uy Debet kartalari Qarz oluvchining kreditga layoqatliligi. Kreditga layoqatlilik va to'lov qobiliyati. Bu nima? Ularning farqlari nimada? Korxonaning umumiy tavsifi

Qarz oluvchining kreditga layoqatliligi. Kreditga layoqatlilik va to'lov qobiliyati. Bu nima? Ularning farqlari nimada? Korxonaning umumiy tavsifi

Qarz oluvchining kredit qobiliyatini baholash kreditlash jarayonining eng muhim jihatlaridan biridir. Bu moliya institutlari tomonidan to'liq oqlangan harakatdir, chunki qarz oluvchining kreditni va u bo'yicha foizlarni to'lash qobiliyatini to'g'ri baholash bankning quyidagi parametrlariga bevosita ta'sir qiladi - tavakkalchilik, kredit portfelining sifati, potentsial daraja. qarzni to'lash, muddati o'tgan to'lovlarning yuzaga kelishi va natijada kredit tashkilotining yakuniy foydasi.

Har bir bank qarz oluvchining kredit qobiliyatini baholash usullari kabi parametrga alohida e'tibor berishi ajablanarli emas.

Qoida tariqasida, barcha moliya institutlari uchun yagona, universal metodologiya mavjud emas. Har bir bank qarz oluvchining kredit qobiliyatini individual baholashni ishlab chiqadi. Biroq, banklarning usullarida umumiy fikrlar hali ham mavjud, garchi ular butunlay boshqa odamlar tomonidan tuzilgan bo'lsa ham.

Tabiiyki, baholashning dastlabki darajasi qarz oluvchini shaxs sifatida aniqlashdan boshlanadi yoki yuridik shaxs. Yuridik shaxs sifatida qarz oluvchining kredit qobiliyatini tahlil qilish juda ko'p mehnat talab qiladigan jarayon bo'lib, u moliyaviy holat va to'lov qobiliyatini baholashning turli xil modellari va usullariga asoslanadi. Avvalo, asl kompaniya, xususan, tashkilotning majburiyatlari va aktivlarining tuzilishi va dinamikasi, shuningdek uni tavsiflovchi koeffitsientlar hisobga olinadi. moliyaviy holat kompaniyalar.

Agar yuridik shaxs moliyaviy tahlil o'tkazish mumkin bo'lgan juda ko'p hujjatlarni taqdim eta olsa, u holda qarz oluvchining jismoniy shaxs sifatida kredit qobiliyatini baholash butunlay boshqacha sxema bo'yicha amalga oshiriladi.

Xususiy qarz oluvchining to'lov qobiliyati to'g'risidagi dastlabki ma'lumotlar quyidagi parametrlarni o'z ichiga oladi - daromadlar dinamikasi, xarajatlarning joriy darajasi, kredit, ma'muriy va boshqa majburiyatlarning mavjudligi.

Shuni ta'kidlash kerakki, munosabat ko'proq sodiqdir, chunki ko'pchilik nafaqat hujjatlashtirilgan daromadni, balki mijoz tasdiqlay olmaydigan sub'ektiv faktlarni ham hisobga oladi. Oddiy arifmetikadan foydalangan holda - daromadlarni minus xarajatlar va majburiyatlar - kredit mutaxassislari mijozning kreditni to'lash qobiliyatini aniqlaydilar. Agar qarz oluvchining sof daromadi etarli bo'lmasa, ariza tasdiqlanmasligi tabiiydir. Agar oylik kredit to'lovi sizning daromadingizning 50% dan ortiq bo'lsa, ko'pincha javob ham salbiy bo'ladi.

Qarz oluvchining kreditga layoqatliligini baholash kreditlash turiga ham bog'liq. Masalan, yaqinda qarz oluvchi to'g'risidagi ma'lumotlarning minimal miqdorini tahlil qilishga asoslangan skoring usuli keng qo'llanilmoqda. Xususan, bu erda mijozning yoshi, uning mehnat va ijtimoiy mavqei va, albatta, daromadi kabi parametrlar hisobga olinadi. Qoida tariqasida, bunday kreditlar bo'yicha qarorlar minimal miqdorda qabul qilinadi qisqa muddatga, ba'zi banklar faqat bir soat ichida qayta ishlashni taklif qilishadi.

Foydalanuvchi shu bilan "Expert Business Consulting" mas'uliyati cheklangan jamiyatiga o'z roziligini beradi, OGRN 1096673009212, manzili: Moskva, Skolkovo hududi, st. Nobelya, 7, fl. 1 xona 148, ish joyi 1. (keyingi o‘rinlarda “Kompaniya” yoki “Operator” deb yuritiladi) kriptografik himoya vositalaridan foydalangan holda Internet tarmog‘i orqali shaxsiy ma’lumotlaringizni qayta ishlash, saqlash va uzatish va o‘z xohishi bilan va o‘z xohishiga ko‘ra bunday rozilik berishini tasdiqlaydi. manfaatlar.

Foydalanuvchi tomonidan quyidagi maqsadlarda rozilik beriladi: foydalanuvchini identifikatsiyalashni, tizimdan foydalanishni va shaxsiy kabinetda mavjud bo'lgan uning funktsiyalarini, shu jumladan arizalarni qayta ishlash, yaratish va tahlil qilishni talab qiladigan Kompaniya mahsulotlari foydalanuvchisi sifatida aniq aniqlash maqsadida. Kreditga layoqatlilikni baholash, ham hukm shaklida, ham raqamlashtirilgan shaklda (balli ball), shu jumladan jamlangan shaklda (bir nechta ma'lumot va tahliliy manbalarga asoslangan baholash), foydalanuvchini Operator tomonidan taqdim etilayotgan xizmatlar to'g'risida o'z vaqtida xabardor qilish, shuningdek, Foydalanuvchini o'z ichiga olgan holda. potentsial hamkorlar foydalanuvchilar ma'lumotlar bazasida, shu jumladan, foydalanuvchi hamkorlarga telefon, pochta, SMS xabarlar yoki elektron pochta/xabarlar (push-xabarlar) matnida xizmatlarni taklif qilish, Hamkorlardan kreditga tezkor kirish, bank xizmatlarini olish , sug'urta va Hamkorlarning boshqa mahsulotlari.

Ushbu rozilik maqsadlari uchun shaxsiy ma'lumotlar foydalanuvchi tomonidan Internetdagi veb-saytda quyidagi ro'yxatga muvofiq shaxsiy ma'lumotlar sub'ekti sifatida bevosita yoki bilvosita foydalanuvchiga tegishli har qanday ma'lumotni anglatadi: familiyasi, ismi, ismi, otasining ismi, fuqaroligi, jinsi, tug‘ilgan yili, oyi, sanasi va joyi, yashash manzili, pochta manzili, shaxsni tasdiqlovchi hujjatning raqami va seriyasi, shaxsiy shaxsiy hisob raqamining sug‘urta raqami, uy, ish, mobil telefonlar, elektron pochta manzili, foydalanuvchi qurilmasi haqidagi ma'lumotlar (jumladan, ruxsat, versiya va foydalanuvchi qurilmasini tavsiflovchi boshqa atributlar), auditoriya segmentlarini tavsiflovchi ma'lumotlar, sessiya parametrlari, Saytga tashrif buyurish vaqti haqidagi ma'lumotlar, cookie-fayllarda saqlangan foydalanuvchi identifikatori, cookie-fayllar, IP-manzil, vakolatli shaxs haqidagi ma'lumotlar, shuningdek, ushbu maqsadlar uchun zarur bo'lgan boshqa ma'lumotlar. Ushbu foydalanuvchi roziligi foydalanuvchining shaxsiy ma'lumotlariga nisbatan yuqorida ko'rsatilgan maqsadlarga erishish uchun zarur bo'lgan yoki istalgan qonuniy harakatlarni amalga oshirish uchun taqdim etiladi, shu jumladan, cheklanmagan holda: yig'ish, tizimlashtirish, to'plash, saqlash, aniqlashtirish (yangilash, o'zgartirish), statistik hisob va ilmiy tahlil maqsadlarida shaxsiy ma'lumotlarni ishlatish, tarqatish (shu jumladan uchinchi shaxslarga berish), shaxsiy ma'lumotlarni shaxsiylashtirish, blokirovka qilish, yo'q qilish, shaxsiy ma'lumotlarni qayta ishlash, shuningdek, foydalanuvchining shaxsiy ma'lumotlari bilan boshqa har qanday harakatlarni amalga oshirish. amaldagi qonunchilik asoslari Rossiya Federatsiyasi.

Shaxsiy ma'lumotlarni qayta ishlash quyidagi asosiy usullar (lekin ular bilan cheklanmagan) yordamida amalga oshiriladi: qabul qilish, saqlash, birlashtirish, uzatish, shuningdek turli xil aloqa vositalari (Internet) yordamida qayta ishlash yoki foydalanuvchining shaxsiy ma'lumotlarini boshqa har qanday qayta ishlash. yuqoridagi maqsadlarga va Rossiya Federatsiyasining amaldagi qonunchiligiga muvofiq.

Foydalanuvchi shu bilan rozilik bildiradi va (shu jumladan uchinchi shaxslar) shaxsiy ma'lumotlarni birlashtirishga ruxsat beradi axborot tizimi shaxsiy ma'lumotlar va shaxsiy ma'lumotlarni avtomatlashtirish vositalaridan foydalangan holda yoki avtomatlashtirish vositalaridan foydalanmasdan, shuningdek boshqa dasturiy vositalardan foydalangan holda qayta ishlash, shuningdek, bozorda tovarlarni, ishlarni, xizmatlarni ilgari surish, joriy aksiyalar va chegirmalar to'g'risida xabardor qilish uchun shaxsiy ma'lumotlarini qayta ishlash. taqdim etilgan.

Foydalanuvchi shu bilan tan oladi va tasdiqlaydi, agar yuqoridagi maqsadlarga erishish uchun shaxsiy ma'lumotlarni uchinchi shaxslarga taqdim etish zarur bo'lsa, shuningdek, yuqorida ko'rsatilgan maqsadlarda xizmatlar ko'rsatish uchun uchinchi shaxslarni jalb qilganda, Kompaniya Foydalanuvchi to'g'risidagi ma'lumotlarni oshkor qilish huquqiga ega. shaxsan yuqoridagi harakatlarni (jumladan, Foydalanuvchining shaxsiy ma'lumotlarini) amalga oshirish uchun zarur bo'lgan darajada uchinchi shaxslarga, ularning xodimlariga va ular tomonidan vakolat berilgan boshqa shaxslarga, shuningdek, bunday shaxslarga bunday ma'lumotlarni o'z ichiga olgan tegishli hujjatlarni taqdim etish.

Shu bilan birga, Kompaniya uzatilgan shaxsiy ma'lumotlarning xavfsizligini kafolatlaydi. Foydalanuvchiga Operator o'z shaxsiy ma'lumotlarini yuqorida ko'rsatilgan maqsadlar uchun uchinchi shaxslarga faqat Rossiya Federatsiyasi qonunchiligining shaxsiy ma'lumotlarning maxfiyligini va shaxsiy ma'lumotlarning xavfsizligini ta'minlash talablariga rioya qilgan taqdirdagina o'tkazish huquqiga ega ekanligi haqida ogohlantiriladi. ularni qayta ishlash.

Ushbu shaxsiy ma'lumotlarni qayta ishlashga rozilik cheklanmagan bo'lib, u Operator tomonidan foydalanuvchining veb-saytda ro'yxatdan o'tishi, katakchani belgilash orqali olingan paytdan boshlab amal qiladi va Operatorga elektron pochta orqali yozma ariza yuborish orqali bekor qilinishi mumkin. manzil: support@sayt yoki pochta manzili bo'yicha: 620041, Ekaterinburg, st. Krasina, 7, pochta qutisi 160.

Foydalanuvchi shu bilan Foydalanuvchi o‘zi taqdim etgan shaxsiy ma’lumotlar, jumladan, uning to‘liqligi, ishonchliligi, noaniqligi va bevosita Foydalanuvchiga tegishliligi uchun mustaqil va to‘liq javobgar ekanligini tan oladi va tasdiqlaydi.

Foydalanuvchi shu bilan ushbu rozilikni bildirish uchun to'liq huquqiy layoqatiga ega ekanligini tan oladi va tasdiqlaydi va o'z roziligini bildiradi.

Foydalanuvchi shu bilan "Shaxsiy ma'lumotlar to'g'risida" Federal qonuniga muvofiq huquq va majburiyatlarga ega ekanligini tan oladi va tasdiqlaydi, shu jumladan. Men shaxsiy ma'lumotlarni qayta ishlashga rozilikni bekor qilish tartibi bilan tanishman.

Foydalanuvchi Operatorning veb-saytidagi shaxsiy kabineti uchun parolni quyidagi manzilda sir saqlashi, shuningdek, uning hisob qaydnomasi ro'yxatdan o'tkaziladigan elektron pochtaga kirish xavfsizligini ta'minlashi kerak. Shaxsiy kabinet. Agar biron sababga ko'ra Foydalanuvchi o'z parolining xavfsizligiga ishonchi komil bo'lmasa, foydalanuvchi uni o'zgartirish uchun darhol Operator veb-sayti ma'muriga murojaat qilishi kerak. Aks holda, foydalanuvchining shaxsiy ma'lumotlarining sizib chiqishi uchun javobgarlik faqat Foydalanuvchiga yuklanadi. O'z navbatida, Operator veb-saytining ma'muri foydalanuvchi ma'lumotlarining xavfsizligini kafolatlaydi.

Foydalanuvchini identifikatsiya qilish - bu foydalanuvchi tomonidan taqdim etilgan shaxsiy ma'lumotlardan foydalangan holda uni bir ma'noda identifikatsiya qilish protsedurasi va foydalanuvchining ixtiyoriy arizasiga ko'ra amalga oshiriladi.

Saytda ro'yxatdan o'tgandan so'ng shaxsiy ma'lumotlar o'zgarsa, Foydalanuvchi support@site elektron pochta manziliga ariza yuborishi kerak

ostida kreditga layoqatlilik bank mijozi o'zining huquqiy, iqtisodiy va moliyaviy holatini tushunishi kerak, bu esa olingan mablag'lardan samarali foydalanishga, qarz oluvchining kredit shartnomasi shartlariga muvofiq kreditni to'lash qobiliyati va tayyorligiga ishonch hosil qiladi.

Kreditni to'lash kafolati qarz oluvchi faoliyatining rentabelligi bo'lganligi sababli, uning kredit qobiliyatini tahlil qilishning asosiy maqsadi korxonaning kreditni o'z vaqtida to'lash va foizlarni to'lash uchun etarli daromad olish qobiliyatini aniqlashdan iborat bo'lishi kerak. Daromad darajasidan kelib chiqqan holda, bank o'z zimmasiga olishga tayyor bo'lgan xavf darajasini ham baholashi kerak.

Bankning qarz oluvchining kreditga layoqatliligini aniqlash uning kreditga layoqatliligining barcha elementlarini tahlil qilish orqali ishlab chiqiladigan kompleks bahodir. An'anaviy ravishda kontseptsiyaga kiritilgan asosiy elementlar "qarz oluvchining kredit layoqati" , quyidagilardir: huquq layoqati, obro'si, moliyaviy ahvoli, daromad olish qobiliyati, mulkiy ta'minot, iqtisodiy sharoitlar holati. Tahlil davomida hosil bo'lgan ma'lumotlarni baholab, bank kredit berish imkoniyati va shartlari to'g'risida qaror qabul qiladi.

Qarz oluvchining kreditga layoqatliligi ko'plab omillarga bog'liq bo'lib, ularning har biri diqqat bilan tahlil qilinishi kerak.

Qarz oluvchining kredit qobiliyatini belgilovchi omillarga quyidagilar kiradi:

Obro',

Hozirgi moliyaviy holat,

Faoliyatning rentabelligi,

Kredit resurslaridan foydalanish maqsadlari,

Kredit miqdori,

Shartlar va imkoniyatlar kreditni to'lash, kredit garovi va boshqalar.

Qarz oluvchining kreditga layoqatliligini baholashdagi qiyinchiliklar miqdoriy jihatdan o'lchab bo'lmaydigan omillarni baholash bilan bog'liq holda yuzaga keladi. Masalan, amalda ilgari olingan kreditlar bo'yicha to'lovlarning o'z vaqtida bajarilishi, taqdim etilgan hisob-kitoblarning sifati, boshqaruvning malakasi, shuningdek, mustahkamlik, axloqiy xarakter va boshqalar bilan baholanadigan obro'.

Talablarga muvofiq, qarz oluvchi bankning kredit bo'limiga hujjatlarni taqdim etishi kerak, ularning asosiylari:

Kredit olish uchun ariza;

Qarz oluvchining moliyaviy holati va kredit sinfini aniqlash imkonini beruvchi buxgalteriya (moliyaviy) hisobotlari (shakl No1-5);

Kreditga bo'lgan ehtiyojni texnik-iqtisodiy asoslash;

Foyda va zarar prognozi;

Trafik prognozi Pul va boshq.

Kredit berishdan oldin bank qarz oluvchining moliyaviy holati va faoliyatini tahlil qilishi kerak. Tijorat banklarida uning kreditga layoqatliligini baholashga universal yondashuv mavjud emas. Amalda qo'llaniladigan usullar doirasi ancha keng bo'lib, bu sohada an'anaviy va banklarning o'z ishlanmalaridan foydalanishni o'z ichiga oladi, bu ularning "nou-xau" hisoblanadi.

TO kreditni baholashning an'anaviy usullari qarz oluvchi tahlilga asoslangan usullarni o'z ichiga oladi balanslar varaqasi, moliyaviy koeffitsientlar tizimidan foydalangan holda reyting baholash, pul oqimlarini tahlil qilish, biznes tavakkalchiligi va boshqalar. Ularni birgalikda qo'llash kerak va ma'lum bir qarz oluvchining kreditga layoqatliligini baholashning eng yaxshi usuli uning xususiyatlarini hisobga oladigan va asoslangan usuldir. bitimning muayyan shartlari bo'yicha.

1. Klassik yondashuv Kreditga layoqatlilikni baholash qarz oluvchining moliyaviy holatini tahlil qilishni o'z ichiga oladi, bu moliyaviy hisobotlar tahlil qilish uchun yagona ma'lumot manbai emasligini hisobga olib, buxgalteriya balansining umumiy tahlilidan boshlanishi kerak. Birinchidan, qarz oluvchining mol-mulkining balans qiymatiga teng bo'lgan qiymatini va uning o'zgarish tendentsiyasini aniqlash kerak. Balans summasining o'sishi ijobiy, kamayishi esa salbiy baholanadi.

Immobilizatsiya qilingan, ya'ni asosiy va boshqa aylanma mablag'lar (buxgalteriya balansining I bo'limi natijasi);

Mobil, ya'ni. aylanma mablag'lar (buxgalteriya balansining II bo'limi natijasi);

Moddiy aylanma mablag‘lar (210-bet, balansning II bo‘limi);

Korxonaning o'z mablag'lari (buxgalteriya balansining III bo'limi natijasi);

Qarzga olingan mablag'lar (buxgalteriya balansining IV va V bo'limlari jami).

Naqd pul qoldiqlari aktivlari balansining ko'payishi, uzoq muddatli moliyaviy investitsiyalar, asosiy vositalar va nomoddiy aktivlar, passivlarda esa - kapital va zahiralar, kelajakdagi daromadlar. Debitorlik va kreditorlik qarzlarining o'sishi, shuningdek, "Zararlar" moddasi bo'yicha qoldiqning ko'payishi salbiy bahoga loyiqdir. Yo'qotishlarning mavjudligi oldingi yillar korxonaning foydasiz ekanligini ko'rsatadi.

Uzoq muddatli kreditlash uchun tijorat banki korxonaning o'z mablag'laridan foydalanish samaradorligi ko'rsatkichi (balans foydasining soliqlarni hisobga olmaganda o'z mablag'lari manbalariga nisbati) bilan qiziqish kerak, buning asosida qarz oluvchining keyingi rivojlanishi uchun potentsial imkoniyatlarni aniqlash mumkin. Ushbu ko'rsatkich korxonaga investitsiya qilish samaradorligini umumiy baholashni ta'minlaydi va shuning uchun bank qarz oluvchi o'z ixtiyorida bo'lgan mablag'lardan qanchalik samarali foydalanishini, investitsiya qilingan kredit resurslarining rentabelligi qanday bo'lishini va umuman olganda maqsadga muvofiqligini bilishi kerak. bank ushbu korxonaga sarmoya kiritish.

1-bosqich: tizimni aniqlash moliyaviy ko'rsatkichlar qarz oluvchining kredit qobiliyatini baholash. Bu bosqichda bankning kredit resurslarini yanada samaraliroq boshqarish imkonini beradigan optimal ko‘rsatkichlar majmuasini o‘rnatish katta ahamiyatga ega.

Shuni ta'kidlash kerakki, moliyaviy hisobot ko'rsatkichlarini tasniflash va hisoblash usullariga turlicha yondashuvlar mavjud. Ko'rsatkichlar guruhlarining eng keng tarqalgan tasnifi: likvidlik va to'lov qobiliyati; moliyaviy barqarorlik; resurs aylanmasi; aktivlardan foydalanish samaradorligi; rentabellik; tadbirkorlik faoliyati. Bu guruhlarning barchasi bir-biriga bog'langan.

Kredit qobiliyatini tahlil qilishda o'zingizni faqat mijozning umumiy ko'rsatkichlari bilan cheklash maqsadga muvofiq emas. Buxgalteriya balansi ma'lumotlariga qo'shimcha ravishda, shaxsiy hisoblarning transkripti kabi qo'shimcha ma'lumotlarga ega bo'lish kerak. Shunday qilib, korxonaning to'lov qobiliyatining buzilishining asosiy belgisi to'lovlarni amalga oshirmaslikdir. Muddati o'tgan kreditlar bo'yicha balans ma'lumotlariga qo'shimcha ravishda, to'lovga layoqatsizlik ish haqini to'lash, byudjetga to'lovlar va hisob-kitob hujjatlarini to'lash kechiktirilganligi to'g'risidagi tezkor ma'lumotlar bilan ko'rsatilishi mumkin.

2-bosqich. Ko’rsatkichlarni ahamiyati bo’yicha tartiblash. Reyting metodologiyasi subyektiv yondashuvga asoslanadi va har bir bankda farq qilishi mumkin. Ko'rsatkichlar uchun vazn qiymatlari, masalan, ekspert baholash usuli yordamida aniqlanishi mumkin. Bunday holda, asosiy shart quyidagilardan iborat: ko'rsatkichlarning og'irlik qiymatlari yig'indisi 1 ga teng bo'lishi kerak (3.2-jadvalga qarang). Binobarin, og'irlik qiymatlarining iqtisodiy ma'nosi shundaki, ular har bir ko'rsatkichning jamidagi ulushini tavsiflaydi.

Qarz oluvchining kreditga layoqatlilik toifalarining xususiyatlari quyidagilar bo'lishi mumkin:

Bosh qarz oluvchilar;

Etarli darajadagi ishonchlilik darajasiga ega qarz oluvchilar;

Kredit qobiliyati cheklangan qarz oluvchilar;

Kreditga layoqatsiz qarz oluvchilar.

Ko'rsatkichlar	Kredit kurslari	Og'irligi


1. Joriy nisbat	2 dan ortiq	1,5-2	1-1,5	1 dan kam	0,20
2. Oraliq likvidlik koeffitsienti	» 1.2	0,7-1,2	0,5-0,7	"0,5	0,15
3. Uzoq muddatli moliyaviy mustaqillik koeffitsienti	»0.6	0,4-0,6	0,3-0,4	"0,3	0,10
4. Tovar-moddiy zaxiralar uchun aylanma mablag'lar koeffitsienti	» 0.7	0,3-0,7	0,1-0,3	"0.1	0,20
5. Foizlarni qoplash nisbati	»6	4-6	3-4	"3	0,05
6. Qarzlarga xizmat ko'rsatish koeffitsienti	» 3.5	2,5-3,5	2-2,5	"2	0,05
7. Mahsulot rentabelligi, %	»40	25-40	20-25	"20	0,25

Kreditga layoqatlilikning umumlashtirilgan ko'rsatkichi har bir ko'rsatkich sinfining mahsulotlarini uning og'irligi bo'yicha qo'shish orqali olinadi. Masalan, ko'rib chiqilayotgan ko'rsatkichlarning qiymatlari mos ravishda quyidagi sinflarga tegishli: 2, 3, 3, 1, 2, 3, 1.

Kreditga layoqatlilikning umumiy ko'rsatkichi quyidagilarga teng bo'ladi:

2-0,2 + 3-0,15 + 3-0,1 + 1-0,2 + 2. 0,05 + 3. 0,05 + 1. 0,25 = 1,85. Binobarin, tahlil qilish vaqtida korxona ishonchlilik darajasi yetarli bo'lgan qarz oluvchilarning ikkinchi toifasiga kiritilishi kerak.

4-bosqich. Qarz oluvchining moliyaviy holatini prognoz qilish. Qarz oluvchining moliyaviy holatini tahlil qilish har bir aniq vaziyat bilan bog'liq holda har tomonlama baholanishi kerak. Qarz olish uchun arizani ko'rib chiqish vaqtida mijozning moliyaviy ko'rsatkichlari kerakli darajada bo'lsa ham, kreditni to'lamaslik xavfi saqlanib qolayotganini unutmang, chunki uni to'liq bartaraf etib bo'lmaydi. Shu sababli, qarz beruvchi qarz oluvchining ishonchli ekanligiga va qarzga olingan mablag'lar etarli darajada samarali ishlatilishiga va kredit o'z vaqtida to'lanishiga to'liq ishonch hosil qilishi kerak. Binobarin, eng muhim vazifa qarz oluvchining hozirgi holatini baholash emas, balki kelajakdagi vaziyatning rivojlanishini bashorat qilishdir.

Resurs aylanmasi va rentabellik ko'rsatkichlari rivojlangan tendentsiyalarni to'liq ifodalaydi iqtisodiy faoliyat qarz oluvchi. Shunday qilib, agar qarz oluvchi hisobot berish vaqtida likvid mablag'larning etishmasligi bilan bog'liq vaqtinchalik moliyaviy qiyinchiliklarni boshdan kechirayotgan bo'lsa, bu uning to'lov qobiliyatiga ta'sir qiladi va shunga mos ravishda kredit qobiliyatini baholashga ta'sir qiluvchi balans likvidligi ko'rsatkichlari yomonlashadi. Biroq, vaqtinchalik moliyaviy qiyinchiliklar, agar ular haqiqatan ham vaqtinchalik va tizimli bo'lmasa, resurslar aylanmasiga sezilarli ta'sir ko'rsatmaydi.

Shu munosabat bilan, qarz oluvchining joriy va kelajakdagi (qarz to'langan vaqtga kelib) kredit qobiliyati o'rtasida farqlanadi. Agar joriy kreditga layoqatliligini hisoblangan ko'rsatkichlarni ularning optimal qiymatlari bilan solishtirish yo'li bilan baholash mumkin bo'lsa, u holda qarz oluvchining kreditni to'lash va foizlarni to'lash vaqtidagi uzoq muddatli kredit layoqatini aniqlash uchun kredit layoqatining o'zgarishining aniqlangan tendentsiyalarini kengaytirish kerak. resurs aylanmasi va qarz oluvchining kelajakdagi faoliyati uchun rentabellik.

Iqtisodiy vaziyatning holati, ya'ni korxonalar faoliyat yuritayotgan muhit qarz oluvchining qarzni to'lash qobiliyatiga sezilarli darajada ta'sir qiladi. Bank mijozi yaxshi obro'ga ega bo'lishi va daromad olishning aniq qobiliyatiga ega bo'lishi mumkin, ammo iqtisodiyotning holati ularga kredit berishni oqilona bo'lmasligi mumkin. Shuning uchun prognozlash bilan shug'ullanish kerak. Shuni esda tutish kerakki, kredit muddati qanchalik uzoq bo'lsa, iqtisodiy prognoz shunchalik muhim bo'ladi, chunki qarz to'liq to'lanmaguncha iqtisodiy vaziyatning yomonlashishi ehtimoli shunchalik yuqori bo'ladi.

5-bosqich. Bankning qarz oluvchi bilan kredit pozitsiyasini aniqlash. Ushbu bosqichda, agar masala ijobiy hal etilsa, qarz oluvchiga kredit berishning maqsadga muvofiqligi va unga kredit berish shartlari to'g'risidagi masala hal qilinadi. Korxonaga kredit berish shartlari mijozning reytingiga qarab belgilanadi, lekin hisobga olinadi kredit siyosati bank va kredit berilgan kundagi kredit bozorining umumiy iqtisodiy shartlari. Bank kredit siyosatining asosiy tamoyillarida belgilangan boshqa omillar ham hisobga olinadi: qarz oluvchi bankning aktsiyadori bo'ladimi, u bankdan kompleks xizmatlar oladimi va hokazo. d.

Banklar har bir kreditga layoqatlilik sinfidagi korxonalar bilan kredit munosabatlarini turlicha tuzadilar:

1. Kreditni to'lamaslik xavfi past bo'lgan qarz oluvchilar uchun kredit berish shartlari. Kreditlar birinchi toifadagi qarz oluvchilarga imtiyozli, maxfiy shartlarda berilishi mumkin. Banklar ular uchun kredit liniyasini ochishlari, rollover krediti, overdraft taqdim etishlari, shuningdek, chek hisobvarag'iga kredit berishlari mumkin.

Banklar uchun hisobvaraqni tekshirish kreditning eng xavfli turi hisoblanadi. Shu munosabat bilan joriy hisobvaraqdagi jami qarz (debet qoldig'i) bankning birinchi toifali likvid mablag'lariga mos kelishini ta'minlashga harakat qilish kerak. Tekshiruv hisobvarag'i taqdim etilganda, kredit shartnomasi tuziladi, buning uchun kreditning barcha odatiy shartlari kuchda qoladi.

Tekshiruv hisobvarag'ining ochilishi barcha boshqa turdagi kredit shartnomalarining yopilishi bilan birga keladi. Yangi kredit shartnomasida, albatta, joriy hisobvaraqdagi qoldiqni tozalash muddati ko'rsatilishi kerak. Bunda ushbu schyotning kredit qoldig'i balansning passiv qismida, debet qoldig'i esa aktiv qoldig'ida aks ettiriladi.

Resurslar yo'qligida tijorat banki Joriy hisobvaraq shartnomasida nazarda tutilgan qarz doirasida kredit berish uchun bank qarz oluvchiga penya to'lash majburiyatini oladi. Tekshiruv hisobvarag'i orqali kredit berish nafaqat eng xavfli, balki eng ko'p mehnat talab qiladigan operatsiya bo'lganligi sababli, amalda banklar resurslardan foydalanganlik uchun foizlarni undirishdan tashqari, komissiyalar ham undiradilar. Komissiya joriy hisobvaraqdagi debet qoldig'ining o'sish summasidan, hisobvaraq bo'yicha aylanma summasidan, shuningdek, ikkalasidan ham undirilishi mumkin.

Bankning mijozga bo'lgan ishonchining eng yuqori shakli unga kredit limiti sifatida belgilangan kredit liniyasining ma'lum miqdoridan oshib ketish huquqini berishda, garovsiz (blank) kredit berishda, eng past kredit to'lovini belgilashda ifodalanadi. Kreditlar asosiy qarz oluvchilarga har qanday shaklda kafolatlarsiz yoki kafolatlarsiz berilishi mumkin.

O‘zlariga bog‘liq bo‘lmagan sabablarga ko‘ra kreditlarini o‘z vaqtida to‘lay olmagan mijozlarga bank qo‘shimcha kafolatlar va shartlarsiz qarzni to‘lash muddatini kechiktirishni ta’minlashi mumkin.

2. Kreditni qaytarishning o'rtacha xavfi bo'lgan qarz oluvchilar uchun kredit berish shartlari. Ikkinchi toifadagi qarz oluvchilarga oddiy kredit hisobvarag'idan foydalangan holda kredit berish tavsiya etiladi. Kredit shartnomasida moliyaviy holatning asosiy ko'rsatkichlarining o'zgarishiga qarab foiz stavkasini kamaytirish yoki oshirishni nazarda tutish tavsiya etiladi.

Kredit berishning asosiy shartlaridan biri garov bo'lishi kerak moddiy boyliklar va uchinchi tomon kafolatlari yoki sug'urta guvohnomasi. Blank kreditlar bank rahbariyatining ixtiyoriga ko'ra faqat qisqa muddatga berilishi mumkin.

Kreditning asosiy sharti sifatida qarz oluvchi o'z mol-mulkining katta qismini sotishdan yoki ijaraga berishdan, pul mablag'larini qarzga berishdan, kafillik yoki kafillik qilishdan yoki o'z mol-mulkini boshqa kreditorlarga kreditlar bo'yicha garov sifatida garovga qo'ymaslik majburiyatini oladi.

Agar kerak bo'lsa, qarz oluvchilarga kreditni to'lash muddatini kechiktirish mumkin, ammo yuqori foiz stavkalari.

3. Kreditni qaytarish xavfi yuqori bo'lgan qarz oluvchilar uchun kredit berish shartlari. Uchinchi toifadagi qarz oluvchilar uchun kreditlar faqat moliyaviy hujjatlarni chuqur o'rganish va keyingi ishlab chiqarish va xo'jalik faoliyatini prognozlash sharti bilan berilishi mumkin. Tashkilotning o'z aylanma mablag'lariga ega bo'lgan miqdorda kredit oddiy ssuda hisobidan umumiy asosda va undan tashqarida - kredit shartnomasiga qo'shimcha shartlar kiritilgan taqdirdagina berilishi mumkin. kredit xavfi. Bu shartlarga kreditning qaytarilmasligi xavfidan sug'urta qilish, birinchi toifali qarz oluvchi sifatida baholangan yuridik shaxsning bankka kafolatini taqdim etish va boshqalar kiradi. Kreditlar bo'yicha foiz stavkasi ikkinchi toifadagi qarz oluvchilarga nisbatan yuqori bo'lishi kerak. .

Ushbu toifadagi qarz oluvchilar uchun bank kreditlari hisobidan akkreditiv ochishni mashq qilish tavsiya etiladi, chunki to'lovning akkreditiv shakli qarz oluvchining (xaridorning) banki va etkazib beruvchining banki tomonidan shartlarga muvofiqligini har tomonlama tekshirishni o'z ichiga oladi. akkreditiv ochish uchun - bu orqali nazoratni ta'minlaydi maqsadli foydalanish bank kreditlari. Sifatida kredit shartnomasini tuzishda ushbu ishni bajarish zarurati tufayli qo'shimcha shart har ikki bank foydasiga komissiya taqdim etiladi. Komissiya akkreditiv summasiga yoki bank tomonidan tekshirilishi kerak bo'lgan hujjatlar soniga qarab tomonlarning qarori bilan belgilanishi mumkin.

Qarz oluvchi bankka ikki yoki undan ortiq muddatga to‘lovlarni kechiktirgan taqdirda kredit shartnomasida bankning kredit qarzining qolgan qismini muddatidan oldin undirish huquqi nazarda tutilishi kerak. Bunday mijozlarga kechiktirishni ta'minlash tavsiya etilmaydi.

4. dan qarz oluvchilarga kredit berish shartlari eng yuqori xavf kredit defolt. Aksariyat hollarda banklar kreditga layoqatsiz korxonalarga kredit bermaydilar. Ammo agar kredit berish to'g'risida qaror mavjud bo'lsa, unda faqat qisqa muddatga - tashkil etilgan ustav kapitali doirasida, uning miqdorida ishtirokchilar o'zlarining barcha mol-mulki bilan javobgar bo'ladilar. Agar garov shartnomasi mavjud bo'lsa, oddiy kredit hisobvarag'iga kredit berilishi mumkin. Foiz stavkasi yuqori darajada o'rnatiladi.

Korxonada mavjud bo'lgan ustav kapitali mablag'lari miqdoridan ortiq talab qilingan kredit sharti bilan berilishi mumkin quyidagi shartlar, kredit riskini kamaytirish: so'ralgan kreditning shartlari va miqdorini kamaytirish; to'lov qobiliyati kafilning joriy hisobvarag'i ochilgan joydagi bank tomonidan tasdiqlangan yuridik shaxsning kafilligida; tegishli miqdor uchun sug'urta polisingiz bo'lsa; harakatlanuvchi va bilan ta'minlangan Ko'chmas mulk; qarz oluvchi bankka talablar va hisob-kitoblarni topshirganda (topshiriq); tuzilgan kredit shartnomasi va garov shartnomasi shartlariga rioya etilishi ustidan nazoratni amalga oshirish va hokazo.

3. Pul oqimlarini tahlil qilish nafaqat mijozning kreditga layoqatliligini baholash, balki korxonani boshqarishdagi zaif tomonlarni aniqlash imkonini beradi. Pul oqimi- Bu korxonaning o'z xarajatlarini qoplash va o'z mablag'lari hisobidan majburiyatlarini to'lash qobiliyatining o'lchovidir.

Pul oqimlarini tahlil qilish uchun ma'lumot manbalari balans, foyda va zararlar to'g'risidagi hisobot va bir necha davr uchun pul oqimlari to'g'risidagi hisobotni o'z ichiga oladi.

Qiymati qarz oluvchining to'lanishi lozim bo'lgan qarz majburiyatlaridan bir necha baravar ko'p bo'lgan pul oqimi deyiladi. kuchli. Naqd pul oqimini ta'minlash to'liq to'lash qarz majburiyatlari deyiladi yetarli, va ta'minlamaydi - salbiy.

Pul oqimlarini to'g'ridan-to'g'ri va bilvosita hisoblash mumkin. To'g'ridan-to'g'ri usul korxona mablag'lari hajmining ko'payishi yoki kamayishini tavsiflaydi va bilvosita pul oqimlarini prognoz qilish uchun foydalaniladigan ta'rifga asoslanadi. pul oqimi, turli investitsiyalar va mablag'lar manbalari qiymatlarining o'zgarishi natijasida olingan.

Pul oqimini tahlil qilish uchun ma'lumotlar kamida uch yil davomida olinadi. Agar mijozda mablag'larning chiqib ketishiga nisbatan barqaror ortiqcha oqim bo'lsa, bu uning ekanligini ko'rsatadi moliyaviy barqarorlik- kreditga layoqatlilik. Umumiy pul oqimidagi o'zgarishlar mijozlarning past reytingini ko'rsatadi. Umumiy pul oqimining nisbati va mijozning qarz majburiyatlari hajmidan kelib chiqqan holda, uning kredit layoqati darajasi aniqlanadi.

Jami pul oqimining joriy o'rtacha ijobiy qiymati yangi kreditlar berish uchun chegara sifatida ishlatilishi mumkin, chunki u mijozning davr mobaynida qarz majburiyatlarini qanchalik to'lashi mumkinligini ko'rsatadi.

4. Tadbirkorlik tavakkalchiligi tahlili asosida kreditga layoqatliligini baholash kreditni qaytarish manbalarining yetarliligini bashorat qilish imkonini beradi. Biznes tavakkalchiligi pul mablag'lari aylanishining to'xtab qolishi, ushbu davrni samarali yakunlamaslik ehtimoli bilan bog'liq.

Mablag'lar aylanishining individual bosqichlari bilan bog'liq biznes xavf omillariga quyidagilar kiradi: etkazib beruvchilarning ishonchliligi va diversifikatsiyasi, sotib olingan aktivlar va ularni tashish narxlari darajasi, xom ashyo va materiallarni sotib olish tartibi va saqlash muddati, omborlarning mavjudligi. , ekologik omillar Ishbilarmonlik xavfi ham nomukammallik bilan bog'liq qonunchilik bazasi kredit bitimini, shuningdek, qarz oluvchi sohasining o'ziga xos xususiyatlarini to'ldirish va bajarish.

Biznes xavf omillari uchun ballar ishlab chiqilishi mumkin. Ba'zi omillar uchun bunday baholash shkalasiga misol keltirilgan stol 5.

ostida kreditga layoqatlilik bank mijozi o'zining huquqiy, iqtisodiy va moliyaviy holatini tushunishi kerak, bu esa olingan mablag'lardan samarali foydalanishga ishonchni, qarz oluvchining kredit shartnomasi shartlariga muvofiq kreditni to'lash qobiliyatini va tayyorligini ta'minlaydi.

Bankning qarz oluvchining kreditga layoqatliligini aniqlash uning kreditga layoqatliligining barcha elementlarini tahlil qilish orqali ishlab chiqiladigan kompleks bahodir. An'anaviy ravishda kontseptsiyaga kiritilgan asosiy elementlar "qarz oluvchining kredit layoqati" , quyidagilardir: huquq layoqati, obro'si, moliyaviy ahvoli, daromad olish qobiliyati, mulkiy ta'minot, iqtisodiy sharoitlar holati. Tahlil davomida hosil bo'lgan ma'lumotlarni baholab, bank kredit berish imkoniyati va shartlari to'g'risida qaror qabul qiladi.

Qarz oluvchining kreditga layoqatliligi ko'plab omillarga bog'liq bo'lib, ularning har biri diqqat bilan tahlil qilinishi kerak.

Qarz oluvchining kredit qobiliyatini belgilovchi omillarga quyidagilar kiradi:

obro',

joriy moliyaviy holat,

faoliyatning rentabelligi,

kredit resurslaridan foydalanish maqsadlari;

kredit miqdori,

kreditni to'lash shartlari va imkoniyati, kredit kafolati va boshqalar.

Talablarga muvofiq, qarz oluvchi bankning kredit bo'limiga hujjatlarni taqdim etishi kerak, ularning asosiylari:

kredit arizasi;

qarz oluvchining moliyaviy holati va kredit sinfini aniqlash imkonini beruvchi buxgalteriya (moliyaviy) hisobotlari (1-5-shakllar);

kreditga bo'lgan ehtiyojni texnik-iqtisodiy asoslash;

foyda va zarar prognozi;

pul oqimi prognozi va boshqalar.

TO kreditni baholashning an'anaviy usullari Qarz oluvchi balans tahliliga asoslangan usullarni, moliyaviy koeffitsientlar tizimidan foydalangan holda reyting baholashni, pul oqimlarini tahlil qilishni, biznes tavakkalchiligini va hokazolarni o'z ichiga oladi. Ular birgalikda qo'llanilishi kerak va muayyan qarz oluvchining kreditga layoqatliligini baholashning eng yaxshi usuli hisoblanadi. uning xususiyatlarini hisobga oladigan va bitimning muayyan shartlariga asoslanadigan biri.

Kreditga layoqatlilikni baholashning klassik yondashuvi qarz oluvchining moliyaviy ahvolini tahlil qilish bo'lib, undan boshlanishi kerak balansning umumiy tahlili; moliyaviy hisobotlar tahlil qilish uchun yagona axborot manbai emasligini hisobga olgan holda. Birinchidan, qarz oluvchining mol-mulkining balans qiymatiga teng bo'lgan qiymatini va uning o'zgarish tendentsiyasini aniqlash kerak. Balans summasining o'sishi ijobiy, kamayishi esa salbiy baholanadi.

immobilizatsiya qilingan, ya'ni asosiy va boshqa aylanma mablag'lar (buxgalteriya balansining I bo'limi natijasi);

mobil, ya'ni. aylanma mablag'lar (buxgalteriya balansining II bo'limi natijasi);

moddiy aylanma mablag‘lar (210-bet, balansning II bo‘limi);

korxonaning o'z mablag'lari (buxgalteriya balansining III bo'limi natijasi);

qarz mablag'lari (buxgalteriya balansining IV va V bo'limlari natijasi).

Pul mablag‘lari qoldig‘i qoldig‘i, uzoq muddatli moliyaviy qo‘yilmalar, asosiy vositalar va nomoddiy aktivlar aktivlarda, passivlarda esa kapital va zahiralar, kechiktirilgan daromadlar qoldig‘ining o‘sishi ijobiy bahoga loyiqdir. Debitorlik va kreditorlik qarzlarining o'sishi, shuningdek, "Zararlar" moddasi bo'yicha qoldiqning ko'payishi salbiy bahoga loyiqdir. O'tgan yillardagi yo'qotishlarning mavjudligi kompaniyaning zarar ko'rganligini ko'rsatadi.

Uzoq muddatli kreditlash uchun tijorat banki ko'rsatkichga qiziqishi kerak korxonaning o'z mablag'laridan foydalanish samaradorligi(kitob foydasi minus soliqlarni o'z mablag'lari manbalariga nisbati), buning asosida qarz oluvchining keyingi rivojlanishi uchun potentsial imkoniyatlarni aniqlash mumkin. Ushbu ko'rsatkich korxonaga investitsiya qilish samaradorligini umumiy baholashni ta'minlaydi va shuning uchun bank qarz oluvchi o'z ixtiyorida bo'lgan mablag'lardan qanchalik samarali foydalanishini, investitsiya qilingan kredit resurslarining rentabelligi qanday bo'lishini va umuman olganda maqsadga muvofiqligini bilishi kerak. bank ushbu korxonaga sarmoya kiritish.

1-bosqich. Qarz oluvchining kredit qobiliyatini baholash uchun moliyaviy ko'rsatkichlar tizimini aniqlash. Bu bosqichda bankning kredit resurslarini yanada samaraliroq boshqarish imkonini beradigan optimal ko‘rsatkichlar majmuasini o‘rnatish katta ahamiyatga ega.

Bosqich 2. Ko'rsatkichlarni ahamiyatiga ko'ra tartiblash. Reyting metodologiyasi subyektiv yondashuvga asoslanadi va har bir bankda farq qilishi mumkin. Ko'rsatkichlar uchun vazn qiymatlari, masalan, ekspert baholash usuli yordamida aniqlanishi mumkin. Bunday holda, asosiy shart quyidagilardan iborat: ko'rsatkichlarning og'irlik qiymatlari yig'indisi 1 ga teng bo'lishi kerak (3.2-jadvalga qarang). Binobarin, og'irlik qiymatlarining iqtisodiy ma'nosi shundaki, ular har bir ko'rsatkichning jamidagi ulushini tavsiflaydi.

3-bosqich. Qarz oluvchining reytingini aniqlash. Qarz oluvchining kredit qobiliyatini baholash bitta ko'rsatkichga - qarz oluvchining reytingiga qisqartirilishi mumkin, bu odatda ball bilan belgilanadi.

Qarz oluvchining kreditga layoqatlilik toifalarining xususiyatlari quyidagilar bo'lishi mumkin:

Bosh qarz oluvchilar;

Etarli darajadagi ishonchlilik darajasiga ega qarz oluvchilar;

Kredit qobiliyati cheklangan qarz oluvchilar;

Kreditga layoqatsiz qarz oluvchilar.

Ko'rsatkichlar	Kredit kurslari


1. Joriy nisbat
2. Oraliq likvidlik koeffitsienti
3. Uzoq muddatli moliyaviy mustaqillik koeffitsienti
4. Tovar-moddiy zaxiralar uchun aylanma mablag'lar koeffitsienti
5. Foizlarni qoplash nisbati
6. Qarzlarga xizmat ko'rsatish koeffitsienti
7. Mahsulot rentabelligi, %

2-0,2+ 3-0,15 +3-0,1 + 1-0,2 + + 2 0,05 + 3 0,05 + 1 0,25 = 1,85. Binobarin, tahlil qilish vaqtida kompaniya ishonchlilik darajasi etarli bo'lgan qarz oluvchilarning ikkinchi toifasi sifatida tasniflanishi kerak.

4-bosqich. Qarz oluvchining moliyaviy holatini prognoz qilish. Qarz oluvchining moliyaviy holatini tahlil qilish har bir aniq vaziyat bilan bog'liq holda har tomonlama baholanishi kerak. Qarz olish uchun arizani ko'rib chiqish vaqtida mijozning moliyaviy ko'rsatkichlari kerakli darajada bo'lsa ham, kreditni to'lamaslik xavfi saqlanib qolayotganini unutmang, chunki uni to'liq bartaraf etib bo'lmaydi. Shu sababli, qarz beruvchi qarz oluvchining ishonchli ekanligiga va qarzga olingan mablag'lar etarli darajada samarali ishlatilishiga va kredit o'z vaqtida to'lanishiga to'liq ishonch hosil qilishi kerak. Binobarin, eng muhim vazifa qarz oluvchining hozirgi holatini baholash emas, balki kelajakdagi vaziyatning rivojlanishini bashorat qilishdir.

Resurs aylanmasi va rentabellik ko'rsatkichlari qarz oluvchining iqtisodiy faoliyatida rivojlangan tendentsiyalarni to'liq ifodalaydi. Shunday qilib, agar qarz oluvchi hisobot berish vaqtida likvid mablag'larning etishmasligi bilan bog'liq vaqtinchalik moliyaviy qiyinchiliklarni boshdan kechirayotgan bo'lsa, bu uning to'lov qobiliyatiga ta'sir qiladi va shunga mos ravishda kredit qobiliyatini baholashga ta'sir qiluvchi balans likvidligi ko'rsatkichlari yomonlashadi. Biroq, vaqtinchalik moliyaviy qiyinchiliklar, agar ular haqiqatan ham vaqtinchalik va tizimli bo'lmasa, resurslar aylanmasiga sezilarli ta'sir ko'rsatmaydi.

Shu nuqtai nazardan, farq bor joriy Va istiqbolli(qarzni to'lash vaqtida) qarz oluvchining kreditga layoqatliligi. Agar joriy kreditga layoqatliligini hisoblangan ko'rsatkichlarni ularning optimal qiymatlari bilan solishtirish yo'li bilan baholash mumkin bo'lsa, u holda qarz oluvchining kreditni to'lash va foizlarni to'lash vaqtidagi uzoq muddatli kredit layoqatini aniqlash uchun kredit layoqatining o'zgarishining aniqlangan tendentsiyalarini kengaytirish kerak. resurs aylanmasi va qarz oluvchining kelajakdagi faoliyati uchun rentabellik.

5-bosqich. Qarz oluvchi bilan bankning kredit pozitsiyasini aniqlash. Ushbu bosqichda, agar masala ijobiy hal etilsa, qarz oluvchiga kredit berishning maqsadga muvofiqligi va unga kredit berish shartlari to'g'risidagi masala hal qilinadi. Korxonani kreditlash shartlari mijozning reytingiga qarab, lekin bankning kredit siyosati va kredit berilgan kundagi kredit bozorining umumiy iqtisodiy shartlarini hisobga olgan holda belgilanadi. Bank kredit siyosatining asosiy tamoyillarida belgilangan boshqa omillar ham hisobga olinadi: qarz oluvchi bankning aktsiyadori bo'ladimi, u bankdan kompleks xizmatlar oladimi va hokazo. d.

Banklar har bir kreditga layoqatlilik sinfidagi korxonalar bilan kredit munosabatlarini turlicha tuzadilar:

1. Kreditni to'lamaslik xavfi past bo'lgan qarz oluvchilar uchun kredit berish shartlari. Kreditlar birinchi toifadagi qarz oluvchilarga imtiyozli, maxfiy shartlarda berilishi mumkin. Banklar ular uchun kredit liniyasini ochishlari, rollover krediti, overdraft taqdim etishlari, shuningdek, chek hisobvarag'iga kredit berishlari mumkin.

Agar tijorat bankining shartnoma shartnomasida nazarda tutilgan qarzi doirasida kredit berish uchun resurslari bo‘lmasa, bank qarz oluvchiga penya to‘lash majburiyatini oladi. Tekshiruv hisobvarag'i orqali kredit berish nafaqat eng xavfli, balki eng ko'p mehnat talab qiladigan operatsiya bo'lganligi sababli, amalda banklar resurslardan foydalanganlik uchun foizlarni undirishdan tashqari, komissiyalar ham undiradilar. Komissiya joriy hisobvaraqdagi debet qoldig'ining o'sish summasidan, hisobvaraq bo'yicha aylanma summasidan, shuningdek, ikkalasidan ham undirilishi mumkin.

2. Kreditni to'lamaslik xavfi o'rtacha bo'lgan qarz oluvchilar uchun kredit berish shartlari. Ikkinchi toifadagi qarz oluvchilarga oddiy kredit hisobvarag'idan foydalangan holda kredit berish tavsiya etiladi. Kredit shartnomasida moliyaviy holatning asosiy ko'rsatkichlarining o'zgarishiga qarab foiz stavkasini kamaytirish yoki oshirishni nazarda tutish tavsiya etiladi.

Kredit berishning asosiy shartlaridan biri moddiy boyliklar va uchinchi shaxslarning kafolatlari yoki sug'urta guvohnomasi bilan garov bo'lishi kerak. Blank kreditlar bank rahbariyatining ixtiyoriga ko'ra faqat qisqa muddatga berilishi mumkin.

Agar kerak bo'lsa, qarz oluvchilarga kreditni to'lash muddatini kechiktirish mumkin, ammo yuqori foiz stavkalari.

3. Kreditni qaytarish xavfi yuqori bo'lgan qarz oluvchilar uchun kredit berish shartlari. Uchinchi toifadagi qarz oluvchilar uchun kreditlar faqat moliyaviy hujjatlarni chuqur o'rganish va keyingi ishlab chiqarish va xo'jalik faoliyatini prognozlash sharti bilan berilishi mumkin. Tashkilotning o'z aylanma mablag'lariga ega bo'lgan miqdorda kredit umumiy asosda oddiy kredit hisobidan berilishi mumkin va bu summadan tashqari - kredit shartnomasiga kredit xavfini kamaytiradigan qo'shimcha shartlar kiritilgan taqdirdagina. Bu shartlarga kreditning qaytarilmasligi xavfidan sug'urta qilish, birinchi toifali qarz oluvchi sifatida baholangan yuridik shaxsning bankka kafolatini taqdim etish va boshqalar kiradi. Kreditlar bo'yicha foiz stavkasi ikkinchi toifadagi qarz oluvchilarga nisbatan yuqori bo'lishi kerak. .

Ushbu toifadagi qarz oluvchilar uchun bank kreditlari hisobidan akkreditiv ochishni mashq qilish tavsiya etiladi, chunki to'lovning akkreditiv shakli qarz oluvchining (xaridorning) banki va etkazib beruvchining banki tomonidan shartlarga muvofiqligini har tomonlama tekshirishni o'z ichiga oladi. akkreditiv ochish uchun - bu bilan bank kreditlaridan maqsadli foydalanish ustidan nazoratni ta'minlash. Ushbu ishlarni amalga oshirish zaruratidan kelib chiqib, kredit shartnomasini tuzishda qo'shimcha shart sifatida har ikki bank foydasiga komissiya taqdim etiladi. Komissiya akkreditiv summasiga yoki bank tomonidan tekshirilishi kerak bo'lgan hujjatlar soniga qarab taraflarning qarori bilan belgilanishi mumkin.

4. Kreditni to'lamaslik xavfi eng yuqori bo'lgan qarz oluvchilar uchun kredit berish shartlari. Aksariyat hollarda banklar kreditga layoqatsiz korxonalarga kredit bermaydilar. Ammo agar kredit berish to'g'risida qaror mavjud bo'lsa, unda faqat qisqa muddatga - tashkil etilgan ustav kapitali doirasida, uning miqdorida ishtirokchilar o'zlarining barcha mol-mulki bilan javobgar bo'ladilar. Agar garov shartnomasi mavjud bo'lsa, oddiy kredit hisobvarag'iga kredit berilishi mumkin. Foiz stavkasi yuqori darajada o'rnatiladi.

Korxonada mavjud bo'lgan ustav kapitali mablag'lari miqdoridan ortiq miqdorda so'ralgan ssuda kredit riskini kamaytiradigan quyidagi shartlar bilan berilishi mumkin: so'ralgan kreditning muddati va miqdorini qisqartirish; to'lov qobiliyati kafilning joriy hisobvarag'i ochilgan joydagi bank tomonidan tasdiqlangan yuridik shaxsning kafilligida; tegishli miqdor uchun sug'urta polisingiz bo'lsa; ko'char va ko'chmas mulk bilan ta'minlangan; qarz oluvchi bankka talablar va hisob-kitoblarni topshirganda (topshiriq); tuzilgan kredit shartnomasi va garov shartnomasi shartlariga rioya etilishi ustidan nazoratni amalga oshirish va hokazo.

Pul oqimlarini tahlil qilish nafaqat mijozning kreditga layoqatliligini baholash, balki korxonani boshqarishdagi zaif tomonlarni aniqlash imkonini beradi. Pul oqimi - bu korxonaning o‘z mablag‘lari hisobidan o‘z xarajatlarini qoplash va majburiyatlarni to‘lash qobiliyatining o‘lchovidir.

Pul oqimlarini tahlil qilish uchun ma'lumot manbalari balans, foyda va zararlar to'g'risidagi hisobot va bir necha davrlar uchun pul oqimlari to'g'risidagi hisobotni o'z ichiga oladi.

Qiymati qarz oluvchining to'lanishi lozim bo'lgan qarz majburiyatlaridan bir necha baravar ko'p bo'lgan pul oqimi deyiladi. kuchli. Qarz majburiyatlarining to'liq qaytarilishini ta'minlaydigan pul oqimi deyiladi yetarli , va ta'minlamaydi - salbiy.

Pul oqimlari to'g'ridan-to'g'ri va bilvosita usullarda hisoblanishi mumkin. Streyt yo'l korxona mablag'lari hajmining ko'payishi yoki kamayishini tavsiflaydi va bilvosita , pul oqimlarini prognoz qilish uchun foydalaniladi, turli investitsiyalar va mablag'lar manbalari qiymatlarining o'zgarishi natijasida olingan pul oqimini aniqlashga asoslanadi.

Pul oqimini tahlil qilish uchun ma'lumotlar kamida uch yil davomida olinadi. Agar mijozda mablag'larning chiqib ketishiga nisbatan barqaror ortiqcha oqim bo'lsa, bu uning moliyaviy barqarorligini - kredit qobiliyatini ko'rsatadi. Umumiy pul oqimidagi o'zgarishlar mijozlarning past reytingini ko'rsatadi. Umumiy pul oqimining nisbati va mijozning qarz majburiyatlari hajmidan kelib chiqqan holda, uning kredit layoqati darajasi aniqlanadi.

Jami pul oqimining joriy o'rtacha ijobiy qiymati yangi kreditlar berish uchun cheklovchi qiymat sifatida ishlatilishi mumkin, chunki u mijozning davr mobaynida qarz majburiyatlarini qanchalik to'lashi mumkinligini ko'rsatadi.

Biznes risklarini tahlil qilish asosida kreditni baholash kreditni qaytarish manbalarining yetarliligini bashorat qilish imkonini beradi. Biznes tavakkalchiligi pul mablag'lari aylanishining to'xtab qolishi, ushbu davrni samarali yakunlamaslik ehtimoli bilan bog'liq.

Mablag'lar aylanishining individual bosqichlari bilan bog'liq bo'lgan biznes xavf omillariga quyidagilar kiradi: etkazib beruvchilarning ishonchliligi va diversifikatsiyasi, sotib olingan aktivlar va ularni tashish narxlari darajasi, xom ashyo va materiallarni sotib olish tartibi va saqlash muddati, mavjudligi. omborxona ob'ektlari, atrof-muhit omillari va boshqalar. Biznes tavakkalchiligi, shuningdek, kredit bitimini amalga oshirish va yakunlash bo'yicha qonunchilik bazasining nomukammalligi, shuningdek, qarz oluvchi sohasining o'ziga xos xususiyatlari bilan bog'liq.

Biznes xavf omillari uchun ballar ishlab chiqilishi mumkin. Ba'zi omillar uchun bunday baholash shkalasiga misol keltirilgan stol 5.

Kredit layoqati ostida bank mijozlari korxonaning moliyaviy-iqtisodiy holatini tushunish kerak, bu qarz mablag'laridan samarali foydalanishga ishonchni, qarz oluvchining shartnoma shartlariga muvofiq kreditni to'lash qobiliyatini va tayyorligini anglatadi. Banklar tomonidan kreditlarning qaytarilmasligiga olib kelishi yoki aksincha, ularning o‘z vaqtida qaytarilishini ta’minlashi mumkin bo‘lgan turli omillarni o‘rganish bankning kreditga layoqatliligini tahlil qilish mazmunini tashkil etadi.

Bunday sharoitda asosiy foydalanish masalasi moliyaviy xususiyatlar qarz oluvchining faoliyati. Bularga kreditning miqdori va shartlari, uni to'lash jadvali, tegishli garov ta'minoti va ssuda bitimining tannarx shartlari kiradi. Mijozning kredit limitini aniqlash an'anaviy ravishda to'rtta asosiy yo'nalish bo'yicha ishlarni o'z ichiga oladi:

- mijozning moliyaviy holatini tahlil qilish;
- potentsial qarz oluvchining moliyaviy holatini tahlil qilish natijalarini shunga o'xshash metodologiyadan foydalangan holda hisoblangan muayyan standart ko'rsatkichlar bilan taqqoslash asosida uning kredit qobiliyatini aniqlash;
- mumkin bo'lgan qarz oluvchiga kredit reytingini belgilash, ya'ni. uni mijozlarning bir hil muhitida "joylashtirish";
- potentsial qarz oluvchi uchun o'zingizning kredit limitingiz yoki riskingizni hisoblash.

Kredit qobiliyatini tahlil qilishda banklar quyidagi masalalarni hisobga olishlari kerak:

1. Qarz oluvchi o'z majburiyatlarini o'z vaqtida bajara oladimi?
2. U ularni bajarishga tayyormi?

Birinchi savolga korxonalar faoliyatining moliyaviy-iqtisodiy jihatlarini tahlil qilish orqali javob beriladi. Ikkinchi savol huquqiy xususiyatga ega va kompaniya menejerlarining shaxsiy fazilatlari bilan ham bog'liq. Ko'rsatkichlarning tarkibi va mazmuni kreditga layoqatlilik tushunchasidan kelib chiqadi. Ular qarz mablag'larini va umuman olganda, barcha mablag'larni joylashtirish va ulardan foydalanish samaradorligi nuqtai nazaridan korxonalarning moliyaviy-iqtisodiy holatini aks ettirishi, qarz oluvchining oldindan belgilangan muddatlarda to'lovlarni amalga oshirish va kreditlarni qaytarish qobiliyatini va tayyorligini baholashi kerak.

Kreditni o'z vaqtida to'lash qobiliyati kompaniyaning likvidlik balansini tahlil qilish orqali baholanadi; samarali foydalanish ssuda va aylanma mablag'lar, rentabellik darajasi va tayyorligi qarz oluvchining imkoniyatlarini, uning rivojlanish istiqbollarini va korxona rahbarlarining ishbilarmonlik fazilatlarini o'rganish orqali aniqlanadi.

Korxonalar o'zlarining ishlab chiqarish xarakteriga ko'ra sezilarli darajada farqlanishi sababli va moliyaviy faoliyat, kreditga layoqatlilikni o'rganish va tegishli ko'rsatkichlarni hisoblash uchun yagona universal va keng qamrovli ko'rsatmalar yaratish mumkin emas. Buni mamlakatimiz amaliyoti ham tasdiqlaydi. Zamonaviy xalqaro amaliyotda bu borada qat'iy qoidalar ham mavjud emas, chunki mijozlarning barcha ko'plab o'ziga xos xususiyatlarini hisobga olish deyarli mumkin emas.

Kreditga layoqatlilik tahlilining asosiy maqsadi qarz oluvchining kredit shartnomasi shartlariga muvofiq so'ralgan kreditni qaytarish qobiliyati va istagini aniqlashdan iborat. Bank har bir holatda o'z zimmasiga olishga tayyor bo'lgan tavakkalchilik darajasini va vaziyatda berilishi mumkin bo'lgan kredit miqdorini aniqlashi kerak. O'ylab kredit arizasi, bank xodimlari ko'plab omillarni hisobga oladi. Ko'p yillar davomida kreditlar berish uchun mas'ul bo'lgan bank xodimlari quyidagi fikrlarga tayangan: qarz oluvchining huquqiy layoqati; uning obro'si; daromad olish qobiliyati; aktivlarga egalik qilish; iqtisodiy vaziyatning holati.

Bunday ma'lumotlarni olish uchun bank, albatta, kompaniyaning moliyaviy holatini tavsiflovchi ma'lumotlarga muhtoj. Bu moliyaviy hisobotlarni, kutilmagan holatlar va sug'urta holatini tekshirishni talab qiladi. Qarz oluvchining kreditga layoqatliligi to'g'risidagi ma'lumotlar manbalari quyidagilardan iborat bo'lishi mumkin:

- ariza beruvchilar bilan muzokaralar olib borish;
- joyida tekshirish;
- moliyaviy hisobotlarni tahlil qilish;
- tashqi manbalar.

Kredit qobiliyatini baholash uchun birinchi ma'lumot manbai iqtisodiy tashkilotlar tushuntirish yozuvi bilan ularning balansi xizmat qilishi kerak. Buxgalteriya balansini tahlil qilish kompaniyaning qanday mablag'lari borligini va bu mablag'lar qanday hajmda kredit berishini aniqlash imkonini beradi. Biroq, bank mijozlarining kreditga layoqatliligi to'g'risida oqilona va har tomonlama xulosa chiqarish uchun balans ma'lumotlari etarli emas. Bu ko'rsatkichlar tarkibidan kelib chiqadi. Buxgalteriya balansini tahlil qilish kreditga layoqatlilik to'g'risida faqat umumiy fikrni beradi, shu bilan birga kreditga layoqatlilik darajasi to'g'risida xulosa chiqarish uchun korxonalarning rivojlanish istiqbollarini va ularning hayotiyligini baholaydigan sifat ko'rsatkichlarini hisoblash kerak. Shuning uchun kreditga layoqatlilik ko'rsatkichlarini hisoblash uchun zarur bo'lgan ma'lumot manbai sifatida siz quyidagilardan foydalanishingiz kerak: operativ hisob ma'lumotlari, texnik va ishlab chiqarish moliyaviy rejasi, banklarda to'plangan ma'lumotlar, statistika organlarining ma'lumotlari, mijozlar so'rovi ma'lumotlari, etkazib beruvchilarning ma'lumotlari, so'rov ma'lumotlarini qayta ishlash natijalari maxsus dasturlar uchun, tadbirkorlik tashkilotlarining kreditga layoqatliligini baholash bo'yicha ixtisoslashgan byurolarning ma'lumotlari.

Ta'minlashning maqsadga muvofiqligini baholash uchun ushbu metodologiya bank krediti(Rossiyadagi korxonalar va tashkilotlarni kreditlash bilan shug'ullanadigan deyarli barcha tijorat banklari tomonidan qabul qilingan), qarz mablag'lari bilan ta'minlangan korxonalarning to'lov qobiliyatini aniqlash, kreditlarning ruxsat etilgan hajmini va ularni to'lash muddatlarini baholash uchun banklar uchun ishlab chiqilgan.

Birinchidan, qarz oluvchining hujjatlari ko'rib chiqiladi. Kredit olish uchun hujjatlarni tahlil qilishning asosiy maqsadi qarz oluvchining so'ralgan kreditni o'z vaqtida va to'liq to'lash qobiliyati va istagini aniqlashdir. Qarz oluvchi bankka quyidagi hujjatlarni taqdim etadi:

1. Huquqiy hujjatlar:
- a) ro'yxatga olish hujjatlari: tashkilot ustavi; ta'sis memorandumi; ro'yxatga olish to'g'risidagi qaror (guvoxnoma) (notarial tasdiqlangan nusxalari);
- b) notarius tomonidan tasdiqlangan imzolar va muhrlar namunalari kartasi (birinchi nusxa);
- v) muzokaralar olib borishda va shartnomalarni imzolashda tashkilot nomidan ish yuritish huquqiga ega bo'lgan shaxsni tayinlash to'g'risidagi hujjat yoki tegishli ishonchnoma (notarial tasdiqlangan nusxasi);
- d) qarz oluvchi tashkilot rahbari va bosh buxgalterining pasport ma'lumotlari, ro'yxatdan o'tganligi va yashash joyi to'g'risidagi ma'lumotnoma.
2. Moliyaviy hisobotlar to'liq, sertifikatlangan soliq idorasi, oxirgi ikki hisobot sanasi holatiga ko'ra, balansning quyidagi moddalari bo'yicha tushuntirishlar bilan (oxirgi hisobot sanasi holatiga): asosiy vositalar, ishlab chiqarish zahiralari, tayyor mahsulotlar, tovarlar, boshqa tovar-moddiy zaxiralar va xarajatlar, qarzdorlar va kreditorlar (eng katta miqdorda).
3. Oxirgi uch oy uchun - oylik sanalar va ko'rsatilgan oylardagi eng yirik tushumlar bo'yicha joriy va xorijiy valyutadagi hisobvaraqlardan ko'chirmalar nusxalari.
4. Kredit so‘rovi olingan sanaga: kredit shartnomalarining nusxalari ilova qilingan holda olingan kreditlar to‘g‘risidagi ma’lumotnoma.
5. Xat - kredit olish uchun ariza (tashkilotning blankida asl raqami ko'rsatilgan). qisqacha ma'lumot tashkilot va uning faoliyati, asosiy hamkorlari va rivojlanish istiqbollari haqida.

Ro'yxatga olish hujjatlari qarz oluvchining yuridik shaxs sifatida to'lov qobiliyatini tasdiqlaydi. Asosiy nuqta - bank bilan muzokaralar olib boradigan va kredit shartnomasini imzolagan shaxsning tashkilot nomidan harakat qilish huquqlarini aniqlash. Ushbu huquqlar qarz oluvchi ustavining tegishli qoidasi va ustavda belgilangan tartibda tayinlanganlik to'g'risidagi hujjat asosida belgilanadi. Buxgalteriya hisobi qarz oluvchining ma'lum bir sanadagi moliyaviy holatini tahlil qilish imkonini beradi. Joriy hisobdagi mablag'lar qoldig'i ma'lumotlarga mos kelishi kerak bank bayonoti hisobot sanasida.

Debitorlik qarzlarini tahlil qilishda ularni to'lash muddatlariga e'tibor berish kerak, chunki qarzlarning kelib tushishi qarz oluvchi uchun so'ralgan kreditni to'lash manbalaridan biriga aylanishi mumkin.

Balansning passiv tomonini ko'rib chiqishda kreditlar va boshqa qarz mablag'lari aks ettirilgan bo'limlarni o'rganishga katta e'tibor qaratish lozim: qarzlari balansda aks ettirilgan ushbu kreditlar bo'yicha kredit shartnomalarini talab qilish kerak. va kredit so'rovi berilgan sanada qaytarilmagan va uning muddati o'tmaganligiga ishonch hosil qiling. Boshqa banklardan olingan kreditlar bo'yicha muddati o'tgan qarzlarning mavjudligi salbiy omil bo'lib, qarz oluvchining faoliyatidagi aniq noto'g'ri hisob-kitoblar va uzilishlarni ko'rsatadi, ular kredit yordamida vaqtincha qoplanishi rejalashtirilishi mumkin. Agar qarzning muddati o'tmagan bo'lsa, iloji bo'lsa, boshqa kreditlar qaytarilgunga qadar kreditning qaytarilishini ta'minlash kerak. Bundan tashqari, so‘ralgan kredit bo‘yicha garov sifatida taqdim etilayotgan garov boshqa bankka garovga qo‘yilmasligini ta’minlash zarur.

Vaziyatni baholashda Ta'minotchilar bilan hisob-kitob qarz oluvchi pul mablag'laridan u yoki bu shaklda foydalanadiganlar bilan o'z vaqtida to'lash imkoniyatiga ega ekanligiga ishonch hosil qilish kerak: tovarlar yoki xizmatlar, avanslar va boshqalar.

Ushbu bo'lim, shuningdek, qarz oluvchi tomonidan kredit shartnomalari bo'yicha sheriklardan olingan mablag'larni aks ettiradi; ushbu shartnomalar qarz oluvchining banklar bilan tuzgan kredit shartnomalari kabi ko'rib chiqilishi kerak.

Muhim ijobiy omil bu bankning ma'lum bir qarz oluvchiga kredit berish bo'yicha mavjud tajribasi bo'lib, uning asosida hozirda so'ralgan kreditni qaytarish istiqbollarini baholash mumkin. Agar so'ralgan kredit oldingi, o'z vaqtida qaytarilgan kreditlar qatorida keyingi bo'lsa, u holda ushbu qarz oluvchining arizasini qabul qilganda, u o'zining qonuniy hujjatlarini bankka taqdim etmasligi mumkin, lekin bu haqda bankni majburiy ravishda xabardor qilishi shart. ularga kiritilgan o'zgarishlar.

Shu bilan birga, ushbu metodologiya bir qator sabablarga ko'ra korxonaga kredit resurslarini taqdim etish to'g'risida qaror qabul qilish uchun asos sifatida bank uchun har doim ham maqbul emas:

1. Qarz oluvchining moliyaviy ahvoli ko'p hollarda baholashda hal qiluvchi omil emas investitsiya loyihalari.

Ma'lumki, kredit resurslarining nominal oluvchisi bilan bir qatorda investitsiya loyihalarining muvaffaqiyatini belgilovchi asosiy ishtirokchilarga quyidagilar kiradi: loyiha homiysi (tashkilotchisi), pudratchilar, asbob-uskunalar yetkazib beruvchilar, operatsion tashkilot (operator), xom ashyo yetkazib beruvchilar. , mahsulot xaridorlari va boshqa bir qator ishtirokchilar. Bundan tashqari, bir qator sxemalarda rasmiy qarz oluvchi maxsus yangi tashkil etilgan tuzilma bo'lib, u aniq "nol balansga" ega va hisobvaraqlar bo'yicha hech qanday aylanma yo'q.

2. Xalqaro amaliyotga muvofiq, investitsiya loyihalarini moliyalashtirishni boshlashdan avval, albatta, loyihaning malakali texnik-iqtisodiy asoslarini tayyorlash, uning xalqaro metodologiyadan foydalangan holda texnik va moliyaviy ekspertizasini o‘tkazish, shu jumladan turli sharoitlarda pul oqimlarini majburiy tahlil qilish kerak. aniq "pessimistik" loyihani amalga oshirish stsenariylari ostida.
3. Maqsadlar uchun xorijiy kreditlarni jalb qilishda investitsiyalarni moliyalashtirish xorijiy kreditor (investor) uchun quyidagi omillar hal qiluvchi ahamiyatga ega: qarz oluvchining huquqiy va tashkiliy maqomi, qabul qilinadigan kafolatlarning mavjudligi (taniq Rossiya banklari, hukumat kafolatlari va boshqalar), zaruriy fikrlarning mavjudligi. xalqaro auditorlar, pul oqimi tahlilining ijobiy natijalari va loyihaning moliyaviy barqarorligi.
4. Shuningdek, katta ahamiyatga ega bo'lgan ko'rsatkichlar: qarz oluvchining "kredit tarixi", qarz oluvchi menejerlarining obro'si va malakasi, qarz oluvchining "arbitraj" tarixi, auditning mavjudligi va natijalari va boshqalar.

Zamonaviy iqtisodchilar orasida "kredit layoqati" atamasining ta'rifi bo'yicha haligacha konsensus mavjud emas. Ulardan ba'zilari qarz oluvchining kreditga layoqatliligini o'z qarz majburiyatlarini to'liq va o'z vaqtida to'lash qobiliyati sifatida belgilaydi. Boshqalarning fikriga ko'ra, qarz oluvchining kreditga layoqatliligi nafaqat qobiliyati (ya'ni imkoniyatning mavjudligi), balki shaxsning o'z qarzlarini o'z vaqtida va to'liq to'lashga tayyorligi (istakning mavjudligi) sifatida ham tushunilishi kerak. . Ikkinchi yondashuv G'arbiy bank amaliyotiga xos bo'lib, u kreditga layoqatliligini, ya'ni mijozning kreditga qanchalik "loyiq" ekanligini baholashni o'z ichiga oladi.

Kredit berish imkoniyati va shartlari to'g'risida qaror qabul qilishdan oldin potentsial qarz oluvchini baholash uchun kredit qobiliyatini o'rganish o'tkaziladi. Kreditni baholash - bu oldini olish yoki kamaytirishning bir usuli kredit xavfi mijozlarga kredit berish bilan bog'liq.

Bank amaliyotida kredit qobiliyatini baholashning yagona standartlashtirilgan tizimi mavjud emas. Banklar turli mamlakatlar qarz oluvchilarning kredit qobiliyatini tahlil qilish uchun turli xil tizimlardan foydalanish. Yondashuvlarning xilma-xilligi kreditga layoqatlilik omillarini baholashning miqdoriy va sifat usullariga ishonchning turli darajalari, individual kreditlash madaniyatining xususiyatlari va kredit layoqatliligini baholashning tarixiy amaliyoti bilan belgilanadi.

Tijorat banklari tomonidan qarz oluvchining kreditga layoqatliligini iqtisodiy jihatdan baholashning mavjud usullari rivojlangan mamlakatlar ijobiy tomonlari bor. Ulardan qisman foydalanish ijobiy natijalar berishi mumkin. Rossiya tijorat banklari yuqorida ko'rsatilgan usullarga e'tibor qaratishlari va ularni amaliyotda faol qo'llashlari kerak, xususan: AQSh banklari usullari bo'yicha moliyaviy ko'rsatkichlarni tahlil qilish potentsial qarz oluvchining moliyaviy holatini nuqtai nazardan to'liqroq baholash imkonini beradi. axborotning tashqi foydalanuvchisi; Frantsiya banklari usullaridan foydalangan holda qarz oluvchining kredit qobiliyatini baholash miqdoriy aniqlash mumkin bo'lmagan, ammo tijorat bankining kredit inspektori uchun muhim bo'lgan ko'rsatkichlar haqida fikr beradi. Bankning kredit xizmatlarini ko'rsatishdan, shuningdek, kreditni o'z vaqtida to'lashdan manfaatdorligini hisobga olgan holda, qarz oluvchiga uning kredit qobiliyatini oshirish uchun uning moliyaviy holatini qanday yaxshilashni tavsiya qilish tavsiya etiladi.

Banklar korxonaning to'lov qobiliyati haqidagi savolga javob olishlari kerak, ya'ni. qarz mablag'larini o'z vaqtida to'lashga tayyorligi haqida. Agar kompaniya ushbu kreditni bankdan olsa, qarzlarni, shu jumladan kreditlarni qanday to'laydi? Qarzlarni to'lash uchun mablag'lar, birinchi navbatda, korxona hisobvaraqlaridagi puldir. Qarzlarni to'lashning potentsial vositasi Debitor qarzdorlik, bu mablag'larning normal aylanishi vaqtida korxonaga qaytarilishi kerak. Korxonaning inventar zaxiralari qarzlarni to'lash vositasi sifatida ham xizmat qilishi mumkin. Ular amalga oshirilgach, kompaniya mablag' oladi.

Boshqacha aytganda, nazariy jihatdan qarzni to'lash korxonaning barcha aylanma mablag'lari bilan ta'minlanadi.

Xuddi shu tarzda, nazariy jihatdan, agar korxonaning aylanma mablag'lari qarz miqdoridan oshsa, u qarzlarni to'lashga tayyor, ya'ni. hal qiluvchi. Biroq, agar korxona haqiqatan ham barcha aylanma mablag'larini qarzlarini to'lash uchun ishlatsa, u holda uning ishlab chiqarish faoliyati to'xtaydi, chunki Ishlab chiqarish vositalaridan u faqat asosiy vositalarga ega bo'ladi va moddiy aylanma mablag'larni sotib olishga pul yo'q - ular to'liq qarzni to'lashga sarflangan. Shuning uchun aylanma mablag'lari miqdori qarz miqdoridan sezilarli darajada oshadigan korxona to'lovga qodir deb hisoblanishi mumkin.

To'lov qobiliyati - bu korxonaning barcha kreditorlari tomonidan bir vaqtning o'zida to'lov talab qilingan taqdirda, korxonaning qarzlarini to'lashga tayyorligi. Gap faqat qisqa muddatli haqida ketayotgani aniq qarz mablag'lari, uzoq muddat uchun qaytarish muddati oldindan ma'lum va ma'lum bir muddatga taalluqli emas. To'lov qobiliyati - bu barcha qarzlarni to'lash uchun etarli mablag'ga ega bo'lgan korxonaning mavjudligi qisqa muddatli majburiyatlar va shu bilan birga ishlab chiqarish jarayoni va mahsulot realizatsiyasini uzluksiz amalga oshirish.

1. Yuridik shaxslarning kreditga layoqatliligini baholash

Yuridik shaxsning qarz oluvchining kredit qobiliyatini baholash ikki asosiy bosqichni o'z ichiga oladi: moliyaviy tahlil (moliyaviy ko'rsatkichlar tizimi asosida amalga oshiriladi) va sifat (moliyaviy bo'lmagan) tahlil. Qarz oluvchining kreditga layoqatliligini sifat tahlili miqdoriy ko'rinishda ifodalab bo'lmaydigan ma'lumotlardan foydalanishga asoslanadi. Ushbu bosqichda bank potentsial qarz oluvchining ishbilarmonlik obro'sini (halollik, halollik, boshqaruv malakasi, tegishli sohadagi tajriba, kadrlar almashinuvi, ilgari olingan kreditlar bo'yicha to'lovlarning o'z vaqtida amalga oshirilishi va boshqalar) va qarz oluvchining iqtisodiy muhitini o'rganadi (). asosiy biznes hamkorlari, mahsulot raqobatbardoshligi, bozor barqarorligi sotuvi va boshqalar). Ushbu maqsadlar uchun ham bankning o'zi, ham boshqa banklar va kredit byurolari tomonidan to'plangan ma'lumotlardan foydalanish mumkin.

Moliyaviy tahlil, qoida tariqasida, qarz oluvchining kredit qobiliyatini baholashning yakuniy bosqichi bo'lib, ko'pincha likvidlik ko'rsatkichlari, xavfsizlik ko'rsatkichlarini o'z ichiga olgan bir qator ko'rsatkichlarni aniqlashdan iborat. o'z mablag'lari, mijozning moliyaviy barqarorligi ko'rsatkichlari, shuningdek aylanma va rentabellik ko'rsatkichlari.

Ushbu ko'rsatkichlarni hisoblash natijalariga ko'ra, bank potentsial qarz oluvchilarning kreditga layoqatlilik klassi to'g'risida xulosa chiqaradi, bu esa, o'z navbatida, har bir hisoblangan ko'rsatkich sinfiga bog'liq. Mijozni u yoki bu kreditga layoqatlilik sinfiga tasniflashda ma'lum bir qiyinchilik koeffitsientlarning haqiqiy qiymatlari darajasida sezilarli tafovut bo'lgan taqdirda yuzaga keladi. Shuning uchun banklar reyting baholashdan foydalanadilar keyingi tamoyil: banklar o'z nuqtai nazaridan eng muhim bo'lgan ko'rsatkichlar doirasini mustaqil ravishda aniqlaydilar va ularga ma'lum bir vaznni (bal yoki foizlarda) belgilaydilar. Kelajakda qarz oluvchining kreditga layoqatlilik darajasi banklar tomonidan shkalani ishlab chiqishda hisobga olinadi. foiz stavkalari, kreditlash shartlari va shartlarini aniqlash, tashkil etuvchi kreditlar sifatini baholash kredit portfeli banka.

2. Qarz oluvchilar - jismoniy shaxslarning kreditga layoqatliligini baholash

Jismoniy shaxslarga kredit berishda, shuningdek, qarz oluvchining daromad darajasi, uning kredit tarixini o'rganish, shuningdek, standartlashtirilgan ball baholash asosida amalga oshirilishi mumkin bo'lgan kredit qobiliyatini baholash tartibi amalga oshiriladi.

Qarz oluvchining kredit qobiliyatini daromad darajasi bo'yicha baholash jismoniy shaxsning daromadlari va ushbu daromadni yo'qotish xavfi darajasi to'g'risidagi ma'lumotlar asosida amalga oshiriladi. Daromad sertifikatlar asosida aniqlanadi ish haqi yoki soliq deklaratsiyasi, shundan so'ng u majburiy to'lovlar va bank risklari nisbatlarini hisobga olgan holda tuzatiladi.

Kredit tarixi - bu potentsial qarz oluvchi tomonidan o'tmishda olingan kreditlar va to'lovlar to'g'risidagi ma'lumotlar. Kredit tarixini shakllantirish maqsadida mamlakatlarda kredit byurolari tuziladi va faoliyat yuritadi.

Skoring - bu matematik yoki statistik model bo'lib, uning yordamida bank boshqa mijozlarning kredit tarixiga asoslanib, ma'lum bir potentsial qarz oluvchining kreditni o'z vaqtida to'lashi ehtimolini aniqlashga harakat qiladi.

Eng soddalashtirilgan shaklda reyting modeli ma'lum xususiyatlarning vaznli yig'indisi bo'lib, natijada integral ko'rsatkich paydo bo'ladi.

Ushbu ko'rsatkich ma'lum bir raqamli chegara bilan taqqoslanadi, bu asosan zararsiz chiziq bo'lib, bitta qarzdorning yo'qotishlarini qoplash uchun o'z vaqtida to'lovlarni amalga oshiradigan mijozlarning o'rtacha soniga nisbati asosida hisoblanadi. Kredit integral ko'rsatkichi ushbu chiziqdan yuqori bo'lgan mijozlarga beriladi.

Shunday qilib, skoring qarz oluvchi nima uchun to'lamaydi degan savolga javob bermaydi. U ma'lum bir yoshdagi, ma'lum bir kasb, ma'lumot, qaramog'idagilarning bir xil soni va boshqalarning ishonchsizligi yoki aksincha, ishonchliligi bilan chambarchas bog'liq bo'lgan xususiyatlarni aniqlaydi. Bu baholashning kamsituvchi xususiyati: rasmiy mezonlarga ko'ra, yomon bahoga ega bo'lgan guruhga yaqin bo'lgan odam. kredit tarixi, katta ehtimol bilan, kredit ololmaydi.

Bugungi kunda qarz oluvchining kredit qobiliyatini baholash muammosi tobora dolzarb bo'lib bormoqda. Rossiya banklarida kreditning qaytarilmasligi xavfining yuqori foizi kreditlar narxining kuchli o'sishiga olib keladi. Kreditni to'lamaganlarning qarzlari bankning vijdonli qarz oluvchilari yelkasiga tushadi. Ayrim banklar hatto garovsiz kredit berishni ham rad etishadi iste'mol kreditlari mumkin bo'lgan yo'qotishlar xavfini kamaytirish uchun. Hozirgi vaqtda Rossiya banklarida qarz oluvchilarning kredit qobiliyatini baholashning asosiy vositasi skoring tizimlari bo'lib qolmoqda. Ammo skoring ko'plab ishonchsiz mijozlarni o'tkazib yuboradi. Shu bilan birga, skoring nafaqat "yomon" qarz oluvchini bankka kiritishi, balki "yaxshi" qarzdorni ham rad etishi mumkin. Shuning uchun biz bank tomonidan kredit berish mexanizmini batafsil ko'rib chiqamiz.