Kredit riskinin və Kuban Kredit MMC-nin fəaliyyətinin qiymətləndirilməsi. Bankda kredit riskinin qiymətləndirilməsinin təkmilləşdirilməsi Kuban Kredit MMC Bankın uzunmüddətli strategiyası biznesin inkişafının müştəri modelinə əsaslanır. Müştəri diqqəti və öhdəlik prinsipləri

Bilik bazasında yaxşı işinizi göndərin sadədir. Aşağıdakı formadan istifadə edin

Tədris və işlərində bilik bazasından istifadə edən tələbələr, aspirantlar, gənc alimlər Sizə çox minnətdar olacaqlar.

Kuban Kredit Bankı əsas peşəkar bankçılıq və biznes icmalarının üzvüdür: bank Rusiya Bankları Assosiasiyasının (ARB) üzvü, "Rusiya" Regional Banklar Assosiasiyasının üzvü və Krasnodar Palatasının üzvüdür. Ticarət və Sənaye.

Fəal inkişaf edən Kuban Kredit Bankı daim yeni kompüter texnologiyalarını təqdim edir. Bankın məlumat saytı və digər onlayn məhsullar yaradılıb və aktiv fəaliyyət göstərir. Hazırda Kuban Kredit Bankı hüquqi və fiziki şəxslərə geniş çeşiddə xidmətlər göstərir.

CB MMC "Kuban Credit" Rusiya Banklar Assosiasiyası tərəfindən hazırlanmış Bank İşinin Etik Prinsipləri Məcəlləsinə bank cəmiyyətinin özünü tənzimləmə aktı kimi qoşulur. Rusiya Federasiyası biznes etikasına və maliyyə qanunvericiliyinə əsaslanır. CB MMC "Kuban Credit" könüllü olaraq öz təcrübəsində Rusiya iqtisadiyyatının bank sektorunun uzunmüddətli maraqlarına və sivil bazar münasibətlərinin tələblərinə əsaslanaraq göstərilən Məcəlləni rəhbər tutmağa razıdır.

Bankın uzunmüddətli strategiyası müştəri əsaslı biznesin inkişafı modelinə əsaslanır. Müştəri diqqətinin prinsipləri və mükəmməl müştəri biliklərinə nail olmaq istəyi bank menecerlərinə riskləri effektiv idarə etmək və uzunmüddətli, qarşılıqlı faydalı əməkdaşlıq üçün şərait yaratmaq imkanı verir.

Kuban Kredit MMC həm pərakəndə müştərilərlə işi, həm də korporativ sektor üçün xidmətləri aktiv şəkildə inkişaf etdirən universal bankdır.

Kuban Kredit Bankı əhəmiyyətli təşkilati, intellektual, texniki və maliyyə potensialı yaratmışdır. Bank sabit mövqeyə malikdir maliyyə bazarı Kuban, aktivlərin yüksək likvidliyinə, əsas göstəricilərin dinamik artımına və sabit müştəri bazasına malikdir. Kuban Kredit Bankı əsas peşəkar bankçılıq və biznes icmalarının üzvüdür: bank Rusiya Bankları Assosiasiyasının (ARB) üzvü, "Rusiya" Regional Banklar Assosiasiyasının üzvü və Krasnodar Palatasının üzvüdür. Ticarət və Sənaye.

CB "Kuban Kredit" MMC sistemdə iştirak edən bankların reyestrinə daxil edilməsi haqqında 9 dekabr 2004-cü il tarixli 269 nömrəli şəhadətnamə almışdır. icbari sığorta"Əmanətlərin Sığortalanması Agentliyi" Dövlət Korporasiyasının əmanətləri.

CB "Kuban Credit" MMC, Rusiya Bankları Assosiasiyası tərəfindən hazırlanmış Bank İşinin Etik Prinsipləri Məcəlləsinə, Rusiya Federasiyasının bank cəmiyyətinin biznes etikası və maliyyə hüququ normalarına əsaslanan özünü tənzimləmə aktı kimi riayət edir. CB "Kuban Credit" MMC könüllü olaraq öz təcrübəsində Rusiya iqtisadiyyatının bank sektorunun uzunmüddətli maraqlarına və sivil bazar münasibətlərinin tələblərinə əsaslanaraq bu Məcəlləni rəhbər tutmağa razıdır.

2012-ci ildən bəri ASC "KOB Bankı"nın tərəfdaşı, Kommersiya Bankı "Kuban Kredit" Məhdud Məsuliyyətli Cəmiyyəti kiçik və orta biznesə, o cümlədən "Rusiya Dəstək Bankı" Açıq Səhmdar Cəmiyyətinin məqsədli resursları hesabına kreditlər verir. Kiçik və Orta Müəssisələr”.

Sabit maliyyə vəziyyəti və yüksək kredit reytinqi"A-", "stabil" proqnoz (Rus-Reytinq agentliyinə görə) CB Kuban Kredit-ə Rusiya Bankından təminatsız kreditlər şəklində dövlət dəstəyi almağa imkan verdi. Bankın nailiyyətləri ölkənin bank ictimaiyyəti tərəfindən tanınır və yüksək qiymətləndirilir: KB "Kuban Credit" ? üç Rusiya bank festivalında mükafatlar laureatı.

“Ekspert Cənub” jurnalının 10 may 2010-cu il tarixli 18?19 (107? 108) nömrəsində “Kuban Kredit” CB MMC-nin Müşahidə Şurasının sədri V.K. Budarin 2009-cu ilin nəticələrinə əsasən “Rusiyanın ən yaxşı bankiri” adına layiq görülüb. Viktor Konstantinoviç laureatlar arasında Rusiyanın cənubundakı bank ictimaiyyətinin yeganə nümayəndəsi olub və o, ikinci dəfə yüksək mükafata layiq görülüb. İlk dəfə 2007-ci ildə Viktor Konstantinoviçə "Rusiyanın ən yaxşı bankiri" adı verildi.

Kuban Kreditin biznesinin əsasını bankın aktivlərinin 60%-dən çoxunu təşkil edən iqtisadiyyatın real sektoruna kredit vermək təşkil edir. Eyni zamanda, kredit portfelinin dörddə üçü kiçik və orta biznesə verilən kreditlər, eləcə də pərakəndə kreditlərdir. Bank “Rusiya vətəndaşları üçün sərfəli və rahat mənzil” milli layihəsinin həyata keçirilməsində iştirak edirmi, bununla da ən mühüm sosial problemin həllinə kömək edirmi? Kubanda əlverişli mənzil bazarının formalaşması.

Kuban Kredit Bankının etibarlı tərəfdaşlarına tikinti sənayesində 30-dan çox müəssisə daxildir, məsələn, QSC OBD, KrasnodarInvestStroy MMC, KrasnodarStroySnab MMC, OBD-Invest MMC, ISK Budmar, ASC APSC Gulkevichsky, ASC "Silikat", "Kuban Marka" və s.

Bankın missiyası hər bir müştərinin yüksək keyfiyyətli və etibarlı bank xidmətlərinə olan tələbatını ödəmək, müştərilərin və əmanətçilərin vəsaitlərini, onların sərmayələrini qorumaqdan ibarətdir. real sektor regionun iqtisadiyyatı.

Bankın strateji məqsədləri:

? çeşidin inkişafı və daimi yenilənməsi bank məhsulları müştərilərin ehtiyaclarına uyğun olaraq;

? optimal xərclərlə yüksək keyfiyyətli xidmətlərin təmin edilməsi üçün biznesin aparılması texnologiyasının təkmilləşdirilməsi;

? müştəri loyallığının artırılması məqsədilə hərtərəfli xidmət sisteminin inkişafı;

? Bankın fəaliyyətinin açıqlığını və şəffaflığını artırmaq da daxil olmaqla, müştərilər və qarşı tərəflər tərəfindən inamın qorunması.

Bankın gələcək işinin əsas istiqamətləri KB MMC “Kuban Kredit”in 2014-cü il üçün İnkişaf Strategiyasında müəyyən edilib? 2018 və aşağıdakılardır:

? regional şəbəkənin inkişafı vasitəsilə biznes coğrafiyasının daha da genişləndirilməsi;

? Banka Krasnodar diyarının və Kuban paytaxtının iqtisadiyyatına investisiyalarını genişləndirməyə imkan verən kapital bazasının artırılması;

? müştəri bazasının artırılması;

? kreditləşmənin saxlanması korporativ müştərilər Bankın fəaliyyətinin əsas istiqaməti kimi;

? Bankın aktiv və passiv idarəetmə sistemlərinin ümumi inkişafı ilə birlikdə risklərin idarə edilməsi sisteminin təkmilləşdirilməsi;

? əməliyyat riskinin və likvidlik riskinin idarə edilməsinin təşkili üçün keyfiyyət standartları sisteminin həyata keçirilməsi. Kredit, faiz və bazar risklərinin idarə edilməsi üçün keyfiyyət standartlarının hazırlanması;

? Bankın İT infrastrukturunun modernləşdirilməsi, proqram təminatının funksionallığının genişləndirilməsi.

Bankın korporativ idarəetmə sisteminin təkmilləşdirilməsi çərçivəsində funksiyalar rəsmiləşdirilərək idarəetmə orqanları arasında dəqiq bölüşdürülmüş, peşə etikası prinsiplərinə riayət olunmasını təmin edən qayda və prosedurlar müəyyən edilmişdir. Bank sahiblərinin və müştərilərinin hüquqlarını və qanuni mənafelərini qorumaq məqsədilə Bank risklərin idarə edilməsi sistemini optimallaşdırmış və bölmələrinin fəaliyyətinə effektiv nəzarəti təmin etmişdir. Bank haqqında tam və etibarlı məlumatların maraqlı tərəflərə vaxtında açıqlanması təmin edilmişdir.

CB MMC "Kuban Credit" dörd səviyyəli idarəetmə orqanlarına malikdir (Şəkil 4), bu struktura: Ümumi Yığıncaq, Müşahidə Şurası, Bankın İdarə Heyəti və yeganə icra orqanı daxildir. Bankın İdarə Heyətinin Sədri yanında kollegial orqanlar: Kredit Komissiyası, Aktiv və Passivlərin İdarə Edilməsi Komitəsi, Əməliyyat Risklərinin İdarə Edilməsi Komitəsi və Əlavə Ofislər Komitəsi formalaşdırılıb.

Şəkil 4? "Kuban Kredit" MMC-nin idarəetmə orqanlarının strukturu

Nəticədə düşündük ümumi xüsusiyyətlər təşkili, onun xüsusiyyətləri, fəaliyyət və göstərilən xidmətlərin spesifikasiyası. Öyrənilmiş və qrafik olaraq göstərilmişdir təşkilati strukturu CB "Kuban Credit" MMC-nin rəhbərliyi.

2.2 Təhlil maliyyə fəaliyyəti kommersiya bankı

Bankda mühasibat uçotu və hesabat Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankı tərəfindən müəyyən edilmiş təlimatlara uyğun olaraq həyata keçirilir. Bank təmin etməyə borcludur Maliyyə hesabatları formalarda və vaxtında qanunla müəyyən edilmişdir. Bankın analitik işinin əsasını balans və mənfəət və zərər hesabatı məlumatlarının təhlili təşkil edir (həcm göstəricilərinin dinamikasının qiymətləndirilməsi: aktivlər, depozitlər, kapital, kreditlər, mənfəət). Bankın aktivlərinin vəziyyətinin təhlilinin nəticələri bankın kredit və investisiya siyasətinin inkişafı üçün əsasdır. Təhlilin son məqsədi bankdakı problemləri onların formalaşmasının mümkün olan ən erkən mərhələlərində müəyyən etməkdir. Təhlilin nəticələrindən nəzarət rejiminin müəyyən edilməsində, o cümlədən banklarda yoxlamaların aparılmasının məqsədəuyğunluğu və onların mövzularının müəyyən edilməsində, habelə banklara tətbiq edilən nəzarət tədbirlərinin xarakteri ilə bağlı qərar qəbul edilərkən istifadə edilməlidir.

Sonra biz Bankın 2011-2014-cü illər üzrə fəaliyyətini təhlil edəcəyik. məlumatlarından istifadə etməklə balans hesabatı və mənfəət və zərər haqqında hesabat. Əldə edilmiş məlumatlar ayrıca cədvəllərdə tərtib ediləcək və onların dəyişiklikləri müəyyən edilmiş müddət ərzində yoxlanılacaqdır.

Təhlil maliyyə vəziyyəti Bank öz öhdəliklərinin strukturunun effektivliyini öyrənməklə başlamalıdır, çünki kapital onların əsasında formalaşır.

Cədvəl 2. 2011–2014-cü illər üçün Kuban Kredit MMC-nin öhdəliklərinin strukturu, min rubl

Məqalənin başlığı					Abs. dəyişmək	Udel. çəki, %
1 Rusiya Mərkəzi Bankından alınan kreditlər
2 Kredit təşkilatlarının vəsaitləri
3 Müştəri vəsaitləri:
3.1 fiziki şəxslərin əmanətləri daxil olmaqla
4 Borc verilmişdir
5 Digər öhdəliklər
6 Ümumi öhdəliklər
Mənbələr öz vəsaitləri
7. Nizamnamə kapitalı(səhmdarların - iştirakçıların vəsaitləri)
8. Mükafatı paylaşın
9. ƏS-nin yenidən qiymətləndirilməsi
10. Ehtiyat fondu
11. Hesabat dövrü üçün mənfəət (zərər).
12. Bölüşdürülməmiş mənfəət
13. Öz vəsaitlərinin ümumi mənbələri

Cədvəl 2-yə uyğun olaraq, KB MMC Kuban Kredit Mərkəzi Bankdan götürdüyü kreditlərin öhdəliklərinin strukturunda cüzi paya malikdir və onların həcmi 2014-cü ildə Mərkəzi Bankdan kreditlərin alınmadığı 2011-ci illə müqayisədə artmağa meyllidir. ümumiyyətlə Rusiya Federasiyası.

Müştərilərdən cəlb olunan vəsaitlər baxımından sabit artım tendensiyası müşahidə olunur. 2012-ci ildə bu rəqəm 4,466,961 min rubl artıb. 2011-ci illə müqayisədə, 2014-cü ildə isə müştəri vəsaitləri daha 12.500.714 min rubl artıb. 2014-cü ildə öhdəliklərin ümumi məbləğində müştəri vəsaitlərinin xüsusi çəkisi 96% təşkil etmişdir. Kredit təşkilatlarından vəsaitlər artaraq 2014-cü ildə 464 263 ədəd təşkil edib ki, bu da digər kredit təşkilatlarının Banka olan inamının artmasının göstəricisi ola bilər ki, bu da onun imicinə müsbət təsir göstərə, eləcə də mövcud vəsaitlərin həcmini artıra bilər. Depozitlər şəxslər da yuxarıya doğru meyl edir. Beləliklə, 2012-ci ildə bu göstəricinin artımı 1876571 min rubl, 2014-cü ildə isə 5126173 min rubl təşkil edib. 2014-cü ildə əmanətlərin ümumi məbləğində fərdi əmanətlərin payı 39% (29,462,609 min rubl) təşkil etmişdir ki, bu da Bankın pərakəndə müştəri tərəfindən etibarını göstərir.

Buraxılmış borc öhdəlikləri (istiqrazlar, depozitlər və əmanət sertifikatları, veksellər və s.) 2013 və 2014-cü illərdə görünür. Bu göstəricinin olması həmin dövrdə başqa şəkildə cəlb edilmiş kapitalın çatışmazlığını göstərir.

Bankın digər öhdəlikləri artmağa meyllidir. Bunlara daxildir: valyuta ilə hesablaşmalar və birjalar, alış/satış ödənişləri xarici valyuta Və xatirə sikkələri, forvard əməliyyatları, qiymətli kağızlar, akkreditivlər, təchizatçılar və podratçılarla hesablaşmalar və s.

Öhdəliklərin ümumi həcminin dəyişməsi artıma səbəb olur. 2012-ci ildə bu rəqəm 4,522,343 min rubl, 2014-cü ildə isə 13,007,920 min rubl artıb. və 50,269,383 min rubl təşkil etdi.

2011-2014-cü illər üçün nizamnamə kapitalı dəyişməz qalır. Bundan əlavə, 2012-ci ildə Bank sərəncamında qalan mənfəəti 404,732 min rubl artırdı və 2014-cü ildə həm mənfəət, həm də ehtiyat fondu artdı.

2011-ci ildən 2014-cü ilə qədər kapitalın və cəmi öhdəliklərin həcminin göstəriciləri müsbət tendensiyaya malikdir. Bu artım, əsasən, müştəri vəsaitlərinin, yəni fərdi müştərilərin, buraxılmış borc öhdəliklərinin və digər amillərin artımı hesabına baş verib.

Bankın maliyyə-iqtisadi vəziyyətinin qiymətləndirilməsinin növbəti mərhələsində biz onun aktivlərini təhlil edəcəyik. Bankın aktiv əməliyyatlarının təhlili və qiymətləndirilməsi bankın öz resurs bazasından nə dərəcədə səmərəli istifadə etdiyini göstərir. CB MMC Kuban Credit-in aktivlərini, onların dinamikasını nəzərdən keçirək və artım tempini hesablayaq (cədvəl 3).

Artan həcm Pul və Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının hesabları 2013-cü illə müqayisədə 2014-cü ildə 40,68% artmışdır ki, bu da bu rəqəmin -15% -ə endiyi 2012-ci illə müqayisədə Bankın Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankı vasitəsilə əməliyyatlarının artdığını göstərir.

Tədqiq olunan dövrdə məcburi ehtiyatların həcmi 160,083-dən artaraq 403,212 min rubl təşkil etdi. 2014-cü ilin əvvəlində Bankın digər kredit təşkilatlarına yatırdığı vəsaitlərdə artım müşahidə olunub.

Ticarətə xalis investisiyalar haqqında qiymətli kağızlar, yəni. investisiyalar minus dəyərsizləşmə üçün ehtiyatlar, vəziyyət birmənalı deyil. Burada investisiyalara marağın kəskin azalması ilə bağlı Bankın ehtiyatlı siyasətindən danışmaq olar maliyyə alətləri, verə bilən böyük gəlir kreditlərə qoyulan investisiyalarla müqayisədə.

Banka verilən xalis kreditlər baxımından 2012-ci ildə 24% artım olub.

2012-ci ildə əsas vəsaitlər, qeyri-maddi aktivlər və ehtiyatlar 108% artaraq 2014-cü ilə qədər tendensiyanı qoruyub saxlamışdır. Bu artım bankın fəaliyyətinin genişlənməsi, əlavə ofis və filialların açılması ilə izah olunur.

Cədvəl 3. Kuban Kredit MMC-nin aktivlərinin strukturu və dinamikası, min rubl.

Məqalələrin adı

Mütləq dəyər

Xüsusi çəkisi, %

Artım sürəti, %

1. Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankında nağd pul və hesablar

2. Məcburi ehtiyatlar

3. Kredit təşkilatlarında fondlar

4. Mənfəət və ya zərər vasitəsilə ədalətli dəyərlə qiymətləndirilən qiymətli kağızlara xalis investisiyalar

5. Ödənilməmiş xalis kreditlər

6. Qiymətli kağızlara və satış üçün mövcud olan digər maliyyə aktivlərinə xalis investisiyalar

7. Ödəmə tarixinə qədər saxlanılan qiymətli kağızlara xalis investisiyalar

8. Əsas vəsaitlər, qeyri-maddi aktivlər və ehtiyatlar

9. Digər aktivlər

10. Ümumi aktivlər

Bankın digər aktivləri onun fəaliyyətində mühüm rol oynayır. Bunlara qiymətli metallar və daşlarla əməliyyatlar üzrə hesablaşmalar, faktorinq və forfeytinq əməliyyatları, valyuta və fond birjaları ilə hesablaşmalar, xarici valyutanın alqı-satqısı üzrə hesablaşmalar, akkreditivlər, əmlakın xaric edilməsi və satışı, filiallarla hesablaşmalar, işçilərlə və s. d. Bu göstərici 2012-ci il yanvarın 1-nə 209% artıb, 2014-cü ildə isə 7% azalıb ki, bu da onun aktivlərinin şaxələndirilməməsinin göstəricisidir.

Beləliklə, təhlil edilən dövrdə aktivlərin ümumi məbləğində dəyişiklik müsbət tendensiyaların olduğunu söyləyə bilərik. Beləliklə, 01/01/12 tarixində aktivlər 118%, 2014-cü ildə isə 134% artaraq 53,476,328 min rubl təşkil etdi. Aydınlıq üçün MDM Bank ASC-nin 2014-cü il üzrə aktivlərinin strukturunu diaqram şəklində təqdim edək (Şəkil 5).

Şəkil 5 - Kuban Kredit MMC-nin 1 yanvar 2015-ci il tarixinə aktiv strukturu

Ümumiyyətlə, təhlil edilən dövr ərzində aktivlərin artması Kuban Kredit MMC üçün müsbət inkişaf tendensiyasıdır. Xalis kredit borcunda əhəmiyyətli artımın olması vacibdir, çünki bu, bankın apardığı fəal siyasətdən xəbər verir.

INuyğunluqiləTəlimatlarMərkəzi BankRF-dən16 .01.20 04 G. №110 ?VƏ " Haqqındaməcburistandartlarbanka" Hamısıkredittəşkilatlarlazımdırmüşahidə etməksıraməcburitələblər,xarakterizə edirödəniş üsulubnessbankaVəsəviyyəkreditrisk (masa4 ).

Cədvəl 4? Kuban Kredit MMC-nin məcburi standartları haqqında məlumat

Göstərici adı	Normativ dəyər				Mütləq dəyişiklik
					2013-2012	2014-2013
1. Bankın öz vəsaitinin adekvatlığı (N1)
2. Bankın ani likvidlik göstəricisi (N2)
3. Cari likvidlik əmsalı (N3)
4. Uzunmüddətli likvidlik göstəricisi (N4)
5. 1 borcalana və ya əlaqəli borcalanlar qrupuna düşən maksimum risk məbləğinin göstəricisi (N6)
6. Böyük kredit risklərinin maksimum ölçüsünün göstəricisi (N7)
7 Maksimum kredit ölçüsünün göstəricisi, bank zəmanətləri və bankın iştirakçılarına verdiyi zəmanətlər (N9.1)
8 Bank insayderləri üçün riskin ümumi məbləğinin göstəricisi (N10.1)
9 Bankın öz vəsaitindən digər hüquqi şəxslərin səhmlərinin alınması üçün istifadə göstəricisi (N12)

Gördüyümüz kimi, Bank 2011-2014-cü illərdə həyata keçirmişdir. Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankı tərəfindən müəyyən edilmiş məhdudiyyətlər daxilində fəaliyyəti, likvidlik göstəriciləri kifayət qədər yüksəkdir və müsbət dinamikaya malikdir.

2014-cü ildə kapitalın adekvatlıq əmsalı 13,4%-ə qədər azalsa da, minimum səviyyədən 3,4% çoxdur, yəni 10%. Bu azalma nizamnamə kapitalının azalması ilə əlaqədardır. Belə ki, 1 yanvar 2015-ci il tarixinə risklə ölçülmüş aktivlərin 13,4%-i kapitalla təmin olunub.

Ani likvidlik əmsalı (minimum 15%) azalmağa meyllidir. Əgər 2012-ci ilin əvvəlində bu göstərici 90,1 faiz idisə, 2014-cü ildə 73,8 faizə enib. Beləliklə, deyə bilərik ki, yüksək likvidli aktivlərinə görə (kasındakı pul vəsaitləri, RCC-dəki vəsaitlər və s.) CB MMC Kuban Credit ticarət günüöhdəliklərinin 73,8%-ni ödəyir ki, bu da bu halda kifayət qədər ani likvidliyin olduğunu göstərir.

Cari likvidlik əmsalında (minimum 50%) artım tendensiyası müşahidə olunur ki, bu da 2014-cü ilə qədər 17,2% artıb. Beləliklə, Bank cari öhdəliklərinin 95,6%-ni likvid aktivlərlə əhatə edə bilər, yəni. maliyyə aktivləri, Bank tərəfindən 30 təqvim günü ərzində səfərbər edilə bilər. Gördüyünüz kimi, standartın dəyəri minimumdan kənara çıxmır, lakin cari öhdəliklər likvid aktivlər hesabına tam ödənilə bilməz.

Uzunmüddətli likvidlik əmsalı (maksimum həddi 120%) maksimum icazə verilən əmsalı müəyyən edir. kredit tələbləriödəmə tarixinə 365 və ya 366 təqvim günündən artıq qalan müddəti olan bankın öz vəsaitinə (kapitalına) və ödəmə tarixinə 365 və ya 366 təqvim günündən artıq qalan müddəti olan öhdəliklərinə (öhdəliklərinə). Bu standart 2013-cü ilin əvvəlində 12,6% azalaraq 83,2%-ə düşüb və bununla da müəyyən edilmiş həddə qalıb.

Bir borcalana və ya əlaqəli borcalanlar qrupuna düşən riskin maksimum məbləği üçün standart (N6) bir borcalan və ya əlaqəli borcalanlar qrupu ilə bağlı bankın kredit riskini tənzimləyir (məhdudlaşdırır) və bankın kredit tələblərinin ümumi məbləğinin maksimum nisbətini müəyyən edir. borcalana və ya əlaqəli borcalanlar qrupuna öz vəsaitlərinə (kapitalına) jar. Bu göstəricinin dəyəri 2013-cü illə müqayisədə 2014-cü ildə 2% azalıb.

2013-cü ildə iri kredit risklərinin maksimum həcmində artım müşahidə olunub: 2012-ci ilin əvvəlində - 50,4%, 2014-cü ildə isə 24,1% azalıb. İri kredit risklərinin maksimum məbləği üçün standart (N7) bankın iri kredit risklərinin ümumi məbləğini tənzimləyir (məhdudlaşdırır) və iri kredit risklərinin ümumi məbləği ilə bankın öz vəsaitlərinin (kapitalının) maksimum nisbətini müəyyən edir. ).

2008-ci ildə bankın öz iştirakçılarına (səhmdarlarına) verdiyi kreditlərin, bank zəmanətlərinin və təminatlarının maksimal həcminin göstəricisi (N9.1) dinamikada azalır.

Bank insayderləri üçün ümumi risk göstəricisi (N10.1) 2012-ci ildəki 2,6%-dən 2012-ci ildə 2,7%-ə yüksəldi və Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankı tərəfindən müəyyən edilmiş dəyər daxilindədir.

Cədvəl 5? Bankın gəlir və xərclərinin təhlili Kuban Kredit MMC, min rubl.

Məqalələrin adı

Mütləq dəyər

Mütləq dəyişiklik

Artım sürəti, %

1. Əməliyyat gəliri

2. Əməliyyat xərcləri

3. Ümumi xalis əməliyyat mənfəəti

4. Qeyri-əməliyyat gəlirləri

5. Qeyri-əməliyyat xərcləri

6. Ümumi xalis qeyri-əməliyyat mənfəəti (zərəri)

7. Ümumi gəlir

8. Ümumi xərclər

9. Ümumi mənfəət

Yuxarıdakı məlumatlardan aydın olur ki, ümumi mənfəətin artımına daha çox əməliyyat mənfəətinin artması təsir edir, bu müsbət tendensiyadır, çünki bankın uğurlu fəaliyyəti üçün bankın əməliyyat fəaliyyəti üstünlük təşkil etməlidir.

Bununla belə, Bankda xərclərin artım tempi gəlirin artım tempindən yüksəkdir, bu mənfi tendensiyadır və ya bankın təhlil edilən dövr ərzində daha uzunmüddətli resursları cəlb etdiyini və onları uzunmüddətli aktivlərə yerləşdirdiyini və ya ki, bank pul resurslarını yüksək qiymətə alır, lakin onları daha aşağı qiymətə yerləşdirir. Hər iki vəziyyət mənfidir.

Daha aydınlıq üçün biz gəlir və xərclər haqqında məlumatları diaqram şəklində təsvir edirik (Şəkil 6).

Şəkil 6? Kuban Kredit MMC-nin gəlir və xərclərinin dinamikası

Mənfəət ən mühüm qiymətləndirmə göstəricilərindən biri olsa da, bankın səmərəlilik səviyyəsi haqqında həmişə kifayət qədər obyektiv məlumat vermir. Təhlili cədvəl 6-da verilmiş gəlirlilik göstəricilərini də nəzərə almaq lazımdır.

Cədvəl 6 - Bank Kuban Kredit MMC-nin fəaliyyətinin maliyyə-iqtisadi nəticələrinin əsas göstəriciləri

Cədvəldən göründüyü kimi, ümumi gəlirlilik nəzərdən keçirilən dövr ərzində cüzi dalğalanmalara malikdir.

2011-ci ilə qədər bütün aktivlərin gəlirliliyi azalaraq 0,02% təşkil edib. Yəni, 1 rubl aktiv üçün 0,02 rubl mənfəət var.

2014-cü ilə qədər kapitalın gəlirliliyi (ROE - Return on Equity). 0,05% artaraq 0,16 təşkil edib, yəni. 1 rubl nizamnamə kapitalı üçün 0,16 rubl cari mənfəət var. Kapitalın rentabelliyinin artmasına təsir edən amil cari mənfəətin artmasıdır. Bu əmsal təsisçilər, səhmdarlar və ya səhmdarlar üçün maraqlıdır, çünki investisiyalarının səmərəliliyini göstərir.

PE-nin gəlirə nisbəti azalmağa meyllidir, 2014-cü ildə azalaraq 0,05 qəpik təşkil etmişdir. 1 rubl mənfəət. bank gəliri. Göstəricinin azalması bankın rəhbərliyini mənfi səciyyələndirir.

Ümumiləşdirərək deyə bilərik ki, ümumilikdə Kuban Kredit MMC-nin fəaliyyəti səmərəli və sabitdir. Bütün standartlar Rusiya Bankının 3 dekabr 2012-ci il tarixli 139?I “Məcburi bank standartları haqqında” Təlimatına uyğun olaraq yerinə yetirilmişdir. Aktiv və passivlərin strukturunun dinamikasında mənfi tərəddüdlər müşahidə olunsa da, müsbət tendensiya müşahidə olunur. Gəlirlilik göstəricilərinin dinamikası əksər hallarda artmağa meyllidir ki, bu da gəlir və xərclərin dəyişməsi ilə üst-üstə düşür.

2.3 Kuban Kredit MMC-də kredit riskinin qiymətləndirilməsi üsulları

Bankın əsas, aktiv işi kreditlərin verilməsidir, onun həyat qabiliyyəti bankın kredit biznesinin vəziyyətindən asılıdır. Kredit vermə prosesi nəzərə alınmaqla başlayır kredit müraciəti. Ona görə də bu mərhələdə kredit riskini müəyyən etmək və qiymətləndirə bilmək çox vacibdir. Kredit müraciətinə baxılarkən potensial borcalanın kredit qabiliyyətinin təhlili aparılır. Müxtəlif amillərdən asılı olaraq, bank borcalanla bağlı ya müsbət, ya da mənfi qərar qəbul edir. Beləliklə, bankın borcalanlar üçün tələblərinə cavab verməyən və risk səviyyəsi yüksək olan “pis” müraciətlərin banka göndərilməsinə icazə verilmir.

Bankın risklərin idarə edilməsi sisteminin təşkilati strukturunu təşkil edən əsas bölmələri bunlardır: Kredit Komissiyası, Aktiv və passivlərin idarə edilməsi komitəsi, Əməliyyat risklərinin idarə edilməsi komitəsi, Strateji planlaşdırma və risklərin idarə edilməsi şöbəsi, Departament daxili nəzarət, Təhlükəsizlik Xidməti.

Nəzarət kredit riski CB MMC-də "Kuban Kredit" aşağıdakılar vasitəsilə həyata keçirilir:

? borcalanın faiz və əsas borcun ödənilməsi üzrə öhdəliklərini vaxtında ödəmək qabiliyyətinin müntəzəm təhlili;

? bir və ya əlaqəli borcalanlar qrupu üçün limitlərin müəyyən edilməsi;

? verilən kreditlər üçün kifayət qədər girov əldə etmək

Onun həyat qabiliyyəti bankın kredit biznesinin vəziyyətindən asılıdır. Əksər banklar üçün verilən kreditlərin həcmi bankın ümumi aktivlərinin 50%-dən 70%-ə qədərdir. Bankın ümumi maliyyə riski vəziyyətini müəyyən edən kredit risklərinin səviyyəsidir. Buna görə də, bankın kredit strategiyası və taktikasına və onun kredit portfelinə MB tərəfindən daha sərt nəzarət var.

Kredit riskinin operativ və dəqiq qiymətləndirilməsi kommersiya bankı üçün ən aktual vəzifədir, bank fəaliyyətinin gəlirliliyinin artırılması əsasən onun səmərəliliyindən və düzgünlüyündən asılıdır. Kredit riskinin qiymətləndirilməsi risklərin idarə edilməsi sistemində ilk addımdır. Onların minimuma endirilməsi risklərin qiymətləndirilməsinə əsaslanır. Kredit riskinin qiymətləndirilməsi prosesində bank müştəriləri risk səviyyəsinə görə bölür, bunun əsasında kreditləşmə haqqında qərar qəbul edir, həmçinin kredit limiti müəyyən edir. Yuxarıda qeyd olunanlarla yanaşı, kredit üzrə faizlərin məbləği də kredit riskinin məbləğindən asılıdır.

Kuban Kreditə kredit vermək və ya öhdəlik vermək qərarı borcalanın fəaliyyətinin aşağıdakı əsas amillərinin hərtərəfli təhlili əsasında qəbul edilir:

? qanuni hüquq qabiliyyəti icra Biznes, qəbul cr e Dita Və həyata keçirilməsi kreditləşdirilmişdir sövdələşmələr ;

? maliyyə Və kredit hekayə borcalan ;

? cari maliyyə dövlət ;

?xarakter həyata keçirilən fəaliyyətlər, güc vəzifələr haqqında bazar ;

? iqtisadi səmərəlilik potensial olaraq kreditləşdirilmişdir və s O ekta ;

? aktivlər, işçilər təmin edir borc .

Qiymətləndirmə ilə hər kəs bunlar amillər Və verən nəticələr qohum b Amma kredit qabiliyyəti Və maliyyə dövlət borcalan haqqında məzun oldu A telial həll kredit komitə nişanlanır nəzarət kreditlər A nia .

Kompleks təhlil maliyyə dövlət borcalan keçirilib haqqında əsas data maliyyə ( mühasibat uçotu ) hesabat vermək . nəzərə alaraq A var bu cür sənədlər Necə : mühasibat uçotu balans, hesabat O mənfəət Və itkilər, hesabat haqqında dəyişikliklər kapital, hesabat O hərəkat pul vəsait Və və s. .

Təhlil bunlar maliyyə hesabat verir borcalan imkan verir müəyyən etmək onun kredit qabiliyyəti . Bunlar sənədlər müəyyən etmək mənbələr örtüklər kreditlər : mənfəət borcalan, pul mövcudluğu V kassa aparatı Və haqqında hesablar V banklar, aktivlər V keyfiyyət təminat kredit, mövcud başqa maye aktivlər, müxtəlif zəmanət verir Və sığorta . At nəzərə alınmalıdır balanslar potensial borcalanlar minimum Necə arxada üç ən son P e Rioda, zəruri və s O iz dinamika inkişaf açar göstəricilər, müəyyən edən V at h nom hesab, onların kredit qabiliyyəti .

Təcrübə edin göstərir Nə dövr retrospektiv təhlil fina n bayquş inkişaf borcalan lazımdır aşmaq V 3 dəfə kredit dövr . Misal üçün, borcalan arzular almaq kredit haqqında bir il, Bu dövr retro O spesifikasiya Kimə tiv təhlil lazımdır tərtib etmək üç ilin, Amma ilə xüsusi diqqət təhlil göstəricilər əvvəl kredit dövr . üçün bu Bacarmaq Və ilə istifadə edin xüsusi üsulları çəki əmsallar . Çəki koe f xəstələr lazımdır olmaq maksimum üçün göstəricilər birbaşa n Amma əvvəl kredit P e vaxtaşırı . Daha etməlidir istifadə edin xüsusi üsulları proqnozlaşdırma göstəricilər kredit qabiliyyəti haqqında son cr e ditnogo dövr, Nə vaxt zae m Qutu lazımdır qayıtmaq kredit Və yığılıb maraq . Retrospektiv təhlil başlayır ilə təriflər miqdarlar sırf ci razılaşmaq olar kapital şirkətlər, hansı müəyyən edilmişdir Necə rel O tikiş general ölçüsü razılaşmaq olar aktivlər Kimə qısa müddət öhdəliklər T Sizə

Sıfır və ya müsbət məna təmiz razılaşmaq olar kapital edir qənaətbəxş . Müsbət məna göstərici O h başlayır Nə şirkət işləyir səmərəli . Lakin sıfır məna P O göstərici deməkdir Nə şirkət yox Bu var " bufer" haqqında baş verir ayağa qalxdı O Veniya gözlənilməz Və gün tələb haqqında resurslar . İdarəetmə müəssisələr Həmçinin maraqlandı V mövcudluğu müsbət razılaşmaq olar kapital, imkan verir istifadə edin sərbəst buraxıldı obyektlər üçün daha e ci inkişaf şirkətlər .

Daha etməlidir hesablama əsas maliyyə göstəricilər :

Cədvəl 6 - O snovny e maliyyə e göstəricilər

Əmsalın adı	Hesablama üsulu	İzahat
1. Cari nisbət	Cari aktivlər / Qısamüddətli öhdəliklər	Bütün OBS-ləri səfərbər etməklə kreditlər və hesablaşmalar üzrə cari öhdəliklərin hansı hissəsinin ödənilə biləcəyini göstərir
2. Sürətli nisbət	(Dövriyyə kapitalı - inventar - gələcək işlərin istehlak materialları) / Qısamüddətli öhdəliklər
3. Tez likvidlik əmsalı	(DS + qısamüddətli maliyyə investisiyaları+ Qısamüddətli qısaqapanma) / Qısamüddətli qısaqapanma
4. Mütləq likvidlik əmsalı	Yüksək likvidli aktivlər / Qısamüddətli öhdəliklər	Təsərrüfat subyektinin qısamüddətli borcun ödənilməsi üçün vəsaitləri səfərbər etmək qabiliyyətini xarakterizə edir; bu nisbət nə qədər yüksək olsa, borcalan bir o qədər etibarlıdır
5. Maliyyə müstəqillik əmsalı	Kapital / Balans Valyutası	Bu əmsal üçün normal hədd 0,5 qiymətləndirilir, yəni. K, > 0,5. Nisbət müəssisənin ümumi resurslarında öz vəsaitlərinin payını göstərir.
6. Öz və nisbət əmsalı borc pul	Kapital / Ümumi öhdəliklər	Nisbət müəssisənin fəaliyyətinin hansı hissəsinin borc vəsaitləri hesabına maliyyələşdirildiyini göstərir. Normal əmsal həddi, > 1
7. Aktivlərin gəlirliliyi	PE / Ümumi aktivlərin dövr ortalaması
8. Mənfəətlilik əmsalı	Vergilər, dividendlər və faizlərdən əvvəl əməliyyat fəaliyyətindən mənfəət / Satışdan əldə edilən gəlir	Məhsulun özünün gəlirliliyini xarakterizə edir, yəni. müəssisənin əməliyyat fəaliyyətinin səmərəliliyi
9. Mənfəət əmsalı (ticarət təşkilatları üçün)	Faiz və vergilərdən sonra fövqəladə vəziyyət / Satış gəlirləri.
10. Mənfəət əmsalı (sənaye müəssisələri üçün)	Faizlər və vergilər ödənildikdən sonra fövqəladə vəziyyət / yarımstansiya məhsulları.

Gəlin nəzərdən keçirək xüsusiyyətləri iş banka OOO " Kuban Kredit " By formalaşması ehtiyatlar haqqında mümkündür itkilər By kreditlər Və onun yaxınlaşır Kimə hər ikisi ilə Peçenyelər borc vermək .

Təhlil Və planlaşdırma kredit risklər istehsal edilmişdir yox yalnız By rubl kreditlər, Amma Və By kreditlər, təmin edilmişdir V xarici Valyuta, qiymətli metallar, By verilmişdir zəmanət verir . Analiz, cla ilə sif Və katyon, sinif keyfiyyət Və planlaşdırma kredit portfel banka istehsal O davam edir By növbəti mərhələləri :

? Tərif meyarlar Və göstəricilər təhlil Və planlaşdırma kredit portfel banka .

? Retrospektiv təhlil kredit portfel banka arxada keçmiş oxşar dövrlər .

? Təsnifat kreditlər Və onların kəmiyyət-keyfiyyət başqa n ka By dərəcə onların təhlükəsizlik ( təminatlı, kifayət deyil təmin etmək e qiymətli Və təminatsız ) Və By səviyyə kredit risk ( standart və ya praktik e xizək sürmək risksiz kreditlər, qeyri-standart kreditlər ilə orta risk nevo h darvaza, şübhəli kreditlər ilə yüksək ilə yüksək səviyyə geri dönüş yoxdur Və ümidsiz kreditlər, təmsil edir F Kimə tik itkilər banka ).

? Təhlil müsbət Və mənfi amillər, şərtlər, def e bölücü keyfiyyət kredit portfel .

? İnkişaf hadisələr By ləğvetmə, A saat qeyri-mümkünlük maksimum azalma tədbirlər mənfi Və maksimum P O yüksəkliklər müsbət amillər, şərtlər By təkmilləşdirilməsi mahiyyətcə Yu Heyrət! Vay, əsas kredit portfel .

? İnkişaf yeni, daha çox təsirli, çoxvariantlı kredit T nykh portfellər haqqında yeni planlaşdırılır dövr ilə hesablama yolu ilə əlavə gəlir banka By hər birinə -dən seçimlər təkmilləşdirilmiş portfel .

? Müqayisəli analiz, seçim, koordinasiya, bəyanat Və Və ilə istifadə edin ən çox təsirli kredit portfel banka .

? Davamlı nəzarət, kolleksiya məlumat O kredit əməliyyatlar, sistematik yekunlaşdırmaq nəticələr, müqayisəli təhlil faktiki data O kreditlər ilə data planlaşdırılır kredit portfel Və Övladlığa götürmə vaxtında idarəedici həllər By azalma risk Və P O artırmaq gəlirlilik kredit əməliyyatlar .

Oxşar sənədlər

Tənzimləyici aspektlər Rusiya Federasiyasında kredit qabiliyyətinin qiymətləndirilməsi. Bank borcalanlarının kredit qabiliyyətinin qiymətləndirilməsi üsullarının müqayisəli qiymətləndirilməsi. Kredit riskinin idarə edilməsi üzrə işin təşkili. Kreditin qiymətləndirilməsi hüquqi şəxs. Riskin azaldılması üsulları.

dissertasiya, 25/06/2013 əlavə edildi


Bankın kredit portfelinin riskinin hərtərəfli qiymətləndirilməsi, kredit riskinin proqnozlaşdırılması modeli. Bankın ümumi kredit riskinin proqnozlaşdırılması modelinin təsdiqi və onun qiymətləndirilməsi, ASC AKB Svyaz-Bank-ın kredit portfelinin keyfiyyətinin yaxşılaşdırılması üçün tövsiyələr.

dissertasiya, 11/10/2010 əlavə edildi


Kredit riski reytinq sisteminin problemləri. Formalaşma texnikası maliyyə reytinqləri. rus sistemi reytinqlər, onun rolu, inkişaf problemləri və Rusiyada kredit riskinin və borcalanın kredit qabiliyyətinin qiymətləndirilməsi üçün istifadə perspektivləri.

kurs işi, 11/17/2015 əlavə edildi


Rusiya Federasiyasında qəbul edilmiş iri və orta müəssisələrin kredit qabiliyyətinin qiymətləndirilməsinin əsas üsulları. "SKB-BANK" bankının kredit portfelinin təhlili, onun kredit siyasəti. Kommersiya bankında borcalanın kredit riskinin qiymətləndirilməsinin təkmilləşdirilməsi tədbirləri.

dissertasiya, 20/03/2013 əlavə edildi


Kredit riski nəzəriyyələrinin təhlili, Müqayisəli xüsusiyyətlər Sberbank, Amerika və Fransız kimi borcalanların kredit qabiliyyətinin qiymətləndirilməsi üsulları. Risklərin idarə edilməsində bank idarəçiliyi üçün texnika və perspektivlərin təkmilləşdirilməsi üsulları.

kurs işi, 01/05/2011 əlavə edildi


Azərbaycanda kredit risklərinin təhlili bank sistemi Rusiya. Borcalanın kredit reytinqinin müəyyən edilməsi. VaR modelindən istifadə edərək bankın kredit riskinin qiymətləndirilməsi və Rusiya Sberbank ASC-nin kredit portfelinin nümunəsindən istifadə edərək simulyasiya prosedurları.

dissertasiya, 01/18/2015 əlavə edildi


Risklərin idarə edilməsinə təşkilati yanaşmalar. Bankın kredit riskindən müdafiə dərəcəsinin xüsusiyyətləri. Birjada satılan və birjadankənar hedcinq alətlərinin üstünlükləri və çatışmazlıqları. Ölkə riskinin qiymətləndirilməsi üçün birləşdirilmiş üsullar. Kredit risk faktorları.

dissertasiya, 01/09/2011 əlavə edildi


Kredit riskinin əsas xüsusiyyətləri, qiymətləndirmə üsulları. Kredit risklərinin əsas qrupları: daxili (tənzimlənən) və xarici (tənzimlənməyən). Kredit riskinə mövcud yanaşmaların təhlili. VTB Bank ASC-də kredit riskinin idarə edilməsinin xüsusiyyətləri.

kurs işi, 10/07/2011 əlavə edildi


Konsepsiya, mahiyyət, növlər bank krediti. Kredit riskinin mahiyyəti və məzmunu. Borcalanın kredit qabiliyyətinin təhlilinə metodoloji yanaşmalar, onun əsas mərhələləri və istiqamətləri, konkret nümunədən istifadə etməklə bu prosesin təkmilləşdirilməsi üçün təkliflər.

dissertasiya, 02/18/2012 əlavə edildi


Kredit riskinə nəzarət sisteminin elementi kimi bankın korporativ müştərilərinin kredit portfelinin keyfiyyətinin idarə edilməsi. Kommersiya bankı ASC Krayinvestbank-ın kredit portfelinin təhlili və qiymətləndirilməsi. Kredit portfelinin formalaşması və idarə olunmasının optimallaşdırılması.

Qarşı tərəflərin borcun əsas məbləğini və ona görə faizləri müqavilələrlə müəyyən edilmiş müddətlərdə tam ödəmək üzrə öhdəliklərini yerinə yetirməməsi ehtimalını azaltmaq.

Kredit riski həm borcalanla bağlı riskləri, həm də daxili riskləri özündə birləşdirən mürəkkəb bir anlayışdır.

Kredit riskinin idarə edilməsi aşağıdakılar tərəfindən həyata keçirilir:

likvidlik standartlarını müəyyən edən qanunverici və tənzimləyici orqanlar və s.;

Nəzarət orqanları ( mərkəzi banklar) qanunlara və qaydalara əməl olunmasına nəzarət, habelə risklərin idarə edilməsinin qiymətləndirilməsi;

İdarə Heyətini, təşkilatın yüksək rəhbərliyini, auditorları təyin edən səhmdarlar;

Biznes üçün gündəlik məsuliyyət daşıyan direktorlar şurası kredit siyasətini, risklərin idarə edilməsi tədbirlərini və prosedurlarını müəyyən edir;

kredit siyasətinin parametrlərinə uyğunluğu qiymətləndirən, həmçinin onun effektivliyinə dair rəy verən daxili və kənar auditorlar;

Kredit şərtləri;

Girovlar verilir.

Kredit risklərinin idarə edilməsinin üçüncü yolu ehtiyatın qoyulması, kredit riskinin hesablanmış qiymətləndirilməsi əsasında mümkün itkilərin ödənilməsi üçün xüsusi fondların yaradılmasıdır.

Bundan əlavə, sığorta və hedcinq riskləri azaltmaq üçün istifadə edilə bilər.

Hazırda kredit riskinin idarə edilməsi təkcə portfelin formalaşması mərhələsində həyata keçirilmir. Kredit təşkilatları kredit portfelinin daimi monitorinqini aparmaq və onu optimallaşdırmaq, təhvil vermək müqavilələri (sessiya) vasitəsilə aktivlərin bir hissəsini doldurmaq və ya əksinə, ondan xilas etmək. Beləliklə, kredit risklərinin daha da aktiv şəkildə idarə olunmasına imkan verən təkrar kredit bazarı yaranır.

"Kuban Kredit" kommersiya bankı (bundan sonra Bank) 1993-cü ildən Krasnodar vilayətində fəaliyyət göstərən aktivlər baxımından orta ölçülü özəl regional bankdır (Rusiya Bankının 2518 saylı Baş lisenziyası). Bankın əsas fəaliyyəti korporativ müştərilərə kredit verməkdir ki, onların da bir hissəsi bankın sahibinə məxsusdur. Bank mövcud olduğu bölgədə yaxşı inkişaf etmiş əlavə ofislər şəbəkəsinə malikdir, hazırda onların sayı 65 əlavə, 3 əməliyyat ofisi və Krasnodar diyarında, Rostov vilayətində və Adıgey Respublikasında yerləşən 1 filiala çatır. Bank bütün mülkiyyət formalı təşkilatlar, sahibkarlar və əhali ilə əməkdaşlıq etmək.

“Kuban Kredit” bu gün iqtisadiyyatın inkişafında fəal iştirak edən dinamik maliyyə institutudur. maliyyə sistemiölkələr. Geniş əlavə ofislər şəbəkəsi ilə yanaşı, rayonda 88 kassa, 50 xarici valyuta əməliyyat kassası, 59 nağd pul vermə məntəqəsi fəaliyyət göstərir. bank kartları və 62 24 saat işləyən bankomat.

Kuban Credit MMC-nin əsas məqsədi müştəri auditoriyası üçün ən yaxşı maliyyə tərəfdaşı kimi çıxış edən aparıcı Rusiya bankına çevrilməkdir. Bu məqsədə çatmaq üçün bankda lazım olan hər şey var - səriştəli idarəetmə, ixtisaslı kadrlar, yüksək korporativ idarəetmə standartları, inkişaf etmiş satış məntəqələri şəbəkəsi, geniş çeşidli xidmətlər, yüksək keyfiyyətli xidmət, sabit və etibarlı maliyyə qurumu kimi reputasiya. qurum.

Kuban Kredit Bankı əsas peşəkar bankçılıq və biznes icmalarının üzvüdür: bank Rusiya Bankları Assosiasiyasının (ARB) üzvü, "Rusiya" Regional Banklar Assosiasiyasının üzvü və Krasnodar Palatasının üzvüdür. Ticarət və Sənaye.

Fəal inkişaf edən Kuban Kredit Bankı daim yeni kompüter texnologiyalarını təqdim edir. Bankın məlumat saytı və digər onlayn məhsullar yaradılıb və aktiv fəaliyyət göstərir. Hazırda Kuban Kredit Bankı hüquqi və fiziki şəxslərə geniş çeşiddə xidmətlər göstərir.

CB MMC "Kuban Credit" Rusiya Bankları Assosiasiyası tərəfindən hazırlanmış Bank İşinin Etik Prinsipləri Məcəlləsinə, işgüzar etika və maliyyə hüququ normalarına əsaslanan Rusiya Federasiyasının bank cəmiyyətinin özünü tənzimləmə aktı kimi fəaliyyət göstərir. CB MMC "Kuban Credit" könüllü olaraq öz təcrübəsində Rusiya iqtisadiyyatının bank sektorunun uzunmüddətli maraqlarına və sivil bazar münasibətlərinin tələblərinə əsaslanaraq göstərilən Məcəlləni rəhbər tutmağa razıdır.

Bankın uzunmüddətli strategiyası müştəri əsaslı biznesin inkişafı modelinə əsaslanır. Müştəri diqqətinin prinsipləri və mükəmməl müştəri biliklərinə nail olmaq istəyi bank menecerlərinə riskləri effektiv idarə etmək və uzunmüddətli, qarşılıqlı faydalı əməkdaşlıq üçün şərait yaratmaq imkanı verir.

Kuban Kredit MMC həm pərakəndə müştərilərlə işi, həm də korporativ sektor üçün xidmətləri aktiv şəkildə inkişaf etdirən universal bankdır.

Kuban Kredit Bankı əhəmiyyətli təşkilati, intellektual, texniki və maliyyə potensialı yaratmışdır. Bank Kubanın maliyyə bazarında sabit mövqeyə malikdir, aktivlərin yüksək likvidliyinə, əsas göstəricilərin dinamik artımına və sabit müştəri bazasına malikdir. Kuban Kredit Bankı əsas peşəkar bankçılıq və biznes icmalarının üzvüdür: bank Rusiya Bankları Assosiasiyasının (ARB) üzvü, "Rusiya" Regional Banklar Assosiasiyasının üzvü və Krasnodar Palatasının üzvüdür. Ticarət və Sənaye.

CB “Kuban Credit” MMC “Əmanətlərin Sığortalanması Agentliyi” Dövlət Korporasiyasının əmanətlərin icbari sığortalanması sistemində iştirak edən bankların reyestrinə daxil edilməsi haqqında 09 dekabr 2004-cü il tarixli 269 nömrəli şəhadətnamə almışdır.

CB "Kuban Credit" MMC, Rusiya Bankları Assosiasiyası tərəfindən hazırlanmış Bank İşinin Etik Prinsipləri Məcəlləsinə, Rusiya Federasiyasının bank cəmiyyətinin biznes etikası və maliyyə hüququ normalarına əsaslanan özünü tənzimləmə aktı kimi riayət edir. CB "Kuban Credit" MMC könüllü olaraq öz təcrübəsində Rusiya iqtisadiyyatının bank sektorunun uzunmüddətli maraqlarına və sivil bazar münasibətlərinin tələblərinə əsaslanaraq bu Məcəlləni rəhbər tutmağa razıdır.

2012-ci ildən bəri ASC "KOB Bankı"nın tərəfdaşı, Kommersiya Bankı "Kuban Kredit" Məhdud Məsuliyyətli Cəmiyyəti kiçik və orta biznesə, o cümlədən "Rusiya Dəstək Bankı" Açıq Səhmdar Cəmiyyətinin məqsədli resursları hesabına kreditlər verir. Kiçik və Orta Müəssisələr”.

Stabil maliyyə vəziyyəti və yüksək kredit reytinqinin "A-" olması, "stabil" proqnozu (Rus-Reytinq agentliyinə görə) CB Kuban Kreditə Bankdan təminatsız kreditlər şəklində dövlət dəstəyi almağa imkan verdi. Rusiya. Bankın nailiyyətləri ölkənin bank ictimaiyyəti tərəfindən tanınır və yüksək qiymətləndirilir: KB "Kuban Credit" ? üç Rusiya bank festivalında mükafatlar laureatı.

“Ekspert Cənub” jurnalının 10 may 2010-cu il tarixli 18?19 (107? 108) nömrəsində “Kuban Kredit” CB MMC-nin Müşahidə Şurasının sədri V.K. Budarin 2009-cu ilin nəticələrinə əsasən “Rusiyanın ən yaxşı bankiri” adına layiq görülüb. Viktor Konstantinoviç laureatlar arasında Rusiyanın cənubundakı bank ictimaiyyətinin yeganə nümayəndəsi olub və o, ikinci dəfə yüksək mükafata layiq görülüb. İlk dəfə 2007-ci ildə Viktor Konstantinoviçə "Rusiyanın ən yaxşı bankiri" adı verildi.

Kuban Kreditin biznesinin əsasını bankın aktivlərinin 60%-dən çoxunu təşkil edən iqtisadiyyatın real sektoruna kredit vermək təşkil edir. Eyni zamanda, kredit portfelinin dörddə üçü kiçik və orta biznesə verilən kreditlər, eləcə də pərakəndə kreditlərdir. Bank “Rusiya vətəndaşları üçün sərfəli və rahat mənzil” milli layihəsinin həyata keçirilməsində iştirak edirmi, bununla da ən mühüm sosial problemin həllinə kömək edirmi? Kubanda əlverişli mənzil bazarının formalaşması.

Kuban Kredit Bankının etibarlı tərəfdaşlarına tikinti sənayesində 30-dan çox müəssisə daxildir, məsələn, QSC OBD, KrasnodarInvestStroy MMC, KrasnodarStroySnab MMC, OBD-Invest MMC, ISK Budmar, ASC APSC Gulkevichsky, ASC "Silikat", "Kuban Marka" və s.

Bankın missiyası hər bir müştərinin yüksək keyfiyyətli və etibarlı bank xidmətlərinə olan tələbatını ödəmək, müştərilərin və əmanətçilərin vəsaitlərini, onların region iqtisadiyyatının real sektoruna investisiyalarını qorumaqdan ibarətdir.

Bankın strateji məqsədləri:

Müştəri tələblərinə uyğun olaraq bank məhsulları çeşidinin hazırlanması və daim yenilənməsi;

Optimal xərclərlə yüksək keyfiyyətli xidmətlərin təmin edilməsi üçün biznesin aparılmasının texnoloji səmərəliliyinin artırılması;

Müştəri loyallığının artırılması məqsədilə kompleks xidmət sisteminin inkişafı;

Bankın fəaliyyətinin açıqlığını və şəffaflığını artırmaq da daxil olmaqla, müştərilər və qarşı tərəflər tərəfindən inamın qorunması.

Bankın gələcək işinin əsas istiqamətləri KB MMC “Kuban Kredit”in 2014-cü il üçün İnkişaf Strategiyasında müəyyən edilib? 2018 və aşağıdakılardır:

Regional şəbəkənin inkişafı vasitəsilə biznes coğrafiyasının daha da genişləndirilməsi;

Banka Krasnodar diyarının və Kuban paytaxtının iqtisadiyyatına investisiyalarını genişləndirməyə imkan verən kapital bazasının artırılması;

Müştəri bazasının artması;

Korporativ müştərilərin kreditləşdirilməsinin Bankın fəaliyyətinin əsas istiqaməti kimi saxlanılması;

Bankın aktiv və passiv idarəetmə sistemlərinin ümumi inkişafı ilə birlikdə risklərin idarə edilməsi sisteminin təkmilləşdirilməsi;

Əməliyyat riskinin və likvidlik riskinin idarə edilməsinin təşkili üçün keyfiyyət standartları sisteminin tətbiqi. Kredit, faiz və bazar risklərinin idarə edilməsi üçün keyfiyyət standartlarının hazırlanması;

Bankın İT infrastrukturunun modernləşdirilməsi, proqram təminatının funksionallığının genişləndirilməsi.

Bankın korporativ idarəetmə sisteminin təkmilləşdirilməsi çərçivəsində funksiyalar rəsmiləşdirilərək idarəetmə orqanları arasında dəqiq bölüşdürülmüş, peşə etikası prinsiplərinə riayət olunmasını təmin edən qayda və prosedurlar müəyyən edilmişdir. Bank sahiblərinin və müştərilərinin hüquqlarını və qanuni mənafelərini qorumaq məqsədilə Bank risklərin idarə edilməsi sistemini optimallaşdırmış və bölmələrinin fəaliyyətinə effektiv nəzarəti təmin etmişdir. Bank haqqında tam və etibarlı məlumatların maraqlı tərəflərə vaxtında açıqlanması təmin edilmişdir.

CB MMC "Kuban Credit" dörd səviyyəli idarəetmə orqanlarına malikdir (Şəkil 4), bu struktura: Ümumi Yığıncaq, Müşahidə Şurası, Bankın İdarə Heyəti və yeganə icra orqanı daxildir. Bankın İdarə Heyətinin Sədri yanında kollegial orqanlar: Kredit Komissiyası, Aktiv və Passivlərin İdarə Edilməsi Komitəsi, Əməliyyat Risklərinin İdarə Edilməsi Komitəsi və Əlavə Ofislər Komitəsi formalaşdırılıb.

Şəkil 4? "Kuban Kredit" MMC-nin idarəetmə orqanlarının strukturu

Nəticədə təşkilatın ümumi xüsusiyyətləri, onun xüsusiyyətləri, fəaliyyət və göstərilən xidmətlərin spesifikasiyası nəzərdən keçirilir. KB “Kuban Kredit” MMC-nin idarəetmənin təşkilati strukturu öyrənilmiş və qrafik şəkildə nümayiş etdirilmişdir.

Kommersiya bankının korporativ müştərilərinin kredit portfelinin keyfiyyətinin təhlili və qiymətləndirilməsi

Bankın kredit portfelinin idarə edilməsi kredit risklərinin idarə edilməsi sisteminin elementlərindən biridir...

Qazaxıstan Respublikasının banklarında risklərin təhlili

Bank risklərinin idarə edilməsinin formalaşması və inkişafı bank işçiləri baxımından böyük praktik əhəmiyyət kəsb edir...

Rusiya Sberbank ASC-nin nümunəsindən istifadə edərək kredit risklərinin idarə edilməsinin təhlili və təkmilləşdirmə yolları

IN ümumi görünüş bank riskləri dörd kateqoriyaya bölünür: maliyyə, əməliyyat, biznes və fövqəladə risklər. Maliyyə riskləri də öz növbəsində iki növ riski əhatə edir: xalis və spekulyativ. Təmiz risklər, o cümlədən kredit riski...

Yeni bir işə başlamaq üçün biznes plan bank xidmətləri ZAO ASC "Express-Volqa"da

Riskli vəziyyətlərin qaçılmazlığı və onların nəticələrinin təzahürü zərərin aradan qaldırılması və ya azaldılması üçün onların qarşısının alınması və onlara reaksiya verilməsinin müvafiq üsullarının işlənib hazırlanmasını və praktikada qəbul edilməsini tələb edir...

Kredit riski

Kredit riski ilk növbədə maliyyə resurslarının idarə edilməsi ilə bağlı iqtisadi risk kimi müəyyən edilir. Lakin onu digər iqtisadi risk növlərindən fərqləndirən spesifik xüsusiyyəti ondan ibarətdir ki...

Bankın kredit portfelinin risk qiymətləndirilməsi aşağıdakıları nəzərdə tutur: * bankın ümumi kredit riskinin keyfiyyət təhlili, onun mahiyyəti risk faktorlarını müəyyən etmək (onun mənbələrini müəyyən etmək) və dərin bilik tələb edir...

Bank kredit riskinin qiymətləndirilməsi

Kredit riskinin minimuma endirilməsi problemi onun riskinin qiymətləndirilməsi üçün adekvat metodologiyanın yaradılmasını tələb edir ki, bu da yalnız müəyyən ölçü ilə unifikasiya edilə bilər, çünki hər bir bankın öz müştəriləri, öz bazar seqmenti, sənaye xüsusiyyətləri var...

Bütün bank risklərini iki böyük qrupa bölmək olar - “maliyyə” və “qeyri-maliyyə”. Ənənəvi olaraq maliyyə risklərinə aşağıdakılar daxildir: a) kredit riski; b) bazar riski (valyuta, səhm, faiz); c) likvidlik riski...

Kommersiya bankının kredit risklərinin qiymətləndirilməsi

Kredit riskini minimuma endirmək üçün borcalanın kredit qabiliyyətinin qiymətləndirilməsi

Müəyyən bir bankın kredit portfelində potensial zərər səviyyəsinin qiymətləndirilməsi

Yuxarıda müzakirə edilən kredit riski modelləri bizə bank kreditlərinin keyfiyyətini müəyyən edən ən azı dörd növ dəyişəni müəyyən etməyə imkan verir. Onların arasında kredit portfelində vaxtı keçmiş borcların payı da var...

Qazaxıstan Respublikasında sığorta biznesinin inkişafı

Risk sabit deyil. O, dəyişkəndir. Bu dəyişikliklər daha çox iqtisadiyyatdakı dəyişikliklərlə, eləcə də bir sıra digər amillərlə bağlıdır...

Kommersiya bankında risklərin idarə edilməsinin təkmilləşdirilməsi

Kredit portfelinin keyfiyyəti real təxmin artıq borcalanlara verilmiş kreditlər üçün tərtib edilmişdir. Kredit keyfiyyət kateqoriyaları üzrə kredit portfelinin strukturunu bilmək və problemin orta faizinin müəyyən edilməsi...

İkinci dərəcəli banklarda problemli kreditlərin idarə edilməsi: Qazaxıstan və beynəlxalq təcrübə

Qazaxıstan banklarında hazırda möhkəm kredit riskinin idarə edilməsi prosesi yoxdur. Üstəlik, etibarsız maliyyə məlumatları və hüquqi struktur kredit sektorunun zəif təhlilinə gətirib çıxarır...

Müəssisə kredit limitləri kredit riskinin minimuma endirilməsi mexanizmi kimi

Kredit riski dedikdə, qarşı tərəfin kreditlər üzrə maliyyə öhdəliklərini yerinə yetirə bilməməsi və ya istəməməsi səbəbindən bankın çəkə biləcəyi potensial itkilərin ehtimalını nəzərdə tuturuq...

Hər hansı digər bank kimi, Kuban Kredit MMC də mənfəət əldə etməkdə maraqlıdır, onun əsas mənbəyi hazırda kredit məhsullarının təqdim edilməsindən əldə edilən gəlirdir. Borcalanın banka krediti qaytarmama ehtimalı, bu da öz növbəsində bu cür hadisələrin kütləviliyini nəzərə alaraq onun iflasına səbəb ola bilər.

Bankın kredit siyasətini bank siyasətinin elementi kimi nəzərə alaraq qeyd etmək lazımdır ki, kredit siyasətinin məqsədləri onun bank siyasətinin ümumi strateji və taktiki məqsədləri ilə üzvi şəkildə bağlıdır.

Kredit vermə riskinin qiymətləndirilməsi Kuban Kredit MMC-nin kredit şöbəsinin işçilərinin daim üzləşdiyi bir vəzifədir. Əsas məsələ kredit riskinin məqbul səviyyəsini təmin etməklə yanaşı, kimə kredit verilməli və kimə verilməməlidir.

Müvəffəqiyyət, əsasən, kreditin verilməsi barədə qərar qəbul edilərkən borcalanın işinin sabitliyinə təsir edən amillərin nə dərəcədə nəzərə alınmasından asılıdır. Bankın mütəxəssislərinin topladığı təcrübə və biliklərə baxmayaraq, səmərəli istifadə borcalanın fəaliyyətini qiymətləndirərkən və monitorinq edərkən onun keyfiyyət xüsusiyyətləri müəyyən problem yaradır. Ona görə də mövcud kredit qiymətləndirmə sistemini təkmilləşdirəcək, eyni zamanda Bankın rəqabət qabiliyyətinə müsbət təsir edəcək tədbirlər və mexanizmlərin işlənib hazırlanması zəruri görünür (Cədvəl 13).

Cədvəl 13 - Kuban Kredit MMC-də kredit riskinin qiymətləndirilməsinin təkmilləşdirilməsi tədbirləri

Fəaliyyətlər Gözlənilən nəticələr Kredit riskini qiymətləndirmək üçün aşağıdakı metodlardan kombinasiyada istifadə edin: analitik, Altman metodu və statistik Bu, kredit riskinin qiymətləndirilməsində daha dəqiq nəticələr əldə etməyə imkan verəcək. Borcalanın maliyyə vəziyyəti və risk menecerinin peşəkar mülahizələri haqqında rəylərin vahid elektron məlumat bazasının yaradılması. Fərqli sənədlərin mərkəzləşdirilməsi bütün borcalanlar haqqında strukturlaşdırılmış və etibarlı məlumatlara çıxışı təmin edəcəkdir. Kredit törəmələri, forvardlar və opsionlardan istifadə etməklə kredit riskinin hedcinqini tətbiq edin. Bank kredit riskini azaltmağa kömək edəcək. Müştəriləri etibarlılıq dərəcəsinə görə təsnif etməyə imkan verən skorinq əsasında öz reytinq sistemlərinizdən istifadə edin. Aşağıdakı kimi keyfiyyət göstəricilərini qiymətləndirin: idarəetmənin təşkili səviyyəsi; regionda sənayenin vəziyyəti, müəssisənin rəqabət qabiliyyəti; kredit əməliyyatının xarakteri; Müəyyən bir borcalanla bankda işləmək təcrübəsi sizə kredit vermə üsullarını tənzimləmək üçün müəyyən statistik məlumatlar toplamağa, borc alan şirkətin kredit qabiliyyətinə və kredit məhsulunun xüsusiyyətlərinə dair daha dəqiq nəticələr formalaşdırmağa, kredit risklərini minimuma endirməyə, borcalanın gəlirlərinin nisbətini nəzərdən keçirməyə imkan verəcəkdir. onun aylıq ödənişlərinə, zərurət yarandıqda, kreditləşmə və restrukturizasiya kreditlərindən istifadə etmək. Borcalanın mümkün müflisləşməsi səbəbindən keyfiyyətsiz “uzunmüddətli” kreditlərin azalması. Qarşıdakı dövrdə borcalanın maliyyə vəziyyətinin proqnozlaşdırılmasında xarici təcrübədən istifadə Kreditlərin verilməsi ilə bağlı daha əsaslandırılmış qərarlar qəbul etməyə imkan verəcək Təsərrüfat subyektlərinin əmsallar əsasında sıralanması üçün ekspress metoddan istifadə edin (cədvəl 9). maliyyə sabitliyi, aktivlərin dövriyyəsi və likvidlik, kapitalın gəlirliliyi. Borcalan şirkətin kredit qabiliyyəti və kredit məhsulunun xüsusiyyətləri haqqında daha dəqiq nəticələr çıxarmağa imkan verir.

İkinci hissədə aparılan təhlildən tezis, belə qənaətə gələ bilərik ki, “Kuban Kredit” MMC-nin həm hüquqi, həm də fiziki şəxslərə verdiyi kreditlərin həcmi ildən-ilə artır. Lakin bununla yanaşı, “Kuban Kredit” MMC-nin kredit fəaliyyəti riski də artır. Ona görə də Bankda kredit risklərinin keyfiyyətcə qiymətləndirilməsinin aparılması zəruridir. Bankda kredit riskləri çox vaxt lazımi səviyyədə qiymətləndirilmir, aşağı likvidli girov girov kimi qəbul edilir və ya borcalanın biznesində mənfi tendensiyaların artıq aşkar olduğu hallarda belə təminatsız kreditlər verilir.

Kuban Kredit MMC tərəfindən təklif olunan borcalanın kredit qabiliyyətinin qiymətləndirilməsi üsulları ilk növbədə kəmiyyət göstəricilərinə əsaslanır. Lakin onlar həmişə borcalanın kredit qabiliyyətini tam xarakterizə edə bilmirlər, çünki onlar onun maliyyə vəziyyətini yalnız müəyyən bir zamanda göstərə bilirlər, yəni. Onlar yalnız retrospektiv görünüş verirlər.

Kredit siyasətinin strateji məqsədi likvidlik limitlərini və bank fəaliyyətinin məqbul məcmu riskini saxlamaqla bank mənfəətinin sabit artımını təmin etmək üçün cəlb olunmuş vəsaitlərin səmərəli yerləşdirilməsi üçün şərait yaratmaqdır. Kredit siyasətinin taktiki məqsədləri, məsələn, fərdi müştərilərə göstərilən xidmətlərin çeşidinin genişləndirilməsini əhatə edə bilər; yüksək gəlirli müştərilərlə işin təkmilləşdirilməsi; fayl şkafının təmizlənməsi; problemli kreditlərin payının azalması və s.

Risklərin idarə edilməsi həmişə bankın idarəetmə keyfiyyətini, anlayışını və kreditin səmərəsiz fəaliyyətinə müqavimət göstərmək qabiliyyətini xarakterizə edir. Hesab olunur ki, kredit verərkən, əslində, digər əməliyyatları yerinə yetirərkən, bank gəlirlilik və likvidlik arasında tarazlıq saxlayır, lakin praktikada fəaliyyətin idarə edilməsi daha çoxşaxəli olur. Fəaliyyət prosesində bank təkcə mənfəət və likvidlik arasında deyil, həm də etibarlılığını və bazarda rəqabətli mövqeyini “seçir”. Kuban Kreditdə bütün bu problemlərin aradan qaldırılması optimallaşdırmadan başlamalıdır kredit prosesi, sonra isə risklərin idarə edilməsi sistemini təkmilləşdirməyə başlayın (Şəkil 7).

Kredit risklərinin minimuma endirilməsi Şəkil 7 - Kredit risklərinin minimuma endirilməsi

Kredit vermə prosesinin optimallaşdırılması əməliyyatın borcalanın ehtiyacları və imkanları əsasında strukturlaşdırılmasını nəzərdə tutur. Kreditin hansı konkret məqsədlər üçün tələb olunduğunu və hansı məqsədlər üçün cəlb edilməsinə ehtiyac olduğunu başa düşmək lazımdır. kredit vəsaitləri(bu, borcalan tərəfindən saxta əməliyyatların qarşısını almağa və gizli itkilərin təsirini neytrallaşdırmağa kömək edəcəkdir). Hər bir layihə üçün aşağıdakılar əsaslandırılmalıdır: müştərinin kredit resurslarına ehtiyacının səbəbləri; kreditləşmənin məqsədi (cari fəaliyyət, investisiya məqsədləri, restrukturizasiya və s. üçün); əməliyyatın məbləği, müddəti və digər aspektləri (ödəniş cədvəlinin olması/olmaması, tranşlar, vaxtından əvvəl xitam verilməsi şərtləri və s.).

Müştərinin kreditə düzgün xidmət göstərmək qabiliyyətini tam qiymətləndirmək üçün verilmiş məbləğin ödənilməsi mənbələrinin və borcalanın faktiki borc yükünün keyfiyyətcə təhlili lazımdır. Pul vəsaitlərinin hərəkəti elə strukturlaşdırılmalıdır ki, borcalan kredit məhsulunu restrukturizasiya etmədən, üçüncü şəxslərdən yenidən maliyyələşdirmədən və cari fəaliyyətinə ciddi ziyan vurmadan ödənişləri həyata keçirə bilsin. Bunu etmək üçün sizə lazımdır:

proqnozlaşdırmaq pul vəsaitlərinin hərəkəti mövzuda: kafilik (borcalanın mövcud kreditləri və borcları nəzərə alınmaqla krediti ödəmək üçün mənfəət varmı); real gəlir və xərclər (gəlirlərdə və xərclərdə əsassız artım/azalmanın olması mümkündürmü; bankdan tələb olunan kredit üzrə ödənişlər xərclərə daxildir); əvvəlki dövrlərin pul vəsaitlərinin hərəkəti ilə müqayisəlilik; məlumatların tamlığı (bütün fəaliyyət növləri üzrə xərclər və gəlirlər - əməliyyat, investisiya və maliyyə) nəzərə alınmalıdır; risklərə və “təhlükəsizlik hədlərinə” həssaslıq;

təhlil etmək kredit portfeli aid olanlar: müəyyən edilmiş qrafikə və mövcud kreditlərin tranşlarına uyğun olaraq kreditin ödənilməsi üçün xalis pul vəsaitlərinin hərəkəti/xalis mənfəətin yetərliliyi; borcalan tərəfindən mövcud kredit müqavilələrinin şərtlərinə əməl edilməsi; balansdankənar öhdəliklərin (zəmanətlər, lizinq və s.) olması.

Hesab edirik ki, ikinci fəsildə təqdim olunan mövcud kəmiyyət və keyfiyyət göstəricilərinə aşağıdakıları əlavə etsək, borcalanın kredit qabiliyyətinin daha obyektiv qiymətləndirilməsi əldə edilə bilər:

idarəetmənin təşkili səviyyəsi;

regionda sənayenin vəziyyəti, müəssisənin rəqabət qabiliyyəti;

maliyyələşdirilən əməliyyatın xarakteri;

bankın konkret borcalanla işləmə təcrübəsi.

Fikrimizcə, kredit riskinin səviyyəsinin optimallaşdırılmasına yönəlmiş kredit qiymətləndirmə üsulları üç əsas vəzifənin həllinə yönəldilməlidir. Birincisi, əmsallardan (likvidlik, aktivlərdən istifadənin səmərəliliyi; maliyyə rıçaqları, gəlirlilik) istifadə etməklə aktiv və öhdəliklərin tərkibini və strukturunu öyrənməkdir. İkincisi, pul vəsaitlərinin hərəkətini və borcalanın maliyyə sabitliyini təhlil etməkdir. Üçüncüsü, biznes riski əsasında qiymətləndirmə aparmaqdır.

Kredit müraciətinin qiymətləndirilməsi bizə borc alan müəssisənin kredit qabiliyyəti və kredit məhsulunun xüsusiyyətləri haqqında nəticə çıxarmağa imkan verir. Təcrübədə qiymətləndirmə ən çox hərtərəfli reytinq sisteminin istifadəsinə əsaslanır, kredit risk qrupunu müəyyən etmək üçün mövcud üsullara uyğun olaraq həyata keçirilir, yəni. əvvəlcədən müəyyən edilmiş meyarlara əsasən xalların verilməsi ilə.

Hesab edirik ki, bank maliyyə sabitliyi əmsalları, aktivlərin dövriyyəsi və likvidliyi, kapitalın gəlirliyi əsasında sahibkarlıq subyektlərinin sıralanması üçün aşağıdakı ekspress metoddan istifadə edə bilər. Təhlil olunan maliyyə əmsallarının hər birinin meyarlarına uyğunluğu ballarla müvafiq reytinq dəyərini verir (Cədvəl 14).

ƏmsallarBaldakı dəyər1. Maliyyə müstəqillik əmsalı +2,02. Leverage +1.53. Ümumi əhatə əmsalı +2.04. Aralıq əhatə əmsalı +1.05. Mütləq likvidlik əmsalı +1,06. Satış gəliri nisbəti +1.07. Əsas fəaliyyətlərin gəlirlilik əmsalı +1.0 Pay debitor borcları dövriyyə aktivlərində: Düzəliş nöqtəsi 25%-dən az - 0,5 5-dən 50%-ə qədər - 1,0 50%-dən çox - 1,5

Ballarla hesab İnvestisiya reytinqi qrupu Şərhlər 7,5-dən 10,01-ə qədər Ən yüksək reytinq balı. Müəssisənin maliyyə sabitliyini göstərir 5.0-dən 7.02-ə qədər belə müəssisəyə kredit vermək riskin əhəmiyyətsiz səviyyəsi ilə mümkündür 2.5-dən 4.53-ə qədər Belə bir müəssisənin kreditləşdirilməsi ilə bağlı qərarın qəbul edilməsi bütün komponentlərin qiymətləndirilməsini nəzərə alaraq balanslaşdırılmış yanaşma tələb edir. risk və onun fəaliyyətinin təfərrüatlı qiymətləndirilməsi 2.04-dən az Müəssisələrin fəaliyyətinin mənfi qiymətləndirilməsi. Kredit verməkdən çəkinmək tövsiyə olunur

Mənfi inkişaf meylləri və layihənin müəyyən edilmiş risk faktorlarına yüksək həssaslığı olduqda borcalanın maliyyə vəziyyətinin reytinqi aşağı salınmalıdır. Təşkilatın maliyyə vəziyyətinin hesablanması zamanı nəzərə alınmayan əlavə mənfi göstəricilər, məsələn, borcun/mənfəətin vergidən əvvəl nisbəti, borc/gəlir və digər göstəricilər olduqda maliyyə vəziyyəti reytinqinin aşağı salınması da rasionaldır. Bununla belə, belə təsnifat ərizənin yekun qiymətləndirilməsinə təsir edən bütün amilləri nəzərə ala bilməz.

Bankın müştəri ilə təcrübəsinin qiymətləndirilməsi xüsusi əhəmiyyət kəsb edir: münasibətlərin müddəti və gücü, kredit tarixçəsi və s.

Sahibkarlıq subyektinin tələb etdiyi hər bir kredit üçün müəssisənin bankla kredit münasibətlərinə təsir edən xarici mühiti, regional və sənaye amillərini öyrənmək və yalnız bundan sonra təhlilə başlamaq lazımdır. Maliyyə hesabatları. Maliyyə hesabatlarında olan məlumatlar debitor borclarının vaxtı haqqında transkript məlumatları ilə əlavə edilməlidir. kreditor borcları və biznes plan hesablamaları, habelə kreditin alınması üçün texniki-iqtisadi əsaslandırma. Xüsusilə kredit üçün banka ilk dəfə müraciət etmiş müştərilər üçün təhlil üçün kifayət qədər məlumat olmadıqda, kredit büroları bəzi hallarda banka köməklik göstərə bilər (bu xaricdə adi təcrübədir).

Bankda mövcud olan sənədlər əsasında borcalanın (pul vəsaitlərinin hərəkəti, likvidlik, ödəmə qabiliyyəti, öz və borc vəsaitlərinin nisbəti) və kreditləşmə obyektinin ətraflı hərtərəfli maliyyə təhlili aparılır. Bu zaman bank həm borcalanın özünün təqdim etdiyi, həm də başqa mənbələrdən aldığı sənədlərdən, habelə artıq bankda mövcud olan və əvvəllər borcalanın təqdim etdiyi sənədlərdən (əvvəlki kreditlər üzrə və digər xidmətlər alarkən) istifadə etməlidir. Qeyd etmək lazımdır ki, hər bir bank, bir qayda olaraq, kredit məhsulunun risk qrupunun qiymətləndirilməsi üçün öz sistemini tətbiq edir, lakin onu beynəlxalq standartlara mümkün qədər yaxınlaşdırmağa çalışır.

Hesab edirik ki, bütün borcalanlar haqqında etibarlı məlumatlara çıxışı təmin etmək üçün Bank borcalanın maliyyə vəziyyəti və risk menecerinin peşəkar mülahizələri ilə bağlı rəylərin vahid elektron məlumat bazasını hazırlamalıdır.

Kredit riskini qiymətləndirmək üçün aşağıdakı qiymətləndirmə metodlarından istifadə edə bilərsiniz: analitik, ekspert və statistik.

Kreditin qaytarılmaması riskinin qiymətləndirilməsinin analitik metodu Rusiya Bankı tərəfindən müəyyən edilmiş hesablama prosedurunun tətbiqinə əsaslanır. Kreditlər əsas borcun ödənilməsinin gecikdirilməsi və ya onun yenidən verilməsinin vaxtından və girovun xarakterindən asılı olaraq 4 risk qrupuna bölünür. Hər bir qrup üçün risk əmsalı müəyyən edilmişdir. Riskin qiymətləndirilməsi meyarları rəsmiləşdirildiyi üçün riskin məbləği çox çətinlik çəkmədən hesablanır. Lakin əldə edilən nəticə mümkün itkilərin tam mənzərəsini təqdim etmir. Metod mümkün kredit itkiləri üçün məcburi ehtiyatı müəyyən etmək və bankın xərclərinə daxil etmək üçün istifadə olunur.

Kredit riskinin qiymətləndirilməsinin statistik metodu keçmiş qərarlar zamanı baş vermiş itkilərin statistikasının öyrənilməsi ilə əlaqələndirilir. Onların dəyəri müəyyən edilir, ehtimal analizi aparılır və proqnoz verilir. Risk məbləği əsasında orta statistik göstərici kimi müəyyən edilir kredit tarixçəsi qaytarılmamış kreditlərin məbləğinin və müştərilər tərəfindən digər öhdəliklərin yerinə yetirilməməsinin verilmiş kreditlərin ümumi həcminə nisbəti kimi bank. Kredit əməliyyatları üzrə itkilərin ümumi həcmi borcalanın (və ya qrupun) bank qarşısında öhdəliklərinin kredit əməliyyatları zamanı itki ehtimalına vurulan ümumi məbləği kimi qiymətləndirilir. Kredit əməliyyatları ilə bağlı itkilərin ehtimalını qiymətləndirmək üçün bankın əvvəlki inkişaf tarixi ilə müqayisədə oxşar xüsusiyyətlərə və kredit qabiliyyəti göstəricilərinə malik müştərilər (və ya onların qrupları) tərəfindən kreditlərin qaytarılmaması və digər öhdəliklərin yerinə yetirilməməsinin orta payından istifadə edilir.

Ekspert metodu təcrübəli mütəxəssislərin rəylərinin işlənməsi ilə əlaqələndirilir. Kəmiyyətlə müəyyən edilə bilməyən risk faktorlarına tətbiq edilir. Bir qayda olaraq, metod anketin keçirilməsini və balların təyin edilməsini nəzərdə tutur.

Hesab edirik ki, kredit riskinin qiymətləndirilməsində daha dəqiq nəticələr əldə etmək üçün bu üsulların birləşdirilməsi məqsədəuyğun olardı. Yəni Kuban Kreditdə istifadə olunan kredit riskinin qiymətləndirilməsi üsulları ilə yanaşı, skorinq sistemini hazırlamaq, inkişaf etdirmək lazımdır. yeni texnika kredit skorinq sistemi əsasında borcalanların əsas maliyyə göstəricilərinin qiymətləndirilməsi ilə bağlıdır. Metodologiyadan istifadənin əsas məqsədi bu sahədə toplanmış beynəlxalq təcrübəni və Bazel Komitəsinin tövsiyələrini Rusiyanın bank təcrübəsinə uyğunlaşdırmaqdır. Bundan əlavə, kredit qabiliyyətinin ağlabatan qiymətləndirilməsi üçün rəqəmsal kəmiyyətlərdəki məlumatlara əlavə olaraq, ixtisaslı analitiklərin ekspert qiymətləndirməsi lazımdır.

Bundan istifadə etmək də məqsədəuyğundur Xarici təcrübə kreditlərin verilməsi ilə bağlı əsaslandırılmış qərar qəbul etmək üçün borcalanın qarşıdakı dövrdə maliyyə vəziyyətinin proqnozlaşdırılması.

Kredit vermə prosesinin optimallaşdırılması bir borcalan və ya bir-biri ilə əlaqəli borcalanlar qrupu üçün kredit limitinin (riskinin) hesablanması metodologiyasının işlənib hazırlanmasını nəzərdə tutur.

Kredit risklərinin idarə edilməsi sisteminin təkmilləşdirilməsi üçün ilk növbədə kredit riskinin təhlili prosedurunun və onun azaldılması üsullarının işlənib hazırlanması və təsdiq edilməsi zəruridir. Bunun üçün bir sıra tədbirlər həyata keçirmək lazımdır:

kredit riskinin təhlili üçün yeni metodların işlənib hazırlanması və sınaqdan keçirilməsi üçün bank mütəxəssislərinin həvəsləndirilməsi;

təkcə kredit departamentinin deyil, həm də risklərin idarə edilməsi departamentlərinin fəaliyyətində səhvlərin müəyyən edilməsi, aşkar edilmiş çatışmazlıqların aradan qaldırılması;

risk dərəcəsinin kredit məbləğinin faizi kimi müəyyən edilməsi;

kredit riskinin səviyyəsinə nəzarətin gücləndirilməsi, xüsusən:

• a) borcalanın faktiki fəaliyyətinin monitorinqi zamanı yeni hesabat formalarının hazırlanması məqsədəuyğundur.
• b) girovun vəziyyətinin monitorinqi zamanı cari bazar dəyərinin adekvatlığını yoxlamaq, bank nümayəndələrinin girovun saxlandığı yerə vaxtında baş çəkmələrini həyata keçirmək;
• c) borcalanın şərtləri yerinə yetirməsinə nəzarət edərkən kredit haqqında razılaşmaöhdəliklərin yerinə yetirilməməsinin səbəblərini müəyyən etmək və varsa, risklərin azaldılması yollarını təklif etmək;
• d) bankın kredit komitəsi tərəfindən təsdiq edilmiş qərarların və tədbirlərin, o cümlədən risk meneceri tərəfindən təklif olunanların icrasına daim nəzarət etmək.

Risk menecerlərinin ixtisaslarının artırılmasına xüsusi diqqət yetirilməlidir. Bu məqsədlə davamlı olaraq lazımdır:

müddəaların biliyi və düzgün tətbiqi üçün risk menecerlərinin sertifikatlaşdırılmasını həyata keçirmək tənzimləyici çərçivə bank və müvafiq qanunvericilik;

risk menecerlərini risklərin təhlili üçün yeni metodlar hazırlamağa, habelə bacarıqlarını təkmilləşdirməyə həvəsləndirmək.

Kredit siyasətinin növünün seçimi bankın kapitalının artırılmasına, gəlirlərinin artırılmasına, likvidliyin saxlanmasına, bank fəaliyyətinin risklərinin azaldılmasına yönəldilmiş strategiyasına və ya qarışıq strategiyaya əsaslanır. Kredit siyasəti kreditin idarə edilməsi prosesinin əsası kimi kredit münasibətlərinin inkişafında və kredit prosesinin fəaliyyətində prioritetləri müəyyən edir. Kredit siyasəti kreditin idarə edilməsi prosesinin əsası kimi kredit münasibətlərinin inkişafında və kredit prosesinin fəaliyyətində prioritetləri müəyyən edir.

Strategiya müəyyən edilərkən banklar müvafiq borcalanlara, o cümlədən fiziki şəxslərə kredit verərkən fərdi yanaşmalar hazırlayır. Məsələn, bir bank evlə təminatlı şəxsi kreditləri tövsiyə edə bilər, lakin kreditləri uzatmaqdan çəkinir uzunmüddətli investisiya, şübhəli reputasiyaya malik şəxslərə verilən kreditlər, bağlanmış şirkətlərin səhmləri ilə təminatla verilmiş kreditlər və s. Bankın kredit siyasəti bankın kredit genişləndirilməsinin arzu olunduğu coğrafi regionları müəyyən edə bilər. Məsələn, bank kredit siyasətinin əhatə dairəsini yerləşdiyi şəhərlə və ya kənd yerləşdiyi ərazi ilə məhdudlaşdıra bilər. A böyük banköz fəaliyyətini təkcə milli miqyasda deyil, həm də beynəlxalq səviyyədə özəl müştərilərlə kredit münasibətlərinin inkişafına yönəldə bilər. Beləliklə, optimal kredit siyasətini hazırlamaq üçün bazar şərtlərini nəzərə almaqla bankın işinin prioritet istiqamətlərini müəyyən etmək lazımdır. bank əməliyyatları və xidmətlər, rəqabət səviyyəsi və bankın özünün imkanları.

Kredit siyasəti banklar üçün ilk növbədə ona görə zəruridir ki, o, bank müştərilərinə resursların qaytarılmalı əsaslarla cəlb edilməsi və onların bank müştərilərinə kredit verilməsi baxımından investisiya yatırmaq üçün bankla müştəriləri arasında münasibətləri tənzimləməyə, idarə etməyə və rasional şəkildə təşkil etməyə imkan verir. Kredit siyasətinin bankın fəaliyyətində risklərin idarə edilməsi üçün əsas olduğunu vurğulamaq da vacibdir.

Beləliklə, borcalanın bütün kəmiyyət və keyfiyyət xüsusiyyətlərinin öyrənilməsi borc verənə potensial borcalana etibar etmək barədə qərar qəbul etməyə imkan verməlidir ki, bu da girovun xarakterini nəzərə almadan əsaslandırılmalıdır, çünki girov yalnız borcun azaldılmasına xidmət etməlidir. kredit riski.