Utenlandsk erfaring med forsikring av informasjonsrisiko. Utenlandsk erfaring innen forsikring og risikostyring. Årsaker til at systemet fungerer

I løpet av arbeidet tyr bankene nesten alltid til forsikringsselskapenes tjenester. Deres aktiviteter, som enhver forretningsenhet, er uunngåelig forbundet med risikoen for tap av eiendom.

Kjære lesere! Artikkelen snakker om typiske måter å løse juridiske problemer på, men hver sak er individuell. Hvis du vil vite hvordan løse akkurat problemet ditt- ta kontakt med en konsulent:

SØKNADER OG SAMTALER GODTES 24/7 og 7 dager i uken.

Det er raskt og ER GRATIS!

Banksektoren i dag inntar en betydelig plass i sfæren av økonomiske relasjoner. Funksjoner ved bankvirksomhet har blitt årsaken til utviklingen av en egen retning i systemet med garantert beskyttelse - forsikring av bankrisiko.

Hva det er

For det første er bankforsikring en del av finansiell forsikring. Temaet er materielle eiendeler, oftest penger ( pengesummer innskytere og bankinstitusjonen selv).

Elementene i bankforsikringssystemet kan deles inn i to grupper:

• forsikringsobjekter og risikoer som er felles for alle virksomheter og organisasjoner;
• beskyttelsesobjekter og risikoer som skyldes bankvesenets spesifikasjoner.

Bankrisikoforsikring er beskyttelse av finans- og kredittinstitusjoner til en bankinstitusjon mot ulovlige handlinger fra personell, tredjeparter som fører til tap.

Beskyttelse kan være kompleks eller snevert fokusert. Banken kan forsikre seg mot alle risikoer som er knyttet til de spesifikke aktivitetene eller bare fra en eller to av de mest betydningsfulle og reelle, etter ledelsens oppfatning.

Banker og lignende finansinstitusjoner fungerer som forsikringsgivere. Forsikringsselskaper er selskaper som opererer på grunnlag av konsesjon.

Den forsikrede i henhold til kontrakten er også begunstiget. Forsikringsobjektet er den forsikredes eiendomsinteresser, som kan krenkes under gjennomføringen bankvirksomhet.

Hva er funksjonene

Hovedtrekket ved bankrisikoforsikring er deres inndeling i de som er generelt gjeldende og de som er spesifikke og bare knyttet til gjennomføringen av bankoperasjoner.

Eksklusivt bankforsikring inkluderer:

• beskyttelse av bankverdier og annen eiendom;
• datautstyr og banksikkerhet forsikring;
• beskyttelse angående plastkort;
• kredittforsikring;
• innskuddsforsikring.

Den viktigste bankdriften, som bringer høyeste inntekt, er utlån. Det er ikke overraskende at bankene først og fremst søker å forsikre låntakernes ansvar for tilbakelevering av eiendommen deres og skaffe tilleggsgevinst.

I dag har problemet med ikke-betalere under låneavtaler gått fullstendig under forsikringsselskapenes avdelingskontroll.

Innskyterrisikoforsikring i tilfelle banksvikt er en veldig populær måte å beskytte investeringer i økonomisk utviklede land.

Det er tross alt ikke bare banker som risikerer når de stoler på kundene sine med penger. Ikke mindre risiko og kunder som stoler på sine innskudd til visse finansinstitusjoner.

Forsikring på dette området har sine egne kjennetegn, men beholder de generelle trekk ved forsikring sivilt ansvar.

Banken forsikrer seg mot økonomiske krav fra kunder som ved tap av innskudd vil kreve tilbakebetalt sine investeringer. Innskuddsforsikring er et viktig ledd innen bankforsikring.

Det øker forbrukernes tillit, og dette har en positiv effekt på kriseøkonomien. Men forsikringen til utstedere av plastkort er en underart i utvikling av bankforsikring.

Kretsen av bankkunder vokser sammen med antallet som er interessert i å sikre at deres ikke-kontante midler ikke faller i hendene på svindlere.

Metoder

Det viktigste og mest effektive metoder bankrisikoforsikring er:

• sikring;
• risiko unngåelse;
• begrensning av risikokonsentrasjon;
• risikospredning;
• forsikring;
• opprettelse av spesielle reservefond.

Sikring er et system for å inngå futurestransaksjoner, som tar sikte på å eliminere de negative konsekvensene som oppstår av valutasvingninger.

Dette er prosessen for å redusere risikoen for økonomisk tap. Det er to hovedtyper av sikring: ned sikring og opp sikring.

Den første operasjonen brukes når det er nødvendig å forsikre seg mot en økning i valutakursen. Den andre operasjonen gjør det mulig å forsikre seg mot lavere priser i fremtiden.

Risikounngåelse innebærer utvikling av slike tiltak som vil hjelpe frykten for fremtidige tap.

De viktigste tiltakene i sammenheng med denne metoden er:

• avslag på ekstremt risikable transaksjoner;
• bruk av lånt kapital i små mengder;
• ikke-bruk av omløpsmidler i lav-likvide former;
• kansellering i bruk av frie midler i små, kortsiktige prosjekter.

Begrensning brukes som metode når mulige tap er uoverkommelige, og operasjoner utføres i området med katastrofal risiko. Begrensende konklusjon i utviklingen av visse standarder i prosessen med prognoser.

Systemet deres kan omfatte:

• det maksimale beløpet for lånte midler;
• spesifikk verdi for eiendeler i svært likvid form;
• minimumsbeløpet kreditt som kan gis til en kjøper;
• det maksimale beløpet for et innskudd som kan plasseres i én bank;
• det maksimale investeringsbeløpet i verdipapirer;
• maksimumsperioden for avledning av midler på fordringer.

Diversifisering innebærer fordeling av kapital mellom ikke-relaterte investeringsobjekter. Det er den rimeligste og rimeligste metoden for å forsikre bankrisiko.

De viktigste formene for diversifisering er:

• fordeling etter type finansielle aktiviteter;
• fordeling av valutaporteføljen;
• fordeling etter innskuddsportefølje;
• diversifisering av låneporteføljen;
• investeringsportefølje;
• faktiske finansieringsprogrammer.

Vi kan trygt si at en slik metode som risikoforsikring er vanlig. Den sørger for beskyttelse av materielle interesser i tilfelle en forsikringshendelse.

I følge skjemaene er det obligatoriske og frivillig forsikring. Opprettelsen av reservefond er egenforsikring mot tap.

Ved egenforsikring oppretter foretak midler som kan uttrykkes i naturalier og kontanter. Egenforsikring brukes vanligvis i tilfeller hvor andre metoder ikke kan benyttes.

De viktigste formene for reserveforsikring er:

• dannelse av en finansiell reserve;
• opprettelse av tillitsfond;
• dannelse av budsjettbeløp i systemet;
• opprettelse av forsikringsreserver for ressursdelen;
• manglende bruk av overskuddssaldo mottatt i rapporteringsperioden.

Selvforsikring lar deg overvinne de negative konsekvensene som er forbundet med negative risikoer.

Hva er typene

Ordning: typer bankrisiko.

Blant forsikringstypene som bankene bruker på lik linje med andre finansinstitusjoner, kan følgende skilles:

• forsikring av bygninger mot ødeleggelse og andre økonomiske katastrofer;
• forsikring av bankeiendom mot tap eller skade;
• forsikring av datamaskiner, kontorutstyr og programvare;
• garantert beskyttelse verdifulle papirer og monetære enheter;
• garantert beskyttelse av kjøretøy eid av banker;
• forsikring av sivilt ansvar for banker som eiere av kjøretøyet;
• arbeidstakerforsikring, inkludert medisinsk og pensjonsforsikring.

Rent bankforsikring innebærer beskyttelse av bankeiendom, utstyr, programvare, lån, innskudd og plastkort.

Funksjoner ved oppgjøret av uønskede hendelser

En obligatorisk betingelse i enhver forsikringsavtale om beskyttelse mot bankrisiko er inkludering av en liste over forsikrede hendelser som er dekket av forsikringen.

Følgende krav til bankenes oppførsel er etablert:

• informere forsikringsselskapene av banken;
• informere låntakere;
• banken må utarbeide en uttømmende liste over krav til forsikringsselskaper;
• sjekk forsikringsselskapet for samsvar med de etablerte kravene;
• sikre låntakers rett til å velge forsikringsgiver mv.

Kravene til forsikringsselskapers oppførsel er som følger:

• informere låntakere;
• oppfyllelse av vilkårene som ble avtalt med banken;
• melding til banken om forsikringstakerens brudd på vilkårene i avtalen.

I tilfelle fullstendig tap av gjenstanden for kontrakten, må den forsikrede betale erstatning i beløpet til markedsverdien av objektet minus saldoen, men innenfor forsikringssummen, eksklusive egenandel.

Det absolutte tapet av eiendom anses å være 60 % (eller mer) av skaden som ble påført den. Assurandøren skal varsle banken om handlingene som var rettet mot oppgjør forsikringstilfelle.

Omfattende bankrisikoforsikring

Banken kan beskytte seg mot alle større risikoer eller bare fra en viss gruppe av dem.

Risikoer på dette området er forsikret:

• kompleks;
• i tilfelle ulovlige handlinger fra tredjeparter angående elektroniske og datasystemer;
• i tilfelle tap fra ulike finansinstitusjoner;
• i tilfelle forekomst av offiserer og direktører;
• i tilfelle av mulig tap av bankkortinnehavere;
• i tilfelle ikke-retur av innskudd;
• i tilfelle tap av bankenes egen eiendom;
• i generelle saker om sivilt ansvar.

Det omfattende bankrisikoforsikringsprogrammet gir beskyttelse mot åpenbare tap forårsaket av en finansinstitusjon på grunn av ulovlig oppførsel fra tredjeparter.

En egen gruppe inkluderer omfattende forsikring av bankrisiko forbundet med datakriminalitet, som lar deg fullt ut beskytte datamaskin- og organisasjonsutstyr, samt programvare fra handlingene til svindlere.

En slik forsikring kan være et tillegg til en omfattende forsikring eller kan utstedes under en egen avtale. Datarisikoforsikringskontrakten gir bred beskyttelse mot et bredt spekter av økonomiske risikoer.

Funksjoner i kontrakten

Avtaler om garantert beskyttelse av bankrisiko bør utarbeides under forutsetning av at mottaker (banken) kan regne med erstatning innenfor rammen av kundens gjeld.

Varigheten av slike kontrakter overstiger vanligvis ikke 1 år. Dersom avtalen ble inngått for en lengre periode, bør den gi forsikringstaker rett til å si opp den når som helst.

Personer som inngår avtaler om bankrisikoforsikring har ikke rett til å gjøre endringer i avtalene uten skriftlig forhåndssamtykke fra finans- og kredittinstitusjonen.

Banker og forsikringsselskaper har ikke rett til å koordinere sin virksomhet for å oppnå ytterligere fortjeneste samtidig som de forsikrer eksisterende risiko.

Dermed forblir forsikring på dette området beskyttelsen av eiendomsinteresser og blir ikke til en vanlig virksomhet.

Alle endringer og tillegg gjøres gjennom de inngåtte tilleggsforsikringsavtalene.

Kontrakter om garantert beskyttelse på dette området bør inneholde en uttømmende liste over dokumenter som er nødvendige i tilfelle en forsikringstilfelle. En slik liste avtales med banken.

Forsikringsavtaler for bankrisikobeskyttelse skal inneholde en uttømmende liste over årsaker til å nekte å yte erstatning og utelukkelse fra forsikringstilfeller.

I dette tilfellet forbeholder assurandøren seg retten til å etablere betaling av forsikringspremier på foreløpig basis.

Problemer og utsikter for utvikling i Russland

Den mest utviklede grenen av bankforsikring i dag er kredittforsikring. Lån er hovedinntektskilden for enhver finansinstitusjon som gir dem.

Når du utsteder et lån, risikerer banken mye, og det er grunnen til at utviklingen av forsikring i banksektoren på den russiske føderasjonens territorium begynte med låneforsikring.

Problemet og kunnskapen var at før det hadde kommersielle banker ingen presedens innen interaksjon med kredittsystemet.

Det var ingen historie med samarbeid med kunder om dette spørsmålet, og de ble tvunget til å henvende seg til forsikringsselskaper som mottok de første kundene innen bankforsikring.

Og det var ingen analoger til en slik dannelsesprosess i verden. Når vi snakker faktisk, forsikret bankene deres gründerrisiko, men med låntakerens midler.

Manglende tilbakebetaling av slike lån nådde 70 %, men denne innledende fasen måtte overvinnes. Det var ingen strategi i tidlig kredittforsikring, den ble posisjonert som et nødvendig tiltak.

Med utviklingen av innskuddsforsikringssystemet er alt mye mer komplisert og mer alvorlig. De mest utviklede landene i verden betaler brorparten av oppmerksomheten til spørsmålet om innskuddsforsikring, siden innskyternes tillit har en magisk positiv effekt på den økonomiske situasjonen i landet.

I Russland er innskuddsforsikring på utviklingsstadiet, og dette hindrer sterkt motstanden mot stagnasjon i økonomien.

En utviklende type i bankforsikringssystemet er også forsikring av plastkortutstedere.

Kontantfri betaling som del kontantstrøm, dukket opp bare på 90-tallet og har fortsatt ikke fått tilstrekkelig popularitet blant massene.

ugunstige prisendringer for eventuelle lagervarer. En forsikringskontrakt kalles en sikring. Det er to sikringsoperasjoner: for økning, for nedgang Gvozdenko A.A. Risikoforsikring. - M.: Finans og statistikk, 2000, s. 79.

Sikring for økning, eller sikring med kjøp, er en byttetransaksjon for kjøp av futureskontrakter eller opsjoner. En oppadgående sikring benyttes i tilfeller hvor det er nødvendig å forsikre seg mot en eventuell prisøkning (rater) i fremtiden. Den lar deg angi kjøpesummen mye tidligere enn det faktiske produktet ble kjøpt.

Nedadgående sikring, eller sikring ved salg, er en byttetransaksjon med salg av en terminkontrakt. En hedger som sikrer seg ned forventer å selge en råvare i fremtiden, og derfor, ved å selge en futureskontrakt eller opsjon på børsen, forsikrer han seg mot en mulig prisnedgang i fremtiden.

En opsjon og en tidsbestemt kontrakt er forskjellige ved at med en opsjon kan investor eller ikke utøve sin rett, avhengig av hans ønske, som bestemmes av omstendighetene. Dersom salgsprisen faller i strid med forventningene, vil ikke investoren utøve sin rett. I dette tilfellet vil han imidlertid miste den delen som han betalte i form av honorar til megleren ved inngåelse av kontrakt med ham. En opsjonskontrakt er en sikrere (mindre risikabel) måte å spekulere på enn en terminkontrakt, fordi tapet kun kan være lik meglers honorar.

Vi vet at risiko har to sider: gunstig og ugunstig. I denne forbindelse oppstår behovet for sikring i to tilfeller:

Når risikoen for uheldige endringer er større enn risikoen for gunstige endringer;

Når ugunstige endringer vil ha sterk innvirkning på selskapets inntjening.

I stedet for å sikre risikoen kan selskapet «spille» på fremtidige endringer renter. Gjennom spekulative lån og investeringer kan den oppnå høyere avkastning på grunn av endringer i renten.

Det er to hovedmetoder for sikring renterisiko. Dette er strukturelle sikrings- og treasury-markedsinstrumenter.

Strukturell sikring er reduksjon eller eliminering av renterisiko ved å matche renteinntektene til et selskaps eiendeler med rentekostnader. Mange selskaper investerer og låner store summer samtidig. En slik politikk er fremmed for strukturell sikring. Strukturell sikring er den enkleste og billigste måten å sikre renterisiko gjennom forsvarlig innlån og utlån i pengemarkedene. Strukturelle sikringsteknikker kan hjelpe selskaper med store lån med å redusere, men ikke eliminere, renterisiko.

Sikringsmetoder ved bruk av egne markedsinstrumenter inkluderer produkter penge marked(lån, futures, opsjoner osv.).

Sikring bidrar til å redusere risikoen ved en ugunstig kursendring, men gir ikke mulighet til å utnytte en gunstig kursendring.

2. Utenlandsk erfaring med risikostyring ved eksempel

bedrifter ABC

2.1 Beskrivelse bedrifter ABC

Tenk på eksempelet på risikostyring av selskapet ABC, reflektert i boken av G.Ya. Goldstein "Økonomiske verktøy for å ta ledelsesbeslutninger".

Firma ABC, hvis risikostyringsproblemer er analysert nedenfor, er lite firma for produksjon av bildeler og deler. Presidenten i firmaet eier 60% av aksjene, visepresidenten 20% og kassereren 20%.

Firmaet eier en murbygning som inneholder verksteder og forvaltningsenheter. Bygningen ble bygget for 12 år siden og koster 540 000 dollar pluss kostnadene for landet. Den har tre etasjer og en kjeller. Det totale produksjonsarealet i bygget er 60 tusen kvadratmeter. fot. (ca. 5600 kvm). Bygget har ikke automatisert brannslokkeanlegg. Firmaet anslår gjenanskaffelsesverdien til 900 000 dollar, men etter avskrivning er bygningen nå verdt 270 000 dollar til gjeldende priser. En jernbanelinje går til østsiden av bygningen. Firmaet er ansvarlig for det i henhold til en standard transportavtale. Parkering for 100 biler er plassert på vestsiden av bygget. De resterende to dekar med land som eies av firmaet er satt av til grønne områder. Firmaet leier også en murbygning langs gaten, og bruker den som lager for ferdigvarer og garasje for en flåte på 10 biler og 10 lastebiler. Den faktiske nåverdien av bygningen er $ 360 000. Markedsverdien av en bil er $ 9 000 og en lastebil er $ 21 000. Lignende nye biler vil koste henholdsvis $ 15 000 og $ 30 000.

Selskapet selger produktene sine kun til grossistkjøpere og produsenter. Salgsvolumet er stabilt fra år til år og er ikke utsatt for store svingninger. Omtrent 80 % av leveransene skjer til forbrukere innenfor en radius på 50 miles (ca. 80 km), vanligvis med firmabiler. Levering til andre regioner utføres med jernbane og generelle kjøretøy. Det er ingen leveranser til sjøs utenfor USA.

Utstyret til anlegget, når det erstattes med et nytt, er estimert til 360 tusen dollar, kostnadene, tatt i betraktning slitasje, er 290 tusen dollar. Utstyr, når det erstattes med et nytt, koster 75 tusen dollar, og tatt i betraktning slitasje, er prisen bare 40 tusen dollar. Kostnaden for råvarer, pågående arbeid, ferdige produkter reflekteres i selskapets balanse (tabell 1). Firmaet har 60 ansatte, hvorav 30 er ansatt i produksjonsprosessen. Resten inkluderer ledere, lagerarbeidere og selgere.

En av de ansatte er en nøkkelingeniør i 40-årene hvis arbeid i stor grad påvirker firmaets suksess. Ledelsen av selskapets transport er salgspersonalets ansvar. Den årlige lønnen er $1 800 000 og betales med sjekk ukentlig. På grunn av mangel på arbeidere i området, fortsetter firmaet å betale lønn til ansatte under driftsstans på opptil to måneder. Ellers ville hun blitt tvunget til å la bare halvparten av de ansatte stå igjen med et årlig fond lønn 630 tusen dollar Selskapets balanse og inntektsdata er presentert i tabell. 1. og 2.

Tabell 1

Balanse av ABC (tusen dollar)

Omløpsmidler:
Penger
Kundefordringer
Godtgjørelse for tvilsom gjeld
Varelager:
Ferdige produkter
Råvarer og basismaterialer
Forsyning under levering (viktige mengder)
Fasiliteter og utstyr:
Utstyr og enheter
Amortiseringsfond (15,0/år)
Utstyr og inventar
Amortiseringsfond (6,0/år)
Transportere
Amortiseringsfond (30,0/år)
Totale eiendeler
Kortsiktig gjeld:
Leverandørgjeld
Bygge boliglån
Aksjonærenes eiendom
Aksjekapital
Ufordelt overskudd
Sum gjeld og eiendom

tabell 2

Data om inntektene til selskapet ABC (tusen dollar)

2.2 Fast risikoanalyse

På grunnlag av finansiell og annen informasjon om virksomheten til selskapet, er det som et første skritt nødvendig å sette sammen en liste over mulige potensielle tap for selskapet og bestemme metoder for deres vurdering. Det maksimale tapet på dette stadiet tas som en del av det totale tapet, med mindre annet er spesifisert. Mulige tilfeller av tap og deres sannsynligheter er presentert i tabell. 3.

Tabell 3

Mulige tap av selskapet ABC

Tapstype	Maksimalt mulig tap (tusen dollar)
	Gyldig Nåværende verdi	Kostnaden for å erstatte med en ny
Eiendomstap:
Hovedbygningen
Råvarer
Ferdige produkter
i hovedbygningen eller lageret
Utstyr
Inventar og utstyr
Forsyning
Kjøretøy
Personbiler
Frakttransport
Penger
Kostnader for å rydde rusk
Reproduksjon av dokumentasjon
Tap i nettoresultat og løpende kostnader på grunn av avbrudd i produksjonsprosessen	Vi tar 6 måneder som maksimalt mulig pause. Tapsestimatet er lik halvparten av det årlige driftsresultatet ($210.000) pluss pågående kostnader, anslått til $90.000.
Tap av kunder i ferd med å gjenoppta etter et strømbrudd	Vanskelig å anslå, antas å være liten
Utleiers interesser	$1,8k per måned i 5 år fra tapsdatoen
Manglende innkreving av fordringer
Tap på grunn av ansvar:
Ansvar for ødeleggelse av lager og garasje	360,- pluss 3,6 per måned husleie i løpet av maks overgangstid
rom-operasjoner Hovedbygningen Lager og garasje Utendørs og innendørs drift Kontrakter Med transport Etter produkter	ubegrenset
Motortransport
Egne kjøretøy Innleide kjøretøy Personaltransport brukt i firmaets virksomhet
Arbeidsgiver
Tap av personell:	Fordel uttrykt i erstatningsutbetalinger arbeidere
Tap av ansatte i form av arbeidsevne og i inntjening pga
Sykdommer høy alder arbeidsledighet	Det er vanskelig å anslå, men firmaet bærer bare en del av ansvaret. Erstatningsbeløpet fastsettes vanligvis etter avtale med fagforeningen.
Tap av fortjeneste eller erstatningskostnader for firmaet på grunn av død eller funksjonshemming til en nøkkelingeniør	Halvt årlig overskudd etter skatt eller $75 000 i 3 år til full kvalifisert erstatning
Avviklingstap dersom aksjonæren dør eller blir ufør for en lengre periode	Vanskelig å anslå, men salg av eiendeler til halv bokført verdi bør tvinges frem

De viktigste er:

Kontanter på hånden ($30 000);

Firmaets evne til å skaffe nødvendig arbeidskapital (kontanter + kundefordringer+ produksjons- og materialkostnader - leverandørgjeld, det vil si);

Netto svært likvide eiendeler (kontanter + fordringer - leverandørgjeld);

Nettoverdi ($990 000);

Netto fortjeneste (150 tusen dollar);

Årlig kontantstrøm (netto resultat + avskrivninger 150+66=216 tusen dollar).

Betydningen av hver av disse indikatorene avhenger av målene for tapshåndtering. For eksempel, hvis selskapets mål er å overleve, har det ikke råd til å tape et beløp nær eller lik kapital ($990 000). Faktisk kan et tap tilsvarende $540 000 i netto arbeidskapital påvirke likviditeten så mye at firmaet måtte legge ned. Hvis målet er å begrense svingninger i årlig fortjeneste til 10 %, vil tap som overstiger dette være alvorlige, men ikke katastrofale.

Når problemene er identifisert, er det nødvendig å bestemme hvilken metode eller gruppe av metoder som skal brukes: omsorg, kostnadsstyring, kombinasjon eller separasjon, overføringer eller beskyttelse. Når det refereres til forsikring, bør en liste over kontrakter settes opp i tre grupper: essensielt, ønskelig, nyttig. Hver kontrakt må da vurderes i forhold til den anvendte beskyttelsesmetoden, som er optimal i dette tilfellet.

Den første listen over betydelige forsikringskontrakter bør inkludere dekning som eksterne partnere krever eller beskytte mot tap som truer selve firmaets eksistens. Disse dekkene inkluderer følgende:

1. Arbeidsskadeforsikring. Det er gitt ved lov.

2. Utbetalinger til sykeforsikring og pensjoner. De er pålagt i kontrakt med fagforeninger.

3. Dekker kommersialisert eiendom (bygninger holdt som sikkerhet for lån i boliglån). Låneavtalen krever vanligvis forsikring av den pantsatte eiendommen.

4. Jordskjelvforsikring. En slik forsikring er rimelig med tanke på hvor alvorlig konsekvensene er.

5. Avbruddsforsikring. Denne forsikringen dekker inntektstap som følge av skade på egen eiendom. I henhold til avtalen er 50 % av personellet ikke tildelt lønn i denne perioden. Forsikringsbeløpet skal være halvparten av netto resultat før skatt, pluss alle kostnader i henhold til tabell. 2. bortsett fra materialkostnader, altså

6. Belegg av kjeler og utstyr. Anta at eksplosjonen av en kjele eller kjele reduserer kostnadene for hovedbygningen med mer enn en fjerdedel og ikke påvirker andre rom. Forsikringsgrensen på $600 000 bør være tilstrekkelig til å dekke direkte tap av eiendom.

7. Forsikring mot tap som skyldes straffbare handlinger av uredelig personell. Den nøyaktige grensen for slike tap er vanskelig å fastslå. For evaluering kan du bruke anbefalingene fra American Association of guarantors. Dette anslaget er som følger: 5 % av minimumskostnaden tas pluss 20 % av gjenværende omløpsmidler pluss 10 % av nettoomsetningen. I vårt tilfelle er denne anbefalte grensen estimert i henhold til tabellen utarbeidet av foreningen, og i vårt tilfelle er den 100 tusen dollar.

8. Selskapets generelle ansvarsforsikring. Tapene på grunn av fast ansvar er potensielt ubegrensede. Firmaet har alltid en rekke kjente ansvarskilder og kan utvikle andre.

9. Forsikring av avtale om aksjekjøp og salg ved en av eiernes død utføres i henhold til den policyen selskapet har utarbeidet.

Ønskelige dekninger inkluderer håndtering av de tapene som alvorlig påvirker økonomisk situasjon bedrifter, men ikke tving eierne til å stoppe virksomheten. Denne kategorien inkluderer:

1. Forsikring av direkte tap forårsaket av spesielle tilfeller og ikke av vid karakter.

2. Forsikring av innlandsfart.

3. Forsikring av bilulykker med kommersielt brukte kjøretøy.

4. Forsikring av konsekvenser av straffbare handlinger.

5. Forsikring av overføring av aktiviteter til et annet sted.

6. Forsikring av utleiers interesser.

7. Brannforsikring i henhold til lovverket i det leide lokalet. Vanligvis er den øvre grensen for forsikringssummen kostnaden for bygningen (360 tusen dollar).

8. Forsikring av aksjekjøp og salg ved varig uførhet hos en av eierne.

9. Livsforsikring til en nøkkelingeniør, hans fulle eller lange arbeidskapasitet.

Nyttig dekning bør omfatte:

1. Generell eiendomsforsikring i videre forstand enn den som har en ren næringsverdi.

2. Privat driftsavbruddsforsikring av private årsaker.

3. Dokumentasjonsforsikring.

4. Forsikring av merkostnader.

5. Kredittforsikring.

6. Dekker forfalskning av innskytere fra inntektene.

Etter å ha listet opp potensielle tap, som et andre trinn i analysen, er det nødvendig å bestemme hvilke tap som bør håndteres med andre metoder enn forsikring. Hvis det aksepteres at uttak ikke er mulig, kan andre mer vanlige metoder for unngåelse brukes på risiko. Kombinasjonen kan også ignoreres, forutsatt at ingen fusjoner forventes og størrelsen på firmaet er relativt stabil. Det som gjenstår er derfor tapshåndtering, uforsikrede overføringer og beskyttelse.

Med hensyn til betydelige dekninger kan det være visse anvendelsesmuligheter for tapshåndtering. Det er høyst tvilsomt at disse handlingene reduserer alvorlighetsgraden av de forsikrede tapene på en slik måte at de endrer klassifiseringen av forsikring vesentlig. Tiltak for å redusere alvorlighetsgraden av tap kan imidlertid reduseres betydelig forsikringsutbetalinger eller tap under beskyttelse.

Mulighetene for å overføre eventuelle forsikrede tap til kategorien «vesentlig» ved ikke-forsikringsmetoder virker forsvinnende små, men likevel bør en slik mulighet undersøkes.

Å klassifisere dekninger som vesentlige betyr at det ikke er et klokt grep for et firma å beskytte seg mot denne typen tap bortsett fra under visse omstendigheter. For det første kan politikken være å sette grenser som er mindre enn maksimalt mulig tap, fordi høyere grenser enten er ubrukelige eller prisene deres virker overdrevne for firmaet. Når det gjelder ABC, anses ubegrenset ansvarsforsikring som ubrukelig. For det andre, til tross for alvorlighetsgraden av potensielle tap, forsikringspremier ved bruk av fryktregnskap kan det være mye mer enn den forsikrede er villig til å betale. For eksempel er ABC lokalisert i et område der en flom eller jordskjelv er usannsynlig, men forsikringspremien gjenspeiler kanskje ikke tilstrekkelig en så ekstremt lav sannsynlighet.

For det tredje kan noen betydelig dekning falle inn i denne kategorien subjektivt, ettersom noen partnere krever det, selv om det potensielle tapet er lite eller forutsigbart.

Til slutt bør firmaet seriøst vurdere bruken av utkast for å sikre seg mot små tap.

Spesielt kan kassering brukes mer produktivt i forhold til å dekke et stykke eiendom. Siden firmaet ikke har tilstrekkelig materiale til å forutsi disse tapene innenfor et ganske smalt nøyaktighetsområde, må beløpet som skal kasseres være lite, for eksempel $2 000. tap eller hele tapsbeløpet i løpet av et år.

Ikke-forsikringsmetoder er mer utbredt brukt på ønskelige dekninger. En spesiell illustrasjon av tapshåndteringstiltakene som ABC må implementere er opprettelsen og akkumuleringen av alternative lagringssteder for dupliserte poster. regnskap. Minst én risikooverføringshandling vil være nyttig. Firmaet må avtale med eieren av lageret og garasjen at ethvert ansvar for skader på bygningen som følge av brann eller andre spesifikke påvirkninger fra leieavtalen.

Beskyttelse er mulig for alle tap som inngår i kategorien «nyttige kontrakter», men alvorlige tap kan kreve forsikring, unntatt i tilfeller med urimelig høye premier eller når målet for ledelsen er å overleve og firmaet ikke frykter tap som ikke truer dets virksomhet. overlevelse. Firmaet er selvfølgelig beskyttet mot tap som overstiger grensene som firmaet har satt. Egenforsikring er ikke mulig da antallet forretningsenheter er lite, men de små frafallsmengdene for tilleggsdekning av spesifikke tap må tas i betraktning. Bilulykkesforsikring kan være underlagt et slikt frafall til beløp i størrelsesorden $2000 per bil, da det sparer en betydelig mengde forsikringspremier. Mindre unntak bør gjelde for motorvognforsikring i tilfelle brann, orkan eller andre påvirkninger, samtidig på flere biler i garasjen. Fallet er uegnet for annen eiendoms- eller ansvarsforsikring, men dette bør også undersøkes.

Forsikring som metode for å dekke tap er minst egnet for dekninger klassifisert som «nyttige kontrakter». For det aktuelle firmaet kan tapshåndteringsaktiviteter være mer effektive selv i områder der beskyttelse normalt brukes, siden det resulterende maksimale tapet er svært lite. Denne bestemmelsen gjelder private tap som følge av driftsavbrudd, kredittforsikring og uredelige innskytere. Siden mulige tap i dokumentasjonen kan nå 15 tusen dollar, er beskyttelse i dette tilfellet den mest åpenbare og ønskelige. Siden sjansene for at foretaket vil lide tap på grunn av ekstra kostnader er små, bør disse tapene dekkes av beskyttelse.

Ethvert tap som det normalt ikke er ønskelig med forsikring for bør dekkes av vern, selv om det er mulig å redusere det forventede tapet gjennom tapskontrolltiltak og uforsikrede overføringer.

2.3 ABC risikostyringsprogram

Som et resultat av analysen ble følgende liste over risikostyringsmetoder oppnådd:

A. Tapshåndteringsmetode

Installasjon av automatisk slokkeanlegg, grundigere vedlikehold av lokalene, regnskapsføring, duplisering og deling av regnskap, nattevakter, trafikksikkerhetskontroller, årlige fysiske undersøkelser av eiere og nøkkelansatte med videre.

B. Beskyttelse

1. Tap som overstiger forsikringsgrenser.

2. Tap under forsikringspremie.

3. Tap over kasserte beløp for fysisk skade på kjøretøy, deler av eiendom og andre kilder etablert av ledelsen.

4. Jordskjelvtap.

5. Tap på grunn av flom.

6. Kostnaden for å erstatte dokumentasjon.

7. Tap på grunn av krigen.

8. Tap av fortjeneste og løpende kostnader på grunn av driftsavbrudd.

9. Tap av kunder på grunn av driftsavbrudd innen 30 dager etter hendelsen.

10. Tap på utlån, inkludert tap på grunn av skade og tap av regnskapsmateriale.

B. Ikke-forsikringsoverføringer

Ingen.

D. Forsikring

Førsteprioritet

1. Arbeidstakererstatning.

2. Sykeforsikring og pensjonsordning.

3. Totaltapsdekning for eget bygg og vedlikehold i begge bygg.

4. Avbruddsforsikring av generelle årsaker.

5. Forsikring mot ansattes uredelighet.

6. Forsikring av fyrhus og utstyr.

7. Generell kommersiell ansvarsforsikring.

8. Ansvarsforsikring for kjøretøy.

9. Eiere livsforsikring.

Andre prioritet

1. Bygningsforsikring mot private tap.

2. Forsikring av motortransportulykker.

3. Transportforsikring.

4. Forsikring mot tyveri, forsvinning og skade på penger, sikkerhetssystemer med mer.

5. Bedriftsflyttekostnadsforsikring.

6. Utleieforsikring.

7. Brannforsikring etter lovverket.

8. Uføreforsikring av eiere og aksjekjøpsavtale.

9. Livs- og uføreforsikring for en nøkkelingeniør.

Ovennevnte analyse av risikostyring for selskapet ABC bør ikke betraktes som perfekt, fullstendig. Andre alternative løsninger er mulige, bedre enn de foreslåtte. Imidlertid lar denne saken oss vurdere og generalisere de tidligere beskrevne konseptene og illustrere deres anvendelse i en reell situasjon.

3. Statlig regulering av forsikring i utlandet

industriell utviklede land akkumulert rik erfaring i statlig regulering forsikringsmarkedet, som delvis brukes i hjemmepraksis.

Behovet for å bruke vestlig erfaring skyldes en rekke årsaker. For det første, historisk sett, har forsikringssystemet i Russland (og, som et resultat, Republikken Hviterussland) alltid blitt dannet med noe etterslep sammenlignet med industrialiserte land. Gapet forsterket seg spesielt i perioden med det statlige forsikringsmonopolet i 1918 – 1988. Nå tar vi bare de første skrittene for å overvinne dette etterslepet, disse skrittene blir hemmet av interne negative prosesser i det innenlandske forsikringsmarkedet.

For det andre, i moderne forhold forsikring i et enkelt land kan ikke utvikle seg isolert uten deltakelse i internasjonal omfordeling av risiko gjennom gjenforsikringskanaler. Republikken Hviterussland, på grunn av sine historiske og geografiske trekk, har store risikoer som krever tilstrekkelig gjenforsikringsbeskyttelse, og er i økende grad involvert i de globale prosessene med risikoomfordeling.

For det tredje involverer moderne forsikringsvirksomhet en rekke internasjonale forsikrings- og gjenforsikringsorganisasjoner med et utviklet nettverk av filialer, datterselskaper og representasjonskontorer i forskjellige land ah verden. Det er disse organisasjonene som er de anerkjente lederne av dagens marked. I påvente av opptak utenlandske selskaper til innenlands forsikringsmarkedet og den kommende rivaliseringen mellom dem og innenlandske forsikringsselskaper, Utenlandsk erfaring organisering av forsikringsvirksomheten blir spesielt verdifull.

For det fjerde, på nåværende stadium, i forbindelse med de pågående prosessene med globalisering av markedsøkonomien (og spesielt forsikringsmarkedet), statlig regulering går utover folketrygden. I stor grad overføres regulatoriske funksjoner til mellomstatlig nivå (spesielt har dette blitt implementert i størst mulig grad i Det europeiske fellesskap). Republikken Hviterussland, når den integreres i det internasjonale forsikringsmarkedet, står overfor behovet for å introdusere internasjonale standarder forsikringsvirksomhet og regulering av den.

Av de innenlandske ekspertene innen forsikring, V.V. Shakhov, K.E. Turbina, N.F. Galaguza, L.N. Klochenko, R.T. Yuldashev, T.A. Fedorova, T.A. Plakhova, A.P. Pleshkov, I.V. Orlova, A.L. Motylev, A.N. Tann og andre. Forskningen deres analyserer et bredt spekter av informasjon om markedene i ulike land, organiseringen av arbeidet til forsikringsselskaper og forsikringstilsynsmyndigheter, forskrifter som regulerer forsikring, problemene med globaliseringen av forsikringsmarkedet og dets regulering.

Men med all den overflod av forskning innen utenlandsk erfaring i den statlige reguleringen av forsikringsmarkedet, har det ikke blitt presentert en omfattende komparativ analyse av reguleringssystemene i forskjellige land og en systematisk klassifisering av reguleringsmodeller, mens en nødvendig betingelse for effektiv bruk av utenlandsk erfaring i innenlandsk praksis er dens systematisering og generalisering.

Verdens praksis har utviklet to grunnleggende tilnærminger til statlig regulering av forsikringsmarkedet. Hver av tilnærmingene er implementert innenfor rammen av et visst rettssystem - "kontinental" og "angloamerikansk".

Systemet med "kontinental" lov ("romansk-germansk" eller "kodifisert", som eksisterer i Tyskland, Frankrike, Italia, Spania, Japan og andre land) er basert på streng lovregulering av aktivitetene til markedsenheter, mens de viktigste kildene loven er lover og koder. Innenfor rammen av det kontinentale rettssystemet er det en modell for streng regulering av forsikringsvirksomheten (kontinentalmodellen), preget av detaljert regulering av alle aspekter av forsikringsselskapenes virksomhet og systematisk overvåking av lovoverholdelse når de utfører forsikringsvirksomhet. .

Den kontinentale modellen for forsikringsregulering, spesielt for de tidlige stadiene av utviklingen, var preget av slike former for regulering som godkjenning av forsikringstakster av forsikringstilsynsmyndighetene eller etablering av takstfluktuasjonsgrenser, godkjenning av innholdet i standardskjemaer av forsikringskontrakter, verifisering av gjennomføringen av forretningsplaner, og tilsyn med nåværende drift. , regelmessige inspeksjoner av forsikringsselskaper, etc. Ser vi fremover, merker vi at det var denne reguleringsmodellen under overgangen til markedet på begynnelsen av 90-tallet. begynte å utvikle republikken Hviterussland.

Advokater ser hovedtrekket ved det "angloamerikanske" rettssystemet (systemet med "vanlig" eller "rettspraksis" som er gjeldende i USA, Storbritannia, Australia, Canada og andre land) ved at loven i det er ikke den eneste dominerende rettskilden, sammen med rettslige presedens spiller en viktig rolle med den. De fleste aspekter av det økonomiske livet er ikke kodifisert. Lovverket definerer de mest generelle betingelsene, juridisk rammeverk Økonomisk aktivitet uten detaljregulering. Innenfor dette rettssystem en liberal modell for forsikringsregulering bygges opp, der fokuset er på å kontrollere den økonomiske tilstanden til selskaper basert på studiet av deres rapportering; det er ingen streng regulering av forsikringsdrift, godkjenning av forsikringstariff i.p.

Den liberale modellen har to varianter – desentralisert og sentralisert. Forskjeller i graden av sentralisering av statlig regulering av forsikring skyldes prinsippene for statens struktur i landet (føderal eller enhetlig stat).

Den desentraliserte modellen for statlig regulering (USA) er i samsvar med prinsippene for økonomisk føderalisme. Hver stat har sitt eget, autonome forsikringssystem og følgelig sitt eget forsikringstilsynsorgan som setter standarder for forsikringsvirksomhet i staten og kontrollerer rapporteringen til forsikringsselskaper som opererer i staten. Det er ikke et enkelt organ for forsikringstilsyn. På føderalt nivå er bare visse områder av forsikringsselskapenes virksomhet regulert, mens de viktigste reguleringshandlingene utføres av forsikringstilsynsmyndighetene i statene. De fleste av standardene og kravene til forsikringsselskapene er ikke enhetlige. Desentralisert regulering fører til at forsikringsselskapene i forskjellige stater er plassert i helt forskjellige forhold i noen posisjoner.

Den sentraliserte modellen (Storbritannia) er preget av enhet i reguleringssystemet. Det britiske systemet har én enkelt tilsynsmyndighet. Alle forsikringsselskaper i landet er underlagt generelle regler og forskrifter. Et slikt system er mer praktisk både for statlig regulering av forsikring og for selve forsikringsvirksomheten.

Den britiske modellen ser ut til å være den mest liberale i forhold til forsikringsselskaper. I den, sammen med statlig regulering, er mekanismer for selvregulering av stor betydning. Derfor bør man, når man analyserer den britiske modellen, ikke glemme at innenfor rammen av denne modellen blir mange reguleringsfunksjoner overført av staten til selvregulerende organisasjoner, og ikke utelukket helt. Forsikringsvirksomheten, som i den kontinentale modellen, er konsesjonspliktig, men det statlige tilsynet med forsikringsselskapenes virksomhet er relativt svakt og dreier seg hovedsakelig om kontrollen med forsikringsselskapenes økonomiske stilling.

Den britiske modellen for forsikringsregulering ble tatt som grunnlag for å skape et enhetlig reguleringssystem på EU-nivå.

Til dags dato har europeiske land et utviklet forsikringssystem som lar dem tilby kunder rundt 400-500 typer forsikringer. De rike forsikringstradisjonene i hvert av de europeiske landene, så vel som prosessene med økonomisk integrasjon som ble mer aktive etter andre verdenskrig, skapte forutsetningene for foreningen av nasjonale forsikringssystemer til et enkelt europeisk forsikringsmarked, preget av et svært høy grad av forsikringsutvikling. Europeerne selv kaller datoen for opprettelsen av det indre forsikringsmarkedet 1. juli 1994, rundt 5000 forsikringsselskaper opererer på det, hvis totale eiendeler ved utgangen av 1993 var rundt 2000 milliarder ECU, forsikringspremie- ca 400 milliarder ECU. I følge F. Loyak, leder av CEN, "er det europeiske forsikringsmarkedet et unikt eksempel på et integrert forsikringsområde: ca. 5000 forsikringsselskaper kan for tiden selge produktene sine i alle europeiske land med tillatelse mottatt fra opprinnelseslandet (enkeltlisens). prinsippet); ca. De 380 millioner europeiske forbrukerne kan nå velge produktene som tilbys dem av forsikringsselskaper over hele Unionen som passer best for deres behov."

Internasjonaliseringen av forsikringsvirksomheten krevde på sin side en enhetlig regulering. Europeiske land, som var de første til å slutte seg til det globale forsikringsmarkedet, har overgått alle andre land på veien for internasjonalisering av reguleringen. I denne forbindelse synes det nødvendig å utdype konseptet med det globale forsikringsmarkedet.

Ifølge vestlige eksperter, "har det globale forsikringsmarkedet blitt dannet i løpet av de siste 50 årene, Republikken Hviterussland begynte å gå inn i det de siste 5 årene. Dens essens ligger i sammenvevingen av økonomiske relasjoner som nasjonale markeder påvirker hverandre og verdensmarkedet som helhet." Tegn på globaliseringen av forsikringsmarkedet er:

Fremskynde konsentrasjonen av forsikringskapital, samt en aktiv prosess for å kjøpe aksjer og slå sammen forsikringsselskaper fra forskjellige land

internasjonalisering og geografisk omfordeling av risiko, som til og med inkluderte Japan (etter det største jordskjelvet) gjennom internasjonale gjenforsikringskanaler

internasjonalisering av forsikringsselskapenes finansielle virksomhet

I samsvar med omfanget av internasjonale organisasjoner, etter vår mening, kan to nivåer av forsikringsmarkedsintegrasjon skilles: på WTO-nivå (dette er faktisk det globale forsikringsmarkedet som forener alle land i verden) og på EU-nivå (europeisk integrering), er globalisering lik dens regulering. I motsetning til globaliseringen av reguleringen av økonomien som helhet, er globaliseringen av reguleringen av forsikringsmarkedet preget av følgende trekk:

1. I forsikring, på grunn av at det er en internasjonal virksomhet nært knyttet til finanssfære, så vel som med informasjon System samfunnet, foregår globaliseringsprosessene i et ekstremt høyt tempo, på nivå med finans- og informasjonssektorene, og i et raskere tempo enn de fleste andre sektorer av nasjonaløkonomien.

2. På grunn av den høye "overreguleringen" av forsikringsbransjen (på nasjonalt nivå), har globaliseringen av forsikringsreguleringen visse spesifikasjoner: på den ene siden kompliserer dette integrasjonen, siden det er ytterligere vanskeligheter med å bringe nasjonal lovgivning til enhet, på den annen side letter det situasjonen, siden en godt administrert industri gir seg lettere til ulike typer statlige handlinger, inkludert på mellomstatlig nivå

På europeisk nivå kombinerer det mellomstatlige systemet for forsikringsregulering selvregulering og statlig regulering. Selvregulering utføres av internasjonale sammenslutninger av forsikringsselskaper. Den viktigste i Europa er European Committee for Insurance - CEN (Comite Europeen des Assurances, CEA), - opprettet i 1953, 5 år før dannelsen av Det europeiske fellesskap, som et konsulent- og koordineringssenter designet for å fremme utviklingen av forsikring i Europa og representere interessene europeiske forsikringsmarkedet på internasjonal skala. Hovedoppgaven til CEN er å representere interessene til forsikringsselskapene i CENs medlemsland i internasjonale organisasjoner, først og fremst i EU. Arbeidsområdene til CEN er fremme av dannelsen av en forsikringskultur i samfunnet, organisering av konferanser, publiseringsaktiviteter innen forsikring, utvikling informasjonsstøtte forsikringsselskaper, deltakelse i utviklingen av internasjonale juridiske normer, beskyttelse av de økonomiske interessene til nasjonale markedsdeltakere i forhold til deres regjering, etc.

Statlig regulering av forsikring på EU-nivå er basert på vedtakelse og implementering av direktiver utstedt separat for livsforsikring og "generell" forsikring (det vil si for andre typer). For nyopprettede selskaper er det forbud mot å kombinere livsforsikring med andre typer forsikringer, dog har enkelte eksisterende selskaper som unntak lov til å fortsette å kombinere disse.

I følge europeiske eksperter ble det mellomstatlige reguleringssystemet i EU dannet i tre trinn Kovalenko N.N. Juridisk regulering av forsikring i Republikken Hviterussland: Proc. godtgjørelse. - Minsk: RIVSH, 1999, s. 162.

Trinn 1 (1973-1987) - fjerning av restriksjoner på virksomheten til filialer og datterselskaper av forsikringsselskaper fra EU-landene.

Det første EU-direktivet om forsikring 73/239/CEE (24. juli 1973) viser til reguleringen av skadeforsikring. I henhold til dette direktivet har forsikringsforetak i medlemsstatene kunnet inngå forsikringsavtaler av andre typer enn livsforsikring i alle andre land i Unionen der de har datterselskaper, filialer eller filialer. Direktivet forenklet i stor grad prosedyren for lisensiering av disse organisasjonene og filialene. For innenlandske forsikringsselskaper og selskaper fra andre medlemsland i unionen ble vilkårene for å fungere likestilt.

5. mars 1979 ble et tilsvarende direktiv om livsforsikring godkjent, men i henhold til det var regimet for arbeid utenfor hjemlandet strengere enn iht. generell forsikring.

Trinn 2 (1987-1994) - overgang til enhetlig regulering.

I 1987 ble United Europe Treaty (avtalen) undertegnet, ifølge hvilken EU begynte å iverksette tiltak for å skape et indre europeisk marked innen 1992 for et bredt spekter av varer (tjenester) som faller innenfor rammen av enhetlig regulering. I denne forbindelse trådte et annet direktiv i kraft, hvis vedtakelsesprosess begynte allerede i 1975 og varte i 12 år - frem til den endelige gjennomføringen i juni 1987. Direktivet tillot at selskaper i medlemslandene kunne drive generell forsikringsvirksomhet. Unionen på territoriet til et hvilket som helst EU-land uten å innhente passende tillatelse fra lokale myndigheter. Det vil si at vedtakelsen av dette direktivet betydde gjensidig anerkjennelse av alle landene i unionen av lisenssystemer for forsikringsvirksomhet. I tillegg inneholdt direktivet et krav om å informere forsikringstilsynsmyndighetene om virksomheten til datterselskaper og filialer i land utenfor EU (en del av begrensningene for virksomhet utenfor EU ble senere opphevet).

Det bør bemerkes at prosessen med integrering av livsforsikringsmarkeder gikk langsommere enn for andre typer forsikring. Innen skadeforsikring gikk integreringen frem i et raskere tempo på grunn av det faktum at man først og fremst var interessert i de største europeiske forsikringsselskapene som spesialiserte seg på eiendom og andre risikofylte forsikringstyper, som trengte direkte forsikringsadgang til nabolandets markeder.

Andre EU-direktiver om forsikring omhandler spesifikke spørsmål i virksomheten til en forsikringsorganisasjon (regnskaps- og rapporteringsstandarder, investeringsaktivitet, organisasjoner for forsikringsrevisjon, etc.). De fleste av denne gruppen av direktiver er ikke obligatoriske, men av rådgivende karakter, og myndighetene i hvert land bestemmer selv prosedyren for deres anvendelse i det nasjonale reguleringssystemet. I tillegg har hvert land rett til å utsette innføringen av enhver norm for en viss periode. Likevel er det en generell trend mot ensretting av all forsikringslovgivning, inkludert regulering av spesielle spørsmål om hvordan forsikringsmarkedet fungerer.

Trinn 3 - siden 1994 - funksjonen til et felles europeisk forsikringsmarked med enhetlig regulering.

Innenfor EU er grenser åpne for gjensidig levering av forsikringstjenester uten lovlig registrering av kommersiell tilstedeværelse på territoriet til et gitt land (registrering av filialer eller datterselskaper). Som et resultat, tilnærmingen nasjonale systemer regulering av forsikringsmarkedene.

I land som har brukt den kontinentale reguleringsmodellen i en betydelig periode, ettersom de integreres i EU, kommer de karakteristiske trekk ved den liberale modellen i økende grad til uttrykk. Eksemplet med Frankrike er spesielt veiledende, der den kontinentale modellen har utviklet seg i lang tid, men nå er det en avvisning av streng regulering, liberalisering av den. Spesielt i 1986 i Frankrike opprettelsen av staten ...........

4 26.07.2019 2 min.

Bankrisikoforsikring er en delikatesse for assurandørene utelukkende på grunn av det eksisterende systemet med obligatorisk panteforsikring. PÅ Den russiske føderasjonen beskyttelse mot mulige operasjonelle risikoer ikke i tilstrekkelig etterspørsel, til tross for at dette er normen i praksisen til land med utviklede økonomier.

Her er det mest kjente historiske faktum som ga opphav til omfattende bankrisikoforsikring. Bankkapital, støttet av en forsikring som ble utstedt i USA kort før første verdenskrig, led ikke betydelige tap. Nå årlig i USA mer enn to tusen bankkapitalforsikringer er utstedt. Ved begynnelsen av det tredje årtusen bestemmes appellen til forsikringer ikke bare av den naturlige risikoen som oppstår når man investerer kapital, men også av ulike uforutsette situasjoner, for eksempel overdreven statlig inngripen, hackerinntrengninger og et ustabilt politisk miljø.

Selvfølgelig er risikoen som bæres av bankinstitusjoner ekstremt forskjellig fra risikoen til industribedrifter. Sistnevnte har eiendom som må beskyttes mot reelle oppfattede trusler, som flom, brann, ulovlige handlinger fra tredjeparter. Også med ansvarsforsikring er alt mer eller mindre klart – varer og tjenester, faglige egenskaper og handlinger er underlagt det. Bankrisikoforsikring er en helt annen sak.. Tross alt er aktivitetsfeltet til bankinstitusjoner en enorm risiko, som de betaler betydelige beløp for, og her kan du miste ikke bare mulig fortjeneste, men også dine egne investeringer.

Bankeiendom og ansvar for tjenestemenn er forsikringspliktig på samme måte som annen eiendom og ansvar. juridiske enheter. Men spesifikke forsikringsprodukter relatert spesifikt til denne typen aktivitet i Russland er av en enkelt karakter, selv om de er nødvendige: finansiell risikoforsikring(valuta, renter, kreditt), funksjonell og andre risikoer. Dessuten skylder begge parter – både forsikringsselskaper og banker – på hverandre. Førstnevnte ønsker ikke å lage forsikringsprodukter, mens sistnevnte anklages for mangel på åpenhet i informasjonen som gis og manglende ønske om å bruke forsikringsselskapenes tjenester.

Det har jobbet med omfattende bankforsikring i lang tid. I noen land med utviklede økonomier er forsikring obligatorisk for banker som jobber med enkeltpersoner. På den russiske statens territorium er det bare noen få bankinstitusjoner som eier lignende politikk, noe som skyldes det evige ønsket om å spare penger. Men interessert i forsikring på dette området ikke bare banker, men også en stor kategori av deltakere dette markedet- de som har investert pengene sine i disse institusjonene, og slike besparelser kan føre til fatale konsekvenser, opp til tap av virksomhet og kapital. De kloke lærer av andres feil - tross alt viser erfaringen fra verdens bankinstitusjoner at forsikring rett og slett er nødvendig.

Hvor trist det er på vår russisk marked finansielle tjenester Bare obligatorisk forsikring av sikkerhet og forsikring av arbeidsevne og levetid for låntakeren brukes aktivt. Dette gjør at bankene kan forsikre seg mot force majeure-situasjoner, som skjer ganske ofte, og mot bevisst svindel. Forsikringsorganisasjoner vi er klare til å gi bankene en enorm database med låntakere og kunder - denne informasjonen vil være en ekstra risikominimering for en bankinstitusjon.

I tillegg til dette samarbeidet utvikler «haiene» i finansmarkedet nå felles markedsføringsprogrammer. Videre tett samarbeid kan øke tilliten til begge parter og tillate utvikling av forsikring knyttet til operasjonell risiko. Og dette vil beskytte ikke bare banksektoren, men også alle de som er "i en enkelt binding" med den.

Introduksjon

Essens og typer bankrisikoforsikring

Utenlandsk erfaring med bankrisikoforsikring

Nåværende tilstand og problemer med bankrisikoforsikring i Russland

Utsikter for utvikling av bankrisikoforsikring

Konklusjon

Liste over brukt litteratur

applikasjon

Introduksjon

En av trendene i moderne russisk bankpraksis er bruken av forsikring. Forsikring fungerer som en av stabilisatorene for den økonomiske og sosiale situasjonen i landet og som en av økonomiens og næringslivets sfærer. For banker regnes forsikring som en av risikostyringsmetodene. Det særegne ved forsikringsbeskyttelse er å erstatte skade i tilfelle en forsikringstilfelle. Den sosiale og offentlige funksjonen til forsikring er å beskytte banken mot uønskede ytre og indre påvirkninger som ikke bør påvirke den finansielle stabiliteten til kredittinstitusjonen, og følgelig tilstanden til statens pengesystem. I tillegg er viktigheten av bankrisikoforsikring på grunn av en ganske høy grad av sannsynlighet for implementering, spesielt i en ugunstig økonomisk eller politisk situasjon i landet. Ulike forsikringsprogrammer lar deg nøytralisere mulige tap.

Bruk av forsikring i bankpraksis er nødvendig for å håndtere deler av bankrisikoen, og lar deg i tillegg utvide utvalget av bankprodukter som tilbys. Utenlandsk forsikring har passert en lengre utviklingsvei enn den russiske, men alle kjent i utenlandsk praksis typer forsikringsprodukter, så russiske banker begynte å verdsette forsikring mer, er det en tendens til utviklingen av forsikringsmarkedet i bank.

Samarbeidet mellom banker og forsikringsselskaper lar bankene styre sine egne risikoer, endre bankprodukter, skape faktorer som bestemmer etterspørselen etter bankprodukter og forsikringstjenester. I løpet av felles aktiviteter av banker og forsikringsselskaper, mottar klienten det mest praktiske spekteret av tjenester, som kan omfatte forsikrings- og banktjenester som utfyller hverandre på en slik måte at produktiviteten til tjenestene generelt har økt betydelig. Det skal bemerkes at en betydelig ulempe ved bruk av forsikring i bankpraksis er en økning i kostnaden for produktet for kunden eller ekstrakostnader for banken. En bank som forsikrer sine risikoer vil imidlertid ha en fordel i interbankmarkedet, noe som øker graden av forretningsomdømme og tillit, både blant finansinstitusjoner og fra kundenes side.

Alt dette vitner om relevansen av emnet for dette kursarbeidet, som studerer forholdet mellom forsikringsgiveren og forsikringstakerne som oppstår fra bankrisikoforsikringskontrakter, problemstillinger knyttet til utviklingsproblemer og opprettelsen av nødvendige insentiver for ytterligere utvidelse av forsikringsområdene i bankmarkedet.

Derfor er formålet med dette arbeidet å identifisere hovedproblemene og utsiktene for utvikling av forsikring av bankrisiko i de nåværende økonomiske forhold.

Dette målet dikterer løsningen av følgende oppgaver:

å vurdere arten og typene av bankrisikoforsikring i Russland;

å studere utenlandsk erfaring med bankrisikoforsikring;

analysere toppmoderne og identifisere hovedproblemene, samt bestemme utsiktene for videre utvikling av dette aktivitetsområdet.

Det teoretiske og metodiske grunnlaget for studien var de vitenskapelige verkene til klassikerne innen økonomi, resultatene av grunnleggende og anvendt forskning av moderne innenlandske og utenlandske forskere. I løpet av studien ble den russiske føderasjonens lovgivning og reguleringer, monografiske studier, anmeldelser av russiske og utenlandske tidsskrifter om emnet som vurderes, og tematiske sider på Internett studert.

Essens og typer bankrisikoforsikring

Det er nødvendig å skille mellom begrepet «forsikring» i snever forstand og i vid forstand. I en snever forstand er dette faktisk de forholdene som er regulert av loven i den russiske føderasjonen nr. 4015-1 av 27. november 1992 "Om organisering av forsikringsvirksomhet i den russiske føderasjonen" og er gjenstand for aktivitet av spesialiserte forsikringsorganisasjoner (forsikrings- og gjenforsikringsselskaper).

I vid forstand dekker også forsikring sosialforsikring, påbudt, bindende helseforsikring, gjensidig forsikring og captiveforsikring, som er regulert av andre lover.

Det brede forsikringsbegrepet inkluderer alle de økonomiske relasjonene som uttrykker opprettelsen av spesielle pengefond fra bidrag fra enkeltpersoner og juridiske personer og den påfølgende bruken av disse midlene for å kompensere samme eller andre personer for skade (skade) i tilfelle ulike uønskede hendelser i deres liv og virksomhet, og også for utbetalinger i andre tilfeller fastsatt av forsikringsvilkårene.

Etter hvert som økonomien utvikler seg og den sosiale ordningen i landet forbedres, vil arten av samspillet mellom disse områdene helt sikkert endre seg. Visse funksjoner kan overføres i konkurranseprosessen eller på grunnlag av endringer i lovgivningen fra en sfære av forsikringsforhold til en annen.

Det første første tegnet på klassifisering i forsikring er dens inndeling i to områder:

ikke-kommersiell forsikring;

kommersiell forsikring.

Ikke-kommersiell forsikring omfatter sosialforsikring, obligatorisk helseforsikring og gjensidig forsikring. Næringsforsikring omfatter primær (direkte) forsikring, inkludert samforsikring og gjenforsikring.

Det nest viktigste aspektet ved klassifisering i forsikring er sektoraspektet. Det er følgende tre grener av forsikring - personforsikring, eiendomsforsikring og ansvarsforsikring. Den russiske føderasjonens lov "Om organisering av forsikringsvirksomhet i den russiske føderasjonen" definerer tydelig fellestrekket og forskjellene til hver av forsikringsgrenene. Forskjeller i bransjer skyldes særegenhetene ved fremveksten av eiendomsinteresser til forsikringsselskaper.

Etter forsikringsformene er forsikring delt inn i frivillig og obligatorisk. Mest relevant Markedsøkonomi er prinsippet om frivillig forsikring. Lovgivningen definerer bare de obligatoriske egenskapene (detaljer) til forsikringskontrakten (forsikring), og de resterende betingelsene bestemmes av kontrakten mellom forsikringsselskapet og den forsikrede.

Som en tilleggsklassifisering av forsikringstyper som allerede er direkte relatert til vårt emne, nemlig bankrisikoforsikring, kan vi inkludere gruppering av forsikringstyper etter bestemte bransjer, områder eller aktivitetsområder. forretningsbank. I vårt tilfelle er dette allokeringen av spesifikke bankaktiviteter. Denne klassifiseringen gjenspeiler spesifisiteten til objektet under vurdering, i vårt tilfelle, en bankinstitusjon, fra forsikringsselskapets synspunkt, og dens plass i det moderne finansielle systemet.

For dette formål kan følgende områder skilles ut:

innskuddsoperasjoner (passive operasjoner, for å skaffe midler);

kredittoperasjoner (aktiv drift, plassering av midler) -,

operasjoner i markedet for bankplastkort (både kreditt og debet

leasingvirksomhet.

I samsvar med klassifiseringsprinsippene beskrevet ovenfor, foreslås det videre klassifisering av typer bankrisikoforsikring.

I denne klassifiseringen av forsikringstyper, for fullstendig oppfatning av denne klassifiseringen og for å skape et fullstendig bilde av forsikring i banksektoren, er det gitt forsikringstyper som ikke er direkte relatert til bankrisiko. Disse forsikringstypene er knyttet til banksektoren som helhet, det vil si at de er knyttet til forsikringsinteressene til bankkunder - juridiske enheter og enkeltpersoner, og påvirker dermed indirekte bankens aktiviteter og risikonivået i dens virksomhet.

Klassifiseringen gitt nedenfor samsvarer med den russiske føderasjonens lov "Om organisering av forsikringsvirksomhet i den russiske føderasjonen", er ikke i strid med den russiske føderasjonens sivile lov og gjenspeiler ikke bare den etablerte praksisen med bankrisikoforsikring, men også potensielt gjeldende forsikringsprodukter.

Klassifisering på grunnlag av kommersiell og ikke-kommersiell forsikring:

Ikke-kommersiell forsikring kan være av interesse bare når det gjelder sosial og obligatorisk medisinsk forsikring for ansatte i kommersielle banker, som vanlige ansatte i kommersielle organisasjoner.

Henholdsvis næringsforsikring kan henføres til alle andre eksisterende arter forsikring av bankforsikringsrisiko.

Klassifisering etter atferdsform:

Ved å klassifisere typer forsikring av bankforsikringsrisiko i henhold til utførelsesformene, er det nødvendig å utføre følgende gruppering: Obligatorisk forsikring:

livsforsikring og medisinsk forsikring for ansatte i den russiske føderasjonens sentralbank (forsikring for ansatte i den russiske føderasjonens sentralbank som embetsmenn);

livsforsikring for ansatte som er engasjert i detektiv- og sikkerhetsaktiviteter, ansatt - på bekostning av banken, i forbindelse med gjennomføringen av profesjonelle aktiviteter;

forsikring av bankinnskudd til borgere;

forsikring av eiendom som fungerer som sikkerhet - av pantsetter;

Frivillig forsikring:

alle andre typer forsikring av bankforsikringsrisiko. Klassifisering etter forsikringsbransje:

Personlig forsikring:

1. Livsforsikring:

ulike typer livsforsikring for ledelsen av en forretningsbank;

ulike typer livsforsikring for bankansatte og personer som arbeider under midlertidige kontrakter;

pensjonsforsikring for ledelsen og ansatte i en forretningsbank;

ulike typer livsforsikring for bankkunder, inkludert:

kunde livsforsikring enkeltpersoner som er banklåntakere (kredittforsikring);

livsforsikring for bankkunder - juridiske personer og enkeltpersoner, inkludert som en tilleggstjeneste for innskudd;

livsforsikring for bankkunder - juridiske personer og enkeltpersoner, inkludert som en tilleggstjeneste for innehavere (eiere) av bankplastkort (kreditt, debet, chip (oppgjør);

Ulykkesforsikring:

ulykkesforsikring for ledelsen av en forretningsbank;

ulykkesforsikring for ulike kategorier av bankansatte og personer som arbeider under midlertidige kontrakter;

ulykkesforsikring for bankkunder, inkludert:

forsikring av klienten mot uførhet som følge av en ulykke (kredittforsikring);

ulykkesforsikring for bankkunder - juridiske personer og enkeltpersoner, inkludert som en tilleggstjeneste for bankinnskudd;

ulykkesforsikring for bankkunder - juridiske personer og enkeltpersoner, inkludert som en tilleggstjeneste for innehavere (eiere) av bankplastkort (kreditt, debet, chip (oppgjør);

Frivillig helseforsikring:

frivillig medisinsk forsikring (medisinske utgifter) for bankledelsen;

frivillig medisinsk kollektiv forsikring (medisinske utgifter) for bankansatte og personer som arbeider under midlertidige kontrakter;

for innehavere av bankplastkort (kreditt, debet, chip (oppgjør) - reiser til utlandet;

for innehavere av bankplastkort (kreditt, debet, chip (oppgjør) - reiser innenfor den russiske føderasjonens territorium;

Eiendomsforsikring:

Når du forsikrer eiendom, er det mulig å skille ut, i samsvar med den generelle forsikringsklassifiseringen, følgende undersektorer av forsikring av eiendomsrisiko knyttet til spesifikke forsikringsobjekter:

Klassisk eiendomsforsikring mot "brann" og relaterte risikoer;

Bank spesialisert eiendom forsikring;

Forsikring av elektronisk utstyr og datautstyr;

Kjøretøy forsikring;

Eiendomsforsikring for enkeltpersoner;

Andre typer eiendomsforsikring;

Forsikring mot nedetid (avbrudd) i virksomheten (virksomheten) til en forretningsbank (eller filial, separat retning, type aktivitet (den såkalte "forsikring av indirekte risiko");

Finansiell risikoforsikring;

Cargo (transport) forsikring;

Ansvarsforsikring:

Låntakeransvarsforsikring for manglende tilbakebetaling (ikke tilbakebetaling) av lån (hovedstol samlet eller uten renter).

Ansvarsforsikring for bankansatte i tilfelle avsløring av innholdet i bankdokumenter;

Ansvarsforsikring av styremedlemmer og ansatte i banken til styret eller aksjonærer;

Yrkesansvarsforsikring for ulike kategorier av bankansatte, inkludert tellere, kasserere, samlere, sikkerhetsvakter mv.

Ansvarsforsikring av verdipapirregistratorer;

Depositoransvarsforsikring.

Forsikring av sivilt ansvar for banker som eiere av transportmidler, fast eiendom og annen eiendom, for skader påført tredjeparter Ytterligere klassifisering basert på gruppering av forsikringstyper i separate utvalgte spesifikke bankvirksomhetsområder.

Denne klassifiseringen bør gis i form av en tabell (i vedlegg nr. 1), som vil oppsummere de spesifikke typer bankvirksomhet og tilsvarende forsikringstyper. Cellene i denne tabellen angir forsikringstypene som tilsvarer forsikringsgrenene og typer bankvirksomhet.

Samtidig skal det bemerkes at i samsvar med denne klassifiseringen, fra synspunktet om å betale forsikringspremier, kan nesten alle områder av bankvirksomhet betraktes fra to sider:

Når forsikringspremier (betalinger, premier) betales av forretningsbanken selv;

Når forsikringspremier betales av en bankklient - en person eller en juridisk enhet. Dette gjelder alle kategorier av bankkunder som samhandler med banken på ulike områder av dens virksomhet, dvs. dette gjelder innskytere, låntakere, panthavere, plastkortinnehavere, kjøpere av verdipapirer, valuta, innehavere av ulike typer bankkontoer, leietakere mv.

I samsvar med kommentarene ovenfor er det gitt en tabell i vedlegg nr. 1 til denne studien.

Etter å ha bestemt totalen av forsikringsbankrisiko og totalen av forsikringstyper, i samsvar med hvilke disse risikoene kan forsikres, er det tilrådelig å fortsette i neste kapittel til vurdering og analyse av utenlandsk erfaring med eksisterende teori og praksis av denne forsikringen, samt mulighetene for implementering i moderne politiske og økonomiske forhold i Den russiske føderasjonen.

Utenlandsk erfaring med bankrisikoforsikring

I utviklede fremmede land har det blitt samlet rik erfaring med å forsikre ulike eiendomsinteresser til banker. Historien til en slik forsikring går mange tiår tilbake. Den første bankrisikoforsikringskontrakten ble inngått i 1911 i USA. I løpet av perioden som har gått siden den gang, er det utviklet et system for forsikringsbeskyttelse i bankvirksomheten, som dekker nesten alle objektive kanaler for økonomiske tap, det vil si eksterne risikoer for banker. De ledende forsikringsselskapene på dette området er medlemmer av det britiske forsikringsselskapet Lloyd's.

For tiden har bankrisikoforsikring blitt mye utviklet i mange land. For eksempel, i USA, inngås mer enn 2000 bankrisikoforsikringskontrakter årlig. Samtidig har det i flere år vært obligatorisk forsikring mot risikoen forbundet med ran for amerikanske banker.

Den økende populariteten til bankrisikoforsikring i verden skyldes en rekke årsaker. En av dem er utvidelsen av forsikringsfeltet, d.v.s. vekst i antall banker, deres eiendeler og kapital, en økning i volumet av bankvirksomhet. En annen grunn til å tvinge banker til å ty til forsikring er en økning i frekvensen og utvidelsen av spekteret av risikoer som forårsaker tap, en økning i mengden skade forårsaket av ulike tilfeldige hendelser.

Til slutt, tilstedeværelsen av en forsikringskontrakt forbedrer bildet av banken, bidrar til å tiltrekke kunder og investeringer, da det reduserer risikoen for insolvens og konkurs. Dette skyldes det faktum at i tillegg til at forsikringsselskapene gir garantier for erstatning for tap påført banken, utøver forsikringsselskapene nøye kontroll over virksomheten ved inngåelse av forsikringskontrakter.

Elementene i bankrisikoforsikringssystemet som brukes i utviklede utland kan primært deles inn i to grupper. Den første av dem dekker gjenstandene for forsikring og forsikringsrisiko som er vanlig for nesten alle bedrifter og organisasjoner. Den andre kan inkludere slike objekter og forsikringsrisiko, behovet for forsikringsbeskyttelse, som det forklares nøyaktig av bankvirksomhetens spesifisitet. Denne inndelingen er allerede vist i klassifiseringen av typer bankrisikoforsikring.

Spesifikasjonene til bankrisikoforsikring er en gruppe typer, hvor behovet og prosedyren skyldes bankens spesielle natur. Denne gruppen av forsikringsvirksomhet kan også på sin side deles inn i flere områder.

Den første av disse inkluderer forsikringsvirksomhet som gir beskyttelse med hensyn til bankverdier og annen eiendom til banker.

Til den andre - operasjoner som gir forsikringsdekning knyttet til bruk av maskinvare og programvare (maskinvare og programvare) i banksektoren (primært datasvindelforsikring).

Til den tredje - forsikring mot risikoen forbundet med bruken plastkort i banksektoren.

Til den fjerde - forsikring av aktiv bankvirksomhet (utstedelse av lån, kjøp av obligasjoner, etc.).

Og til slutt, til den femte - forsikring av passiv bankvirksomhet (bankinnskudd).

Samtidig bør det understrekes at ledende forsikringsselskaper rundt om i verden kategorisk avviser muligheten for å akseptere en rekke profesjonelle bankrisikoer for forsikring, som er en integrert del av bankvirksomhet og i stor grad avhenger av bankpersonells kvalifikasjoner. Slike risikoer som ikke aksepteres for forsikring inkluderer valutarisiko, finansiell og en betydelig del av kredittrisiko. Som allerede nevnt kan resultatet av bankens aktiviteter i realiseringen av slike risikoer (spekulative risikoer) gi banken både gevinst og tap. Forsikring bryter derimot bare risikoer som kan forårsake skade.

Vurder prosedyren for å utføre forsikringsvirksomhet av ledende utenlandske forsikringsselskaper.

Bankrisikoforsikringskontrakter inngått av de fleste europeiske forsikringsselskaper er basert på "General Obligations for Bank Insurance" utviklet på 70-tallet av Lloyd's Corporation, kjent som Bankers' Blanket Bond Insurance (B.V.B.). Følgende definisjoner finnes også i den spesialiserte litteraturen - "Comprehensive Banking Insurance", "Comprehensive Banking Risk Insurance", "Comprehensive Banking Insurance", "General Policy for Bankers", "Lloyd's Banking Policy", "Lloyd's General Banking Policy", og ofte ganske enkelt "V.V.V."

I USA utføres imidlertid bankrisikoforsikring på grunnlag av den såkalte «General Policy» utviklet av «American Association of Guarantors» for amerikanske banker. Vilkårene for en slik policy er faktisk identiske med vilkårene for Bankers Blanket Bond. I mange år har det vært obligatorisk for amerikanske banker å ha sin forsikring på grunnlag av «B.V.V.». I løpet av de siste nesten tre tiårene har den omfattende bankforsikringen blitt tilpasset lokale lover for bruk i mange land og er nå mye brukt i verden. Denne prosessen pågår for tiden i landene i Øst-Europa og CIS.

Bankers Blanket Bond-forsikringskontrakter inngås for forsikringssummer som varierer fra USD 5-10 millioner til USD 250 millioner. bankrisikoforsikring

En av de viktigste delene av bankrisikoforsikring er forsikring mot ulovlige bedragerske handlinger fra bankansatte. Det utgjør vanligvis mer enn halvparten av alle forsikringstilfeller. Dette skyldes det faktum at selv de mest sofistikerte metodene indre kontroll og revisjon gjør det på ingen måte alltid mulig å fullstendig beskytte banken mot risikoen for tyveri av midler fra dens ansatte.

Gjenstandene for forsikring av verdisaker lokalisert i bankens lokaler kan være sedler, verdipapirer og kuponger fra dem, edle metaller i barrer og produkter, edle og halvedelstener, mynter laget av slike metaller og legeringer, sjekker, konnossementer , forsikringspoliser, garantibrev, innskuddskvitteringer, kontantbeviser, inntektsstempler, pantelån og andre pengedokumenter som tilhører både banken selv og andre personer og befinner seg i bankens hvelv, lagerrom og kasser.

Forsikringsrisiko er:

en) tyveri, ran, ran og bedrag begått av personer mens de er i bankens lokaler;

b) mystisk uforklarlig forsvinning;

c) skade, ødeleggelse eller ondsinnet fjerning til et annet sted, begått av personer med ondsinnet hensikt.

Forsikring ved følgende tre grupper av forsikringstilfeller blir stadig mer aktuelt på grunn av utviklingen tekniske midler kopiering og deres økende tilgjengelighet, noe som igjen fører til en økning i antall forbrytelser knyttet til forfalskning av dokumenter, verdipapirer, sedler.

Dermed kompenserer forsikring mot tap forårsaket av bankens virksomhet basert på forfalskede dokumenter for tapene banken har pådratt seg på grunn av at den utstedte lån, foretok overføringer Penger, eventuelle betalinger eller utførte andre transaksjoner på grunnlag av.

a) forfalsket (inkludert de med forfalsket signatur) eller forfalskede sjekker, kontantordrer, betalingsordrer, gjeldsbrev og andre betalingsdokumenter;

b) fiktive instruksjoner mottatt av den forsikrede via telegraf, teletype, faks og andre kommunikasjonsmidler, angivelig sendt på vegne av en bankklient, megler, annen bank eller finansinstitusjon, men de ble faktisk ikke overført eller overført, men med en annet innhold.

Forsikring mot tap forårsaket av tap, tyveri eller forfalskning av verdipapirer kompenserer for skade påført banker i forbindelse med deres transaksjoner på grunnlag av forfalskede (inkludert signaturforfalskning) falske, tapte eller stjålne aksjer og sertifikater for dem, obligasjoner, verdipapirkuponger verdipapirer, pantelån og andre verdipapirer.

Til slutt forsikres mot tap banken pådrar seg i forbindelse med aksept av falsk valuta i tilfelle falske, falske eller ikke-betalte papirpenger eller mynter aksepteres av bankkasserer.

Som et resultat av den utbredte introduksjonen av elektronisk teknologi i bankpraksis, har bankenes tap fra kriminalitet ved bruk av slik teknologi økt kraftig. Det er nok å si at ifølge estimatene fra British Federation of Employers er skadebeløpet fra svindel ved bruk av datasystemer i gjennomsnitt $500 000 per sak, og det totale årlige tapet, for eksempel i USA, er estimert til $3 -5 milliarder. Samtidig avsløres en betydelig del av slike forbrytelser kun ved en tilfeldighet og etter at forbryterne har flyktet. Det skal bemerkes at datasvindel i første omgang kan begås av ansatte i den forsikrede banken selv.

Amerikanske forsikringsselskaper har utviklet sin egen versjon av forsikring mot forbrytelser knyttet til bruk av datamaskin og annet elektronisk utstyr. Samtidig består den amerikanske versjonen av en slik forsikring, i motsetning til forsikringsvilkårene utviklet av Lloyd's, faktisk av ett avsnitt, som sier at assurandøren dekker den forsikredes tap han pådrar seg som følge av uautorisert tilgang til personer som ikke arbeider. i banken til sitt datasystem eller til et betalingsoverføringssystem for svindelformål.

Forsikring mot risiko forbundet med bruk av plastkort som betalingsmiddel utføres på grunn av at det, i samsvar med vilkårene for bruk av plastkort av kunder i den utstedende banken, i noen tilfeller er tildelt risiko for økonomiske tap forårsaket av bruk av slike kort. Derfor har de en forsikringsbar interesse når de inngår forsikringskontrakter mot slike risikoer.

De mest kjente betingelsene for å forsikre risiko knyttet til plastkort er også betingelsene utviklet av Lloyd's Corporation.

La oss nå gå videre til den japanske erfaringen med bankrisikoforsikring. Den japanske formen for Comprehensive Bank Risk Insurance Policy ble introdusert relativt nylig, siden februar 1983, og gjentar i utgangspunktet den klassiske Bankers "Blanket Bond. Lisenser for denne forsikringen er utstedt av finansdepartementet i Japan. Den japanske kreditt- og banksektoren er den største i verden målt i kapital, men antallet store og mellomstore banker overstiger ikke hundre.

Det japanske bankrisikoforsikringssystemet ble opprettet på grunnlag av amerikansk og europeisk erfaring, men det har også noen av sine egne egenskaper. Først av alt, det særegne ved den japanske formen for politikken V.V.V. ligger i at forsikringsdekningen for den omfatter følgende tre separate deler med ulik størrelse på forsikringsdekning.

Del I. Eiendomsforsikring:

Seksjon 1. Kontantforsikring;

Seksjon 2. Forsikring mot forfalskning;

Seksjon 3. Innrednings- og utstyrsforsikring;

Del II. Yrkesansvarsforsikring for bankansatte;

Del III. Forsikring mot elektronisk-datakriminalitet.

I samsvar med den japanske formen V.V.V. følgende kombinasjoner er mulig:

Del I, bare;

En kombinasjon av del I og del III;

Bare del III.

Forsikringstakeren er forpliktet til å forsikre alle sine bygninger, kontorer, filialer og datterselskaper i Japan, og har ikke rett til å velge eller ekskludere individuelle kontorer og lokaler fra forsikringen.

Forsikringstiden er vanligvis lik ett år, men på forespørsel fra forsikringstaker kan den enten være kortere eller lengre, men uansett et multiplum på en måned.

Når det gjelder forsikringsobjektene, er de nesten identiske med den klassiske formen for V.V.V.

Over hele verden, i tillegg til VVV, kan forsikring utvides til ulike aktiviteter i kommersielle banker. En av hovedaktivitetene til bankene er deres aktive virksomhet, som å utstede lån, kjøpe aksjer, obligasjoner, etc. Når de utfører denne aktiviteten, bærer bankene risikoen for manglende tilbakebetaling av lånet fra låntakeren, manglende tilbakebetaling av obligasjoner eller manglende betaling av renter på dem, etc. Det er klart at bankene er interessert i beskyttelse mot slike risikoer, blant annet gjennom forsikring. Forsikringstypene som gir forsikringsbeskyttelse mot disse risikoene er: pantsatt eiendomsforsikring, livs- og helseforsikring for låntakere, finansiell garantiforsikring, kredittforsikring.

Nåværende tilstand og problemer med bankrisikoforsikring i Russland

Ved å beskrive den nåværende tilstanden til aktivitetssfæren for forsikring av bankrisiko, kan man ikke unnlate å nevne generelt utviklingstakten for hele bankforsikringsgrenen. Generelt skjer det i dag i denne forsikringsbransjen en innstramming av bankenes krav til forsikringsselskaper, men det er også viktig å merke seg at bankene i økende grad henvender seg til forsikringsselskaper for å beskytte seg mot egen risiko. På samme tid Forsikringsselskap gå langt for å øke porteføljen.

I 2012, i bankforsikringsmarkedet, vokste forsikringsselskapene tilknyttet banker med 70 %, mens markedsforsikringsselskapene vokste med bare 13 %. Samtidig utgjorde volumet av bankforsikringsmarkedet i 2012 161 milliarder rubler, som er 28% høyere enn i fjor, og denne veksten ble først og fremst gitt av en type - livs- og helseforsikring for låntakere av forbrukslån (en økning på 77 %). I følge en studie utarbeidet av ratingbyrået Expert RA økte andelen forsikringsselskaper tilknyttet banker fra 28 % i 2011 til 37 % i 2012, og i 2013 vil den ifølge Expert RA-prognosen nå 50 %. I 2013 er vekstraten for bankforsikring anslått å være 20 %. Grunnlaget for bankforsikringsmarkedet de siste årene - dette er kaskoforsikringen til biler kjøpt på kreditt - går til forhandlerens salgskanal. Driveren for bankforsikringsmarkedet i 2013 vil forbli livs- og helseforsikringen til låntakere i forbrukslån, veksten vil være 50%. Siden 2014 vil imidlertid vekstraten til forsikringsmarkedet i forbrukslån avta - "det er umulig å vokse for alltid ved å pålegge enkle produkter."

Dermed kan vi si at bankenes utlån har begynt å gradvis komme seg, henholdsvis bør vi forvente en økning i mottak av forsikringspremier fra en ny virksomhet innen privat bankforsikring.

Det var ingen vesentlige endringer i strukturen til bankforsikring i 2011. Som i 2010 er den største andelen okkupert av detaljistforsikring gjennom banksalgskanalen - 81%, forsikring av juridiske enheter gjennom banker utgjorde 13%, forsikring av risikoen til bankene selv - 6%.

De fem beste bankforsikringstypene i 2011 inkluderte motorkaskoforsikring (54 % av premiene av det totale bankforsikringsmarkedet), boliglånsforsikring (12 %), livs- og helseforsikring for låntakere av forbrukslån (28 %), sikkerhet for låntakere ( 13 %), Frivillig helseforsikring for bankansatte (3 %).

De første plassene i rangeringen når det gjelder bankforsikring i 2011 ble okkupert av SOJSC VSK (10,8 milliarder rubler av bankforsikringspremier), Generali PPF Group (9,2 milliarder rubler), Ingosstrakh Group (9,1 milliarder . rubler), OOO IC "Samtykke " (7,2 milliarder rubler) og OSAO "RESO-Garantia" (6,9 milliarder rubler).

En mindre andel av bankforsikringsmarkedet knyttet til bedriftsrisikoforsikring og bankrisikoforsikring vil forbli hos universelle forsikringsselskaper. Med en kompetent organisering av risikostyring i banker bør egen risiko og komplekse store risikoer ved juridiske personer ikke overføres til tilknyttede forsikringsselskaper slik at det ikke oppstår risikoakkumulering i konsernet. Resten av bankforsikringsmarkedet er imidlertid ikke like attraktivt som detaljhandelen.

Til tross for gjenopplivingen av utlån, stagnerer forsikringen om sikkerhet for bedrifter, den har ikke nådd nivået før krisen og fortsetter å synke (-4 % i 2011).

Årsaken til dette er økningen i andelen usikrede utlån, erstatning av sikkerheter for andre typer sikkerheter, som arbeidskapital, kontroll med finansvirksomhet med mer. Dette gjenspeiles også i dynamikken i premiene, som økte betydelig for andre typer bedriftsrisikoforsikring knyttet til banktjenester (+32 % i 2011).

Økende forsikring for små og mellomstore bedrifter innen utlån. SMB har imidlertid ikke alltid eiendom som kan pantsettes, og i denne kategorien av låntakere er den vanligste forsikringen av varer i omløp (+86 % i 2011). De fleste banker anser ikke forsikring som et verktøy for å beskytte sine egne operasjonelle risikoer, men bare som en måte å øke ansattes lojalitet.

I forsikringen av risikoen til bankene selv er hovedandelen jevnlig okkupert av den frivillige helseforsikringen til de ansatte i bankene, andelen av denne typen utgjorde 56% av det totale volumet av forsikring av bankenes egen risiko . Som før foretrekker bankene å bruke mesteparten av midlene sine på forsikring av sine ansatte, fremfor på annen operasjonell risiko. Livs- og helseforsikringen til bankansatte vokser i et betydelig tempo (133 % i 2011), og ansvarsforsikring for banksjefer (D&O) har vokst med 95 %. BBB-forsikring er ikke utbredt blant banker, volumet av dette markedet i 2011 holdt seg på samme nivå.

I perioden etter krisen har bankene blitt mer nøye og strengere med å velge forsikringsselskaper, så ikke alle forsikringsselskaper kan bli bankpartnere. I fjor var det bare de forsikringsselskapene som hadde høy finansiell stabilitet som kunne bestå akkreditering av banker. Hovedkravene til bankene er høy pålitelighet av selskapet og rettidig oppgjør av tap. Prosedyren for å velge forsikringsselskaper av forskjellige banker er omtrent den samme, men kravene til bankene kan variere i antall forespurte dokumenter. Forsikringsselskaper klager over at denne listen noen ganger kan være veldig stor, og at avgjørelsen om akkreditering er for lang. På den annen side, takket være handlingene til FAS, har kravene til bankene blitt mer gjennomsiktige - bankene begynte å publisere en liste over nødvendige dokumenter og krav til forsikringsselskaper på sine nettsider, og etter et positivt svar fra banken, navnet på selskapet vises i listen over anbefalte forsikringsselskaper.

En av de mest presserende problemene i dag er spørsmålet finansiell stabilitet et forsikringsselskap, som ofte oppstår når et forsikringsselskap ikke overholder solvensgarantier, systematisk unnlater å oppfylle sine forpliktelser overfor forsikringstakerne, og andre overtredelser. Så det er vanskelig for den forsikrede selv å kontrollere den økonomiske stabiliteten til forsikringsselskapet, så vel som påliteligheten til informasjonen gitt av det. Forholdet mellom dets eiendeler og gjeld kan vitne om selskapets samvittighetsfulle ytelse av sine forpliktelser overfor kunden. I slike tilfeller har forsikringskontrollerende organ rett til å suspendere, begrense lisensen og til og med tilbakekalle lisensen til forsikringsselskapet.

Til dags dato har funksjonen for kontroll og tilsyn innen forsikringsvirksomhet blitt overført til Bank of Russia siden 1. september 2013 (i samsvar med føderal lov av 23. juli 2013 nr. Sentralbank av den russiske føderasjonen av fullmakter for regulering, kontroll og tilsyn innen finansmarkedene").

Også viktig er spørsmålet om gjenforsikring av forpliktelsene til forsikringsselskapet i tilfelle utilstrekkelige reservemidler til å betale ned sine monetære forpliktelser til kunder. I dette tilfellet vil det ikke være uaktuelt for potensielle kunder å spørre om forsikringsselskapet du ønsker å forholde deg til har en gjenforsikringsavtale med et større forsikringsselskap, helst et utenlandsk.

Garantier for finansiell stabilitet er en viktig faktor ved valg av forsikringsselskap, men valget av forsikringsselskap avhenger i stor grad av betingelsene, forsikringsregler som tilbys av et bestemt forsikringsselskap. Til tross for ulikhetene i forsikringsreglene som tilbys av forsikringsselskaper, har hovedbetingelsene for å sikre visse interesser til en bank vanligvis mye til felles: som regel er listene over risiko like, i tilfelle en avtale inngås, prosedyre for fastsettelse av tapsbeløpet mv. Ofte inngår forsikringsselskaper forsikringskontrakter for bankens interesser på vilkår og betingelser utviklet av dem. generelle regler forsikring. For eksempel inngås en forsikringskontrakt for verdisaker i et bankhvelv i henhold til reglene for eiendomsforsikring, forsikring av samlingstransport - i henhold til vilkårene i reglene for lastforsikring, etc. Imidlertid tilbyr forsikringsselskaper som spesialiserer seg på å forsikre bankinteresser vanligvis forsikringstakeren originale forsikringsregler utviklet spesielt for banken eller dens kunder. Slike regler gjenspeiler alle funksjonene ved forsikring av bankinteresser, som likevel må vies spesiell oppmerksomhet.

Analysere gjeldende praksis Russisk forsikring, dessverre må vi innrømme at bankene ikke er klare til å inngå store kombinerte forsikringskontrakter: økonomiske årsaker(slik forsikring er veldig dyr), og motviljen mot å la forsikringsselskapet bankinformasjon (og uten dette er inngåelsen av en slik forsikringskontrakt utenkelig). Det er åpenbart mulig å radikalt endre situasjonen til det bedre bare hvis banker og forsikringsselskaper har gjensidig tillit og interesse i hverandre. Bare under disse forholdene vil omfattende bankforsikring bli en realitet, og tilby den mest optimale modellen for å forhindre eksisterende moderne verden risiko for bankvirksomhet.

Utsikter for utvikling av bankrisikoforsikring

I dagens økonomiske miljø har institusjoner i banksektoren begynt å verdsette forsikring mer og mer, og dette gjelder allerede ikke bare forsikring av sikkerheter, men også risikoen til bankene selv. Tatt i betraktning alle fordeler og ulemper ved partnerskap med et forsikringsselskap, utvider bankene forsikringsdekningen som er nødvendig for å dekke risikoen mer fullstendig, og hvis låntakere nekter å kjøpe forsikring, begynte bankene selv å forsikre den pantsatte eiendommen i tilfeller av alvorlig likviditet problemer med låntakere.

Fra siden kredittinstitusjoner det er en økende interesse for å forsikre egen risiko. Omfattende bankrisikoforsikring (Bankers Blanket Bond - ВВВ) vil være et lovende område for bankforsikring i nær fremtid. I 2011, ifølge Expert RA, utgjorde forsikring av operasjonell risiko for banker (BBB) ​​270 millioner rubler, som oversteg volumet i 2010 med 12,5%. For bankforsikringsmarkedet er dette et lite beløp, men det øker gradvis.

Vanligvis i Russland forsikrer banker individuelle operasjonelle risikoer, og ikke hele komplekset. Omfattende forsikring av bankrisiko er mye brukt i utlandet, og noen ganger til og med obligatorisk, og begynner akkurat å utvikle seg i Russland. Samtidig lar denne typen forsikring deg "lukke" en betydelig del av risikoen som oppstår i løpet av bankvirksomheten, noe som betyr at den er en viktig komponent i det integrerte risikostyringssystemet til enhver bank som fokuserer på langsiktig utvikling og omsorg for sitt image og omdømme. For det russiske bankmarkedet er dette aktuelle saker for nær fremtid.

Et annet område for beskyttelse mot banktap er forsikringen til bankkortutstedere. I 2011 utgjorde forsikringssegmentet for utstedere av bankkort et ubetydelig beløp - 25 millioner rubler, som oversteg verdien av 2010 med bare 1,3%. Denne typen forsikring er fortsatt svært dårlig utviklet i Russland, men med veksten av svindel produsert med bankkort, vil interessen for forsikring vokse. Til tross for krisen har ikke denne typen forsikring gått ned, noe som indikerer bankenes interesse for å redusere tap knyttet til svindel på dette området. Det er to mulige ordninger for samarbeid mellom et forsikringsselskap og en bank: utstedelse av polise direkte til banken eller forsikring av bankens kunder. Foreløpig foretrekker bankene å forsikre risikoen forbundet med plastkortsvindel selv, da de forstår at det er mer sannsynlig at kunder velger en bank som har slik beskyttelse.

Samarbeidsordningen under den kollektive forsikringsavtalen er den desidert mest praktiske og teknologisk enkle. Men det reelle valget av en samarbeidsordning avhenger vanligvis av bankens vurdering av juridisk og skattemessig risiko. Noen ganger, av disse grunnene, blir valget tatt til fordel for en mindre praktisk agentavtale.

Nå bankmarkedet er i ferd med å komme seg, utlån gjenopprette, henholdsvis i 2011 retail banking forsikring vil vokse igjen. I dag, på grunn av overskuddslikviditeten til bankene og nedgangen etter krisen i bedriftssektoren, er det i området detaljutlån og følgelig ser kredittforsikring for privatkunder en merkbar bedring.

I følge Expert RA vil de mest lovende typene bankforsikring i de kommende årene, i tillegg til populære detaljhandelstyper, være forsikring av sikkerheter, varer og eiendom til juridiske personer gjennom banker, samt BBB, forsikring av bankkortutstedere, og personalansvarsforsikring.

Konklusjon

Bankvirksomhet, som enhver virksomhet, er forbundet med en rekke risikoer. Begrepet "bankforsikring" har mange forskjellige tolkninger. I Russland ble bankforsikring inntil nylig forstått enten som opprettelsen av en bank av sitt eget forsikringsselskap, eller som en mekanisme for "skatteoptimalisering". Begge disse alternativene har slått godt rot i russiske forhold.

En bank som samler inn innskyteres midler er naturligvis interessert i sikkerheten til disse midlene, i å beskytte dem mot ulike typer risiko. Bankrisiko, så vel som deres styringssystem, er et komplekst konsept. En spesiell plass i bankrisikostyring er gitt til forsikring, som, som et verktøy for å kompensere bankrisiko, passer veldig harmonisk inn i mekanismen for bankrisikostyring, og i de fleste tilfeller er mye mer lønnsomt, basert på ganske rimelige kostnader, enn de klassiske verktøyene for å nøytralisere, minimere eller unngå bankrisikostyring.

Ny teknologi, kompleksiteten i bankadministrasjon, datakriminalitet, væpnede raid, fremveksten av nye aktiviteter og mye mer som genererer et oppkjøp finansinstitusjoner forsikringer. Vanligvis er de risikoene som banken ikke kan påvirke, forsikret. Bankfagfolk identifiserer mange bankrisikoer. For tiden utvides samspillet mellom banker og forsikringsselskaper intensivt, noe som er forståelig, gitt den gjensidige fordelen med et slikt samarbeid, fordi hovedmålet med å drive forretning er å sikre felles bærekraft samtidig som man oppnår gjensidig fordelaktig ytelse. Denne typen interaksjon, der en del av risikoen til en kredittinstitusjon overføres til forsikringsselskapet, er fordelaktig for begge deltakerne i disse relasjonene: i dette tilfellet forsikrer bankene risikoen deres og kan fokusere direkte på å tilby banktjenester, og forsikringsselskaper får på sin side nye salgskanaler for forsikringer på ulike områder (bilforsikring, boliglånsforsikring, boliglån), som sikrer stabiliteten og påliteligheten til en kredittinstitusjon, noe som er en viktig faktor som påvirker posisjoneringen av bankprodukter .

Banker som har besluttet å forsikre sine risikoer, fastsetter sammen med assurandøren forsikringssummen under hensyntagen til den forsikrede risikoen. Mengden av forsikringstariffene er satt avhengig av forsikringsobjektet og forsikringstiden, volumet av forsikringsgiverens forpliktelser, samt graden av risiko. For eksempel kan tariffen for forsikring av innsamlede og transporterte midler være fra 0,005 til 0,01 % av forsikringssummen.

De siste årene har dette segmentet vist betydelige vekstrater og tiltrukket seg oppmerksomheten til en rekke aktører i finansmarkedet og dets forskere. Bankenes holdning til forsikringsselskapene endrer seg også merkbart, noe som er forståelig, for i fremtiden er det de som nå skal etablere relasjoner med forsikringsselskaper som vil ta ledelsen.

Liste over brukt litteratur

Civil Code of the Russian Federation (Civil Code of the Russian Federation) datert 30/11/1994 N 51-FZ - Del 1. (gjeldende versjon av 09/01/2013) // ATP Consultant Plus.

Føderal lov nr. 177-FZ datert 23. desember 2003 "Om forsikring av innskudd til enkeltpersoner i banker i den russiske føderasjonen" (som endret 7. mai 2013).

Føderal lov nr. 4015-1 datert 27. november 1992 "Om organisering av forsikringsvirksomhet i den russiske føderasjonen" (som endret 21. juni 2004 N 57-FZ)

Brev fra Bank of Russia nr. 70-T datert 23. juni 2004 "On Typical Banking Risks"//Bulletin of the Bank of Russia, nr. 38, 30. juni 2004.

Bank of Russia Brev nr. 76-T datert 24. mai 2005 "Om organisasjonen av operasjonell risikostyring i kredittinstitusjoner" // Bulletin of the Bank of Russia, nr. 28, 1. juni 2005.

Brev fra Bank of Russia nr. 92-T datert 30.06.2005 "Om organisering av styring av juridisk risiko og risiko for tap av forretningsomdømme i kredittinstitusjoner og bankgrupper"// Bulletin of the Bank of Russia, nr. 34 , 06.07.2005.

Alenichev D.V. Forsikring av valutarisiko, bank- og eksportlån.-M.: Forlag "East Service".- M.: 2004.-114 s.;

Aminov D.I., Revin V.P. Kriminalitet inn kreditt og bank. - M.: Brandes, 2007.

Alekseeva D.G., Pykhtin S.V., Khomenko E.G. bankloven. Opplæringen. 4. utg., revidert. og tillegg M.: NORMA; INFRA-M, 2010.

Afonchenko A.G. Essensen og betydningen av risiko som sivil kategori // Moderne rett. 2007. N 8. S. 58.

Bankrisiko: Proc. godtgjørelse / Red. O.I. Lavrushina, N.I. Valentinseva. M.: KnoRus, 2007. S. 122.

Bankledelse / Ed. O.I. Lavrushin. M.: Knorus, 2011.

Banktilsyn. Europeisk erfaring og russisk praksis / Red. M. Olsen. M., 2005.

Bankvirksomhet: Referansemanual / Ed. Babicheva Yu.A. - M.: Økonomi, 2006.

Vdovina O.N. Forsikring av kredittrisiko i banker // "Organisering av salg av forsikringsprodukter", 2008, N 3.

Vdovina O.N. Forsikringsprodukter knyttet til bankkort og forbrukslån // "Organisering av salg av forsikringsprodukter", 2009, N 3.

Vysokovsky D.V. Risikostyring i forretningsbank// "Oppgjør og driftsarbeid i forretningsbank", 2006, N 5.

Gracheva E.Yu., Boltinova O.V. Lovlig basis forsikring: opplæringen. M.: Prospekt, 2011. 128 s.

Dedikov S.V. Omfattende forsikring av bankrisiko // Juridisk arbeid i en kredittinstitusjon. 2011. N 3. S. 8 - 21.

Dedikov S.V. Forsikring av kredittrisiko i banker // Juridisk arbeid i en kredittinstitusjon. 2011. N 3. S. 67 - 79.

Den offisielle nettsiden til Expert RA-vurderingsbyrået // #"justify">Offisiell nettside til Central Bank of Russia // #"justify">Sevruk V.T. Metoder for å vurdere og forutse bankrisiko // Ledelse i en kredittinstitusjon. 2010. N 3. S. 59 - 76.

Sevruk V.T. Bankrisiko M .: Forlag "Case" LTD ".-2004.-70 s.

Slutsky A.A. Bankrisiko: klassifisering for forsikring // " Bankutlån", 2007, N 1.

Slutsky A.A. Risikoer forbrukslån: prinsippene for å bygge et forsikringssystem, tatt i betraktning den negative opplevelsen av ROSNO / / "Bank utlån", 2007, N 2.

Sokolinskaya N.E. Bankrisiko. // Penger og kreditt.- 2003.-N 12.-s.21.

Frolova N. Bankrisiko: måter å minimere// "Revisjon og beskatning", 2009, N 1.

Vedlegg 1

Korrespondanse mellom bransjer og typer forsikrings- og bankvirksomhet

Innskudd (passive) transaksjoner Kreditt (aktive) transaksjoner Bank plastkort (kreditt og innskudd) Leasing transaksjoner ulykkesforsikring for innskytere som en tilleggstjeneste for banken; Forsikring på innskyterens regning: 1. Alle betalinger for de ovennevnte forsikringstypene kan overføres av banken til innskyteren, inkludert dem i renter som belastes av banken på innskuddet, Forsikring på bankens regning: ingen forsikring på bekostning av låntakeren: livsforsikring for låntakere - enkeltpersoner, (med kredittforsikring); forsikring av en låntaker - en person mot uførhet som følge av en ulykke; Forsikring av bankplastkortholdere på bekostning av banken: livsforsikring for bankplastkortholdere; ulykkesforsikring for plastkortholdere; frivillig medisinsk forsikring (medisinske utgifter) for de som reiser til utlandet - innehavere av bankplastkort; frivillig medisinsk forsikring (medisinske utgifter) for innehavere av bankplastkort som beveger seg rundt den russiske føderasjonens territorium; Forsikring på bekostning av innehavere (eiere) av bankplastkort: alle betalinger for de ovennevnte forsikringstypene kan overføres av banken til eieren, inkludert dem i kostnadene for å betjene kortet; Forsikring på bekostning av banken: nei Forsikring på bekostning av klienten: nei Eiendomsforsikring: Eiendomsforsikring Forsikring på bekostning av banken: nei Forsikring på bekostning av innskyter: nei; for: Forsikring på bekostning av banken: nei Forsikring på bekostning av låntakeren: forsikring av eiendomssikkerhet boliglån; forsikring av ulike typer sikkerhet ved mottak av lån av låntaker; Forsikring på bekostning av banken: forsikring av prosessutstyr, minibanker, plastkort og annen eiendom relatert til dette markedet; Forsikring på bekostning av kortinnehaveren: neiForsikring på bekostning av banken: nei Forsikring på bekostning av leasingselskapet eller leietaker: forsikring av utleid eiendom; Finansiell risikoforsikring:Forsikring på bekostning Forsikring på bekostning av banken: ingen Forsikring på bekostning av låntakeren: forsikring risikoen for manglende tilbakebetaling (ikke-tilbakebetaling) av lånet, inkludert eller ikke renter på det; Forsikring på bekostning av banken: forsikring av økonomiske tap (tap) på plastkort (som et resultat av tap, forfalskning, tyveri, uautorisert tilgang, etc.); Forsikring på bekostning av kortholder: alle betalinger for de ovennevnte forsikringstypene kan overføres av banken til eieren, inkludert dem i kostnadene for å betjene kortet; Forsikring på bekostning av banken: ingen forsikring på bekostning av leasingselskapet eller leietaker: forsikring av finansiell risiko til fordel for banken - utlåner (en forsikring er en sikkerhet for tilbakebetaling av et lån der utstyr kjøpes på leasing); bankmidler: innskuddsforsikring av banken selv eller innenfor rammeverket til Federal Deposit Insurance Program; Forsikring på bekostning av innskyter: forsikring av bankinnskudd; Ansvarsforsikring: Forsikring på bekostning av banken: nei Forsikring på bekostning av innskyter: ingen Forsikring på bekostning av banken: 1. ansvarsforsikring for bankansatte i tilfelle av avsløring av innholdet i bankdokumenter; 2. ansvarsforsikring for styremedlemmer og ansatte i banken overfor styret eller overfor aksjonærer; yrkesansvarsforsikring for ulike kategorier av bankansatte; sivil ansvarsforsikring av banker som eiere av ulike typer eiendom for skade påført tredjeparter; Forsikring på bekostning av låntaker: ansvarsforsikring for låntakere for manglende tilbakebetaling av lånet (lånets hovedstol, inkludert eller ikke renter på det) Forsikring på bekostning av banken: ingen Forsikring på bekostning av innehaverne (eiere) av bankplastkort: ingen Forsikring på bekostning av banken: ingen Forsikring på bekostning av leasingselskapet eller leietaker: nei

Jobber som ligner på - Utsikter for utvikling av bankrisikoforsikring

I utviklede fremmede land har det blitt samlet rik erfaring med å forsikre ulike eiendomsinteresser til banker. Historien til en slik forsikring går mange tiår tilbake. Den første bankrisikoforsikringskontrakten ble inngått i 1911 i USA. I løpet av perioden som har gått siden det øyeblikket, er det utviklet et system for forsikringsbeskyttelse i bankvirksomheten, som dekker nesten alle objektive kanaler for økonomiske tap, det vil si eksterne risikoer for banker. De ledende forsikringsselskapene på dette området er medlemmer av det britiske forsikringsselskapet LIoyd s.

For tiden har bankrisikoforsikring blitt mye utviklet i mange land. For eksempel, i USA, inngås mer enn 2000 bankrisikoforsikringskontrakter årlig. Samtidig har det i flere år vært obligatorisk forsikring mot risikoen forbundet med ran for amerikanske banker.

Den økende populariteten til bankrisikoforsikring i verden skyldes en rekke årsaker. En av dem er utvidelsen av forsikringsfeltet, d.v.s. vekst i antall banker, deres eiendeler og kapital, en økning i volumet av bankvirksomhet. En annen grunn til å tvinge banker til å ty til forsikring er en økning i frekvensen og utvidelsen av spekteret av risikoer som forårsaker tap, en økning i mengden skade forårsaket av ulike tilfeldige hendelser.

Til slutt, tilstedeværelsen av en forsikringskontrakt forbedrer bildet av banken, bidrar til å tiltrekke kunder og investeringer, da det reduserer risikoen for insolvens og konkurs. Dette skyldes det faktum at forsikringsselskapene i tillegg til at forsikringsgivere gir garantier for erstatning for tap påført banken, ved inngåelse av forsikringskontrakter, utøver nøye kontroll over virksomheten.

Dette kommer til uttrykk i det faktum at de vanligvis krever en omfattende revisjon av bankens aktiviteter, som inkluderer en analyse av dens økonomiske tilstand, verifisering av sikkerhetssystemet, betingelser for transport og lagring av verdisaker, etc. Basert på resultatene av revisjoner utført av revisjonsselskapene og forsikringsselskapene selv, utarbeides det en liste over tiltak som må gjennomføres av banken for at forsikringsavtalen skal tre i kraft. Betingelsene for å tilby forsikringsbeskyttelse er også organisering av streng kontroll av internrevisjon og sikkerhetstjenester, en detaljert definisjon og differensiering i bankinstruksjoner av arbeidsoppgaver og krefter til ansatte, som sikrer påliteligheten til tekniske kommunikasjonsmidler og datanettverk.

I løpet av forsikringskontraktens gyldighetsperiode, i samsvar med dens vilkår, overvåker forsikringsselskapene også periodisk bankens arbeid og gir instruksjoner basert på resultatene av inspeksjoner som bidrar til å redusere sannsynligheten for forsikrede hendelser og tap fra dem.

For å oppmuntre bankene til å overholde de nødvendige tiltakene som reduserer sannsynligheten for tap, inngår forsikringsselskaper som regel forsikringskontrakter med en mislykket egenandel, uten å fullt ut kompensere skaden påført banken som følge av en forsikringstilfelle.

Elementene i bankrisikoforsikring som brukes i utviklede fremmede land, kan først og fremst deles inn i to grupper. Den første av dem dekker gjenstandene for forsikring og forsikringsrisiko som er vanlig for nesten alle bedrifter og organisasjoner. Den andre kan inkludere slike objekter og forsikringsrisiko, behovet for forsikringsbeskyttelse, som det forklares nøyaktig av bankvirksomhetens spesifisitet. Denne inndelingen er allerede vist i klassifiseringen av typer bankrisikoforsikring.

En av hovedtypene for bankvirksomhet er operasjoner for å tiltrekke midler fra juridiske personer og enkeltpersoner i bankinnskudd. Dette er de såkalte passive operasjonene. Samtidig er både innskytere og banker, så vel som staten som helhet, interessert i den brede utviklingen av slike operasjoner. Innskytere, som setter inn pengene sine i banken, forventer å motta en viss inntekt fra innskuddsvirksomhet i form av påløpte renter på innskuddsbeløpet. For bankinstitusjoner er midlene som tiltrekkes i innskudd den viktigste ressurskilden. Til slutt, for staten, representerer pengesummene mobilisert gjennom systemet med kommersielle banker en fiasko for en av hovedkildene til investeringer. I tillegg reduserer binding av midler i bankinnskudd presset pengemengde til markedet for varer og tjenester, og finansmarkedet, som har en gunstig effekt på å dempe inflasjonsprosesser i landet, og reduserer etterspørselen etter utenlandsk valuta.

Volumet av midler plassert i bankinnskudd påvirkes av mange faktorer: den økonomiske og politiske situasjonen i landet, befolkningens levestandard og mentalitet, graden av utvikling av banksystemet, kvaliteten på tjenestene som tilbys av banker , etc. En av de viktigste er imidlertid graden av risiko ved investering av midler, tilgjengeligheten av pengene-tilbake-garantier.

Det er generelt akseptert at investering i kommersielle banker er forbundet med minst risiko for investoren, siden bankene, når det gjelder arten av deres operasjoner, volumet av akkumulerte midler, lovgivningen som styrer deres virksomhet, og statlig tilsyn med dem, er vanligvis en av de mest stabile delene av økonomien. Samtidig kjenner både verdens- og innenlandshistorien til mange tilfeller av banksvikt. I forskjellige tidsperioder møtte nesten alle utviklede land problemer med sikkerheten til bankinnskudd.

Derfor er det mye praktisert i verden å gi innskytere garantier i form av bankinnskuddsforsikring. Essensen av en slik forsikring er at forsikringsselskapet påtar seg forpliktelser overfor innskytere i henhold til alderen på midler som er investert i banken i tilfelle en kommersiell bank går konkurs eller dens manglende evne til å returnere pengene. Samtidig er det ingen enkelt ordning for å gjennomføre denne forsikringen for alle land, noe som forklares med betydelige forskjeller i banksystemene i hvert av landene.

I henhold til metodikken vedtatt av Det internasjonale pengefondet (IMF), er alle metoder for innskuddsforsikring konvensjonelt delt inn i følgende to systemer:

• - et system med ikke-uttrykte garantier;
• - System med positivt uttrykte garantier.

Ved bruk av det første systemet er det vanligvis ingen spesielle lover og andre forskrifter som regulerer fremgangsmåte, skjemaer og erstatningsbeløp for tap til bankinnskytere ved konkurs. I tillegg er det ingen praksis for å opprette spesielle fond for å kompensere for slike tap, og det er kun abstrakte forpliktelser fra staten eller andre organer til å beskytte midlene som er investert i banker. Samtidig avgjøres prosedyren for å erstatte tap i hvert enkelt tilfelle etter statens skjønn.

Slike systemer brukes vanligvis i land hvor banksystemene er svært avhengige av staten og ennå ikke har opplevd alvorlige kriser.

Samtidig skapes ofte forsikringsordninger med positivt uttrykte garantier som følge av kriser som rammer banksystemet ett eller annet land. Eksempler på dette er historien om opprettelsen av slike systemer i USA, Storbritannia, Italia, Argentina. Hovedprinsippene for dette systemet er tilstedeværelsen av en lovlig etablert prosedyre for å garantere retur av bankinnskudd, samt et forsikringsfond spesielt opprettet for dette formålet.

Vårt land bør så langt tilskrives de statene der det er et system med garantier som ikke er direkte uttrykt til bankinnskytere. Spesielt, i samsvar med lovgivningen til den russiske føderasjonen, garanterer staten sikkerheten til innskuddene til befolkningen i de bankene, hvis kontrollerende eierandel tilhører den (spesielt i Sberbank og Vneshtorgbank), private innskytere har rett å motta, som et spørsmål om prioritet, beløpene investert av dem i banken ved avviklingen, eksempler med avvikling av en rekke banker som har havnet i en vanskelig økonomisk situasjon (for eksempel CB "Tveruniversalbank") viser at noen ganger staten lar innskytere returnere pengene sine.

Samtidig jobbes det i vårt land med å gå over til et forsikringssystem med positivt uttrykte garantier. For første gang oppsto spørsmålet om behovet for å innføre en slik forsikring tilbake i 1992, da regjeringen i den russiske føderasjonen instruerte finansdepartementet, Russlands sentralbank, Sberbank og Rosstrakhnadzor om å jobbe med å opprette et system for statlig forsikring av husholdningenes innskudd. Ved resolusjon fra presidenten i Den russiske føderasjonen av 28. mars 1993 ble regjeringen instruert om å utarbeide de nødvendige dokumenter for å sikre tiltak for å beskytte innskuddene til befolkningen i Sparebanken i Den russiske føderasjonen og forsikre eiendeler opprettet fra disse sparepengene.

Beskyttelse mot mulig operasjonell risiko i Den russiske føderasjonen er ikke etterspurt nok, selv om dette er en normal praksis i land med utviklede økonomier. La oss gi et eksempel på et velkjent historisk faktum som ga opphav til omfattende bankrisikoforsikring. Kort før første verdenskrig ble det utstedt bankkapital i USA, men den led ikke vesentlige tap, siden den var sikret av en forsikring.