتحاد الروسي؛ بيع القبولات المصرفية؛ إصدار الأوراق التجارية.

تستخدم البنوك الروسية بشكل رئيسي القروض بين البنوك والقروض من البنك المركزي للاتحاد الروسي من هذه المصادر. يتم تقديم القروض من البنك المركزي للاتحاد الروسي حاليًا بشكل أساسي إلى البنوك التجارية في شكل إعادة تمويل، أي. في الواقع، يتم توزيعها على أساس تنافسي، وكذلك في شكل قروض رهن. ومع ذلك، يتم بيع 10% فقط من القروض المركزية للبنوك على أساس تنافسي. لا يجوز لكل بنك شراء ما لا يزيد عن 25% من القروض المطروحة للمزاد. لكن الائتمان بين البنوك هو المصدر الرئيسي للموارد المقترضة للبنوك التجارية، ومصدر الأموال للحفاظ على ملاءة الميزانية العمومية وضمان الوفاء بالالتزامات دون انقطاع.

حاليًا، الشكل الأكثر شيوعًا للقروض المركزية هو قروض الرهن، أي قروض الرهن. إقراض البنوك التجارية المضمونة بالأوراق المالية، والتي يتم تضمين قائمتها في قوائم الرهن.

من أجل تنفيذ صلاحياتها ميدانيا السياسة النقديةيشكل البنك المركزي للاتحاد الروسي صندوقًا احتياطيًا لنظام الائتمان في البلاد، والذي يتكون من حجز جزء من الموارد التي يجذبها البنك.

وتعني التحفظات على البنوك التجارية زيادة في تكلفة الموارد التي تجتذبها، مما يكلف البنك أكثر من الفائدة الاسمية على العمليات السلبية. وبما أن البنوك تحاول تخصيص موارد "باهظة الثمن" لعمليات مربحة للغاية، في محاولة للحصول على دخل مرتفع، فإن العديد من البنوك تصبح معسرة.

وبالتالي، فإن الموارد التي تجتذبها هي أكثر أهمية بالنسبة للبنوك من مواردها، لأنه من خلال الموارد التي تجتذبها البنوك تغطي الحصة الأكبر من احتياجاتها من الأموال.

عمليات الإيداع (الودائع) التي يقوم بها بنك تجاري هي عمليات لجذب الأموال من الكيانات القانونية والأفراد إلى ودائع لفترة زمنية معينة أو عند الطلب، بالإضافة إلى الأرصدة في الحسابات الجارية للعملاء لاستخدامها كموارد ائتمانية وفي الأنشطة الاستثمارية. الوديعة (الوديعة) هي الأموال (النقدية وغير النقدية، بالعملة الوطنية أو الأجنبية) المحولة إلى البنك من قبل مالكها للتخزين في ظل ظروف معينة.

تعد عمليات الإيداع مفهومًا واسعًا، حيث أنها تشمل جميع الأنشطة المصرفية المتعلقة بجمع الأموال على الودائع. من سمات هذه المجموعة من العمليات السلبية أن البنك لديه سيطرة ضعيفة نسبيًا على حجم هذه العمليات، نظرًا لأن مبادرة وضع الأموال على الودائع تأتي من المودعين. في الوقت نفسه، كما تبين الممارسة، فإن المودع مهتم ليس فقط بالفائدة التي يدفعها البنك، ولكن أيضا بموثوقية الحفاظ على الأموال الموكلة إلى البنك.

يجب أن يتم تنظيم عمليات الإيداع وفقًا لعدد من المبادئ:

• - الحصول على الأرباح الحالية وتهيئة الظروف للحصول عليها في المستقبل؛
• – سياسة مرنة في إدارة عمليات الودائع للحفاظ على السيولة التشغيلية للبنك.
• - الاتساق بين سياسة الودائع والعائد على الأصول؛
• – تطوير الخدمات المصرفية بهدف جذب العملاء.

الضوابط الرئيسية التي تحكم عمليات الإيداع:

• - القانون الاتحادي للاتحاد الروسي "بشأن البنوك والأنشطة المصرفية" بتاريخ 2 ديسمبر 1990 رقم 395-I، بصيغته المعدلة. بتاريخ 21 مارس 2002؛
• – القانون المدني للاتحاد الروسي: الفن. 834 - 844 (الفصل 44)، المادة. 845 - 860 (الفصل 45)، المادة. 395، 809، 818 الجزء 2؛
• - لائحة البنك المركزي للاتحاد الروسي رقم 39-P "بشأن إجراءات حساب الفائدة على المعاملات المتعلقة بجذب الأموال ووضعها وعكسها" العمليات المحددةوفقا للحسابات محاسبة"من 26.06.98؛
• - خطاب البنك المركزي للاتحاد الروسي "بشأن شهادات الإيداع والادخار للبنوك" بتاريخ 10 فبراير 1992 رقم 14-3-20 بصيغته المعدلة. رسائل من البنك المركزي للاتحاد الروسي بتاريخ 18 ديسمبر 1992. رقم 23 وآخرون.

الشكل 3 - تصنيف ودائع البنوك التجارية حسب نموذج السحب

الودائع تحت الطلب هي أموال يمكن استدعاؤها في أي وقت دون إشعار مسبق للبنك من قبل العميل. وتشمل هذه الأموال في الحسابات الجارية وحسابات التسوية والميزانية وغيرها من الحسابات المتعلقة بتسديد الدفعات أو الاستخدام المقصودأموال.

الودائع تحت الطلب هي الأكثر سيولة. يمكن لأصحابها استخدام الأموال في حسابات الطلب في أي وقت. يمكن إيداع الأموال أو سحبها في هذا الحساب إما جزئيًا أو كليًا دون قيود، كما يُسمح بأخذ النقود من هذا الحساب بالطريقة التي يحددها البنك المركزي للاتحاد الروسي. العيوب الرئيسية للودائع تحت الطلب لأصحابها هي الدفع معدل إهتمام قليلالحساب، وبالنسبة للبنك - الحاجة إلى وجود احتياطي تشغيلي أعلى للحفاظ على السيولة. .

وتأتي الودائع لأجل في المرتبة الثانية من حيث الأهمية بالنسبة للبنوك، لأنها مستقرة وتسمح للبنك بالاحتفاظ بأموال المودعين لفترة طويلة. الودائع لأجل هي أموال تضاف إلى حسابات الودائع لفترة محددة بدقة مع دفع الفائدة.

في الممارسة المصرفية العالمية، تحتل الودائع الادخارية موقعا وسطا بين الودائع لأجل والودائع تحت الطلب. تقليديا، تم تنفيذ هذه العمليات في روسيا من قبل سبيربنك، ولكن الآن، في سياق المنافسة على الموارد، بدأت البنوك التجارية في تطوير سوق رأس مال القروض هذا.

ويتم إيداعها وسحبها كلياً أو جزئياً ويتم التصديق عليها بإصدار دفتر توفير.

عند النظر في هذه المسألة، من الضروري أيضًا ملاحظة حقيقة أن سياسة الودائع لدى البنوك التجارية المحلية بدأت في استخدام الأدوات الممارسة الأجنبيةهي شهادة إيداع لحاملها يمكن تداولها في السوق مثل أي شهادة أخرى حماية. الشهادة هي شهادة مكتوبة من البنك المصدر عن إيداع الأموال، تثبت حق المودع أو خليفته في الحصول، عند انتهاء الفترة المحددة، على مبلغ الوديعة والفائدة عليها.

يتم إيداع الأموال التي يجمعها البنك من عملائه في الحسابات الجارية وحسابات الودائع والتوفير. ويتم تلخيص الأرصدة الموجودة في هذه الحسابات وتقديمها كمؤشر واحد في الميزانية العمومية. أثناء التحليل، يتم تجميع أموال الودائع التي تم جمعها حسب تاريخ الاستحقاق لمعرفة الفترة التي يتم فيها جمع مبلغ معين من الأموال. إن زيادة حصة الودائع تحت الطلب تقلل من تكاليف الفائدة للبنك وتسمح بأرباح فائدة أعلى. ومع ذلك، يجب أن يؤخذ في الاعتبار أن هذه المساهمات هي الأكثر صعوبة في التنبؤ أداة ماليةوبالتالي فإن حصتها الكبيرة في قاعدة الموارد يمكن أن تضعف سيولة البنك. تعتبر الودائع لأجل الجزء الأكثر استقرارا من الموارد الجاذبة. تساعد زيادة حصة الودائع لأجل في قاعدة الموارد على زيادة استقرار البنك وتسمح بالإدارة الفعالة لسيولة البنك وملاءته.

المهام الرئيسية لإدارة عمليات الودائع في البنك هي:

• – لا تسمح للبنك بجذب و مال مستلفالتي لا تدر دخلاً، باستثناء الجزء منها الذي يضمن تكوين الاحتياطيات المطلوبة؛
• – البحث عن الموارد الائتمانية اللازمة للبنك للوفاء بالتزاماته تجاه العملاء وتطوير العمليات النشطة ؛
• - التأكد من أن البنك يحقق الربح من خلال جذب الموارد "الرخيصة".

الوضع الاقتصادي الحالي يجبر البنوك على تغيير سياستها في مجال العمليات السلبية من خلال تنويع عمليات الودائع.

زيادة المنافسة بين البنوك وغيرها الهياكل الماليةلودائع الأفراد والكيانات القانونية أدى إلى ظهور مجموعة كبيرة ومتنوعة من الودائع وأسعارها وطرق خدمتها. وفقا لبعض الخبراء الأجانب، في الدول المتقدمةحاليا هناك أكثر من 30 نوعا الودائع المصرفية. علاوة على ذلك، فإن كل واحدة منها لها خصائصها الخاصة، والتي تتيح للعملاء اختيار الشكل الأنسب والممكن لتوفير المال ودفع ثمن السلع والخدمات التي تناسب اهتماماتهم.

فكيف يمكن للبنك أن يفوز في المعركة من أجل العميل؟ وبناء على استطلاع أجرته مجلة "الخدمات المصرفية"، تبين أن الحلقة الأهم في عمل البنك بالنسبة للمودع الخاص في عام 2009 هي الشهرة الإعلانية للبنك، ثم النظام الواسع ووجود مخططات مرنة متنوعة للتفاعل مع العملاء. العميل، بالإضافة إلى التدابير المضادة للأزمات التي أظهرها البنك والتي يمكنها حماية الأموال المودعة في البنك والحفاظ عليها. ومن المهم أيضًا نوع العلاقة التي تربط البنك بالدولة، لأن الدولة هي التي بدأت تكتسب وزنًا متزايدًا في أذهان المواطنين. وبالتالي، لكي يكون لدى البنك فرصة مضمونة لجذب ممثلين عن عامة الناس، فمن الضروري استيفاء الشروط المذكورة أولاً وقبل كل شيء. بالنسبة لرجال الأعمال الذين يمثلون مصالح الشركات، تأتي عوامل أمن المعلومات والسرية والسمعة في المقام الأول. وهذا ما يبرره تمامًا بسبب عدم تناقص تجريم المجال التجاري.

من أجل جذب الموارد لأنشطتها، من المهم بالنسبة للبنوك التجارية تطوير استراتيجية سياسة الودائع بناءً على أهداف وغايات البنك التجاري على النحو المنصوص عليه في الميثاق، والحصول على أقصى قدر من الأرباح والحاجة إلى الحفاظ على سيولة البنك. يجب أن تستوفي سياسة الإيداع أولاً المتطلبات التالية:

• - الجدوى الاقتصادية؛
• - القدرة التنافسية؛
• - الاتساق الداخلي.

وتشير الجدوى الاقتصادية هنا إلى ربحية استخدام الموارد التي يجذبها السكان. وينبغي لنظام أسعار الفائدة على الودائع أن يركز على ظروف السوق، مع الأخذ في الاعتبار التسلسل الهرمي الناشئ لموثوقية الأدوات المماثلة. وبالتالي، فإن البنك الذي يحافظ على أسعار الفائدة عند مستوى أقل من المنافسين القريبين منه من حيث الموثوقية، يخاطر بخسارة جزء من عملائه.

يمكن النظر إلى الاتساق الداخلي لسياسة الودائع من عدة وجهات نظر. يتضمن ذلك الهيكل الزمني لأسعار الفائدة على الودائع، وتمييزها حسب المبالغ وأنواع الودائع مقارنة بالأدوات المماثلة الأخرى لنفس البنك (الشهادات، والفواتير، وما إلى ذلك)، وكذلك حسب فئات العملاء المختلفة (على سبيل المثال، الأفراد والكيانات القانونية).

بالنظر إلى جوهر سياسة الودائع لدى البنوك التجارية، من الضروري إثارة قضايا مثل: موضوعات وأهداف سياسة الودائع، ومبادئ تكوينها، وكذلك حدود سياسة الودائع.

ويلخص الشكل 4 تصنيف موضوعات وأهداف سياسة الودائع لدى البنك.

يعتمد تشكيل سياسة الودائع لدى البنك التجاري على مبادئ عامة ومحددة، وهو ما ينعكس بوضوح في الشكل 5.

الشكل 4 - تكوين الموضوعات والأشياء الخاصة بسياسة الودائع الخاصة بالبنك التجاري

يتيح الامتثال للمبادئ المدرجة للبنك صياغة اتجاهات استراتيجية وتكتيكية لتنظيم عملية الإيداع، وبالتالي ضمان كفاءة وتحسين سياسة الودائع الخاصة به.

الشكل 5 - مبادئ تشكيل سياسة الودائع في البنك التجاري

عند النظر إلى سياسة الودائع لدى البنك باعتبارها أحد عناصر السياسة المصرفية ككل، فمن الضروري الانطلاق من حقيقة أن الهدف الرئيسي لسياسة الودائع هو جذب أكبر حجم ممكن من الموارد النقدية بأقل سعر. يتضمن التنفيذ الناجح لهذا الهدف المتعدد الأوجه لسياسة الودائع لدى البنك حل مهام مثل:

• - المساعدة في عملية إجراء عمليات الإيداع في الحصول على أرباح مصرفية أو تهيئة الظروف لتحقيق أرباح في المستقبل؛
• - الحفاظ على المستوى المطلوب من السيولة المصرفية؛
• - ضمان تنويع موضوعات عمليات الإيداع والجمع بين أشكال مختلفة من الودائع؛
• – الحفاظ على العلاقة والتوافق المتبادل بين عمليات الإيداع وعمليات إصدار القروض من حيث مبالغ وشروط الودائع واستثمارات القروض.
• - تقليل الأموال المتاحة في حسابات الودائع؛
• - تنفيذ سياسة مرنة لأسعار الفائدة؛
• – البحث المستمر عن طرق ووسائل لتقليل نفقات الفائدة على الموارد التي تجتذبها؛
• – تطوير الخدمات المصرفية وتحسين جودة وثقافة خدمة العملاء.

وفي هذا الشأن، من المستحسن أيضًا النظر في آلية تشكيل سياسة الودائع الخاصة بالبنك التجاري، والتي يتم عرضها بشكل تخطيطي في الشكل 7. التنفيذ الناجح للأهداف والغايات التي يحددها البنك في عملية تطوير و يعتمد تنفيذ سياسة الإيداع إلى حد كبير على فعالية عمل هذه الآلية.

ترتبط كل مرحلة من مراحل تشكيل سياسة الودائع الخاصة بالبنك التجاري ارتباطًا مباشرًا بالمراحل الأخرى وهي إلزامية لتشكيل سياسة الإيداع المثلى والتنظيم الصحيح لعملية الإيداع. وفي سياق هذه المسألة، تجدر الإشارة أيضًا إلى أن أحد العوامل المهمة التي تحدد سيولة البنك هو جودة قاعدة ودائعه. معيار جودة الودائع هو استقرارها. كلما زاد الجزء المستقر من الودائع، زادت سيولة البنك، حيث أن الموارد المتراكمة في هذا الجزء لا تترك البنك. إن زيادة الجزء الثابت من الودائع يقلل من حاجة البنك إلى الأصول السائلة، لأنه يعني تجديد التزامات البنك.

الشكل 7 - مخطط تشكيل سياسة الودائع لبنك تجاري

أظهر تحليل حالة أنواع مختلفة من الودائع التي أجراها باحثون أجانب أن الودائع تحت الطلب تتمتع بأكبر قدر من الاستقرار. هذا النوع من الودائع لا يعتمد على مستوى أسعار الفائدة. يتم تحديد انتمائها إلى بنك معين إلى حد كبير من خلال عوامل مثل: جودة الخدمة وسرعتها؛ موثوقية البنك مجموعة متنوعة من الخدمات المقدمة للمودعين. قرب البنك من العميل. ووفقا لدراسة أجراها باحثون أجانب، فإن أرصدة الودائع الزمنية والادخارية أقل استقرارا. يتأثر تعيينهم لبنك معين بمستوى أسعار الفائدة. ولذلك، فهي عرضة للهجرة في حالة حدوث تقلبات معينة في مستوى الفائدة على الودائع التي تحددها البنوك المختلفة.

يوضح تحليل الممارسة الحالية أن تكوين قاعدة الودائع لأي بنك تجاري، كعملية معقدة وكثيفة العمالة، يرتبط بعدد كبير من المشاكل ذات الطبيعة الذاتية والموضوعية.

فيما يتعلق بما سبق، لا يسع المرء إلا أن يقول إن عملية تشكيل سياسة الودائع ترتبط ارتباطًا وثيقًا بسياسة سعر الفائدة للبنك، لأن الفائدة على الودائع هي أداة فعالة في مجال جذب الموارد. خلال الأوقات التنظيم الحكوميتم تحديد الحد الأقصى لأسعار الفائدة بموجب القانون وفقًا لاستحقاق الوديعة، والآن يمكن للبنوك تحديد أسعار فائدة تنافسية بشكل مستقل، مع التركيز على سعر الخصم للبنك المركزي للاتحاد الروسي، وحالة سوق المال وعلى أساسها سياسة الودائع الخاصة. بالنسبة لأنواع معينة من حسابات الودائع، يتم تحديد مبلغ الدخل حسب مدة الوديعة والمبلغ وتفاصيل عمل الحساب وحجم وطبيعة الخدمات ذات الصلة ويعتمد على امتثال العميل لشروط إيداع.

يمثل دفع الفائدة على الودائع من قبل البنك الجزء الرئيسي من نفقات التشغيل. لذلك، فإن البنك، من ناحية، غير مهتم بمعدل فائدة مرتفع، ومن ناحية أخرى، فهو مجبر على الحفاظ على مستوى سعر الفائدة على الودائع الذي سيكون جذابا للعملاء. تحاول جذب الودائع، وخاصة حجم كبيروعلى المدى الطويل، تقدم البنوك التجارية للعملاء أسعار فائدة مرتفعة على الرغم من ارتفاع تكاليف الفائدة. ومع ذلك، فإن جذب الأموال من السكان عن طريق البنوك ليس بلا حدود.

من أجل ضمان استدامة المؤسسات الائتمانية، أنشأ البنك المركزي الروسي معيارًا إلزاميًا رقم 11 - الحد الأقصى لمبلغ جذبه الودائع النقدية(الودائع) من السكان. يتم حسابها كنسبة مئوية من إجمالي مبلغ الودائع النقدية للسكان ومبلغ أموال البنك الخاصة (رأس المال). الحد الأقصى للقيمة المسموح بها لهذا المؤشر هو 100%.

أحد اتجاهات سياسة أسعار الفائدة للبنك التجاري هو حساب وتحليل تكلفة جميع الموارد وعمليات الودائع.

للقيام بذلك تحتاج:

• - تحديد سعر فائدة مقبول على الودائع؛
• - دراسة ديناميكيات سعر الفائدة على الموارد التي تجتذبها؛
• - حساب التكلفة الحقيقية للموارد من حيث التضخم؛
• – تحليل التغيرات في نفقات الفائدة على الموارد المنجذبة في الحجم الإجمالي للنفقات المصرفية.

يتم تحديد أسعار الفائدة على الودائع من قبل المؤسسات الائتمانية بالاتفاق مع العملاء، مع مراعاة متطلبات القانون المدني للاتحاد الروسي. لا يحق للمؤسسة الائتمانية تغيير أسعار الفائدة على الودائع وفترات صلاحية هذه الاتفاقيات مع العملاء من جانب واحد، باستثناء الحالات المنصوص عليها في القانون الاتحادي "بشأن البنوك والأنشطة المصرفية" أو اتفاقية مع العميل. تنص لائحة البنك المركزي للاتحاد الروسي بشأن إجراءات حساب الفائدة على أن الدخل على الوديعة يُدفع للمودع نقدًا في شكل فائدة، والتي يستحقها البنك على رصيد الدين الرئيسي في بداية يوم التداول. عند إغلاق حسابات عملاء البنك، يتم استحقاق الفائدة حتى يوم إغلاق الحساب فعليًا.

عند حساب الفائدة، يتم أخذ سعر الفائدة والعدد الفعلي للأيام التي يتم جمع الأموال فيها في الاعتبار. بالنسبة للمودع الذي يختار بنكًا لإيداع الأموال، قد يكون العامل الحاسم (مع تساوي الأمور الأخرى) هو إجراء حساب سعر الفائدة. والحقيقة أنه عند حسابها، تنطلق بعض البنوك من العدد الدقيق للأيام في السنة (365 أو 366)، والبعض الآخر من عدد تقريبي (360 يومًا)، وهو ما ينعكس في مقدار الدخل.

يتم احتساب الفائدة بإحدى الطرق التالية:

• - مصلحة بسيطة؛
• - الفائدة المركبة؛
• - بمعدل فائدة ثابت؛
• – مع سعر فائدة متغير.

يتم أيضًا تطبيق معدل فائدة متزايد تدريجيًا اعتمادًا على الوقت الذي يتم فيه إنفاق الأموال فعليًا على الوديعة. يحفز هذا الإجراء لحساب الدخل زيادة فترة تخزين الأموال ويحمي الوديعة من التضخم.

ينبغي لسياسة أسعار الفائدة للبنك التجاري المتعلقة بتسويق أنشطته أن:

• - تعزيز توليد الربح أو تهيئة الظروف لتحقيقه في المستقبل؛
• – تنظيم أسعار الفائدة على الودائع وعمليات الإقراض وتحديدها عند مستوى يضمن ربحية العمليات المصرفية.
• – التأكد من العلاقة والاتساق بين عمليات الإيداع وعمليات إصدار القروض من حيث الشروط والمبالغ.
• - الحفاظ على سيولة الميزانية العمومية؛
• - تقليل مخاطر أسعار الفائدة.

في ختام هذه المسألة، تجدر الإشارة إلى أن سياسة أسعار الفائدة هي جزء لا يتجزأ من تشكيل سياسة الودائع للبنك التجاري. ويتكون ذلك من مراعاة عدد من المبادئ التي ينبغي أن تستند إليها سياسة سعر الفائدة الأمثل للبنك. من بينها، أولا وقبل كل شيء، مبدأ التمايز في الفوائد اعتمادا على فترة التخزين وحجم المدخرات، ومبدأ التفريق "الاجتماعي" في الفوائد على الودائع، ومبدأ ضمان ربحية الأنشطة المصرفية ومبدأ الحفاظ على و وينبغي الإشارة إلى حماية مدخرات المودعين. عند تشكيل سياسة فعالة لسعر الفائدة والودائع للبنك، يلزم الجمع بين كل هذه المبادئ.

تحليل كفاءة عمليات الودائع في البنك التجاري

يتم تحليل فعالية الودائع على أربع مراحل.

في المرحلة الأولى، من الضروري النظر في تكوين وهيكل وديناميكية الأموال في رصيد الودائع، وكذلك إيداعها وسحبها.

هناك نوعان من التحليل - الأفقي والعمودي، ويمكن إجراؤهما وفقًا للمعايير التالية:

1. حسب مدة الإيداع؛
2. حسب نوع عملة الإيداع؛
3. حسب نوع المودع
4. وفقا لنموذج الإيداع.

تتضمن المرحلة الثانية تقييم التدفق النقدي في الوديعة. الغرض من التحليل هو إثبات قرارات الإدارة التي تهدف إلى زيادة كفاءة استخدام أموال ودائع العملاء.

المرحلة الثالثة من التحليل ضرورية لدراسة تأثير العوامل على ديناميكيات التغيرات في مقدار مصاريف الفائدة على معاملات الودائع. يعد ذلك ضروريًا لأن جذب الأموال إلى الوديعة يتم بالتزامن مع دفع الفائدة للمودع.

لإجراء مثل هذه الحسابات، يتم استخدام الصيغة:

$P = (O · St) / 100$، حيث:

• ف - مصاريف الفوائد، مليون روبل؛
• عن - متوسطأرصدة الأموال في الودائع، مليون روبل؛
• St – سعر الفائدة على الودائع والفائدة.

يتم تقييم كفاءة استخدام أموال الودائع في المرحلة الرابعة.

ملاحظة 1

الهدف من سياسة الودائع هو جذب أكبر قدر ممكن من الأموال إلى الودائع لإصدارها في شكل قروض. ولذلك، لتقييم الكفاءة لا بد من مقارنة مؤشرات الأموال المستثمرة في البنك (الودائع) مع مؤشرات الأموال التي يصدرها البنك (القروض).

صيغة حساب كفاءة استخدام أموال الودائع هي كما يلي:

$Kef = VC / KR$، حيث:

• VC - المبلغ الإجمالي للودائع، مليون روبل.
• KR - المبلغ الإجمالي للقروض الصادرة، مليون روبل.

يميز هذا المؤشر كامل مبلغ الودائع لكل روبل من الأموال في شكل قرض.

ملاحظة 2

الهدف الرئيسي من تحليل عمليات الودائع للبنك التجاري هو تبرير قرارات الإدارة الإستراتيجية والتكتيكية، وتتمثل مهمتها في زيادة مستوى الكفاءة في استخدام الأموال في الودائع.

تقييم معاملات الودائع

يسمح تقييم سياسة الودائع وعمليات الإيداع للبنك التجاري بما يلي:

1. إنشاء مراقبة لتنفيذ الأهداف والغايات وكذلك المبادئ الأساسية لسياسة الودائع الخاصة بالبنك التجاري ؛
2. تقييم الحاجة إلى استخدام مجموعة متنوعة من الطرق لجذب الأموال إلى الودائع؛
3. إجراء فحص بناءً على تحليل محفظة الودائع، وكذلك تقييم محفظة الودائع لوجود خط موسع من المنتجات، ومن ثم تقييم مستوى استقرار وكفاءة المحفظة؛
4. تقييم حاجة البنك إلى جذب الودائع وتحديد حجمها؛
5. مستوى السعر الاستخدام الفعالموارد الودائع؛
6. تقييم الحاجة إلى الحفاظ على سياسة الإيداع الحالية أو تشكيل سياسة إيداع جديدة.

كما هو الحال مع تحليل سياسة الودائع، يتم أيضًا تقييم سياسة الودائع على مراحل. دعونا نفكر في المراحل الرئيسية لتقييم عمليات الإيداع:

المرحلة الأولى هي تقييم أساليب تنظيم سياسة الودائع. في هذه المرحلة من الضروري التعرف على وجود:

1. وثيقة سياسة الإيداع؛
2. اللوائح المصرفية الداخلية بشأن ودائع العملاء؛
3. وحدات متخصصة تركز على المشاركة في تحليل سياسة الودائع؛
4. قاعدة بيانات معلوماتية تسمح لك بتقييم فعالية أنشطة الإيداع؛
5. نتائج هذه المرحلة في شكل مستندي، مما يعكس أوجه القصور الرئيسية في أنشطة الإيداع وطرق القضاء عليها.

المرحلة الثانية هي تحليل محفظة الودائع. الغرض من هذه المرحلة هو جمع وتلخيص البيانات المتعلقة بأنشطة الإيداع في البنك، وتحديد مدى الالتزام بالخطط المعلنة والمنفذة، وما إلى ذلك.

ويغطي هذا التحليل المجالات التالية من أنشطة البنك:

1. قاعدة الموارد؛
2. الأموال في التزامات البنوك.
3. تحليل العملاء حسب شرائحهم؛
4. تحليل استقرار محفظة الودائع،
5. وما إلى ذلك وهلم جرا.

المرحلة الثالثة هي تقييم المستوى الكافي من الموارد التي تم جذبها. نقوم هنا بتقييم مدى كفاية مستوى الأموال التي تم جمعها. يتضمن التقييم مراقبة تنفيذ الخطة فيما يتعلق بمؤشرات الموارد التي تم جذبها.

المرحلة الرابعة هي تقييم مدى فعالية استخدام البنك لأموال الودائع. يتم إجراء تقييم الكفاءة بناءً على المتطلبات التي يجب أن تتوفر في موارد الودائع:

1. اعتماد العوامل التي تؤثر على ربحية البنك؛
2. الترابط بين أموال الودائع ومجالات العمليات النشطة للبنك؛
3. الحاجة إلى استخدام معظم موارد الودائع في العمليات النشطة التي تدر الدخل.

المرحلة الخامسة: تعديل سياسة الودائع. في هذه المرحلة، يتعين على البنك التجاري أن يقرر ما إذا كان سيحتفظ بسياسة الودائع الحالية، أو يعدلها، أو يستبدلها بالكامل بسياسة جديدة.

ملاحظة 3

تسمح عملية تقييم سياسة الودائع للبنك بتقييم مدى اتساق الخطط مع النتائج الفعلية لأنشطة الإيداع الخاصة به.

فاسيليفا أ.س. 1، فيسوتسكايا ت.ر. 2

1 ORCID: 0000-0002-5986-8061، مرشح للعلوم الاقتصادية، معهد العلوم الإنسانية، الجامعة الفيدرالية الشمالية (القطبية الشمالية) التي تحمل اسم M.V. Lomonosov in Severodvinsk، 2 ORCID: 0000-0002-7201-1097، مرشح للعلوم الاقتصادية، معهد العلوم الإنسانية، الجامعة الفيدرالية الشمالية (القطب الشمالي) التي تحمل اسم M.V. لومونوسوف في سيفيرودفينسك

الوضع الحالي لسوق ودائع البنوك التجارية

حاشية. ملاحظة

المقال مخصص لدراسة حالة سوق الودائع للبنوك التجارية في الظروف الاقتصادية الحديثة.

يناقش المقال جوهر واتجاهات سياسة الودائع ومبادئ تكوينها. تم إجراء دراسة لأحجام وهيكل ودائع الأفراد وودائع المنظمات في سياق المصطلحات وأنواع العملات والبنوك. واستنادا إلى الديناميكيات العامة للودائع على مدى السنوات الست الماضية، تم وضع توقعات للسنتين المقبلتين من خلال بناء خط الاتجاه وحساب معامل التقريب. وقد تم تحديد الاتجاهات في مواصلة تطوير هذا القطاع من السوق المصرفية.

الكلمات الدالة:البنك، الودائع، الودائع.

فاسيليفا أ.س. 1، فيسوتسكايا ت.ر. 2

1 ORCID: 0000-0002-5986-8061، دكتوراه في الاقتصاد، المعهد الإنساني، الجامعة الفيدرالية الشمالية (القطب الشمالي) التي تحمل اسم M.V. Lomonosov in Severodvinsk، 2 ORCID: 0000-0002-7201-1097، دكتوراه في الاقتصاد، المعهد الإنساني، الجامعة الفيدرالية الشمالية (القطب الشمالي) التي تحمل اسم M.V. لومونوسوف في سيفيرودفينسك

الوضع الحالي لسوق الودائع لدى البنوك التجارية

خلاصة

المقال مخصص لدراسة حالة سوق الودائع للبنوك التجارية في ظل الظروف الاقتصادية الحالية.

يتناول المقال الأسس والاتجاهات الرئيسية لسياسة الودائع ومبادئ تكوينها. يدرس البحث حجم وهيكل ودائع الأفراد والمنظمات فيما يتعلق بالشروط وأنواع العملات والبنوك. واستنادا إلى الديناميكيات العامة للودائع على مدى السنوات الست الماضية، قمنا بإنشاء توقعات للسنتين المقبلتين عن طريق بناء خط الاتجاه وحساب معامل التقريب. يتم تحديد اتجاهات التطوير الإضافي لهذا القطاع من السوق المصرفية

الكلمات الدالة: البنك، المساهمة، الودائع.

أحد المصادر الرئيسية الموارد الماليةبالنسبة للبنك التجاري هي الودائع. هذه مجموعة من المعاملات السلبية المستخدمة لإقراض الأفراد والكيانات القانونية. تتيح المجموعة الواسعة من الودائع المقدمة للمودعين المحتملين للبنك اتباع سياسة مرنة في مجال العمليات النشطة، مما يزيد من مستوى القدرة التنافسية.

في الظروف الحديثةوترتكز سياسة الودائع لدى البنك على المبادئ التالية: الامتثال للتشريعات؛ ضمان ربحية وسيولة البنك؛ التمايز بين الودائع المصرفية. ضمان الترابط والاتساق المتبادل للعمليات الإيجابية والسلبية؛ زيادة القدرة التنافسية للبنك. تحسين جودة الخدمة.

لا ينبغي لسياسة الإيداع الفعالة للبنك أن تأخذ في الاعتبار فئة المودعين (الأفراد والكيانات القانونية) فحسب، بل ينبغي أيضًا التمييز بينها داخل المجموعات. لذلك تقدم البنوك اليوم للأفراد ودائع تستهدف الطلاب والمتقاعدين، أصحاب المشاريع الفردية. وبالنسبة للكيانات القانونية، يتم تقديم الاختيار من الخدمات للشركات الصغيرة إلى الشركات الكبيرة.

وبالإضافة إلى ذلك، يجب أن تتنوع سياسة الودائع من حيث الشروط والمبالغ وشروط السداد ودفع الفوائد. في الوقت نفسه، فإن سرعة وبساطة التسجيل لها أهمية كبيرة، وهو نهج فردي لفئة العملاء، وهو أمر مهم بشكل خاص للبنك.

اليوم، إلى جانب فتح وديعة، تقدم البنوك في كثير من الأحيان تنفيذ العمليات ذات الصلة (على سبيل المثال، إصدار البطاقة، المتسارع التحويلات الماليةأموال العملاء، وما إلى ذلك) من أجل زيادة جاذبية المؤسسة الائتمانية للمستثمرين المحتملين.

يتم تنظيم قدرة البنوك على جمع الأموال بشكل صارم من قبل البنك المركزيالترددات اللاسلكية. يحق فقط لمنظمات الائتمان التي حصلت على ترخيص من بنك روسيا جذب الأموال إلى الودائع. وبسبب تشديد الرقابة المصرفية، انخفض عدد هذه البنوك في الآونة الأخيرة. وهكذا، في بداية عام 2003، بلغ عدد مؤسسات الائتمان المرخصة لجذب الودائع المنزلية 1201، وفي بداية عام 2010 - 819 وحدة. وبحلول 1 يناير 2017، كان هذا الرقم أقل من نصف رقم عام 2003 - 525 وحدة.

وفقًا للبنك المركزي للاتحاد الروسي (الجدول 1)، كان تطور سوق الودائع مستقرًا على مدار السنوات الخمس الماضية. الزيادة في الودائع المنزلية كل عامين تزيد قليلاً عن 30٪. في الوقت نفسه، كان عامل التطوير المهم هو الزيادة في نهاية عام 2014 في الحد الأقصى لمبلغ تعويض التأمين من 700 ألف روبل. ما يصل إلى 1400 ألف روبل. كانت الزيادة الحادة في حجم الودائع الأجنبية من عام 2012 إلى عام 2014 ناجمة عن نمو الدولار واليورو على خلفية الأحداث في أوكرانيا وفرض العقوبات الاقتصادية. ونتيجة لذلك، ارتفعت أيضًا حصة الودائع بالعملة الأجنبية خلال السنوات الخمس الماضية إلى 25.7% من إجمالي حجم ودائع الأفراد.

الجدول 1 - حجم ودائع الأفراد وأموال المنظمات التي تجتذبها مؤسسات الائتمان في 2012-2016. (اعتبارًا من 31 ديسمبر)

أما بالنسبة لهيكل ودائع المنظمات، فإن المكانة الرائدة فيها تنتمي أيضًا إلى الودائع بالروبل (في نهاية عام 2016 حصتها في محفظة الودائعبلغت 53.5%). وهذا هو، هنا هي العلاقة بين المحلية و عملة أجنبيةتقريبا 50×50 بالإضافة إلى ذلك، على مدى العامين الماضيين، كان هناك تباطؤ حاد في معدل نمو الاستثمارات، بسبب العمليات التضخمية ورغبة الشركات في "عدم الادخار" بل استثمار الأموال.

وبشكل عام، يتجاوز حجم ودائع الأسر حجم ودائع الشركات بمعدل 1.3 مرة. أولئك. ويظل المصدر الرئيسي للودائع المصرفية هو أموال الأفراد بالعملة المحلية. ومع ذلك، تجدر الإشارة إلى أنه إذا كانت الودائع لفترة تتراوح من سنة إلى 3 سنوات هي التي سادت قبل عام 2014 (الجدول 2) (بلغت حصتها بحلول نهاية عام 2014 53.7٪)، فإنه بحلول نهاية عام 2016 كانت حصة الودائع طويلة الأجل انخفضت بنسبة 2 حصة الودائع حتى سنة واحدة زادت مرات (من 20.0٪ إلى 41.8٪)، وهو ما يرتبط بالعواقب ازمة اقتصادية– خوفاً من انخفاض قيمة الأموال، فضل السكان إنفاقها بدلاً من ادخارها. وبالإضافة إلى ذلك، كان لتخفيض أسعار الفائدة على الودائع تأثير. وهكذا، في نهاية عام 2014، وفقًا للبنك المركزي للاتحاد الروسي، عندما كانت البنوك تخشى انخفاض السيولة، تقلبت أسعار الفائدة لمدة تصل إلى سنة واحدة وأكثر من 12.3٪ و13.1٪ بالروبل. وبحلول نهاية عام 2016، انخفض مستواهما بالفعل إلى 8.7% و9.1% على التوالي.

الجدول 2 - هيكل ودائع الأفراد بالروبل اعتمادًا على شروط الإيداع (اعتبارًا من 31 ديسمبر)، النسبة المئوية

أظهر تحليل السوق في سياق المؤسسات الائتمانية أن سبيربنك احتل لسنوات عديدة باستمرار المركز الأول بين أكبر سبعة بنوك تجتذب الودائع. تصل حصتها السوقية في هذا المجال اليوم إلى 46.83٪ (الجدول 3) وتتجاوز حجم أموال أقرب منافس لها (VTB 24) بمقدار 5.5 مرة (9388.0 مليار روبل مقابل 1671.6 مليار روبل) .

أكبر زيادة في السنوات الأخيرة، وفقا للخبراء، تظهر من خلال الودائع المتوسطة والكبيرة (من 700 ألف إلى 1000 ألف روبل وأكثر من مليون روبل). لذلك لعام 2015 - بنسبة 34٪ و 53٪ من حيث المبلغ، على التوالي، وبنسبة 30٪ و 79٪ من حيث عدد الحسابات.

وبالتالي، يتم عرض الديناميكيات العامة لودائع السكان والمنظمات في السنوات الأخيرة في الشكل. 1 ، والذي تم على أساسه بناء نموذج الاتجاه للتنبؤ بودائع السكان والمنظمات للفترة 2018-2020.

أرز. 1- ديناميات ودائع السكان والمنظمات للأعوام 2012-2020. (توقعات 2018-2020) (توقعات مؤلفي المقال)

وكما ترون، فقد تطور سوق الودائع بشكل نشط طوال الفترة قيد المراجعة بأكملها، وإذا استمرت هذه الاتجاهات، فمن المتوقع أيضًا زيادة في ودائع الأسر والودائع المؤسسية في المستقبل.

قد تكون الاتجاهات الرئيسية لمزيد من التطوير هي زيادة جاذبية الودائع عن طريق زيادة المعدلات الحالية؛ دراسة آراء العملاء؛ الإعلان عن الخدمات المصرفية. سهولة الصيانة؛ تحسين جودة تقديم الخدمات؛ تشكيل الخدمات المعقدة.

قائمة المؤلفات / المراجع

1. مراجعة سوق ودائع التجزئة لعام 2010 - URL: http://www.banki.ru/news/research (تاريخ الوصول 06/11/2017).
2. البنك المركزي للاتحاد الروسي - URL: http://www.cbr.ru/statistics (تاريخ الوصول 11/06/2017).
3. وكالة المعلومات الروسية - URL: http://tass.ru/info (تاريخ الوصول 12/06/2017).
4. تصنيف البنوك اعتبارًا من 05/01/2017 (الأماكن من 1 إلى 50) وفقًا لمؤشر "حجم الأموال على ودائع الأفراد" - URL: http://mir-procentov.ru/banks/ ratings/deposits-fl .html (تاريخ الوصول 12.06.2017).
5. تأثير شهادات خفض الانبعاثات على سوق الودائع المصرفية - URL: http://www.asv.org.ru/agency/annual/2015/ru (تم الاطلاع في 12 يونيو/حزيران 2017).

قائمة المراجع باللغة الانجليزية /مراجع في إنجليزي

1. Obzor rynka vkladov fizicheskih lic za 2010 god - URL: http://www.banki.ru/news/research (تم الوصول إليه: 11/06/2017).
2. البنك المركزي في نيويورك روسيجسكوج فيديراسي - URL: http://www.cbr.ru/statistics (تم الوصول إليه: 11/06/2017).
3. وكيل المعلومات Stvo Rossii - URL: http://tass.ru/info (تم الوصول إليه: 06.12.2017).
4. إعادة النظر في البنك في 01.05.2017 (المكان 1 في 50) من خلال "Ob#em sredstv na Deposit fizicheskih lic" - URL: http://mir-procentov.ru/banks/ ratings/deposits-fl.html (تم الوصول إليه: 12/06/2017).
5. Vlijanie SSV na rynokbankovskih vkladov - URL: http://www.asv.org.ru/agency/annual/2015/ru (تم الوصول إليه: 12/06/2017).