Οργάνωση δανεισμού σε νομικά πρόσωπα σε εμπορικές τράπεζες. Οργάνωση δανεισμού νομικών προσώπων από εμπορικές τράπεζες. Η ουσία της πίστωσης, αρχές δανεισμού

Μηχανισμός δανεισμού για νομική και τα άτομαεμπορική τράπεζα………………………………………………………………………………………..

Μεθοδολογία για την αξιολόγηση της πιστοληπτικής ικανότητας ενός δυνητικού δανειολήπτη από εμπορική τράπεζα……………………………………………………………………

Αξιολόγηση της αποτελεσματικότητας διαφόρων μεθόδων παροχής πιστώσεων…….

Αρχικά στοιχεία για τη συμπλήρωση της ενότητας Νο. 1 του μαθήματος………..

Δείγματα ερωτήσεων ελέγχου (τεστ)………………………………

Βιβλιογραφία…………………………………………………………..

Στην ενότητα του μαθήματος No. μακροπρόθεσμο δάνειογια την ικανοποίηση προσωρινών οικονομικών δυσκολιών, καθώς και την αξιολόγηση της αποτελεσματικότητας των διαφόρων μεθόδων παροχής δανείων.

Μηχανισμός δανεισμού νομικών και φυσικών προσώπων από εμπορική τράπεζα

Η οργάνωση των χρηματοοικονομικών και πιστωτικών υπηρεσιών προς τις επιχειρήσεις, τους οργανισμούς και τον πληθυσμό, η λειτουργία του πιστωτικού συστήματος διαδραματίζουν εξαιρετικά σημαντικό ρόλο στην ανάπτυξη των οικονομικών δομών. Όχι μόνο η έγκαιρη λήψη κεφαλαίων από μεμονωμένες οικονομικές μονάδες, αλλά και ο ρυθμός οικονομικής ανάπτυξης της χώρας στο σύνολό της εξαρτάται από την αποτελεσματικότητα και την αδιάλειπτη λειτουργία του πιστωτικού και χρηματοπιστωτικού μηχανισμού. Ταυτόχρονα, η εξέλιξη του πιστωτικού συστήματος και των πιστωτικών επιχειρήσεων καθορίζεται πλήρως από την οικονομική κατάσταση στη χώρα, τις κυρίαρχες μορφές και τον μηχανισμό της διαχείρισης. Κάθε στάδιο ιστορικής και οικονομικής ανάπτυξης Εθνική οικονομίαΑντιστοιχεί στον δικό τους τύπο επιχειρήσεων πιστωτικών επιχειρήσεων, τη δική τους δομή του πιστωτικού συστήματος, ικανοποιώντας τις αντίστοιχες ανάγκες για πίστωση και χρηματοπιστωτικές υπηρεσίες μεμονωμένων τμημάτων της οικονομίας.

Οι αλλαγές που λαμβάνουν χώρα στη ρωσική οικονομία συνεπάγονται σημαντικές αλλαγές στις σχέσεις μεταξύ εμπορικές τράπεζεςκαι επιχειρηματικών φορέων. Η υψηλή επικινδυνότητα των τραπεζικών δραστηριοτήτων συνδέεται κυρίως με τις συνθήκες και τις επιδόσεις των πελατών της. Ανάλυση δομής ενεργητικού τραπεζικό σύστημαΗ Ρωσία αναφέρει ότι περισσότερο από το ένα τρίτο αυτών αντιπροσωπεύουν το χαρτοφυλάκιο δανείων. Οι δανειοδοτικές δραστηριότητες της τράπεζας πρωτοστατούν μεταξύ άλλων τόσο ως προς την κερδοφορία όσο και ως προς την κλίμακα τοποθέτησης κεφαλαίων.

Στις τρέχουσες οικονομικές συνθήκες, οι ρωσικές εμπορικές τράπεζες αναγκάζονται να εργάζονται σε έκτακτες συνθήκες. Βρέθηκαν στο επίκεντρο πολλών αντιφατικών, κρίσεων και δύσκολων προβλέψιμων διαδικασιών που συμβαίνουν στην οικονομία, την πολιτική και την κοινωνική σφαίρα. Η κρίση των μη πληρωμών αυξάνει τον κίνδυνο μη αποπληρωμής του δανείου από τον πελάτη προς την τράπεζα. Ως εκ τούτου, αυτή τη στιγμή, οι μέθοδοι για την αξιολόγηση της ποιότητας των πιθανών δανειοληπτών έχουν ιδιαίτερη σημασία. Το σημείο εκκίνησης για την αξιολόγηση των δυνατοτήτων ενός δυνητικού δανειολήπτη που θέλει να λάβει δάνειο είναι ο προσδιορισμός από την τράπεζα της ικανότητας του δανειολήπτη να αποπληρώσει το αρχικό ποσό του δανείου εντός του καθορισμένου χρόνου και να πληρώσει τόκους για τη χρήση του.

Ο μηχανισμός δανεισμού προϋποθέτει μια συγκεκριμένη μέθοδο παροχής δανείου, η επιλογή της οποίας εξαρτάται από τα χαρακτηριστικά του παραγωγικού και εμπορικού κύκλου του δανειολήπτη, την ομοιομορφία λήψης των εσόδων από τις πωλήσεις, το πιστωτικό ιστορικό, καθώς και τη φύση της ανάγκης του δανειολήπτη για δανεισμένα χρήματααχ (προσωρινό ή μόνιμο). Έτσι, οι εμπορικές επιχειρήσεις χρησιμοποιούν παραδοσιακά σημαντικό μερίδιο δανειακών κεφαλαίων στον κύκλο εργασιών τους. Η ταχύτητα του κύκλου εργασιών του κεφαλαίου και η ομοιομορφία της λήψης των εσόδων από τις συναλλαγές τους επιτρέπουν να δανείζονται κεφάλαια χωρίς να παραβιάζουν τη ρευστότητά τους.

Σύμφωνα με τους κανονισμούς της Τράπεζας της Ρωσίας «Σχετικά με τη διαδικασία παροχής (τοποθέτησης) πιστωτικών ιδρυμάτων Χρήματακαι η επιστροφή τους (εξόφληση)» με ημερομηνία 31 Αυγούστου 1998 Αρ. 54 - P σε νομικά πρόσωπα ένα δάνειο παρέχεται μόνο χωρίς μετρητά με πίστωση κεφαλαίων στον λογαριασμό διακανονισμού (τρέχοντος) του δανειολήπτη, συμπεριλαμβανομένης της παροχής δανείου προς πληρωμή για παραστατικά πληρωμής. Τα άτομα μπορούν να λάβουν δάνειο τόσο χωρίς μετρητά (με πίστωση σε τραπεζικό λογαριασμό) όσο και σε μετρητά (μέσω του ταμείου της τράπεζας). Δάνεια σε ξένο νόμισμαεκδίδονται τόσο σε νομικά όσο και σε φυσικά πρόσωπα μόνο με τραπεζικό έμβασμα.

Τρόποι χορήγησης δανείου:

· εφάπαξ κατάθεση κεφαλαίων ή εφάπαξ ανάληψη μετρητών (σε άτομο).

· άνοιγμα πιστωτικού ορίου, π.χ. σύναψη συμφωνίας (συμφωνίας) για μέγιστο ποσόένα δάνειο που μπορεί να χρησιμοποιήσει ο δανειολήπτης εντός καθορισμένης προθεσμίας και υπό ορισμένες προϋποθέσεις της συμφωνίας. Το άνοιγμα μιας πιστωτικής γραμμής θα πρέπει επίσης να σημαίνει τη σύναψη συμφωνίας για την παροχή κεφαλαίων με οποιουσδήποτε άλλους όρους εκτός από τους όρους μιας εφάπαξ δανειακής σύμβασης. Εντός του ορίου του πιστωτικού ορίου χορηγείται δάνειο στον δανειολήπτη με την πληρωμή παραστατικών πληρωμής όπως απαιτείται ή σε χωριστές δόσεις. Η αποπληρωμή του δανείου στο πλαίσιο της πιστωτικής γραμμής μπορεί να πραγματοποιηθεί τόσο εντός ορισμένων περιόδων βάσει των επειγουσών υποχρεώσεων του πελάτη όσο και κατά την άφιξη των κεφαλαίων στον λογαριασμό του δανειολήπτη.

· δανεισμός από την τράπεζα σε λογαριασμό διακανονισμού (τρέχον, ανταποκριτής) πελάτη τράπεζας σε περίπτωση ανεπαρκούς ή απουσίας κεφαλαίων σε αυτόν και πληρωμή εγγράφων διακανονισμού που λαμβάνονται στο όνομα του πελάτη. Ένα τέτοιο δάνειο ονομάζεται υπερανάληψη.

· συμμετοχή στην παροχή (τοποθέτηση) κεφαλαίων σε πελάτη τράπεζας σε κοινοπρακτική (κοινοπραξία) βάση (πολλές τράπεζες ενώνονται για την έκδοση μεγάλου δανείου).

Η επιστροφή (εξόφληση) του δανείου και η πληρωμή τόκων σε αυτό μπορεί να γίνει με χρέωση κεφαλαίων από τον τρεχούμενο λογαριασμό του δανειολήπτη σύμφωνα με την εντολή πληρωμής του, καθώς και με χρέωση κεφαλαίων με την καθορισμένη σειρά προτεραιότητας βάσει του αιτήματος πληρωμής της τράπεζας. Στην τελευταία περίπτωση, κατά τη σύναψη δανειακής σύμβασης, ο δανειολήπτης πρέπει να τεκμηριώσει τη συγκατάθεσή του για την απευθείας χρέωση κεφαλαίων από τον λογαριασμό του για την αποπληρωμή του δανείου.

Εάν δεν υπάρχουν επαρκή κεφάλαια στον τρεχούμενο λογαριασμό του δανειολήπτη, η τράπεζα εισπράττει πρώτα τους τόκους του δανείου και στη συνέχεια το κύριο χρέος.

Οι ιδιώτες μπορούν να εξοφλούν δάνεια και να πληρώνουν τόκους από τους τραπεζικούς λογαριασμούς τους με βάση τις έγγραφες εντολές τους, καθώς και με ταχυδρομική εντολή, κατάθεση μετρητών στο ταμείο της τράπεζας. Η αποπληρωμή των δανείων που έχουν λάβει οι δανειολήπτες που είναι τραπεζικοί υπάλληλοι και οι τόκοι αυτών των δανείων μπορούν να γίνουν με κρατήσεις από τα ποσά των μισθών που τους αναλογούν.

Η αποπληρωμή των δανείων σε ξένο νόμισμα γίνεται μόνο με τραπεζικό έμβασμα.

Εάν ο δανειολήπτης δεν καταβάλει το οφειλόμενο ποσό εντός της προθεσμίας που ορίζεται από τη συμφωνία, η οφειλή του για εξόφληση του κύριου χρέους ή πληρωμή τόκων μεταφέρεται στον λογαριασμό ληξιπρόθεσμων κεφαλαίων οφειλής ή τόκων.

Υποστήριξη Πληροφοριώντων πιστωτικών συναλλαγών, της έκδοσης δανείου προηγείται πολλή προπαρασκευαστική εργασία από την τράπεζα, κατά την οποία μελετάται η πιστοληπτική ικανότητα του δανειολήπτη, καθορίζονται οι παράμετροι δανεισμού - επιλέγεται το ποσό, οι όροι, η προμήθεια δανείου και ο τρόπος δανεισμού. Η τράπεζα πρέπει να χρησιμοποιεί όλες τις πηγές πληροφοριών που έχει στη διάθεσή της σχετικά με τον πιθανό δανειολήπτη. Πραγματοποιείται συνέντευξη με έναν πιθανό δανειολήπτη και συμπληρώνονται ερωτηματολόγια. Εάν ο πελάτης έχει ήδη λάβει δάνειο από αυτήν την τράπεζα, ο υπάλληλος δανείου έχει την ευκαιρία να εξοικειωθεί με το πιστωτικό ιστορικό του, το οποίο βρίσκεται στα αρχεία της τράπεζας. Η μορφή διατήρησης πιστωτικού ιστορικού δεν ρυθμίζεται.

Πιστωτικό ιστορικό είναι τα έγγραφα που υποβάλλονται από τον δανειολήπτη (λογαριασμοί και (ή) άλλα αποδεικτικά στοιχεία από τον δανειολήπτη για το γεγονός ότι έχει προσελκύσει τραπεζικά δάνεια και επιβεβαίωση της εκπλήρωσης των όρων της συναλλαγής του δανείου. πιστωτικό ιστορικόυποδηλώνει εξυπηρέτηση του χρέους υψηλής ποιότητας (χωρίς ληξιπρόθεσμες πληρωμές κεφαλαίου ή τόκων που υπερβαίνουν τις πέντε ημερολογιακές ημέρες).

Η Τράπεζα της Ρωσίας δημιουργεί ένα «Πιστωτικό Γραφείο», υπηρεσία πληροφόρησης, η οποία είναι μια τράπεζα δεδομένων για την οικονομική κατάσταση και το πιστωτικό ιστορικό πελατών διαφόρων τραπεζών, όπου θα είναι δυνατό να ζητηθούν πληροφορίες για τον μελλοντικό δανειολήπτη.

Ένας από τους κύριους τρόπους αποφυγής αθέτησης δανείων είναι η προσεκτική και κατάλληλη επιλογή πιθανών δανειοληπτών. Το κύριο μέσο μιας τέτοιας επιλογής είναι οικονομική ανάλυσητις δραστηριότητες του πελάτη από την άποψη της πιστοληπτικής του ικανότητας.

Το κύριο μέρος των εργασιών των εμπορικών τραπεζών και επιχειρήσεων σχετίζεται με την παροχή πιστώσεων (δανείων), διακανονισμούς και καταθετικές εργασίες. Σημαντικό ζήτημα σε αυτή την περίπτωση είναι ο καθορισμός των τελών για προσελκυσμένους ή διατεθέντες πόρους.

Ο οφειλέτης είναι ο αποδέκτης ενός δανείου ή ενός δανείου που αναλαμβάνει την υποχρέωση να εγγυηθεί την επιστροφή των κεφαλαίων που έλαβε και την πληρωμή του δανείου που χορηγήθηκε.

πιστοληπτικη ΙΚΑΝΟΤΗΤΑ- αυτή είναι η οικονομική κατάσταση της επιχείρησης - ένας πιθανός δανειολήπτης, που δίνει εμπιστοσύνη στην αποτελεσματική χρήση των δανειακών κεφαλαίων, την ικανότητα και την προθυμία του δανειολήπτη να αποπληρώσει το δάνειο σύμφωνα με τους όρους της δανειακής σύμβασης.

Η παγκόσμια και εγχώρια τραπεζική πρακτική κατέστησε δυνατό τον προσδιορισμό κριτηρίων για την αξιολόγηση του πιστωτικού κινδύνου και της πιστοληπτικής ικανότητας των πελατών:

· χαρακτήρας του πελάτη.

· ικανότητα δανεισμού κεφαλαίων.

· ικανότητα να κερδίζετε χρήματα για την εξόφληση του χρέους (οικονομικές δυνατότητες).

· κεφάλαιο;

· Εγγύηση δανείου.

· τους όρους υπό τους οποίους πραγματοποιείται η πιστωτική συναλλαγή.

· έλεγχος (νομοθετική βάση για τις δραστηριότητες του δανειολήπτη, συμμόρφωση της φύσης του δανείου με τα πρότυπα της τράπεζας και των εποπτικών αρχών).

Ο χαρακτήρας του πελάτη νοείται ως η φήμη του ως νομικού προσώπου, ο βαθμός ευθύνης για την αποπληρωμή του χρέους, η σαφήνεια της κατανόησης του σκοπού του δανείου και η συμμόρφωση αυτού του στόχου με την πιστωτική πολιτική της τράπεζας.

Η δυνατότητα δανεισμού κεφαλαίων σημαίνει ότι ο πελάτης έχει το δικαίωμα να υποβάλει αίτηση για δάνειο, να υπογράψει σύμβαση δανείου ή να διαπραγματευτεί και τη νομική ικανότητα του δανειολήπτη - ενός ατόμου. Η ικανότητα απόκτησης κεφαλαίων για την αποπληρωμή του χρέους κατά τη διάρκεια των τρεχουσών δραστηριοτήτων καθορίζεται από τη ρευστότητα του ισολογισμού, την κερδοφορία των δραστηριοτήτων του δανειολήπτη, το χρήμα ρέει.

Για ένα τέτοιο κριτήριο της πιστοληπτικής ικανότητας ενός πελάτη ως κεφαλαίου, δύο πτυχές της αξιολόγησης είναι πιο σημαντικές: η κεφαλαιακή επάρκεια (αναλύεται με βάση τις ελάχιστες κεφαλαιακές απαιτήσεις και τους δείκτες χρηματοοικονομικής μόχλευσης). ο βαθμός επένδυσης ιδίων κεφαλαίων στη συναλλαγή που χρηματοδοτείται (δηλώνει την κατανομή του κινδύνου μεταξύ της τράπεζας και του δανειολήπτη).

Η εξασφάλιση δανείου αναφέρεται στην αξία των περιουσιακών στοιχείων του δανειολήπτη και σε μια συγκεκριμένη δευτερεύουσα πηγή αποπληρωμής του χρέους (ασφάλεια, εγγύηση, εγγύηση, ασφάλιση) που προβλέπεται στη δανειακή σύμβαση. Εάν η αναλογία της αξίας των περιουσιακών στοιχείων και των χρεωστικών υποχρεώσεων είναι σημαντική για την αποπληρωμή ενός δανείου από μια τράπεζα σε περίπτωση που ο δανειολήπτης κηρυχθεί σε πτώχευση, τότε η ποιότητα μιας συγκεκριμένης δευτερεύουσας πηγής εγγυάται ότι ο δανειολήπτης θα εκπληρώσει τις υποχρεώσεις του εγκαίρως στο περίπτωση οικονομικών δυσκολιών.

Το τελευταίο κριτήριο είναι ο έλεγχος, δηλ. τη νομοθετική βάση για τις δραστηριότητες του δανειολήπτη, τη συμμόρφωση της φύσης του δανείου με τα πρότυπα της τράπεζας και των εποπτικών αρχών.

Ένας πελάτης που υποβάλλει αίτηση σε τράπεζα για δάνειο πρέπει να υποβάλει αίτηση που περιέχει αρχικά δεδομένα σχετικά με το απαιτούμενο δάνειο:

· Μέγεθος δανείου

· για ποσο καιρο

· αναμενόμενες εξασφαλίσεις.

Η αίτηση πρέπει να συνοδεύεται από έγγραφα και οικονομικές καταστάσεις που να αιτιολογούν το αίτημα για δάνειο και να εξηγούν τους λόγους της αίτησης στην τράπεζα. Αυτά τα έγγραφα αποτελούν απαραίτητο μέρος της αίτησης. Η διεξοδική ανάλυσή τους πραγματοποιείται σε επόμενα στάδια, αφού ένας εκπρόσωπος της τράπεζας πραγματοποιήσει μια προκαταρκτική συνέντευξη με τον δανειολήπτη και καταλήξει σε συμπέρασμα για τις προοπτικές της συναλλαγής.

ΣΕ μεγάλες τράπεζεςΣε πολλές χώρες, το πακέτο των συνοδευτικών εγγράφων που παρέχεται στην τράπεζα μαζί με την αίτηση περιλαμβάνει τα ακόλουθα έγγραφα:

· συμβολαιογραφικά αντίγραφα συστατικών εγγράφωνδανειολήπτες εταιρείες?

· Οικονομικές καταστάσεις, συμπεριλαμβανομένου του ισολογισμού και του λογαριασμού αποτελεσμάτων χρήσης για τα τελευταία τρία χρόνια.

· Κατάσταση ταμειακών ροών.

· εσωτερικές οικονομικές εκθέσεις (χαρακτηρίζουν λεπτομερέστερα την οικονομική θέση του δανειολήπτη, τις αλλαγές στις ανάγκες του σε πόρους κατά τη διάρκεια του έτους, τριμηνιαίες ή μηνιαίες)

· Εσωτερικά επιχειρησιακά λογιστικά στοιχεία.

· πρόβλεψη χρηματοδότησης, η οποία περιέχει εκτιμήσεις μελλοντικών πωλήσεων, εξόδων, κόστους παραγωγής, εισπρακτέων λογαριασμών, κύκλου εργασιών αποθεμάτων, ταμειακών αναγκών, επενδύσεων κεφαλαίου κ.λπ.

· επιστροφή φορου;

· επενδυτική επιχείρηση - σχέδιο. Πολλές αιτήσεις δανείου περιλαμβάνουν τη χρηματοδότηση νεοσύστατων επιχειρήσεων που δεν έχουν ακόμη οικονομικές καταστάσεις και άλλα έγγραφα. Στην περίπτωση αυτή, η δανειολήπτρια εταιρεία παρέχει στην τράπεζα ένα λεπτομερές επιχειρηματικό σχέδιο, το οποίο θα πρέπει να περιέχει πληροφορίες σχετικά με τους στόχους του έργου και τις μεθόδους υλοποίησής του.

Η αίτηση υποβάλλεται στον αρμόδιο υπάλληλο δανείου, ο οποίος, μετά από εξέταση, διεξάγει μια προκαταρκτική συνομιλία με τον μελλοντικό δανειολήπτη - τον ιδιοκτήτη ή εκπρόσωπο της διοίκησης της εταιρείας. Τέτοιες συναντήσεις επιτρέπουν στον επιθεωρητή πιστώσεων να ανακαλύψει όχι μόνο τις σημαντικές λεπτομέρειες της συναλλαγής δανείου, αλλά και να συντάξει ένα ψυχολογικό πορτρέτο ενός πιθανού δανειολήπτη, να αξιολογήσει την επαγγελματική ετοιμότητα της διοίκησης της εταιρείας, τον ρεαλισμό των αξιολογήσεών τους για την κατάσταση και προοπτικές ανάπτυξης της επιχείρησης. Κατά τη διάρκεια της συνομιλίας, ο υπάλληλος δανείων δεν χρειάζεται να ανακαλύψει όλες τις πτυχές του έργου της εταιρείας δανειολήπτη· πρέπει να επικεντρωθεί σε βασικά ζητήματα που ενδιαφέρουν τη δανείστρια τράπεζα.

Για τον προσδιορισμό της οικονομικής σκοπιμότητας, του ποσού του δανείου, της προμήθειας και των όρων του δανείου, παρέχονται οι ακόλουθες πληροφορίες (κατανεμημένες ανά έτος της προγραμματισμένης περιόδου υλοποίησης επενδυτικό σχέδιο):

· σχετικά με την ποσότητα και τη δομή επενδύσεις κεφαλαίου(κόστος εργασιών κατασκευής και εγκατάστασης, κόστος εξοπλισμού).

· Πρόγραμμα ανάπτυξης παραγωγικής ικανότητας (ποσοστό της ικανότητας σχεδιασμού που αναπτύσσεται κάθε χρόνο).

· δεδομένα σχετικά με τους αναμενόμενους όγκους πωλήσεων, το κόστος παραγωγής, τα αναμενόμενα κέρδη για το εισαγόμενο αντικείμενο.

· Πληροφορίες σχετικά με τις πηγές χρηματοδότησης του επενδυτικού σχεδίου.

· Σχέδιο εισπράξεων και πληρωμών μετρητών ανά έτος.

Μετά την έκδοση του δανείου, η τράπεζα παρακολουθεί προβλεπόμενη χρήσηδάνειο, την οικονομική κατάσταση του δανειολήπτη και την έγκαιρη και πλήρη παραλαβή των πληρωμών του δανείου.

Για την άσκηση ελέγχου, η τράπεζα χρησιμοποιεί τα δικαιώματα που καθορίζονται στη σύμβαση δανείου:

· - Απαιτήστε από τον δανειολήπτη όλα τα απαραίτητα πρωτογενή, λογιστικά έγγραφα και έγγραφα αναφοράς που επιβεβαιώνουν την κατεύθυνση χρήσης του δανείου.

· στείλτε τους ειδικούς τους στην τοποθεσία του δανειολήπτη για να ελέγξουν τα οικονομικά και ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΑή τη διαθεσιμότητα κατάλληλων εξασφαλίσεων δανείου (ακίνητα με εξασφάλιση και κατάλληλες συνθήκες διατήρησής του).

Εάν ο δανειολήπτης παραβιάσει τους όρους της δανειακής σύμβασης ή προκύψουν περιστάσεις που αυξάνουν το επίπεδο του πιστωτικού κινδύνου, η τράπεζα έχει το δικαίωμα:

· Ζητήστε αλλαγές στους όρους της δανειακής σύμβασης.

· να περιορίσει ή να σταματήσει εντελώς την παροχή πίστωσης στον δανειολήπτη.

· να παρουσιάσει στον δανειολήπτη (ή στον εγγυητή του), σε περίπτωση ληξιπρόθεσμης οφειλής, απαίτηση επιστροφής των αντίστοιχων ποσών στην τράπεζα ή/και πραγματοποίησης άμεσων χρεώσεων από τους λογαριασμούς του δανειολήπτη (ή του εγγυητή).

Εάν υπάρχει ανάγκη πρόωρης είσπραξης του ποσού του δανείου λόγω αδυναμίας του δανειολήπτη να συμμορφωθεί με τους όρους της δανειακής σύμβασης, η τράπεζα ορίζει συγκεκριμένη περίοδο αποπληρωμής για το δάνειο και ενημερώνει σχετικά τον δανειολήπτη. Εντός της προθεσμίας που καθορίζεται από την τράπεζα, ο δανειολήπτης πρέπει να μεταφέρει κεφάλαια για την αποπληρωμή του δανείου.

Εάν οι πληρωμές για την αποπληρωμή του δανείου δεν ληφθούν εντός της προθεσμίας που καθορίζεται στη σύμβαση δανείου και στο πρόγραμμα πληρωμών, το ποσό της ανεξόφλητης οφειλής την επόμενη εργάσιμη ημέρα μεταφέρεται στον λογαριασμό ληξιπρόθεσμων δανείων με αυξημένο τόκο που χρεώνεται για τη χρήση του δανείου.

Ταυτόχρονα με την εκχώρηση της ανεξόφλητης οφειλής σε λογαριασμό ληξιπρόθεσμων δανείων, η τράπεζα υποβάλλει αίτημα πληρωμής στον δανειολήπτη για διαγραφή αυτής της οφειλής και των τόκων που οφείλονται για τη χρήση του δανείου.

Η τράπεζα μπορεί να παράσχει αναβολή της αποπληρωμής του δανείου. Για να εξετάσει το ενδεχόμενο αναβολής της αποπληρωμής, ο δανειολήπτης πρέπει να υποβάλει αιτιολογημένη δήλωση στην τράπεζα, κατά κανόνα, 15 ημέρες πριν από την εξόφληση του δανείου.

Η απόφαση για αναβολή της αποπληρωμής του δανείου λαμβάνεται από την πιστωτική επιτροπή με τον τρόπο που ορίζεται για την έκδοση του δανείου και επισημοποιείται σε πρόσθετη συμφωνία προς δανειακή σύμβασημε αντίστοιχη επέκταση των εγγυήσεων.

Τα επιτόκια των δανείων καθορίζονται σύμφωνα με το ελάχιστο επίπεδο τους που έχει εγκριθεί από την πιστωτική επιτροπή της τράπεζας.

Οι τόκοι συσσωρεύονται στο ποσό της πραγματικής οφειλής του δανείου, συνήθως τριμηνιαία (μηνιαία) κατά τη διάρκεια της περιόδου πληρωμής με επιτόκιο 365 ημερών.

Ο δανειολήπτης υποχρεούται να εξοφλήσει την οφειλή επί τόκων το αργότερο εντός της καθορισμένης προθεσμίας με μεταφορά της με εντολή πληρωμής στον τραπεζικό λογαριασμό. Η συγκεκριμένη ημερομηνία αποπληρωμής πρέπει να προσδιορίζεται στη σύμβαση δανείου.

Σε περίπτωση μη έγκαιρης μεταφοράς τόκων, η τράπεζα χρεώνει πρόστιμο επί του ποσού των μη καταβληθέντων τόκων, έχει το δικαίωμα να καταγγείλει τη δανειακή σύμβαση και να υποβάλει εντολή είσπραξης στον λογαριασμό του δανειολήπτη.

Η τράπεζα μπορεί να διαγράψει το ποσό των δεδουλευμένων τόκων από τον τρεχούμενο λογαριασμό του δανειολήπτη, εάν τηρείται στην τράπεζα, το οποίο πρέπει να προβλέπεται στη σύμβαση δανείου.

Εάν το ποσό που συνεισφέρει ο δανειολήπτης δεν επαρκεί για την αποπληρωμή του κύριου χρέους, των δεδουλευμένων τόκων επί του δανείου και της ποινής (πρόστιμο, πρόστιμο), τότε το πρόστιμο (πρόστιμο, πρόστιμο) και οι τόκοι για τη χρήση του δανείου καταβάλλονται πρώτα, και το υπόλοιπο ποσό χρησιμοποιείται για την αποπληρωμή του κύριου χρέους.

Οι τόκοι για την τελική πληρωμή καταβάλλονται από τον δανειολήπτη το αργότερο μέχρι την καθορισμένη ημερομηνία αποπληρωμής του τελευταίου κεφαλαίου βάσει της παρούσας δανειακής σύμβασης.

ΜΕΘΟΔΟΛΟΓΙΑ ΑΞΙΟΛΟΓΗΣΗΣ ΤΗΣ ΠΙΣΤΕΥΤΙΚΟΤΗΤΑΣ ΕΝΟΣ ΔΥΝΗΤΙΚΟΥ ΔΑΝΕΙΟΛΗΠΤΗ ΑΠΟ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ (Εργασία Αρ. 1, Εργασία Αρ. 3)

Υπάρχουν πολλές μέθοδοι για την αξιολόγηση της ποιότητας των δανειοληπτών - μέθοδοι για την ανάλυση της οικονομικής κατάστασης του πελάτη και της αξιοπιστίας του όσον αφορά την έγκαιρη αποπληρωμή του δανείου. Οι επί του παρόντος χρησιμοποιούμενες και προτεινόμενες μέθοδοι για την αξιολόγηση της πιστοληπτικής ικανότητας του δανειολήπτη βασίζονται κυρίως σε ανάλυση των δραστηριοτήτων του την προηγούμενη περίοδο και επικεντρώνονται κυρίως στην επίλυση προβλημάτων υπολογισμού. Παρά τη σημασία τέτοιων αξιολογήσεων, δεν μπορούν να χαρακτηρίσουν εξαντλητικά την πιστοληπτική ικανότητα ενός δυνητικού δανειολήπτη στην πρόβλεψη.

Οι μέθοδοι για την αξιολόγηση της πιστοληπτικής ικανότητας ενός πελάτη τράπεζας είναι:

· αξιολόγηση διαχείρισης.

· αξιολόγηση της οικονομικής σταθερότητας του πελάτη.

· Ανάλυση ταμειακών ροών.

· Συλλογή πληροφοριών για τον πελάτη.

· παρακολούθηση της εργασίας του πελάτη με επίσκεψη στο χώρο.

Οι ιδιαιτερότητες της αξιολόγησης της πιστοληπτικής ικανότητας νομικών και φυσικών προσώπων, μεγάλων, μεσαίων και μικρών πελατών καθορίζουν τον συνδυασμό των μεθόδων αξιολόγησης που χρησιμοποιούνται.

Ας εξετάσουμε την αξιολόγηση της πιστοληπτικής ικανότητας μιας νομικής οντότητας χρησιμοποιώντας το παράδειγμα του Joint Stock Commercial ΤαμιευτήριοΡωσική Ομοσπονδία (Sberbank της Ρωσίας). Η Sberbank της Ρωσίας δημιουργεί 3 κατηγορίες δανειοληπτών:

· πρώτης κατηγορίας - ο δανεισμός της οποίας είναι αναμφισβήτητος.

· δεύτερη κατηγορία - ο δανεισμός απαιτεί μια ισορροπημένη προσέγγιση.

· τρίτης κατηγορίας - ο δανεισμός συνδέεται με αυξημένο κίνδυνο.

Εργασία Νο. 1.Για τον προσδιορισμό της πιστοληπτικής ικανότητας του δανειολήπτη, πραγματοποιείται αξιολόγηση οικονομική κατάσταση(ποσοτική ανάλυση). Για την αξιολόγηση της οικονομικής κατάστασης του Δανειολήπτη, χρησιμοποιούνται τρεις ομάδες δεικτών αξιολόγησης:

· δείκτες ρευστότητας.

· αναλογία χρέους προς ίδια κεφάλαια.

· δείκτες κύκλου εργασιών και κερδοφορίας.

Οι δείκτες ρευστότητας χαρακτηρίζουν την παροχή κεφαλαίου κίνησης της επιχείρησης για τη διεξαγωγή επιχειρηματικών δραστηριοτήτων και την έγκαιρη εξόφληση των επειγουσών υποχρεώσεων. Συνήθως υπολογίζονται οι ακόλουθοι δείκτες ρευστότητας:

1) απόλυτος δείκτης ρευστότητας(Κ1) χαρακτηρίζει την ικανότητα άμεσης αποπληρωμής χρεωστικών υποχρεώσεων και ορίζεται ως ο λόγος των μετρητών και των βραχυπρόθεσμων τίτλων υψηλής ρευστότητας προς τις πιο επείγουσες υποχρεώσεις της επιχείρησης με τη μορφή βραχυπρόθεσμων τραπεζικών δανείων, βραχυπρόθεσμων δανείων και διαφόρων πληρωτέοι λογαριασμοί.

2) τρέχουσα αναλογίαή ενδιάμεση αναλογία κάλυψης(Κ2) χαρακτηρίζει την ικανότητα μιας επιχείρησης να αποδεσμεύει γρήγορα ρευστά περιουσιακά στοιχεία από την οικονομική κυκλοφορία και να εξοφλήσει τις υποχρεώσεις του χρέους και ορίζεται ως ο λόγος των μετρητών, των βραχυπρόθεσμων χρηματοοικονομικών επενδύσεων και των διακανονισμών προς τις βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις.

3) συνολική αναλογία κάλυψης(Κ3) είναι ένας γενικός δείκτης της φερεγγυότητας μιας επιχείρησης, ο υπολογισμός της οποίας περιλαμβάνει όλα τα κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία στον αριθμητή και τις βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις στον παρονομαστή.

Αναλογία χρέους προς ίδια κεφάλαια(Κ4) είναι ένα από τα χαρακτηριστικά της χρηματοοικονομικής σταθερότητας μιας επιχείρησης και ορίζεται ως ο δείκτης ίδια κεφάλαια(μείον ζημίες) σε ολόκληρο το ποσό των υποχρεώσεων σε δανειακά κεφάλαια.

Ως δείκτης της τρίτης ομάδας, μπορείτε να χρησιμοποιήσετε απόδοση της επένδυσης στην επιχείρηση(Κ5), που ορίζεται ως ο λόγος των κερδών προ φόρων προς το σύνολο του ισολογισμού.

Η αξιολόγηση των αποτελεσμάτων των υπολογισμών πέντε συντελεστών συνίσταται στην ανάθεση μιας κατηγορίας στον δανειολήπτη για καθέναν από αυτούς τους δείκτες με βάση τη σύγκριση των λαμβανόμενων τιμών με τις καθιερωμένες κανονιστικές. Στη συνέχεια, το άθροισμα των βαθμών για αυτούς τους δείκτες προσδιορίζεται σύμφωνα με τη στάθμισή τους. Τα χαρακτηριστικά που σημειώθηκαν παρουσιάζονται στον πίνακα. 3.

Ο τύπος για τον υπολογισμό του αθροίσματος των σημείων S είναι:

S = 0,11 Κατηγορία K1 + 0,05 Κατηγορία K2 + 0,42 Κατηγορία K3 + 0,21 Κατηγορία K4 +

0,21 · Κατηγορία Κ5.

Τραπέζι 1

Κλίμακα για τον προσδιορισμό της κατηγορίας και του βάρους των συντελεστών

S = 1 ή 1,05 - ο δανειολήπτης μπορεί να ταξινομηθεί ότι έχει την πρώτη κατηγορία πιστοληπτικής ικανότητας.

S περισσότερο από 1,05, αλλά λιγότερο από 2,42 - αντιστοιχεί στη δεύτερη κατηγορία.

S ίσο ή μεγαλύτερο από 2,42 - αντιστοιχεί στην τρίτη κατηγορία.

Στη συνέχεια, η προκαταρκτική αξιολόγηση που προσδιορίζεται με αυτόν τον τρόπο προσαρμόζεται λαμβάνοντας υπόψη άλλους δείκτες της τρίτης ομάδας και την ποιοτική αξιολόγηση του δανειολήπτη. Εάν αυτοί οι παράγοντες έχουν αρνητικό αντίκτυπο, η βαθμολογία μπορεί να μειωθεί κατά μία κατηγορία.

Οι τράπεζες χτίζουν τις πιστωτικές τους σχέσεις με επιχειρήσεις κάθε κατηγορίας πιστοληπτικής ικανότητας με διαφορετικούς τρόπους. Έτσι, οι εμπορικές τράπεζες μπορούν να ανοίξουν μια πιστωτική γραμμή σε δανειολήπτες πρώτης κατηγορίας όσον αφορά την πιστοληπτική ικανότητα, να δανείσουν σε λογαριασμό όψεως, να εκδώσουν εφάπαξ λευκά (ακάλυπτα) δάνεια, καθιερώνοντας σε όλες τις περιπτώσεις χαμηλότερο επιτόκιοαπό ό,τι για όλους τους άλλους δανειολήπτες.

Ο δανεισμός σε δανειολήπτες δεύτερης κατηγορίας πραγματοποιείται από τις τράπεζες με τον συνήθη τρόπο, δηλ. με την παρουσία κατάλληλων μορφών υποχρεώσεων ασφάλειας (εγγυήσεις, ενέχυρα, εγγυήσεις, πολιτική ασφαλείας). Το επιτόκιο ανάλογα εξαρτάται από το είδος της εξασφάλισης.

Η παροχή δανείων σε πελάτες τρίτης κατηγορίας συνδέεται με σοβαρό κίνδυνο για την τράπεζα. Στις περισσότερες περιπτώσεις, οι τράπεζες προσπαθούν να μην χορηγούν δάνεια σε τέτοιους πελάτες. Εάν η τράπεζα αποφασίσει να χορηγήσει δάνειο σε πελάτη 3ης κατηγορίας, τότε το μέγεθος του δανείου που παρέχεται δεν πρέπει να υπερβαίνει το μέγεθος του εγκεκριμένου κεφαλαίου του οργανισμού. Το επιτόκιο για το δάνειο ορίζεται σε υψηλό επίπεδο.

Εάν το δάνειο είχε εκδοθεί στον πελάτη νωρίτερα, πριν επιδεινωθεί η οικονομική του κατάσταση, η τράπεζα πρέπει να αναλύσει τα αίτια και τις συνέπειες της τρέχουσας κατάστασης για να προστατεύσει την εταιρεία από την πτώχευση και, εάν αυτό δεν είναι δυνατό, να σταματήσει τον περαιτέρω δανεισμό.

Με βάση την κλάση πιστοληπτικής ικανότητας που προκύπτει από τον Πίνακα 1, επιλέγεται το επιτόκιο με το οποίο θα εκδοθεί δάνειο στον πελάτη. Το ποσοστό i1 αντιστοιχεί στην 1η κατηγορία πίστωσης, το i2 στη δεύτερη και το i3 στην τρίτη. Στη συνέχεια, ο ρυθμός που επιλέγεται σύμφωνα με την κλάση θα συμβολίζεται με i.

Εργασία Νο. 3.Ο όγκος του κύκλου εργασιών ενός δυνητικού δανειολήπτη σε λογαριασμούς σε Sberbank της Ρωσίαςστο τέλος της περιόδου:

όπου O είναι ο όγκος του μηνιαίου κύκλου εργασιών σε λογαριασμούς διακανονισμού και τρεχούμενου ξένου νομίσματος στη Sberbank της Ρωσίας,

K – ποσό της κύριας οφειλής για το δάνειο,

P – το ποσό των υποχρεώσεων πληρωμής τόκων για ολόκληρη την περίοδο χρήσης των πιστωτικών πόρων,

T – διάρκεια δανείου.

ΑΞΙΟΛΟΓΗΣΗ ΤΗΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΙΚΟΤΗΤΑΣ ΔΙΑΦΟΡΩΝ ΜΕΘΟΔΩΝ ΠΑΡΟΧΗΣ ΔΑΝΕΙΩΝ (Εργασία Νο 2)

Μετάβαση σε οικονομία της αγοράςσυνοδευόμενη από την εμφάνιση ορισμένων τύπων δραστηριοτήτων που είναι θεμελιωδώς νέες για την επιχείρηση. Αυτά περιλαμβάνουν το έργο της αποτελεσματικής επένδυσης χρημάτων. Σε μια κεντρικά σχεδιασμένη οικονομία, ένα τέτοιο καθήκον πρακτικά δεν υπήρχε στο επίπεδο μιας συνηθισμένης επιχείρησης. Υπήρχαν αρκετοί λόγοι.

Πρώτα απ 'όλα, ούτε νομικά πρόσωπα ούτε φυσικά πρόσωπα είχαν επίσημα, κατά κανόνα, μεγάλα διαθέσιμα κεφάλαια. Ειδικότερα, οι οικονομικοί πόροι της επιχείρησης περιορίστηκαν αυστηρά με άμεσες ή έμμεσες μεθόδους. Έτσι, τα μετρητά περιορίστηκαν με την ίδρυση Κρατική Τράπεζατο μέγιστο ποσό κεφαλαίων που θα μπορούσε να βρίσκεται στο ταμείο στο τέλος της εργάσιμης ημέρας. Το ύψος των κεφαλαίων στο ισοζύγιο τρεχουσών συναλλαγών περιορίστηκε με έμμεσες μεθόδους, κυρίως με ανάληψη κεφαλαίων από τον προϋπολογισμό στο τέλος της περιόδου αναφοράς, καθώς και με τη θέσπιση μάλλον αυστηρών προτύπων για τα ίδια κεφάλαια κίνησης.

Ένας άλλος λόγος ήταν ότι ουσιαστικά ο μόνος τρόπος για να χρησιμοποιήσετε δωρεάν χρήματα ήταν να τα τοποθετήσετε με τόκους σε ένα ταμιευτήριο. Η σταθερότητα της οικονομικής ανάπτυξης, που αποδείχτηκε, όπως λένε τώρα, στάσιμη, εγγυήθηκε σε αυτή την περίπτωση όχι μόνο την ασφάλεια των κεφαλαίων, αλλά και την ελαφρά ανάπτυξή τους.

Η κατάσταση έχει αλλάξει δραματικά τα τελευταία χρόνια. Μπορούν να εντοπιστούν τουλάχιστον έξι βασικά σημεία. Πρώτον, καταργήθηκαν πολλοί περιορισμοί, ιδίως η κατανομή του κεφαλαίου κίνησης, η οποία εξάλειψε αυτόματα έναν από τους κύριους ρυθμιστές της αξίας οικονομικοί πόροιστην επιχείρηση.

Δεύτερον, η διαδικασία για τον υπολογισμό των οικονομικών αποτελεσμάτων και τη διανομή των κερδών έχει αλλάξει ριζικά. Με την εισαγωγή νέων μορφών ιδιοκτησίας, κατέστη αδύνατη η απόσυρση κερδών από τον προϋπολογισμό με ηθελημένη μέθοδο, όπως έγινε σε σχέση με τις κρατικές επιχειρήσεις, χάρη στις οποίες οι επιχειρήσεις είχαν δωρεάν κεφάλαια.

Τρίτον, όπως προαναφέρθηκε, υπήρξε σημαντική ανατίμηση του ρόλου των οικονομικών πόρων, δηλ. χρειαζόταν η αρμόδια διαχείρισή τους, και από διάφορες πτυχές - κατά είδος, κατά σκοπό, χρονικά κ.λπ.

Τέταρτον, εμφανίστηκαν θεμελιωδώς νέοι τύποι χρηματοοικονομικών πόρων, ειδικότερα, ο ρόλος των ταμειακών ισοδυνάμων έχει αυξηθεί, στη διαχείριση των οποίων η χρονική πτυχή είναι κρίσιμη.

Πέμπτον, υπήρξαν θεμελιώδεις αλλαγές στις επιλογές επενδυτικής πολιτικής. Η μετάβαση στην αγορά ανοίγει νέες ευκαιρίες για την εφαρμογή κεφαλαίων: επενδύσεις σε εμπορικές τράπεζες, συμμετοχή σε διάφορους τύπους ριψοκίνδυνων επιχειρήσεων και έργων, απόκτηση τίτλων, ακίνητης περιουσίας κ.λπ. Τοποθετώντας κεφάλαιο σε ένα από τα επιλεγμένα έργα, ο οικονομικός διευθυντής σχεδιάζει όχι μόνο να επιστρέψει το επενδυμένο ποσό με την πάροδο του χρόνου, αλλά και να επιτύχει το επιθυμητό οικονομικό αποτέλεσμα.

Έκτον, στις συνθήκες οικονομικής αστάθειας που χαρακτηρίζει τη μεταβατική περίοδο, που εκδηλώνεται με επίμονα υψηλά ποσοστά πληθωρισμού και μείωση του όγκου παραγωγής, έχει καταστεί ασύμφορο να κρατάς τα χρήματά σου ακόμη και σε μια κρατική τράπεζα. Πολλές επιχειρήσεις έχουν μάθει από τη δική τους εμπειρία μια απλή αλήθεια: σε συνθήκες πληθωρισμού, οι νομισματικοί πόροι, όπως κάθε άλλο είδος περιουσιακών στοιχείων, πρέπει να κυκλοφορούν και, ει δυνατόν, πιο γρήγορα.

Κάθε οικονομική συναλλαγή που πραγματοποιείται από μια εμπορική τράπεζα συνοδεύεται από δύο διαδικασίες: συσσώρευση και προεξόφληση.

Επέκταση– η διαδικασία αύξησης του ποσού του αρχικού κεφαλαίου με την προσθήκη δεδουλευμένων τόκων.

Προεξόφληση– διαδικασία αντίστροφη σε δεδουλευμένη, στην οποία προσδιορίζεται το ποσό που αναμένεται να εισπραχθεί (επιστραφεί) στο μέλλον και το επιτόκιο.

Η διαδικασία σχηματισμού της συσσωρευμένης αξίας απεικονίζεται στο Σχ. 1.

Ρύζι. 1 Η διαδικασία δημιουργίας συσσωρευμένης αξίας

Έτσι, το χρήμα αποκτά ένα άλλο χαρακτηριστικό - τη χρονική αξία του χρήματος. Αυτή η παράμετρος μπορεί να εξεταστεί από δύο απόψεις. Η πρώτη πτυχή σχετίζεται με την απόσβεση των μετρητών με την πάροδο του χρόνου. Η δεύτερη όψη σχετίζεται με την κυκλοφορία του κεφαλαίου (χρήματος).

Ας ορίσουμε τους βασικούς όρους που χρησιμοποιούνται εργασία μαθημάτων.

Ποσό δεδουλευμένων τόκων(Ι) είναι η απόλυτη αξία του εισοδήματος από δανεισμό χρημάτων.

Ο τόκος ποικίλλει ανάλογα με τη βάση υπολογισμού του. Αν η βάση για δεδουλευμένων τόκωνπαραμένει σταθερή καθ' όλη τη διάρκεια της περιόδου, τότε αυτό είναι απλό ενδιαφέρον. Εάν η βάση για τον υπολογισμό των τόκων αλλάζει συνεχώς προσθέτοντας προηγουμένως δεδουλευμένους τόκους σε αυτήν, τότε πρόκειται για ανατοκισμό.

Ο τόκος ποικίλλει επίσης ανάλογα με το πότε υπολογίζεται. Εάν οι τόκοι υπολογίζονται στο τέλος κάθε διαστήματος (περίοδος) δεδουλευμένων, τότε αυτή είναι μια καταστροφική μέθοδος υπολογισμού των τόκων. Εάν οι τόκοι συγκεντρώνονται στην αρχή κάθε διαστήματος (περιόδου), τότε αυτή είναι μια προκαταρκτική μέθοδος.

Επιτόκιο(i) είναι ο λόγος του ποσού των δεδουλευμένων τόκων που καταβάλλονται (εισπράττονται) ανά μονάδα χρόνου προς το αρχικό ποσό της οφειλής. Συλλογισμός τόκων σε αυτό το είδοςΤα στοιχήματα γίνονται με τη μέθοδο της διασταύρωσης.

Τα επιτόκια ποικίλλουν ανάλογα με την αρχή της μεταβολής. Εάν το επιτόκιο έχει καθοριστεί για ολόκληρο τον όρο, τότε πρόκειται για σταθερό επιτόκιο. Κυμαινόμενο επιτόκιο είναι το επιτόκιο (προεξοφλητικό επιτόκιο) των δανείων, το ποσό του οποίου αναθεωρείται περιοδικά σε συμφωνημένα χρονικά διαστήματα (περιόδους τόκων).

Πραγματικό επιτόκιο (ieff) -Αυτό είναι το πραγματικό επιτόκιο που ο οφειλέτης πληρώνει για την απόκτηση και τη χρήση του δανείου.

Περίοδος τόκων(n) είναι η χρονική περίοδος κατά την οποία υπολογίζεται το ενδιαφέρον.

Τρέχουσα ή σύγχρονη αξία(PV) είναι το αρχικό ποσό της κατάθεσης (χρέος).

Μελλοντική ή συσσωρευμένη αξία(FV) είναι το αρχικό ποσό της κατάθεσης (χρέος) με δεδουλευμένους τόκους στο τέλος του όρου.

Επείγουσα πληρωμή (R)- Ένα χρηματικό ποσό που προορίζεται να εξοφλήσει μέρος του κύριου χρέους και των σημερινών τόκων σε ένα συγκεκριμένο χρονικό διάστημα.

Κατά τη χορήγηση δανείου, μπορούν να χρησιμοποιηθούν διάφορες μέθοδοι αποπληρωμής. Τα κυριότερα είναι:

· εξόφληση εφάπαξ, δηλ. Στο τέλος της θητείας του δανείου, το ποσό του δανείου και οι τόκοι καταβάλλονται.

· αποπληρωμή με δόσεις διαχρονικά, δηλ. Μέρος του χρέους και των τόκων σε αυτό πληρώνονται περιοδικά.

Εργασία Νο. 2.1.Η παροχή δανείου χρησιμοποιώντας ένα απλό επιτόκιο προβλέπει για την περιοδική δεδουλευμένη επιτυχία στο αρχικό ποσό του δανείου.

Το ποσό των δεδουλευμένων τόκων (i) καθορίζεται ως:

όπου η FV είναι η συσσωρευμένη ή μελλοντική αξία των χρημάτων μετά από μια συγκεκριμένη περίοδο.

Η PV είναι η αρχική (τρέχουσα ή σύγχρονη) αξία των χρημάτων, στην περίπτωση αυτή το ποσό του δάνειο που εκδόθηκε.

Η δεδουλευμένη τιμή μετά από μια συγκεκριμένη περίοδο βρίσκεται χρησιμοποιώντας τους τύπους:

όπου n είναι η περίοδος δεδουλευμένων τόκων,

i - επιτόκιο.

Εργασία Νο. 2.2.Η παροχή δανείου με χρήση σύνθετου επιτοκίου προβλέπει περιοδικό δεδουλευμένο τόκο με μεταβαλλόμενο ποσό, προσθέτοντας προηγουμένως δεδουλευμένους τόκους σε αυτό.

Εάν οι τόκοι υπολογίζονται m φορές το χρόνο, τότε ο τύπος μελλοντικής αξίας έχει ως εξής:

όπου m είναι ο αριθμός των δεδουλευμένων επιτοκίων κατά τη διάρκεια ενός έτους.

Σε συνθήκες πληθωρισμού, οι υπολογισμοί γίνονται αισθητά πιο περίπλοκοι, καθώς είναι απαραίτητο να προσαρμοστεί το εισόδημα και η κερδοφορία για τον πληθωρισμό. Οι ακόλουθοι δείκτες χρησιμοποιούνται συνήθως για τον χαρακτηρισμό του πληθωρισμού:

ποσοστό πληθωρισμού (στ)– δείχνει πόσο έχουν αυξηθεί οι τιμές σε μια συγκεκριμένη χρονική περίοδο, συνήθως ένα χρόνο, μετρούμενη ως ποσοστό·

δείκτης πληθωρισμού (g)– δείχνει πόσες φορές έχουν αυξηθεί οι τιμές σε μια συγκεκριμένη χρονική περίοδο. Στην περίπτωση αυτή, η σχέση μεταξύ του επιπέδου και του δείκτη πληθωρισμού προσδιορίζεται ως εξής:

μελλοντική αξία σε όρους πληθωρισμού (FVinf)– το αρχικό ποσό κατάθεσης λαμβάνοντας υπόψη τους δεδουλευμένους τόκους·

αγοραστική δύναμη του χρήματος (FVP)– αντικατοπτρίζει τη μελλοντική αξία, απαλλαγμένη από την επίδραση του πληθωρισμού·

Η σχέση μεταξύ της μελλοντικής αξίας προσαρμοσμένης για τον πληθωρισμό (FVinf) και της μελλοντικής αξίας απαλλαγμένης από τον πληθωρισμό (FVp) περιγράφεται από τον τύπο:

επιτόκιο (iinf)– το επιτόκιο που ανακοινώνει η τράπεζα λαμβάνει υπόψη τον πληθωρισμό. Σε υψηλά επίπεδα πληθωρισμού, η τράπεζα χρειάζεται να προσαρμόζει συνεχώς αυτό το ποσοστό προκειμένου να διασφαλίζει το απαιτούμενο επίπεδο κερδοφορίας της χρηματοπιστωτικής συναλλαγής.

πραγματικό επιτόκιο (r)– το ποσοστό, απαλλαγμένο από τον πληθωρισμό, χαρακτηρίζει την πραγματική κερδοφορία μιας χρηματοοικονομικής συναλλαγής.

Εργασία Νο. 2.3. Μελλοντική αξίασε όρους πληθωρισμού (FVinf) χρησιμοποιώντας ένα απλό επιτόκιο ορίζεται ως:

Το πραγματικό απλό επιτόκιο προσδιορίζεται με βάση την ισότητα των ακόλουθων μελλοντικών αξιών:

Εργασία Νο. 2.4.Η μελλοντική αξία σε όρους πληθωρισμού (FVinf) χρησιμοποιώντας ένα σύνθετο επιτόκιο βρίσκεται χρησιμοποιώντας τους τύπους:

Χρησιμοποιώντας τύπους παρόμοιους με τους απλούς τόκους, είναι απαραίτητο να εκφραστεί η αγοραστική δύναμη του χρήματος και το σύνθετο πραγματικό επιτόκιο.

Η δανειακή σύμβαση οποιασδήποτε τράπεζας πρέπει να περιέχει όχι μόνο το επιτόκιο (ετήσιο) για τη χρήση του δανείου, αλλά και το πραγματικό επιτόκιο.

Σύμφωνα με τις οδηγίες της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσικής Ομοσπονδίας (οδηγία αρ. 78-Τ της 1ης Ιουνίου 2007), από την 1η Ιουλίου 2007, όλες οι εμπορικές τράπεζες υποχρεούνται να αναφέρουν στις δανειακές συμβάσεις το πραγματικό επιτόκιο, το οποίο υπολογίζεται με ενιαία φόρμουλα. Στον υπολογισμό του περιλαμβάνονται οι ακόλουθες πληρωμές:

· να αποπληρώσει το κύριο χρέος.

· για την πληρωμή τόκων.

· Τέλη (προμήθειες) για τη διεκπεραίωση αίτησης δανείου.

· Προμήθειες για την έκδοση και διατήρηση δανείου.

· προμήθειες για το άνοιγμα και τη διατήρηση δανείων και (ή) τρεχουσών λογαριασμών.

· Προμήθειες για υπηρεσίες διακανονισμού και λειτουργίας.

· πληρωμές από τον δανειολήπτη υπέρ τρίτων.

Το πραγματικό επιτόκιο αντανακλά όλα τα έξοδα του πελάτη που σχετίζονται με την επεξεργασία και την αποπληρωμή του δανείου και περιλαμβάνει πρόσθετα έσοδα από την τράπεζα. Κατά τη διάρκεια του δανείου, τα κεφάλαια που λαμβάνονται από τους δανειολήπτες με τη μορφή μηνιαίων πληρωμών μπορούν να εκδοθούν με τη μορφή άλλων δανείων, γεγονός που αποφέρει πρόσθετο εισόδημα στην τράπεζα. Το εισόδημα αυτό περιλαμβάνεται στον υπολογισμό του «πραγματικού συντελεστή». Όσον αφορά τον δανειολήπτη, η σύμβαση δανείου εξακολουθεί να αναφέρει το «επιτόκιο» (ετήσιο) για τη χρήση του δανείου, τη διάρκεια πληρωμής και το ποσό της μηνιαίας πληρωμής. Το πραγματικό επιτόκιο δεν έχει καμία σχέση με τον δανειολήπτη. Ο σκοπός αυτής της καινοτομίας είναι να ελεγχθεί η παρουσία κρυφών τραπεζικών προμηθειών που είναι παράνομες. Τώρα, με την εμφάνιση της γραμμής «Πραγματικό επιτόκιο» σε κάθε σύμβαση δανείου, ο έλεγχος της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσικής Ομοσπονδίας επί του έργου των εμπορικών τραπεζών που παρέχουν υπηρεσίες δανεισμού γίνεται αυστηρότερος. Ταυτόχρονα, οι παράμετροι του δανείου ( μηνιαία πληρωμή, ανατίμηση, προκαταβολή) το πραγματικό επιτόκιο δεν επηρεάζει με κανένα τρόπο. Μπορείτε να το επαληθεύσετε διαβάζοντας το πρόγραμμα πληρωμών και τους υπολογισμούς που δίνονται στον υπολογισμό.

Το πραγματικό επιτόκιο χρησιμοποιείται συνήθως για τη σύγκριση προγραμμάτων δανείων που προσφέρονται από διαφορετικούς δανειστές (τράπεζες) και βοηθά τον δανειολήπτη να πλοηγηθεί καλύτερα στη μεγάλη ροή των προσφορών δανείων, επιλέγοντας την πιο κερδοφόρα επιλογή. Στην πλειοψηφία δυτικές χώρεςο νόμος προκαθορίζει ότι όποιο επιτόκιο και αν ανακοινωθεί πιστωτικός οργανισμόςσε διαφημιστικά και άλλα υλικά, στη σύμβαση δανείου, η τράπεζα υποχρεούται να εμφανίζει το πραγματικό επιτόκιο ώστε ο πελάτης να γνωρίζει πόσο πραγματικά του κοστίζει το δάνειο, λαμβάνοντας υπόψη όλα τα έξοδα. Στη Ρωσία, η πρωτοβουλία να νομοθετηθεί ο υπολογισμός του πραγματικού επιτοκίου επεξεργάζεται σε επίπεδο Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσικής Ομοσπονδίας και άλλων υπηρεσιών και, πιθανότατα, θα τεθεί σε εφαρμογή στο εγγύς μέλλον. Θα πρέπει να σημειωθεί ότι οι πραγματικές τιμές μπορεί να διαφέρουν ανάλογα με τον τρόπο υπολογισμού τους και το πρόσθετο κόστος που περιλαμβάνεται στον υπολογισμό.

Για άνοιγμα λογαριασμών, χορήγηση δανείων, προεξόφληση λογαριασμών και πολλές άλλες οικονομικές συναλλαγές, οι τράπεζες (πιστωτικά ιδρύματα) συχνά χρεώνουν προμήθειες, οι οποίες αυξάνουν την κερδοφορία της επιχείρησης. Τότε το προκύπτον ποσό θα είναι ίσο με

όπου DP = PV h – ποσό παρακρατούμενων προμηθειών,

h – σχετική αξίαπρομήθεια στο ποσό του δανείου.

Για τον προσδιορισμό της μεταβολής της κερδοφορίας μιας χρηματοοικονομικής συναλλαγής λόγω αφαίρεσης προμήθειας, χρησιμοποιείται το πραγματικό επιτόκιο. Αυτό το επιτόκιο μπορεί να είναι είτε απλό είτε σύνθετο, τόσο με τόκο όσο και με έκπτωση.

Εργασία Νο. 2.5.Υπόθεση Νο 1.Ας υποθέσουμε ότι ανακοινώθηκε ένα απλό επιτόκιο για το δάνειο και αφαιρέθηκαν προμήθειες για πρόσθετες παρεχόμενες υπηρεσίες. Είναι απαραίτητο να προσδιοριστεί πώς θα αλλάξει η κερδοφορία μιας χρηματοοικονομικής συναλλαγής χρησιμοποιώντας το πραγματικό απλό επιτόκιο. Το πραγματικό επιτόκιο προσδιορίζεται εξισώνοντας τις μελλοντικές αξίες εξαιρουμένων και λαμβανομένων υπόψη των προμηθειών:

Εργασία Νο. 2.6. Υπόθεση Νο 2.Ας υποθέσουμε ότι ανακοινώθηκε ένα σύνθετο επιτόκιο για το δάνειο και αφαιρέθηκαν προμήθειες για πρόσθετες παρεχόμενες υπηρεσίες. Είναι απαραίτητο να προσδιοριστεί πώς θα αλλάξει η κερδοφορία μιας χρηματοοικονομικής συναλλαγής χρησιμοποιώντας το πραγματικό σύνθετο επιτόκιο. Το πραγματικό επιτόκιο προσδιορίζεται εξισώνοντας τις μελλοντικές αξίες εξαιρουμένων και λαμβανομένων υπόψη των προμηθειών:

Ένας πιο περίπλοκος τρόπος αποπληρωμής ενός δανείου και πολύ πιο συχνά χρησιμοποιείται στην πράξη είναι οι περιοδικές πληρωμές για την αποπληρωμή του δανείου.

Μια ροή πληρωμών, της οποίας όλα τα μέλη είναι θετικές αξίες και τα χρονικά διαστήματα μεταξύ των πληρωμών είναι τα ίδια, ονομάζεται χρηματοοικονομικό μίσθωμα (προσόδου).

Το οικονομικό ενοίκιο έχει τις ακόλουθες παραμέτρους:

· μέλος προσόδου- το ποσό κάθε μεμονωμένης πληρωμής·

· περίοδος προσόδου- χρονικό διάστημα μεταξύ δύο παρακείμενων πληρωμών.

· όρος προσόδου– χρόνος από την έναρξη της οικονομικής προσόδου έως το τέλος της τελευταίας περιόδου·

· τιμή ενοικίασης- το επιτόκιο που χρησιμοποιείται κατά την αύξηση ή την έκπτωση των πληρωμών που αποτελούν το ενοίκιο·

· Αριθμός πληρωμών ανά έτος.

· Αριθμός δεδουλευμένων τόκων ανά έτος.

· στιγμές πληρωμής εντός της περιόδου προσόδου.

Η ταξινόμηση των προσόδων μπορεί να γίνει σύμφωνα με διάφορα κριτήρια:

ανάλογα με τη διάρκεια της περιόδου προσόδου:

· ετήσια - εάν οι πληρωμές γίνονται μία φορά το χρόνο.

· r - επείγουσα - εάν οι πληρωμές γίνονται r-φορές το χρόνο.

· από τον αριθμό των δεδουλευμένων τόκων:

· πρόσοδος δεδουλευμένη μία φορά το χρόνο.

· Προσόδους με δεδουλευμένη m φορές.

· πρόσοδος με δεδουλευμένους τόκους συνεχώς.

κατά μέγεθος μελών:

· σταθερές (με ίσα μέλη).

· μεταβλητές προσόδους.

· ανάλογα με την πιθανότητα πληρωμής των μελών:

· true – δηλαδή υπόκειται σε πληρωμή άνευ όρων

· υπό όρους.

κατά αριθμό μελών:

· Προσόδους με περιορισμένο αριθμό μελών ή περιορισμένο.

· άπειρο ή αιώνιο.

· ανάλογα με την ύπαρξη μετατόπισης στη στιγμή έναρξης της προσόδου σε σχέση με την έναρξη της δράσης ή κάποια άλλη στιγμή της προσόδου:

· άμεση

· αναβολή ή αναβολή.

· με τρόπο πληρωμής:

· postnumerando – εάν οι πληρωμές πραγματοποιηθούν στο τέλος της περιόδου.

· prenumerando – εάν οι πληρωμές πραγματοποιούνται στην αρχή της περιόδου.

· αιώνια πρόσοδος.

Μελλοντική αξίαοικονομικό ενοίκιο postnumerando

· Ετήσιο μίσθωμα:

· προθεσμιακή πρόσοδος:

όπου R είναι το ποσό των ετήσιων πληρωμών·

p – αριθμός πληρωμών εντός ενός έτους.

R/p – το ποσό των εφάπαξ πληρωμών.

Σύγχρονη αξίαοικονομικό ενοίκιο postnumerandoκαθορίζεται από τους τύπους:

· Ετήσιο μίσθωμα:

· προθεσμιακή πρόσοδος:

Με το pre-numerando οικονομική πρόσοδο, ο αριθμός των πληρωμών είναι μία περισσότερο από ό,τι με το post-numerando οικονομική πρόσοδο. Μελλοντική αξίαοικονομικό ενοίκιο prenumerandoκαθορίζεται από τους ακόλουθους τύπους:

· Ετήσιο μίσθωμα:

)

· προθεσμιακή πρόσοδος:

Σύγχρονη αξίαοικονομικό ενοίκιο prenumerandoκαθορίζεται από τους τύπους:

· Ετήσιο μίσθωμα:

· προθεσμιακή πρόσοδος:

Εργασία Νο. 2.7.Δεδομένου ότι το εκδοθέν ποσό δανείου αντιπροσωπεύει την τρέχουσα αξία, στην οποία θα συγκεντρώνονται τόκοι περιοδικά (m φορές το χρόνο) και για την αποπληρωμή του οποίου οι πληρωμές θα γίνονται p φορές το χρόνο, θα χρησιμοποιήσουμε τους τύπους για το τρέχον ως βάση για τον υπολογισμό των ετήσιων και εφάπαξ πληρωμών της αξίας των p-term οικονομικών προσόδων postnumerando και prenumerando. Τότε το ποσό των ετήσιων εισφορών θα είναι:

· για μετα-αριθμητική πρόσοδο:

· για προσόδους prenumerando:

Το ποσό των εφάπαξ εισφορών προσδιορίζεται διαιρώντας τις ετήσιες εισφορές (R) με τον αριθμό των εισφορών κατά τη διάρκεια ενός έτους (p).

Ταμείο Βύθισης –Αυτή είναι μια μέθοδος αποπληρωμής δανείου που περιλαμβάνει τον οφειλέτη να σχηματίζει ένα ταμείο αποπληρωμής χρέους. Χρησιμοποιείται κατά την εξόφληση ενός χρέους σε ένα ποσό με τη μορφή εφάπαξ πληρωμής. Το ταμείο βύθισης διαμορφώνεται από διαδοχικές συνεισφορές στις οποίες χρεώνεται το ενδιαφέρον. Η δημιουργία ενός ταμείου αποπληρωμής μπορεί να προβλεφθεί στη συμφωνία δανείου ως εγγύηση της αποπληρωμής του.

Εάν, σύμφωνα με τους όρους του δανείου, ο οφειλέτης δεσμευτεί να αποπληρώσει το ποσό της οφειλής στο τέλος της περιόδου με τη μορφή εφάπαξ πληρωμής, τότε πρέπει να λάβει μέτρα για να το εξασφαλίσει. Όταν το ποσό του χρέους είναι σημαντικό, το συνηθισμένο μέτρο είναι να δημιουργηθεί ένα ταμείο βύθισης. Η ανάγκη να διαμορφωθεί ένα τέτοιο ταμείο ορίζεται μερικές φορές στη συμφωνία δανείου ως εγγύηση της αποπληρωμής του. Φυσικά, η δημιουργία ενός ταμείου δεν πρέπει απαραιτήτως να συνδέεται με την αποπληρωμή του χρέους. Στην πράξη, υπάρχει ανάγκη συσσώρευσης κεφαλαίων για άλλους λόγους, π.χ. για τη συσσώρευση αποσβέσεων για την αγορά φθαρμένου εξοπλισμού κ.λπ.

Το ταμείο βύθισης δημιουργείται από διαδοχικές συνεισφορές από τον οφειλέτη (για παράδειγμα, σε ειδικό τραπεζικό λογαριασμό), στον οποίο συγκεντρώνονται τόκοι. Έτσι, ο οφειλέτης έχει την ευκαιρία να επενδύσει σταθερά κεφάλαια για να εξοφλήσει το χρέος. Το ποσό των εισφορών στο ταμείο μαζί με τους δεδουλευμένους τόκους που συσσωρεύονται στο απορριπτόμενο ταμείο στο τέλος της περιόδου πρέπει να είναι ίσο με το ποσό του. Οι συνεισφορές μπορούν να είναι είτε σταθερές είτε μεταβλητές με την πάροδο του χρόνου.

Εργασία Νο. 2.8.Η δημιουργία ενός ταμείου αποπληρωμής προϋποθέτει ότι μέχρι τη στιγμή που πρέπει να αποπληρωθεί το δάνειο, το ποσό των κεφαλαίων στο ταμείο, που συνεισφέρεται πολλές φορές το χρόνο, με την επιφύλαξη των δεδουλευμένων τόκων σε αυτά με επιτόκιο β, θα επαρκεί για την αποπληρωμή του δανείου με δεδουλευμένους τόκους με επιτόκιο i m μία φορά το χρόνο. Φυσικά, συνιστάται η δημιουργία ενός ταμείου εάν b ³ i.

Εξισώνοντας το ποσό του δανείου, λαμβάνοντας υπόψη τους δεδουλευμένους τόκους, με το ποσό των κεφαλαίων που έχουν συσσωρευτεί στο ταμείο αποπληρωμής, μπορείτε να προσδιορίσετε το ποσό των απαιτούμενων ετήσιων (R) και εφάπαξ εισφορών (R/p).

Η ανάπτυξη ενός σχεδίου αποπληρωμής του χρέους περιλαμβάνει την κατάρτιση ενός προγράμματος περιοδικών πληρωμών από τον οφειλέτη και τον καθορισμό του ποσού αυτών των πληρωμών. Αυτές οι πληρωμές ονομάζονται συνήθως έξοδα εξυπηρέτησης χρέους ή προθεσμιακές πληρωμές (Rt). Το κόστος εξυπηρέτησης του χρέους περιλαμβάνει τόσο τις τρέχουσες πληρωμές τόκων (It) όσο και τα κεφάλαια που προορίζονται για την αποπληρωμή του κύριου χρέους (Ct).

Το σχέδιο αποπληρωμής δανείου (χρέους) μπορεί να παρουσιαστεί σε μορφή πίνακα (βλ. Πίνακα 2).

πίνακας 2

Σχέδιο αποπληρωμής δανείου (χρέους).

Περίοδος Αρ.	Сt	Το	Rt	Dt
…
n

Εργασία Νο. 2.9.Κατά την κατάρτιση σχεδίου αποπληρωμής χρέους σε ίσα ποσά, εννοείται ότι το ποσό για την αποπληρωμή της οφειλής (Ct) θα παραμείνει σταθερό καθ' όλη τη διάρκεια της περιόδου και καθορίζεται από:

όπου D είναι το αρχικό ποσό του χρέους.

n – περίοδος αποπληρωμής του χρέους.

p – αριθμός πληρωμών κατά τη διάρκεια του έτους.

όπου Dt είναι το υπόλοιπο χρέους για την περίοδο t. Τη στιγμή της πρώτης πληρωμής Dt = D.

Επείγουσα πληρωμή (Rt) για την περίοδο t:

Rt = Ct + It

Dt+1 = Dt - Ct

Είναι απαραίτητο να επαναλάβετε τη σειρά των βημάτων υπολογισμού Ct,It,RtΚαι DtΑντίο Dt+1δεν θα είναι ίσο με μηδέν.

Εργασία Νο. 2.10.Κατά την κατάρτιση σχεδίου αποπληρωμής χρέους με ίσες επείγουσες πληρωμές, θεωρείται ότι η σταθερή συνιστώσα θα είναι το ποσό της επείγουσας πληρωμής (Rt) και προσδιορίζεται ως εξής:

Όταν κάνετε πληρωμές στο τέλος της περιόδου:

Όταν κάνετε πληρωμές στην αρχή της περιόδου:

Το ποσό των τόκων που συγκεντρώθηκαν για την περίοδο t (It) είναι ίσο με:

Εάν συμφωνηθεί ότι οι πληρωμές γίνονται στην αρχή της περιόδου και οι τόκοι συσσωρεύονται στο τέλος της περιόδου, τότε κατά τη στιγμή της πρώτης πληρωμής, δεν έχουν συσσωρευτεί ακόμη τόκοι, αντίστοιχα, I1 = 0.

Ποσό για την αποπληρωμή του κύριου χρέους (Ct) για την περίοδο t:

Ct = Rt - It

Το υπόλοιπο της κύριας οφειλής (Dt+1) για την περίοδο t+1 είναι ίσο με:

Dt+1 = Dt – Ct

Κατ' αναλογία με το προηγούμενο σχέδιο, είναι απαραίτητο να επαναλάβετε την ακολουθία των βημάτων υπολογισμού Ct,It,RtΚαι DtΑντίο Dt+1δεν θα είναι ίσο με μηδέν.

Σχετική πληροφορία.

Γενικά, η αξιολόγηση της πιστοληπτικής ικανότητας του δανειολήπτη στην OJSC JSCB KOR δίνει σαφή αποτελέσματα, η πιστοληπτική ικανότητα αξιολογείται ποιοτικά και η μεθοδολογία ανταποκρίνεται στις σύγχρονες απαιτήσεις. Τα κύρια πλεονεκτήματα είναι η αξιολόγηση του «πιστωτικού ιστορικού», ο υπολογισμός των βασικών χρηματοοικονομικών δεικτών και η κατάσταση των απαιτήσεων και πληρωτέοι λογαριασμοί. Θα πρέπει να σημειωθεί ότι κατά την ανάλυση της πιστοληπτικής ικανότητας του δανειολήπτη, η Τράπεζα εντόπισε ορισμένες ελλείψεις, συγκεκριμένα ότι η OJSC AKB KOR έδωσε πολύ λίγη προσοχή στον πιστωτικό κίνδυνο. Αυτές οι ελλείψεις πρέπει να ελαχιστοποιηθούν και να αναπτυχθεί ένας πιο προηγμένος μηχανισμός δανεισμού.

Ένα από τα κύρια προβλήματα είναι η βελτιστοποίηση της σύνθεσης των δεικτών που χαρακτηρίζουν τους τραπεζικούς κινδύνους. Ανάλογα με το ύψος του πιστωτικού κινδύνου, η τράπεζα ορίζει το επιτόκιο του δανείου. Εάν ο κίνδυνος αποδειχθεί πολύ υψηλός, η εταιρεία ενδέχεται να μην λάβει καθόλου δάνειο.

Κατά τον εντοπισμό κινδύνων, η τράπεζα πρέπει να διεξάγει ανάλυση στους ακόλουθους τομείς:

Οικονομική θέση της εταιρείας.

Ποιότητα διαχείρισης της εταιρείας.

Ανταγωνιστικότητα της εταιρείας.

Το πιστωτικό ιστορικό του πελάτη, η σχέση του με την τράπεζα.

Κατάσταση και προοπτικές ανάπτυξης του κλάδου και της εταιρείας.

Αξιολόγηση της ποιότητας της συναλλαγής δανείου.

Καθορισμός της δυνατότητας αποδοχής του προτεινόμενου τύπου ασφάλειας.

Η φύση των πιθανών πιστωτικών κινδύνων ποικίλλει ανά συναλλαγή και, σε πολλές περιπτώσεις, ανάλογα με το στάδιο της συναλλαγής. Στην περίπτωση αυτή, ο πιστωτικός κίνδυνος μπορεί να χωριστεί σε δύο τύπους:

1) τον κίνδυνο που σχετίζεται με τον δανειολήπτη, υποδηλώνοντας την πιθανότητα πιθανών ζημιών·

2) εσωτερικός πιστωτικός κίνδυνος, ο οποίος εκτιμά το ύψος των χρηματικών ζημιών σε περίπτωση μη συμμόρφωσης του πελάτη με τους όρους της συμφωνίας.

Η δανειοδοτική διαδικασία της τράπεζας πρέπει να οργανωθεί κατά τέτοιο τρόπο ώστε να διασφαλίζεται αξιόπιστη δανειοδότηση με επαρκείς μηχανισμούς ελέγχου και υψηλό επίπεδο συμμόρφωσης με τις ανάγκες των πελατών.

Ρύζι. 6. Διαφοροποίηση πιστωτικού κινδύνου

Η ορθότητα της αξιολόγησης εξαρτάται από την έγκαιρη ανταπόκριση στις αλλαγές στην οικονομική κατάσταση του πελάτη. Ελεγχος πιστωτικό κίνδυνοπρέπει να γίνει με τους εξής τρόπους:

Διαποικίληση χαρτοφυλάκιο δανείωνκαι τραπεζικές επενδύσεις·

Προκαταρκτική ανάλυση της πιστοληπτικής ικανότητας του δανειολήπτη.

Εκτίμηση του κόστους των χορηγηθέντων δανείων και η μετέπειτα υποστήριξή τους.

Ασφάλιση πιστώσεων;

Προσέλκυση επαρκών εξασφαλίσεων.

Η διαφοροποίηση του πιστωτικού κινδύνου περιλαμβάνει τη διασπορά των δανειακών και επενδυτικών ευκαιριών της τράπεζας. Ο πιστωτικός κίνδυνος αυξάνεται καθώς αυξάνεται ο συνολικός όγκος των δανείων και ο βαθμός συγκέντρωσης των δανείων σε περιορισμένο αριθμό δανειοληπτών. Επιπλέον, τα δάνεια διανέμονται με όρους, κατά σκοπό δανείων, ανά είδος εξασφάλισης, με τη μέθοδο καθορισμού του επιτοκίου για ένα δάνειο, ανά κλάδο κ.λπ. Προκειμένου να διαφοροποιηθεί, είναι απαραίτητος ο μερισμός του δανείου, η εισαγωγή κυμαινόμενων ορίων δανεισμού πέραν των οποίων δεν παρέχονται δάνεια, ανεξάρτητα από το ύψος του επιτοκίου.

Η προκαταρκτική ανάλυση πιστοληπτικής ικανότητας αναγνωρίζεται ως μία από τις περισσότερες αποτελεσματικές μεθόδουςμείωση του δανειακού κινδύνου. Το αποτέλεσμα είναι πιο αισθητό εάν ικανοποιούνται οι υψηλές απαιτήσεις που είναι εγγενείς σε αυτή τη μέθοδο για τα προσόντα του προσωπικού στην αξιολόγηση της αποδοχής του κινδύνου, την ορθότητα των επιλεγμένων θεωριών και μεθόδων για την αξιολόγηση της πιστοληπτικής ικανότητας των πελατών, ανάλογα με τον όγκο των εργασιών τους. το στάδιο σύστασης μιας επιχειρηματικής οντότητας.

Η εκτίμηση του κόστους των εκδοθέντων δανείων και η επακόλουθη υποστήριξή τους εκφράζεται στην ταξινόμηση των δανείων ανά ομάδες κινδύνου και προκειμένου να ελαχιστοποιηθούν οι τραπεζικές ζημίες που προκύπτουν σε σχέση με την πραγματοποίηση πιστωτικού κινδύνου - η δημιουργία αποθεματικού για επισφαλείς απαιτήσεις ανάλογα με τον κίνδυνο ομάδα.

Ο βαθμός πιστωτικού κινδύνου ενός περιουσιακού στοιχείου καθορίζεται από το είδος του περιουσιακού στοιχείου, καθώς και από το είδος της εξασφάλισης βάσει της συμφωνίας για την τοποθέτηση του περιουσιακού στοιχείου. Η ταξινόμηση των περιουσιακών στοιχείων και ο προσδιορισμός του μεγέθους του αποθεματικού πραγματοποιούνται από τις τράπεζες κατά τη διαδικασία ανάλυσης της ποιότητας των περιουσιακών στοιχείων της τράπεζας. Το συνολικό ποσό του αποθεματικού ρυθμίζεται από τις τράπεζες ανάλογα με το ύψος του χρέους των περιουσιακών στοιχείων, καθώς και με την ομάδα πιστωτικού κινδύνου στην οποία ανήκουν, τουλάχιστον μία φορά το μήνα το αργότερο την εργάσιμη ημέρα του μήνα αναφοράς.

Κατά την αξιολόγηση της οικονομικής κατάστασης του οφειλέτη, εγγυητή (εγγυητή), η τράπεζα μπορεί να σχηματίσει το δικό της σύστημα αξιολόγησης χρησιμοποιώντας προσεγγίσεις που χρησιμοποιούνται στην εγχώρια και διεθνή τραπεζική πρακτική.

Η ποιότητα και η επάρκεια της εξασφάλισης έγκαιρης αποπληρωμής του πιστωτικού χρέους καθορίζεται από την αξία και τη ρευστότητα των εξασφαλίσεων ή/και περιουσιακών και περιουσιακών δικαιωμάτων, την εγγύηση των κεφαλαίων, τη φερεγγυότητα του εγγυητή (εγγυητή), καθώς και τη φερεγγυότητα του τον ασφαλιστικό οργανισμό με τον οποίο η τράπεζα συνήψε συμφωνία προαιρετική ασφάλισηκίνδυνος μη αποπληρωμής του δανείου.

Η ασφάλιση δανείου περιλαμβάνει την πλήρη μεταφορά του κινδύνου μη αποπληρωμής στον ασφαλιστικό οργανισμό. Επί του παρόντος, υπάρχουν πολλές διαφορετικές επιλογές για ασφάλιση δανείου, αλλά όλα τα έξοδα που συνδέονται με την εφαρμογή τους συνήθως επιβαρύνουν τους δανειολήπτες.

Η προσέλκυση επαρκών εξασφαλίσεων σημαίνει ότι η τράπεζα είναι σχεδόν πλήρως εγγυημένη για την αποπληρωμή του εκδοθέντος δανείου και τους τόκους σε αυτό. Είναι σημαντικό το ποσό της εγγύησης δανείου να καλύπτει όχι μόνο το ποσό του δανείου που εκδόθηκε, αλλά και το ποσό των τόκων σε αυτό. Ωστόσο, η προτεραιότητα στην προστασία έναντι του πιστωτικού κινδύνου θα πρέπει να δοθεί όχι στη συγκέντρωση επαρκών εξασφαλίσεων για την κάλυψη των ζημιών, αλλά στην ανάλυση της πιστοληπτικής ικανότητας του δανειολήπτη για την πρόληψη αυτών των ζημιών. Αυτό οφείλεται στο γεγονός ότι το δάνειο εκδίδεται όχι με την προσδοκία ότι για την αποπληρωμή του θα χρειαστεί να πουληθούν τα περιουσιακά στοιχεία που χρησιμεύουν ως ασφάλεια, αλλά με την προσδοκία ότι θα αποπληρωθεί εγκαίρως και πλήρως σύμφωνα με με τη συμφωνία δανείου.

Για τον περιορισμό του επιπέδου πιστωτικού κινδύνου, ορίζονται όρια στον όγκο των συναλλαγών για δανειολήπτες (ή ομάδες συνδεδεμένων δανειοληπτών). Τα όρια μπορούν να χωριστούν ανά τύπο χρηματοπιστωτικά μέσακαι κατανέμονται μεταξύ των δομικών μονάδων που είναι υπεύθυνες για τη χρήση των ορίων.

Έτσι, για να εκτιμηθεί το επίπεδο πιστωτικού κινδύνου σε μια τράπεζα και η ποιότητα της διαχείρισής της, είναι απαραίτητο να αναλυθεί και να αξιολογηθεί το σύστημα προειδοποίησης, αναγνώρισης, αξιολόγησης, ελέγχου και ελαχιστοποίησης του κινδύνου, καθώς και η συμμόρφωσή του με το Η πιστωτική πολιτική της τράπεζας.

Θα πρέπει επίσης να σημειωθεί ότι υπό τις συνθήκες που προσφέρονται σε νομικά πρόσωπα σε περιβάλλον ανταγωνισμού και προσφοράς διαφόρων πιστωτικών υπηρεσιών, η OJSC AKB KOR ενδέχεται να χάσει τη θέση της λόγω του υψηλού επιτοκίου του δανείου, της έλλειψης πιστωτικών προϊόντων που προβλέπονται για περίοδο μεγαλύτερη των τριών ετών, καθώς και μακρά επεξεργασία αίτησης δανείου (περίπου ένα μήνα). Τα προαναφερθέντα προβλήματα δανεισμού παρέχουν τη βάση για την ανάπτυξη προτάσεων για τη βελτίωση του δανεισμού στην JSC JSCB KOR. Οι συστάσεις αυτές, που υλοποιούνται στο σύνολό τους, θα συμβάλουν στη μείωση του χρόνου διεκπεραίωσης των αιτήσεων, γεγονός που θα αυξήσει σημαντικά την ανταγωνιστικότητα της Τράπεζας σε σύγκριση με άλλες εμπορικές τράπεζες.

ΣΥΜΠΕΡΑΣΜΑ

Ως αποτέλεσμα της δουλειάς που έγινε, αποκαλύφθηκαν οι μηχανισμοί δανεισμού επιχειρήσεων από εμπορικές τράπεζες. Στις περισσότερες περιπτώσεις, μια τράπεζα στη σύγχρονη κατάσταση εστιάζει στη χρήση μιας μεθόδου παροχής πιστωτικών πόρων με βάση οικονομικούς παράγοντεςκαι επιτρέποντας να συνδυάσουν, πρώτα απ 'όλα, τα συμφέροντα της τράπεζας ως εμπορικής οντότητας και, δεύτερον, τα συμφέροντα των πελατών τους και της εθνικής οικονομίας στο σύνολό της. Η βελτίωση των πρακτικών δανεισμού απαιτεί την ανάπτυξη ενός βέλτιστου οργανισμού δανεισμού για την τράπεζα. Για τους σκοπούς αυτούς, οι τράπεζες που διαθέτουν ειδικευμένους και επαγγελματίες τραπεζικούς υπαλλήλους στο προσωπικό τους δίνουν προσοχή στην εύρεση βέλτιστων επιλογών για μεθόδους υπολογισμού της πιστοληπτικής ικανότητας των δανειοληπτών και κανόνων δανεισμού. Οι γενικές κατευθυντήριες γραμμές και συστάσεις θα πρέπει να επιτρέπουν την προληπτική εργασία των επαγγελματιών που συμμετέχουν στην επιλογή συγκεκριμένων δανειακών έργων και στην ανάπτυξη των όρων των δανειακών συμβάσεων. Σε αυτή την περίπτωση, είναι δυνατό να καθοριστούν τα μέγιστα ποσά δανείων, αποφάσεις για τα οποία λαμβάνονται από εργαζόμενους διαφορετικών κατηγοριών θέσεων εργασίας. Η πιστωτική πολιτική της τράπεζας αναπτύσσεται επίσης με βάση τις πρόνοιες των οικονομικών και νομισματικός πιστωτική πολιτικήκατάσταση, η τρέχουσα οικονομική κατάσταση σε μια δεδομένη περιοχή.

Αναλύθηκαν στάδια πιστωτική διαδικασία, περιλαμβάνει πέντε κύρια στάδια: εξέταση της αίτησης δανείου. ανάλυση και αξιολόγηση της πιστοληπτικής ικανότητας του δανειολήπτη· εκτέλεση σύμβασης δανείου· εκδίδοντας δάνειο · έλεγχος χρήσης και αποπληρωμής του δανείου (credit monitoring) και καταβολής τόκων σε αυτό. Μόνο με σαφή αλληλεπίδραση διαρθρωτικών τμημάτωντράπεζα και με υψηλής ποιότητας εκτέλεση των καθηκόντων που έχουν ανατεθεί σε κάθε τμήμα, είναι δυνατή μια πιο εμπεριστατωμένη αξιολόγηση της πιστοληπτικής ικανότητας ενός δυνητικού δανειολήπτη και παρακολούθηση μετά την έκδοση του δανείου, γεγονός που θα επιτρέψει στην τράπεζα να μειώσει τους πιστωτικούς κινδύνους.

Η διαδικασία παροχής τραπεζικά δάνεια. Διεξάγοντας δάνειο με όρους επείγουσας ανάγκης, αποπληρωμής, πληρωμής και εξασφάλισης, ρυθμίζοντας τη σχέση μεταξύ δανειστή και δανειολήπτη μέσω δανειακής σύμβασης, οι εμπορικές τράπεζες προσπαθούν να παρέχουν δάνεια σε αξιόπιστους πελάτες προκειμένου να εξαλείψουν τον κίνδυνο μη αποπληρωμής και να εξασφαλίσουν έγκαιρη επιστροφή των εκδοθέντων κεφαλαίων.

Πραγματοποιήθηκε ανάλυση της οικονομικής κατάστασης του δανειολήπτη. Ο δανειστής πρέπει να μελετήσει προσεκτικά τον πιθανό δανειολήπτη, να αξιολογήσει την πιστοληπτική του ικανότητα, δηλ. τη δυνατότητα εξόφλησης των δανειακών σας υποχρεώσεων (κεφάλαιο και τόκοι) πλήρως και έγκαιρα. Μπορεί να συναχθεί το συμπέρασμα ότι η ανάλυση της οικονομικής θέσης του δανειολήπτη πρέπει να λαμβάνει υπόψη τη φύση και την κλίμακα, τον κλάδο και τις περιφερειακές ιδιαιτερότητες των δραστηριοτήτων του και να περιλαμβάνει αξιολόγηση όλων των σημαντικών παραγόντων που σχετίζονται με τις δραστηριότητες του δανειολήπτη και που θα μπορούσαν να επηρεάσουν την εκπλήρωση των τις υποχρεώσεις της προς τους αντισυμβαλλομένους, τους πιστωτές, συμπεριλαμβανομένων των τραπεζών, τους προϋπολογισμούς όλων των επιπέδων και τους υπαλλήλους της.

Πραγματοποιήθηκε ανάλυση των κύριων όρων και παραμέτρων δανεισμού νομικά πρόσωπαστο OJSC AKB Kor. Οι όροι δανεισμού σε νομικά πρόσωπα στην OJSC JSCB KOR παρουσιάζονται στην πιστωτική πολιτική της Τράπεζας. Η διαδικασία δανεισμού στην OJSC AKB KOR αποκαλύπτεται χρησιμοποιώντας το παράδειγμα της Detsky Mir LLC. Ο οργανισμός παρέχει στην OJSC JSCB KOR ένα πακέτο εγγράφων, βάσει των οποίων διενεργείται ανάλυση της οικονομικής κατάστασης και συμμόρφωσης των κύριων δεικτών με τις απαιτήσεις της τράπεζας, καθώς και η συμμόρφωση με τις απαιτήσεις για την εξασφάλιση του προτεινόμενου δάνειο. Η επανεξέταση του πακέτου των εγγράφων έδειξε ότι οι δείκτες απόδοσης της Detsky Mir LLC, καθώς και οι απαιτήσεις για ασφάλεια δανείου, ικανοποιούνται από την JSC AKB KOR.

Γενικά, η αξιολόγηση της πιστοληπτικής ικανότητας του δανειολήπτη στην OJSC JSCB KOR δίνει σαφή αποτελέσματα, η πιστοληπτική ικανότητα αξιολογείται ποιοτικά και η μεθοδολογία ανταποκρίνεται στις σύγχρονες απαιτήσεις. Τα κύρια πλεονεκτήματα είναι η αξιολόγηση του «πιστωτικού ιστορικού», ο υπολογισμός των βασικών χρηματοοικονομικών δεικτών και η κατάσταση των απαιτήσεων και υποχρεώσεων αξιολογείται επίσης ποιοτικά. Θα πρέπει να σημειωθεί ότι κατά την ανάλυση της πιστοληπτικής ικανότητας του δανειολήπτη, η Τράπεζα εντόπισε ορισμένες ελλείψεις, συγκεκριμένα ότι η OJSC AKB KOR έδωσε πολύ λίγη προσοχή στον πιστωτικό κίνδυνο. Αυτές οι ελλείψεις πρέπει να ελαχιστοποιηθούν χρησιμοποιώντας συστάσεις για τη βελτίωση των μηχανισμών δανεισμού που περιγράφηκαν παραπάνω.

ΒΙΒΛΙΟΓΡΑΦΙΑ:

I. Κανονιστικά έγγραφα

2. Κανονισμοί της Τράπεζας της Ρωσίας «Σχετικά με τη διαδικασία υπολογισμού των τόκων για συναλλαγές που σχετίζονται με την προσέλκυση και την τοποθέτηση κεφαλαίων από τράπεζες και την απεικόνιση αυτών των συναλλαγών σε λογαριασμούς λογιστική"ημερομηνία 26 Ιουνίου 1998 N 39-P (όπως τροποποιήθηκε στις 24 Δεκεμβρίου 1998 N 64-P)

3. Κανονισμοί της Τράπεζας της Ρωσίας «Σχετικά με τη διαδικασία παροχής (τοποθέτησης) κεφαλαίων από πιστωτικά ιδρύματα και επιστροφής (εξόφλησης)» της 31ης Αυγούστου 1998 No. 54-P (όπως τροποποιήθηκε στις 27 Ιουλίου 2001)

4. Κανονισμοί της Τράπεζας της Ρωσίας «Σχετικά με τη διαδικασία σχηματισμού αποθεματικών από τα πιστωτικά ιδρύματα για πιθανές ζημίες από δάνεια, δάνεια και ισοδύναμα χρέη» της 26ης Μαρτίου 2004. Νο 254-Π

5. Ομοσπονδιακός νόμος αριθ. 395-1 της 2ας Δεκεμβρίου 1990. «Σχετικά με τις τράπεζες και τις τραπεζικές δραστηριότητες» (όπως τροποποιήθηκε στις 28 Φεβρουαρίου 2009)

II. Σχολικά βιβλία, εκπαιδευτική βιβλιογραφία

6. Abramova M. A., Aleksandrova L. S. Χρηματοδότηση, κυκλοφορία χρήματος και πίστωση. – Μ.: Delo, 2007.

7. Balabanov I.T.Banks and banking. – Αγία Πετρούπολη: “Peter”, 2008- 304c.

8. Τράπεζες και τραπεζικές εργασίες: Σχολικό βιβλίο / Εκδ. Ε.Φ. Ζούκοβα. Μ.: Τράπεζες και Χρηματιστήρια, ΕΝΟΤΗΤΑ, 2006.

9. Τραπεζική: Σχολικό βιβλίο / Εκδ. Ο.Ι. Λαβρουσίνα. Μ.: Οικονομικά και Στατιστική, 2006.

10. Τραπεζική: Σχολικό βιβλίο / Εκδ. Yu.A. Babicheva. Μ.: Οικονομικά, 2007.

11. Τραπεζική: Σχολικό βιβλίο / Εκδ. V.N. Kolesnikova, L.P. Krolivetskaya. 4η έκδ., αναθεωρημένη. και επιπλέον Μ.: Οικονομικά και Στατιστική, 2008.

12. Τράπεζες και μη τραπεζικοί πιστωτικοί οργανισμοί και οι λειτουργίες τους: Διδακτικό βιβλίο. 2η έκδ., αναθεωρημένη. και επιπλέον / ed. Ε.Ρ. Zhukova.- M.: Πανεπιστημιακό εγχειρίδιο, 2009.-528 σελ.

13. Beloglazova G.N. Χρήματα, πίστωση, τράπεζες / G. N. Beloglazova. – Μ.: «Urayt», 2006.

14. Vostrikova L.G. Σχόλιο στον Ομοσπονδιακό Νόμο «Περί Τραπεζών και Τραπεζικών Δραστηριοτήτων». – 2η έκδ., αναθεωρημένη. και επιπλέον – M.: JSC Justitsinform, 2007. – 192 σελ.

15. Gamidov G. N. Τραπεζικές και πιστωτικές επιχειρήσεις. – Μ.: Τράπεζες και Χρηματιστήρια, 2006.

16. Goncharov A.I., Goncharova M.V. Χρήματα. Πίστωση. Τράπεζες: εγχειρίδιο για μαθητές, εκπαιδευτικό. σύμφωνα με ειδικές «Οικονομία και Πίστωση» - Βόλγκογκραντ: Εκδοτικός Οίκος του Κρατικού Παιδαγωγικού Πανεπιστημίου Voronezh «Peremena», 2009.- 640 p.

17. Edronova V.N., Khasyanova S.Yu. Τρόποι βελτίωσης της πιστωτικής πολιτικής // Finance and Credit, 4 (94), 2007.

18. Ermakov S.L. Το έργο μιας εμπορικής τράπεζας στον δανεισμό δανειοληπτών: Μεθοδολογικές συστάσεις. – Μ.: Alex Company, 2007.

19. Zharovskaya E.P. Τραπεζική / E. P. Zharovskaya. – Μ.: “KNORUS”, 2006. – 326 σελ.

20. Zhukov E.F. Τράπεζες και μη τραπεζικοί πιστωτικοί οργανισμοί και οι λειτουργίες τους. - Μ.: «Πανεπιστημιακό εγχειρίδιο», 2006.

21. Zhukov E.F., Zelenkova N.M., Litvinenko L.T. Χρήματα. Πίστωση. Τράπεζες. / Ε.Ρ. Zhukov // 3η έκδ., αναθεωρημένη. και επιπλέον – Μ.: ΕΝΟΤΗΤΑ-ΔΑΝΑ, 2006.- 703 σελ.

22. Ilyasov, S.I. Σχετικά με την αξιολόγηση της πιστοληπτικής ικανότητας ενός τραπεζικού δανειολήπτη / S. I. Ilyasov // Χρήματα και πίστωση. 2009.

23. Kiryanov M.P. Διαχείριση προβληματικών δανείων / M. P. Kiryanov // Τραπεζική. – 2006. - Αρ. 11. – Σ. 48-49.

24. Kornienko S.L. Εκτίμηση της πιστοληπτικής ικανότητας του δανειολήπτη στη διαδικασία διαχείρισης πιστωτικού κινδύνου. Διατριβή για τον επιστημονικό τίτλο του υποψηφίου οικονομικές επιστήμες. - Μ. - 2008. - 200 σελ.

26. Kuts A. Ποια μορφή πρέπει να έχει η πιστωτική πολιτική; // Financier, 2007.

27. Lavrushin O.I. Τραπεζική / O. I. Lavrushina. – Μ.: “KNORUS”, 2006. – 768 σελ.

28. Lavrushin O.I. Χρήματα, πίστωση, τράπεζες / O. I. Lavrushina. – Μ.: “KNORUS”, 2006. – 456 σελ.

29. Lavrushin O.I. Οργάνωση και προγραμματισμός πιστώσεων. / Ο. Ι. Lavrushina. – Μ.: Οικονομικά και Στατιστική, 2006. – 540 σελ.

30. Markova, O.M., Sakharova L.S. Οι εμπορικές τράπεζες και η λειτουργία τους. Μ.: Τράπεζες και Χρηματιστήρια, ΕΝΟΤΗΤΑ, 2009.

31. Medvedev N.N. Σχετικά με τις πιστωτικές δραστηριότητες των τραπεζών / N. N. Medvedev // Χρήματα και πίστωση. – 2007

32. Γενική θεωρία χρήματος και πίστωσης / Εκδ. E.V.Zhukova, L.M.Maksimova, N.M.Zelenkova και άλλοι M.: UNITI, 2005.

33. Γενική θεωρία χρήματος και πίστωσης: Σχολικό βιβλίο/Εκδ. ακαδημαϊκός RANS E.F. Zhukova. - 3η έκδ., αναθεωρημένη. και επιπλέον - Μ.: ΕΝΟΤΗΤΑ-ΔΑΝΑ, 2007. – 423.

34. Olshany A.I. Τραπεζικός δανεισμός: Ρωσικά και Ξένη εμπειρία-M: Ρωσική επιχειρηματική λογοτεχνία, 2009

35. Βασικές αρχές της τραπεζικής. Εκδ. Διδάκτωρ Οικονομικών Επιστημών, Καθηγητής, Επίτιμος Οικονομολόγος της Ρωσίας Tagirbekov K.R. - M.: Infra-M, Whole World, 2006, -715 σελ.;

36. Οδηγός διαχείρισης πιστώσεων. / Εκδ. Edwards V. – M.: Infra-M, 2006.

37. Suskaya E. P. Διαχείριση δανειακών πράξεων ως αναπόσπαστο μέρος της τραπεζικής διαχείρισης. / Χρήματα και πίστωση, 2007.

38. Tyutyunnik A.V., Turbanov A.V. ΤΡΑΠΕΖΙΚΕΣ ΕΡΓΑΣΙΕΣ. – Μ.: «Οικονομικά και Στατιστική», 2006.

39. Usoskin V.M. Σύγχρονη εμπορική τράπεζα: διαχείριση και λειτουργίες. Μ.: Όλα για σένα, 2008.

40. Διαχείριση πιστωτικού κινδύνου τράπεζας: Φροντιστήριο/ S.N.Kabushkin. – Μ.: Νέα γνώση, 2009. – 336 σελ.

42. Χρηματοοικονομικά, κυκλοφορία χρήματος και πίστωση: Σχολικό βιβλίο. - 2η έκδ., αναθεωρημένη. και επιπλέον / Β.Κ. Senchagov, A.I. Arkhipov και άλλοι. Εκδ. VC. Senchagova, A.I. Arkhipova.- M.: TK Welby, επιμ. Προοπτική, 2007.

43. Χρηματοδότηση και πίστωση: Σχολικό βιβλίο / εκδ. καθ. M.V. Romanovsky, καθ. Γ.Ν. Beloglazova.- M.: Yurait - Εκδοτικός Οίκος, 2007.

44. Χρηματοοικονομικά, κυκλοφορία χρήματος και πίστωση: Σχολικό βιβλίο / Εκδ. N.F. Σαμσόνοβα. – Μ.: INFRA-M, 2006. – 302 σελ.

45. Fomin V.A. Βασικές υπηρεσίες δανεισμού και πιστωτική πολιτική των ρωσικών εμπορικών τραπεζών / V. A. Fomin // Χρηματοοικονομική επιχείρηση. – 2008. - Αρ. 9-10. – σελ. 27-32.

46. ​​Chernovaya E.G. Χρηματοοικονομικά, χρήματα, πίστωση: Σχολικό βιβλίο.– Μ.: TK Welby, 2009.- 280 σελ.

47. Shevchuk D.A. Βασικές αρχές της τραπεζικής: σημειώσεις διάλεξης. Εγχειρίδιο για τα πανεπιστήμια. – Μ.: Φοίνιξ, 2007. – 316 σελ.

48. Sheremet A.D. Χρηματοοικονομική ανάλυση σε εμπορική τράπεζα / A. D. Sheremet. – Μ.: Χρηματοοικονομικός, 2006. – 322 σελ.

49. Shirinskaya E. B. Λειτουργίες εμπορικών τραπεζών: ρωσική και ξένη εμπειρία. – Μ.: Οικονομικά και Στατιστική, 2008.

III. Άρθρα, περιλήψεις εκθέσεων:

50. Endronova V.N., Khasyanova S.Yu. Εξωτερικές και εγχώριες προσεγγίσεις για τον προσδιορισμό της πιστοληπτικής ικανότητας του δανειολήπτη. //Οικονομικά. – 2007. Νο 10. - Με. 3-8.

51. Μεντβέντεφ Ν.Ν. Σχετικά με τις πιστωτικές δραστηριότητες των τραπεζών / N. N. Medvedev // Χρήματα και πίστωση. – 2006. - Νο 7. – σελ. 57-59.

52. Teryukhov, V.A. Διαχείριση κινδύνου κατά την αξιολόγηση της φερεγγυότητας του δανειολήπτη / V.A. Teryukhov // RCB. – 2006. - Νο. 3. – σελ. 67-69.

Χρηματοδότηση. Κυκλοφορία χρημάτων. Μονάδα: Σχολικό βιβλίο / Εκδ. ΛΑ. Ντρομποζίνα. Μ.: Οικονομικά, ΕΝΟΤΗΤΑ, 2006.

Χρηματοδότηση. Κύκλος χρημάτων. Μονάδα: Σχολικό βιβλίο / Εκδ. ΛΑ. Ντρομποζίνα. Μ.: Οικονομικά, ΕΝΟΤΗΤΑ, 2006.

Ilyasov, S.I. Σχετικά με την αξιολόγηση της πιστοληπτικής ικανότητας ενός τραπεζικού δανειολήπτη / S. I. Ilyasov // Χρήματα και πίστωση. 2009.

Gamidov G. N. Τραπεζικές και πιστωτικές επιχειρήσεις. – Μ.: Τράπεζες και Χρηματιστήρια, 2006.

Χρηματοδότηση. Κύκλος χρημάτων. Μονάδα: Σχολικό βιβλίο / Εκδ. ΛΑ. Ντρομποζίνα. Μ.: Οικονομικά, ΕΝΟΤΗΤΑ, 2006.

Γενική θεωρία χρήματος και πίστωσης / Εκδ. E.V.Zhukova, L.M.Maksimova, N.M.Zelenkova και άλλοι M.: UNITI, 2005.

Lavrushin O.I. Οργάνωση και προγραμματισμός πιστώσεων. / Ο. Ι. Λαβρουσίνα. – Μ.: Οικονομικά και Στατιστική, 2006. – 540 σελ.

Usoskin V.M. Σύγχρονη εμπορική τράπεζα: διαχείριση και λειτουργίες. Μ.: Όλα για σένα, 2008.

Τράπεζες και τραπεζικές εργασίες: Εγχειρίδιο / Εκδ. Ε.Φ. Ζούκοβα. Μ.: Τράπεζες και Χρηματιστήρια, ΕΝΟΤΗΤΑ, 2006.

Tyutyunnik A.V., Turbanov A.V. ΤΡΑΠΕΖΙΚΕΣ ΕΡΓΑΣΙΕΣ. – Μ.: «Οικονομικά και Στατιστική», 2006.

Τράπεζες και μη τραπεζικοί πιστωτικοί οργανισμοί και η λειτουργία τους: Διδακτικό βιβλίο. 2η έκδ., αναθεωρημένη. και επιπλέον / Εκδ. Η Ε.Φ. Zhukova.- M.: Πανεπιστημιακό εγχειρίδιο, 2009.-528 σελ.

Χρηματοδότηση και πίστωση: Σχολικό βιβλίο / εκδ. καθ. M.V. Romanovsky, καθ. Γ.Ν. Beloglazova.- M.: Yurait - Εκδοτικός Οίκος, 2007.

Κανονισμοί της Τράπεζας της Ρωσίας «Σχετικά με τη διαδικασία παροχής (τοποθέτησης) κεφαλαίων από πιστωτικά ιδρύματα και επιστροφής (εξόφλησης)» της 31ης Αυγούστου 1998 Αρ. 54-P (όπως τροποποιήθηκε στις 27 Ιουλίου 2001)

Balabanov I.T.Banks and banking. – Αγία Πετρούπολη: “Peter”, 2008- 304c.

Endronova V.N., Khasyanova S.Yu. Εξωτερικές και εγχώριες προσεγγίσεις για τον προσδιορισμό της πιστοληπτικής ικανότητας του δανειολήπτη. //Οικονομικά. – 2007. Νο 10. - Με. 3-8.

ΜΗΧΑΝΙΣΜΟΣ ΠΙΣΤΩΣΗΣ ΣΕ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ

M. V. KLYUCHNIKOV, Υποψήφιος Οικονομικών Επιστημών, Αναπληρωτής Καθηγητής του Τμήματος Τραπεζών E-mail: [email προστατευμένο]

D. S. YOVANOVICH, μεταπτυχιακός φοιτητής του Τμήματος Τραπεζών E-mail: [email προστατευμένο]Χρηματοοικονομική και Βιομηχανική Ακαδημία Μόσχας

Το άρθρο εξετάζει τις διαδικασίες διαχείρισης της επιχειρηματικής φήμης των τραπεζών και επίσης μελετά τα βασικά σχήματα και μεθόδους διαχείρισης του κινδύνου επιχειρηματικής φήμης των τραπεζών. Δίνεται μεγάλη προσοχή στην επιρροή των μικρών επιχειρήσεων στην επιχειρηματική φήμη των τραπεζών. Αυτή η στρατηγική μπορεί να είναι χρήσιμη για τραπεζικούς υπαλλήλους, ιδιώτες επιχειρηματίες και φοιτητές.

Λέξεις κλειδιά: επιχειρηματική φήμη, χρηματοοικονομικές δραστηριότητες των τραπεζών, επενδυτική ανάλυση, επιχειρηματικότητα.

Ας δούμε τη διαδικασία δανεισμού σε μικρές επιχειρήσεις χρησιμοποιώντας ως παράδειγμα την Τράπεζα Ν. Για να γίνει αυτό, ας δούμε τα κύρια χαρακτηριστικά της Τράπεζας Ν.

Η Bank N είναι μια εξειδικευμένη τράπεζα λιανικής που εξυπηρετεί τον πληθυσμό και τις μικρές επιχειρήσεις με ετήσια έσοδα έως και 3 εκατομμύρια δολάρια.

Η Τράπεζα Ν συμμετέχει στο σύστημα ασφάλισης καταθέσεων και διαθέτει όλες τις απαραίτητες άδειες για την άσκηση τραπεζικών δραστηριοτήτων: γενική άδεια Κεντρική Τράπεζατης Ρωσικής Ομοσπονδίας για την εκτέλεση τραπεζικών εργασιών, άδεια για τη διενέργεια εργασιών με πολύτιμα μέταλλα, άδειες επαγγελματία συμμετέχοντα στην αγορά κινητών αξιών κ.λπ.

Για πελάτες από μικρές επιχειρήσεις και ιδιώτες, η Bank N προσφέρει μια πλήρη γκάμα τραπεζικές υπηρεσίεςστο υψηλότερο επίπεδο διεθνή πρότυπα. Αυτές περιλαμβάνουν υπηρεσίες διακανονισμού και μετρητών και δανεισμό σε μικρές επιχειρήσεις, προσέλκυση δημόσιων κεφαλαίων σε καταθέσεις, όλα τα είδη δανεισμού, συμπεριλαμβανομένων των στεγαστικών δανείων, έκδοση τραπεζικές κάρτες, Σύστημα απομακρυσμένη συντήρηση Internet banking και πολλά άλλα.

Στο πλαίσιο του προγράμματος δανεισμού μικρών επιχειρήσεων, χρησιμοποιείται ειδικά ανεπτυγμένη τεχνολογία, η οποία βασίζεται στη διεθνή πρακτική στην παροχή υπηρεσιών στον τομέα των μικρών επιχειρήσεων. Μία από τις βασικές πτυχές αυτής της τεχνολογίας είναι η οικονομική ανάλυσηπραγματοποιείται με βάση στοιχεία για την πραγματική κατάσταση των εργασιών του δανειολήπτη. Η τυπική διαδικασία πίστωσης σάς επιτρέπει να αξιολογήσετε την πιστοληπτική σας ικανότητα και να αποφασίσετε για τη χορήγηση δανείου σε σύντομο χρονικό διάστημα.

Η πιστοληπτική ικανότητα των πελατών πρέπει να νοείται ως μια τέτοια χρηματοοικονομική κατάσταση μιας οικονομικής οντότητας που παρέχει εμπιστοσύνη στην αποτελεσματική χρήση των δανειακών κεφαλαίων, την ικανότητα και την προθυμία του δανειολήπτη να αποπληρώσει το δάνειο σύμφωνα με τους όρους της συμφωνίας. Η μελέτη διαφόρων παραγόντων που μπορεί να οδηγήσουν σε μη αποπληρωμή δανείων ή, αντίθετα, να εξασφαλίσουν την έγκαιρη εξόφλησή τους, αποτελεί το περιεχόμενο τραπεζική ανάλυσηπιστοληπτικη ΙΚΑΝΟΤΗΤΑ.

Οι βασικοί όροι για τη χορήγηση δανείου είναι οι εξής:

Η περίοδος δραστηριότητας του πελάτη και της συνδεδεμένης εταιρείας πρέπει να είναι τουλάχιστον 6 μήνες.

Οι δραστηριότητες του πελάτη δεν πρέπει να είναι ασύμφορες με βάση τα αποτελέσματα της χρηματοοικονομικής ανάλυσης.

Το ποσό του μετοχικού κεφαλαίου στη δομή του ισολογισμού πρέπει να είναι τουλάχιστον 25% του νομίσματος του ισολογισμού.

Το μερίδιο των ανεπίλυτων ληξιπρόθεσμων (άνω των 60 ημερών) απαιτήσεων/πληρωτών του πελάτη δεν πρέπει να υπερβαίνει το 15% του συνολικού ποσού της αντίστοιχης οφειλής.

Ο πελάτης δεν θα πρέπει να έχει ληξιπρόθεσμο χρέος για υποχρεώσεις που σχετίζονται με την πληρωμή του κύριου χρέους, τόκους επ' αυτού, προμήθειες και άλλες υποχρεώσεις προς την τράπεζα ή άλλα πρόσωπα για προσελκυσμένα δάνεια και δάνεια, λαμβανόμενες εγγυήσεις/αντεγγυήσεις, ανοιχτές πιστωτικές επιστολές ή εκδοθείσες εγγυήσεις·

Ο πελάτης είναι υποχρεωμένος να παρέχει αξιόπιστες πληροφορίες, καθώς άλλες πληροφορίες ενδέχεται να έχουν σημαντικό αντίκτυπο στην επάρκεια της αξιολόγησής τους από την τράπεζα κατά τη διεξαγωγή της ανάλυσής της.

Απουσία διακυβευτικών πληροφοριών σχετικά με τον πελάτη, τους συμμετέχοντες/μετόχους του.

Το μέσο μηνιαίο κέρδος του πελάτη πρέπει να επαρκεί για την αποπληρωμή της μηνιαίας καταβολής προσόδου, όσον αφορά την αποπληρωμή του κύριου χρέους, εξαιρουμένου του ποσού των τόκων του δανείου.

Σημειώνουμε επίσης ότι, σύμφωνα με τα τρέχοντα πιστωτική πολιτικήΗ Bank N δεν παρέχει πίστωση:

Επιχείρηση τυχερών παιχνιδιών;

Επιχειρήσεις που σχετίζονται με την παραγωγή και πώληση ναρκωτικών, ισχυρών αλκοολούχων ποτών και όπλων·

Οργανισμοί που εμπλέκονται στο εμπόριο αντίκες ·

Οργανισμοί που συμμετέχουν σε κερδοσκοπία τίτλων, συναλλαγές ενεχυροδανειστηρίου και συναλλαγές εφάπαξ.

Προκειμένου να ενοποιηθούν τα χαρακτηριστικά, όλα τα δάνεια από την Τράπεζα Ν προς τις μικρές επιχειρήσεις χωρίζονται σε δύο κατηγορίες, ανάλογα με το ύψος του δανείου που παρέχεται.

1. Μικρο-λαοί ύψους έως 850 χιλιάδων ρούβλια. (ή ισοδύναμο σε δολάρια ΗΠΑ/ευρώ) παρέχονται για περίοδο έως 24 μηνών. Το επιτόκιο είναι σταθερό, σύμφωνα με τα τρέχοντα επιτόκια και προμήθειες για δάνεια σε μικρές επιχειρήσεις. Ο δανειολήπτης μπορεί να είναι είτε ένας μεμονωμένος επιχειρηματίας είτε μια νομική οντότητα.

Το δάνειο εκδίδεται για τους εξής σκοπούς:

Αναπλήρωση κεφαλαίου κίνησης.

Απόκτηση ακινήτων (αγορά οχημάτων, εξοπλισμός, ακίνητα, συμπεριλαμβανομένης της ανακαίνισης χώρων κ.λπ.)

Αγορές τραπεζικών λογαριασμών. Οι μέτοχοι μπορούν να ενεργούν ως εγγυητές/

Οι συμμετέχοντες κατέχουν τουλάχιστον το 5% των μετοχών/μετοχών στο εξουσιοδοτημένο κεφάλαιο του πελάτη, σε άλλα νομικά οντότητες και ιδιώτες.

Το δάνειο παρέχεται με τους εξής τρόπους:

Εφάπαξ δάνειο?

Πίστωση;

Εγγύηση.

Σύμφωνα με ένα μεμονωμένο χρονοδιάγραμμα (απαιτείται έντονη δικαιολογία για τη χορήγηση δανείου με ατομικό πρόγραμμα). 2. Δάνεια για ανάπτυξη επιχειρήσεων στο ποσό του

850 χιλιάδες ρούβλια. (ή ισοδύναμο σε δολάρια ΗΠΑ/ευρώ) έως 143 εκατομμύρια RUB. (ή ισοδύναμο σε δολάρια ΗΠΑ/ευρώ) εκδίδεται για περίοδο έως 60 μηνών. Το επιτόκιο μπορεί να είναι:

Διορθώθηκε (σύμφωνα με τα τρέχοντα επιτόκια και προμήθειες για δάνεια προς μικρές επιχειρήσεις).

Κυμαινόμενα (σύμφωνα με τα τρέχοντα επιτόκια και προμήθειες για δάνεια προς μικρές επιχειρήσεις). Καθορίζεται ανάλογα με το ύψος του πιστωτικού κινδύνου που δέχεται η τράπεζα, με βάση την κατηγορία του δανειολήπτη. Ο δανειολήπτης μπορεί να είναι είτε μεμονωμένος επιχειρηματίας είτε νομικό πρόσωπο.

Το δάνειο εκδίδεται για τους εξής σκοπούς: αναπλήρωση κεφαλαίου κίνησης. απόκτηση ιδιοκτησίας (αγορά οχημάτων, εξοπλισμού, ακίνητης περιουσίας, συμπεριλαμβανομένης της ανακαίνισης χώρων κ.λπ.) αγορά τραπεζικών λογαριασμών. Εγγυητές μπορεί να είναι: μέτοχοι/συμμετέχοντες που κατέχουν τουλάχιστον το 5% των μετοχών/μεριδίων στο εγκεκριμένο κεφάλαιο του πελάτη· ενεχυροδανειστές - νομικά πρόσωπα/φυσικά πρόσωπα·

διασυνδεδεμένες εταιρείες. Το δάνειο παρέχεται με τους εξής τρόπους:

Εφάπαξ δάνειο?

Πιστωτική γραμμή?

Πίστωση;

Εγγύηση κ.λπ.

Το δάνειο αποπληρώνεται με τη μορφή άμεσης χρέωσης κεφαλαίων από τους τραπεζικούς λογαριασμούς του πελάτη:

Με τη σειρά των πληρωμών προσόδων - δύο φορές το μήνα ή κάθε μήνα.

Σύμφωνα με ατομικό χρονοδιάγραμμα (απαιτείται ισχυρή αιτιολόγηση για τη χορήγηση δανείου με ατομικό χρονοδιάγραμμα).

Οι υπηρεσίες της τράπεζας χρησιμοποιούνται με επιτυχία από πελάτες διαφόρων κλάδων του κλάδου, μικρές επιχειρήσεις και μεμονωμένους επιχειρηματίες. Γίνονται ενεργές εργασίες για τη διεύρυνση του καταλόγου των παρεχόμενων υπηρεσιών, τη βελτίωση της ποιότητας και του όγκου τους.

Η αναπτυξιακή στρατηγική της τράπεζας περιλαμβάνει τη συνεργασία με μικρές επιχειρήσεις και μεμονωμένους επιχειρηματίες ως έναν από τους τομείς προτεραιότητας των δραστηριοτήτων της.

Η διαδικασία δανεισμού ξεκινά από την ημέρα έκδοσης του δανείου. Ωστόσο, πριν και μετά από αυτή τη στιγμή, διεξάγεται ενεργή εργασία μεταξύ του πελάτη-οφειλέτη και της δανείστριας τράπεζας, η οποία περιλαμβάνει διάφορα στάδια.

Η διαδικασία λήψης αποφάσεων για δανεισμό έργων και συναλλαγών στην Τράπεζα Ν αποτελείται από πολλά κύρια στάδια, σε καθένα από τα οποία προσδιορίζονται τα χαρακτηριστικά του δανείου, οι τρόποι έκδοσης, χρήσης και αποπληρωμής του:

1) προκαταρκτική εξέταση της αίτησης δανείου και συνέντευξη με τον δανειολήπτη.

2) ανάλυση της πιστοληπτικής ικανότητας και της φερεγγυότητας του δανειολήπτη, αξιολόγηση των εξασφαλίσεων.

3) λήψη τελικής απόφασης σχετικά με τον δανεισμό από την πιστωτική επιτροπή της τράπεζας·

4) προετοιμασία εγγράφων που ρυθμίζουν τη σχέση μεταξύ της τράπεζας και του δανειολήπτη.

5) εκδίδοντας δάνειο ·

6) Παρακολούθηση πίστωσης. Προκαταρκτική εξέταση της αίτησης του πελάτη

για την παροχή δανείου (εγγύησης) πραγματοποιείται εντός 1-2 εργάσιμων ημερών από την ημερομηνία επικοινωνίας με την τράπεζα. Ο υπεύθυνος δανείων παρέχει στον πελάτη τις απαραίτητες πληροφορίες σχετικά με τους όρους δανεισμού στην τράπεζα. Πριν απευθυνθείτε σε μια τράπεζα για ένα δάνειο, πρέπει να γνωρίζετε τις απαντήσεις σε πολλές βασικές ερωτήσεις.

1. Τι χρειάζεται να χρηματοδοτηθεί για να καλυφθούν οι απαραίτητες ανάγκες;

2. Πόσο πραγματικά απαιτείται;

3. Πότε και για πόσο χρόνο χρειάζεται αυτό το ποσό;

4. Πού θα ληφθούν τα κεφάλαια για την αποπληρωμή του δανείου που ελήφθη;

Ο πελάτης πρέπει να εξηγήσει συνοπτικά την ουσία, την ιστορία και τις προοπτικές της επιχείρησής του, το ύψος του κεφαλαίου κίνησης και τις πηγές του, τις οικονομικές δυνατότητες της εταιρείας, την εμπειρία και τα προσόντα της διοίκησης και του προσωπικού, τον απαιτούμενο τύπο τραπεζικής χρηματοδότησης. Σε αυτό το στάδιο, η Τράπεζα Ν διενεργεί «εξπρές ανάλυση» του αιτήματος του πελάτη.

κεχρί και λαμβάνεται απόφαση για τη θεμελιώδη δυνατότητα χορήγησης δανείου. Στην περίπτωση αυτή, η Τράπεζα Ν ανακαλύπτει:

1) τη σοβαρότητα, την αξιοπιστία και την πιστοληπτική ικανότητα του δανειολήπτη, τη φήμη του ως πιθανού επιχειρηματικού εταίρου. Αυτό ισχύει ιδιαίτερα για νέους πελάτες.

2) την εγκυρότητα του ζητούμενου δανείου και τον βαθμό εξασφάλισης για την αποπληρωμή του. Η Τράπεζα Ν μπορεί, εάν είναι απαραίτητο, να αναπτύξει τις απαιτήσεις της για προσφορά δανείου και να εξοικειώσει τον δανειολήπτη με αυτές.

3) τη συμμόρφωση της προσφοράς δανείου με την πιστωτική πολιτική της Τράπεζας Ν και τη δομή διαμόρφωσης του δανειακού της χαρτοφυλακίου. Η παροχή νέου δανείου θα οδηγήσει σε περαιτέρω διαφοροποίηση του δανειακού χαρτοφυλακίου και στη μείωση του πιστωτικού κινδύνου ή σε αντίθετα αποτελέσματα.

Εάν οι όροι του αιτούμενου προϊόντος δανείου συμμορφώνονται με την πιστωτική πολιτική της Τράπεζας Ν και τις βασικές απαιτήσεις, «προσαρτάται» στον πελάτη ένας διαχειριστής πιστώσεων, ο οποίος επικοινωνεί μαζί του για λεπτομερέστερη εξέταση του υποβληθέντος δανειακού σχεδίου. Ο μελλοντικός δανειολήπτης πρέπει να προετοιμάσει και να υποβάλει στην τράπεζα αίτηση δανείου, καθώς και συνοδευτικά έγγραφα, αυστηρά σύμφωνα με τον κατάλογο που παρέχει η Τράπεζα Ν. Οι απαραίτητες διαβουλεύσεις για την προετοιμασία των πληροφοριών πραγματοποιούνται από υπαλλήλους του τμήματος πιστώσεων.

Μια λεπτομερής ανάλυση του δανειστικού έργου πραγματοποιείται εντός 5-10 εργάσιμων ημερών, με την επιφύλαξη θετικής απόφασης με βάση τα αποτελέσματα της προκαταρκτικής εξέτασης της αίτησης, καθώς και τη διαθεσιμότητα ολόκληρου του συνόλου των απαραίτητων εγγράφων.

Σε αυτό το στάδιο, η Τράπεζα Ν διενεργεί ανάλυση της πιστοληπτικής ικανότητας του δανειολήπτη. Η μεθοδολογία για την αξιολόγηση της πιστοληπτικής ικανότητας του δανειολήπτη περιλαμβάνει τον έλεγχο και την ανάλυση δεδομένων με βάση τα ληφθέντα οικονομικές δηλώσειςεπιχείρηση, ένα πακέτο εγγράφων που παρέχονται για τη λήψη δανείου, καθώς και με βάση υποκειμενικά στοιχεία που έχει ήδη η τράπεζα.

Η αξιολόγηση της πιστοληπτικής ικανότητας του δανειολήπτη πραγματοποιείται σε τρία στάδια:

Υπολογισμός των κύριων (αντικειμενικών) δεικτών που χαρακτηρίζουν την οικονομική κατάσταση του δανειολήπτη.

Προσδιορισμός πρόσθετων (υποκειμενικών) δεικτών.

Ανάλυση της πιστοληπτικής ικανότητας του δανειολήπτη.

Με βάση τις πληροφορίες που παρέχονται από τον πελάτη, τόσο προφορικά όσο και που περιέχονται στο πακέτο των εγγράφων, ο διαχειριστής πιστώσεων του τμήματος προκαταρκτικής ανάλυσης και παρακολούθησης προετοιμάζει μια γνώμη για την πιστωτική επιτροπή, η οποία περιλαμβάνει επίσης άλλες τραπεζικές υπηρεσίες, συμπεριλαμβανομένου του νομικού τμήματος, της εξουσιοδοτημένης τράπεζας εμπειρογνώμονες και, εάν χρειάζεται, άλλα τμήματα της τράπεζας. Υποχρεωτικές προϋποθέσεις κατά την προετοιμασία του συμπεράσματος είναι:

Αναχώρηση πιστωτικού υπαλλήλου στην τοποθεσία του δανεισμένου αντικειμένου (εάν είναι απαραίτητο, στο γραφείο της εταιρείας για εξοικείωση με τη διαχείριση Χρηματοοικονομική Λογιστική);

Αναχώρηση πιστωτικού υπαλλήλου μαζί με τραπεζικούς εμπειρογνώμονες στην τοποθεσία της εξασφάλισης.

Συμμετοχή ανεξάρτητων εταιρειών για τη διεξαγωγή αξιολόγησης της εξασφάλισης (στην περίπτωση αυτή, η πληρωμή για υπηρεσίες αξιολόγησης πραγματοποιείται όπως συμφωνήθηκε από τα μέρη και μπορεί να ανατεθεί στον δανειολήπτη). Οι προτεινόμενοι όροι δανείου συμφωνούνται με τον αιτούντα δάνειο πριν υποβληθούν στην επιτροπή πίστωσης. Η τελική απόφαση για τη χορήγηση δανείου, την έκδοση εγγύησης, την αλλαγή των όρων της δανειακής σύμβασης (συμπεριλαμβανομένης της αναδιάρθρωσης ή παράτασης του δανείου, αλλαγής επιτοκίου, ποσού κ.λπ.) ή απόρριψης της αίτησης λαμβάνεται από την πιστωτική επιτροπή της Τράπεζας. N με βάση το συμπέρασμα που συνέταξε ο διαχειριστής πιστώσεων. Η Επιτροπή Πιστώσεων λαμβάνει αποφάσεις της αρμοδιότητάς της. Οι αποφάσεις της πιστωτικής επιτροπής για δάνεια και εγγυήσεις ύψους έως 10% του συνολικού εποπτικού κεφαλαίου της τράπεζας είναι οριστικές και οι αποφάσεις για δάνεια και εγγυήσεις ύψους 10% του συνόλου των εποπτικών κεφαλαίων και άνω υποβάλλονται προς έγκριση στη διοικητική συμβούλιο της Τράπεζας Ν.

Εάν η πιστωτική επιτροπή λάβει αρνητική απόφαση για τη χορήγηση δανείου, η Τράπεζα Ν αποστέλλει αιτιολογημένη άρνηση χορήγησης δανείου (εγγύηση) ή πρόταση αλλαγής οποιωνδήποτε όρων. Ένα σημαντικό στάδιο του δανεισμού αφού η Τράπεζα Ν λάβει θετική απόφαση για τη χρηματοδότηση είναι η προετοιμασία εγγράφων που ρυθμίζουν τις σχέσεις μεταξύ των μερών. Η σχέση μεταξύ της Τράπεζας Ν και του δανειολήπτη εδραιώνεται με τη σύναψη διαφόρων συμφωνιών, λαμβάνοντας υπόψη τις ιδιαιτερότητες του έργου που χρηματοδοτείται:

Δανειακή σύμβαση;

Συμφωνία ενεχύρου, υποθήκη;

Συμφωνία εγγύησης (τρίτος).

Εγγυητική επιστολή (τρίτος).

Συμφωνία ανάθεσης;

Άλλη μια συμφωνία.

Η δανειακή σύμβαση και οι σχετικές συμφωνίες καταρτίζονται από το νομικό τμήμα της τράπεζας εντός 1-2 εργάσιμων ημερών από την ημερομηνία λήψης της απόφασης από την επιτροπή πίστωσης. Οι συμφωνίες ενεχύρου και ενεχύρου συντάσσονται σύμφωνα με το νόμο της Ρωσικής Ομοσπονδίας της 29ης Μαΐου 1992 αριθ. περίπτωση δηλωμένου ενεχύρου) ή βεβαίωση (σε περίπτωση ενεχύρου ακινήτου) σε συμβολαιογραφικό γραφείο και εγγραφή στην εδαφική αρχή κτηματογράφησης (στην περίπτωση ενεχύρου ακινήτου). Τα κείμενα των δανειακών συμβάσεων, οι προσθήκες και οι τροποποιήσεις τους αποτελούν εμπιστευτικά έγγραφα και δεν μπορούν να μεταβιβαστούν από τον πελάτη ή την Τράπεζα σε τρίτους, εκτός από τις περιπτώσεις που προβλέπονται από το νόμο ή κατόπιν γραπτής συμφωνίας με τον δανειολήπτη.

Το δάνειο εκδίδεται αφού ο δανειολήπτης εκπληρώσει ορισμένες προϋποθέσεις που καθορίζονται στη σύμβαση δανείου, ανοίγοντας έναν λογαριασμό δανείου για τον πελάτη και μεταφέροντας κεφάλαια στον τρεχούμενο λογαριασμό του κατά την υποβολή εντολών πληρωμής σύμφωνα με το ποσό και τους σκοπούς του δανείου.

Οι διαδικασίες δανεισμού περιλαμβάνουν όχι μόνο την εξέταση της αίτησης δανείου, την ανάλυσή της, τη λήψη αποφάσεων και την έκδοση του ίδιου του δανείου, αλλά και την επακόλουθη παρακολούθηση της προόδου του δανειζόμενου έργου.

1. Περιοδικός έλεγχος όλων των τύπων δανείων (μία φορά το τρίμηνο, σε ορισμένες περιπτώσεις - μία φορά το μήνα ή συχνότερα).

2. Έλεγχος όλων των πιο σημαντικών προϋποθέσεων για κάθε σύμβαση δανείου, συμπεριλαμβανομένων:

Συμμόρφωση των πραγματικών πληρωμών δανείου με υπολογισμένα δεδομένα, καθώς και με τους σκοπούς του δανείου.

Επικαιρότητα διακανονισμών για χρέη δανείου.

Η ποιότητα και η κατάσταση της εξασφάλισης του δανείου (έλεγχος της υφιστάμενης εξασφάλισης και της σχετικής τεκμηρίωσης).

Πληρότητα σχετικής τεκμηρίωσης και δυνατότητα κατοχής οποιουδήποτε προβλεπόμενου τίτλου ασφαλείας και νόμιμου

να λάβει νομικά μέτρα κατά του δανειολήπτη εάν είναι απαραίτητο·

Εκτίμηση αλλαγών στην οικονομική κατάσταση και προβλέψεις για αύξηση ή μείωση των αναγκών του δανειολήπτη για τραπεζικό δάνειο (ανάλυση των οικονομικών καταστάσεων του πελάτη που παρέχονται μηνιαία ή τριμηνιαία, κατάσταση τρεχουσών λογαριασμών, πληροφορίες για την υλοποίηση της δανειζόμενης δραστηριότητας).

3. Η πιο συχνή επαλήθευση μεγάλων δανείων, καθώς η αδυναμία εκπλήρωσης των υποχρεώσεών τους από τους δανειολήπτες μπορεί να επηρεάσει σοβαρά την οικονομική κατάσταση της ίδιας της Τράπεζας Ν.

4. Συχνότεροι έλεγχοι δανείων όταν προκύπτουν σημαντικά προβλήματα σε εκείνους τους κλάδους στους οποίους η Τράπεζα Ν έχει επενδύσει σημαντικό μέρος των πόρων της (για παράδειγμα, μια αξιοσημείωτη αλλαγή στη φορολογική ή εξαγωγική νομοθεσία· εμφάνιση νέων ανταγωνιστών ή αλλαγές στην τεχνολογία που απαιτούν τη χρήση νέων μεθόδων παραγωγής και πώλησης προϊόντων).

5. Αύξηση της συχνότητας των ελέγχων ως προβληματικά ζητήματα που σχετίζονται με ένα συγκεκριμένο δάνειο αυξάνονται.

Κατάλογος εγγράφων που απαιτούνται για την εξέταση του θέματος χορήγησης δανείου:

1) έγγραφα συμπληρωμένα σύμφωνα με το συνημμένο έντυπο:

Αίτηση για δάνειο;

Ερωτηματολόγιο δανειολήπτη;

2) νομικά έγγραφα:

Καταστατικό μιας επιχείρησης, οργανισμού.

Συμφωνία ιδρύματος (σχετικά με τη δημιουργία νομικής οντότητας).

Αντίγραφο του πιστοποιητικού κρατικής εγγραφής ·

Αντίγραφο πιστοποιητικού εγγραφής Φορολογική αρχή;

Διαταγή διορισμού στη θέση του προϊσταμένου λογιστή·

Αντίγραφα διαβατηρίων (όλες οι σελίδες): για τους ιδρυτές.

o ο διαχειριστής, ο ατομικός επιχειρηματίας και οι εγγυητές του· o Αρχιλογιστής·

o άλλα πρόσωπα που έχουν δικαίωμα υπογραφής·

3) λογιστικά έγγραφα:

αντίγραφο ισολογισμούγια το προηγούμενο έτος και από την ημερομηνία αναφοράς της τρέχουσας περιόδου·

Αντίγραφο της κατάστασης κερδών και ζημιών για το προηγούμενο έτος και κατά την ημερομηνία αναφοράς της τρέχουσας περιόδου·

Αναφορές για πληρωτέους και εισπρακτέους λογαριασμούς κατά την ημερομηνία αναφοράς·

Αναφορές για δάνεια, πιστώσεις, βραχυπρόθεσμα και μακροπρόθεσμα οικονομικές επενδύσεις;

Πιστοποιητικά τρεχούμενων και δανειακών λογαριασμών σε άλλες τράπεζες.

Πιστοποιητικά για τη διαθεσιμότητα δανείων και δανείων από τράπεζες εξυπηρέτησης.

Πιστοποιητικό που επιβεβαιώνει την εκπλήρωση από τον φορολογούμενο της υποχρέωσης καταβολής φόρων, τελών, ασφαλίστρων, κυρώσεων και φορολογικών κυρώσεων (υπογεγραμμένο από τον πελάτη).

4) πρόσθετα έγγραφα:

Αντίγραφα συμφωνιών με προμηθευτές και πελάτες.

Αντίγραφα των συμβάσεων για τις δραστηριότητες για τις οποίες ζητείται το δάνειο·

Αντίγραφα συμβάσεων μίσθωσης χώρων, εκτάσεων, εκτάσεων.

Κατάλογος ακινήτων που προσφέρεται ως εγγύηση και αντίγραφα εγγράφων που επιβεβαιώνουν την ιδιοκτησία αυτού του ακινήτου.

Άλλα έγγραφα που απαιτούνται από την τράπεζα. Έτσι, η Τράπεζα Ν χορηγεί δάνεια

κυρίως με δύο βασικούς τρόπους: με τη μορφή εφάπαξ δανείου και πιστωτικών γραμμών δόσης. Οι πιο ενεργοί δανειολήπτες είναι μεμονωμένοι επιχειρηματίες, οι οποίοι με τη σειρά τους ασχολούνται κυρίως με το εμπόριο και τη δημόσια εστίαση. Η δραστηριότητα της Τράπεζας Ν στον μακροπρόθεσμο δανεισμό παρεμποδίζεται επίσης από την αδυναμία των μικρών επιχειρήσεων να παράσχουν επαρκείς και ρευστοποιήσιμες εξασφαλίσεις. Η τράπεζα εκδίδει δάνεια με εξασφάλιση αγαθών σε κυκλοφορία, αλλά η αξία της ασφάλειας είναι μόνο περίπου το 50% της αγοραίας αξίας των αγαθών. Λαμβάνοντας υπόψη τις ανάγκες μιας σειράς επιχειρήσεων για μακροπρόθεσμο δανεισμό που σχετίζεται με την ανασυγκρότηση και τον εκσυγχρονισμό της παραγωγής, η τράπεζα πρέπει να δώσει μεγάλη προσοχή πολιτική καταθέσεων, δημιουργούν προϋποθέσεις σχηματισμού και αύξησης πόρων για μεγαλύτερα χρονικά διαστήματα.

Βιβλιογραφία

1. Klyuchnikov M.V., Shmoilova R.A. Εμπορικές τράπεζες: οικονομική και στατιστική ανάλυση. Μ.: Market DS, 2004.

2. Τζέφρι Τ. Ρέσνικ. Διαχείριση κινδύνου φήμης, 2006.

3. URL: http://www.cbr.ru.

0

Υπουργείο Παιδείας και Επιστημών της Ρωσικής Ομοσπονδίας

Ομοσπονδιακό κρατικό προϋπολογισμό Εκπαιδευτικό Ίδρυμα Ανώτατης Επαγγελματικής Εκπαίδευσης

"Κρατικό Τεχνικό Πανεπιστήμιο του Βόλγκογκραντ"

Σχολή Οικονομικών και Διοίκησης

Τμήμα Οικονομικών Επιστημών και Χρηματοοικονομικών Επιχειρήσεων

ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΟ ΣΗΜΕΙΩΜΑ

για εργασία (έργο)

στον κλάδο ______Χρήμα, πίστωση, τράπεζες________________________________________________

σχετικά με το θέμα____Δανεισμός σε νομικά πρόσωπα από τη Sberbank της Ρωσικής Ομοσπονδίας

Μαθητης σχολειου___________________________________________________________________

(Πλήρες όνομα)

Ομάδα________________________

Υπεύθυνος εργασίας (έργου) _______________________ _____________________

Μέλη της επιτροπής:

(υπογραφή και ημερομηνία υπογραφής) (αρχικά και επώνυμο)

_____________________ ____________________________

(υπογραφή και ημερομηνία υπογραφής) (αρχικά και επώνυμο)

_____________________ ____________________________

(υπογραφή και ημερομηνία υπογραφής) (αρχικά και επώνυμο)

Επιθεωρητής προτύπων ________________________________ _________________________________

(υπογραφή, ημερομηνία υπογραφής) (αρχικά και επώνυμο)

Βόλγκογκραντ 2015

Εισαγωγή................................................. .......................................................... .............. .................4

1. Θεωρητικές πτυχέςεπεξεργάζομαι, διαδικασία τραπεζικός δανεισμόςνομικά πρόσωπα................................................ ................................................ ..........................................6

1.1 Μηχανισμός δανεισμού σε νομικά πρόσωπα................................ ......... .........6

1.2 Διαχείριση της διαδικασίας τραπεζικού δανεισμού.............................................. .........7

1.3 Είδη τραπεζικών δανείων προς νομικά πρόσωπα.......................................... .....12

1. Ανάλυση τραπεζικού δανεισμού σε νομικά πρόσωπα.......................................... ........14

2.1 Ανάλυση της αγοράς δανεισμού νομικών προσώπων.......................................... .......... .14

2.2 Ιστορία και εξέλιξη γενικά χαρακτηριστικά Sberbank της Ρωσικής Ομοσπονδίας..........................17

2.3 Ανάλυση δανεισμού σε νομικά πρόσωπα από τη Sberbank της Ρωσικής Ομοσπονδίας.................................19

1. Προβλήματα τραπεζικού δανεισμού σε νομικά πρόσωπα και τρόποι επίλυσής τους................................ ...................................................... ................................................................ ......22

Συμπέρασμα................................................. ................................................ ...... ............27

Βιβλιογραφία................................................. ................................................ ..... τριάντα

Εισαγωγή

Η κύρια δραστηριότητα των τραπεζών ως προς τη δημιουργία εσόδων είναι η διαδικασία δανεισμού. Τα έσοδα από δανειοδοτικές δραστηριότητες είναι το μεγαλύτερο συστατικό των τραπεζικών κερδών. Στην παγκόσμια πρακτική, έως και το 40% των λειτουργικών εσόδων από τις ενεργές δραστηριότητες των τραπεζών προέρχεται από τόκους δανείων και ο δανεισμός σε νομικά πρόσωπα παραμένει σημαντικός τομέας δραστηριότητας για τις τράπεζες.

Κάθε επιχείρηση ή οργανισμός προσπαθεί να αναπτυχθεί με επιτυχία και να αυξήσει τις παραγωγικές της δραστηριότητες. Αυτό απαιτεί σημαντικούς υλικούς πόρους. Γι' αυτό τα δάνεια σε νομικά πρόσωπα είναι πολύ σημαντικά και εξαιρετικά απαραίτητα. Μόνο σε μία περίπτωση μπορεί να σημειωθεί όταν μια εταιρεία αναπτύσσεται προοδευτικά χωρίς πρόσθετους δανεισμούς. Ένα δάνειο βοηθά μια νομική οντότητα να σταθεί ξανά στα πόδια της ή να βελτιώσει πράγματα που έχουν κλονιστεί από την τρέχουσα οικονομία. Οποιος πιστωτικό ίδρυμα, ειδικά η τράπεζα, θεωρείται αναμφίβολα ο κύριος εταίρος για τους επιχειρηματίες, επειδή συμβάλλει στην επέκταση των δραστηριοτήτων της επιχείρησης και στη βελτίωση της θέσης της στην αγορά, επομένως το επιλεγμένο ερευνητικό θέμα είναι σχετικό.

Σκοπός της εργασίας είναι η μελέτη των θεωρητικών πτυχών της διαδικασίας δανεισμού σε νομικά πρόσωπα, η ανάλυση του τραπεζικού δανεισμού σε νομικά πρόσωπα, ο εντοπισμός προβλημάτων δανεισμού σε νομικά πρόσωπα και η ανάπτυξη τρόπων επίλυσής τους.

Ο στόχος καθόρισε τη λύση των παρακάτω εργασιών:

• να καθορίσει τον μηχανισμό δανεισμού σε νομικά πρόσωπα·
• μελέτη της διαχείρισης της διαδικασίας τραπεζικού δανεισμού·
• εξετάστε τα είδη τραπεζικών δανείων σε νομικά πρόσωπα·
• ανάλυση της αγοράς εταιρικού δανεισμού·
• αξιολόγηση δανεισμού σε νομικά πρόσωπα από τη Sberbank της Ρωσικής Ομοσπονδίας τα τελευταία τρία χρόνια·
• να εντοπίσει προβλήματα στον τραπεζικό δανεισμό σε νομικά πρόσωπα και τρόπους επίλυσής τους.

Αντικείμενο της μελέτης είναι ο τραπεζικός δανεισμός σε νομικά πρόσωπα.

Αντικείμενο της μελέτης είναι οι οργανωτικές και οικονομικές σχέσεις στη διαδικασία ανάπτυξης και υλοποίησης τραπεζικού δανεισμού σε νομικά πρόσωπα.

Η θεωρητική βάση ήταν η επιστημονική βιβλιογραφία πολλών οικονομολόγων που εξέτασαν τα ζητήματα δανεισμού σε νομικά πρόσωπα: rgshk6shchuk. Επιστημονικά άρθρα σε περιοδικά και δημοσιεύσεις σε ηλεκτρονικά μέσα παρέχουν πληροφορίες τις τελευταίες εξελίξειςστον τομέα της χρηματοοικονομικής διαχείρισης και της χρηματοοικονομικής ανάλυσης στον τραπεζικό τομέα, και επίσης να τονίσει τις τελευταίες αλλαγές που έχουν συμβεί στον ρωσικό τραπεζικό τομέα.

Η βάση πληροφοριών ήταν δεδομένα από τον ιστότοπο της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσικής Ομοσπονδίας, δελτία τραπεζικών στατιστικών, κανονισμούς ομοσπονδιακών νομοθετικών οργάνων, οικονομικές δηλώσεις Sberbank της Ρωσίας για το 2012-2015.

1. Θεωρητικές όψεις της διαδικασίας τραπεζικού δανεισμού σε νομικά πρόσωπα

1.1 Μηχανισμός δανεισμού σε νομικά πρόσωπα

Οι σύγχρονες τράπεζες έχουν μια υπηρεσία που είναι αρκετά κοινή σήμερα, η οποία τους αποφέρει καλό κέρδος - αυτό είναι ένα δάνειο σε νομικά πρόσωπα. Με αυτόν τον τρόπο, σε αρκετά σύντομο χρονικό διάστημα, μπορείτε να συγκεντρώσετε έναν πολύ μεγάλο αριθμό πελατών που θα μπορέσουν να αυξήσουν τα έσοδα του χρηματοπιστωτικού ιδρύματος εξοφλώντας τους τόκους του δανείου τους.

Η πίστωση σε νομικά πρόσωπα είναι μια από τις πιο βασικές εξελίξεις των σύγχρονων πιστωτικών οργανισμών. Εργάζονται συνεχώς για τη δημιουργία διαφόρων εξειδικευμένων προγραμμάτων που θα ήταν χρήσιμα για τους επιχειρηματίες. Πολλά νομικά πρόσωπα σήμερα λαμβάνουν δάνεια για να αναπτύξουν την επιχείρησή τους, επομένως τέτοια προγράμματα θα είναι πάντα χρήσιμα. Η πίστωση σε σύγχρονα νομικά πρόσωπα τα βοηθά να επιβιώσουν στον σύγχρονο ανταγωνισμό.

Η τράπεζα προσπαθεί πάντα να παρέχει πίστωση μόνο σε εκείνους τους πελάτες που την έχουν πείσει για την αξιοπιστία τους. Διαφορετικά, το χρηματοπιστωτικό ίδρυμα θα αρνηθεί να συνεργαστεί με νομική οντότητα που εγείρει ορισμένες αμφιβολίες σε αυτό. Η τράπεζα θα χορηγήσει δάνειο σε νομικά πρόσωπα μόνο εάν πειστεί ότι τα χρήματά της θα δαπανηθούν σε μια κερδοφόρα επιχείρηση. Διαφορετικά, δεν έχει νόημα να το ξοδέψετε σε κάτι που δεν θα είναι ποτέ χρήσιμο. Επομένως, ένα άτομο πρέπει να πείσει την τράπεζα ότι η επιχείρησή του είναι επιτυχημένη και κερδοφόρα. Αλλά αυτό συμβαίνει εάν το δάνειο λαμβάνεται για να το χυθεί στην επιχείρησή σας. Σε μια τέτοια περίπτωση, η τράπεζα μπορεί να πάρει μέρος της περιουσίας του πελάτη της ως εξασφάλιση.

Όταν υπάρχει εγγύηση και είναι πολύτιμη τόσο για τον πελάτη όσο και για την τράπεζα, τότε μπορείτε να βασιστείτε πλήρως στην τράπεζα για να σας δώσει ένα δάνειο. Η εξασφάλιση πρέπει να ενδιαφέρει την τράπεζα και παρέχεται ως εγγύηση ότι το δάνειο που πήρε ο δανειολήπτης θα αποπληρωθεί πλήρως με την πάροδο του χρόνου.

Τα δάνεια σε νομικά πρόσωπα χωρίς εγγυητές είναι ένα πολύ πραγματικό φαινόμενο σήμερα. Σε ορισμένες περιπτώσεις, για να λάβετε δάνειο για νομικά πρόσωπα, είναι απαραίτητη η συμμετοχή υψηλά καταρτισμένου ειδικού δανεισμού. Ένας τέτοιος μεσίτης πιστώσεων θα σας βοηθήσει να επιλέξετε το πιο κατάλληλο και κερδοφόρο πρόγραμμα δανείου από κάθε άποψη. Οι υπηρεσίες αυτού του υπαλλήλου μπορεί να είναι αρκετά ακριβές, αλλά θα σώσουν τον πελάτη από κάποιου είδους εξαπάτηση και θα βοηθήσει να κατανοήσει λεπτομερέστερα όλους τους όρους που θέτει η τράπεζα που δίνει το δάνειο.

Για να λάβετε δάνειο σε οποιοδήποτε φυσικό ή νομικό πρόσωπο, πρέπει να προσκομίσετε ένα συγκεκριμένο πακέτο εγγράφων. Αλλά σε κάθε περίπτωση αυτό το πακέτο εγγράφων θα είναι διαφορετικό. Τα έγγραφα για δάνειο σε νομική οντότητα μπορεί να έχουν την ακόλουθη σειρά: πιστοποιητικό εγγραφής, μπορεί επίσης να χρειαστείτε οικονομικές καταστάσεις για τα δύο τελευταία χρόνια και για τους τελευταίους έξι μήνες, κατάσταση οικονομικών αποτελεσμάτων, κατάσταση ταμειακών ροών, κατάσταση ιδίων κεφαλαίων. Οι επιχειρήσεις που υφίστανται λιγότερο από δύο χρόνια πρέπει να παρέχουν όλες τις οικονομικές καταστάσεις για την περίοδο ύπαρξής τους και πολλά άλλα έγγραφα.

Δεν είναι όλα τα νομικά πρόσωπα καλά ενημερωμένα στην τεκμηρίωση και ως εκ τούτου απαιτούν βοηθό όταν υποβάλλουν αίτηση για δάνειο από τράπεζα. Η συνδρομή με δάνειο σε νομικά πρόσωπα είναι υποχρεωτική εάν πρόκειται για μεγάλο χρηματικό ποσό. Υπάρχουν ειδικοί πιστωτικοί μεσίτες για αυτό. Έχουν μεγάλη εμπειρία σε αυτό το θέμα και ως εκ τούτου θα βοηθήσουν κάθε πελάτη τους να λάβει ένα αξιόπιστο δάνειο για να επενδύσει στην επιχείρησή του.

Η βοήθεια δανείου σε νομικά πρόσωπα είναι πολύ δημοφιλής σήμερα, επειδή τόσες πολλές σύγχρονες τράπεζες προσφέρουν πόσο μπερδεμένο πιστωτικά προγράμματα. Για να αποφύγουν να μπουν σε μια μάλλον δυσάρεστη και ταυτόχρονα ακατανόητη κατάσταση, οι σύγχρονοι άνθρωποι έχουν την ευκαιρία να επωφεληθούν από τη βοήθεια ειδικών.

1.2 Διαχείριση της διαδικασίας τραπεζικού δανεισμού

1) Στάδια δανεισμού σε νομικά πρόσωπα

Η ίδια η διαδικασία δανεισμού ξεκινά από την ημέρα της πρώτης έκδοσης του δανείου. Ωστόσο, πριν και μετά από αυτή τη στιγμή υπάρχει μια ολόκληρη περίοδος σημαντικής εργασίας που εκτελείται τόσο από τη δανείστρια τράπεζα όσο και από τον δανειολήπτη πελάτη. Η σύγχρονη εγχώρια πρακτική, όταν όλοι χρειάζονται δάνεια, από τους επιχειρηματίες μέχρι την κυβέρνηση, για να μην αναφέρουμε τις επιχειρήσεις και τους οργανισμούς που βιώνουν μια οξεία κρίση φερεγγυότητας και χρειάζονται πιστωτική υποστήριξη. Μια ρωσική εμπορική τράπεζα δεν χρειάζεται να αναζητήσει έναν πελάτη που πρέπει να δώσει ένα δάνειο· ο πελάτης αναζητά μια τράπεζα από την οποία θα μπορούσε να λάβει δάνειο.

Αυτές είναι οι πραγματικότητες σύγχρονη οικονομίαΗ Ρωσία, η οποία βιώνει μια οξεία κρίση στην παραγωγή και τα οικονομικά. Οι εμπορικές τράπεζες δεν εξαιρούνται περαιτέρω από ένα άλλο πιο σύνθετο στάδιο - το στάδιο της εξέτασης ενός συγκεκριμένου έργου. Η αστάθεια της οικονομικής κατάστασης και ο πληθωρισμός απαιτούν από τις ρωσικές τράπεζες να λαμβάνουν ιδιαίτερη προσοχή και εμπειρία στην αξιολόγηση της πιστοληπτικής ικανότητας του πελάτη, του δανειακού αντικειμένου και της αξιοπιστίας των εξασφαλίσεων, της ποιότητας των εξασφαλίσεων και των εγγυήσεων. Το αναλυτικό μέρος αυτού του σταδίου είναι ένα εξαιρετικά σημαντικό έργο.

Στις ρωσικές εμπορικές τράπεζες, η λύση σε αυτό το πρόβλημα, κατά κανόνα, ανατίθεται στο τμήμα πίστωσης (διαχείριση). Ορισμένες τράπεζες διαθέτουν ειδικές αναλυτικές μονάδες των οποίων η λειτουργία είναι η συνολική αξιολόγηση της εκδήλωσης που χρηματοδοτείται. Γνωμοδότηση για τη δυνατότητα δανεισμού δίνεται στον υπάλληλο που εποπτεύει την υπηρεσία αυτού του πελάτη. Στην περίπτωση αυτή, όλες οι προπαρασκευαστικές εργασίες ανατίθενται στον οικονομολόγο της τράπεζας - διεξάγει προκαταρκτικές διαπραγματεύσεις, εξετάζει τα έγγραφα που υποβλήθηκαν στην τράπεζα, συντάσσει γραπτή γνώμη σχετικά με τη δυνατότητα και τους όρους δανεισμού για αυτό το έργο, εκδίδει ειδική εντολή για την έκδοση δάνειο, συγκεντρώνει τις απαραίτητες αδειοδοτητικές υπογραφές σε έγγραφα δανείου κ.λπ. δ. - γενικά εκτελεί όλες τις αναλυτικές, τεχνικές και οργανωτικές εργασίες του σχετικού δανειακού έργου. Στις μικρές τράπεζες, όλη αυτή η δουλειά συνήθως συγκεντρώνεται σε ένα τμήμα.

Μια αρκετά συνηθισμένη μορφή εργασίας σε αυτό το προκαταρκτικό στάδιο είναι η λήψη αποφάσεων σχετικά με τη χορήγηση δανείων σε πελάτες εντός ορισμένων αρμοδιοτήτων των τραπεζικών υπαλλήλων. Στην περίπτωση αυτή εξετάζεται σχέδιο δανείου για το ανάλογο ποσό και το θέμα της δυνατότητας δανεισμού αποφασίζεται μόνο από τον εργαζόμενο στον οποίο χορηγείται τέτοιο δικαίωμα με τις σχετικές εντολές της διοίκησης της τράπεζας.

Τα μεγάλα δάνεια συνήθως εξετάζονται από την πιστωτική επιτροπή. Πριν από τη συνεδρίασή του, διευθετούνται όλα τα οικονομικά και νομικά ζητήματα, λαμβάνεται οριστική απόφαση για το υπό εξέταση θέμα και καθορίζονται συγκεκριμένοι όροι δανεισμού.

Αυτή είναι η διαδικασία για αυτό προπαρασκευαστικό στάδιο. Ακολουθεί το στάδιο της σύνταξης τεκμηρίωσης δανείου. Οι τραπεζικοί υπάλληλοι συντάσσουν σύμβαση δανείου, εκδίδουν οδηγίες στην τράπεζα για έκδοση δανείου και δημιουργούν έναν ειδικό φάκελο για τον πελάτη - τον δανειολήπτη (αρχείο δανείου).

Στο τρίτο στάδιο - το στάδιο της χρήσης του δανείου, πραγματοποιείται έλεγχος των πιστωτικών πράξεων: συμμόρφωση με το πιστωτικό όριο (πιστωτική γραμμή), στοχευμένη χρήση του δανείου, πληρωμή τόκων δανείου, πληρότητα και έγκαιρη αποπληρωμή του δανείου. Σε αυτό το στάδιο, οι εργασίες για τη λειτουργική και παραδοσιακή ανάλυση της πιστοληπτικής ικανότητας και των οικονομικών αποτελεσμάτων του πελάτη δεν σταματούν· εάν χρειαστεί, πραγματοποιούνται συναντήσεις και διαπραγματεύσεις με τον πελάτη, διευκρινίζονται οι όροι και οι προϋποθέσεις του δανείου.

2) Τεκμηρίωση δανείου

Η τεκμηρίωση δανείου είναι έγγραφα που συντάσσονται από τον πελάτη και την τράπεζα που συνοδεύουν τη συναλλαγή δανείου από τη στιγμή που ο πελάτης επικοινωνεί με την τράπεζα μέχρι την εξόφληση του δανείου.

Τα έγγραφα δανείου που συντάσσει ο πελάτης περιλαμβάνουν:

Αίτηση για δάνειο;

Μελέτη σκοπιμότητας;

Αίτηση για δάνειο;

Οικονομική αναφορά;

Έκθεση ταμειακών ροών ·

Εσωτερικές οικονομικές εκθέσεις.

Εκθέσεις εσωτερικής διαχείρισης.

Πρόβλεψη χρηματοδότησης ·

Επιστροφή φορου;

Επιχειρηματικά σχέδια ·

Απαιτητέες υποχρεώσεις;

Συμφωνία ενεχύρου (εγγυητικές επιστολές, ασφαλιστήρια συμβόλαια).

Πληροφορίες για το ενεχυρασμένο ακίνητο.

Με βάση τα γενικά αποδεκτά έγγραφα που παρέχει ο πελάτης για τη λήψη δανείου, κάθε τράπεζα καθορίζει η ίδια για τον δανειολήπτη ένα πακέτο εγγράφων που ανταποκρίνεται καλύτερα στις απαιτήσεις της τράπεζας.

3) Εκτίμηση της πιστοληπτικής ικανότητας του δανειολήπτη

Για να αξιολογήσουν την πιστοληπτική ικανότητα του δανειολήπτη, οι τράπεζες αναλύουν ποσοτικούς δείκτες και υπολογίζουν συντελεστές που μπορούν, στον ένα ή τον άλλο βαθμό, να χαρακτηρίσουν τη σταθερότητα της οικονομικής κατάστασης του πελάτη. Ταυτόχρονα, κάθε τράπεζα αναπτύσσει το δικό της σύνολο δεικτών, οι οποίοι χρησιμοποιούνται για την αξιολόγηση της οικονομικής κατάστασης ενός δυνητικού δανειολήπτη. Το σύστημα τέτοιων δεικτών πρέπει να πληροί δύο βασικά κριτήρια:

1) οι συντελεστές που υπολογίζονται με βάση δείκτες πρέπει να καθορίζουν τα βασικά (σημαντικά) χαρακτηριστικά των δραστηριοτήτων της επιχείρησης.

2) αυτοί οι συντελεστές θα πρέπει να αντιγράφουν ο ένας τον άλλον στον ελάχιστο δυνατό βαθμό.

4) Ουσία της δανειακής σύμβασης

Μία από τις σημαντικότερες προϋποθέσεις για επιτυχημένη επιχειρηματική δραστηριότητα είναι η δυνατότητα έγκαιρης παραλαβής τραπεζικό δάνειο. Η σχέση μεταξύ πελάτη και τράπεζας διέπεται από τους όρους της δανειακής σύμβασης.

Σύμφωνα με μια δανειακή σύμβαση, μια τράπεζα ή άλλος πιστωτικός οργανισμός (δανειστής) αναλαμβάνει να παράσχει κεφάλαια (δάνειο) στον δανειολήπτη στο ποσό και με τους όρους που προβλέπονται από τη σύμβαση και ο δανειολήπτης αναλαμβάνει να επιστρέψει τα ληφθέντα σύνολο χρημάτωνκαι πληρώνουν τόκους για αυτό. Μια σύμβαση πίστωσης στην τραπεζική πρακτική ονομάζεται επίσης σύμβαση τραπεζικού δανείου, χρησιμοποιώντας τον όρο «δάνειο» ως ισοδύναμο με τις λέξεις «πίστωση» και «δάνειο».

Σε αντίθεση με μια σύμβαση δανείου, μια σύμβαση πίστωσης θεσπίζει ειδικές απαιτήσειςστα υποκείμενα αυτής της σχέσης. Μόνο μια τράπεζα ή άλλος πιστωτικός οργανισμός μπορεί να ενεργήσει ως δανειστής. Εάν στο πλαίσιο μιας σύμβασης δανείου είναι δυνατή η μεταφορά στον δανειολήπτη όχι μόνο χρημάτων, αλλά και ανταλλάξιμων πραγμάτων, τότε στο πλαίσιο μιας σύμβασης τραπεζικού δανείου είναι δυνατή η μεταφορά μόνο ενός συγκεκριμένου ποσού χρημάτων.

5) Εξασφάλιση δανείων

Η διασφάλιση της αποπληρωμής του δανείου ως αρχή δανεισμού εκφράζει την ανάγκη προστασίας των περιουσιακών συμφερόντων της τράπεζας σε περίπτωση πιθανής παραβίασης από τον δανειολήπτη των υποχρεώσεών της. Η μορφή εγγύησης αποπληρωμής αναφέρεται στη μορφή των εγγυημένων υποχρεώσεων του δανειολήπτη. Όλες οι υποχρεώσεις εξασφαλίσεων είναι επιπλέον του κύριου χρέους του δανειολήπτη. Συντάσσονται με ειδικά έγγραφα που έχουν νομική ισχύ.

Ο Νόμος «Περί Τραπεζών και Τραπεζικών Δραστηριοτήτων» και ο Αστικός Κώδικας ορίζουν ότι η εκπλήρωση της κύριας υποχρέωσης του δανειολήπτη μπορεί να υποστηρίζεται με μορφές εξασφάλισης όπως ενέχυρο, εγγύηση, εγγύηση και άλλες μεθόδους που προβλέπονται από νόμο ή συμφωνία.

Οι τύποι εξασφάλισης που μπορεί να ληφθούν υπόψη από τον πιστωτή κατά τη λήψη απόφασης για την έκδοση μακροπρόθεσμου δανείου φαίνονται στο Σχήμα 1.

Ρύζι. 1 - Τύποι εξασφαλίσεων δανείου

1.3 Είδη τραπεζικών δανείων προς νομικά πρόσωπα

Οι ρωσικές τράπεζες προσφέρουν πολλά προϊόντα δανείου, μεταξύ των οποίων μπορείτε να επιλέξετε το βέλτιστο, το οποίο θα ικανοποιήσει πλήρως τις ανάγκες της επιχείρησής σας σε μια συγκεκριμένη στιγμή. Ανάμεσά τους υπάρχει μια ποικιλία τύπων δανεισμού σε νομικά πρόσωπα, καθένα από τα οποία έχει το δικό του σκοπό. Τα πιο κοινά και πιο δημοφιλή είναι: επενδύσεις, καθολικά δάνεια, δανεισμός για τρέχουσες δραστηριότητες, εμπορικά στεγαστικά δάνεια, καθώς και factoring και leasing.

Αυτό που κάνει τα καθολικά δάνεια να ξεχωρίζουν είναι ότι δεν έχουν συγκεκριμένους όρους και μπορούν να χρησιμοποιηθούν για σχεδόν οποιαδήποτε ανάγκη προκύψει κατά την ανάπτυξη μιας επιχείρησης. Για την αναπλήρωση του κεφαλαίου κίνησης των επιχειρήσεων και την αγορά παγίων περιουσιακών στοιχείων, τα νομικά πρόσωπα συχνά χρησιμοποιούν δανεισμό που προορίζεται για τρέχουσες δραστηριότητες. Για να λάβετε ένα επενδυτικό δάνειο, για παράδειγμα, για ένα νέο ή για την ανάπτυξη ενός υπάρχοντος έργου, θα χρειαστείτε ένα επιχειρηματικό σχέδιο που να περιγράφει με σαφήνεια τις προοπτικές ανάπτυξης αυτής της επιχείρησης.

Επίσης, στα είδη δανεισμού σε νομικά πρόσωπα περιλαμβάνονται τα εμπορικά στεγαστικά δάνεια, τα οποία, λόγω των συνθηκών τους, μοιάζουν με τα στεγαστικά στεγαστικά δάνεια που είναι γνωστά σε πολλούς. Σε μια τέτοια περίπτωση, στην επιχείρηση παρέχεται δάνειο με εξασφάλιση ακίνητης περιουσίας, και όχι μόνο τα υπάρχοντα ακίνητα, αλλά και εκείνα τα αντικείμενα που εκδίδονται με πίστωση μπορούν να θεωρηθούν ως εξασφάλιση του δανείου.

Πολύ συχνά, οι επιχειρήσεις χρησιμοποιούν μια υπηρεσία όπως μια τραπεζική εγγύηση. Χάρη σε αυτό, όταν μια επιχείρηση, για διάφορους λόγους, δεν μπορεί να πραγματοποιήσει πληρωμές για τις υφιστάμενες οφειλές της, η τράπεζα αναλαμβάνει να αποπληρώσει την οφειλή σε τρίτο. τραπεζική εγγύησηΚατά κάποιο τρόπο είναι παρόμοιο με το factoring, στο οποίο η τράπεζα αναλαμβάνει επίσης το χρέος που προκύπτει και το αποπληρώνει σε τρίτους. Στην περίπτωση αυτή, η τράπεζα συλλέγει κεφάλαια χωρίς τη συμμετοχή του πελάτη.

Διαδόθηκε επίσης το οικονομικό ενοίκιο, το οποίο ονομάζεται και leasing, χάρη στο οποίο ένα νομικό πρόσωπο έχει τη δυνατότητα να λάβει ακίνητα με δόσεις. Αφού γίνουν όλοι οι διακανονισμοί με την εταιρεία χρηματοδοτικής μίσθωσης, η οποία μπορεί να περιλαμβάνει τράπεζα, το ακίνητο που χρησιμοποιείται γίνεται ιδιοκτησία της επιχείρησης.

Ο κατάλογος των τύπων δανεισμού σε νομικά πρόσωπα περιλαμβάνει και την επιλογή του προθεσμιακού δανεισμού σε νομικά πρόσωπα. Είναι κατασκευασμένο για μια συγκεκριμένη περίοδο για τη χρηματοδότηση των αναδυόμενων αναγκών της επιχείρησης και διαφέρει ως δανεισμός: μακροπρόθεσμος - έως 2 ή περισσότερα χρόνια, μεσοπρόθεσμος - έως 1-2 χρόνια και βραχυπρόθεσμος - έως 1 έτος . Το μέγεθος του ποσού του δανείου θα εξαρτηθεί όχι μόνο από τις ανάγκες του νομικού προσώπου, αλλά και από τη φερεγγυότητά του, το ιστορικό τραπεζικών δανείων, το οποίο επηρεάζεται από τις υπάρχουσες τραπεζικές καταθέσεις, το ιστορικό πληρωμών σε προηγούμενα δάνεια κ.λπ.

Ένας άλλος κοινός τύπος δανεισμού είναι η υπερανάληψη. Είναι η χρέωση κεφαλαίων από τους λογαριασμούς της εταιρείας που υπερβαίνουν το υπόλοιπο προκειμένου να ικανοποιηθούν έγκαιρα οι επείγουσες βραχυπρόθεσμες ανάγκες της επιχείρησης. Χάρη σε αυτό, μια υπερανάληψη επιτρέπει σε μια εταιρεία να ξοδεύει περισσότερα κεφάλαια από αυτά που υπάρχουν στους τραπεζικούς της λογαριασμούς. Οι τράπεζες παρέχουν τέτοιες υπηρεσίες σε εκείνα τα νομικά πρόσωπα που έχουν ήδη αποκτήσει θετική φήμη μαζί τους και για την πιστοληπτική τους ικανότητα δεν αμφισβητούν.

1. Ανάλυση τραπεζικών δανείων σε νομικά οντότητες

2.1 Ανάλυση της αγοράς εταιρικών δανείων

Στις σύγχρονες ρωσικές οικονομικές συνθήκες, κατά την περίοδο υπέρβασης της κρίσης Εθνική οικονομίαπρωταρχικό καθήκον είναι η δημιουργία ενός ενιαίου μηχανισμού διαχείρισης που θα διασφαλίζει, πρώτα απ' όλα, την υπέρβαση των αρνητικών φαινομένων στην οικονομία της χώρας και στη συνέχεια τη δημιουργία των απαραίτητων συνθηκών για την ομαλή λειτουργία και ανάπτυξή της τόσο στον οικονομικό όσο και στον τομέα της εντατικοποίηση της παραγωγής, του εμπορίου, της γεωργίας και άλλων βιομηχανιών. Η δημιουργία ενός πιστωτικού μηχανισμού ως στοιχείου του πιστωτικού συστήματος στο σύνολό του καλείται να παίξει σημαντικό ρόλο εδώ, αφού αποτελεί το κύριο όργανο ρύθμισης της οικονομίας στα χέρια του κράτους. Με βάση τις νομισματικές και πιστωτικές σχέσεις, θα επιτρέψει την ταχύτερη συγκέντρωση τεράστιων πόρων με τη μορφή προσωρινά ελεύθερων κεφαλαίων στους κεντρικούς τομείς της οικονομίας και κοινωνική ανάπτυξηχώρες. Η σωστή οργάνωση της λειτουργίας του πιστωτικού μηχανισμού θα διασφαλίσει την αποτελεσματική ανακατανομή αυτών των κεφαλαίων μεταξύ των τομέων της οικονομίας.

Το κύριο μέσο του πιστωτικού μηχανισμού, ικανό να συγκεντρώσει προσωρινά δωρεάν κεφάλαια στους κεντρικούς τομείς της οικονομικής και κοινωνικής ανάπτυξης της χώρας, είναι ο δανεισμός σε νομικά πρόσωπα. Επί του παρόντος, ο «δανεισμός σε νομικά πρόσωπα» νοείται κυρίως ως «δανεισμός σε μικρές και μεσαίες επιχειρήσεις». Άλλωστε, η ανάπτυξη των μικρομεσαίων επιχειρήσεων είναι το κλειδί για τη λειτουργία μιας οικονομίας της αγοράς.

Η αγορά δανεισμού ΜΜΕ το 2012, σύμφωνα με εκτιμήσεις τραπεζικοί αναλυτές, αυξήθηκε κατά 40-50% και έφτασε τα 60 δισεκατομμύρια δολάρια. Αλλά αυτή η αγορά μόλις αρχίζει να αναπτύσσεται ενεργά, επομένως οι τράπεζες αξιολογούν πολύ υψηλά τους κινδύνους τέτοιων δανείων, γεγονός που εξηγεί τα υψηλά επιτόκια και τις αυστηρές προϋποθέσεις για τη λήψη χρημάτων.

Οι τράπεζες προσπαθούν να προστατεύσουν τον εαυτό τους απαιτώντας από τις εταιρείες να είναι απολύτως διαφανείς σχετικά με το έργο τους, να παρέχουν εξασφαλίσεις και να σβήνουν για μια ορισμένη περίοδο. Ωστόσο, αυτή η αγορά είναι πολύ ενδιαφέρουσα για τις τράπεζες λόγω της υψηλής κερδοφορίας της - τα επιτόκια τέτοιων δανείων είναι στο επίπεδο του 15-18% στο σημαντικά ποσάτα ίδια τα δάνεια.

Οι κύριοι πελάτες των τραπεζών για προγράμματα δανεισμού για μικρές και μεσαίες επιχειρήσεις είναι εμπορικές εταιρείες που δραστηριοποιούνται στο χονδρεμπόριο και ΛΙΑΝΙΚΟ ΕΜΠΟΡΙΟ, ακολουθούμενες από εταιρείες που δραστηριοποιούνται στην αγορά υπηρεσιών και μεταποιητικές επιχειρήσεις.

Ρύζι. 2 - Κορυφαίες τράπεζες ως προς τον όγκο των δανείων που εκδόθηκαν σε μικρές και μεσαίες επιχειρήσεις το 2013 (σε χιλιάδες $)

Από το Σχήμα 2 φαίνεται ότι την πρώτη θέση όσον αφορά τον όγκο των δανείων που εκδόθηκαν σε μικρές και μεσαίες επιχειρήσεις το 2013 καταλαμβάνει η Sberbank (24.604.489 χιλιάδες δολάρια), τη δεύτερη η Vozrozhdenie (1.800.000 χιλιάδες δολάρια) και η Τρίτον από την Uralsib (1.438.881). Πρέπει να σημειωθεί ότι η Sberbank κατέχει ηγετική θέση σε όλους τους δείκτες και με τεράστιο περιθώριο.

Το 2014, τα δάνεια έγιναν πιο προσιτά, αλλά απέχουν ακόμη πολύ από το να γίνουν μαζικό προϊόν. Ακόμη και τα κρατικά προγράμματα στήριξης για δανεισμό από εμπορικές τράπεζες σε μικρές επιχειρήσεις δεν έχουν βελτιώσει σημαντικά την κατάσταση στην αγορά. Τα δάνεια που εκδίδονται στο πλαίσιο τέτοιων προγραμμάτων, αν και παρέχουν αποζημίωση για το αρχικό κόστος απόκτησης χρημάτων, εξακολουθούν να είναι αρκετά δύσκολο να ληφθούν. Η κατάσταση στην αγορά δανεισμού ΜΜΕ το 2014 φαίνεται στο Διάγραμμα 3.

Ρύζι. 3 - Κορυφαίες τράπεζες ως προς τον όγκο των δανείων που εκδόθηκαν σε μικρές και μεσαίες επιχειρήσεις το 2014 (σε χιλιάδες $)

Με βάση το σχήμα 3, μπορούν να εξαχθούν τα ακόλουθα συμπεράσματα. Πρώτον, πρέπει να σημειωθεί ότι υπήρξε γενική αύξηση στα δάνεια που εκδόθηκαν από όλες τις τράπεζες. Έτσι, οι δέκα κορυφαίοι ηγέτες αύξησαν το ποσό που εκδόθηκε από 29.863.550 χιλιάδες δολάρια σε 42.884.524,8 χιλιάδες δολάρια, δηλ. κατά 43%.

Δεύτερον, κάτι πρέπει να ειπωθεί για τους ηγέτες όσον αφορά τους ρυθμούς ανάπτυξης. Η πρώτη εδώ ήταν η VTB 24, η οποία αύξησε τον όγκο των δανείων από 105.459 χιλιάδες δολάρια το 2013 σε 779.009 χιλιάδες δολάρια το 2014, ανεβαίνοντας έτσι στην κατάταξη των μεγαλύτερων τραπεζών στην αγορά των μικρομεσαίων επιχειρήσεων το 2013 -2014. από την 11η έως την 5η θέση. Η δεύτερη είναι η Rosbank, η οποία αύξησε τον όγκο των δανείων προς τις μικρομεσαίες επιχειρήσεις από 67.700 χιλιάδες δολάρια σε 267.200 χιλιάδες δολάρια, δηλαδή η αύξηση ήταν 294%.

Η πρακτική αδυναμία λήψης δανείων ωθεί πολλές εταιρείες να καταφύγουν σε εναλλακτικές λύσεις και να χρησιμοποιήσουν leasing ή factoring, που επίσης αναπτύχθηκαν ενεργά το 2014. Τα προγράμματα χρηματοδοτικής μίσθωσης επιτρέπουν στις εταιρείες να αγοράζουν περιουσιακά στοιχεία παραγωγής σε δόσεις. Το Factoring καθιστά δυνατή την πλήρη προστασία του εαυτού σας από μη πληρωμές των αντισυμβαλλομένων σας και προϋπόθεση για την υπογραφή συμφωνίας Factoring για εταιρείες είναι η φερεγγυότητα των εταίρων τους.

Έτσι, ακόμη και μια εταιρεία που δεν έχει οικονομική υποστήριξη μπορεί να αντέξει οικονομικά το factoring.

Το 2015, η αγορά δανεισμού ΜΜΕ θα συνεχίσει να αναπτύσσεται. Θα πρέπει να περιμένουμε την εμφάνιση περισσότερων συμμετεχόντων σε αυτήν την αγορά, πράγμα που σημαίνει αυξημένο ανταγωνισμό και, ως αποτέλεσμα, αυξημένη πίστη στους δανειολήπτες, χαλάρωση των όρων δανεισμού και μείωση των επιτοκίων δανείων.

2.2 Ιστορία ανάπτυξης και γενικά χαρακτηριστικά της Sberbank της Ρωσικής Ομοσπονδίας

Η Sberbank της Ρωσίας είναι μεγαλύτερη τράπεζαΡωσική Ομοσπονδία και CIS. Η Sberbank της Ρωσίας, η οποία ιδρύθηκε το 1841, είναι σήμερα μια σύγχρονη καθολική τράπεζα που καλύπτει τις ανάγκες διαφόρων ομάδων πελατών σε ένα ευρύ φάσμα τραπεζικών υπηρεσιών.

Το 1987, ως μέρος των μεταρρυθμίσεων της περεστρόικα, αναδιοργανώθηκε το σύστημα των Κρατικών Ταμιευτηρίων Εργασίας της ΕΣΣΔ και στη θέση του δημιουργήθηκε η Τράπεζα Εργασίας Ταμιευτηρίου και Δανεισμού στον Πληθυσμό της ΕΣΣΔ - Ταμιευτήριο της ΕΣΣΔ, μια κρατική εξειδικευμένη τράπεζα για την εξυπηρέτηση του πληθυσμού και των νομικών προσώπων.

Έτσι ξεκίνησε το νεότερο στάδιο στην ιστορία της Sberbank της Ρωσίας. Ήδη το 1989 άνοιξε το πρώτο ΑΤΜ στο υποκατάστημα Dzerzhinsky της Τράπεζας στην Ολυμπιακή Λεωφόρο της Μόσχας. Την ίδια χρονιά, η Sberbank έγινε μέλος του Παγκόσμιου Ινστιτούτου Ταμιευτηρίου. Και μετά την κατάρρευση της ΕΣΣΔ, μόνο η Sberbank της Ρωσίας συνέχισε τις δραστηριότητές της. τα ταμιευτήρια στις πρώην σοβιετικές δημοκρατίες είτε έπαψαν εντελώς να υπάρχουν είτε κατέλαβαν δευτερεύουσα θέση στο τραπεζικό σύστημα των χωρών τους.

Το 1991, η γενική συνέλευση των μετόχων αποφάσισε την ίδρυση του Joint-Stock Commercial Savings Bank της Ρωσικής Ομοσπονδίας, το οποίο συνέχισε την ιστορία των ρωσικών ταμιευτηρίων σε εκατονταετία.

Πλέον το ενεργητικό της αποτελεί περισσότερο από το ένα τέταρτο του τραπεζικού συστήματος της χώρας (27%) και το μερίδιό της στο τραπεζικό κεφάλαιο βρίσκεται στο 26% (1 Ιανουαρίου 2013). Σύμφωνα με το περιοδικό The Banker (1 Ιουλίου 2012), η Sberbank κατέλαβε την 43η θέση ως προς το πάγιο κεφάλαιο (Tier 1 κεφάλαιο) μεταξύ των μεγαλύτερων τραπεζών στον κόσμο.

Η Sberbank κατέχει το μεγαλύτερο μερίδιο στην αγορά καταθέσεων και είναι ο κύριος δανειστής Ρωσική οικονομία. Από την 1η Ιανουαρίου 2013, το μερίδιο της Sberbank της Ρωσίας στην αγορά ιδιωτικών καταθέσεων ήταν 48% και το χαρτοφυλάκιο δανείων της περιελάμβανε περίπου το ένα τρίτο όλων των δανείων που εκδόθηκαν στη χώρα (32% των λιανικών και 31% των εταιρικών δανείων).

Η Sberbank της Ρωσίας διαθέτει ένα μοναδικό δίκτυο καταστημάτων: περιλαμβάνει επί του παρόντος 17 εδαφικές τράπεζες και περισσότερα από 19.100 υποκαταστήματα σε όλη τη χώρα. Οι θυγατρικές τράπεζες της Sberbank της Ρωσίας λειτουργούν στο Καζακστάν, την Ουκρανία και τη Λευκορωσία. Σύμφωνα με τη Στρατηγική Ανάπτυξης, η Sberbank της Ρωσίας επέκτεινε τη διεθνή παρουσία της ανοίγοντας ένα γραφείο αντιπροσωπείας στη Γερμανία και ένα υποκατάστημα στην Ινδία, καθώς και με την εγγραφή γραφείου αντιπροσωπείας στην Κίνα.

Η εφαρμογή της Αναπτυξιακής Στρατηγικής θα επιτρέψει στην Τράπεζα να ενισχύσει τη θέση της ρωσική αγοράτραπεζικών υπηρεσιών και να επιτύχουν χρηματοοικονομικές και λειτουργικές επιδόσεις συγκρίσιμες με το επίπεδο των υψηλής ποιότητας παγκόσμιων χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων.

Στο Σχ. Το σχήμα 4 δείχνει το υπάρχον διάγραμμα της οργανωτικής δομής της Sberbank.

Ρύζι. 4 - Οργανωτική δομή Sberbank.

Η Γενική Συνέλευση των Μετόχων είναι το ανώτατο διοικητικό όργανο της Τράπεζας. Στη Γενική Συνέλευση των Μετόχων λαμβάνονται αποφάσεις για τα κύρια θέματα των δραστηριοτήτων της Τράπεζας. Ο κατάλογος των θεμάτων που εμπίπτουν στην αρμοδιότητα της Γενικής Συνέλευσης των Μετόχων καθορίζεται από τον ομοσπονδιακό νόμο «Περί Μετοχικών Εταιρειών» και το Καταστατικό της Τράπεζας.

Σύμφωνα με το Καταστατικό, τη γενική διαχείριση των δραστηριοτήτων της Τράπεζας ασκεί το Εποπτικό Συμβούλιο.

Η Sberbank της Ρωσίας, παρά τις δύσκολες συνθήκες και το σημαντικά αυξημένο φορτίο της Τράπεζας, των εργαζομένων και των υποδομών της, συνεχίζει πλήρως τις δραστηριότητές της, παρέχοντας κάθε είδους υπηρεσίες σε τακτικούς και νέους πελάτες, ιδιώτες και νομικές οντότητες, μεγάλες, μικρές και μεσαίες επιχειρήσεις που δραστηριοποιούνται σε όλους τους τομείς της οικονομίας.

2.3 Ανάλυση δανεισμού σε νομικά πρόσωπα από τη Sberbank της Ρωσικής Ομοσπονδίας

Δυναμική των κύριων στοιχείων της κατάστασης αποτελεσμάτων χρήσης 2013 σε σύγκριση με το 2012:

• Τα καθαρά έσοδα από τόκους μειώθηκαν κατά 0,3%.
• Τα καθαρά έσοδα από προμήθειες αυξήθηκαν κατά 10,0%.
• Οι δαπάνες για τη δημιουργία αποθεματικών για πιθανές ζημίες ανήλθαν σε 86,6 δισεκατομμύρια RUB. έναντι 387,3 δισ. ρούβλια. για το 2012?
• Τα λειτουργικά έσοδα πριν από προβλέψεις για πιθανές ζημιές μειώθηκαν κατά 11,6%.
• Τα λειτουργικά έσοδα μετά τη δημιουργία αποθεματικών για πιθανές ζημίες αυξήθηκαν κατά 1,9 φορές.
• Τα λειτουργικά έξοδα αυξήθηκαν κατά 18,3%.
• Το κέρδος από το κέρδος προ φόρων ανήλθε σε 225,0 δισεκατομμύρια. έναντι 39,0 δισ. RUB για το 2012?
• Τα καθαρά κέρδη ανήλθαν σε 183,6 δισεκατομμύρια ρούβλια. έναντι 21,7 δισ. ρούβλια. για το 2012. - τραπέζι 2.1.

Κύριο επίκεντρο των δραστηριοτήτων της Τράπεζας στην παροχή πιστωτικών υπηρεσιών το πρώτο τρίμηνο του 2014 παρέμεινε, καταρχήν, η εφαρμογή μέτρων με στόχο την αύξηση της αποτελεσματικότητας των πωλήσεων υφιστάμενων πιστωτικών προϊόντων.

Πίνακας 1 - Βασικοί δείκτες απόδοσης της Sberbank

Δείκτης			Αλλαγή
Περιουσιακά στοιχεία, δισεκατομμύρια ρούβλια
Καθαρά δάνεια, δισεκατομμύρια ρούβλια
Κεφάλαια πελατών, δισεκατομμύρια ρούβλια.
Ίδια κεφάλαια, δισεκατομμύρια ρούβλια.
Δείκτης κεφαλαιακής επάρκειας κατηγορίας 1 (Βασιλεία 1)
Συνολικός δείκτης κεφαλαιακής επάρκειας (Βασιλεία 1)
Αναλογία πρόβλεψης για απομείωση δανειακού χαρτοφυλακίου προς δανειακό χαρτοφυλάκιο

Στο Σχ. 5. Παρουσιάζονται στοιχεία για τη δυναμική του δανειακού χαρτοφυλακίου της τράπεζας.

Όπως βλέπουμε, το χαρτοφυλάκιο των δανείων προς πελάτες αυξήθηκε κατά 13,7% το 2013 λόγω της αύξησης του όγκου δανείων τόσο σε φυσικά όσο και σε νομικά πρόσωπα στο πλαίσιο της αυξανόμενης ζήτησης.

31.12.2011 31.12.2012 31.12.2013

Ρύζι. 5 - Δυναμική του χαρτοφυλακίου δανείων της Sberbank.

Δανειακό χαρτοφυλάκιο εταιρικούς πελάτεςτον Δεκέμβριο αυξήθηκε κατά 94 δισεκατομμύρια ρούβλια. έως 4,766 δισεκατομμύρια RUB Κατά τη διάρκεια του μήνα, η τράπεζα παρείχε περίπου 640 δισεκατομμύρια ρούβλια σε ρωσικές επιχειρήσεις, πράγμα που ήταν μέγιστος δείκτηςτα τελευταία δύο χρόνια. Ο συνολικός όγκος των δανείων που εκδόθηκαν το 2013 ξεπέρασε τα 4,35 τρισεκατομμύρια ρούβλια, ενώ το 2012 εκδόθηκαν περίπου 4 τρισεκατομμύρια ρούβλια. Η Τράπεζα σχεδόν διπλασίασε τον ρυθμό αύξησης του δανειακού της χαρτοφυλακίου σε σύγκριση με προηγούμενο έτος: 12,2% το 2013 έναντι 6,7% το 2014 - εικ. 6.

31.12.2012 31.12.2013

Ρύζι. 6 - Δομή του χαρτοφυλακίου δανείων προς νομικά πρόσωπα.

Όπως βλέπουμε από το Σχ. 6., το 2012, στη διάρθρωση των δανείων προς νομικά πρόσωπα, ο εμπορικός και ο εξειδικευμένος δανεισμός κατείχαν περίπου τα ίδια μέρη - 52% και 48%, αντίστοιχα, και το 2013 το τμήμα του εξειδικευμένου δανεισμού μειώθηκε περαιτέρω στο 44%.

Στο Σχ. 7. Παρουσιάζεται η δομή του δανειακού χαρτοφυλακίου ανά κλάδο.

Ρύζι. 7 - Δομή του δανειακού χαρτοφυλακίου κατά κλάδο στις 31 Δεκεμβρίου 2013

Όπως βλέπουμε στο Σχ. 7, η δομή του κλάδου του δανειακού χαρτοφυλακίου είναι αρκετά διαφοροποιημένη: το μερίδιο του μεγαλύτερου κλάδου είναι 16,3% του συνολικού χαρτοφυλακίου δανείων - εμπορίου.

1. Προβλήματα τραπεζικού δανεισμού σε νομικά πρόσωπα και τρόποι επίλυσής τους

Η Sberbank της Ρωσίας, παρά τις δύσκολες συνθήκες και το σημαντικά αυξημένο φορτίο της Τράπεζας, των εργαζομένων και των υποδομών της, συνεχίζει πλήρως τις δραστηριότητές της, παρέχοντας κάθε είδους υπηρεσίες σε τακτικούς και νέους πελάτες, ιδιώτες και νομικές οντότητες, μεγάλες, μικρές και μεσαίες επιχειρήσεις που δραστηριοποιούνται σε όλους τους τομείς της οικονομίας.

Οι δύσκολες οικονομικές συνθήκες απαιτούν αλλαγές στην πιστωτική πολιτική της Τράπεζας. Αυτές οι συνθήκες χαρακτηρίζονται από τους ακόλουθους παράγοντες:

• έλλειψη ρευστότητας στην οικονομία, τόσο μεταξύ των τραπεζών όσο και των επιχειρήσεων ·
• Κρίση εμπιστοσύνης στις οικονομικές σχέσεις (εταιρείες, τράπεζες, άτομα) ·
• χαμηλή διαθεσιμότητα δανείων και αυξημένο κόστος τους λόγω αυξημένων κινδύνων ("συμπίεση πίστωσης") ·
• μείωση της αποτελεσματικής ζήτησης τόσο από τα άτομα όσο και από τα νομικά οντότητες ·
• Σημαντική πτώση των τιμών τόσο για τα αγαθά, τις πρώτες ύλες και τα περιουσιακά στοιχεία (ακίνητα, χρεόγραφα, επιχειρήσεις)·
• αυξημένες διακυμάνσεις σε συναλλαγματικές ισοτιμίες όλων των νομισμάτων.

Σύμφωνα με τους εμπειρογνώμονες της Sberbank της Ρωσίας, αυτή η περίοδος θα διαρκέσει μέχρι και μισό έως δύο χρόνια.

Η Τράπεζα ενθαρρύνει επίσης τους πελάτες που αντιμετωπίζουν ή αναμένουν οικονομικές δυσκολίες να τις συζητήσουν μαζί μας όσο το δυνατόν νωρίτερα - μαζί θα είναι πολύ πιο εύκολο να βρεθεί μια λύση χωρίς να φέρει την κατάσταση σε κρίσιμη.

Εάν προκύψει μια κρίσιμη κατάσταση, η Sberbank της Ρωσίας θα κάνει τα πάντα για να διασφαλίσει ότι τόσο ο πελάτης όσο και η Τράπεζα θα βγουν από αυτήν με τις λιγότερες απώλειες.

Γνωρίζοντας την ειδική ευθύνη για τους μετόχους και τους επενδυτές σε αυτό δύσκολη στιγμή, Η SberBank της Ρωσικής Ομοσπονδίας OJSC εισάγει πρόσθετα μέτρα για την αποτελεσματική διαχείριση κινδύνου το 2015:

• αλλαγή των κριτηρίων για τη βιωσιμότητα των επιχειρήσεων των πελατών σε σχέση με τις δραστηριότητες σε δύσκολες συνθήκες ·
• ενίσχυση της ασφάλειας των δανείων:
  • επαρκείς και έγκαιρες ταμειακές ροές από τις λειτουργικές δραστηριότητες του δανειολήπτη·
  • λειτουργική κερδοφορία της επιχείρησης·
  • ενέχυρα ρευστοποιήσιμων περιουσιακών στοιχείων·
  • εγγυήσεις/εγγυήσεις του κράτους ή των ιδιοκτητών επιχειρήσεων·
• αύξηση του επιπέδου και της ποιότητας του ελέγχου από την πλευρά της Sberbank της Ρωσικής Ομοσπονδίας OJSC σχετικά με την υπεύθυνη συμπεριφορά των ιδιοκτητών και της διοίκησης με την εισαγωγή πρόσθετες προϋποθέσειςκαι περιορισμούς στις δραστηριότητες του δανειολήπτη, συμπεριλαμβανομένων:
  • μείωση του ορίου μέγιστου φορτίου χρέους·
  • εισαγωγή πρόσθετων περιορισμών στην αλλαγή του ελέγχου στην επιχείρηση·
  • διεύρυνση του καταλόγου των γεγονότων που οδήγησαν σε πρόωρη είσπραξη χρεών από την Τράπεζα·
  • σαφέστερο ορισμό των κριτηρίων πολλαπλής υπερημερίας για τις υποχρεώσεις του πελάτη προς άλλους πιστωτές.

Για να το κάνετε αυτό, τονίστε:

• στις πηγές αποπληρωμής και την αξιοπιστία τους·
• στο επίπεδο της τρέχουσας ρευστότητας του πελάτη·
• στο επίπεδο της επιβάρυνσης του χρέους·
• στην ποιότητα και τη ρευστότητα των εξασφαλίσεων·
• στην επάρκεια των οικονομικών σχεδίων και ενεργειών των δανειοληπτών σε σχέση με δραματικά μεταβαλλόμενες εξωτερικές συνθήκες·
• σε συντηρητικές προσεγγίσεις για την πρόβλεψη της φερεγγυότητας των πελατών·
• για την παρακολούθηση του χρέους των δανείων για την έγκαιρη διάγνωση πιθανών προβλημάτων μεταξύ των δανειοληπτών.

Η ελλιπής αναπαράσταση δεδομένων στη βάση δεδομένων μπορεί να είναι ένα σοβαρό πρόβλημα. Λόγω της λανθασμένης τεχνολογίας συλλογής δεδομένων ή λόγω της παραβίασής της, τα δεδομένα μπορούν να συλλεχθούν αυθόρμητα, μη συστηματικά και αποσπασματικά. Η ανάλυση τέτοιων δεδομένων μπορεί να είναι επικίνδυνη επειδή είναι πολύ εύκολο να ληφθούν λάθος αποφάσεις με βάση λανθασμένα αποτελέσματα ανάλυσης.

Έχοντας μελετήσει τη μεθοδολογία για την αξιολόγηση της πιστοληπτικής ικανότητας νομικών προσώπων στη Sberbank, μπορεί να σημειωθεί ότι το κύριο μειονέκτημά της είναι η εστίασή της στην οικονομική ανάλυση των δανειοληπτών. Αυτό δεν λαμβάνει υπόψη μη χρηματοοικονομικούς δείκτες, οι οποίοι έχουν επίσης σημαντικό αντίκτυπο στην πιστοληπτική ικανότητα του δανειολήπτη.

Σήμερα, το πρόβλημα της αξιολόγησης της πιστοληπτικής ικανότητας του δανειολήπτη γίνεται όλο και πιο επίκαιρο. Υψηλό ποσοστόκίνδυνος μη αποπληρωμής του δανείου Ρωσικές τράπεζεςοδηγεί σε ισχυρή άνοδο των τιμών των δανείων. Τα χρέη των κακοπληρωτών πέφτουν στους ώμους των καλόπιστων δανειοληπτών της τράπεζας. Ορισμένες τράπεζες αρνούνται ακόμη και να εκδώσουν καταναλωτικά δάνεια χωρίς εξασφαλίσεις για να μειώσουν τον κίνδυνο πιθανών ζημιών.

Εάν η τράπεζα σκοπεύει να αναπτύξει ένα πρόγραμμα μεγάλης κλίμακας, τότε για να πετύχει στην αγορά στο πλαίσιο του διαρκώς αυστηρότερου ανταγωνισμού και, ως εκ τούτου, της μείωσης της κερδοφορίας, είναι απαραίτητο να αναζητηθούν τρόποι μείωσης του λειτουργικού κόστους και ελαχιστοποίησης κινδύνους.

Η βελτίωση της μεθοδολογίας για την αξιολόγηση της πιστοληπτικής ικανότητας νομικών προσώπων στη Sberbank πρέπει να πραγματοποιηθεί προς την κατεύθυνση της αύξησης της ακρίβειας της αξιολόγησης της πιστοληπτικής ικανότητας του δανειολήπτη με την επέκταση των αξιολογούμενων δεικτών. Συνήθως, η αποπληρωμή του δανείου αναμένεται να προέλθει από ταμειακές ροές που δημιουργούνται από το έργο για το οποίο εκδόθηκε το δάνειο ή από τις κύριες δραστηριότητες του δανειολήπτη. Ο υπεύθυνος δανείων πρέπει να εξετάσει τόσο τα οικονομικά όσο και τα μη οικονομικά χαρακτηριστικά του δανειολήπτη προκειμένου να προσδιορίσει την οικονομική του θέση και να εντοπίσει τους κινδύνους που ενδέχεται να επηρεάσουν αυτά τα χαρακτηριστικά. Εκτός από την οικονομική κατάσταση του πελάτη, ο υπεύθυνος δανείων πρέπει να λάβει υπόψη: την ποιότητα της διαχείρισης. κατάσταση του κλάδου· θέση του πελάτη στον κλάδο.

Η EGAR Technology προσφέρει μια λύση υψηλής τεχνολογίας EGAR Credit Administration (νομικά πρόσωπα) για την αυτοματοποίηση της διαδικασίας λήψης αποφάσεων στον τομέα του εταιρικού δανεισμού. Η εφαρμογή του συστήματος στις πρακτικές δραστηριότητες της Sberbank θα εξασφαλίσει:

• Ελαχιστοποίηση του υποκειμενικού παράγοντα στη διαδικασία λήψης πιστωτικών αποφάσεων
• Μείωση λειτουργικών κινδύνων μέσω ολοκληρωμένης αυτοματοποίησης της διαδικασίας διεκπεραίωσης πριν από το δάνειο
• Επέκταση όγκων και τύπων δανείων (ιδίως μέσω δανεισμού σε μικρομεσαίες επιχειρήσεις)
• Ποσοτική εκτίμηση πιστωτικών κινδύνων

Το λειτουργικό διάγραμμα του διαλύματος φαίνεται στο Σχ. 8.

Ο αναλυτικός πυρήνας του συστήματος EGAR Credit Administration υποστηρίζει:

• Αξιολόγηση και διατήρηση του ιστορικού της πιστοληπτικής ικανότητας και της εσωτερικής αξιολόγησης του δανειολήπτη με βάση οικονομικές και διαχειριστικές αναφορές, καθώς και ερωτηματολόγια για μεμονωμένους επιχειρηματίες
• Υπολογισμός της πιθανότητας χρεοκοπίας
• Καθορισμός του εύλογου ποσού των αποθεματικών για κάθε δάνειο

Ρύζι. 8 - Λειτουργικό διάγραμμα του διαλύματος σύμφωνα με το σύστημα EGAR.

Ο αναλυτικός πυρήνας της EGAR Credit Administration χρησιμοποιεί τη μαθηματική συσκευή του ολοκληρωμένου συστήματος διαχείρισης πιστωτικού κινδύνου της τράπεζας EGAR Credit Risk.

Η αξιολόγηση της πιστοληπτικής ικανότητας των νομικών προσώπων πραγματοποιείται με βάση τριμηνιαίες οικονομικές εκθέσεις για το έτος και πρόσθετες πληροφορίες σχετικά με τις λεπτομέρειες των εργασιών του δανειολήπτη. Η αξιολόγηση της πιστοληπτικής ικανότητας των μεμονωμένων επιχειρηματιών μπορεί να πραγματοποιηθεί τόσο με βάση την αναφορά διαχείρισης όσο και με βάση το ερωτηματολόγιο ενός ατόμου. Γενικά, η αξιολόγηση χωρίζεται σε δύο στάδια - υπολογισμός χρηματοοικονομικών δεικτών και της βασικής μέσης ετήσιας πιθανότητας αθέτησης υποχρεώσεων για αυτούς, και στη συνέχεια διεξαγωγή μιας πρόσθετης αξιολόγησης εμπειρογνωμόνων με το συμπέρασμα ενός συντελεστή προσαρμογής στη βασική πιθανότητα.

Με βάση τα υπολογισμένα χαρακτηριστικά ανάλογα με το ύψος του προτεινόμενου δανείου, την εξασφάλιση, την αξιοπιστία των εξασφαλίσεων, τη διάρκεια της συναλλαγής, το πιστωτικό περιθώριο και τις γενικές παραμέτρους χαρτοφυλακίου, συνάγεται ένα συμπέρασμα σχετικά με τη σκοπιμότητα της τράπεζας να δανείζει στον δανειολήπτη ή να του παρέχει εναλλακτικές λύσεις. όρους της συναλλαγής αποδεκτοί από τον δανειστή.

συμπέρασμα

Η επιθυμία να ενισχύσουν τις θέσεις τους στις χρηματοπιστωτικές αγορές είναι ο λόγος για την ενίσχυση της διαδικασίας αυτοοργάνωσης των τραπεζών, οι οποίες συνεχίζουν να πληρώνουν έγκαιρα και πλήρως τα παραστατικά πληρωμής των πελατών τους σήμερα. Σε αυτήν την κατάσταση, οι τράπεζες προσπαθούν όχι μόνο να διατηρήσουν τις θέσεις τους χρηματοοικονομική αγορά, αλλά και να διασφαλίσει την υλοποίηση αναπτυξιακών προγραμμάτων που απαιτούν σημαντικές επενδύσεις κεφαλαίου που χρηματοδοτούνται από κέρδη. Η Τράπεζα προσπαθεί να παρέχει ποικίλες και υψηλής ποιότητας υπηρεσίες στους πελάτες της, να διασφαλίζει την ασφάλεια των κεφαλαίων που της ανατίθενται και ορίζει τη στρατηγική της στις αγορές τραπεζικών υπηρεσιών ως αύξηση του όγκου των συναλλαγών στις ανεπτυγμένες αγορές, διευρύνοντας ταυτόχρονα το φάσμα των παρεχόμενων υπηρεσιών. και αλλαγή της δομής των τραπεζικών εργασιών.

Έτσι, από το θεωρητικό μέρος της μελέτης, συνοψίζοντας τα ευρήματα, μπορούμε να συνοψίσουμε ότι το πιο σημαντικό και κερδοφόρο τμήμα των δανειοληπτών είναι νομικά πρόσωπα. Με τη γενικότερη έννοια, ο δανεισμός σε νομικά πρόσωπα είναι ένας τύπος ενεργές λειτουργίεςτράπεζα που σχετίζεται με την παροχή κεφαλαίων σχετικά με τους όρους αποπληρωμής, τον επείγοντα χαρακτήρα, την πληρωμή και την προβλεπόμενη χρήση των κεφαλαίων στον δανειολήπτη.

Κατά τη χορήγηση δανείων σε νομικά πρόσωπα, είναι απαραίτητο να διεξαχθεί μια υψηλής ποιότητας και πλήρης ανάλυση στο στάδιο της εξέτασης της αίτησης δανείου, με στόχο την εξάλειψη τόσο των νομικών όσο και των πιστωτικών κινδύνων της τράπεζας, για τους οποίους είναι απαραίτητο να αλληλεπιδράσει συνολικά με όλες οι υπηρεσίες της τράπεζας, έλεγχος της νομικής ικανότητας του νομικού προσώπου, λήψη μέτρων για τον εντοπισμό αρνητικών πληροφοριών σε σχέση με έναν πιθανό δανειολήπτη και, το σημαντικότερο, έλεγχος της φερεγγυότητας του πελάτη.

Έχουν εντοπιστεί προβλήματα που σχετίζονται με την έλλειψη στη ρωσική πραγματικότητα μιας τέλειας μεθοδολογίας για την αξιολόγηση της πιστοληπτικής ικανότητας του δανειολήπτη και τα υπάρχοντα δεν μας επιτρέπουν να κρίνουμε πλήρως την οικονομική κατάσταση ενός δυνητικού δανειολήπτη λόγω της έλλειψης ενιαίας κανονιστικό πλαίσιοσε ένα πλαίσιο κλάδου, συγκριτικοί μέσοι όροι του κλάδου, ελάχιστοι αποδεκτοί και καλύτεροι δείκτες για τον κλάδο. Επιπλέον, υπάρχουν προβλήματα στον τομέα της διαχείρισης του χαρτοφυλακίου δανείων, τα κυριότερα από τα οποία είναι σήμερα το υψηλό επίπεδο κινδύνου στα χαρτοφυλάκια δανείων που σχηματίζουν οι τράπεζες, που σχετίζεται με την υπερβολική συγκέντρωση δανείων. Το επίπεδο κινδύνου επηρεάζεται επίσης αρνητικά από τον ανεπίλυτο χαρακτήρα μιας σειράς βασικών προβλημάτων της νομοθεσίας περί εξασφαλίσεων και τις υπανάπτυκτες συνθήκες για τη λειτουργία των γραφείων πιστωτικού ιστορικού και της ασφάλισης πιστωτικού κινδύνου.

Στο δεύτερο μέρος της εργασίας του μαθήματος, πραγματοποιήθηκε ανάλυση της οργάνωσης της διαδικασίας δανεισμού σε νομικά πρόσωπα της Sberbank της Ρωσίας - ο ηγέτης στην αγορά τραπεζικών υπηρεσιών της χώρας. Ανάλογα με τις θέσεις τους στην αγορά, ανάλογα με τον όγκο των περιουσιακών στοιχείων και κεφαλαίων, σύμφωνα με τους οικονομικά αποτελέσματακαι την κλίμακα των υποδομών, η Τράπεζα υπερτερεί αρκετές φορές από τους πλησιέστερους ανταγωνιστές της.

Με βάση τα αποτελέσματα της ανάλυσης, συνοψίστηκαν αποτελέσματα που υποδεικνύουν την αξιοπιστία της Sberbank της Ρωσίας, παρά οικονομική κρίσηκαι ανεπιθύμητες ενέργειες στη χώρα.

Από την 1η Ιανουαρίου 2014, η Sberbank του μεριδίου της Ρωσίας στην ιδιωτική αγορά καταθέσεων ήταν 48% και το χαρτοφυλάκιο δανείων της περιλάμβανε περίπου το ένα τρίτο όλων των δανείων που εκδόθηκαν στη χώρα (32% του λιανικού εμπορίου και το 31% των εταιρικών δανείων).

Θα πρέπει να σημειωθεί ότι υπήρξε σημαντική αύξηση του όγκου των καταναλωτικών δανείων, κατά 12,1% το 2013 σε σύγκριση με το 2012. Η Sberbank της Ρωσίας διατηρεί την ηγετική της θέση σε αυτό το τμήμα, καταλαμβάνοντας περισσότερο από το 30% της αγοράς δανεισμός λιανικής. Τα στεγαστικά δάνεια είχαν μεγάλη ζήτηση, συμπεριλαμβανομένων των στεγαστικών δανείων και των δανείων σε νέες οικογένειες για βελτίωση συνθήκες διαβίωσης. Κατά τη διάρκεια του έτους, η Sberbank εξέδωσε περισσότερα από 300 χιλιάδες στεγαστικά δάνεια ύψους 291 δισεκατομμυρίων ρούβλια. Βασικά, τα δάνεια σε άτομα εκδίδονται μεσοπρόθεσμα, δηλαδή για μια περίοδο από 1 έως 3 χρόνια, ενώ υπάρχει θετική τάση προς την αύξηση του μεριδίου αυτής της συγκεκριμένης ομάδας δανείων από 31,7% το 2012 σε 35,7% το 2013.

Το χαρτοφυλάκιο δανείων εταιρικών πελατών αυξήθηκε κατά 94 δισεκατομμύρια RUB τον Δεκέμβριο του 2013. έως 4,766 δισεκατομμύρια RUB Κατά τη διάρκεια του μήνα, η τράπεζα παρείχε περίπου 640 δισεκατομμύρια ρούβλια σε ρωσικές επιχειρήσεις, που ήταν το μέγιστο ποσό τα τελευταία δύο χρόνια. Ο συνολικός όγκος των δανείων που εκδόθηκαν το 2013 ξεπέρασε τα 4,35 τρισεκατομμύρια ρούβλια, ενώ το 2012 εκδόθηκαν περίπου 4 τρισεκατομμύρια ρούβλια. Η τράπεζα σχεδόν διπλασίασε τον ρυθμό αύξησης του δανειακού της χαρτοφυλακίου σε σύγκριση με το προηγούμενο έτος: 12,2% το 2013 έναντι 6,7% το 2012.

Η τομεακή δομή του χαρτοφυλακίου δανείων είναι αρκετά διαφοροποιημένη: το μερίδιο της μεγαλύτερης βιομηχανίας είναι το 16,3% του συνολικού χαρτοφυλακίου δανείων.

Προκειμένου να εξαλειφθούν οι προσδιορισμένες αρνητικές τάσεις, αναπτύχθηκαν συστάσεις για τη βελτίωση του δανεισμού σε νομικά οντότητες, που απευθύνονται κυρίως στη βελτίωση της ποιότητας του χαρτοφυλακίου δανείων, μειώνοντας τον κίνδυνο μη αποκαταστατικής εισοδήματος και μη πληρωμής δανείων, οι οποίες καλύπτονται το τρίτο κεφάλαιο της εργασίας του μαθήματος.

Πρώτον, τα μέτρα αυτά περιελάμβαναν ασφάλιση της ευθύνης δανειοληπτών νομικών προσώπων και μεμονωμένων επιχειρηματιών για την έγκαιρη αποπληρωμή των ποσών για κάθε νεοεκδοθέν δάνειο (ασφάλιση τραπεζικού δανείου) σύμφωνα με το μοντέλο ασφάλισης εμπορικών δανείων που χρησιμοποιείται στην πρακτική των ασφαλιστικών οργανισμών. Αυτό βοηθά στη μείωση του μεριδίου των ληξιπρόθεσμων δανείων στο συνολικό δανειακό χαρτοφυλάκιο.

Το δεύτερο μέτρο που στοχεύει στη βελτίωση της ποιότητας του χαρτοφυλακίου δανείων είναι η πώληση χαρτοφυλακίου ληξιπρόθεσμων δανείων σε εισπρακτικές εταιρείες. Το προτεινόμενο μέτρο θα έχει επίσης θετικό αποτέλεσμα, καθώς όταν συνεργάζεται με εισπρακτικούς οργανισμούς, η τράπεζα θα μπορεί να μειώσει το μερίδιο των ληξιπρόθεσμων δανείων.

Σε γενικές γραμμές, αυτό θα συμβάλει στη βελτίωση της ποιότητας του δανειακού χαρτοφυλακίου, στη μείωση των αποθεματικών για πιθανές ζημίες από δάνεια, δάνεια και παρόμοια χρέη, καθώς και στη βελτίωση της οικονομικής απόδοσης της τράπεζας.

Βιβλιογραφία

1. Ομοσπονδιακός νόμος της Ρωσικής Ομοσπονδίας «Για τις τράπεζες και τις τραπεζικές δραστηριότητες» της 3ης Φεβρουαρίου 1996 Αρ. 17-FZ (όπως τροποποιήθηκε και συμπληρώθηκε στις 2 Οκτωβρίου 2010 N 225-FZ).
2. Τραπεζική: Σχολικό βιβλίο. / Εκδ. Διδάκτωρ Οικονομικών Επιστημών επιστημών, καθ. Γ.Γ. Κορόμποβα. - Μ.: Οικονομολόγος, 2012. - 751 σελ.
3. Τραπεζική: Σχολικό βιβλίο - 2η έκδ., αναθεωρημένη. και επιπλέον / Επιμέλεια O.I. Λαβρουσίν. - Μ.: ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΚΑΙ ΣΤΑΤΙΣΤΙΚΗ, 2010. -672 σελ.
4. Zharkovskaya E.P. ΤΡΑΠΕΖΙΚΕΣ ΕΡΓΑΣΙΕΣ. - 4η έκδ., αναθ. και επιπλέον - Μ.: Omega-L, 2012. - 452 σελ.
5. Ζούκοφ Ε.Φ. Τραπεζική διαχείριση. - Μ.: Unity-Dana, 2012. - 319 σελ.
6. Karpova V.E. Evdokimova G.Zh. Τραπεζική: Σχολικό βιβλίο / εκδ. Οικονομικός Επιστημών, καθ. Γ.Γ. Κορόμποβα. - Μ.: Οικονομία, 2012. - 751 σελ.
7. Fundamentals of banking (Banking) / Εκδ. Tagirbekova K.R. - Μ.: Εκδοτικός οίκος. Σπίτι "Infra-M", 2007.
8. Berezina M.P. Εννοιολογικά ζητήματα οργάνωσης πιστωτικών πράξεων //Τραπεζική. - 2013. - Νο. 12 - σελ. 6-11.
9. Bondareva Yu., Shovikov S, Khanrov R. Ανταγωνισμός στην αγορά τραπεζικών υπηρεσιών. Γνώμη αναλυτών του Υπουργείου Αεροπορικής Διοίκησης της Ρωσικής Ομοσπονδίας // Τραπεζική. - 2011. - Αρ. 1. -ΜΕ. 9-14.
10. Αγαπημένο L.P. Εφαρμογή του συστήματος αξιολόγησης οικονομική αποτελεσματικότηταστην ΤΡΑΠΕΖΑ. Κέντρα κερδοφορίας, προϊόντα, πελάτες // Τραπεζική - 2011. - Αρ. 2. - σελ. 13-15.
11. Voroshilova I.V., Surina I.V. Για το θέμα της βελτίωσης του μηχανισμού αξιολόγησης της πιστοληπτικής ικανότητας μεμονωμένων δανειοληπτών: Υλικά της KubSAU. -Krasnodar, 2005.
12. Zavyalova L.V., Prusak M.A. Θεωρητικές και μεθοδολογικές πτυχές της οργάνωσης εσωτερικός έλεγχοςδανεισμός σε ιδιώτες // Δελτίο του Πανεπιστημίου του Ομσκ. Σειρά "Οικονομικά". 2010. - Αρ. 2. Σ. 155-164.
13. Lazunsky M. Διαχείριση εταιρικού έργου χρησιμοποιώντας το παράδειγμα εισαγωγής ενός τραπεζικού αυτοματοποιημένου συστήματος πληροφοριών // Τραπεζικές τεχνολογίες. - 2013. - Νο. 9. - σελ. 26-29.
14. Odess V.I. Πιστώσεις στη Ρωσία - ένας μοχλός για την ανάπτυξη της οικονομίας της χώρας // Συγκυρία των αγορών εμπορευμάτων. Μάρκετινγκ και εφοδιαστική. 2011. - Νο. 2.
15. Panova G. S. Διαχείριση τραπεζικών κινδύνων: παγκόσμια εμπειρία και πρακτική // Επιστημονικό ημερολόγιο θεμελιώδους και εφαρμοσμένης έρευνας «Προβλήματα διαχείρισης τραπεζικών και εταιρικών κινδύνων». - Μ.: Οικονομικά και Στατιστική. - 2012.- Ρ. 18.
16. Proskurin V.A. Μέθοδος βαθμολόγησης για την αξιολόγηση της πιστοληπτικής ικανότητας των ατόμων // Επιχειρήσεις και τράπεζες. - 2011. - Αρ. 45. - Σ. 39-42.
17. Rabinovich A.R., Yudina G.A. Διαχείριση πιστωτικών κινδύνων ιδιωτών στο παράδειγμα της Τράπεζας Ανατολικής Σιβηρίας της Sberbank της Ρωσίας // Στον κόσμο των επιστημονικών ανακαλύψεων. - 2011. - Αρ. 3. - σελ. 148-151.
18. Rovbel R.L. Μεθοδολογία για την αξιολόγηση της συγκέντρωσης των τραπεζικών πιστωτικών υπηρεσιών // Μοντελοποίηση και πρόβλεψη στη διαχείριση: μέθοδοι και τεχνολογίες. Πρακτικά του ΙΙ διεθνές-πρακτικό. συνδ. Orel: ORAGS, 2012.
19. Rossinskaya G.M. Διαφοροποίηση συμπεριφοράς καταναλωτή και οικονομική ανάπτυξη: προβλήματα αλληλεπίδρασης // Χρηματοδότηση και πίστωση. - 2013. - Αρ. 45.
20. Telesh N.A., Spitsky A.V. Σύγχρονες μέθοδοι προώθησης τραπεζικών πιστωτικών προϊόντων.//Τραπεζικός δανεισμός». - 2010. - Αρ. 6. - Σ. 137-140.
21. Tkach D.A. Βαθμολογία βαθμολόγησης για την αξιολόγηση του πιστωτικού κινδύνου. Λήψη απόφασης για αίτηση για δάνειομε βάση τα συστήματα βαθμολόγησης //Ρωσική επιχειρηματικότητα. - 2011. - Νο. 6. - Σελ.103-107.
22. Επίσημος ιστότοπος της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσίας [Ηλεκτρονικός πόρος]. Λειτουργία πρόσβασης: http://cbr.ru/.
23. Επίσημος ιστότοπος της Sberbank της Ρωσίας [Ηλεκτρονικός πόρος]. Λειτουργία πρόσβασης: http://www.sbrf.ru/.

Κατεβάστε: Δεν έχετε πρόσβαση για λήψη αρχείων από τον διακομιστή μας.

Κύριοι τύποι δανείων προς νομικά πρόσωπα:

1. Απλό (εμπορικό) δάνειο - παρέχεται για ορισμένο χρονικό διάστημα για την αναπλήρωση του κεφαλαίου κίνησης, για την αγορά αγαθών ή εξοπλισμού και την ανάπτυξη των επιχειρήσεων.

2. Η πιστωτική γραμμή είναι μια πιο σύνθετη μορφή δανεισμού σε νομικά πρόσωπα, στην οποία η τράπεζα και ο δανειολήπτης συμφωνούν για τη δυνατότητα δανεισμού, το μέγιστο ποσό και τη διάρκειά του. Στην περίπτωση αυτή, ο δανειολήπτης διατηρεί το δικαίωμα να χρησιμοποιήσει μόνο εκείνο το μέρος του ποσού που χρειάζεται εντός του ορίου έκδοσης που έχει συμφωνήσει η τράπεζα.

3. Το ανανεώσιμο (ανανεώσιμο) δάνειο είναι μια μορφή δανεισμού που είναι, σαν να λέγαμε, ενδιάμεσος μεταξύ απλό δάνειοκαι πιστωτικό όριο. Ο δανειολήπτης μπορεί να συμφωνήσει με την τράπεζα για μια σειρά δανείων σε ένα συγκεκριμένο χρονικό εύρος. Μια νέα δόση μπορεί να εκδοθεί μετά την τακτοποίηση της προηγουμένως εκδοθείσας. Το πλεονέκτημα για τον δανειολήπτη είναι μια εφάπαξ εγγραφή εξασφαλίσεων, η οποία, κατά κανόνα, απαιτεί πολύ χρόνο.

4. Κοινοπρακτικό (συνεταιρικό) δάνειο - παρέχεται για τη χρηματοδότηση πολύ μεγάλων έργων όταν μια τράπεζα δεν διαθέτει το απαραίτητο ποσό πόρων και προσελκύει άλλες τράπεζες για έκδοση δανείου. Η κοινή συμμετοχή των τραπεζών σε μεγάλα έργα μειώνει τον κίνδυνο αυτής της πράξης για κάθε τράπεζα ξεχωριστά.

5. Η υπερανάληψη είναι μια μέθοδος βραχυπρόθεσμου δανεισμού σε έναν δανειολήπτη όταν δεν υπάρχουν επαρκή ή καθόλου κεφάλαια στον τρεχούμενο λογαριασμό του δανειολήπτη.

6. Η διατραπεζική πίστωση είναι ένα βραχυπρόθεσμο δάνειο που οι τράπεζες μπορούν να παρέχουν η μία στην άλλη, συνήθως για να διατηρήσουν ρευστότητα ή για να καλύψουν απροσδόκητες ανάγκες.

Διαδικασία έκδοσης δανείουπεριγράφεται στην ερώτηση Νο. 5, αλλά για την έκδοση δανείου σε νομικό πρόσωπο, η τράπεζα απαιτεί ένα μεγάλο ποσό έγγραφα, υποχρεωτικά από τα οποία είναι:

1. Συστατικά και έγγραφα εγγραφής.

2. Κάρτα με δείγμα υπογραφών κατόχων λογαριασμού, δεόντως συμπληρωμένη.

3. Έγγραφο που επιβεβαιώνει την εξουσία του εξουσιοδοτημένου να υπογράψει.

4. Ισολογισμός της επιχείρησης, λογαριασμός αποτελεσμάτων χρήσης, λοιπές οικονομικές καταστάσεις.

5. Επιχειρηματικό σχέδιο ή μελέτη σκοπιμότητας του χρηματοδοτούμενου έργου.

6. Έγγραφα που επιβεβαιώνουν το πιστωτικό ιστορικό της εταιρείας.

7.Συμφωνίες (συμβάσεις) σε σχέση με τις οποίες ζητείται το δάνειο.

8. Έγγραφα για τη διασφάλιση της αποπληρωμής του δανείου και τους τόκους του.

Αξιολόγηση της πιστοληπτικής ικανότητας του πελάτηείναι ένα από τα πιο σημαντικά στάδια της διαδικασίας πίστωσης και, κατά κανόνα, καταλήγει στην εξέταση και ανάλυση των ακόλουθων κριτηρίων:

1. Γενικές πληροφορίες για την εταιρεία (ιστορικό δημιουργίας της εταιρείας, κύριοι επιχειρηματικοί εταίροι, αξιολόγηση της θέσης της εταιρείας στην αγορά, τραπεζικό ενδιαφέρον στην εταιρεία, πιστωτικό ιστορικό της εταιρείας).

2. Ανάλυση χρηματοοικονομικής κατάστασης (ρευστότητα, οικονομική σταθερότητα, λειτουργική αποτελεσματικότητα, οφειλέτες-πιστωτές, ταμειακές εισπράξεις σε λογαριασμούς σε ρούβλια και ξένο νόμισμα της εταιρείας, έσοδα από πωλήσεις προϊόντων, διαβατήρια συναλλαγών που άνοιξε η εταιρεία).

3. Μελέτη σκοπιμότητας του δανείου (στόχος του δανείου, αιτιολόγηση προσέλκυσης δανείου, επάρκεια πηγών για την αποπληρωμή του δανείου, πιθανότητα είσπραξης κεφαλαίων, αποδεικτικά στοιχεία του έργου, δυνατότητα παρακολούθησης της υλοποίησης του έργου).

4. Εξασφάλιση δανειακών υποχρεώσεων, λαμβάνοντας υπόψη την αγοραία αξία των εξασφαλίσεων και την ικανότητα της τράπεζας να ελέγχει την κατάστασή της.

5. Συμπέρασμα πιστωτικού εμπειρογνώμονα για τη δυνατότητα δανεισμού σε πελάτη.

Σύναψη δανειακής σύμβασης.

Η απόφαση για τη χορήγηση δανείου λαμβάνεται από την επιτροπή πιστώσεων της τράπεζας σύμφωνα με τους κανονισμούς της αρμόδιας επιτροπής τραπεζικών πιστώσεων. Εάν σε συνεδρίαση της αρμόδιας πιστωτικής επιτροπής της τράπεζας ληφθεί θετική απόφαση για χορήγηση δανείου σε συγκεκριμένο πελάτη και τους όρους του, κοινοποιούνται στον πελάτη οι αποδεκτοί όροι.