Landbruksforsikring og dens typer - abstrakt. Forsikring av landbruksvekster og flerårig beplantning Frivillig avlingsforsikring

Avlings- og/eller avlingsforsikring

Avlingsavlingsforsikring

En betydelig del av jordbruksarealet i Russland ligger i sonen med risikofylt jordbruk. Nesten alle planteproduksjonsbedrifter kan bli påvirket av naturfarer. Hel eller delvis død av avlingen fører til alvorlige økonomiske tap. Forsikringsprogrammene som tilbys av vårt selskap minimerer risikoen forbundet med fullstendig eller delvis tap av avlingen.

Hvorfor avlingsforsikring er fornuftig:

• Beskytter mot praktisk talt enhver naturlig eller menneskeskapt hendelse som kan skade avlinger og/eller avlinger;
• Gjør det mulig å redusere betydelig Finansielle utgifter landbruksbedrifter i tilfelle uønskede hendelser;
• Minimerer risikoen for konkurs for bedriften på grunn av fullstendig død av avlinger eller deres avlinger på grunn av katastrofale risikoer.

Hvorfor du trenger å forsikre avlingen i JSC IC "RSHB-Insurance":

Takket være bruken av innovative teknologier for overvåking av landbruksrisiko, tilbyr vi optimale forsikringsbetingelser. Våre høyt kvalifiserte spesialister er alltid klare til å gi deg råd om agronomiske spørsmål. Høy pålitelighet av avlingsforsikringsoperasjoner sikres av gjenforsikringsprogrammer i ledende internasjonale gjenforsikringsselskaper: Partner Reinsurance Europe SE, Swiss Reinsurance Company Limited, General Reinsurance AG og andre.

Godtatt for forsikring:

• høsting av avlinger
• Høst stauder
• Høst av grønnsaksvekster dyrket i beskyttet jord
• Planting av stauder

Hva kan forsikres:

Landbruksvekster og flerårige plantinger:

• korn og belgfrukter;
• oljefrø;
• teknisk, fôr, kalebasser; potet;
• grønnsaksvekster (åpen og beskyttet mark, inkludert de som dyrkes i drivhus);
• plantasjer av humle, te;
• flerårige plantasjer (vingårder, frukt, bær, nøtteplantasjer)

Forsikring av avlinger og/eller avlinger med statsstøtte

Avlingsforsikring med statlig støtte utføres på grunnlag av den føderale loven "On State Support in the Sphere of Agricultural Insurance" datert 25. juli 2011 nr. 260-FZ.

Ved inngåelse av kontrakten betaler du kun 50 % forsikringspremie, resten, i henhold til søknaden din, kompenseres fra statsbudsjett. Eksistensen av en forsikringsavtale kan være en forutsetning for å få statstilskudd på enkelte områder innen jordbruksproduksjon.

Listen over typer landbruksavlinger, planting av flerårige plantasjer og listen over begivenheter som en landbruksforsikringskontrakt kan inngås med statlig støtte for, bestemmes av landbruksforsikringsplanen godkjent av det autoriserte organet og gyldig for året landbruket forsikringsavtale er inngått.

• virkningen av alle, flere eller en av naturfenomenene og naturkatastrofene som er farlige for produksjon av landbruksprodukter:
  1. atmosfærisk tørke
  2. jordtørke
  3. tørr vind
  4. frost
  5. fryser
  6. forfall
  7. stort hagl
  8. kraftig støvstorm (sand).
  9. isskorpe
  10. mye regn
  11. kraftig og/eller langvarig regn
  12. tidlig opptreden eller etablering av snødekke
  13. frysing av matjorda
  14. Flo
  15. oversvømmelse
  16. flom
  17. oversvømmelse
  18. jordskred
  19. vanning av jorda
  20. sterk og/eller kuling
  21. jordskjelv
  22. snøskred
  23. naturlig brann
• penetrasjon og (eller) spredning av skadelige organismer, hvis slike hendelser er epifytotisk i naturen;
• brudd på elektrisitet og (eller) varme og (eller) vannforsyning som følge av naturfarer og naturkatastrofer ved forsikring av avlinger dyrket i beskyttet mark eller på gjenvunnet land.

Klassisk (frivillig) avlingsforsikring

I tillegg til avlingsforsikring med statsstøtte, tilbyr vi klassisk (frivillig) avlingsforsikring. I motsetning til forsikring med statlig støtte, som gir visse krav til prosedyren for å beregne forsikringsverdien og vilkårene for å inngå en forsikringskontrakt, kan du inngå en forsikringsavtale som tar hensyn til individuelle egenskaper, inkl. parametere for kriterier for farlige naturhendelser, tatt i betraktning de rådende naturforholdene på forsikringsområdet.

Forsikringshendelser er:

• virkningen av naturfenomener;
• sykdommer og skadedyr;
• handlingene til fugler og gnagere;
• brann og lynnedslag;
• ulovlige handlinger fra tredjeparter;
• vannfritt og lite vann i vanningskilder;
• fall av fly og/eller deres rusk.

I tillegg, etter eget skjønn, når du dyrker avlinger og/eller deres avlinger i beskyttet mark eller på gjenvunnet land, er det fare for avbrudd/avbrudd i forsyningen av elektrisitet, varme, vann, ødeleggelse av drivhusdekselet som følge av naturkatastrofer og ulykker kan forsikres.

Landbruksvekster og flerårige plantinger er mest påvirket av naturlige forhold. Dette bestemmes av produksjonsprosessen av planteproduksjon, når produktet lang tid er under påvirkning av naturlige prosesser. Ugunstige naturlige faktorer påvirker resultatet av arbeidet. Dette er naturfenomener typiske for området eller avvik fra normen. Påvirkningen deres kan føre til store økonomiske tap. Avlingsforsikring er den mest pålitelige beskyttelsen for avlingsproduksjon. Forsikringsprogrammene som tilbys av vårt byrå minimerer risikoen din.

Gjenstander for forsikring og risiko

Når du forsikrer landbruksavlinger, vil objektet være eiendomsinteressene til den forsikrede som ikke er i strid med lovgivningen i Den russiske føderasjonen og er forbundet med risikoen for død eller skade på avlingen.

De sikrer både innhøsting av landbruksvekster (korn, fôr, meloner, poteter, grønnsaker osv.), samt flerårige plantasjer (frukt-, bær-, nøtteplantasjer, humleplantasjer, te).

Du kan forsikre landbruksavlinger for enhver kombinasjon av risikoene som er oppført nedenfor:

1. Tørke, overdreven fuktighet, frost, hagl, regnbyger, orkaner, flom, gjørme og andre naturfenomener som er uvanlige for området, samt plantesykdommer og branner i høstperioden;
2. Naturkatastrofer, ulykker (avbrudd i forsyningen av elektrisitet, vann) og brann, som også førte til ødeleggelse av beskyttende strukturer (i tilfelle forsikring av avlinger dyrket i beskyttet jord).

Vilkår for forsikring

Avlingsforsikringsavtale tegnes for en periode på 1 til 5 år.
Hele avlingen som er sådd i forsikringsåret eller året før (for vintervekster) er forsikringspliktig.
Når du forsikrer innhøsting av landbruksvekster, blir penger bidratt med:

• for våravlinger senest 1. juni;
• for vintervekster, flerårige gress - senest 1. november.

Forsikringskostnad

Hvis det er nødvendig å forsikre avlinger og avlinger, inngås frivillige forsikringskontrakter mellom forsikringsselskaper og landbruksprodusenter av enhver form for eierskap innenfor rammen av gjeldende russisk lovgivning.

Egenskaper ved avlingsforsikring

Mulig forsikring:

• Korn og oljefrø;
• Drivhus og frø avlinger;
• Tekniske land og fôrområder;
• Grønnsaker og poteter;
• Høster av frukthager og humle, vingårder;
• fruktbare busker og jordbær;
• Barnehager og barnehager;
• Podemateriale.

Forsikring for avlinger som produserer mer enn én gang i året inkluderer årlige kostnader for hele avlingen.

Det bør tas i betraktning at hele området med avlinger eller vekst av produkter er underlagt forsikring.

Forsikring for avlinger og avlinger er:

1. Naturfenomener:
   • frost av vinteravlinger;
   • mellomsesongene frost;
   • oversvømmelse;
   • hagl;
   • en direkte konsekvens av regnbyger;
   • tørke;
   • brann fra lyn;
   • jordskred og sølevann.
2. Sykdommer i avlinger og høsting, samt reproduksjon av skadedyr
3. Ulovlige handlinger fra tredjeparter som forårsaket skade - tyveri, brannstiftelse, andre ulovlige handlinger.

Kontrakten kan inngås for en av risikoene, eller den kan kombineres. Den siste forsikringstypen kalles multirisiko. Det er den dyreste landbruksforsikringstjenesten, derfor er det mer sannsynlig at bedrifter med statlig støtte inngår multirisikokontrakter.

Forsikringsavtaler inngås ikke i følgende tilfeller:

1. Når virksomheter som ønsker å forsikre ikke hadde noen avkastningsresultater de siste tre årene før de kontaktet forsikringsselskapet.
2. Avlinger dyrket i den naturlige risikosonen kan heller ikke forsikres.
3. Naturlig slåttemark og beitemark, samt flerårig gress, er ikke forsikret.

Inngåelse og gjennomføring av kontrakten

Avlings- eller avlingsforsikringsavtale må inngås før datoen for påbegynt såing.

Avlingen dyrket i beskyttet mark er forsikret frem til den sykliske starten av "såing - planting".

En landbruksforsikringsavtale inngås utelukkende for høsting eller såing av hele såarealet.

Et trekk ved denne typen forsikringskontrakter er at assurandøren har rett til å inspisere avlinger. Første kontroll skjer under såing av de forsikrede produktene på hele såarealet. Videre har assurandøren rett til å gjennomføre planlagte og ikke-planlagte inspeksjoner.

Landbruksforsikring for flerårige plantinger

Forsikring av landbruksplantinger av flerårige plantinger, så vel som slike avlinger selv, utføres til slutten av vekstsesongen.

Det er to hovedmetoder for å bestemme forsikringsverdien av flerårige avlinger, som hver er basert på en bestemt tilstand.

1. Dersom flerårig avling er i fruktalder, legges balanseprisen i henhold til rapportene til grunn. regnskap på datoen for signering av forsikringsavtalen.
2. Hvis alderen på avlingen ikke er fruktbar, tas det beløpet som brukes på dyrking av avlingen til grunn. Bekrefter er regnskapsdokumenter regnskap og rapportering ved kontraktsinngåelse.

Forsikringssummen kan ikke overstige den totale verdien av avlingen høstet fra flerårige plantasjer.

Tariffsatser

Forsikringssatser for jordbruksrisiko avhenger av dyrkingsområdet, tilstanden til avlingene og overholdelse av jordbruksnormer og krav til dyrking. Den gjennomsnittlige tollsatsen i Russland er 3-6%. De laveste satsene er 0,2 %, de høyeste satsene er fastsatt til 8 %.

Hver kultur har sin egen tollsats. I tillegg er satsene differensiert etter graden av tap fra den territoriale plasseringen.

Hver region har sine egne naturlige egenskaper, jordsmonn og værforhold, så koeffisientene for tollsatser er utviklet basert på disse egenskapene.

Betaling av forsikringspremier kan skje i et engangsbeløp eller i avdrag. I det første tilfellet betales hele årsavgiften. Dersom avdragsordning velges, trer kontrakten i kraft dagen etter at forsikrede betaler minst 50 % av bidraget. Fristen for å gjøre siste avdrag er spesifisert i kontrakten og kan ikke gjøres senere.

Bidrag til politikken

Forsikringsbeløpet forhandles av begge parter, størrelsen er lik kostnadene ved den teknologiske implementeringen av kontraktsobjektet.

Størrelsesberegning forsikringspremie for hver avling utføres ved å multiplisere kostnaden for avlingen fra hele planteområdet og tollsatsen.

Med engangsutbetalinger gir noen forsikringsselskaper en rabatt på opptil 10 % av det totale beløpet for forsikringsutbetalingen. For å gjøre dette er det nødvendig å oppfylle betingelsene for å inngå kontrakten:

• For høsthøsten må kontrakten være sluttført innen 30. april
• For våravlinger - til 31. mai
• For produkter dyrket på plantasjer - frem til 31. juni

Den siste fasen av inngåelsen av kontrakten er leveringen til den forsikrede av en forsikring som har en viss form.

Prosedyre for inntreden av en forsikringstilfelle

Forsikringstakeren må studere vilkårene i det signerte dokumentet nøye, spesielt elementene knyttet til temaet erstatning. Det er en viss varslingssekvens til assurandøren om skaden som er forårsaket, samt hovedforpliktelsene til den forsikrede, som han må oppfylle for å motta forsikringsutbetalinger.

Den forsikredes forpliktelser:

1. Rettidig og fullstendig betaling av forsikringspremier.
2. Rettidig melding om hendelsen forsikringstilfelle. Oppsigelsesfrister er spesifisert i hver enkelt kontrakt. Samtidig råder vi deg til å registrere mottak av varselet fra den andre parten skriftlig.
3. Melding til forsikringsselskapet om kontrollsjekker og undersøkelser innenfor de vilkår som er angitt i kontrakten. Noter også skriftlig mottak av varselet fra den andre parten.
4. Rettidig levering av statistiske data i henhold til etablerte rapporteringsskjemaer, som kan bekrefte faktum om avlingsmangel.
5. Send inn andre tilleggsdokumenter til assurandøren hvis de statistiske skjemaene ikke helt tilfredsstiller assurandøren med fakta om avlingsmangel.
6. Innlevering til assurandøren av sertifikat fra hydrometeorologisk senter som bekrefter hydrometeorologiske forhold som er ugunstige for avlingen.
7. Rettidig innsending av søknad om erstatning med søknad om nødvendige dokumenter. Fristene for å sende inn søknader er også fastsatt i kontrakten.

Overholdelse av kravene til forsikringsselskapet vil tillate deg å få forsikringsutbetalinger fullstendig og innenfor avtalt tidsramme.

Skader

Avlingsskader beregnes av differansen mellom volumet av forsikrede produkter oppnådd ved slutten av sesongen og gjennomsnittlig avling de siste fem årene per 1 ha. Tapsbeløpet er fokusert på prisen (kjøp, marked, kontrakt) fastsatt i landbruksforsikringskontrakten.

Hvis avlingen døde på hele såarealet, beregnes skaden som følger: gjennomsnittlig avling på en hektar 5 år før forsikringstilfellet multipliseres med sådd areal og markedsverdien av avlingen. Resultatet som oppnås er mengden av forsikringsbetaling i tilfelle fullstendig tap av landinger. Ved beregning av skaden til hver region brukes en viss territoriell koeffisient.

Ved avlingstap kan virksomheten få dekket faktiske utgifter til innkjøp av frø, lønn, drivstoff og smøremidler, avskrivninger på utstyr mv.

Forsikringen vil kunne dekke tap uten å ta hensyn til tapt fortjeneste, og størrelsen på forsikringspremiene vil være ubetydelig.

For å fastslå skaden er det nødvendig med statistiske data for de siste fem årene. Ikke alltid uavhengig har bedriften slike indikatorer. Da kan forsikringsselskapet ta alle tilgjengelige data fra følgende liste:

1. Data om distriktet eller fylket der den forsikrede produserer avlinger;
2. Data for et annet distrikt og distrikt ved siden av stedet for dyrking av den forsikrede avlingen eller såingen;
3. Regionale data der den forsikrede avlingen eller avlingen dyrkes;
4. Regionale data fra andre fag i Den russiske føderasjonen nærmest stedet for dyrking av forsikrede landbruksavlinger.

Også i forsikringspraksis oppstår ofte spørsmålet om gjensåing på hele eller deler av det berørte arealet under forsikringstilfellet. Hvis avlingen har dødd, helt eller delvis, og de agrotekniske vilkårene tillater gjensåing eller oversåing, er jordbrukeren forpliktet til å gjøre dette, dessuten sår han på nytt for egen regning. Da erstatter forsikringsselskapet kostnadene ved delvis oversåing eller ettersåing av hele arealet.

I dette tilfellet skal det lages en tilsynsrapport, signert av begge parter. Dersom forsikringstakeren under disse forutsetningene ikke oppfyller sin forpliktelse til å så eller gjenså, vil assurandøren trekke fra det totale skadebeløpet verdien av produktet som kunne ha vokst på arealet hvor såingen gikk tapt.

Landbruksforsikring

1. Hovedtyper av landbruksforsikring

2. Landbruksforsikring med statlig deltakelse

-1 Hovedtyper av landbruksforsikring

Landbruket er den næringen som er mest utsatt for naturkreftene, og trenger derfor forsikringsbeskyttelse i større grad.

Det er følgende typer landbruksforsikring:

JEG. Forsikring av landbruksvekster og flerårige plantinger (høst og avlinger) .

Landbruksvekster kan forsikres i tilfelle skade, ødeleggelse eller tyveri som følge av naturkatastrofer, sykdommer, skadedyr, dyr, gnagere, brann, ulovlige handlinger fra tredjeparter, ødeleggelse av beskyttelsesstrukturer, strømbrudd, etc.

Forsikrede hendelser for landbruksavlinger er deres død eller skade som følge av tørke, mangel på varme, overdreven fuktighet, bløtlegging, overoppheting, frysing, frysing, hagl, regn, storm, orkan, flom, gjørmestrøm, mangel på vann eller lite vann i vanningskilder og som et resultat andre meteorologiske eller andre naturforhold som er uvanlige for området. Risikoen for død fra sykdommer, planteskadegjørere og brann er tatt i betraktning.

Ved forsikring av avlinger er forsikringsobjektene ikke bare landbruksprodusentens materielle interesser i bevaring av avlinger som eiendom, men også hans materielle interesser i å motta inntekter fra salg av fremtidig høsting. Risikoen for manglende inntekt vurderes ut fra underskuddet i faktisk avling i forhold til gjennomsnittlig flerårsnivå.

Mengden av tap i tilfelle død eller skade på avlinger bestemmes basert på kostnadene for avlingsmangel på hele avlingsarealet, beregnet av differansen mellom gjennomsnittskostnaden for en avling per 1 hektar de siste fem årene og i år til gjeldende innkjøpspriser.

Innhøsting av landbruksvekster og flerårige plantinger, på forespørsel fra den forsikrede, kan bare forsikres i tilfelle fullstendig tap av avlinger eller deler av avlingsarealet. Skadebeløpet bestemmes basert på forsikringssummen per 1 hektar og størrelsen på arealet med døde avlinger.

Inngåelsen av kontrakten bekreftes ved utstedelsen til den forsikrede forsikring den etablerte formen.

Forsikringssatsen er vanligvis 0,1-2 % av forsikringssummen; for frukt og bær og flerårige plantasjer - 0,2-1,5%; etter farger - 0,1-1,8%.

II. Husdyrforsikring

Følgende dyr eid av forsikrede eller tatt til oppfedning godtas for forsikring: hester, storfe, sauer, fugler, kameler, esler, muldyr, hjort, bikolonier.

Dyr er forsikret i tilfelle de blir ødelagt eller skadet av bestemte årsaker.

En forsikringstilfelle er død, død, tvangsslakting eller ødeleggelse av dyr som følge av følgende hendelser: brann, lynnedslag, elektrisk strøm, eksplosjon, solstikk (tariffsats 0,2-0,3 % av forsikringssummen); naturkatastrofe (0,3-0,6%); kvelning, angrep av dyr, frysing, forgiftning med giftige urter, slangebitt (0,25-0,7%); ulovlige handlinger fra tredjeparter (0,2-0,7%).

Ved dødsfall av husdyr bestemmes skadebeløpet fra deres balanseverdi (inventar) på dødsdagen. Skader forårsaket av død på husdyr (hester, kameler, esler, muldyr) fastsettes minus avskrivninger. Ved tvangsslakting av dyr trekkes kostnadene for spiselig kjøtt og skinn fra skadebeløpet.

III. Forsikring av eiendom til landbruksbedrifter.

Følgende kan aksepteres for forsikring: bygninger, konstruksjoner, overføringsenheter, maskineri, maskiner, inventar og utstyr, landbruksenheter og installasjoner (såmaskiner, klippere, jordfresere, ploger, etc.), konstruksjon under arbeid, landbruksprodukter mv.

Forsikrede hendelser for landbrukseiendom er død, tyveri eller skade som følge av naturkatastrofer (tariff 0,1-0,2 % av forsikringssummen), grunnvann, lynnedslag, grunnsynk, brann (0,2-0,25 %), eksplosjon (0,1- 0,15 %) og ulykker (0,22-0,32 %), ulovlige handlinger fra tredjeparter (0,2-0,3 %). En forsikret risiko er også en plutselig trussel mot eiendom, som et resultat av at det er nødvendig å demontere den og flytte den til et nytt sted.

Den endelige beregningen av forsikringspremien utføres etter å ha tatt hensyn til alle faktorer som påvirker graden av risiko (naturlige og klimatiske forhold, eiendommens levetid, tilstedeværelse og tilstand av sikkerhets- og brannalarmer, tilstanden til bygningens livsstøttesystemer osv.).

-2 Landbruksforsikring med statlig deltakelse

Føderal lov nr. 260-FZ "On State Support in the Sphere of Agricultural Insurance" trådte i kraft 1. januar 2012; i forhold til forsikring av husdyr - fra 1.01.2013; når det gjelder gjennomføring av erstatningsutbetalinger fra assurandørforeningen - fra 1.01.2014.

Landbruksforsikring med statsstøtte– forsikring av eiendomsinteresser knyttet til risikoen for tap (død) av landbruksvekster, tap (død) av flerårige plantinger, tap (død) av husdyr.

Godtatt for forsikring:

- avlinger: korn, belgfrukter, oljefrø, industri, fôr, meloner, poteter, grønnsaker, vingårder, frukt-, bær-, nøtteplantasjer, humle- og teplantasjer;

- flerårige plantasjer: vingårder, frukt, bær, nøtteplantasjer, humleplantasjer, te;

- husdyr: Storfe (bøfler, okser, okser, kyr, yaks); småfe (geiter, sauer); griser; hester, hinies, muldyr, esler; kameler; hjort (hjort, flekkhjort, reinsdyr); kaniner, pelsdyr; fjærfe av eggleggingsraser og fjærfe av kjøttraser (gjess, kalkuner, kyllinger, vaktler, ender, perlehøns), slaktekyllinger; familier av bier.

Introduksjon

1. Økonomisk enhet forsikring

1.1 Grunnleggende begreper om forsikring

1.2 Betydning og typer forsikringer i landbruket

Anvendelse av den obligatoriske forsikringsformen i landbruket

1 europeisk landbruksforsikringserfaring

Problemer og utsikter for utvikling av avlingsforsikring

1 Problemer med utvikling av avlingsforsikring

2 Utsikter for utvikling av avlingsforsikring

Konklusjon

Introduksjon

Enhver forretningsaktivitet utføres under forhold med risiko og usikkerhet. Agroindustriell produksjon utmerker seg ved et spesielt risikofylt miljø, siden blant de mange risikoene er det en som er veldig farlig og har størst innvirkning på endelige resultater produksjon og finansiell virksomhet, - naturlig og klimatisk risiko.

Hvert år lider landbruksproduksjonen store tap fra naturkatastrofer: hagl, orkanvind, unormale temperatursvingninger, kraftig regn, vårflom og andre nødsituasjoner. Hovedskaden på landbruksproduksjonen er forårsaket av gjentatte tørkeperioder. Samtidig er den økonomiske skaden som følge av disse forholdene ikke bare sammenlignbar med skalaen økonomiske resultater aktivitetene til gårder, men overskrider også periodisk dem. Samtidig bistand fra det føderale budsjettet frem til 2004 var uforlignelig mindre økonomisk skade og hadde dessuten en konstant nedadgående trend. Og siden 2004 har erstatning for skader til landbruksorganisasjoner blitt avskaffet helt.

Omfattende innvirkning som tradisjonell for enhver kommersiell virksomhet risiko (industriell, finansiell, kommersiell), så vel som spesifikke, forplikter landbruksbedrifter i systemet for deres interesser og prioriteringer til å sette stabilitet og garanterte resultater i første rekke.

Hele perioden med reformer i russisk landbruk ble preget av forskjellige måter for anti-krisehåndtering av de listede risikoene. Ulike ordninger og alternativer ble utviklet for omorganisering av landbruksbedrifter, restrukturering av deres gjeld og virksomhet. Ulike programmer for økonomisk gjenoppretting av bedrifter ble satt ut i livet. Alle disse tiltakene kan betraktes som mekanismer for enten å unngå, eller beholde eller redusere landbruksrisiko, men ikke overføring av dem. Forsikring som et effektivt verktøy for risikooverføring er nesten fullstendig forlatt, selv om det er avgjørende for å øke finansiell stabilitet og opprettholde lønnsomheten til landbruksbedriftene.

I mer enn sytti år har eiendomsforsikring av landbruksbedrifter, inkludert avlinger, blitt utført i obligatorisk form. Demonopolisering på 1990-tallet forsikringsmarkedet ikke innebar en prinsipiell endring av begrepsgrunnlaget for forsikringsvernet på landsbygda. Dette er hovedårsaken til det lave utviklingsnivået for forsikring i det agroindustrielle komplekset. Imidlertid, i hovedretningene for den agroindustrielle politikken til regjeringen i den russiske føderasjonen for 2001-2010, sammen med slike lsom termin- og futureskontrakter (futures, opsjoner) for kjøp av produkter Jordbruk, som gjør det mulig å sikre risikoen for svingninger i markedspriser, er det lagt særlig vekt på forsikring av avlinger og inntekter til landbruksbedrifter. Samtidig er hovedoppgavene inntreden i det enhetlige forsikringssystemet til nesten alle landbruksbedrifter og aktiv støtte til denne prosessen fra staten. I mange utviklede land I verden er forsikring av landbruksrisiko også gjenstand for nøye oppmerksomhet og støtte fra staten. Statlig støtte til forsikring i landbruket utføres fra budsjettene på ulike nivåer, det er opprettet spesialiserte statlige institusjoner som implementerer ulike programmer for subsidiert forsikring.

Den effektive utviklingen av det viktigste verktøyet for å regulere agroindustriell produksjon, forsikring, tilrettelegges av det faktum at statsstøtten ikke har en negativ innvirkning på effektiviteten til internasjonal handel. Statlig støtte til forsikring i henhold til WTO-reglene er inkludert i gruppen "grønn boks" og er derfor unntatt fra reduksjonsforpliktelser. Til tross for relevansen av temaet landbruksrisikoforsikring, spesielt avlingsforsikring, og behovet for dens statlige støtte, er det mange problemer som bremser ned, og ofte rett og slett forvrenger den sanne betydningen av denne økonomiske kategorien. Så langt er det ikke definert klare mål og strategier for utvikling av forsikring i systemet for regulering av agroindustriell produksjon. Med andre ord, det er ikke noe juridisk dokument som vil regulere formene for forsikring av landbruksrisiko, måten staten deltar i det, hvilke typer forsikringer som støttes av staten, spørsmål om gjenforsikring, beskatning, opprettelse av sentraliserte forsikringsreserver, og mye mer. Selv om den metodiske og organisasjonsgrunnlag forsikring av landbruksrisiko har dype historiske røtter, en langsiktig ideologisk "tilknytning" til det statlige monopolet på forsikring i det agroindustrielle komplekset, men problemene med å organisere statlig støtte til forsikring i vitenskapelige termer, i forhold til moderne forhold for utviklingen av det agroindustrielle komplekset, er ikke studert nok. For tiden er det et presserende behov for å utvikle konseptet med statlig støtte til forsikring på nasjonalt nivå i systemet for regulering av agroindustriell produksjon, nye teoretiske og metodiske metoder for å sette tariffer for avlingsforsikring, metoder for å bestemme kapasiteten til avlingsforsikringsmarkedet og følgelig mengden budsjettstøtte, samt behovet for å organisere statlig overvåking av forsikring i det agroindustrielle komplekset og opprettelsen av omfattende forsikringsprogrammer for landbruksbedrifter.

1. Økonomisk essens av forsikring

1 Grunnleggende begreper om forsikring

Forsikring er en økonomisk kategori som er en del av finans. Den økonomiske essensen av forsikring er assosiert med opprettelsen av målfond, som er dannet av økonomiske bidrag fra juridiske enheter og enkeltpersoner, deres påfølgende bruk for å kompensere for skade forårsaket av naturkatastrofer og andre omstendigheter. Dannelsen av trustfond for forsikring, kompensasjon for materielle tap av juridiske personer og enkeltpersoner utføres ved hjelp av økonomiske relasjoner gjennom sirkulasjon av midler. I praksis er dette omfordelingsforhold som oppstår i prosessen med dannelse og bruk av midler av midler, som uttrykkes gjennom forsikring som en finansiell kategori.

I loven til den russiske føderasjonen av 27. november 1992 nr. 4015-1 "Om organisering av forsikringsvirksomhet i Den russiske føderasjonen"forsikring er definert som et forhold for å beskytte interessene til enkeltpersoner og juridiske personer i tilfelle visse forsikringshendelser på bekostning av pengemidler dannet av forsikringspremiene betalt av dem (forsikringspremier), samt andre forsikringsfond.

I en bredere forstand er forsikring et system med økonomiske relasjoner, inkludert opprettelse av et spesielt reservefond av midler på bekostning av bedrifter, organisasjoner og befolkningen og bruken av det til å kompensere for skader, tap forårsaket av uforutsette hendelser, ulykker, naturlig katastrofer og andre uønskede hendelser, og også for utbetaling av forsikringsdekning til borgere ved forekomsten av ulike hendelser i deres liv (når en viss alder, funksjonshemming, død, etc.). Gjenstandene for forsikring kan være: liv, helse til mennesker; eiendom til borgere og bedrifter; kjøretøy, last; risikoer; ansvar.

I forsikring må det være to parter - assurandøren og den forsikrede. Assurandøren er en stat, aksjeselskap eller annet forsikringsorganisasjon ansvarlig for opprettelse og bruk av forsikringsfondet. Juridiske enheter av enhver form for eierskap (statlig, kommunal, kooperativ, aksjeselskap, privat) og enkeltpersoner fungerer som forsikringsgivere.

Forsikring har de karakteristiske egenskapene:

• formålet med de akkumulerte midlene i fondene. I praksis er det tre hovedformer for forsikringsfond: selvforsikringsfond (eller dets modifikasjon - risikofond); sentraliserte nasjonale reservefond; forsikringsfond (assurandører). De brukes kun til å dekke tap (tilførsel av bistand) i tilfelle forekomsten av forhåndsbestemte tilfeller;
• den sannsynlige karakteren av forholdet, siden det ikke er kjent på forhånd når den tilsvarende hendelsen vil inntreffe, hva dens styrke vil være og hvilke av forsikringsselskapene den vil påvirke;
• ♦ tilbakeføring av midler, da de er beregnet på utbetalinger til hele settet av forsikringsselskaper (men ikke til hver enkelt forsikret separat).
• Hovedmotivet for forsikring er risikoen til sosial produksjon og menneskeliv. I prosessen med sosioøkonomisk utvikling er det en risiko for destruktive virkninger av de elementære naturkreftene og menneskets aktivitet i reproduksjonsprosessen.
• Forsikring er hovedmetoden for å redusere risikoen for et ugunstig utfall i tilfelle av visse hendelser, som det utføres for.
• Forsikringsrisiko er eiendom, finansiell økonomisk politisk, naturlig. Eiendomsrisiko - muligheten for utilsiktet tap eller skade på eiendom fra brann, flom, jordskjelv og andre katastrofer. finansiell risiko- risiko i en kreditttransaksjon, risikoen forbundet med en uforutsett økning i distribusjonskostnader, produksjonskostnader på grunn av inflasjonsprosessen, etc. Økonomisk risiko - muligheten for å pådra seg tap på grunn av tilfeldighetene til beslutninger som tas eller transaksjoner som er gjort. For eksempel i investeringssfæreøkonomisk risiko er sannsynligheten for å pådra seg tap som følge av å investere kapital i et lite lovende objekt, samt i verdipapirer(aksjer, obligasjoner). Politisk risiko er en fare som truer emnet fra siden av statlige organer eller organiserte grupper av politiske årsaker. Politisk risiko inkluderer spesielt fiendtligheter, sivil uro, forbud mot handel og valutaoperasjoner og andre. Naturlige risikoer inkluderer slike fenomener som tørke, flom, hagl osv.
• Risikoen ovenfor kan forårsake noen skade på menneskeheten. Skader kan ikke bare være eiendom, forbundet med tap i den materielle sfæren, men også fysisk - i form av en ulykke. Derfor streber menneskeheten alltid etter risikoforsikring som den mest økonomiske måten å beskytte sine interesser på.
• Forsikringens rolle er manifestert på følgende hovedområder:
• for å redusere risikoen for uønsket resultat av operasjoner;
• i økonomisk stabilitet gjennom kompensasjon for skader og tap;
• i deltakelse av midlertidig frie midler av forsikringsfond i investeringsaktivitet;

♦ ved å fylle på statsbudsjettinntektene på bekostning av deler av overskuddet til forsikringsorganisasjoner.

Dermed er forsikring en integrert komponent av den økonomiske og sosiale sfæren, et viktig element i markedsinfrastrukturen, den påvirker direkte samfunnets og forretningsenheters interesser, og sikrer beskyttelsen av deres interesser.

Forsikring spiller en viss rolle i sosial reproduksjon. Som du vet, kan naturkatastrofer, ulykker forstyrre reproduksjonsprosessen på ethvert stadium, i ethvert område. Landbruksproduksjon er spesielt ofte utsatt for påvirkning av naturkrefter.

I kampen mot skade fra naturkatastrofer og ulykker i sosial produksjon brukes tre grupper av metoder: forebyggende, undertrykkende og kompenserende.

Forebyggende metoder for skadekontroll forstås som tiltak rettet mot å forhindre uønskede hendelser (for eksempel brannslokkingstiltak, tiltak for å bekjempe smittsomme sykdommer). Disse aktivitetene utføres for å redusere risikoen, siden det alltid er mer lønnsomt å forhindre skade enn å kompensere for den. Samfunnet er interessert i å gjennomføre forebyggende tiltak, i å redusere risikoen. Men for dette er det behov for å opprette reservemidler.

Undertrykkende tiltak er rettet mot å undertrykke en uønsket hendelse (for eksempel bekjempelse av brann, flom, orkan osv.). Opprettelsen av reservefond er nødvendig for å finansiere undertrykkende tiltak.

Erstatningstiltak omfatter forsikring, som erstatter deler av skaden eller hele skaden kontant fra forsikringskassen. Dermed gjør forsikring det mulig å redusere sosial produksjons avhengighet av naturkatastrofer og ulykker. forsikringsbeskyttelse dekker alle elementer av produktivkreftene: arbeidsmidler (anleggsmidler, utstyr), arbeidsgjenstander (råvarer, materialer, varer) og arbeidskraft.

Forsikring i den russiske føderasjonen er utviklet i forskjellige former og typer.

2 Betydning og typer forsikring i landbruket

I den mest generelle forstand forstås forsikring som forholdet for å beskytte eiendomsinteressene til borgere og juridiske personer (forsikrede personer) i tilfelle av såkalte forsikringshendelser. Forsikring utføres på bekostning av pengemidler dannet av forsikringspremier (premier) betalt av forsikringstakere. Forsikring er delt inn i flere typer, primært frivillig og obligatorisk (artikkel 927 i den russiske føderasjonens sivilkode). Samtidig er den obligatoriske statlige forsikringen skilt ut fra den obligatoriske. Frivillig og obligatorisk forsikring finner sted i økonomiske forhold med deltakelse av landbruksgründere og organisasjoner. Spesifisiteten til disse forholdene er assosiert med alle de samme egenskapene til landbruksaktivitet - en høy risiko for produkttap, sesongvariasjoner og avhengighet av naturlige forhold. Derfor er den reelle muligheten for å forsikre tap i landbruksproduksjonen svært viktig og bør bli en vesentlig del av økonomiske forhold i næringen. Samtidig bør det tas i betraktning at ikke alt som kalles «forsikring» i landbruket er knyttet til den økonomiske kategorien forsikring. Så det er forsikringsfond for frø og utstyr, men de har ingenting med finans å gjøre, først og fremst fordi disse midlene ikke er kontanter, men eiendom. Så, frivillig forsikring, i henhold til Civil Code, utføres under eiendoms- eller personlige forsikringskontrakter inngått av en borger eller juridisk enhet (forsikret) med en forsikringsorganisasjon (forsikringsgiver). Obligatorisk forsikring oppstår i tilfeller der loven pålegger personene angitt i den plikt til å forsikre liv, helse eller andres eiendom, eller sivilt ansvar før andre personer for egen regning eller for disse personenes regning. Det gjennomføres også gjennom inngåelse av kontrakter. Obligatorisk statlig forsikring oppstår når loven forplikter å forsikre borgernes liv, helse og eiendom på bekostning av det relevante budsjettet. På grunn av detaljene i utviklingen av landbrukssektoren i landet, spiller obligatorisk statlig forsikring i landbruket fortsatt en ledende rolle. Forsikringsobjektene er fastsatt ved lov. Og for landbruket, så vel som for hele samfunnet, er de eiendomsinteresser knyttet til: liv, helse, arbeidsevne og pensjonstilbud til den forsikrede eller forsikrede (personforsikring); besittelse, bruk, avhending av eiendom (eiendomsforsikring); erstatning fra den forsikrede for den skade han har påført en person eller eiendom individuell, samt skade forårsaket av en juridisk enhet (ansvarsforsikring). Forsikring kan bare utføres av juridiske enheter (forsikringsselskaper) som har lisens til å utføre forsikringsvirksomhet på territoriet til den russiske føderasjonen. Lisenser utstedes av det føderale utøvende organet for tilsyn med forsikringsaktiviteter.

I tillegg til å ha konsesjon, må assurandøren oppfylle andre lovfestede krav for denne type virksomhet. Dermed kan forsikringsselskaper ikke drive produksjon, handel, mellomledd og bankvirksomhet. Den forsikrede kan være det enhet eller dyktig borger. For å sikre oppfyllelsen av de påtatte forpliktelsene, må forsikringsselskapene (på den måten og under betingelsene etablert ved lov) danner av mottatte forsikringspremier nødvendige reserver for fremtidige utbetalinger for personforsikring, eiendomsforsikring og ansvarsforsikring. Forsikringsreserver er ikke gjenstand for tilbaketrekking til de føderale og andre budsjettene. Fra inntekten som gjenstår etter betaling av skatter og som kommer til disposisjon for forsikringsselskapene, kan de danne de nødvendige midlene for å sikre sin virksomhet. Forsikringsselskapene har rett til å investere eller på annen måte plassere forsikringsreserver og andre midler, samt utstede lån til forsikringstakere som har inngått personforsikringsavtaler, innenfor forsikringssummene under disse kontraktene. Det føderale utøvende organet for tilsyn med forsikringsvirksomhet (som handler på grunnlag av forordningen godkjent av regjeringen i Den russiske føderasjonen) kontrollerer overholdelse av forsikringslovgivning, beskyttelse av rettighetene og interessene til forsikringstakere, forsikringsselskaper, andre interesserte parter og staten . Reguleringsrammeverket for forsikring i landbruket selv før vedtakelsen av Civil Code RF, var reguleringen av denne sfæren basert på loven i Den russiske føderasjonen "Om organisering av forsikringsvirksomhet i den russiske føderasjonen" av 27. november 1992, som er i kraft som endret av den føderale loven av 31. desember 1997. Denne loven definerer formene og formålene for forsikring, innholdet i konseptet og lovlig status forsikringstaker, forsikringsgiver, forsikringsagent og forsikringsmegler, juridisk innhold forsikringsrisiko Grunnlaget for denne loven er dannet av de juridiske formene for å sikre finansiell stabilitet til forsikringsselskaper og statlig tilsyn med forsikringsvirksomhet.

I tillegg er obligatorisk forsikring regulert av flere spesielle lover: den føderale loven "On the Basics of Compulsory sosialforsikring"av 16. juli 1999; den føderale loven "om obligatorisk sosial forsikring mot industrielle ulykker og yrkessykdommer" av 24. juli 1998, etc. For tiden er det også forskrifter om frivillig forsikring vedtatt av ulike autoriserte statlige strukturer.

Forsikringsforhold i landbruket er også regulert av lover i jordbrukslovgivningen. Hvori største antall normer som regulerer forsikringsforhold (hovedsakelig statseide) står for forskrifter om statlig forvaltning i landbruket og statlig støtte til organisasjoner og entreprenører, siden forsikringsforvaltning er en del av moderne statlig politikk i landbrukssektoren. Normene for forsikring er også nedfelt i den allerede nevnte loven "On State Regulation of Agro-Industrial Production". I samsvar med den ble dekretet fra regjeringen i Den russiske føderasjonen "Om statlig regulering av forsikring i sfæren for agroindustriell produksjon" datert 27. november 1998 vedtatt, i samsvar med det føderale byrået for regulering av forsikring i Sphere of Agro-Industrial Production ble opprettet under finansdepartementet i Den russiske føderasjonen, og andre forsikringsforhold i landbruket.

De normative dokumentene knyttet til reguleringen av denne sfæren inkluderer lovene nevnt ovenfor: "Om bonde(gårds)økonomi", "Om landbrukssamarbeid", "Om landsbyens sosiale utvikling"; resolusjoner fra presidenten for den russiske føderasjonen "Om visse tiltak for å støtte bonde(gårds)husholdninger og landbrukskooperativer", "Om tiltak for å stabilisere økonomisk situasjon og utvikling av reformer i agroindustrielt kompleks", samt ordre fra Landbruksdepartementet i Den russiske føderasjonen "Om statlig regulering av forsikring innen landbruksproduksjon" datert 6. januar 1999 nr.

Obligatorisk og frivillig forsikring i landbruket

Husk at obligatorisk statlig forsikring også er inkludert - fra statlige midler. "Vanlig" obligatorisk forsikring skiller seg fra staten ved at den skjer på forespørsel fra en normativ handling (og ikke etter partenes skjønn), men ikke på bekostning av statsbudsjettet.

For obligatorisk statlig forsikring etablerer lovgivningen flere viktige prinsipper: a) loven eller annen normativ handling fastslår ikke bare typene obligatorisk forsikring, men også beløpet for betalingen for denne forsikringen; b) forsikring utføres fra budsjettet til tilsvarende nivå. Dermed er obligatorisk forsikring fra føderale fond regulert av føderale forskrifter; forsikring fra midlene til en konstituerende enhet i den russiske føderasjonen er regulert av lovgivningen til den konstituerende enheten i den russiske føderasjonen, basert på prinsippene som er etablert føderal lov; c) reglene fastsatt av den russiske føderasjonens sivilkode gjelder for obligatorisk statlig forsikring, med mindre annet er fastsatt i lover og andre rettslige handlinger om slik forsikring og ikke følger av essensen av de relevante forsikringsforholdene.

En av hovedtypene for obligatorisk forsikring er avlingsforsikring (artikkel 16 i den føderale loven "On State Regulation of Agricultural Production").

Med en slik forsikring betaler landbruksprodusenter for egen regning forsikringsselskapene 50 % av forsikringspremiene; de resterende 50 % overføres fra det føderale budsjettet. Det vil si at det er en blandet type obligatorisk forsikring, som ikke er fullt statlig. Samtidig kan regjeringen i den russiske føderasjonen differensiere mengden forsikringspremier som betales på bekostning av det føderale budsjettet etter avlinger og regioner.

For å sikre bærekraften til landbruksforsikring, dannes en føderal landbruksforsikringsreserve, dannet på bekostning av fradrag på fem prosent av det totale beløpet for forsikringspremier mottatt under avlingsforsikringskontrakter. Forskriften om den føderale landbruksforsikringsreserven er godkjent av regjeringen i den russiske føderasjonen.

I tillegg etablerer regjeringen i Den russiske føderasjonen: 1) prosedyren og betingelsene for å organisere og gjennomføre forsikring av landbruksprodusenter, forsynt med statlig støtte, inkludert en liste over forsikringsrisikoer; 2) prosedyren for å bestemme forsikringsverdien til avlingen av landbruksavlinger som er akseptert for forsikring; 3) gyldighetsperiode for forsikringsavtalen; 4) vilkår for dannelse av tilleggsforsikringsreserver.

Betaling av forsikringspremier gjøres av landbruksprodusenter etter å ha betalt de viktigste obligatoriske betalingene - skatter og andre betalinger til budsjettene på alle nivåer, bidrag til pensjonsfondet i Den russiske føderasjonen, det føderale obligatoriske medisinske forsikringsfondet, det statlige sysselsettingsfondet til den russiske føderasjonen. Den russiske føderasjonen og den russiske føderasjonens trygdefond. Samtidig er beløpene for forsikringspremier betalt av landbruksprodusenter på egen regning inkludert i kostnadene for landbruksprodukter.

Hvis forsikringen av landbruksaktivitet involverer føderal stat penger, bør det statlige organet være ansvarlig for å organisere slike forsikringer. I henhold til resolusjonen fra regjeringen i den russiske føderasjonen "Om statlig regulering av forsikring i sfæren av agro-industriell produksjon" datert 27. november 1998, Federal Agency for regulering av forsikring i sfæren av agro-industriell produksjon under Den russiske føderasjonens finansdepartement ble et slikt organ.

Den samme resolusjonen introduserte reglene for å inngå en avtale om forsikring av landbruksavlinger, som brukes sammen med normene i Civil Code. Dermed er det slått fast at avlingsforsikringskontrakter inngås for en periode på minst fem år; forsikringsverdien fastsettes årlig basert på størrelsen på såarealet, avlingen som har utviklet seg i løpet av de siste fem årene, og forventet markedspris på jordbruksavlingen for tilsvarende år, og forsikringsbeløpet - i beløpet 70 % av forsikringsverdien; forsikringspremiene fastsettes for fem år, med hensyn til de rådende svingningene i avlingsavlingen over årene, avhengig av vær og andre naturforhold.

For tiden er det etablert en annen type obligatorisk forsikring - i gjennomføringen av leasingvirksomhet i landbruket. I samsvar med reglene fastsatt ved lov, bør garantier for betaling av leiebetalinger omfatte obligatorisk forsikring av leieobjekter (på leietakers bekostning), med betaling av forsikringsutbetalinger i henhold til forsikringskontrakter.

Selvfølgelig, i tillegg til spesifikke landbruksforsikringsobjekter i landbruket, er det gjenstander for obligatorisk statlig forsikring felles for hele staten. Dermed er borgere ansatt i landbruket underlagt obligatorisk sosial forsikring, som er gjenstand for de føderale lovene "On the Fundamentals of Compulsory Social Insurance" og "On Compulsory Social Insurance against Industrial Accidents and Occupational Diseases." Samtidig er typene sosialforsikringsrisikoer: 1) behovet for å skaffe medisinsk behandling; 2) midlertidig funksjonshemming; 3) arbeidsskade og yrkessykdom; 4) morskap; 5) funksjonshemming; 6) utbruddet av alderdom; 7) tap av en forsørger; 8) anerkjennelse som arbeidsledig; 9) død av den forsikrede eller funksjonshemmede familiemedlemmer som er forsørget av ham. Det vil si at en av typene sosialforsikring er den velkjente obligatoriske syke- og pensjonsforsikringen.

2. Anvendelse av den obligatoriske forsikringsformen i landbruket

2.1 Europeisk erfaring innen landbruksforsikring

Hoveddokumentet som regulerer statens deltakelse i forsikringsprogrammer er avtalen om landbruk, som sørger for økonomisk deltakelse fra regjeringen. Staten foretar betalinger til landbruksprodusenter under visse betingelser:

1. Berettigelse bestemmes av tap i inntekt fra jordbruksproduksjon som overstiger 30 % av gjennomsnittlig bruttoinntekt eller nettoinntektsekvivalent for forrige treårsperiode, eller treårsgjennomsnittet beregnet på grunnlag av forrige femårsperiode, hvorfra høyeste og laveste årlige satser. Enhver produsent som oppfyller denne betingelsen er kvalifisert til å motta betalinger;
2. Betalingsbeløpet kompenserer for mindre enn 70% av produsentens tap i inntekt for året han har rett til å motta slik bistand;
3. Mengden av betalinger avhenger bare av inntekt: den avhenger ikke av typen eller volumet av produkter som produseres, så vel som av innenlandske og verdenspriser for det;
4. Når en produsent mottar betalinger under dette programmet og under katastrofehjelpsprogrammet i samme år, er det totale beløpet av betalinger mindre enn 100 % av det totale tapet.

En rekke land, både i Europa og utover, har allerede innsett at avlingsforsikring er et veldig kraftig verktøy, en politisk stang for å sikre stabiliteten i bondens inntekt. Europeisk erfaring i flere år viser at forsikringsdekning for flere risikoer kan tilbys av et forsikringsselskap til en bonde bare hvis staten deltar i forsikringsmekanismen ved å subsidiere deler av premiene eller ved å delta i utbetalingen av forsikringserstatning.

EUs økonomiske og sosiale komité 23. september 1992 vedtatt spesielle anbefalinger "Om fellesskapsordningen i landbruksforsikring". Medlemslandene og Fellesskapet selv vil oppmuntre til inngåelse av forsikringskontrakter som garanterer landbruksprodusenter kompensasjon for produksjonstap på grunn av naturhendelser.

Folketrygdplaner eller -programmer utviklet i hver medlemsstat bør ta hensyn til følgende retningslinjer:

• i samsvar med artikkel 86 - 92 i EU-traktaten for landet-
• Fellesskapets medlemmer har rett til å gi tilskudd til landbruksforsikringsordninger;
• aktivitetene til forsikringsorganisasjoner vil bli utført i en fri konkurransemodus og i samsvar med gjeldende regelverk i hvert fellesskapsland.

I Tyskland subsidierer ikke staten kommersiell avlingsforsikring. Samtidig er 80 % av landbruksprodusentene forsikret mot hagl på frivillig basis. I dette landet er det ikke noe statlig system for bistand i tilfelle tap knyttet til tap av avlinger. Bare i unntakstilfeller, når en bonde står overfor en slags nødssituasjon, kan det tas spesifikke beslutninger om å yte bistand til denne bonden.

Sammen med spesifikke bistandsprogrammer fra individuelle stater, kan EU også gi viss bistand til produsenten i nødstilfeller. I noen tilfeller, i tillegg til bistand fra den føderale regjeringen eller EU, opprettes spesielle programmer av regjeringene i bestemte stater i Tyskland. Spesielt i Bayern er det et direktiv eller en forordning om økonomisk bistand i nødssituasjoner.

Nødsituasjoner er farer som det ikke er noe for forsikringsdekning kommersielle forsikringsselskaper, nemlig: flom, orkan og andre naturkatastrofer. I tillegg til naturkatastrofer, hører tapet av husdyr også til nødsituasjoner.

Den første betingelsen for å få erstatningsutbetalinger fra staten er at bøndenes egne midler må være helt oppbrukt. En annen betingelse er et forhandlet minimumstap for bonden, hvoretter det kan ytes statlig bistand.

Det økonomiske bistandsprogrammet gir maksimal kompensasjon fra staten for tap, ikke mer enn 35 %. Spørsmål

for skadeserstatning er en avgjørelse fra en bestemt myndighet - den føderale regjeringen, delstatsregjeringen eller, hvis det er EU, dens respektive myndighet.

Forsikring utføres av aksjeselskaper, gjensidige forsikringsselskaper og spesialiserte selskaper. Nylig har det vært en trend mot en økning i rollen til spesialiserte landbruksforsikringsselskaper.

I Frankrike er avlingsforsikringssystemet representert av tre programmer:

1.CatNats programgarantier dekker den største delen av naturkatastrofer tap til private eiendomseiere eller bedrifter;

2. Garantier for "TOS"-programmet dekker risikoen forbundet med stormer, sykloner, hagl. Dette programmet forsikrer eiendommen til enkeltpersoner og juridiske personer;

3.Statsgarantier for erstatning for skade ved tap av landbruksavlinger.

Landbruksforsikring i Frankrike er regulert av en spesiell lov. Det er et nasjonalt garantifond for landbruksproduksjon (FNGCA) for store landbrukskatastrofer. Det er også et landbruksforsikringssystem.

Fondets midler utgjøres av 50 % fra staten og 50 % av forsikringspremier betalt av landbruksprodusenter. Midlene som kommer fra bøndene selv er delvis dannet fra landbruksforsikringspremien: 5 % - fradrag fra haglforsikringspremien, 15 % - fra brannforsikring.

Bidraget fra bøndene er omtrent 800 millioner euro over 10 år. Generelt, i løpet av denne perioden utgjorde størrelsen på fondet 1 milliard 180 millioner, og utbetalinger - 955 millioner euro.

Målet med FNGCA er å realisere faglig og nasjonal solidaritet, for å redusere skattebyrden for denne sektoren. I 2002 utgjorde statlige tilskudd i FNGCA rundt 10,62 millioner euro. På grunn av den tørre sommeren 2003 betalte FNGCA en kompensasjon på 353 millioner euro. I tillegg ble bønder rammet av tørken gitt spesielle lån til preferansevilkår. For produsenter med mer enn 10 års erfaring innen landbruk ble det gitt lån på 4 år med en rente på 2,5 % pr. For unge bønder med mindre enn 10 års erfaring ble det utstedt et lån for 7 år med en rente på 1,5 % per år. I 2004 bevilget den franske landbruksministeren 100 millioner euro fra statsbudsjettet til dette fondet.

Det franske naer et system bygget på nasjonal solidaritet. Den gir den beste beskyttelsen i Europa for de forsikringstakerne som er mest utsatt for naturkatastrofer, og er basert på at alle forsikringstakere betaler samme rate, uavhengig av graden av risikoeksponering. Og de som er mindre eller ikke utsatt for risikoen for naturkatastrofer, oppveier dermed en del av forsikringskostnadene for innbyggerne i de farligste områdene.

Den franske regjeringen er forpliktet Forsikringsselskapå forsikre ulike naturkatastrofer, men ved en forsikringstilfelle er det staten som står som en økonomisk garantist.

Grunnlaget for å motta erstatning er for det første erkjennelsen av en naturkatastrofe. Neste vilkår for å få statsstøtte er at bonden skal være forsikret mot brann og andre farer. Alle bygninger med alt innbo, husdyr og allerede høstede avlinger skal være forsikret. Erstatning ytes dersom tapene ved avlingstap knyttet til naturkatastrofer utgjør minst 27 % og minst 14 % av skaden - for gården som helhet Bønder søker bistand til et utvalg som omfatter representanter for bondelag. De sjekker om søknaden er riktig og i form, yter juridisk bistand, og så undertegner Finansdepartementet og Landbruksdepartementet et vedtak om å yte bistand til bonden. Alle prosedyrer strekker seg som regel i et år, noen ganger for to, noe som forårsaker alvorlig kritikk.

"CatNat"-modusen dekker risikoer som ikke dekkes av FNGCA-programmet. Staten kan delta i erstatning av tap under dette programmet ved å delta i CCR-programmet (Central Reinsurance Fund).

Forsikringsbetingelser:

-avdekket risiko - flom, orkaner, tørke;

-uforutsette risikoer;

-betydelig skade og alvorlige konsekvenser som kan være forårsaket av en enkelt hendelse (nødsituasjoner);

--anomale fenomener (naturkatastrofer av naturlig natur).

Begunstigede:

-landbruksprodusenter berørt av forsikrede hendelser;

-produsenter som forsikrer eiendom mot brann. Det er følgende fordeling av betalinger:

-for bygninger og strukturer - i henhold til vilkårene i forsikringspolisen;

-for dyr - avhengig av deres verdi på dagen for den forsikrede hendelsen;

-for landområder (som trenger restaurering);

-for landbruksvekster og flerårige plantinger - avhengig av kostnadene som vil påløpe for en nyplanting.

Haglforsikring for avlinger kompenserer for både tap og reduksjon i avling. Forsikringstaker må melde fra om at en forsikringstilfelle har inntruffet innen fire dager. Haglforsikringsavtalen for avlinger inngås for en periode på 10 år Stormforsikring for avlinger er et tillegg til haglforsikringen og er basert på de samme reglene. Skader forårsaket av skadedyr, plantesykdommer og flom dekkes ikke.

I Norge, allerede før opprettelsen av naturskadeforsikringssystemet, ble Statens fond for dekning av naturkatastrofer dannet i 1961, som ble finansiert over statsbudsjettet og ble administrert av Landbruksdepartementet. Siden innføringen av naturskadeforsikring har dette fondet kun erstattet de tap som ikke er akseptert for forsikring i det kommersielle forsikringssystemet.

Forsikringen og statens fond dekker følgende naturkatastrofer: stormer, flom, jordskjelv, vulkanutbrudd. Lyn, tørke, kraftig regn er ikke naturkatastrofer, men i noen tilfeller kan det tas en beslutning om å kompensere for tap fra disse hendelsene.

Tap må meldes til fredsdommeren, som etter å ha vurdert denne søknaden sender den til fondet. En interessert kan bestille undersøkelse. Fondet bestemmer beløpet for betalingen.

I Belgia er det også et spesielt fond, som ble opprettet i 1976 for å kompensere for skader som oppstår fra naturkatastrofer. Når en forsikret hendelse implementeres, må Belgias økonomiminister ved sin ordre erklære at den har skjedd og anerkjennes som en naturkatastrofe med definisjonen av skadesonen.

Fondet brukes kun til de hendelser som er ekskludert fra forsikringskontrakter eller har utilstrekkelig forsikringsdekning under kommersielle forsikringskontrakter. Dette fondet dekker kun direkte risiko og utelukker gründerrisiko fra dekningen. Erstatningen utbetales enten i form av kontanthjelp eller i form av tilskudd.

Mekanismen for statsgarantier implementeres også gjennom deltakelse i gjenforsikringssystemet. For eksempel ble Canara Mutual Reinsurance Company, som har en statsgaranti, etablert i 1998 for å kompensere for skader fra jordskjelv, flom og landsynking. Hvert forsikringsselskap må overføre 90 % av risikoen til dette gjensidige gjenforsikringsselskapet, hvis dekning er obligatorisk ved brannforsikring. I tilfelle en forsikret hendelse bekreftet av eksperter, forsikringsselskaper og offentlige tjenestemenn, vil Canara betale forsikringserstatning fra sine reserver. Hvis disse reservene ikke er nok, vil de nødvendige midlene bli utstedt av Canara i form av et statlig lån. Staten påtar seg forpliktelsen til å opprette forebyggende tiltak mot naturkatastrofer på ulike forvaltningsnivåer.

I Hellas er forsikringssystemet overveiende statseid. Staten, gjennom sitt selskap, samler inn forsikringspremier, administrerer driften av programmet og garanterer dekning av tap. Kommersielle forsikringsselskaper forsikrer kun avlinger som ikke har dekning i statlig system. Praksis har imidlertid vist ineffektiviteten til dette forsikringssystemet, og derfor reformeres det. I Spania og Portugal fungerer systemer basert på tett samarbeid mellom staten og privat sektor effektivt, der staten spiller en nøkkelrolle, subsidierer forsikringspremier og gjenforsikrer risiko. Forsikringsbransjen er integrert i det offentlige forvaltningssystemet. I 1999 utgjorde forsikringspremiene i Spania 307 millioner euro, hvorav 155,8 millioner euro ble betalt direkte av bønder og 151,2 millioner euro av staten. Premie/tap-forholdet var 132 %. Alle tap ble kompensert av forsikringsselskapene, og 79,9 millioner euro ble utbetalt under det statlige gjenforsikringsprogrammet.

Det nåværende forsikringssystemet i Spania er det mest effektive og er fokusert på den optimale kombinasjonen av interessene til staten, myndigheter, provinser og landbruksprodusenter. Det antas at det spanske systemet med statlige tiltak for å kompensere for avlingstap i tilfelle naturkatastrofer er det mest effektive i Europa. Den spanske staten subsidierer ikke bare forsikring av landbruksvekster, men også dyr. I gjennomsnitt er subsidiene på nivået 53 % av premiene. Av disse er 40-45 % subsidiert av staten, og 10-15 % av regionale myndigheter.

Avlingsforsikringsprogrammet dekker 28 typer avlinger. Det er to hovedtyper av forsikringsdekning. Den første typen er en integrert, eller generell, dekning. Det gjelder først og fremst vinteravlinger og er produsert fra slike typer naturkatastrofer som: hagl, brann, frost, tørke, flom, skadedyr, sykdommer.

Den andre typen forsikringsdekning er multi-hazard eller multi-hazard dekning. Dette refererer vanligvis til spesifikke typer avlinger, som druer, tobakk, valmuer, dvs. de avlingene som er svakt motstandsdyktige mot naturkatastrofer. Forsikringssummen er vanligvis 60 %.

Avlingsforsikring i Spania er en integrert del av den landsomfattende landbrukspolitikken. Og ikke bare forsikringsselskaper og bønder er involvert i dette systemet, men også Landbruksdepartementet og Finansdepartementet.

Private forsikringsselskaper oppretter generelt fond fellesforsikring, det vil si at de selv kontrollerer forsikringsprosessen: registrering av poliser, utstedelse av dem, innkreving av premier, erstatning for tap, utarbeidelse av forsikringsbetingelser, utvikling av nye forsikringsprodukter. Landbruksdepartementets rolle i denne prosessen er å gi tilskudd til betaling av forsikringspremier, fastsette priser for ulike typer landbruksprodukter. Finansdepartementet er i denne prosessen koordinator for hele systemet med forsikringsbeskyttelse, samt arrangør av gjenforsikring.

Med andre ord er den spanske regjeringen direkte involvert i reassuranse, ettersom den utfører hoveddekningen av risikoer, og overlater bare en svært liten del av dem til private reassurandører.

I Italia og Østerrike er privat landbruksrisikoforsikring dominerende. Forsikringsordningene er like. Et spesialisert haglforsikringsselskap har vært i drift i Østerrike i lang tid. Den ble til ved å overta politikken som alle andre selskaper hadde. Selskapet har praktisk talt ingen konkurranse i underwriting-markedet og har klare, enhetlige anbefalinger for vurdering av tap.

Ved å oppsummere det ovenstående kan vi konkludere med at EU ikke har noe enhetlig system med statlige tiltak som myndighetene i medlemslandene iverksetter i tilfelle avlingstap.

forsikring agro-industriell forward futures

3. Problemer og utsikter for utvikling av avlingsforsikring

1 Problemer med utvikling av avlingsforsikring

De viktigste problemene med moderne landbruksforsikring er:

Mangel på klare mål og strategi for utvikling av landbruksforsikring. Dette er et problem på det lovgivende nivået, som først og fremst kommer til uttrykk i det faktum at det ikke er noen spesiell lov som vil regulere alle spørsmål om landbruksforsikring, nemlig:

formen for gjennomføringen. For øyeblikket diskuteres problemene med landbruksforsikring med deltagelse av staten aktivt. Men av en eller annen grunn sies det i det hele tatt ingenting om muligheten for å gjennomføre denne typen forsikringer uten statens medvirkning i møte med budsjetter på ulike nivåer. Og selv om opplevelsen fremmede land, og også sin egen, angående masseødeleggelse etter avskaffelsen av obligatorisk forsikring av nyopprettede selskaper i landbruksforsikringsmarkedet, vitner om behovet for statlig deltakelse, dominansen av nettopp denne formen for forsikringsbeskyttelse for landbruksproduksjon, men den ikke -kompenserende tilnærming og fremgangsmåten for dens gjennomføring bør være juridisk fastsatt. I praksis eksisterer en slik tilnærming, og noen innenlandske selskaper, spesielt de som har vært i stand til å etablere en gjenforsikringsmekanisme med vestlige reassurandører, implementerer den ganske vellykket;

-måter for statlig deltakelse i landbruksforsikring. Ulike deltakere i landbruksrisikoforsikring har ulike meninger om statens deltakelse. Noen mener at midler fra de føderale og regionale budsjettene bør brukes til å kompensere deler av forsikringspremiene til landbruksprodusenter, andre ser statens rolle i å kompensere for tap, og atter andre er overbevist om at offentlige midler må brukes på alle stadier av forsikringen. Dette problemet er knyttet til den eksisterende praksisen med statlig kompensasjon for tap til landbruksprodusenter som følge av nødsituasjoner, som ikke var relatert til temaet forsikring. Spesielt ble mer enn én milliard rubler brukt årlig gjennom departementet for beredskapssituasjoner. å kompensere for tap i landbruket på grunn av nødsituasjoner, mens staten brukte flere hundre millioner rubler for å kompensere forsikringspremier for landbruksbedrifter. Denne tilnærmingen til staten var ikke effektiv for utviklingen av landbruksforsikring, så vel som for planlegging budsjettutgifter for å kompensere for tap i landbruket.

I denne forbindelse bør den nødvendige loven for masseutvikling av landbruksforsikring gi mulighet for å bruke statlige midler både til å subsidiere forsikringspremier og for å kompensere for tap til landbruksprodusenter, men bare hvis eiendommen deres er forsikret, og også hvis tapene er av ekstraordinær karakter. Skader forårsaket bare av ugunstige værforhold bør være forsikringsselskapenes byrde;

-typer landbruksforsikring. Den siste tiden har det vært mye oppmerksomhet i media rundt landbruksforsikringsspørsmål, men bak dette rike konseptet ligger det kun avlingsforsikring. Det sies så å si ingenting om forsikring av dyr, løsøre og eiendom(landbruksmaskiner, industribygg og lokaler, heiser, kornmottakspunkter, etc.). Offentlige tjenestemenn og avdelinger som tilbyr en ny modell for landbruksforsikring, fokuserer også som regel kun på avlingsforsikring, mens de glemmer at andre typer forsikringer som er relevante og etterspurte i det agroindustrielle komplekset trenger både lovregulering og statlig støtte . I tillegg støttes den eksisterende ensidige forståelsen av landbruksforsikring av dagens det lovgivende rammeverket, som kun gjelder prosedyren for å gjennomføre avlingsforsikring med subsidiering av forsikringspremier fra det føderale budsjettet, påvirker det ikke noe annet. I denne forbindelse vil den nødvendige loven om landbruksforsikring måtte eliminere denne alvorlige mangelen ved å definere typene landbruksforsikring, stedet for landbruksforsikring som sådan i felles system klassifisering av forsikringstyper og til slutt en liste over hvilke typer landbruksforsikringer som vil bli dekket av statsstøtte.

Denne loven vil også være utformet for å løse en rekke andre grunnleggende spørsmål, for eksempel spørsmål om gjenforsikring, beskatning, prosedyren for å opprette en sentralisert forsikringsreserve, og så videre, men det er løsningen av problemene ovenfor som vil gjøre det mulig å lage en klar strategi for utvikling av landbruksforsikring.

mangler ved gjeldende lovgivning. Etter avskaffelsen av det obligatoriske systemet for forsikring av eiendom til agroindustrielle komplekse virksomheter, var de viktigste juridiske dokumentene som regulerer systemet for forsikringsdekning av det agroindustrielle komplekset:

1. Den russiske føderasjonens føderale lov av 14. juli 1997 nr. 100-FZ "Om statlig regulering av agroindustriell produksjon";
2. Dekret fra regjeringen i Den russiske føderasjonen av 27. november 1998 nr. nr. 1399 "Om statlig regulering av forsikring innen jordbruksproduksjon";

758 "Om statlig støtte til forsikring innen jordbruksproduksjon".

For tiden er dekreter fra regjeringen i Den russiske føderasjonen av 27. november 1998 nr. nr. 1399 "Om statlig regulering av forsikring innen agroindustriell produksjon" og nr. 758 av 1. november 2001 "Om statlig støtte til forsikring innen agroindustriell produksjon" ble opphevet. Den russiske føderasjonens føderale lov av 14. juli 1997 nr. 100 FZ "Om statlig regulering av agroindustriell produksjon", som fastsetter hovedbestemmelsene om utvikling av forsikring i det agroindustrielle komplekset og dets statlige støtte, er også ikke gyldig. Utkastet til føderal lov fra Den russiske føderasjonen "Om utvikling av landbruk og agromatmarkedet i Russland", som legger grunnlaget for utviklingen av landbruksforsikring, er ikke vedtatt. Hele systemet for forsikring av landbruksrisiko på det nåværende tidspunkt (siden 2004) er kun regulert av den årlige utstedte ordren fra den russiske føderasjonens landbruksdepartement.

Disse dokumentene hadde alle manglene analysert ovenfor og inneholdt i tillegg mange andre som hindret utviklingen av landbruksforsikring. Blant dem:

-statens oppfyllelse av forpliktelsene til å betale forsikringspremier er ikke fullt ut. Staten betalte ikke bare de 50 % av forsikringspremiene fastsatt ved lov, men også frem til 2004. stadig redusert frem til 2004 sin andel i utbetalingen av takserte bidrag. Samtidig ble beregningen av subsidier utført i samsvar med dekret nr. 758, ikke på den påløpte rubelen av forsikringspremier som betales av landbruksprodusenten, som fastsatt i den 100. føderale loven, men på den betalte;

-strenge frister for betaling av forsikringspremier. Gjeldende lovgivning sørger for behovet for å betale forsikringspremier fra landbruksbedrifter i en veldig kort og stram tidsramme når det gjelder tilgjengeligheten av gratis økonomiske ressurser - i periodene med vårens feltarbeid og forberedelse til høsting. Denne omstendigheten fører til at landbruksbedrifter ikke er i stand til å betale forsikringspremier i sin helhet. Til syvende og sist koker situasjonen ned til at forsikringsselskapenes ansvar gradvis reduseres og forsikringen slutter å fylle sin beskyttende funksjon. Tap påført landbruksbedrifter dekkes ikke fullt ut av assurandørene. I denne forbindelse bør prosedyren for å få kortsiktige lån med statlige subsidier fra gårder forenkles så mye som mulig. rente som det gjelder andre områder av deres landbruksvirksomhet. I tillegg er det mulig å øke andelen statlig deltakelse i forsikring, for eksempel gjennom større deltagelse av regionale budsjetter i subsidiering av forsikringspremier, som vil sikre: full dekning av landbruksrisikoen til en vareprodusent; redusere forsikringskostnadene; opprettelse av forsikringsselskaper av forsikringsreserver i tilstrekkelig volum til å oppfylle sine forpliktelser;

Svak kontroll med gjennomføringen av landbruksforsikring. De normative dokumentene nevnt ovenfor bestemte de mest generelle betingelsene for avlingsforsikringskontrakten. Samtidig er det fortsatt ingen effektiv mekanisme for overvåking: bruken av forsikringsreserver, inkludert budsjettmidler, denne arten forsikring; påliteligheten til informasjonen spesifisert i forsikringskontraktene; riktigheten av beregninger av forsikringspremier og gyldigheten av utbetalinger av forsikringserstatning. Disse flaskehalsene i lovgivningen forsterkes av det faktum at det inntil siste øyeblikk ikke var noe føderalt byrå for forsikring i landbruksproduksjon, behovet for dette er foreskrevet av gjeldende lovgivning. Det er gledelig at denne organisasjonen likevel dukket opp og vil utføre funksjonene som er tildelt den, inkludert kontrollfunksjonene. Mangelen på riktig kontroll i lang tid har imidlertid ført til opptreden på markedet av forskjellige såkalte "grå" finansielle forsikringsordninger og den tilsvarende karakteren av forsikringsselskaper, hvis formål utelukkende er å motta budsjettmidler. I deres arsenal, ulike verktøy for å behandle betaling av forsikringspremier (regninger, tilknyttet kommersielle organisasjoner), og betalinger er også fiktive. Mottakerne av forsikringserstatning er ikke alltid landbruksbedriftene selv - en kredittmekanisme brukes. I de nye betingelsene for utvikling av landbruksforsikring bør systemet for organisering av kontroll over overholdelse av reglene for avlingsforsikring bli en viktig kobling, siden som et resultat av den nåværende ineffektive bruken av budsjettmidler, først og fremst disse forsikringsselskapene som virkelig er ansvarlig under de inngåtte avlingsforsikringskontraktene lider. Når de ikke mottar budsjettmidler, har de ikke det fulle ansvaret for erstatning for skade, som et resultat taper spesifikke landbruksprodusenter mest.

Ufullkommenhet i det metodiske grunnlaget for gjeldende prosedyre for landbruksforsikring. Denne problemgruppen er en konsekvens av den forrige, dvs. viser også til manglene ved lovgivningen, som setter innenfor visse rammer både landbruksbedrifter som forsikrer avlinger og forsikringsselskaper. Spesielt er problemene:

-faste forsikringspriser. Dekret fra regjeringen i Den russiske føderasjonen av 1. november 2001 nr. Nr. 758 "Om statlig støtte til forsikring innen agroindustriell produksjon" i sammenheng med regioner for en viss liste over landbruksavlinger, er forsikringssatser strengt fastsatt, som ikke kan endres. Denne situasjonen er ikke akseptabel, siden graden av risiko i hvert enkelt tilfelle kan avvike sterkt fra gjennomsnittsnivået i regionen. Avvisningen av tariffendringer fratar forsikringsgiveren muligheten for risikostyring. I tillegg til at tariffene er faste, er de, ifølge mange forsikringsselskaper og eksperter, ikke optimale. Noen mener at de er for høye, andres beregninger (departementer og institutter, forskningsinstitusjoner) indikerer behovet for å øke dem. Sannheten i dette tilfellet ligger ikke i midten. For det første fordi dagens takster er basert på beregninger basert på statistikkgrunnlaget fra forrige periode (Statens trygdetakster), som på alle måter er uforlignelig med reformperioden i jordbruket og transformasjonskonsekvensene. For det andre var de metodiske tilnærmingene som ble brukt i tariffberegningene basert på langsiktige data om forsikringspremier, utbetalinger, avlingsforsikringsbeløp under Statens trygde. I moderne forhold En slik tilnærming er ikke hensiktsmessig, siden et slikt utvalg av informasjon tilgjengelig de siste ti årene ikke er representativ og til en viss grad er forvrengt av tilstedeværelsen av finansielle forsikringsordninger på landbruksforsikringsmarkedet. For det tredje var forsikringstariffene tidligere basert på prinsippet om å omfordele midler på tvers av regioner, noe som nå ikke er spesielt nødvendig: Spørsmålet om omfordeling av risiko løses for tiden ved hjelp av gjenforsikringsmekanismen. For tiden bør utgangspunktet i denne saken være de naturlige og klimatiske forholdene i en bestemt region.

Ut fra det foranstående kan man bare slutte seg til påstanden om at dagens satser for avlingsforsikring ikke er optimale. Samtidig kan man ikke annet enn å si seg enig i at selv solvente og finansielt stabile landbruksbedrifter, landbruksbedrifter og landbruksbedrifter noen ganger ikke er i stand til å betale forsikringspremien. Og mange av de som klarer dette foretrekker å bruke de tilgjengelige midlene på for eksempel fornyelse av maskin- og transportflåten.

Selvfølgelig, over hele verden er avlingsforsikring også et veldig dyrt yrke og er tilgjengelig for landbruksprodusenter med en stabil finansiell stilling, men hovedkonklusjonen som følger av ovenstående er ikke å redusere størrelsen på forsikringsprisene, men å dypt skille dem;

ingen forskjell i forsikringssaker. I henhold til gjeldende lovgivning anses avlingen forsikret i tilfelle død og skade på landbruksavlinger som følge av en viss liste over risikoer av naturlig og klimatisk karakter, dessuten med en merknad - "i henhold til totalen av hendelser. " Dermed er gjeldende tariffer utformet for en type skade som oppstår både ved fullstendig tap av avlingen som følge av en strengt definert liste over forsikrede forhold, og som følge av skade (reduksjon i utbytte) av landbruket. avlinger på grunn av de samme omstendighetene av kumulativ karakter. En slik hendelse, blant annet, selv fra et statistisk synspunkt, er usannsynlig, noe som i utgangspunktet forhåndsbestemmer behovet for differensiering av forsikringstariffene, for det første er det nødvendig i henhold til typen skade - tariffer bør utvikles separat i tilfelle av et fullstendig tap av avlingen, så vel som i tilfelle en reduksjon i utbytte, og for det andre, så langt som mulig, i henhold til typene forsikrede omstendigheter (tørke, frost, hagl, plantesykdommer, etc.).

Samtidig bør grunnlaget for beregning av tariffer ved fall i avlingsavling baseres på en analyse av avlingssvingninger fra gjennomsnittsverdien for enkeltvekster, etter region, de siste 10-15 årene. For hvert år og for en enkelt region bør dessuten den såkalte "kollektive gårdskontoen" brukes, dvs. beregning av avvik fra den faktiske avkastningen for hver gård fra gjennomsnittsverdien av denne indikatoren for regionen som helhet. Videre kan et visst antall grupper av beregnede avvik identifiseres statistisk og for hver beregnet: kostnaden for avlingstap og dens relasjon til den totale kostnaden for avlingen i gruppen beregnet av sådd areal (og ikke av høsting) av avlingen. På denne måten vil den informasjonen som er nødvendig for å beregne nettosatsen innhentes. forsikringssats for en bestemt region, for en enkelt avling, for et visst nivå av avlingsreduksjon. Det siste trinnet bør være gjennomsnittet av de oppnådde verdiene av tariffer i dynamikk for de studerte 10-15 årene.

Det er klart at kostnaden for forsikring for hver gruppe av avkastningsreduksjon vil være forskjellig, den forsikrede vil ha rett til å velge. Etter vår mening vil det kun på denne måten være mulig å radikalt utvide forsikringsfeltet for avlingsforsikring og effektivt mestre de planlagte statstilskuddene, som ble nevnt tidligere;

• en smal liste over forsikrede landbruksvekster. For øyeblikket er det gitt en smal liste over forsikrede avlinger, som ikke oppfyller de reelle behovene til forsikringsselskapene. I følge ulike estimater foreslås det å utvide utvalget av forsikrede avlinger - opptil 40 og mer;
• begrensede muligheter for forsikrede til å bestemme gjennomsnittsavlingen til den forsikrede landbruksavlingen. I henhold til lovgivningen bestemmes gjennomsnittlig avkastning for de siste fem årene, men svært ofte har ikke forsikringstakeren en slik historie med å dyrke en bestemt avling. Og når det gjelder de nyopprettede landbruksbedriftene, bedriftene, ser dette problemet enda mer akutt ut. Eller et annet eksempel, når en investor investerer enorme midler i produksjonen av en landbruksavling, som et resultat av at avkastningen vil øke kraftig, noe som skiller seg betydelig fra den historiske (gjennomsnitt for forrige periode). I en slik situasjon, for å ta hensyn til avkastningen som forventes av en investor i et landbruksbedrift, er det nødvendig å innhente spesielle konklusjoner fra uavhengige eksperter, organisasjoner av en vitenskapelig landbruksprofil for å vurdere levedyktigheten til deres forretningsplaner, prosjekter, teknologier. Disse organisasjonene og ekspertene må være akkreditert av Federal Agency for Insurance in the Agro-Industrial Complex;

En uforeskrevet tydelig mekanisme for å bestemme markedsprisen for salg av landbruksprodukter. Forsikringspraksisen vitner om hyppig overestimering av markedspriser for landbruksprodukter, som følgelig fører til urimelig overvurdering av budsjettstøtte. For å eliminere en slik situasjon, bør det føderale byrået gjennomføre konstant regional prisovervåking med etablering av en rekke avvik fra markedspriser for forsikrede typer landbruksprodukter;

3. Finansielle og økonomiske problemer som hindrer utviklingen av landbruksforsikring.

Kanskje kan denne gruppen av problemer anerkjennes som den vanskeligste når det gjelder muligheten for en rask løsning. Disse problemene inkluderer:

den vanskelige økonomiske og økonomiske situasjonen til landbruksbedrifter. De fleste landbruksorganisasjoner er i en vanskelig finansiell og økonomisk situasjon, som kommer til uttrykk i: tilstedeværelsen av forfalt leverandørgjeld, hvis størrelse ofte overstiger volumet av salg av landbruksprodukter, høy avskrivning av anleggsmidler, reduksjon i produksjonsvolumer og ineffektive teknologier. Og selv om andelen av ulønnsomme landbruksorganisasjoner siden 1998 har hatt en tendens til å synke, er nivået deres fortsatt høyt og tillater dem ikke å bruke på forsikring i volumene som gjeldende lovgivning bestemmer for dem. For å løse dette problemet er det først og fremst nødvendig med finansiell og økonomisk utvinning av landbruksbedrifter. Utvidelse av forsikringsfeltet kan også oppnås ved å differensiere forsikringssatser etter prinsippene ovenfor. I tillegg, ved å utvikle temaet tollgradering, kan man følge veien for å utvikle dem ikke bare når det gjelder avlingsreduksjonsnivåer, men også i grupper av landbruksorganisasjoner som er homogene når det gjelder deres økonomiske og økonomiske situasjon, så vel som ved å typer jordbruksprodusenter (store og mellomstore bedrifter, bondegårder), gårder, landbruksbedrifter). For utviklingen av landbruksforsikring bør det rettes mye oppmerksomhet mot å stimulere interessen for landbruksrisikoforsikring blant finansielle og industrielle grupper, i hvis arsenal det allerede er mer enn et dusin landbruksbedrifter kjøpt i eierskap;

-mangel på tilgang til kredittkilder for å betale forsikringspremier. Mange landbruksbedrifter er på grunn av sin vanskelige økonomiske situasjon ikke i stand til å få lån fra en bank. Derfor er det nødvendig å aktivt utvikle landlig kredittsamarbeid og skape gjensidige forsikringsselskaper på landsbygda. Men hvis erfaringen fra landlig kredittsamarbeid allerede kan brukes til å gi økonomisk bistand til landbruksprodusenter for å betale forsikringspremier, er aktiviteten til sistnevnte fortsatt helt uutviklet. Og erfaringen som eksisterer indikerer at de enten utfører funksjonen som en agent for et forsikringsselskap for betaling og overføring av forsikringspremier fra gårder, eller formålet med et landlig kredittkooperativ, som danner et gjensidig fordelsfond for forsikringsformål fra medlemsavgifter av foretak og akkumulerende byråhonorarer. Kort sagt, de opprettede gjensidige forsikringsselskapene oppfyller ikke sin hovedfunksjon - den kollektive omfordelingen av ansvaret mellom medlemmene av samfunnet;

• høy ulønnsomhet av landbruksforsikring. Dette gjelder spesielt for avlingsforsikring. Studiene av individuelle forskere viser at avlingsforsikring, i henhold til arten av svingningene i ulønnsomhet, refererer til en katastrofal type risiko. 8Dette faktum skremmer individuelle forsikringsselskaper til å inngår, siden ansvaret for dem kan beløpe seg til hundrevis av millioner rubler og overskride grensene for deres egen oppbevaring. I tilfelle det inntreffer hendelser av kumulativ karakter, kan skadebeløpet overstige den enkelte forsikringsgivers økonomiske evner. Denne omstendigheten kan i betydelig grad hindre utviklingen av gjensidige forsikringsselskaper, selv når det tas hensyn til gjenforsikring av aksepterte risikoer.

Et av de presserende problemene som må løses innen landbruksforsikring er problemet med gjenforsikring. Vi kan trygt fastslå fraværet av pålitelig gjenforsikring av landbruksrisikoer i staten. Vestlige reassurandører er også motvillige til å ta russisk landbruksrisiko inn i reforsikring. Derfor gjenstår de viktigste oppgavene: opprettelse av et forsikringslandbruksbasseng (forening), som blant annet utfører gjenforsikring; organiseringen av Federal Agricultural Reserve, som tillater bruk av midlertidig økonomisk bistand på tilbakebetalingsbasis;

Lavt opplæringsnivå av spesialister innen landbruksforsikring. Dette problemet er økonomisk karakter, hindrer det promotering av forsikringsprodukter på landsbygda. Landbruksrisikoforsikring er en høyteknologisk, arbeidskrevende type forsikring. Det krever spesialkunnskap innen landbruk, husdyrhold, landbruksøkonomi og selvfølgelig forsikringsvirksomhet. Bare kompetente forsikringsselskaper, agenter kan korrekt utarbeide dokumenter på alle stadier forsikringsprosess. For å løse problemet med å forbedre opplæringen av spesialister innen landbruksforsikring, foreslås det å involvere i dette arbeidet og samarbeidet på byråvilkår agronomkonsulenter, veterinærer, husdyrspesialister, samt revisorer, advokater, regnskapsførere som faglig kjenner landbrukssektoren og har gjennomført kurs i grunnleggende forsikringsvirksomhet. Med denne tilnærmingen, kvaliteten på tjenestene som tilbys, som betyr økonomisk effektivitet forsikring generelt vil utvilsomt øke.

Dermed vil løsningen av alle disse gruppene av problemer virkelig gjøre det mulig å skape en pålitelig finansinstitusjon som vil bidra til bærekraftig utvikling landsbygda i Russland.

2 Utsikter for utvikling av avlingsforsikring

Om prospekter. Strategien er den generelle retningen for statlig politikk innen forsikringsutvikling, og hver type forsikring er selvfølgelig også relatert til denne retningen. En annen sak er at det er vanskelig å inkludere utsiktene for utviklingen av hver type i strategien. Men likevel kan det bemerkes at utviklingen av forsikring i landbruket er ganske dynamisk, selv om dette mer er et spørsmål om budsjettet, og ikke om forsikringsmarkedet som helhet. Strategien vil for eksempel vurdere spørsmålet om å opprette provisjoner før rettssaken som skal løse forsikringstvister. Det er sett for seg at avgjørelsen til en slik kommisjon vil være et alternativ til en rettsavgjørelse. Men samtidig kan konklusjonene til en slik kommisjon utfordres i retten analogt med kommisjonen for arbeidskonflikter.

Av kardinalproblemene er tollberegningsmetoder i første rekke. Det er nødvendig å revidere metodene, her bør Federal Agency for State Support of Insurance in the Sphere of Agro-Industrial Production av Landbruksdepartementet spille en stor rolle RF. Utvikling statlig regulering

Mekanismen for statlig regulering gjør det mulig å løse de identifiserte motsetningene i det nåværende systemet for landbruksforsikring, som sørger for tildeling av budsjettmidler for å kompensere for deler av skaden mottatt av landbruksprodusenter som et resultat av gjennomføringen av en forsikret hendelse (fig. 2.1.).

I første omgang gis det statlig støtte til forsikring av landbruksvekster mot tørke. Analysen viser at landbruksnæringen lider størst skade av nettopp dette farlig naturfenomen.

Ris. 2.1.

Den foreslåtte modellen for organisering av statsstøtte til landbruksforsikring

Forsikringsselskaper danner sine forsikringsfond på bekostning av bidrag fra landbruksprodusenter. Samtidig deltar ikke statlige midler i opprettelsen av forsikringsreserver til forsikringsselskaper. Dermed betaler landbruksprodusenter forsikringspremier i sin helhet for egen regning.

På grunn av budsjettets begrensede muligheter, bør den foreslåtte mekanismen for statlig støtte til landbruksforsikring innføres i etapper.

Staten gir midler (subsidier) til Federal Agency for State Support of Insurance in the Sphere of Agro-Industrial Production for dannelsen av Federal Agricultural Insurance Reserve (FSSR). Det gis tilskudd med det beløp som er gitt til disse formålene i den aktuelle budsjettposten.

Distriktsavdelinger for landbruk, innen den foreskrevne perioden, samler inn informasjon som bekrefter konklusjonen av en landbruksprodusent av en forsikringskontrakt med statsstøtte. Hvis den økonomiske enheten i jordbrukssektoren ikke deltar i statsstøttet forsikring, er det obligatorisk for dem å sende inn et dokument der han nekter å delta i den subsidierte forsikringsmekanismen. Deretter overføres disse dataene til avdelingen for økonomi og finans i Landbruksdepartementet til den russiske føderasjonens konstituerende enhet. Deretter dannes det konsoliderte registre, som igjen sendes til avdelingen for økonomi og finans i Russlands landbruksdepartement, for å bli overført til Federal Agency for State Support of Insurance in the Sphere of Agricultural Production.

En slik mekanisme sørger for obligatorisk lovfesting av datoen for innsending av data fra landbruksprodusenter ved inngåelse av en avtale med et forsikringsselskap. Dermed må landlige produsenter gi data om inngåelsen av en forsikringskontrakt av dem innen 14 dager før starten av såingen av avlingen som er erklært for forsikring, men senest ved slutten av såingen, etablert for denne naturlige og landbrukssonen. Denne tilnærmingen gir en betingelse der landbruksprodusenter inngår forsikringskontrakter to uker før starten av såingen. Dette i sin tur bestemmer samsvaret med forsåing og såingsoperasjoner med teknologiske krav for produksjon av avlinger. Siden forsikringsselskapene opprettholder streng kontroll over overholdelse av avlingsproduksjonsteknologi, som sikrer bruk av frø av høy kvalitet, all nødvendig gjenvinning og annet førsåingsarbeid, valget av den mest optimale metoden for jordbearbeiding og sådato. Dersom landbruksprodusenter ikke oppfyller denne betingelsen, kan de derfor ikke delta i subsidiert forsikring. Dette kravet er obligatorisk, noe som sikrer objektiviteten til landbruksforsikring og gir ingen mulighet for forsikringsgiveren til å nekte å betale forsikringserstatning på grunn av manglende overholdelse av såing med kravene til landbruksteknologi. På grunn av det faktum at han får muligheten til å overvåke landbruksteknologien for avlingsproduksjon helt fra begynnelsen av den teknologiske syklusen.

Dermed er motsetningen mellom landbruksforsikring og systemet med nødsituasjoner løst. Så først og fremst brukes forsikringsinstrumenter, og bare implementeringen av dem innebærer innføring av en mekanisme for beskyttelse mot nødsituasjoner.

Den foreslåtte mekanismen for statlig støtte sørger for deltakelse av budsjettmidler i gjennomføringen av en forsikret hendelse. For å motta statstilskudd er en forutsetning at forsikringsselskapet anerkjenner en forsikringstilfelle.

I kraft av statens deltakelse i erstatning av deler av skadene til landbruksprodusenter, er en forutsetning registrering av naturkatastrofer, som sikrer løsningen av følgende oppgaver.

Den første er beskyttelse av statlige interesser gjennom anerkjennelse av partiskheten til en risikabel omstendighet, som betyr misbruk av budsjettmidler og deres avkastning. Dette bidrar til å forhindre svindel innen landbruksforsikring.

Den andre er beskyttelsen av de økonomiske interessene til landbruksprodusenter (i tilfelle av partisk ekspertise fra forsikringsselskapet).

Registrering av naturkatastrofer er ikke i strid med WTOs multilaterale regler, som er relevante i forbindelse med Russlands kommende inntreden i dens sammensetning. I henhold til disse reglene oppstår retten til utbetalinger gjort gjennom finansiell deltakelse fra regjeringen i landbruksforsikringsprogrammer "først etter at de er offisielt anerkjent av offentlige myndigheter som en naturkatastrofe eller lignende katastrofe (inkludert utbrudd av sykdommer, skadedyrangrep, atomulykker og krig på territoriet til dette medlemmet) har funnet sted eller finner sted."

Systemet for registrering av naturkatastrofer sørger for samspillet mellom Federal Agency for State Support of Insurance in the Sphere of Agricultural Production (Agency), Roshydromet og forsikringsselskaper.

Det føderale byrået opptrer som en garantist på vegne av regjeringen i Den russiske føderasjonen ved å gjennomføre en undersøkelse som bekrefter manifestasjonen av naturlige farer.

Organisasjonen som bekrefter utbruddet av naturlige farer er Hydromet of Russia, som også bestemmer kriteriene for disse fenomenene og gir en prediktiv vurdering av deres innvirkning på landbruksproduksjonen. Påliteligheten til Roshydromet-data er basert på en syntese av informasjon hentet fra ulike kilder. Som er lokale værstasjoner der en naturkatastrofe skjedde, utviklingen av vitenskapelige forskningsinstitutter for hydrometeorologi; flyfoto osv.

I tilfelle et forsikringsselskap, etter en landbruksprodusents oppfatning, ulovlig nekter å yte forsikringserstatning for å fastslå dets objektivitet i undersøkelsen av en forsikret hendelse, er ulike forskningsinstitusjoner og eksperter innen landbruk og andre vitenskapelige felt. involvert.

Naturlige risikoer oppstår på forskjellige tidspunkter for avlingens modning.

Således kan tørke oppstå i løpet av vekstsesongen "såing-tillering" eller "øring-voksmodning", som betyr dens forskjellige innvirkning på avlingene.

Som regel betaler selskapene forsikringserstatning først etter innhøstingen, når underskuddet kan fastslås. I dette tilfellet er landbruksprodusenten tvunget til å vente på undersøkelsen fra forsikringsselskapet i perioden med høsting av avlinger. For å løse denne situasjonen ser man for seg involvering av eksperter, noe som gjør det mulig å vurdere mengden økonomisk skade på tidspunktet for kulturens død. Dette tjener igjen som grunnlag for utbetaling av forsikringskompensasjon til landbruksprodusenter og sikrer kontinuiteten i produksjonsprosessen til en økonomisk enhet i landbrukssektoren i økonomien.

For å motta forsikringserstatning i tilfelle tørke, sender landbruksprodusenter inn en søknad og nødvendige dokumenter samtidig til forsikringsselskapet og byrået. Forsikringsselskapet kontrollerer nøyaktigheten av de innsendte dokumentene, organiserer en undersøkelse, på grunnlag av hvilken det tar en beslutning om utbetaling av forsikringskompensasjon og overfører relevante data til byrået. Dataene til Roshydromet tjener som bekreftelse på det farlige meteorologiske fenomenet.

Samspillet mellom Roshydromet, nødbeskyttelsessystemet, Federal Agency for State Support og andre institusjoner gjør det mulig å lage et effektivt system for å forhindre naturlige risikoer, som utføres gjennom dannelsen av en reserve av forebyggende tiltak mot skader i landbruket sektor av økonomien.

For øyeblikket er problemet rettidig betaling av forsikringspremier. Dersom bare en del av forsikringspremien er mottatt på forsikringsselskapets konto, uavhengig av hvem som ikke oppfylte forpliktelsen - staten eller landbruksprodusenten, ved inntreden av en forsikringstilfelle, utbetales erstatningsbeløpet i multipler av beløpet til den innbetalte forsikringspremien. Denne praksisen finner sted, og kontrakten med delbetaling av forsikringspremien er gyldig. Med tanke på forsikringsvirksomhetens spesifikasjoner, oppstår det spørsmål om hvorfor forsikringsselskapene fortsetter å jobbe etter denne ordningen. Den statlige støttemekanismen lar forsikringsselskaper bruke ulike betingelser for salg av produktene sine og motta hele beløpet av forsikringspremier, som igjen sikrer opprettelsen av et reelt forsikringsfond og gjenforsikring av forsikringsselskapets forpliktelser overfor landbruksprodusenten. Det er således rimelig å anta ulike gjenforsikringsinstitusjoners interesse i landbruksforsikringsmarkedet.

Konklusjon

Skadene forårsaket av landbruksproduksjonen av naturlige og klimatiske risikoer reduserer bærekraften betydelig, fratar betydelige reserver dens økonomiske stabilisering, og påvirker også bygdeutviklingen generelt negativt. Samtidig er forsikringens rolle for å kompensere for tap på grunn av ugunstige værforhold liten, noe som krever utvikling av dette ganske pålitelige verktøyet for å opprettholde den økonomiske stabiliteten til landbruksprodusenter.

Dynamikken i periodiseringen av forsikringspremier for avlingsforsikring de siste årene indikerer imidlertid deres merkbare vekst. De siste årene har det også vært observert en økning i faktisk utbetaling av forsikringspremier, men utbetalingene av forsikringserstatning er fortsatt svært lave. Årsaken ligger i fraværet av en mekanisme for reell forsikringsbeskyttelse av eiendomsinteressene til landbruksbedrifter i prosessen med avlingsproduksjon, så vel som i omsetningen på markedet av såkalte "grå" finans- og forsikringsordninger.

Som et resultat av analysen av mange problemer som har samlet seg i landbruksforsikring, ble retninger for løsningen identifisert. Man kan med rimelighet håpe, basert på de første resultatene av aktivitetene til Federal Agency for State Support of Insurance in the Sphere of Agro-Industrial Production, etablert under Den russiske føderasjonens landbruksdepartement, at det vil bli hovedmekanismen for løse dem.

En viktig komponent i den moderne praksisen med avlingsforsikring med statlig støtte er informasjonsstøtten, som foreløpig er utenkelig uten å forbedre værrisikostyringssystemet. Dessverre kan det nåværende samspillet mellom organisasjoner av Roshydromet og forsikringsselskaper innen informasjonshydrometeorologisk støtte ikke anses som tilfredsstillende.

En annen betydelig ulempe ved det vedtatte systemet informasjonsstøtte er også mangel på sakkyndig støtte til forsikringskontrakter, som garanterer en objektiv vurdering av forsikringshendelser. Et riktig organisert system for ekspertstøtte vil tillate en objektiv vurdering av forsikrede hendelser med adskillelse av teknologiske og agrometeorologiske årsaker til avlingsnedgang.

Forbedring av systemet for forsikringsstøtte for det agroindustrielle komplekset bør først og fremst gjenspeiles, etter vår mening, i å forbedre effektiviteten av utlån til landbruksprodusenter. I denne forbindelse kan forsikringspolisen betraktes i to aspekter: som et middel for å sikre sikkerheten til pantsatt eiendom og som et uavhengig svært likvidt sikkerhetsinstrument. Derfor blir det nødvendig å danne en separat statlig program støtte til forsikring av landbruksvekster innenfor rammen av kredittmekanismen for regulering av agroindustriell produksjon.

Den moderne russiske praksisen med landbruksforsikring, som gjennomgår betydelige organisatoriske, juridiske og økonomiske endringer, krever obligatorisk regnskap utenlandsk erfaring beskyttelse av landbruksprodusenter. Det demonstrerer et nytt stadium i utviklingen av forholdet mellom staten og forsikringsselskapene, som kommer til uttrykk i opprettelsen av felles strukturer og systemer rettet mot å løse objektivt nødvendige og samfunnsmessig betydningsfulle statlige oppgaver. Praktisk talt i alle land i verden opprettes spesielle katastrofefond eller gjenforsikring av risiko utføres med deltagelse av staten.

Dagens metodikk for forsikring av landbruksavlinger og flerårige plantinger har en rekke mangler som ikke tillater å bygge et effektivt system for å beskytte eiendomsinteressene til landbruksbedrifter. Nye konseptuelle mekanismer er nødvendige for å forbedre systemet for landbruksforsikring, som tilsvarer de nåværende økonomiske forholdene for landbruksproduksjon og tar hensyn til verdenserfaringen av statsstøtten. De siste årene har spørsmålet om behovet for å utvikle en strategi for utvikling av forsikring i det agroindustrielle komplekset og direkte loven "On Agricultural Insurance" blitt reist gjentatte ganger. Imidlertid er det så langt ikke noe offisielt godkjent konsept eller vedtatt lov. Derfor er den viktigste oppgaven fortsatt å utvikle et konsept for utvikling av forsikring av landbruksrisiko og på grunnlag av loven "On Agricultural Insurance".

Liste over kilder som er brukt

1. Nikitin A.V., Shcherbakov V.V. Avlingsforsikring med statsstøtte. Michurinsk - vitenskapsby i den russiske føderasjonen 2006.-160 sider.

Rudskaya E.N. Finans og kreditt. Rostov ved Don 2008.-460 sider.

Dovletyarova E.A., Plushchikov N.I. Moskva 2008 170 sider