uy Kreditlar Depozit (depozit) operatsiyalarini tahlil qilish va baholash. Bankning depozit operatsiyalarini baholash Yil choraklari bo'yicha ko'rsatkich qiymati

Depozit (depozit) operatsiyalarini tahlil qilish va baholash. Bankning depozit operatsiyalarini baholash Yil choraklari bo'yicha ko'rsatkich qiymati

Variantlarni baholash

Opsion - bu ikki tomon o'rtasida tuzilgan shartnoma bo'lib, unga ko'ra bir shaxs boshqasiga ...
Foyda olish maqsadida faol kreditlash operatsiyalarini amalga oshirish jarayonida banklar kredit riskiga...

Bo'limlar

Tijorat bankining depozit va kredit operatsiyalarini baholash

1-sahifa

Bank keng doirani ifodalaydi bank xizmatlari iqtisodiyotning barcha tarmoqlari tashkilotlari, yirik, kichik va o'rta korxonalar

Bank har bir mijoz faoliyatining o‘ziga xos xususiyatlarini inobatga oladi va biznesni muvaffaqiyatli olib borish va rivojlantirish uchun ularning ehtiyojlariga moslashtirilgan moliyaviy xizmatlar ko‘rsatadi. U bilan ishlashning asosiy printsipi korporativ mijozlar– samarali yechimlar, eng yangi texnologiyalar, individual yondashuv, yuqori xizmat ko‘rsatish standartlari. Ishdagi tajriba va professionallik bankka 30 mingdan ortiq tashkilot va kompaniyalarning ishonchini qozonish imkonini berdi.

Bank mijozlari biznes uchun qulay shartlarda bo'sh pul mablag'larini joylashtirish imkoniyatiga ega: joylashtirishning individual shartlari; moslashuvchan tariflar; pul mablag'larining saqlanishi va omonatlarning maxfiyligi kafolati; depozitda saqlashdan daromad olish Pul.

Bank va mijozlar o‘rtasidagi ishbilarmonlik aloqalarini rivojlantirishga ko‘maklashish, mijozlarning bankka sodiqligini oshirish maqsadida 2005 yildan buyon bank tomonidan “Eng yaxshi mijoz” tanlovi o‘tkazib kelinmoqda. yuridik shaxslar. Yuridik shaxslar depozitlarining ulushini aniqlash uchun bank depozitlari tarkibini tahlil qilish maqsadga muvofiqdir. (2.2.1-jadval) Yuridik shaxslar depozitlarining ulushi 2-ilovada aniq ko'rsatilgan.

2.2.1-jadval. Yuridik shaxslar depozitlarining jalb qilingan mablag'larning umumiy tarkibida 01.01. 2008 - 01.01.2010

Indeks				Og'ishlar 2008–2009	Og'ishlar 2009–2010
Indeks	Miqdori, ming rublda	Miqdori, ming rublda	Miqdori, ming rublda	abs., ming rubl	abs., ming rubl

Davlat depozitlari
Yuridik shaxslarning depozitlari
Jismoniy shaxslarning omonatlari

Foydali ma'lumotlar:

Mijozning kredit reytingini aniqlash
Mijozning kreditga layoqatlilik klassi asosiy va qo'shimcha ko'rsatkichlar asosida aniqlanadi. Bank tomonidan tanlangan asosiy ko'rsatkichlar nisbatan o'zgarmas bo'lishi kerak uzoq vaqt. Hujjatda kredit siyosati bank yoki boshqa hujjatlar ...

Ichki bank nazorati va auditi
Shartlardan biri ichki nazorat bankdagi buxgalteriya hisobidagi nazorat va ijro funktsiyalarining aniq ajratilishi hisoblanadi. Operatsiyalarni nazorat qilish. Bank o'z faoliyati ustidan dastlabki va keyingi nazoratni amalga oshiradi. Etakchilik qilayotganda...

Bank kreditlarini rivojlantirish muammolari
Kreditlashning jadal o'sishi, ammo kuchliroq qarshi tendentsiyani bartaraf eta olmadi - ikki yillik faol o'sish dinamikasidan so'ng, asosiy kapitalga investitsiyalarning umumiy o'sish sur'ati kamaydi. Bu mahalliy modaning o'ziga xosligi ...

Ishlash tahlili depozit operatsiyalari tijorat banki

Depozitning samaradorligini tahlil qilish to'rt bosqichda amalga oshiriladi.

Birinchi bosqichda balansdagi, depozitlardagi mablag'larning tarkibi, tuzilishi va dinamikasini, shuningdek ularni kreditlash va olib qo'yishni hisobga olish kerak.

Tahlilning ikki turi mavjud - gorizontal va vertikal, ular quyidagi mezonlarga muvofiq amalga oshirilishi mumkin:

omonat muddati bo'yicha;
depozit valyutasi turi bo'yicha;
omonatchi turi bo'yicha;
depozit shaklida.

Ikkinchi bosqich depozitdagi pul oqimini baholashni o'z ichiga oladi. Tahlilning maqsadi - mijozlarning depozit mablag'laridan foydalanish samaradorligini oshirishga qaratilgan boshqaruv qarorlarini asoslash.

Tahlilning uchinchi bosqichi depozit operatsiyalari bo'yicha foizli xarajatlar miqdorining o'zgarish dinamikasiga omillarning ta'sirini o'rganish uchun zarurdir. Bu zarur, chunki depozitga mablag'larni jalb qilish omonatchiga foizlarni to'lash bilan birgalikda amalga oshiriladi.

Bunday hisob-kitoblarni amalga oshirish uchun quyidagi formuladan foydalaniladi:

$P \u003d (O St) / $ 100, bu erda:

P - foizli xarajatlar, million rubl;
O - o'rtacha depozitlardagi mablag'lar qoldig'i, million rubl;
St - depozit foiz stavkasi, foiz.

Depozit mablag'laridan foydalanish samaradorligini baholash to'rtinchi bosqichda amalga oshiriladi.

Izoh 1

Depozit siyosatining maqsadi omonatlarga imkon qadar ko'proq pul jalb qilish, ularni keyinchalik kredit shaklida berishdir. Shuning uchun samaradorlikni baholash uchun bankka qo'yilgan mablag'lar (depozitlar) ko'rsatkichlarini bank tomonidan chiqarilgan mablag'lar (kreditlar) ko'rsatkichlari bilan taqqoslash kerak.

Depozit mablag'laridan foydalanish samaradorligini hisoblash formulasi quyidagicha:

$Kef = VK / KR$, bu erda:

VC - omonatlarning umumiy miqdori, million rubl;
KR - berilgan kreditlarning umumiy miqdori, million rubl.

Ushbu ko'rsatkich kredit ko'rinishidagi mablag'larning bir rubliga depozitlarning umumiy miqdorini tavsiflaydi.

Izoh 2

Tijorat bankining depozit operatsiyalarini tahlil qilishning asosiy maqsadi strategik va taktik boshqaruv qarorlarini asoslashdan iborat bo‘lib, uning vazifasi depozitlardagi mablag‘lardan foydalanish samaradorligi darajasini oshirishdan iborat.

Depozit operatsiyalarini baholash

Depozit siyosati va depozit operatsiyalarini baholash tijorat bankiga quyidagilarga imkon beradi:

tijorat bankining maqsadlari, vazifalari, shuningdek, depozit siyosatining asosiy tamoyillari amalga oshirilishi monitoringini o‘rnatish;
Depozitlar uchun mablag'larni jalb qilishning turli usullaridan foydalanish zarurligini baholash;
Tahlilga asoslangan tekshirishni amalga oshiring depozit portfeli, shuningdek, kengaytirilgan mahsulot qatori mavjudligi uchun depozit portfelini baholash va keyinchalik barqarorlik darajasini va portfel samaradorligini baholash;
Bankning omonatlarni jalb qilish zaruriyatini baholash, ularning hajmini belgilash;
Darajani baholang samarali foydalanish depozit resurslari;
Mavjud depozit siyosatini saqlash yoki yangisini ishlab chiqish zarurligini baholang.

Depozit siyosatini tahlil qilish kabi depozit siyosatini baholash ham bosqichma-bosqich amalga oshiriladi. Depozit operatsiyalarini baholashning asosiy bosqichlarini ko'rib chiqing:

Birinchi bosqich - depozit siyosatini tashkil etish usullarini baholash. Ushbu bosqichda quyidagilar mavjudligini aniqlash kerak:

depozit siyosati hujjati;
mijozlarning depozitlari bo'yicha bank ichidagi qoidalar;
depozit siyosatini tahlil qilishda ishtirok etishga yo'naltirilgan ixtisoslashtirilgan bo'linmalar;
depozitariy faoliyat samaradorligini baholash imkonini beruvchi axborot bazasi;
ushbu bosqich natijalari depozit faoliyatining asosiy kamchiliklari va ularni bartaraf etish usullarini aks ettiruvchi hujjatli shakldir.

Ikkinchi bosqich - depozit portfelini tahlil qilish. Ushbu bosqichning maqsadi bankning depozitariy faoliyati bilan bog'liq ma'lumotlarni to'plash va umumlashtirish, e'lon qilingan va amalga oshirilgan rejalarga muvofiqligini aniqlash va hokazo.

Ushbu tahlil bank faoliyatining quyidagi yo'nalishlarini qamrab oladi:

resurs bazasi;
Bank majburiyatlaridagi mablag'lar;
Mijozlarni segmentlari bo'yicha tahlil qilish;
Depozit portfelining barqarorligini tahlil qilish;
Va hokazo.

Uchinchi bosqich - jalb qilingan resurslarning etarli darajasini baholash. U to'plangan mablag'lar qanchalik yetarli darajada ekanligini baholaydi. Baholash jalb qilingan resurslar ko'rsatkichlari bo'yicha rejaning bajarilishi ustidan nazoratni amalga oshirishni o'z ichiga oladi.

To'rtinchi bosqich - bank tomonidan depozit mablag'laridan foydalanish samaradorligini baholash. Samaradorlik depozit resurslarida bo'lishi kerak bo'lgan talablar asosida baholanadi:

bank rentabelligiga ta'sir etuvchi omillarning bog'liqligi;
depozit mablag'larining o'zaro bog'liqligi va xolding yo'nalishlari faol operatsiyalar banka;
daromad keltiradigan faol operatsiyalarda depozit resurslarining katta qismini ishlatish zarurati.

Beshinchi bosqich - depozit siyosatini tuzatish. Ushbu bosqichda tijorat banki mavjudni tark etish to'g'risida qaror qabul qilishi kerak depozit siyosati, uni tuzating yoki butunlay yangisi bilan almashtiring.

Izoh 3

Depozit siyosatini baholash jarayoni bankka rejalarning uning depozitariy faoliyatining haqiqiy natijalariga muvofiqligini baholash imkonini beradi.

Manbalarning shakllanishi moliyaviy resurslar, ya'ni passivlar bankning asosiy maqsadlaridan biridir. Uni muvaffaqiyatli hal etish uchun tijorat banki yetarli o‘z resurslariga ega bo‘lishi, shuningdek, turli manbalardan mablag‘larni jalb qilishi kerak. Tijorat bankining ushbu sohadagi asosiy vazifalari quyidagilardan iborat: arzon va ishonchli resurslarni iloji boricha ko'proq jalb qilish va o'z va qarz mablag'lari hajmi o'rtasidagi optimal nisbatni saqlash.

Bankning depozit (depozit) operatsiyalarini tahlil qilishdan maqsad depozitlardagi mablag‘lardan foydalanish samaradorligini oshirishga qaratilgan optimal strategik va taktik boshqaruv qarorlarini asoslashdan iborat.

Bankning depozit (depozit) operatsiyalarini tahlil qilish metodologiyasining quyidagi asosiy bosqichlari ajratiladi.

Tahlilning birinchi bosqichida depozitlardagi mablag'lar qoldig'ining tarkibi, tuzilishi va dinamikasini, ularning kelib tushishi va tasarruf etilishini o'rganish kerak. Depozitlardagi mablag'larni gorizontal va vertikal tahlil qilish:

Omonatlarni joylashtirish shartlari bo'yicha (muddati, talab qilib);

Valyuta turi bo'yicha ( Milliy valyuta, boshqa xorijiy davlatlarning valyutalari);

Investorlar turlari bo'yicha ( shaxslar, yuridik shaxslar);

Omonat turlari bo'yicha (naqd pul, qimmat baho qog'ozlar) .

Tahlilning ikkinchi bosqichida depozitlardagi mablag'larning harakatini baholash amalga oshiriladi. Shu maqsadda 1.2-jadvalda keltirilgan quyidagi ko'rsatkichlarni hisoblash taklif etiladi.

1.2-jadval - Depozitlardagi mablag'lar harakati ko'rsatkichlarini hisoblash metodikasi

Ko'rsatkichlar	Hisoblash usuli	Iqtisodiy talqin
1. Depozit hisobvaraqlari bo'yicha olingan mablag'larning hisob-kitob koeffitsienti	Hisobot davrining oxiri va boshidagi depozitlardagi mablag'lar qoldig'ining ularni olingan paytdagi aylanmasiga nisbati	Depozitlardagi mablag'lar qoldig'ining o'sish miqdorini ularning kelib tushgan bir rubliga tavsiflaydi.
2. Depozitlarga pul mablag'larining tushishi nisbati	Hisobot davrining oxiri va boshidagi depozitlardagi mablag‘lar qoldig‘ining hisobot davri boshidagi depozitlardagi mablag‘lar qoldig‘iga nisbati	Hisobot davri boshidagi depozit hisobvaraqlaridagi naqd pul qoldiqlarining bir rubli uchun depozitlar tushishi miqdorini tavsiflaydi.
3. Depozit rublining o'rtacha saqlash muddati	Depozitlardagi mablag'larning o'rtacha qoldig'ining ularning tasarrufidagi bir kunlik aylanmasiga nisbati	Bank depozitlarida mablag'larni saqlashning o'rtacha muddatini tavsiflaydi

Bu ko'rsatkichlar butun bank (filial, filial) bo'yicha ham, omonat turlari, ularni joylashtirish muddatlari, valyuta turlari va omonatchilar turlari bo'yicha ham hisoblanadi.

Ko'rib chiqilayotgan ko'rsatkichlarni dinamikada o'rganish omillar tahlili bilan to'ldirilishi kerak, bu bizga ularning o'zgarishi sabablarini baholash va ularni optimallashtirish zaxiralarini aniqlash imkonini beradi.

Bankning depozit operatsiyalarini tahlil qilishning uchinchi bosqichida bankning depozit operatsiyalari bo'yicha foiz xarajatlari miqdorining o'zgarishiga omillarning ta'sirini o'rganish kerak, chunki depozitlar uchun mablag'larni jalb qilish omonatchilarga foizlarni to'lashni o'z ichiga oladi.

Banklar faoliyati samaradorligi va uni baholash muammolari ilmiy va amaliy xodimlarning doimiy e'tiborini tortadi. Bu qiziqish, birinchi navbatda, banklarning o'z kapitalining o'sishini ta'minlaydigan investitsiyalarni jalb qilish zarurati bilan bog'liq. kredit salohiyati, ya'ni ular banklar tomonidan kreditlash imkoniyatlarini oshiradi real sektor mamlakat iqtisodiyotini rivojlantirish va ushbu tarmoq korxonalarini chet el kapitali tomonidan nazorat qilinmasligi uchun milliy manfaatlar doirasida saqlab qolish.

Bank depozitining rentabelligi uning eng muhim xususiyati bo'lib, omonatchilarning asosiy qismini jalb qiladi. Bank depoziti nafaqat xavfsiz tejash, balki tejashni ko'paytirishning eng maqbul va samarali usuli hisoblanadi.

Tadqiqot jarayonida har xil turdagi depozit mahsulotlarining rentabellik darajasini va ularning tavakkalchilik darajasini aniqlashga alohida e'tibor berilishi kerak, bu esa natijada bankning depozit faoliyatini sifatli baholashni tashkil etadi.

Rentabellik mutlaq (pul ko'rinishidagi daromad miqdori) va nisbiy ko'rsatkichlar (depozit resurslari rentabelligining o'rtacha darajasi) bilan tavsiflanadi. Umuman olganda, bank depozit portfelining belgilangan muddatdagi rentabelligi portfel hajmiga va depozitlar bo'yicha foiz stavkalari darajasiga bog'liq. Foiz stavkalari darajasi umumiy ko'rsatkichdir, chunki darajasi orqali stavka foizi bilvosita, depozitdan foydalanish muddati (uzoq muddat - eng yuqori stavka), hisoblash usuli va foizlarni to'lash usuli kabi omillar ham hisobga olinadi.

Depozit portfelining rentabelligi bankning depozitlar bo'yicha jami daromadini ("Foydalar va zararlar to'g'risida hisobot" shaklining 2-sonli bandlari) ma'lum bir sanadagi jami depozit portfelining shu davrdagi summasiga bo'lish yo'li bilan hisoblanadi.

Ushbu bankda depozit faoliyatini rivojlantirish tendentsiyalarini aniqlay olish uchun rentabellik darajasini dinamikada tahlil qilish kerak. Batafsilroq baholash uchun joylashtirilgan depozitlarning har bir turining rentabelligini hisoblash kerak.

Tahlil jarayonida eng ko'p va eng kam daromadli depozit turlari aniqlanadi. Depozitlarni jalb qilishning turli ob'ektlari rentabelligini dinamikada o'rganish majburiydir. Ushbu tadqiqotda ob'ektiv xulosalar faqat hisoblangan daromadni mintaqaviy bozorda mavjud bo'lgan o'rtacha depozit stavkasi bilan solishtirish, shuningdek, Belarus Respublikasi Milliy bankining qayta moliyalash stavkasini hisobga olgan holda olinishi mumkin.

Bankning depozit operatsiyalarini tahlil qilishning to‘rtinchi bosqichida depozitlardagi mablag‘lardan foydalanish samaradorligi baholanishi kerak. Depozitlarga pul mablag'larini jalb qilishning asosiy maqsadi bank tomonidan kredit resurslari sifatida undan keyingi foydalanish bo'lganligi sababli, depozit operatsiyalari samaradorligini baholash uchun jalb qilingan depozitlar miqdori va chiqarilgan mablag'lar miqdorini taqqoslash kerak. yuridik va jismoniy shaxslarga kredit berish shakli.

Shu munosabat bilan shuni ta'kidlash kerakki, iqtisodiy adabiyotlarda bank depozitlari operatsiyalari samaradorligining asosiy ko'rsatkichi jalb qilingan mablag'lardan foydalanish samaradorligi koeffitsienti bo'lib, u depozitlarga tushgan mablag'lar miqdoriga nisbati sifatida belgilanadi. bank tomonidan berilgan kreditlar summasiga va (1.1) formula bo'yicha hisoblanadi:

bu erda VC - bankning depozit hisobvaraqlariga jalb qilingan mablag'lar summasi;

KR - bank tomonidan berilgan kreditlar summasi.

Ushbu ko'rsatkich bank tomonidan berilgan kreditlarning umumiy miqdorida kredit shaklida berilgan mablag'larning bir rubliga depozitlardagi mablag'lar miqdorini tavsiflaydi.

Bankning depozit operatsiyalari samaradorligini baholash kredit operatsiyalaridan olingan foiz daromadlari va depozit operatsiyalari bo‘yicha foizli xarajatlarni solishtirishga asoslanishi kerak. Depozit operatsiyalarining rentabellik guruhining ko'rsatkichlari 1.3-jadvalda keltirilgan.

1.3-jadval - Depozit operatsiyalarining rentabellik ko'rsatkichlari

Ko'rsatkichlar	Hisoblash usuli	Iqtisodiy talqin
1. Depozit operatsiyalaridan olingan sof daromad	Depozitlarda jalb qilingan mablag'larning o'rtacha qoldig'iga kreditlar bo'yicha foiz stavkasi va depozit operatsiyalari bo'yicha foiz stavkasi o'rtasidagi farqning mahsuloti.	Kreditlar bo'yicha daromadlarning kredit resurslari sifatida foydalaniladigan depozit operatsiyalari bo'yicha xarajatlardan oshib ketishi miqdorini tavsiflaydi
2. Depozit mablag'lari bo'yicha daromad	Kredit operatsiyalari bo'yicha foiz daromadlarining depozit operatsiyalari bo'yicha foiz xarajatlariga nisbati	Depozit operatsiyalari bo'yicha foizli xarajatlarning bir rubliga kredit operatsiyalari bo'yicha foiz daromadlari miqdorini tavsiflaydi
3. Depozitlarga mablag'larni jalb qilish rentabelligi	Depozit operatsiyalari bo'yicha sof daromadning bankning depozit hisobvaraqlariga jalb qilingan mablag'lar miqdoriga nisbati	Bu jalb qilingan omonatlarning bir rubliga depozit operatsiyalari bo'yicha sof daromad miqdorini tavsiflaydi
4. Depozit operatsiyalari bo'yicha xarajatlar rentabelligi	Depozit operatsiyalari bo'yicha sof daromadning depozit operatsiyalari bo'yicha foizli xarajatlar summasiga nisbati	Depozit operatsiyalari bo'yicha foizli xarajatlarning bir rubliga depozit operatsiyalari bo'yicha sof daromad miqdorini tavsiflaydi

Depozit operatsiyalari samaradorligining ushbu ko'rsatkichlari butun bank bo'yicha ham, uning filiallari va filiallari bo'yicha ham dinamikada o'rganiladi.

Resurs bazasini shakllantirish xavf bilan uzviy bog'liq, ammo uni boshqarish mumkin, ya'ni. ma'lum darajada xavf-xatarli hodisaning boshlanishini bashorat qilish va xavf darajasini pasaytirish choralarini ko'rish imkonini beradigan choralarni qo'llash.

Resurs bazasini shakllantirishda bank vaziyat o'zgargan taqdirda resurslarni jalb qilish xarajatlarining oshishi ehtimolini hisobga olishi kerak. moliya bozori. Bankning depozit siyosati bankni ma’lum vaqt davomida ma’lum bir aktiv operatsiyalar uchun ma’lum narxda resurslar bilan ta’minlashga qaratilgan. Uni amalga oshirish ikkita qarama-qarshi vazifani hal qilishni anglatadi: resurs bazasining barqarorligi va uni shakllantirish xarajatlarini minimallashtirish. Ideal holda, uzoq muddatli investitsiyalar uzoq muddatli depozitlar bilan muvozanatlangan bo'lishi kerak. Aks holda, omonat muddati tugagandan so'ng, bank resurslar narxining oshishi muammosiga duch kelishi va zarar ko'rishi mumkin. uzoq muddatli investitsiyalar mablag'lar.

Depozit bazasini shakllantirish xavfining yana bir namoyon bo'lishi - hisob-kitob va kassa xizmatlari uchun resurs bazasi hajmining ma'lum foizini naqd pul shaklida saqlash zarurati tufayli yo'qolgan daromad ko'rinishidagi yo'qotishlar (avans to'lovi). ish safarlari, ish haqi, naqd depozitni yechib olish va boshqalar). Bank uchun bu daromad keltirmaydigan aktivlardir. Ularning hajmi tashqi sharoitlar (bankga, davlatga bo'lgan ishonch darajasi) va bank mijozlari tarkibiga bog'liq (masalan: yuqori foiz savdo tashkilotlari naqd pul yig'ishning katta miqdorini anglatadi, shuning uchun aholining naqd pul omonatlarini qaytarish majburiyatini ta'minlash uchun maxsus pul zaxirasiga ehtiyoj yo'q).

Pul oqimlarining mavsumiy, oylik tebranishlarini ham hisobga olish kerak. Misol uchun, qoida tariqasida, aholi omonatlari bilan ishlaydigan, kommunal to'lovlarni amalga oshiradigan va ish haqini to'laydigan omonat kassasi, to'lovlar ommaviy kommunal to'lovlar davriga to'g'ri keladigan muddatga shartnomalar tuzishi mumkin, lekin. ish haqi to'lovlari bilan mos kelmaslik. Resurs bazasini taqsimlash omiliga ham e'tibor qaratish lozim. Kredit operatsiyalariga omonat summasining 85 foizi yoki undan ko'prog'ini investitsiya qilishda bank xavfli depozit siyosatini olib boradi, deb ishoniladi. Bu kreditlash operatsiyalari resurs bazasiga qaraganda o'z vaqtida va, ayniqsa, muddatidan oldin olib qo'yish uchun kamroq egiluvchanlikka ega ekanligi bilan izohlanadi. Bu qisman yuqori foiz stavkasi bilan qoplanadi, uning bir qismi yo'qotish xavfi va qisman kamroq daromadli bo'lsa-da, ko'proq likvidli aktivlarga joylashtirish orqali. Milliy bank depozitlar turiga qarab jalb qilingan mablag‘larning bir qismini majburiy zahirani joriy etish orqali ushbu riskning ta’sirini kamaytiradi.

Balanssiz likvidlik xavfi - bu bankning balans majburiyatlari bo'yicha o'z majburiyatlarini aktivlar bo'yicha talablar bilan qoplay olmagan taqdirda yo'qotish xavfi.

Bankning depozit operatsiyalarini tahlil qilishning yuqoridagi metodologiyasi ularni har tomonlama o‘rganish, jumladan depozitlardagi qoldiqlarning tarkibi, tuzilishi va dinamikasini, ularning harakatini, bankning foiz xarajatlari miqdoriga ta’sirini o‘rganish imkonini beradi. foydalanish samaradorligi sifatida.

Sharoitlarda moliyaviy inqiroz tijorat bankining pul oqimlarini boshqarish zaruriy likvidlik darajasini saqlab qolish nuqtai nazaridan muhimroq bo'ladi. Bank ishida asosiy nazorat dastagi foiz stavkasi bo'lganligi sababli, depozit operatsiyalari hajmining ushbu operatsiyalar uchun foiz stavkasiga o'zaro bog'liqligini aniqlash masalasi dolzarb bo'lib qoladi.

Banklararo kreditlash bozorida bankning depozit operatsiyalari va passiv operatsiyalari qiymatining o'zgarishini bashorat qila olish uchun depozit operatsiyalari hajmi va ular bo'yicha foizlar o'rtasidagi bog'liqlikni aniqlang.

Biz quyidagi algoritmga muvofiq regressiya tahlili usuli yordamida bog'liqlik funktsiyalarini quramiz:

– dastlabki ma’lumotlarni tahlil qilish, statistik ma’lumotlarni vizuallashtirish va tasniflash, tadqiqot gipotezalarini ishlab chiqish;

– depozit operatsiyalari hajmi va foizlar o‘rtasida ularning dastlabki tasnifiga muvofiq regressiya munosabatlarini o‘rnatish;

– Olingan natijalarning iqtisodiy talqini.

“X” bankining joriy yilning to‘rt oyi davomidagi passiv operatsiyalari hajmi va foiz stavkalari bo‘yicha statistik ma’lumotlarni tahlil qilganda, har bir joriy davrni oldingi davr bilan solishtirganda, to‘rtta mumkin bo‘lgan holatlar mavjudligiga e’tibor qaratish lozim. holatlar:

depozit operatsiyalari hajmining ushbu operatsiyalar bo'yicha foizlarning oshishi bilan o'sishi;
bu operatsiyalar bo'yicha foizlarning kamayishi bilan depozit operatsiyalari hajmining kamayishi;
bu operatsiyalar bo'yicha foizlarning kamayishi bilan depozit operatsiyalari hajmining o'sishi;
bu operatsiyalar bo'yicha foizlarning oshishi bilan depozit operatsiyalari hajmining kamayishi.

Har bir vaziyat uchun omonat bitimi miqdorining ular uchun foiz stavkasiga bog'liqligi ortib borayotgan tendentsiya mavjud. Demak, quyidagi farazlarni ilgari surishimiz mumkin: depozit operatsiyalari bo'yicha foiz stavkasi oshishi bilan ularning hajmi oshadi; depozit operatsiyalari bo'yicha foiz stavkasi o'zgarganda, ularning hajmi vaqt kechikishi bilan o'zgaradi, ya'ni u inertial xususiyatga ega.

Bankning depozit faoliyati tahlili tadqiqot gipotezalarini tasdiqladi.

Banklararo kreditlash bozorida bankning passiv operatsiyalarini regressiv tahlil qilish natijalari quyidagilarni aytish imkonini beradi:

banklararo bozorda qancha bank passiv operatsiyalarni amalga oshirsa, bu operatsiyalar bo'yicha foiz stavkasi shunchalik yuqori bo'ladi;
banklararo kreditlash bozorida passiv operatsiyalar bo'yicha foiz stavkasining oshishi ushbu operatsiyalar hajmining oshishiga olib keladi;
banklararo kreditlash bozorida bankning passiv operatsiyalari hajmining o'sishi banklararo kreditlash bozoridagi faoliyatining umumiy natijasini pasaytiradi.

Ishda tijorat banki faoliyatini likvidlik va rentabellik mezonlari bo‘yicha boshqarish samaradorligini oshirish uchun regressiv tahlil usullari, kognitiv va simulyatsiya modellashtirishdan foydalanish yanada rivojlantirildi. Ishlab chiqilgan model banklararo kreditlash bozorida bankning depozit operatsiyalari darajasini ham, passiv operatsiyalarini ham baholash imkonini beradi. Modeldan tijorat banki faoliyatini stress-testdan o'tkazish uchun foydalanish mumkin.

Jahon bank amaliyotida barcha jalb qilingan resurslar ularni jamg‘arish usuliga ko‘ra quyidagicha guruhlangan:

depozitlar;

Depozitsiz jalb qilingan mablag'lar.

Depozit(depozit) - shartnoma bo'yicha bankka ma'lum muddatga yoki talab qilib pul mablag'larini o'tkazish. Ishtirokchilar bank kreditorlari hisoblanadi ularga nisbatan bank o‘z majburiyatlariga ega bo‘lib, omonatga qo‘yilgan summani o‘z vaqtida qaytarishi va shartnomada belgilangan foizlarni to‘lashi shart.

Tijorat banklarining jalb qilingan resurslarining asosiy qismini depozitlar, ya'ni. mijozlar - jismoniy va yuridik shaxslar tomonidan bankka qo'yilgan mablag'lar.

Quyidagilar depozit operatsiyalarining sub'ektlari bo'lishi mumkin:

davlat korxonalari va tashkilotlari;

davlat muassasalari;

kooperativlar;

aktsiyadorlik jamiyatlari;

xorijiy kapital ishtirokidagi aralash korxonalar;

partiya va jamoat tashkilotlari va fondlari;

moliyaviy va sug'urta kompaniyalari;

investitsiya va trast kompaniyalari va fondlari;

alohida shaxslar va ushbu shaxslarning birlashmalari;

banklar va boshqa kredit tashkilotlari.

Depozit operatsiyalari ob'ektlari depozitlar - depozit operatsiyalari sub'ektlari tomonidan ma'lum muddatga bankka qo'yadigan, bank operatsiyalarini amalga oshirishning amaldagi tartibiga ko'ra bank hisobvaraqlariga qo'yilgan pul mablag'lari summalari.

kredit resurslari bozorida yuridik va jismoniy shaxslarning vaqtincha bo'sh pul mablag'larini jalb qilish; tijorat banklari ular yordamida iqtisodiyotning qo‘shimcha aylanma mablag‘larga bo‘lgan ehtiyojini qondiradi, pulning kapitalga aylanishiga hissa qo‘shadi, aholining iste’mol kreditiga bo‘lgan ehtiyojini qondiradi. Bundan tashqari, depozit pullari bankning kredit resurslaridan eng arzoni hisoblanadi.

Mijozlarning hisob-kitob, joriy va boshqa hisobvaraqlardagi mablag‘lari bank tomonidan jalb qilingan mablag‘larning 80 foizigacha va barcha bank resurslarining uchdan bir qismidan ortig‘ini tashkil etishidan kelib chiqib, depozitlar (depozitlar) tahliliga alohida e’tibor qaratilmoqda. Muammolarni hal qilishda

konlarning dinamikasi va barqarorligini tahlil qilish, ulardan foydalanish

konlar strukturasini va ularning tarkibiy o'zgarishlarini baholash

depozitlarning (depozitlarning) umumiy miqdori va omonatning (depozitning) o'rtacha hajmining o'zgarishiga individual omillarning ta'sirini baholash

Aholining depozitlari (depozitlari) dinamikasini baholash dinamikalar qatorini tahlil qilish uchun ko'rsatkichlar tizimidan foydalangan holda amalga oshiriladi: mutlaq o'sish, o'sish sur'ati, o'sish sur'ati va ularning o'rtacha darajalari, shu bilan birga:

A) depozitlarni olish bo'yicha aylanma (P)

B) depozitlarni chiqarish (kesish) aylanmasi (C)

C) depozitlar miqdorining mutlaq o'sishi (P-V \u003d O dan - O n)

D) Depozitning to'lqin koeffitsienti (K p) depozitlar oqimining mutlaq miqdori (P-V)ning davr boshidagi depozitlar qoldiqlariga nisbati yoki o'sish sur'ati sifatida baholanadi:

K p \u003d (P-V) / O n \u003d (O k - O n) / O n

E) Depozitlarda olingan mablag'larning hisob-kitob darajasi (hisoblash koeffitsienti - K o).

K o \u003d (P-V) / P

Omonat rublining o'rtacha yaroqlilik muddati dinamikada depozitlarning barqarorligini aks ettiradi, bu depozitlarni qisqa muddatli kreditlash resurslari sifatida baholash uchun muhimdir:

Qayerda – tahlil qilinayotgan davr uchun depozitlarning o‘rtacha qoldig‘i

yoki

D - davrdagi kalendar kunlar soni

B - depozitlarni chiqarish bo'yicha aylanma

Omonatlardan foydalanish koeffitsienti (K id) jalb qilingan mablag'lar depozitlaridan foydalanish ko'rsatkichi hisoblanadi:

K id = C cf / P cf, bu erda C cf - davr uchun kreditlar bo'yicha o'rtacha qarz;

P cf - barcha jalb qilingan resurslar uchun o'rtacha balanslar.

Depozitlardan foydalanish koeffitsienti 0,75 dan yuqori bo'lsa, bankning tajovuzkor kredit siyosatini, 0,65 dan past bo'lsa passivni ko'rsatadi.

Depozitlar tarkibini baholash bankning kredit resurslarini rejalashtirish uchun zarurdir, chunki, masalan, muddatli depozitlarning katta qismi mavjudligi bankka ushbu mablag'lardan kredit resurslari yoki boshqa investitsiyalar sifatida foydalanishga, investitsiyalarni rejalashtirishga imkon beradi. Depozitlar tarkibini baholash uchun ma'lum bir guruh depozitlarining umumiy hajmidagi ulushi (o'ziga xos og'irligi) ko'rsatkichlari qo'llaniladi, ya'ni.

Strukturaning nisbiy qiymati (foizda):

qayerda d i- baham ko'rish i-jami hajmi bo'yicha omonatlarning uchinchi guruhi;

N i i guruhdagi soni (depozitlar qoldig‘i summasi);

N  aholi hisobvaraqlarining umumiy soni (depozit qoldiqlari summasi).

Tarkibiy o'zgarishlarni tahlil qilish quyidagi ko'rsatkichlar asosida amalga oshiriladi:

a) o'rtacha chiziqli og'ish

;

b) standart og'ish:

c) K. Gatev indeksi 

d) Salai indeksi 

Depozit hisobvaraqlari quyidagi guruhlarga bo'linadi:

omonatlarni yechib olish shakllari bo'yicha:

a) talab bo'yicha (ma'lum muddatga ega emas)

b) shoshilinch (ma'lum muddatga ega bo'lgan)

c) shartli (oldindan belgilangan shartlar yuzaga kelganda bekor qilinishi sharti bilan)

mablag'larni saqlash shartlariga muvofiq

2 dan 7 kungacha
8 dan 30 kungacha
31 kundan 90 kungacha
91 dan 180 kungacha
181 yildan 1 yilgacha
1 yildan 3 yilgacha
3 yildan ortiq.

Depozitlar tarkibidagi o'zgarishlar depozitlar umumiy qoldig'ining o'zgarishiga ta'sir qiladi. Jami depozitlar qoldig'ining o'zgarishi (Vt) uchta omil ta'siri ostida sodir bo'ladi:

1) depozitlar soni (f);

2) badal tuzilmalari (d i);

3) badalning o'rtacha hajmi (x i)/

Hisobot sanasidagi depozitlar qoldig'i (miqdori) (W 1) mahsulot sifatida ko'rsatilishi mumkin:

W 1 \u003d W 0 * I  f * I tizimli siljishlar * Men joylashtiraman. Tarkibi

bu erda W 0 - asosiy (oldingi) sanadagi depozitlar qoldig'i (summasi);

I  f - omonatlarning umumiy sonining o'zgarishi.

Bankdagi omonatlarning umumiy sonining o'zgarishi ta'sirida depozitlar miqdorining mutlaq o'sishi ( w /  f) quyidagi formula bilan aniqlanadi:

 w /  f \u003d W 0 * (I  f - 1),

Bu erda I  f =  f 1 /  f 0.

Ikkinchi omilning badallarning umumiy miqdorining o'zgarishiga ta'siri ( w / I tizimli siljishlar) formula bilan aniqlanadi:

 w / struktura. siljishlar \u003d W 0 * I  f * (I tizimli siljishlar - 1),

bu yerda I strukturaviy siljishlar formula bilan aniqlanadi

I strukturaviy siljishlar =  d 1 x 0 /  d 0 x 0,

Omonatning o'rtacha hajmining o'zgarishi ( w / x) hisobiga depozitlar miqdorining mutlaq o'sishi quyidagi formula bilan aniqlanadi:

 w / x \u003d W 0 * I  f * Men tuzaman. Shiftlar * (E'lon qilaman. Tarkibi - 1)

Faktorial o'sishlar (kamayishlar) yig'indisi mutlaq ko'rsatkichlarda tahlil qilingan davr uchun depozitlar qoldig'ining umumiy o'zgarishini beradi, ya'ni.

 w /  f +  w / str. Shiftlar +  w / x =  w

Depozitlarni tahlil qilish yo'nalishlaridan biri quvvat va tizimli o'rtacha ko'rsatkichlar bo'yicha o'rtacha depozit hajmini hisoblash va tahlil qilishdir: medianlar, kvartillar, desillar.