Kredit riskini va "Kuban kredit" OOO faoliyatini baholash. Bankda kredit riskini baholashni takomillashtirish "Kuban kredit" MChJ Bankning uzoq muddatli strategiyasi mijoz biznesini rivojlantirish modeliga asoslanadi. Mijozlarga yo'naltirilganlik va intilish tamoyillari

Yaxshi ishingizni bilimlar bazasiga yuborish oddiy. Quyidagi shakldan foydalaning

Talabalar, aspirantlar, bilimlar bazasidan o‘z o‘qishlarida va ishlarida foydalanayotgan yosh olimlar sizdan juda minnatdor bo‘lishadi.

Kuban kredit banki asosiy professional bank va biznes hamjamiyatlarining a'zosi: bank Rossiya banklari assotsiatsiyasi (ARB), "Rossiya" mintaqaviy banklar uyushmasi a'zosi, Krasnodar savdo palatasi a'zosi. va sanoat.

"Kuban Kredit" banki faol rivojlanib, doimiy ravishda yangi kompyuter texnologiyalarini joriy etadi. Bankning axborot sayti va boshqa onlayn mahsulotlar yaratildi va faol ishlamoqda. Hozirgi kunda Kuban kredit banki yuridik va jismoniy shaxslarga keng ko'lamli xizmatlar ko'rsatmoqda.

CB MChJ "Kuban Credit" bank hamjamiyatining o'zini o'zi tartibga solish akti sifatida Rossiya banklari assotsiatsiyasi tomonidan ishlab chiqilgan Bank faoliyatining axloqiy tamoyillari kodeksiga qo'shiladi. Rossiya Federatsiyasi biznes etikasi va moliyaviy qonunchilikka asoslangan. "Kuban Credit" MChJ CB bank sektorining uzoq muddatli manfaatlaridan kelib chiqqan holda o'z amaliyotida ko'rsatilgan Kodeksga ixtiyoriy ravishda rozilik bildiradi. Rossiya iqtisodiyoti va sivilizatsiyalashgan bozor munosabatlari talablari.

Bankning uzoq muddatli strategiyasi mijoz biznesini rivojlantirish modeliga asoslanadi. Mijozlarga e'tibor qaratish tamoyillari va mijozlarning mukammal bilimiga erishish istagi bank menejerlariga risklarni samarali boshqarish va uzoq muddatli o'zaro manfaatli hamkorlik uchun sharoit yaratish imkoniyatini beradi.

"Kuban Credit" MChJ universal bank bo'lib, chakana mijozlar bilan ishlashni va korporativ sektor uchun xizmatlarni faol rivojlantirmoqda.

Kuban kredit banki muhim tashkiliy, intellektual, texnik va moliyaviy salohiyatni yaratdi. Bank barqaror pozitsiyaga ega moliya bozori Kuban, aktivlarning yuqori likvidligi, asosiy ko'rsatkichlarning dinamik o'sishi, barqaror mijozlar bazasiga ega. Kuban kredit banki asosiy professional bank va biznes hamjamiyatlarining a'zosi: bank Rossiya banklari assotsiatsiyasi (ARB), "Rossiya" mintaqaviy banklar uyushmasi a'zosi, Krasnodar savdo palatasi a'zosi. va sanoat.

KB “Kuban Kredit” MChJ tizimda ishtirok etuvchi banklar reestriga kiritilganligi to‘g‘risida 2004 yil 09 dekabrdagi 269-sonli guvohnoma oldi. majburiy sug'urta"Omonatlarni sug'urtalash agentligi" davlat korporatsiyasining omonatlari.

CB "Kuban Credit" MChJ Rossiya banklari assotsiatsiyasi tomonidan ishlab chiqilgan Bank faoliyatining axloqiy tamoyillari kodeksiga Rossiya Federatsiyasi bank hamjamiyatining faoliyatini biznes etikasi va moliyaviy qonunchilik asosida o'zini o'zi tartibga solish akti sifatida qo'shiladi. . CB "Kuban Credit" MChJ o'z amaliyotida Rossiya iqtisodiyoti bank sektorining uzoq muddatli manfaatlari va tsivilizatsiyalashgan bozor munosabatlari talablaridan kelib chiqqan holda ushbu Kodeksga ixtiyoriy ravishda rozi bo'ladi.

2012-yildan beri “SME Bank” OAJ hamkori “Kuban Credit” tijorat banki masʼuliyati cheklangan jamiyati kichik va oʻrta biznesni, shu jumladan ochiq aktsiyadorlik jamiyatining maqsadli resurslari hisobidan kreditlashtirib kelmoqda. Rossiya banki kichik va o'rta biznesni qo'llab-quvvatlash.

Barqaror moliyaviy holat va yuqori kredit reytingi "A-", "barqaror" prognoz (Rus-Reyting agentligi ma'lumotlariga ko'ra) CB Kuban Creditga Rossiya Bankidan kafolatsiz kreditlar shaklida davlat yordamini olishga imkon berdi. Bankning yutuqlari mamlakat bank hamjamiyati tomonidan e'tirof etilgan va yuqori baholangan: KB "Kuban Credit" ? Rossiyaning uchta bank festivalida mukofotlar g'olibi.

«Ekspert Yug» jurnalining 2010 yil 10 maydagi 18?19 (107?108) sonida «Kuban Kredit» MChJ KB Kuzatuv kengashi raisi V.K. Budarin 2009 yilda "Rossiyaning eng yaxshi bankiri" unvoni bilan Viktor Konstantinovich laureatlar orasida Rossiya janubidagi bank hamjamiyatining yagona vakili bo'ldi, u ikkinchi marta yuqori mukofotga sazovor bo'ldi. Birinchi marta "Rossiyaning eng yaxshi bankiri" unvoni Viktor Konstantinovichga 2007 yilda berilgan.

Kuban Credit biznesining asosini bank aktivlarining 60% dan ortig'ini tashkil etuvchi iqtisodiyotning real sektorini kreditlash tashkil etadi. Shu bilan birga, kredit portfelining to‘rtdan uch qismini kichik va o‘rta biznesga berilgan kreditlar, shuningdek, “chakana” kreditlar tashkil etadi. Bank “Rossiya fuqarolari uchun arzon va qulay uy-joy” milliy loyihasini amalga oshirishda ishtirok etadimi, shu orqali eng muhim ijtimoiy muammoni hal qilishga yordam beradimi? Kubanda arzon uy-joy bozorini shakllantirish.

“Kuban Kredit” bankining ishonchli hamkorlari qatorida “OBD” YoAJ zavodi, “KrasnodarInvestStroy” MChJ, “KrasnodarStroySnab” MChJ, “OBD-Invest” MChJ, ISK “Budmar” MChJ kabi 30 dan ortiq qurilish sanoati korxonalari bor. , APSK "Gulkevichskiy" OAJ, "Silikat" OAJ, "Kuban Marka" YoAJ va boshqalar.

Bankning vazifasi har bir mijozning yuqori sifatli va ishonchli bank xizmatlariga bo‘lgan ehtiyojini qondirish, mijozlar va omonatchilarning mablag‘larini, ularning hudud iqtisodiyotining real sektoriga kiritgan investitsiyalarini saqlashdan iborat.

Bankning strategik maqsadlari:

? mijozlar talabiga mos ravishda bank mahsulotlari turlarini ishlab chiqish va doimiy yangilab borish;

? optimal narxlarda yuqori sifatli xizmatlarni ta'minlash uchun biznes yuritishning ishlab chiqarish qobiliyatini oshirish;

? mijozlarning sodiqligini oshirish maqsadida kompleks xizmat ko‘rsatish tizimini rivojlantirish;

? mijozlar va kontragentlar tomonidan ishonchni saqlash, shu jumladan, Bank faoliyatining ochiqligi va shaffofligini oshirish orqali.

Bankning istiqbolli faoliyatining asosiy yo‘nalishlari “CB Kuban Credit” MChJning 2014 yilga mo‘ljallangan rivojlanish strategiyasida belgilangan? 2018 va quyidagilar:

? mintaqaviy tarmoqni rivojlantirish orqali biznes geografiyasini yanada kengaytirish;

? bankning Krasnodar o'lkasi va Kuban poytaxti iqtisodiyotiga investitsiyalarini kengaytirish imkonini beruvchi kapital bazasini shakllantirish;

? mijozlar bazasini ko'paytirish;

? bank faoliyatining ustuvor yo'nalishi sifatida korporativ mijozlarga kredit berishni saqlab qolish;

? Bank aktivlari va passivlarini boshqarish tizimlarini har tomonlama rivojlantirish bilan birgalikda risklarni boshqarish tizimini takomillashtirish;

? operatsion va likvidlik risklarini boshqarish uchun sifat standartlari tizimini joriy etish. Kredit, foiz, bozor risklarini boshqarish uchun sifat standartlarini ishlab chiqish;

? bankning IT infratuzilmasini modernizatsiya qilish, dasturiy ta’minot funksionalligini kengaytirish.

Bankning korporativ boshqaruv tizimini takomillashtirish doirasida funksiyalar rasmiylashtirildi va boshqaruv organlari o‘rtasida aniq taqsimlandi, kasbiy etika tamoyillariga rioya etilishini ta’minlash bo‘yicha qoidalar va tartiblar belgilandi. Bank tomonidan risklarni boshqarish tizimi optimallashtirildi, bank mulkdorlari va mijozlarining huquqlari va qonuniy manfaatlarini himoya qilish maqsadida bo‘linmalar faoliyati ustidan samarali nazorat o‘rnatildi. Bank toʻgʻrisidagi toʻliq va ishonchli maʼlumotlarning manfaatdor shaxslarga oʻz vaqtida yetkazilishi taʼminlandi.

CB MChJ "Kuban Credit" boshqaruv organlarining to'rt bosqichli tuzilmasiga ega (4-rasm), unga quyidagilar kiradi: Umumiy yig'ilish, Kuzatuv kengashi, Bank Boshqaruvi va yagona ijro etuvchi organ. Bank Boshqaruvi raisi huzurida kollegial organlar: Kredit komissiyasi, Aktiv va passivlarni boshqarish qo‘mitasi, Operatsion risklarni boshqarish qo‘mitasi, Qo‘shimcha idoralar bilan ishlash qo‘mitasi tuzildi.

4-rasm? "Kuban Kredit" MChJ CB boshqaruv organlarining tuzilishi

Natijada, ko'rib chiqildi umumiy xususiyatlar tashkilot, uning xususiyatlari, faoliyat va ko'rsatiladigan xizmatlarning spetsifikatsiyasi. O'rganilgan va grafik ko'rsatilgan tashkiliy tuzilma"Kuban Kredit" MChJ CB boshqaruvi.

2.2 Tahlil moliyaviy faoliyat tijorat banki

Bankda buxgalteriya hisobi va hisoboti belgilangan ko'rsatmalarga muvofiq amalga oshiriladi Markaziy bank RF. Bank taqdim etishi shart moliyaviy hisobotlar qonun hujjatlarida belgilangan shakllar va muddatlarda. Bankning tahliliy ishining asosini balans va daromadlar to'g'risidagi hisobot ma'lumotlarini tahlil qilish (hajm ko'rsatkichlari dinamikasini baholash: aktivlar, depozitlar, o'z mablag'lari, kreditlar, foyda) tashkil etadi. Bank aktivlari holatini tahlil qilish natijalari bankning kredit-investitsiya siyosatini ishlab chiqish uchun asos bo‘lib xizmat qiladi. Tahlilning yakuniy maqsadi bank muammolarini ularni shakllantirishning eng erta bosqichlarida aniqlashdan iborat. Tahlil natijalari nazorat rejimini belgilashda, shu jumladan, banklar faoliyatini tekshirishning maqsadga muvofiqligi toʻgʻrisida qaror qabul qilishda va ularning koʻlamini, shuningdek, banklarga nisbatan qoʻllaniladigan nazorat chora-tadbirlarining mohiyatini aniqlashda foydalanilishi lozim.

Keyinchalik, bankning 2011–2014 yillardagi faoliyatini tahlil qilamiz. balans va daromadlar to'g'risidagi hisobot ma'lumotlaridan foydalanish. Qabul qilingan ma'lumotlar alohida jadvallarda umumlashtiriladi va ularning o'zgarishlari ko'rsatilgan davr uchun dinamikada hisobga olinadi.

Tahlil moliyaviy holat Bank o'z majburiyatlari tuzilmasi samaradorligini o'rganishdan boshlashi kerak, chunki kapital ular asosida shakllanadi.

Jadval 2. "Kuban Kredit" MChJning 2011-2014 yillardagi majburiyatlari tarkibi, ming rubl

Maqola sarlavhasi					Abs. o'zgartirish	Udel. vazn, %
1 CBRFdan olingan kreditlar
2 Kredit tashkilotlari hisobidan
3 Mijoz mablag'lari:
3.1, shu jumladan jismoniy shaxslarning omonatlari
4 Berilgan qarz
5 Boshqa majburiyatlar
6 Jami majburiyatlar
O'z mablag'lari manbalari
7. Ustav kapitali(aktsiyadorlar - ishtirokchilarning mablag'lari)
8. Premiumni taqsimlash
9. OTni qayta baholash
10. Zaxira fondi
11. Hisobot davri uchun foyda (zarar).
12. Taqsimlanmagan foyda
13. O'z mablag'larining umumiy manbalari

2-jadvalga muvofiq, "CB Kuban Credit" MChJ Markaziy bankdan olingan kreditlar majburiyatlari tarkibida unchalik katta bo'lmagan ulushga ega va ularning hajmi 2014 yilda Markaziy bankdan kreditlar olinmagan 2011 yilga nisbatan o'sish tendentsiyasiga ega. umuman Rossiya Federatsiyasi.

Mijozlarning jalb qilingan mablag'lari bo'yicha barqaror o'sish tendentsiyasi kuzatilmoqda. 2012 yilda ko'rsatkich 4 466 961 ming rublga oshdi. 2011 yilga nisbatan va 2014 yilda mijozlar mablag'lari yana 12 500 714 ming rublga oshdi. 2014 yilda majburiyatlarning umumiy hajmida mijozlar mablag'larining ulushi 96% ni tashkil etdi. Kredit tashkilotlarining mablag'lari ko'paydi va 2014 yilda 464 263 tani tashkil etdi, bu boshqa kredit tashkilotlarining Bankga bo'lgan ishonchi ortib borayotganidan dalolat berishi mumkin, bu uning imidjiga ijobiy ta'sir ko'rsatishi, shuningdek, mavjud mablag'lar miqdorini oshirishi mumkin. Jismoniy shaxslarning depozitlari ham o'sish tendentsiyasini ko'rsatmoqda. Shunday qilib, 2012 yilda ushbu ko'rsatkichning o'sishi 1876571 ming rublni, 2014 yilda esa 5126173 ming rublni tashkil etdi. 2014 yilda omonatlarning umumiy miqdorida jismoniy shaxslarning omonatlarining ulushi 39% ni tashkil qiladi (29462609 ming rubl), bu chakana mijoz tomonidan Bankga bo'lgan ishonchni ko'rsatadi.

Chiqarilgan qarz majburiyatlari (obligatsiyalar, depozit va jamg'arma sertifikatlari, veksellar va boshqalar) 2013 va 2014 yillarda paydo bo'ladi. Ushbu ko'rsatkichning mavjudligi o'sha paytda boshqa yo'l bilan jalb qilingan kapitalning etishmasligidan dalolat beradi.

Bankning boshqa majburiyatlari ortib boradi. Ularga quyidagilar kiradi: valyuta va fond birjalari bilan hisob-kitoblar, chet el valyutasi va esdalik tangalarni sotib olish/sotish bo'yicha hisob-kitoblar, fyuchers operatsiyalari, qimmatli qog'ozlar, akkreditivlar bo'yicha, etkazib beruvchilar va pudratchilar bilan hisob-kitoblar va boshqalar.

Majburiyatlarning umumiy hajmining o'zgarishi ortishi kerak. 2012 yilda bu ko'rsatkich 4522343 ming rublga, 2014 yilda esa 13007920 ming rublga oshdi. va 50269383 ming rublni tashkil etdi.

2011 - 2014 yillar uchun ustav kapitali o'zgarishsiz qoladi. Bundan tashqari, 2012 yilda Bank o'z ixtiyorida qolgan foydani 404,732 ming rublga oshirdi va 2014 yilda foyda ham, zaxira fondi ham o'sdi.

2011 yildan 2014 yilgacha bo'lgan davrda o'z mablag'lari hajmi va majburiyatlarning umumiy hajmi ko'rsatkichlari ijobiy tendentsiyaga ega. Asosan, bu o'sish mijozlar mablag'lari, ya'ni xususiy mijozlar, chiqarilgan qarz majburiyatlari va boshqa omillarning o'sishi bilan bog'liq.

Bankning moliyaviy-iqtisodiy holatini baholashning keyingi bosqichida biz uning aktivlarini tahlil qilamiz. Tahlil va baholash faol operatsiyalar bank resurs bazasidan qanchalik samarali foydalanishini ko'rsatadi. "Kuban Credit" MChJ CB aktivlarini, ularning dinamikasini ko'rib chiqing va o'sish sur'atlarini hisoblang (3-jadval).

Ovoz balandligi Pul va Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining hisobvaraqlari 2014 yilda 2013 yilga nisbatan 40,68% ga o'sdi, bu 2012 yilga nisbatan Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki orqali bank operatsiyalarining o'sishidan dalolat beradi, bu ko'rsatkich 15% ga kamaydi.

O'rganilayotgan davrda majburiy zaxiralar hajmi 160 083 dan oshdi va 403 212 ming rublni tashkil etdi. 2014 yil boshida Bank tomonidan boshqa kredit tashkilotlariga investitsiya qilingan mablag'larning o'sishi kuzatildi.

Savdoga sof investitsiyalar haqida qimmat baho qog'ozlar, ya'ni. investitsiyalar kamayishi uchun zaxiralar kam, vaziyat noaniq. Bu erda biz investitsiyalarga qiziqishning keskin pasayishi bilan bog'liq bo'lgan Bankning ehtiyotkor siyosati haqida gapirishimiz mumkin moliyaviy vositalar berishi mumkin katta daromad kreditlarga investitsiyalar bilan solishtirganda.

Bank oldidagi sof kredit qarzi bo'yicha 2012 yilda 24 foizga o'sish kuzatilmoqda.

2012 yilda asosiy vositalar, nomoddiy aktivlar va inventarizatsiya 108 foizga o'sdi va 2014 yilga qadar tendentsiyani saqlab qoldi.Bunday o'sish bank faoliyatining kengayishi, qo'shimcha ofis va filiallarning ochilishi bilan izohlanadi.

Jadval 3. "Kuban Credit" MChJ aktivlarining tuzilishi va dinamikasi, ming rubl

Maqolalar nomi

Mutlaq qiymat

Maxsus vazn, %

O'sish sur'ati, %

1. Naqd pul va CBRdagi hisoblar

2. Majburiy zaxiralar

3. Kredit tashkilotlaridagi mablag'lar

4. Qimmatli qog'ozlarga qo'yilgan sof investitsiyalar, foyda yoki zarar orqali adolatli qiymatda

5. Sof qarz

6. Qimmatli qog'ozlar va boshqa sotilishi mumkin bo'lgan moliyaviy aktivlarga sof investitsiyalar

7. Muddatigacha saqlanadigan qimmatli qog'ozlarga sof investitsiyalar

8. Asosiy vositalar, nomoddiy aktivlar va tovar-moddiy zaxiralar

9. Boshqa aktivlar

10. Jami aktivlar

Bankning boshqa aktivlari uning faoliyatida muhim o‘rin tutadi. Bularga qimmatbaho metallar va toshlar bilan operatsiyalar bo'yicha hisob-kitoblar, faktoring va forfeyting operatsiyalari, valyuta va fond birjalari bilan hisob-kitoblar, chet el valyutasini sotib olish/sotish bo'yicha hisob-kitoblar, akkreditivlar, mulkni tasarruf etish va sotish bo'yicha hisob-kitoblar, filiallar bilan hisob-kitoblar kiradi. xodimlar bilan va hokazo. d. 2012-yil 1-yanvar holatiga ko‘ra bu ko‘rsatkich 209 foizga oshgan, 2014-yilda esa 7 foizga kamayganligi uning aktivlari diversifikatsiya qilinmaganidan dalolatdir.

Shunday qilib, tahlil qilinayotgan davrda aktivlarning umumiy miqdorining o'zgarishi ijobiy tendentsiyalarga ega ekanligini aytishimiz mumkin. Shunday qilib, 2012 yil 1 yanvar holatiga aktivlar 118% ga, 2014 yilda esa 134% ga o'sdi va 53476328 ming rublni tashkil etdi. Aniqlik uchun “MDM Bank” OAJning 2014 yil uchun aktivlari tarkibini diagramma shaklida taqdim etamiz (5-rasm).

5-rasm - "Kuban Credit" MChJ aktivlarining tarkibi 1.01.15 y.

Umuman olganda, tahlil qilingan davr uchun aktivlarning o'sishi "Kuban Credit" MChJ rivojlanishidagi ijobiy tendentsiyadir. Shu bilan birga, sof kredit qarzining sezilarli darajada oshgani muhim ahamiyatga ega, chunki bu bank tomonidan olib borilayotgan faol siyosatdan dalolat beradi.

DAmuvofiqlikBilanko'rsatmaCBRFdan16 .01.20 04 G. №110 ?Va " Haqidamajburiyqoidalarbanka" hammasikredittashkilotlarkerakkuzatingqatormajburiytalablarxarakterlovchito'lov uslubibnessbankavaDarajakreditxavf (stol4 ).

4-jadval? "Kuban Kredit" MChJning majburiy standartlari haqida ma'lumot

Ko'rsatkich nomi	Standart qiymat				Mutlaq o'zgarish
					2013 yildan 2012 yilgacha	2014 yildan 2013 yilgacha
1. Bankning o‘z mablag‘larining yetarliligi (N1)
2. Bankning lahzali likvidlik ko'rsatkichi (H2)
3. Joriy likvidlik ko'rsatkichi (H3)
4. Uzoq muddatli likvidlik koeffitsienti (H4)
5. 1 ta qarz oluvchi yoki tegishli qarz oluvchilar guruhiga tavakkalchilikning maksimal miqdori ko‘rsatkichi (H6)
6. Katta kredit risklarining maksimal hajmi ko'rsatkichi (H7)
7 Bank tomonidan o'z ishtirokchilariga beriladigan kreditlar, bank kafolatlari va kafolatlarining maksimal miqdori ko'rsatkichi (N9.1)
8 Bank insayderlari tomonidan tavakkalchilikning umumiy miqdori ko'rsatkichi (N10.1)
9 Boshqa yuridik shaxslarning aktsiyalarini sotib olish uchun bankning o'z mablag'laridan foydalanish ko'rsatkichi (N12)

Ko'rib turganimizdek, bank tomonidan 2011-2014 yillarda amalga oshirilgan. uning faoliyati Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki tomonidan belgilangan chegaralar doirasida, likvidlik ko'rsatkichlari esa ancha yuqori va ijobiy tendentsiyaga ega.

2014 yilga kelib o'z kapitalining etarlilik koeffitsienti 13,4% gacha kamaydi, ammo bu minimal darajadan 3,4% ga ko'p, ya'ni 10%. Ushbu pasayish o'z kapitalining kamayishi bilan bog'liq. Shunday qilib, 2015 yil 1 yanvar holatiga ko'ra, xavf-xatarli aktivlarning 13,4 foizi o'z kapitali bilan ta'minlangan.

Bir zumda likvidlik koeffitsienti (kamida 15%) pasayish tendentsiyasiga ega. Agar 2012-yil boshida bu ko‘rsatkich 90,1 foizni tashkil etgan bo‘lsa, 2014-yilga kelib 73,8 foizga qisqardi. Shunday qilib, shuni aytish mumkinki, o'zining yuqori likvidli aktivlari (kassadagi naqd pul, hisob-kitob markazidagi mablag'lar va boshqalar) tufayli "CB Kuban Credit" MChJ o'z majburiyatlarining 73,8 foizini bir ish kuni ichida to'lay oladi, bu holda bu etarli lahzali likvidlikni ko'rsatadi.

Joriy likvidlik koeffitsienti (minimal 50%) bo'yicha o'sish tendentsiyasi kuzatilmoqda, bu 2014 yilga kelib 17,2% ga oshdi. Shunday qilib, Bank joriy majburiyatlarining 95,6 foizini likvid aktivlar hisobidan qoplashi mumkin, ya'ni. Bank tomonidan 30 kalendar kun ichida safarbar etilishi mumkin bo'lgan moliyaviy aktivlar. Ko'rib turganingizdek, standartning qiymati minimaldan oshmaydi, ammo joriy majburiyatlarni likvid aktivlar hisobiga to'liq to'lash mumkin emas.

Uzoq muddatli likvidlik koeffitsienti (maksimal chegarasi 120 foizni tashkil etadi) muddati 365 yoki 366 kalendar kundan ortiq qolgan bank kredit talablarining bankning o‘z mablag‘lari (kapitali) va majburiyatlari (majburiyatlari)ga nisbatan ruxsat etilgan maksimal nisbatini belgilaydi. 365 yoki 366 kalendar kundan ortiq qolgan muddat bilan. Ushbu standart 2013 yil boshida 12,6 foizga kamayib, 83,2 foizni tashkil etdi va shu bilan belgilangan chegaralar doirasida qoldi.

Bitta qarz oluvchiga yoki o'zaro bog'liq qarz oluvchilar guruhiga to'g'ri keladigan maksimal risk koeffitsienti (N6) bitta qarz oluvchiga yoki o'zaro bog'liq qarz oluvchilar guruhiga nisbatan bankning kredit tavakkalchiligini tartibga soladi (chegaralaydi) va bankning kredit talablari umumiy miqdorining maksimal nisbatini belgilaydi. qarz oluvchi yoki tegishli qarz oluvchilar guruhi o'z mablag'lari (kapital) jar. Ushbu ko'rsatkich qiymati 2014 yilda 2013 yilga nisbatan 2 foizga kamaydi.

2013 yilda yirik kredit risklarining maksimal hajmi bo'yicha o'sish kuzatilmoqda: 2012 yil boshida - 50,4%, 2014 yilga kelib esa 24,1% ga kamaydi. Yirik kredit risklarining maksimal hajmi normasi (N7) bankning yirik kredit risklarining umumiy miqdorini tartibga soladi (chegaralaydi) va yirik kredit risklarining umumiy miqdori va bankning o'z mablag'lari (kapitali) miqdorining maksimal nisbatini belgilaydi. ).

2008 yilda bank tomonidan o'z ishtirokchilariga (aksiyadorlariga) berilgan kreditlar, bank kafolatlari va kafolatlarining maksimal miqdori ko'rsatkichi (N9.1) dinamikada pasaymoqda.

Bankning insayderlari uchun xavfning umumiy miqdori ko'rsatkichi (N10.1) 2012 yildagi 2,6% dan 2012 yilda 2,7% gacha o'sdi va Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki tomonidan belgilangan chegaralar doirasida.

5-jadval? "Kuban Kredit" MChJ bankining daromadlari va xarajatlarini tahlil qilish, ming rubl.

Maqolalar nomi

Mutlaq qiymat

Mutlaq o'zgarish

O'sish sur'ati, %

1. Operatsion daromad

2. Operatsion xarajatlar

3. Jami sof operatsion daromad

4. Faoliyatdan tashqari daromadlar

5. Faoliyatdan tashqari xarajatlar

6. Jami sof faoliyatdan tashqari foyda (zarar)

7. Umumiy daromad

8. Umumiy xarajat

9. Yalpi foyda

Yuqoridagi ma'lumotlardan ko'rinib turibdiki, yalpi foydaning o'sishiga operatsion foydaning o'sishi ko'proq ta'sir qiladi, bu ijobiy tendentsiyadir, chunki bankning muvaffaqiyatli faoliyat yuritishi uchun bankning operatsion faoliyati ustun ulushni egallashi kerak.

Biroq, Bank daromadlarning o'sish sur'atlaridan ko'ra xarajatlarning o'sish sur'ati yuqori bo'lib, bu salbiy tendentsiya bo'lib, tahlil qilingan davrda Bank ko'proq uzoq muddatli resurslarni jalb qilishini va ularni uzoq muddatli aktivlarga joylashtirishini ko'rsatishi mumkin, yoki Bankning naqd pul resurslarini yuqori narxda sotib olishi va ularni arzonroq narxda joylashtirishi. Ikkala holat ham salbiy.

Aniqroq bo'lishi uchun biz daromadlar va xarajatlar to'g'risidagi ma'lumotlarni diagramma shaklida tasvirlaymiz (6-rasm).

6-rasm? "Kuban Kredit" MChJ daromadlari va xarajatlari dinamikasi

Foyda eng muhim baholash ko'rsatkichlaridan biri bo'lsa-da, u har doim ham bank faoliyatining samaradorligi darajasi haqida etarli darajada ob'ektiv ma'lumot bera olmaydi. Shuningdek, rentabellik ko'rsatkichlarini ham ko'rib chiqish kerak, ularning tahlili 6-jadvalda keltirilgan.

6-jadval - "Kuban Kredit" MChJ bankining moliyaviy-iqtisodiy natijalarining asosiy ko'rsatkichlari

Jadvaldan ko'rinib turibdiki, umumiy rentabellik ko'rib chiqilayotgan davrda kichik tebranishlarga ega.

2011 yilga kelib barcha aktivlarning rentabelligi pasaydi va 0,02% ni tashkil etdi. Ya'ni, 1 rubl aktiv uchun 0,02 rubl foyda.

2014 yilga kelib o'z kapitalining rentabelligi (ROE - Return on aquity). 0,05% ga oshdi va 0,16 ni tashkil etdi, ya'ni. 1 rubl kapital joriy foydaning 0,16 rublini tashkil qiladi. O'z kapitali rentabelligining oshishiga ta'sir ko'rsatgan omil joriy foydaning o'sishidir. Bu koeffitsient ta'sischilar, aktsiyadorlar yoki aktsiyadorlarni qiziqtiradi, chunki investitsiyalarining samaradorligini ko'rsatadi.

Daromad bo'yicha NP ko'rsatkichi 2014 yilda pasayish tendentsiyasiga ega, u kamaydi va 0,05 tiyinni tashkil etdi. 1 rubldan foyda. bank daromadi. Ko'rsatkichning pasayishi bank boshqaruvini salbiy tavsiflaydi.

Xulosa qilib aytishimiz mumkinki, umuman olganda, “Kuban Credit” MChJ faoliyati samarali va barqaror. Rossiya Bankining 2012 yil 3 dekabrdagi 139-sonli yo'riqnomasiga muvofiq barcha standartlarga rioya qilinganmi?Va "Banklarning majburiy stavkalari to'g'risida". Aktivlar va passivlar strukturasi dinamikasida salbiy tebranishlar mavjud bo'lsa-da, ijobiy tendentsiya mavjud. Ko'p hollarda rentabellik ko'rsatkichlarining dinamikasi o'sish tendentsiyasiga ega, bu daromadlar va xarajatlarning o'zgarishi bilan mos keladi.

2.3 "Kuban Credit" MChJda kredit riskini baholash usullari

Bankning asosiy, faol ishi kreditlar berish bo'lib, uning hayotiyligi bankdagi kredit biznesining holatiga bog'liq. Kredit berish jarayoni kredit arizasini ko'rib chiqishdan boshlanadi. Shu sababli, ushbu bosqichda kredit riskini aniqlash va baholash juda muhimdir. Kredit olish uchun arizani ko'rib chiqishda potentsial qarz oluvchining kreditga layoqatliligi tahlili o'tkaziladi. Turli omillarga qarab, bank qarz oluvchiga nisbatan ijobiy yoki salbiy qaror qabul qiladi. Shunday qilib, bankning qarz oluvchilarga qo'yadigan talablariga javob bermaydigan va xavf darajasi yuqori bo'lgan "yomon" arizalar bankka ruxsat etilmaydi.

Bankning risklarni boshqarish tizimining tashkiliy tuzilmasini tashkil etuvchi asosiy bo‘linmalari quyidagilardir: Kredit komissiyasi, Aktiv va passivlarni boshqarish qo‘mitasi, Operatsion risklarni boshqarish qo‘mitasi, Strategik rejalashtirish va risklarni boshqarish boshqarmasi, Departament. ichki nazorat, Xavfsizlik xizmati.

Boshqaruv kredit xavfi"Kuban Kredit" MChJ CBda quyidagi yo'llar bilan amalga oshiriladi:

? qarz oluvchining foizlarni va asosiy qarz majburiyatlarini o'z vaqtida to'lash qobiliyatini muntazam tahlil qilish;

? bir yoki bir guruh o'zaro bog'liq qarz oluvchilar uchun limitlarni belgilash;

? berilgan kreditlar uchun yetarli garovni olish

Uning hayotiyligi bankdagi kredit biznesining holatiga bog'liq. Aksariyat banklar bankning jami aktivlarining 50% dan 70% gacha berilgan kreditlar miqdori bilan tavsiflanadi. Aynan kredit risklari darajasi bankning moliyaviy tavakkalchiligining umumiy holatini belgilaydi. Shu sababli, Markaziy bank tomonidan bankning kredit strategiyasi va taktikasi va uning kredit portfeli ustidan qattiqroq nazorat mavjud.

Kredit tavakkalchiligini tez va aniq baholash tijorat banki uchun eng dolzarb vazifa bo‘lib, bank faoliyatining rentabelligini oshirish ko‘p jihatdan uning samaradorligi va to‘g‘riligiga bog‘liq. Kredit riskini baholash risklarni boshqarish tizimidagi birinchi qadamdir. Ularni minimallashtirish xavflarni baholashga asoslanadi. Kredit tavakkalchiligini baholash jarayonida bank mijozlarni tavakkalchilik darajasiga ko‘ra taqsimlaydi, shu asosda kredit berish to‘g‘risida qaror qabul qiladi, shuningdek kreditlash limitini belgilaydi. Yuqoridagilardan tashqari, kredit bo'yicha foizlar miqdori ham kredit riski miqdoriga bog'liq.

Kuban Kreditga kredit berish yoki majburiyat berish to'g'risidagi qaror qarz oluvchi faoliyatining quyidagi asosiy omillarini har tomonlama tahlil qilish asosida qabul qilinadi:

? qonuniy huquqiy qobiliyat ma'lumotnoma biznes, qabul qilish kr e dita va amalga oshirish hisoblangan bitimlar ;

? moliyaviy va kredit hikoya qarz oluvchi ;

? joriy moliyaviy holat ;

?belgi amalga oshirildi; bajarildi tadbirlar, kuch pozitsiyalar ustida bozor ;

? iqtisodiy samaradorlik potentsial hisoblangan va boshqalar haqida ekta ;

? aktivlar, xodimlar ta'minlash qarz .

Minnatdorchilik hammasi bular omillar va chiqarish xulosalar qarindosh b lekin kreditga layoqatlilik va moliyaviy davlatlar qarz oluvchi ustida tugash a tanasi yechim kredit qo'mita shug'ullanadi boshqaruv kreditlar a nia .

Kompleks tahlil moliyaviy davlatlar qarz oluvchi o'tkazildi ustida asos ma'lumotlar moliyaviy ( buxgalteriya hisobi ) hisobot berish . O'ylab ko'rgan a bor shunday hujjatlar Qanday : buxgalteriya hisobi muvozanat, hisobot haqida foyda va yo'qotishlar hisobot haqida o'zgarishlar poytaxt, hisobot haqida harakat pul mablag'lar va boshqalar .

Tahlil bular moliyaviy hisobotlar qarz oluvchi imkon beradi oshkor qilish uning kreditga layoqatlilik . Bular hujjatlar aniqlash manbalar qoplamalar kreditlar : foyda qarz oluvchi pul mavjudligi ichida teatr kassasi va ustida hisoblar ichida banklar, aktivlar ichida sifat ta'minlash kredit, mavjud boshqa suyuqlik aktivlar, har xil kafolatlar va sug'urta . Da hisobga olish balanslar salohiyat qarz oluvchilar eng kam Qanday boshiga uch yaqinda P e Rioda, zarur va boshqalar haqida trek dinamikasi rivojlanish kalit ko'rsatkichlar, aniqlash ichida ot h nom hisob, ular kreditga layoqatlilik .

Amaliyot ko'rsatadi nima davr retrospektiv tahlil fina n boyqush rivojlanish qarz oluvchi kerak oshib ketish ichida 3 marta kredit davr . Masalan, qarz oluvchi tilaklar olish kredit ustida bitta yil, keyin davr retro haqida spe uchun faol tahlil kerak tuzmoq uch yilning, lekin Bilan maxsus diqqat tahlil ko'rsatkichlar oldin kredit davr . Uchun bu mumkin va Bilan foydalanish maxsus usullari vazn bo'yicha koeffitsientlar . Og'irlangan koe f agentlar kerak bolmoq maksimal uchun ko'rsatkichlar bevosita n lekin oldin kredit P e Riodom . Keyinchalik kerak foydalanish maxsus usullari bashorat qilish ko'rsatkichlar kreditga layoqatlilik ustida nihoya kr e dietali davr, qachon zae m quti kerak qaytish kredit va yig'ilgan qiziqish . Retrospektiv tahlil boshlanadi Bilan ta'riflar miqdorlar sof th kelishish mumkin poytaxt kompaniyalar, qaysi belgilangan Qanday rel haqida schenie umumiy hajmi kelishish mumkin aktivlar uchun qisqa muddatga majburiyatlar t senga

Nol yoki ijobiy ma'nosi toza kelishish mumkin poytaxt hisoblanadi qoniqarli . ijobiy ma'nosi indikator haqida h boshlanadi, nima kompaniya ishlaydi samarali . Biroq nol ma'nosi P haqida indikator anglatadi nima kompaniya emas Unda bor " bufer" ustida sodir bo'lmoqda paydo bo'ldi haqida veniya favqulodda holat va kun talab ustida resurslar . Boshqaruv korxonalar shuningdek manfaatdor ichida mavjudligi ijobiy kelishish mumkin poytaxt, ruxsat berish foydalanish ozod qilingan mablag'lar uchun yana e th rivojlanish kompaniyalar .

Keyinchalik kerak hisoblash mayor moliyaviy ko'rsatkichlar :

Jadval 6 - O asosiy e moliyaviy e ko'rsatkichlar

Koeffitsient nomi	Hisoblash usuli	Tushuntirish
1. Joriy likvidlik koeffitsienti	Aylanma aktivlar / Qisqa muddatli majburiyatlar	Kreditlar va hisob-kitoblar bo'yicha joriy majburiyatlarning qancha qismini barcha mablag'larni safarbar qilish orqali to'lash mumkinligini ko'rsatadi.
2. Tez likvidlik koeffitsienti	(aylanma kapital - inventar - eks. bud. per-s) / Qisqa muddatli majburiyatlar
3. Tez likvidlik koeffitsienti	(DS + qisqa muddatli moliyaviy investitsiyalar+ Qisqa muddatli DZ) / Qisqa muddatli qisqa tutashuv
4. Absolyut likvidlik koeffitsienti	Yuqori likvidli aktivlar / Qisqa muddatli majburiyatlar	U xo'jalik yurituvchi sub'ektning qisqa muddatli qarzlarni qoplash uchun mablag'larni safarbar qilish qobiliyatini tavsiflaydi; bu nisbat qanchalik yuqori bo'lsa, qarz oluvchi shunchalik ishonchli bo'ladi
5. Moliyaviy mustaqillik koeffitsienti	Kapital/balans valyutasi	Ushbu koeffitsientning normal chegarasi 0,5 ga baholanadi, ya'ni. K, > 0,5. Koeffitsient korxonaning umumiy resurslarida o'z mablag'larining ulushini ko'rsatadi.
6. O'z va nisbati koeffitsienti qarzga pul oldi	Kapital / Jami majburiyatlar	Koeffitsient korxona faoliyatining qaysi qismi qarz mablag'lari hisobidan moliyalashtirilishini ko'rsatadi. Oddiy koeffitsient chegarasi, > 1
7. Aktivlarning rentabelligi	NP / Davr uchun jami aktivlarning o'rtacha qiymati
8. Foyda nisbati	Soliqlar, dividendlar va foizlarni to'lashdan oldingi operatsion foyda / Sotishdan tushgan tushum	Bu mahsulotning o'zi rentabelligini tavsiflaydi, ya'ni. korxona operatsion faoliyatining samaradorligi
9. Rentabellik koeffitsienti (savdo tashkilotlari uchun)	Foizlar va soliqlardan keyin PE / Sotishdan tushgan tushum.
10. Rentabellik koeffitsienti (sanoat korxonalari uchun)	Foizlar va soliqlar / s / s mahsulotlaridan keyin pe.

O'ylab ko'ring o'ziga xos xususiyatlar ish banka OOO " Kuban Kredit " yoqilgan shakllanishi zaxiralar ustida mumkin yo'qotishlar yoqilgan kreditlar va uning yondashuvlar uchun ikkalasi ham Bilan pishirish qarz berish .

Tahlil va rejalashtirish kredit xavflar ishlab chiqarilgan emas faqat yoqilgan rubl kreditlar, lekin va yoqilgan kreditlar, berilgan ichida xorijiy valyuta, qimmatli metallar, yoqilgan berilgan sana kafolatlar . Tahlil, cla Bilan sif va kation, daraja sifat va rejalashtirish kredit portfel banka mahsulot haqida ditsya yoqilgan Keyingisi bosqichlar :

? Ta'rif mezonlar va ko'rsatkichlar tahlil va rejalashtirish kredit portfel banka .

? Retrospektiv tahlil kredit portfel banka boshiga o'tgan o'xshash davrlar .

? Tasniflash kreditlar va ular miqdoriy-sifat okean n ka yoqilgan daraja ular xavfsizlik ( kafolatlangan, yetarli emas ta'minlash e chennye va ta'minlanmagan ) va yoqilgan Daraja kredit xavf ( standart yoki amaliy e chang'i xavf-xatarsiz kreditlar, nostandart kreditlar Bilan o'rtacha xavf nevo h Darvoza, shubhali kreditlar Bilan yuqori Bilan yuqori Daraja qaytish yo'q va umidsiz kreditlar, vakili F uchun tik yo'qotishlar banka ).

? Tahlil ijobiy va salbiy omillar sharoitlar, def e bo'linish sifat kredit portfel .

? Rivojlanish voqealar yoqilgan tugatish, a da imkonsizlik maksimal pasayish harakatlar salbiy va maksimal P haqida balandlik ijobiy omillar sharoitlar yoqilgan takomillashtirish xizmatlari Yu chizish, Asosiy kredit portfel .

? Rivojlanish yangi, Ko'proq samarali, ko'p o'zgaruvchan kredit t nyh portfellar ustida yangi rejalashtirilgan davr Bilan hisoblash qo'shimcha daromad banka yoqilgan har biriga dan variantlari yaxshilandi portfel .

? Qiyosiy tahlil, tanlash, kelishuv, bayonot va va Bilan foydalanish eng samarali kredit portfel banka .

? Davomiy boshqaruv, yig'ish ma `lumot haqida kredit operatsiyalar, tizimli xulosa qilish natijalar, qiyosiy tahlil haqiqiy ma'lumotlar haqida kreditlar Bilan ma'lumotlar rejalashtirilgan kredit portfel va Farzand asrab olish o'z vaqtida boshqaruvchi qarorlar yoqilgan pasayish xavf va P haqida balandlik rentabellik kredit operatsiyalar .

Shunga o'xshash hujjatlar

Rossiya Federatsiyasida kredit qobiliyatini baholashning me'yoriy jihatlari. Bank qarz oluvchilarning kreditga layoqatliligini baholash usullarini qiyosiy baholash. Kredit riskini boshqarish bo'yicha ishlarni tashkil etish. Kredit reytingi yuridik shaxs. Xatarlarni kamaytirish usullari.

dissertatsiya, 25/06/2013 qo'shilgan


Bankning kredit portfelining risklarini kompleks baholash, kredit riskini prognozlash modeli. Bankning umumiy kredit riskini prognozlash modelini sinovdan o'tkazish va uni baholash, "Svyaz-bank" ATB kredit portfelining sifatini yaxshilash bo'yicha tavsiyalar.

dissertatsiya, 11/10/2010 qo'shilgan


Kredit riskini baholash tizimi muammolari. Moliyaviy reytinglarni shakllantirish metodologiyasi. rus tizimi reytinglar, uning roli, rivojlanish muammolari va Rossiyada qarz oluvchining kredit xavfi va kredit qobiliyatini baholash uchun foydalanish istiqbollari.

muddatli ish, 11/17/2015 qo'shilgan


Rossiya Federatsiyasida qabul qilingan yirik va o'rta korxonalarning kredit qobiliyatini baholashning asosiy usullari. "SKB-BANK" bankining kredit portfelining tahlili, uning kredit siyosati. Tijorat bankida qarz oluvchining kredit riskini baholashni takomillashtirish chora-tadbirlari.

dissertatsiya, 2013-03-20 qo'shilgan


Kredit risklari nazariyalarini tahlil qilish, Sberbank, Amerika va Frantsiya kabi qarz oluvchilarning kredit qobiliyatini baholash usullarining qiyosiy tavsifi. Risklarni boshqarishda bank boshqaruvi usullari va istiqbollarini takomillashtirish usullari.

muddatli ish, 01/05/2011 qo'shilgan


Kredit risklarini tahlil qilish bank tizimi Rossiya. Qarz oluvchining kredit reytingini aniqlash. VaR modelidan foydalangan holda bankning kredit xavfini baholash va Rossiya Sberbankining kredit portfeli misolida simulyatsiya protseduralari.

dissertatsiya, 18/01/2015 qo'shilgan


Risklarni boshqarishning tashkiliy yondashuvlari. Bankning kredit riskidan himoyalanish darajasining xususiyatlari. Birja va birjadan tashqari xedjlash vositalarining afzalliklari va kamchiliklari. Mamlakat xavfini baholashning kombinatsiyalangan usullari. Kredit xavfi omillari.

dissertatsiya, 01/09/2011 qo'shilgan


Kredit riskining asosiy xususiyatlari, baholash usullari. Kredit risklarining asosiy guruhlari: ichki (tartibga solinadigan) va tashqi (tartibga solinmagan). Kredit riskiga mavjud yondashuvlarni tahlil qilish. VTB Bank OAJda kredit risklarini boshqarish xususiyatlari.

kurs qog'ozi, 2011 yil 10 iyulda qo'shilgan


Tushuncha, mohiyati, turlari bank krediti. Kredit riskining mohiyati va mazmuni. Qarz oluvchining kreditga layoqatliligini tahlil qilishning uslubiy yondashuvlari, uning asosiy bosqichlari va yo'nalishlari, aniq misol yordamida ushbu jarayonni takomillashtirish bo'yicha takliflar.

dissertatsiya, 02/18/2012 qo'shilgan


Kredit riskini nazorat qilish tizimining elementi sifatida bank korporativ mijozlarining kredit portfelining sifatini boshqarish. “Krayinvestbank” AT tijorat bankining kredit portfelini tahlil qilish va baholash. Kredit portfelini shakllantirish va boshqarishni optimallashtirish.

kontragentlarning shartnomalarda belgilangan muddatlarda asosiy qarzni va u bo'yicha foizlarni to'liq to'lash bo'yicha o'z majburiyatlarini bajarmaslik ehtimolini kamaytirish.

Kredit riski murakkab tushuncha bo'lib, u qarz oluvchi bilan bog'liq risklarni ham, ichki risklarni ham o'z ichiga oladi.

Kredit riskini boshqarish quyidagi yo'llar bilan amalga oshiriladi:

Likvidlik standartlarini belgilovchi qonun chiqaruvchi va tartibga soluvchi organlar va boshqalar;

Nazorat qiluvchi organlar (markaziy banklar) qonunlar va me'yoriy hujjatlarga rioya etilishini nazorat qilish, shuningdek, risklarni boshqarishni baholash;

Direktorlar kengashini, tashkilotning yuqori rahbariyatini, auditorlarni tayinlaydigan aktsiyadorlar;

Korxona uchun doimiy mas'uliyatni o'z zimmasiga olgan direktorlar kengashi kredit siyosati, risklarni boshqarish choralari va tartiblarini belgilaydi;

kredit siyosati parametrlariga muvofiqligini baholovchi, shuningdek uning samaradorligi to‘g‘risida xulosalar beruvchi ichki va tashqi auditorlar;

Kredit shartlari;

Ta'minlangan garov.

Kredit tavakkalchiligini boshqarishning uchinchi usuli - kredit tavakkalchiligini hisoblangan baholash asosida yuzaga kelishi mumkin bo'lgan yo'qotishlarni qoplash uchun zaxiralash, maxsus fondlar yaratishdir.

Bundan tashqari, xavflarni kamaytirish uchun sug'urta va xedjlash qo'llanilishi mumkin.

Hozirgi vaqtda kredit riskini boshqarish nafaqat portfelni shakllantirish bosqichida amalga oshirilmoqda. Kredit tashkilotlari kredit portfelining doimiy monitoringini olib borish va uni optimallashtirish, to'ldirish yoki aksincha, topshiriq shartnomasi (sessiya) orqali aktivlarning bir qismidan xalos bo'lish. Shunday qilib, kredit risklarini yanada faolroq boshqarish imkonini beruvchi kreditlarning ikkilamchi bozori vujudga kelmoqda.

Tijorat banki Kuban Credit (keyingi o'rinlarda Bank deb yuritiladi) - 1993 yildan beri Krasnodar o'lkasida faoliyat yurituvchi o'rta, xususiy mintaqaviy bank (Rossiya Bankining 2518-sonli Bosh litsenziyasi). Bankning asosiy faoliyati korporativ mijozlarga kredit berish bo'lib, ularning bir qismi bank egasiga tegishli. Bank mavjud bo'lgan hududda qo'shimcha ofislarning yaxshi rivojlangan tarmog'iga ega bo'lib, hozirgi vaqtda ularning soni 65 ta qo'shimcha, 3 ta operativ idora va 1 ta filialga, Krasnodar o'lkasi, Rostov viloyati, Adygeya Respublikasida joylashgan bo'lib, bankka barcha mulkchilik shaklidagi tashkilotlar, tadbirkorlar va aholi bilan hamkorlik qiladi.

"Kuban Kredit" bugungi kunda iqtisodiyotni rivojlantirish va rivojlantirishda faol ishtirok etuvchi dinamik moliyaviy institutdir. moliya tizimi mamlakatlar. Viloyatda qo‘shimcha ofislarning keng tarmog‘idan tashqari, 88 ta kassa, 50 ta valyuta operatsiyalari kassasi, 59 ta bank kartalari bilan ishlaydigan kassalar va 62 ta bankomatlar kunu-tun ishlaydi.

"Kuban Credit" MChJning asosiy maqsadi o'z mijozlari auditoriyasi uchun eng yaxshi moliyaviy sherik bo'lib, Rossiyaning etakchi bankiga aylanishdir. Ushbu maqsadga erishish uchun bankda barcha zarur narsalar mavjud – malakali boshqaruv, malakali kadrlar, korporativ boshqaruvning yuqori standartlari, rivojlangan savdo nuqtalari tarmog‘i, keng ko‘lamli xizmatlar, yuqori sifatli xizmat, barqaror va ishonchli bank sifatidagi obro‘. Moliya instituti.

Kuban kredit banki asosiy professional bank va biznes hamjamiyatlarining a'zosi: bank Rossiya banklari assotsiatsiyasi (ARB), "Rossiya" mintaqaviy banklar uyushmasi a'zosi, Krasnodar savdo palatasi a'zosi. va sanoat.

"Kuban Kredit" banki faol rivojlanib, doimiy ravishda yangi kompyuter texnologiyalarini joriy etadi. Bankning axborot sayti va boshqa onlayn mahsulotlar yaratildi va faol ishlamoqda. Hozirgi kunda Kuban kredit banki yuridik va jismoniy shaxslarga keng ko'lamli xizmatlar ko'rsatmoqda.

CB MChJ "Kuban Credit" Rossiya banklari assotsiatsiyasi tomonidan ishlab chiqilgan Bank faoliyatining axloqiy tamoyillari kodeksiga Rossiya Federatsiyasi bank hamjamiyatining faoliyatini biznes etikasi va moliyaviy qonunchilik asosida o'zini o'zi tartibga solish akti sifatida qo'shiladi. . CB OOO "Kuban Credit" ixtiyoriy ravishda Rossiya iqtisodiyoti bank sektorining uzoq muddatli manfaatlari va sivilizatsiyalashgan bozor munosabatlari talablariga asoslanib, o'z amaliyotida ushbu Kodeksga amal qilishga rozi bo'ladi.

Bankning uzoq muddatli strategiyasi mijoz biznesini rivojlantirish modeliga asoslanadi. Mijozlarga e'tibor qaratish tamoyillari va mijozlarning mukammal bilimiga erishish istagi bank menejerlariga risklarni samarali boshqarish va uzoq muddatli o'zaro manfaatli hamkorlik uchun sharoit yaratish imkoniyatini beradi.

"Kuban Credit" MChJ universal bank bo'lib, chakana mijozlar bilan ishlashni va korporativ sektor uchun xizmatlarni faol rivojlantirmoqda.

Kuban kredit banki muhim tashkiliy, intellektual, texnik va moliyaviy salohiyatni yaratdi. Bank Kuban moliya bozorida barqaror mavqega ega, aktivlarning yuqori likvidligi, asosiy ko'rsatkichlarning dinamik o'sishi va barqaror mijozlar bazasi. Kuban kredit banki asosiy professional bank va biznes hamjamiyatlarining a'zosi: bank Rossiya banklari assotsiatsiyasi (ARB), "Rossiya" mintaqaviy banklar uyushmasi a'zosi, Krasnodar savdo palatasi a'zosi. va sanoat.

CB «Kuban Credit» MChJ «Omonatlarni sug'urtalash agentligi» Davlat korporatsiyasining omonatlarni majburiy sug'urta qilish tizimida ishtirok etuvchi banklar reestriga kiritilganligi to'g'risida 09.12.2004 yildagi 269-sonli guvohnoma oldi.

CB "Kuban Credit" MChJ Rossiya banklari assotsiatsiyasi tomonidan ishlab chiqilgan Bank faoliyatining axloqiy tamoyillari kodeksiga Rossiya Federatsiyasi bank hamjamiyatining faoliyatini biznes etikasi va moliyaviy qonunchilik asosida o'zini o'zi tartibga solish akti sifatida qo'shiladi. . CB "Kuban Credit" MChJ o'z amaliyotida Rossiya iqtisodiyoti bank sektorining uzoq muddatli manfaatlari va tsivilizatsiyalashgan bozor munosabatlari talablaridan kelib chiqqan holda ushbu Kodeksga ixtiyoriy ravishda rozi bo'ladi.

2012 yildan beri OAJ "KOB Bank" sherigi "Kuban Kredit" tijorat banki mas'uliyati cheklangan jamiyati kichik va o'rta biznesni, shu jumladan "Rossiya banki" ochiq aktsiyadorlik jamiyatining maqsadli resurslari orqali kreditlash bilan shug'ullanadi. Kichik va oʻrta biznesni qoʻllab-quvvatlash”.

Barqaror moliyaviy holat va yuqori kredit reytingi "A-", "barqaror" prognoz (Rus-Reyting agentligi ma'lumotlariga ko'ra) CB Kuban Creditga Rossiya Bankidan kafolatsiz kreditlar shaklida davlat yordamini olishga imkon berdi. Bankning yutuqlari mamlakat bank hamjamiyati tomonidan e'tirof etilgan va yuqori baholangan: KB "Kuban Credit" ? Rossiyaning uchta bank festivalida mukofotlar g'olibi.

«Ekspert Yug» jurnalining 2010 yil 10 maydagi 18?19 (107?108) sonida «Kuban Kredit» MChJ KB Kuzatuv kengashi raisi V.K. Budarin 2009 yilda "Rossiyaning eng yaxshi bankiri" unvoni bilan Viktor Konstantinovich laureatlar orasida Rossiya janubidagi bank hamjamiyatining yagona vakili bo'ldi, u ikkinchi marta yuqori mukofotga sazovor bo'ldi. Birinchi marta "Rossiyaning eng yaxshi bankiri" unvoni Viktor Konstantinovichga 2007 yilda berilgan.

Kuban Credit biznesining asosini bank aktivlarining 60% dan ortig'ini tashkil etuvchi iqtisodiyotning real sektorini kreditlash tashkil etadi. Shu bilan birga, kredit portfelining to‘rtdan uch qismini kichik va o‘rta biznesga berilgan kreditlar, shuningdek, “chakana” kreditlar tashkil etadi. Bank “Rossiya fuqarolari uchun arzon va qulay uy-joy” milliy loyihasini amalga oshirishda ishtirok etadimi, shu orqali eng muhim ijtimoiy muammoni hal qilishga yordam beradimi? Kubanda arzon uy-joy bozorini shakllantirish.

“Kuban Kredit” bankining ishonchli hamkorlari qatorida “OBD” YoAJ zavodi, “KrasnodarInvestStroy” MChJ, “KrasnodarStroySnab” MChJ, “OBD-Invest” MChJ, ISK “Budmar” MChJ kabi 30 dan ortiq qurilish sanoati korxonalari bor. , APSK "Gulkevichskiy" OAJ, "Silikat" OAJ, "Kuban Marka" YoAJ va boshqalar.

Bankning vazifasi har bir mijozning yuqori sifatli va ishonchli bank xizmatlariga bo‘lgan ehtiyojini qondirish, mijozlar va omonatchilarning mablag‘larini, ularning hudud iqtisodiyotining real sektoriga kiritgan investitsiyalarini saqlashdan iborat.

Bankning strategik maqsadlari:

Mijozlarning ehtiyojlaridan kelib chiqqan holda bank mahsulotlari turlarini ishlab chiqish va doimiy yangilab borish;

Optimal xarajatlar bilan yuqori sifatli xizmatlarni ta'minlash uchun biznes yuritishning ishlab chiqarish qobiliyatini oshirish;

Mijozlarning sodiqligini oshirish maqsadida kompleks xizmat ko‘rsatish tizimini rivojlantirish;

Mijozlar va kontragentlar tomonidan, shu jumladan, Bank faoliyatining ochiqligi va shaffofligini oshirish orqali ishonchni saqlash.

Bankning istiqbolli faoliyatining asosiy yo‘nalishlari “CB Kuban Credit” MChJning 2014 yilga mo‘ljallangan rivojlanish strategiyasida belgilangan? 2018 va quyidagilar:

Mintaqaviy tarmoqni rivojlantirish orqali biznes geografiyasini yanada kengaytirish;

Bankning Krasnodar o'lkasi va Kuban poytaxti iqtisodiyotiga investitsiyalarini kengaytirish imkonini beruvchi kapital bazasini ko'paytirish;

Mijozlar bazasini ko'paytirish;

Bank faoliyatining ustuvor yo'nalishi sifatida korporativ mijozlarga kredit berishni saqlab qolish;

Bank aktivlari va passivlarini boshqarish tizimlarini har tomonlama rivojlantirish bilan birgalikda risklarni boshqarish tizimini takomillashtirish;

Operatsion risk va likvidlik riskini boshqarish uchun sifat standartlari tizimini joriy etish. Kredit, foiz, bozor risklarini boshqarish uchun sifat standartlarini ishlab chiqish;

Bankning IT infratuzilmasini modernizatsiya qilish, dasturiy ta’minot funksiyalarini kengaytirish.

Bankning korporativ boshqaruv tizimini takomillashtirish doirasida funksiyalar rasmiylashtirildi va boshqaruv organlari o‘rtasida aniq taqsimlandi, kasbiy etika tamoyillariga rioya etilishini ta’minlash bo‘yicha qoidalar va tartiblar belgilandi. Bank tomonidan risklarni boshqarish tizimi optimallashtirildi, bank mulkdorlari va mijozlarining huquqlari va qonuniy manfaatlarini himoya qilish maqsadida bo‘linmalar faoliyati ustidan samarali nazorat o‘rnatildi. Bank toʻgʻrisidagi toʻliq va ishonchli maʼlumotlarning manfaatdor shaxslarga oʻz vaqtida yetkazilishi taʼminlandi.

CB MChJ "Kuban Credit" boshqaruv organlarining to'rt bosqichli tuzilmasiga ega (4-rasm), unga quyidagilar kiradi: Umumiy yig'ilish, Kuzatuv kengashi, Bank Boshqaruvi va yagona ijro etuvchi organ. Bank Boshqaruvi raisi huzurida kollegial organlar: Kredit komissiyasi, Aktiv va passivlarni boshqarish qo‘mitasi, Operatsion risklarni boshqarish qo‘mitasi, Qo‘shimcha idoralar bilan ishlash qo‘mitasi tuzildi.

4-rasm? "Kuban Kredit" MChJ CB boshqaruv organlarining tuzilishi

Natijada, tashkilotning umumiy xususiyatlari, uning xususiyatlari, faoliyati va ko'rsatiladigan xizmatlarning spetsifikatsiyasi ko'rib chiqiladi. "Kuban Kredit" MChJ KB boshqaruvining tashkiliy tuzilmasi o'rganildi va grafik ko'rsatildi.

Tijorat bankining korporativ mijozlari kredit portfelining sifatini tahlil qilish va baholash

Bank kredit portfelini boshqarish kredit risklarini boshqarish tizimining elementlaridan biridir...

Qozog'iston Respublikasi banklarida risklarni tahlil qilish

Bank risklarini boshqarish tizimini shakllantirish va rivojlantirish bank xodimlari nuqtai nazaridan katta amaliy ahamiyatga ega...

"Rossiya Sberbanki" OAJ misolida kredit risklarini boshqarish tahlili va takomillashtirish yo'llari.

DA umumiy ko'rinish Bank risklari to‘rt toifaga bo‘linadi: moliyaviy, operatsion, biznes va favqulodda risklar. Moliyaviy risklar, o'z navbatida, ikki turdagi risklarni o'z ichiga oladi: sof va spekulyativ. Sof risklar, shu jumladan kredit riski...

Yangi ishga tushirish uchun biznes-reja bank xizmati"Express-Volga" OAJ

Xavfli vaziyatlarning yuzaga kelishining muqarrarligi va ularning oqibatlarining namoyon bo'lishi zararni bartaraf etish yoki kamaytirish uchun ularning oldini olish va ularga javob berishning tegishli usullarini ishlab chiqish va amaliyotda qabul qilishni talab qiladi ...

Kredit xavfi

Kredit riski, birinchi navbatda, moliyaviy resurslarni boshqarish bilan bog'liq bo'lgan iqtisodiy risk sifatida tavsiflanadi. Biroq, uni boshqa iqtisodiy xavf turlaridan ajratib turadigan o'ziga xos xususiyati shundaki, ...

Bankning kredit portfelining risklarini baholash quyidagilarni nazarda tutadi: * bankning umumiy kredit riskini sifat jihatidan tahlil qilish, uning mohiyati xavf omillarini aniqlash (uning manbalarini aniqlash) va chuqur bilimlarni talab qiladi ...

Bank kredit riskini baholash

Kredit riskini minimallashtirish muammosi uning riskini baholashning adekvat metodologiyasini yaratishni talab qiladi, uni faqat ma'lum bir o'lchov bilan birlashtirish mumkin, chunki har bir bankning o'z mijozlari, o'z bozor segmenti, tarmoq xususiyatlari bor...

Barcha bank risklarini ikkita katta guruhga bo'lish mumkin - "moliyaviy" va "moliyaviy bo'lmagan". An'anaviy tarzda moliyaviy risklarga quyidagilar kiradi: a) kredit riski; b) bozor riski (valyuta, aksiya, foiz); c) likvidlik xavfi...

Tijorat bankining kredit risklarini baholash

Kredit xavfini minimallashtirish uchun qarz oluvchining kredit qobiliyatini baholash

Muayyan bankning kredit portfeli bo'yicha potentsial yo'qotish darajasini baholash

Yuqorida ko'rib chiqilgan kredit riski modellari bank kreditlari sifatini belgilovchi kamida to'rt turdagi o'zgaruvchilarni ajratib ko'rsatish imkonini beradi. Ular orasida muddati o‘tgan qarzlarning kredit portfelidagi ulushi...

Qozog'iston Respublikasida sug'urta biznesining rivojlanishi

Xavf doimiy emas. U o'zgaruvchan. Bu o‘zgarishlar asosan iqtisodiyotdagi o‘zgarishlar bilan bir qatorda boshqa bir qator omillar bilan ham bog‘liq...

Tijorat bankida risklarni boshqarishni takomillashtirish

Kredit portfelining sifati qarz oluvchilarga berilgan kreditlar bo'yicha tuzilgan haqiqiy bahodir. Kredit sifati toifalari bo'yicha kredit portfelining tuzilishini bilish va muammoli ... o'rtacha foizini aniqlash.

Ikkinchi darajali banklarda muammoli kreditlarni boshqarish: Qozog'iston va xalqaro tajriba

Hozirda Qozog‘iston banklarida kredit tavakkalchiligini boshqarishning mustahkam jarayoni mavjud emas. Bundan tashqari, ishonchsiz moliyaviy ma'lumotlar, huquqiy tuzilma kreditlash sohasining yomon tahliliga olib keladi...

Kredit riskini minimallashtirish mexanizmi sifatida kredit limitlarini belgilash

Kredit tavakkalchiligi deganda biz kontragentning kreditlar bo'yicha moliyaviy majburiyatlarini bajarishga qodir emasligi yoki xohlamasligi sababli bank ko'rishi mumkin bo'lgan yo'qotishlar ehtimolini tushunamiz...

Boshqa har qanday bank singari, "Kuban Credit" MChJ ham daromad olishdan manfaatdor, uning asosiy manbai hozirgi vaqtda kredit mahsulotlarini taqdim etishdan olingan daromaddir. Qarz oluvchi tomonidan bankka kreditni qaytarmaslik ehtimoli, bu o'z navbatida bunday hodisalarning ommaviyligi bilan uning bankrotligiga olib kelishi mumkin.

Bankning kredit siyosatini bank siyosatining elementi sifatida ko'rib, shuni ta'kidlash kerakki, kredit siyosatining maqsadlari uning bank siyosatining umumiy strategik va taktik maqsadlari bilan uzviy bog'liqdir.

Kredit xavfini baholash "Kuban Credit" MChJ kredit bo'limi xodimlari tomonidan doimiy ravishda duch keladigan vazifadir. Asosiy masala kredit tavakkalchiligining maqbul darajasini ta’minlagan holda, kim kredit berishga arziydigan va kimga loyiq emasligini aniqlashdan iborat.

Muvaffaqiyat ko'p jihatdan kredit berish to'g'risida qaror qabul qilishda qarz oluvchining biznesining barqarorligiga ta'sir qiluvchi omillar qanday hisobga olinishiga bog'liq. Bank mutaxassislarining to‘plangan tajribasi va bilimlariga qaramay, samarali foydalanish uning faoliyatini baholash va monitoring qilishda qarz oluvchining sifat xususiyatlari muayyan muammo hisoblanadi. Shu bois, kreditga layoqatliligini baholashning amaldagi tizimini takomillashtirish, shuningdek, bankning raqobatbardoshligiga ijobiy ta’sir ko‘rsatadigan chora-tadbirlar va mexanizmlarni ishlab chiqish zarur ko‘rinadi (13-jadval).

13-jadval - "Kuban Kredit" MChJda kredit riskini baholashni takomillashtirish chora-tadbirlari

ChoralarKutilayotgan natijalarKredit riskini baholash uchun quyidagi usullarni birgalikda qo'llang: analitik, Altman usuli va statistik.Bu kredit riskini baholashda aniqroq natijalarga erishish imkonini beradi. Qarz oluvchining moliyaviy ahvoli va tavakkalchilik menejerining professional mulohazalari to'g'risidagi xulosalarning yagona elektron ma'lumotlar bazasini yaratish. Bir-biriga bog'liq bo'lmagan hujjatlarni markazlashtirish barcha qarz oluvchilar to'g'risida tuzilgan va ishonchli ma'lumotlarga kirishni ta'minlaydi. Kredit derivativlari, forvardlar va optsionlar yordamida kredit riskini himoya qilishni qo'llash Bank kredit riskini kamaytirishga yordam beradi. Mijozlarni ishonchliligi bo'yicha tasniflash uchun xususiy skoring tizimlaridan foydalaning. Quyidagi kabi sifat ko'rsatkichlarini baholash uchun: boshqaruvni tashkil etish darajasi; hududdagi sanoatning holati, korxonaning raqobatbardoshligi; kredit bitimining tabiati; ma'lum bir qarz oluvchi bilan bankda ishlash tajribasi kreditlash usullarini to'g'rilash uchun ma'lum statistik ma'lumotlarni to'plash, qarz oluvchi korxonaning kreditga layoqatliligi va kredit mahsulotining xususiyatlari to'g'risida aniqroq xulosalar shakllantirish, kredit risklarini minimallashtirish, qarz oluvchining daromadlari nisbatini qayta ko'rib chiqish imkonini beradi. uning oylik to'lovlariga, agar kerak bo'lsa, kreditlash va qayta tuzish kreditlaridan foydalaning. Qarz oluvchining mumkin bo'lgan nochorligi sababli past sifatli "uzoq" kreditlarni qisqartirish. Kelgusi davrdagi qarz oluvchining moliyaviy holatini bashorat qilishda xorijiy tajribadan foydalanish kreditlar berish bo'yicha ko'proq asosli qarorlar qabul qilish imkonini beradi. moliyaviy barqarorlik, aktivlarning aylanmasi va likvidligi, kapital rentabelligi. Qarz oluvchining kreditga layoqatliligi va kredit mahsulotining xususiyatlari to'g'risida aniqroq xulosalar chiqarishga imkon beradi.

Ikkinchi qismda o'tkazilgan tahlildan tezis, “Kuban Credit” MChJ tomonidan yuridik va jismoniy shaxslarga berilayotgan kreditlar hajmi yil sayin ortib bormoqda, degan xulosaga kelishimiz mumkin. Ammo bu xavfni ham oshiradi kreditlash faoliyati"Kuban Kredit" MChJ Shu sababli, Bankda kredit risklarini sifatli baholashni o'tkazish kerak. Bankda kredit risklari ko'pincha kam baholanadi, past likvidli garov garov sifatida qabul qilinadi yoki qarz oluvchining biznesida salbiy tendentsiyalar allaqachon aniq bo'lgan hollarda ham garovsiz kreditlar beriladi.

"Kuban Credit" MChJ tomonidan taklif qilingan qarz oluvchining kredit qobiliyatini baholash usullari birinchi navbatda miqdoriy ko'rsatkichlarga asoslanadi. Ammo ular har doim ham qarz oluvchining kredit layoqatini to'liq tavsiflay olmaydi, chunki ular uning moliyaviy holatini faqat ma'lum bir vaqtda ko'rsatishga qodir, ya'ni. faqat retrospektiv kesimni bering.

Kredit siyosatining strategik maqsadi likvidlik chegaralari va bank faoliyatining maqbul umumiy tavakkalchiligiga rioya qilgan holda bank foydasining barqaror o'sishini ta'minlash uchun jalb qilingan mablag'larni samarali joylashtirish uchun sharoit yaratishdan iborat. Kredit siyosatining taktik maqsadlari, masalan, xususiy mijozlarga ko'rsatiladigan xizmatlar doirasini kengaytirishni o'z ichiga olishi mumkin; yuqori daromadli mijozlar bilan ishlashni takomillashtirish; hujjatlar shkafini tozalash; muammoli kreditlar ulushining kamayishi va boshqalar.

Risklarni boshqarish har doim bankning boshqaruv sifatini, tushunishini va kreditning samarasiz ishlashiga qarshilik ko'rsatish qobiliyatini tavsiflaydi. Kredit berishda, xuddi boshqa operatsiyalarni amalga oshirishda bo'lgani kabi, bank rentabellik va likvidlik o'rtasida muvozanatni saqlaydi, deb ishoniladi, ammo amalda faoliyatni boshqarish ko'proq qirrali. Faoliyat jarayonida bank nafaqat foyda va likvidlik, balki uning ishonchliligi, bozordagi raqobatbardosh mavqeini ham “tanlaydi”. Kuban kreditida ushbu muammolarning barchasini bartaraf etish kredit jarayonini optimallashtirishdan boshlanishi kerak, keyin esa risklarni boshqarish tizimini takomillashtirishga o'tish kerak (7-rasm).

Kredit risklarini minimallashtirish 7-rasm – Kredit risklarini minimallashtirish

Kredit berish jarayonini optimallashtirish qarz oluvchining ehtiyojlari va imkoniyatlaridan kelib chiqqan holda bitim tuzilmasini o'z ichiga oladi. Qanday aniq maqsadlar uchun kredit so'ralayotganini va qanday maqsadlarda jalb qilish zarurligini tushunish kerak kredit mablag'lari(bu qarz oluvchi tomonidan soxta operatsiyalardan qochishga va yashirin yo'qotishlar ta'sirini bartaraf etishga yordam beradi). Har bir loyiha uchun quyidagilar asoslanishi kerak: mijozning kredit resurslariga bo'lgan ehtiyojining sabablari; kreditlash maqsadi (joriy faoliyat, investitsiya maqsadlari, tarkibiy o'zgartirish va boshqalar uchun); bitimning miqdori, muddati va boshqa jihatlari (to'lovlar jadvalining mavjudligi / yo'qligi, transhlar, muddatidan oldin tugatish shartlari va boshqalar).

Mijozning kreditga to'g'ri xizmat ko'rsatish qobiliyatini to'liq baholash uchun o'zlashtirilgan summani qaytarish manbalarini va qarz oluvchining haqiqiy qarz yukini sifatli tahlil qilish kerak. Naqd pul oqimi shunday qurilishi kerakki, qarz oluvchi kredit mahsulotini qayta tuzilmasdan, uchinchi shaxslardan qayta moliyalashtirmasdan va joriy faoliyatiga jiddiy zarar etkazmasdan to'lash imkoniyatiga ega bo'lishi kerak. Buning uchun sizga kerak:

pul oqimlarini bashorat qilish: etarlilik (qarz oluvchining mavjud kreditlari va qarzlarini hisobga olgan holda kreditni to'lash uchun foyda bormi); real daromad va xarajatlar (daromad va xarajatlarni asossiz ravishda oshirish/kamaytirish mumkinmi; bankdan so‘ralgan kredit bo‘yicha to‘lovlar xarajatlarga kiritilganmi); oldingi davrlardagi pul oqimlari bilan solishtirish; ma'lumotlarning to'liqligi (faoliyatning barcha turlari bo'yicha xarajatlar va daromadlar - operatsion, investitsiya va moliyaviy hisobga olinishi kerak); xavf-xatarlarga sezgirlik va "xavfsizlik chegaralari";

tahlil qilish kredit portfeli quyidagilarga taalluqli: sof pul oqimlarining/sof daromadning belgilangan jadvalga muvofiq kreditni to'lash va mavjud kreditlar bo'yicha transhlarga muvofiqligi; qarz oluvchi tomonidan amaldagi kredit shartnomalari shartlarini bajarishi; balansdan tashqari majburiyatlarning mavjudligi (kafolatlar, lizing va boshqalar).

Agar ikkinchi bobda keltirilgan mavjud miqdoriy va sifat ko'rsatkichlariga qo'shimcha ravishda quyidagi qo'shimchalar kiritilsa, qarz oluvchining kredit layoqatini yanada ob'ektiv baholash mumkin deb hisoblaymiz.

boshqaruvni tashkil etish darajasi;

hududdagi sanoatning holati, korxonaning raqobatbardoshligi;

kreditlangan bitimning xarakteri;

ma'lum bir qarz oluvchi bilan bank tajribasi.

Bizning fikrimizcha, kredit tavakkalchilik darajasini optimallashtirishga qaratilgan kreditga layoqatlilikni baholash usullari uchta asosiy vazifani hal qilishga qaratilgan bo'lishi kerak. Birinchisi, koeffitsientlar (likvidlik, aktivlardan foydalanish samaradorligi; moliyaviy leveraj, rentabellik) yordamida aktiv va passivlarning tarkibi va tuzilishini o'rganishdir. Ikkinchisi, qarz oluvchining pul oqimi va moliyaviy barqarorligini tahlil qilish. Uchinchisi, biznes tavakkalchiligi asosida baho berishdir.

Kredit talabnomasini baholash qarz oluvchi korxonaning kreditga layoqatliligi va kredit mahsulotining xususiyatlari to'g'risida xulosalar chiqarish imkonini beradi. Amalda, baholash ko'pincha murakkab reyting tizimini qo'llashga asoslanadi, u kredit riski guruhini aniqlashning amaldagi usullariga muvofiq amalga oshiriladi, ya'ni. oldindan belgilangan mezonlar bo'yicha ball berish orqali.

O‘ylaymizki, bank moliyaviy barqarorlik, aktivlar aylanmasi va likvidlik, kapital rentabelligi koeffitsientlari asosida xo‘jalik yurituvchi sub’yektlarni tartiblashda quyidagi ekspress usuldan foydalanishi mumkin. Tahlil qilinayotgan moliyaviy koeffitsientlarning har birining mezonlariga muvofiqligi balllarda tegishli reyting qiymatini beradi (14-jadval).

Koeffitsientlar1 balldagi qiymat. Moliyaviy mustaqillik koeffitsienti +2,02. Moliyaviy leverage +1,53. Umumiy qamrov koeffitsienti +2,04. Oraliq qamrov koeffitsienti +1,05. Mutlaq likvidlik koeffitsienti +1,06. Sotish rentabelligi koeffitsienti +1,07. Asosiy biznes rentabellik koeffitsienti +1,0 ulush kutilgan tushim joriy aktivlarda: Tuzatish balli 25% dan kam - 0,5 5 dan 50% gacha - 1,0 50% dan ortiq - 1,5

Ballar bo'yicha ball Investitsion reyting guruhi Sharhlar 7,5 dan 10,01 gacha eng yuqori reyting ball. Korxonaning moliyaviy barqarorligi to'g'risidagi dalillar 5,0 dan 7,02 gacha Bunday korxonaga kredit berish unchalik katta bo'lmagan xavf darajasi bilan mumkin 2,5 dan 4,53 gacha Bunday korxonani kreditlash to'g'risida qaror qabul qilish xavfning barcha tarkibiy qismlarini baholashni hisobga olgan holda muvozanatli yondashuvni talab qiladi. va uning faoliyatini batafsil baholash 2.04 dan kam Korxonalar faoliyatini salbiy baholash. Kredit berishdan bosh tortish tavsiya etiladi

Qarz oluvchining moliyaviy ahvoli reytingi salbiy rivojlanish tendentsiyalari va loyihaning aniqlangan xavf omillariga yuqori sezgirligi mavjud bo'lganda pasaytirilishi kerak. Tashkilotning moliyaviy holatini hisoblashda hisobga olinmaydigan qo'shimcha salbiy ko'rsatkichlar mavjud bo'lganda moliyaviy holat reytingini pasaytirish oqilona bo'ladi, masalan, soliqqa tortishdan oldingi qarz / foyda nisbati, qarz / daromad va boshqalar. ko'rsatkichlar. Biroq, bunday tasniflash arizani yakuniy baholashga ta'sir qiluvchi barcha omillarni hisobga olmaydi.

Bankning mijoz bilan tajribasini baholash alohida ahamiyatga ega: munosabatlarning davomiyligi va mustahkamligi, kredit tarixi va boshqalar.

Xo‘jalik yurituvchi subyekt tomonidan so‘ralgan har bir kredit uchun korxonaning bank bilan kredit munosabatlariga ta’sir etuvchi tashqi muhit, hududiy va tarmoq omillarini o‘rganish va shundan keyingina moliyaviy hisobot tahliliga o‘tish zarur. Moliyaviy hisobotdagi ma'lumotlar debitorlik va qarzlarni to'lash muddatlari bo'yicha ma'lumotlar bilan to'ldirilishi kerak. kreditorlik qarzi va biznes-reja hisob-kitoblari, shuningdek, kredit olishning texnik-iqtisodiy asoslari. Tahlil qilish uchun ma’lumotlar yetarli bo‘lmasa, ayniqsa, kredit olish uchun bankka birinchi murojaat qilgan mijozlar uchun kredit byurolari ayrim hollarda bankka yordam ko‘rsatishi mumkin (bu xorijda keng tarqalgan amaliyotdir).

Batafsil keng qamrovli moliyaviy tahlil qarz oluvchi (pul oqimi, likvidligi, to'lov qobiliyati, o'z va qarz mablag'larining nisbati) va kreditlash ob'ekti bankda mavjud bo'lgan hujjatlar asosida amalga oshiriladi. Bunday holda, bank qarz oluvchining o'zi tomonidan taqdim etilgan va boshqa manbalardan olingan hujjatlardan, shuningdek, bankda mavjud bo'lgan va qarz oluvchi tomonidan ilgari taqdim etilgan hujjatlardan (oldingi kreditlar uchun va boshqa xizmatlarni olishda) foydalanishi kerak. Shuni ta'kidlash kerakki, har bir bank, qoida tariqasida, kredit mahsulotining risk guruhini baholash uchun o'z tizimini qo'llaydi, lekin uni xalqaro standartlarga imkon qadar yaqinlashtirishga harakat qiladi.

Bizning fikrimizcha, barcha qarz oluvchilar to‘g‘risida ishonchli ma’lumotlardan foydalanish imkoniyatini ta’minlash uchun Bank qarz oluvchining moliyaviy ahvoli va tavakkalchilik bo‘yicha menejerning professional mulohazalari bo‘yicha fikrlarning yagona elektron ma’lumotlar bazasini ishlab chiqishi kerak.

Kredit riskini baholash uchun quyidagi baholash usullari qo'llanilishi mumkin: analitik, ekspert va statistik.

Kredit bo'yicha to'lamaslik xavfini baholashning tahliliy usuli Rossiya Banki tomonidan belgilangan hisoblash tartibini qo'llashga asoslanadi. Kreditlar asosiy qarzni to'lash muddatini kechiktirish yoki uni qayta ro'yxatdan o'tkazish shartlari va ta'minlanganlik xususiyatiga qarab 4 ta xavf guruhiga bo'linadi. Har bir guruh uchun xavf koeffitsienti o'rnatildi. Xatarlarni baholash mezonlari rasmiylashtirilganligi sababli, xavf qiymati ko'p qiyinchiliksiz hisoblab chiqiladi. Ammo olingan natija mumkin bo'lgan yo'qotishlar haqida to'liq tasavvurni bermaydi. Usul kreditlar bo'yicha mumkin bo'lgan yo'qotishlar uchun majburiy zaxirani aniqlash va uni bank xarajatlariga kiritish uchun ishlatiladi.

Kredit riskini baholashning statistik usuli o'tmishdagi qarorlarda yuzaga kelgan yo'qotishlar statistikasini o'rganish bilan bog'liq. Ularning qiymati aniqlanadi, ehtimollik tahlili o'tkaziladi va prognoz tuziladi. Xavf miqdori o'rtacha ko'rsatkich sifatida aniqlanadi kredit tarixi bank - mijozlar tomonidan to'lanmagan kreditlar summasining va boshqa majburiyatlarni bajarmaganligining berilgan kreditlarning umumiy miqdoriga nisbati sifatida. Kredit operatsiyalari bo'yicha yo'qotishlarning umumiy miqdori qarz oluvchining (yoki guruhning) bank oldidagi majburiyatlarining umumiy miqdorini kredit operatsiyalarini amalga oshirish jarayonida yo'qotish ehtimoliga ko'paytirish sifatida baholanadi. Kredit operatsiyalaridan zarar ko'rish ehtimolini baholash uchun bankning oldingi rivojlanish tarixidagi o'xshash xususiyatlarga va kreditga layoqatlilik ko'rsatkichlariga ega bo'lgan mijozlar (yoki ularning guruhlari) tomonidan kreditni to'lamaganlik va boshqa majburiyatlarni bajarmaslikning o'rtacha ulushi qo'llaniladi.

Ekspert usuli tajribali mutaxassislarning fikrlarini qayta ishlash bilan bog'liq. U miqdoriy aniqlash mumkin bo'lmagan xavf omillari uchun qo'llaniladi. Qoidaga ko'ra, usul anketa o'tkazish va baholashni o'z ichiga oladi.

Kredit tavakkalchiligini baholashda aniqroq natijalarga erishish uchun ushbu usullarni birlashtirish maqsadga muvofiq deb hisoblaymiz. Ya'ni, Kuban kreditida qo'llaniladigan kredit riskini baholash usullaridan tashqari, skoring tizimini ishlab chiqish, yangi metodologiya kredit skoring tizimi asosida qarz oluvchilarning asosiy moliyaviy ko'rsatkichlarini baholash bilan bog'liq. Metodologiyani qo'llashdan asosiy maqsad - bu sohada to'plangan xalqaro tajriba va Bazel qo'mitasi tavsiyalarini Rossiya bank amaliyotiga moslashtirish. Bundan tashqari, kredit layoqatliligini oqilona baholash uchun raqamli qiymatlardagi ma'lumotlarga qo'shimcha ravishda malakali tahlilchilarning ekspert bahosi talab qilinadi.

Bundan tashqari, foydalanish tavsiya etiladi chet el tajribasi kreditlar berish to'g'risida asosli qaror qabul qilish uchun qarz oluvchining kelgusi davrdagi moliyaviy holatini bashorat qilish.

Kredit jarayonini optimallashtirish bitta qarz oluvchi yoki tegishli qarz oluvchilar guruhi uchun kredit limitini (xavfni) hisoblash metodologiyasini ishlab chiqishni nazarda tutadi.

Kredit tavakkalchiligini boshqarish tizimini takomillashtirish uchun, birinchi navbatda, kredit riskini tahlil qilish tartibi va uni kamaytirish yo‘llarini ishlab chiqish va tasdiqlash zarur. Buning uchun bir qator tadbirlarni amalga oshirish kerak:

bank mutaxassislarini kredit riskini tahlil qilishning yangi usullarini ishlab chiqish va sinab ko'rishga rag'batlantirish;

nafaqat kredit bo‘limi, balki risklarni boshqarish bo‘limlari faoliyatidagi xatolarni aniqlash, aniqlangan kamchiliklarni bartaraf etish;

tavakkalchilik darajasini kredit summasiga nisbatan foizda aniqlash;

kredit xavfi darajasi ustidan nazoratni kuchaytirish, xususan:

• a) qarz oluvchining haqiqiy faoliyatini monitoring qilishda yangi hisobot shakllarini ishlab chiqish maqsadga muvofiqdir.
• b) garov holatini monitoring qilishda joriy bozor qiymatining muvofiqligini tekshirish, bank vakillarini garov predmeti saqlanadigan joyga o‘z vaqtida jo‘natishini amalga oshirish;
• v) qarz oluvchi tomonidan ssuda shartnomasi shartlarining bajarilishini nazorat qilishda majburiyatlarni bajarmaslik sabablarini aniqlash va agar mavjud bo'lsa, risklarni tenglashtirish yo'llarini taklif qilish;
• d) bankning kredit qo'mitasi tomonidan tasdiqlangan qarorlar va chora-tadbirlarning, shu jumladan tavakkal boshqaruvchisi tomonidan taklif qilinganlarning bajarilishini doimiy ravishda nazorat qilish.

Risk menejerlarining malakasini oshirishga alohida e'tibor qaratish lozim. Buning uchun doimiy ravishda zarur:

qoidalarni bilish va to'g'ri qo'llash bo'yicha risk menejerlarini attestatsiyadan o'tkazish normativ-huquqiy baza bank va tegishli qonun hujjatlari;

risk menejerlarini risklarni tahlil qilishning yangi usullarini ishlab chiqish, shuningdek, ularning malakasini oshirishga undash.

Kredit siyosati turini tanlash bankning kapitalini o'sishiga, daromadlarini ko'paytirishga, likvidlikni saqlashga, bank faoliyati risklarini kamaytirishga yoki aralash strategiyaga yo'naltirilgan strategiyasiga asoslanadi. Kredit siyosati kreditni boshqarish jarayonining asosi sifatida kredit munosabatlarini rivojlantirish va kredit jarayoni faoliyatining ustuvor yo'nalishlarini belgilaydi. Kredit siyosati kreditni boshqarish jarayonining asosi sifatida kredit munosabatlarini rivojlantirish va kredit jarayoni faoliyatining ustuvor yo'nalishlarini belgilaydi.

Strategiyani belgilash orqali banklar tegishli qarz oluvchilarga, shu jumladan jismoniy shaxslarga kredit berishga individual yondashuvlarni ishlab chiqadilar. Masalan, bank uy garovi ostida shaxsiy kreditlar berishni tavsiya qilishi mumkin, ammo kreditlar berishni kengaytirishdan bosh tortishi mumkin. uzoq muddatli investitsiyalar, shubhali obro'ga ega bo'lgan shaxslarga berilgan kreditlar, yopiq kompaniyalarning aktsiyalari bilan ta'minlangan kreditlar va boshqalar. Bankning kredit siyosati bankning kredit kengayishi maqsadga muvofiq bo'lgan geografik hududlarni belgilashi mumkin. Masalan, bank kredit siyosati doirasini u joylashgan shahar yoki qishloq hududi bilan cheklashi mumkin. LEKIN katta bank o‘z faoliyatida nafaqat milliy, balki xalqaro miqyosda xususiy mijozlar bilan kredit munosabatlarini rivojlantirishga ham e’tibor qaratishi mumkin. Shunday qilib, optimal kredit siyosatini ishlab chiqish uchun bank operatsiyalari va xizmatlar bozorining holati, raqobat darajasi, bankning o‘zi imkoniyatlarini hisobga olgan holda bank faoliyatining ustuvor yo‘nalishlarini belgilash zarur.

Kredit siyosati birinchi navbatda banklar uchun zarurdir, chunki u bank va uning mijozlari o'rtasidagi munosabatlarni tartibga solish, boshqarish, ratsional tashkil etish va qaytariladigan asosda resurslarni jalb qilish va ularni bank mijozlariga kredit berishga yo'naltirish imkonini beradi. Shuningdek, kredit siyosati bank faoliyatida risklarni boshqarishning asosini tashkil etishini alohida ta’kidlash lozim.

Shunday qilib, qarz oluvchining barcha miqdoriy va sifat xususiyatlarini o'rganish kreditorga potentsial qarz oluvchining ishonchliligi to'g'risida qaror qabul qilish imkonini berishi kerak, bu esa qimmatli qog'ozning xususiyatini hisobga olmagan holda asoslanishi kerak, chunki ta'minot faqat qarz oluvchiga xizmat qilishi kerak. kredit xavfini kamaytirish.