Mga mapagkukunan ng isang komersyal na bangko Ang lahat ng mga mapagkukunan ng isang komersyal na bangko ay nahahati sa sarili at naaakit. 3 grupo ng mga pondo na naaakit ng isang komersyal na bangko: a) mga pondo ng mga kliyente sa bangko; b) mga pautang mula sa Bangko Sentral; c) mga pondo mula sa mga institusyon ng kredito. Deposito sa bangko (deposito) –

5. Pag-uuri ng mga presyo ayon sa antas ng kalayaan mula sa impluwensya ng pamahalaan kapag tinutukoy ang mga ito. Ang tampok na pag-uuri na ito ay lumilitaw sa panahon ng paglipat sa isang ekonomiya ng merkado. Alinsunod sa katangiang ito, ang mga sumusunod na uri ng mga presyo ay nakikilala: 1) libreng mga presyo; 2) kinokontrol

Mga panganib na nauugnay sa mga aktibong operasyon ng bangko— mga panganib ng kredito, pera, interes, hindi balanseng pagkatubig, pagpapaupa, mga seguridad, factoring, mga garantiyang ibinigay, mga pakikipag-ayos sa mga may utang.

Kawalang-tatag halaga ng palitan pinipilit ang mga bangko na mag-aplay ng iba't ibang paraan ng pag-regulate ng panganib sa pera para sa bawat indibidwal na operasyon: paggamit, at, mga transaksyon, atbp. At malawakang ginagamit. Kasabay nito, ang mga karagdagang panganib ay natutukoy: mga rate ng kredito at interes, kapag nagsasagawa ng mga kontrata sa hinaharap, pagbili ng mga kalakal at pagbabahagi, pagkawala ng kita kapag ang mga paghahabol ay na-freeze o nakumpiska batay sa mga tagubilin ng gobyerno kung sakaling magkaroon ng kahirapan sa pera, pagbabago ng pamahalaan, o kung may digmaan.

Ang panganib mula sa pag-isyu ng mga securities ng bangko mismo ay hindi lahat ng inisyu na mga securities ay maaaring ilagay. Kung ang bangko ay hindi nagawang ibenta ang mga securities na inisyu ng kliyente nito, pagkatapos ay magdurusa ito ng mga pagkalugi mula sa pagbaba ng kita ng komisyon para sa mga securities na ibinebenta. Ang pagkalat ng mga intermediary na operasyon ng mga bangko sa pag-aayos ng isyu, subscription, pamamahagi at pagpapalabas ng mga garantiya para sa mga mahalagang papel () ay humahantong sa paglitaw ng isang karagdagang panganib ng hindi pagbabayad para sa mga seguridad ng isang bangkarota na may utang at panganib sa kredito kung kinakailangan na mag-isyu ng garantiya, pagtaas sa pagpapatakbo ng bangko at iba pang mga gastos, o ang panganib ng pagpapatakbo at iba pang mga pagkakamali.

Ang panganib para sa bangko ay nauugnay sa katotohanan na may malaking pagkakaiba sa mga tuntunin at halaga ng mga pagbabayad sa mga factoring account, ang bangko ay may mga panganib na maaaring lumala ng mga pagkakamali o maling pagkalkula sa pagtukoy ng kanilang laki upang lumikha ng isang tiyak na reserba. Upang mapataas ang kahusayan ng mga operasyon at mabawasan ang nagreresultang panganib, maingat na sinusuri ng bangko ang impormasyon tungkol sa solvency ng mga nagbabayad, tinatanggap ito alinman sa mga supplier kung saan natapos ang mga kontrata, o mula sa mga institusyon ng bangko na naglilingkod sa nagbabayad. Upang maiwasan ang mga posibleng panganib, pinag-aaralan ng mga bangko ang kalikasan ng mga relasyon sa ekonomiya ng nagbabayad, ang itinatag na kasanayan ng mga relasyon sa mga supplier, ang istraktura ng mga pagbabayad, ang uri, kalidad, pagiging mapagkumpitensya ng mga ibinigay na produkto, ang bilang ng mga kaso ng kanilang pagbabalik, ang pagkakaroon ng labis na stock ng mga produkto sa mga nagbabayad, ang mga tuntunin at halaga ng mga bayad na invoice; isaalang-alang ang panganib ng mga natural na sakuna at anomalya ng panahon.

Ang kita na natanggap ng bangko sa anyo ng mga komisyon, depende sa average na paglilipat ng mga pondo sa mga pakikipag-ayos sa mga supplier at ang taunang rate ng interes, ay hindi sumasalamin sa antas ng panganib ng bangko at hindi ginagawang posible upang mabayaran ang mga posibleng pagkalugi (pati na rin ang halaga ng mga parusa na naipon sa kita ng bangko kung sakaling maantala ang pagbabayad ng claim ng nagbabayad o pagbabayad para sa garantiya ng bangko). Ang pagtaas sa panganib ng mga pagpapatakbo ng factoring ay nangyayari kapag ginagarantiyahan ng bangko ang pagbabayad ng mga invoice na natanggap ng nagbabayad mula sa ilang mga supplier, sa kaganapan ng isang pansamantalang kakulangan ng mga pondo sa kanilang mga account at ang karapatang makatanggap ng pautang sa isang pangkalahatang batayan. Kapag ang isang bangko ay tumanggap ng tungkulin ng tagapanagot, mayroong karagdagang panganib na nauugnay sa pag-isyu ng garantiya sa isang paunang napagkasunduan na petsa. Kapag bumili ang bangko mula sa mga supplier, may karagdagang panganib na makakuha ng "bronze" bill (kawalan ng kakayahan ng nagbabayad na bayaran ang utang pagkatapos ng pag-expire ng panahong tinukoy sa bill). Ang panganib na ito ay pinipigilan sa pamamagitan ng pagpapasok sa kontrata ng isang kondisyon para sa posibleng pagwawakas nito at hindi pagbabayad ng mga singil at mga bayarin kung ang isang utang sa bangko ay lumitaw sa loob ng isang tinukoy na panahon mula sa petsa ng pag-expire ng bill. Upang bahagyang mabayaran ang panganib na ito, ang komisyon ng bangko ay tumaas.

Ang pagsusuri sa mga tagapagpahiwatig na ito ay nagbibigay-daan sa amin upang tapusin na may sapat na pagkatubig sa mga operasyon ng bangko. Gayunpaman, ang isang makabuluhang labis ng ilan sa mga tagapagpahiwatig na ito sa pinakamababang kinakailangang halaga ay makabuluhang binabawasan ang kakayahang kumita ng mga operasyon ng bangko. Mula sa talahanayan 2.12. Ito ay sumusunod na ang nasuri na bangko ay hindi nakakatugon sa kasalukuyang ratio ng pagkatubig.

Gayunpaman, habang tinitiyak ang isang makatwirang istraktura ng asset, kailangang mag-ingat upang matiyak na ang mga pagkakataon sa pagkatubig ay hindi makagambala sa pagtugon sa pagiging peligroso at mga kinakailangan sa pagbabalik ng mga asset. Halos lahat ng mga asset sa pagbabangko ay napapailalim sa ilang panganib. Dapat matukoy at mapanatili ng bangko ang antas ng panganib ng mga ari-arian nito sa antas na naaayon sa kasalukuyang batas at patakaran ng bangko tungkol dito. Ang pangunahing panganib sa pagbabangko ay ang posibilidad na mawalan ng pondo ang bangko sa mga partikular na transaksyon. Ito ay kapag tinutukoy ang ganitong uri ng panganib na ang mga resulta ng pag-aaral ng istraktura ng mga asset ay ginagamit. Batay sa talahanayan 2.13. Suriin natin ang istraktura ng mga asset ng sangay ng Kuzbassprombank depende sa antas ng panganib.

Talahanayan 2.13.

Istraktura ng mga asset ng bangko ayon sa antas ng panganib.

Talahanayan 2.13 data. ipahiwatig na ang bangko ay nagpapatuloy sa isang medyo mapanganib na patakaran at kailangang muling ayusin ang mga ari-arian nito. Ang kabuuang panganib ng mga ari-arian noong Enero 1, 1999 ay umabot sa 77.4% ng halaga ng mga ari-arian, noong Enero 1, 1998 - 70.7%. Ang bangko ay walang napakahusay na pamamahagi ng mga asset sa mga pangkat ng panganib. Ito ay sumusunod mula dito. Na ang sangay ay hindi sapat na pinag-iba-iba ang mga panganib sa lahat ng mga asset at higit sa lahat ay nakikibahagi sa parehong uri ng mga operasyon - pagpapautang. Ang partikular na atensyon ay binabayaran sa mga aktibidad sa pagpapautang ng bangko, dahil patuloy itong sumasakop sa isang makabuluhang lugar sa trabaho ng bangko, habang nauugnay sa mga operasyon ng pinakamataas, ikalimang panganib na grupo.

Ang pagsusuri ng mga aktibong operasyon ng bangko ay isinasagawa mula sa punto ng view ng pagkilala sa kanilang kakayahang kumita. Para sa layuning ito, tinutukoy ang bahagi ng mga ari-arian na bumubuo at hindi gumagawa ng kita para sa bangko.

Sa pangkalahatang pababang takbo noong Enero-Agosto, noong Setyembre ay nagkaroon ng pagtaas sa bahagi ng mga asset na hindi nakakakuha ng kita (mga balanse ng cash at mga correspondent account, mga pondo sa pag-aayos, mga fixed asset). Naabot ng mga asset na "nagtatrabaho" ang kanilang pinakamataas na halaga sa Hunyo (81.7%). At muli, hanggang sa katapusan ng taon, mayroong dynamic na pagbaba sa 72.1% sa balanse ng pera. Isaalang-alang natin nang mas detalyado ang mga asset na nagbibigay ng kita at ang kanilang istraktura sa pamamagitan ng mga pangunahing elemento.

Talahanayan 2.14.

Istraktura ng "nagtatrabaho" na mga asset.

Ang halaga ng mga asset na bumubuo ng kita ng interes ay umabot sa 26.8 milyong rubles noong Enero 1, 1998, na 26.6% na mas mababa kaysa sa kaukulang petsa noong nakaraang taon. Ang bahagi ng "nagtatrabaho" na mga asset ay tumaas mula 65.03% hanggang 72.13%. Ang karamihan ng mga asset na kumikita ng kita (54.7%) ay inilalagay sa mga panandaliang pautang sa mga legal na entity. Bukod dito, bumaba ang kanilang bahagi sa taon ng pag-uulat ng 10.9%. Nagkaroon ng kapansin-pansing pagtaas sa bahagi ng mga interbank loan ng 4.9% at pangmatagalang pautang sa mga legal entity ng 6.5%. Sa kabuuang dami ng mga asset na "nagtatrabaho", 94.7% ay mga pautang sa bangko at 5.3% ay mga pamumuhunan sa mga mahalagang papel.

Sa pangkalahatan, ang mga panganib sa kapaligiran ng pagbabangko ay maaaring hatiin ayon sa mga sumusunod na pamantayan:

Depende sa kapaligiran ng paglitaw:

1) Panlabas na mga panganib - ang mga nauugnay sa mga kliyente ng institusyon o sa sitwasyon ng isang pang-ekonomiya o pampulitika na kalikasan. Halimbawa, ang matagal na pagwawalang-kilos sa ekonomiya, na maaaring magdulot ng gulat sa mga kliyente, at mapilit nilang bawiin ang kanilang mga pamumuhunan.
2) Panloob na mga panganib - ang mga sanhi ng mga partikular na aktibidad ng institusyon ng pagbabangko mismo, ang mga empleyado nito, pati na rin ang aktibidad ng negosyo ng pamamahala, ang pagpili ng diskarte ng bangko, atbp.

Ang pinakamaraming posibleng panganib ng mga aktibidad sa pagbabangko ay kinabibilangan ng:

Ang mga panganib sa kredito ay ang pinakamataas na posibilidad ng pagkalugi, dahil lumitaw ang mga ito dahil sa pag-iwas ng kliyente o hindi napapanahong pagtupad sa kanyang mga obligasyon sa pananalapi alinsunod sa mga tuntunin kasunduan sa pautang.

Bilang karagdagan sa mga serbisyo sa pagpapahiram, ang mataas na antas ng mga panganib ay katangian din ng mga sumusunod na produkto ng pagbabangko:

Mga may diskwentong bayarin;
mga garantiya ng bangko, kung saan hindi maaaring ibalik ng punong-guro ang mga pondong binayaran ng institusyon ng kredito;
kabiguang sumunod sa mga tuntunin ng transaksyon para sa pagtatalaga ng monetary claim (factoring);
kabiguang sumunod sa mga kinakailangan ng bangko para sa mga transaksyon sa pag-upa sa pananalapi (leasing).

Mga panganib sa pagpapatakbo - mga maling kalkulasyon sa trabaho na humahantong sa mga pagkabigo sa mga teknolohikal na operasyon.

Ang mga panganib sa pagpapatakbo ay:

1) Posibilidad ng maling operasyon ng teknolohiya sa pagbabangko,
2) Posibilidad ng pagkabigo ng computer system, pagkawala ng mga dokumento, kabilang ang sa pamamagitan ng pandaraya.
3) Pagbabago ng electronic audit o logical control system.
4) Mga posibleng pagkakamali ng tauhan - hindi tamang paghahanda at pagpapatupad ng mga dokumento.

Mga panganib sa pera - lumitaw bilang isang resulta ng isang matalim na pagbabago sa halaga ng palitan.

Mga panganib sa interes – ang patakaran ng Bangko Sentral na bawasan ang rate ng refinancing ay maaaring magdulot ng mga pagkalugi para sa organisasyon sa pagbabangko;

Mga madiskarteng panganib - kapag hindi pinapansin ng nangungunang pamamahala ng bangko ang kahalagahan ng isang karampatang at pangmatagalang diskarte sa pag-unlad institusyong pinansyal.

Mga panganib na nauugnay sa likas na katangian ng mga pagpapatakbo ng pagbabangko - posibleng kahirapan sa pagbibigay ng mga aktibong operasyon na may mga mapagkukunan dahil sa hindi marunong magbasa at maikli ang pananaw na mga diskarte. Halimbawa, kung ang isang bangko ay nakalikom ng mga pondo para sa mga panandaliang deposito ngunit nagbibigay ng mga pangmatagalang pautang, may panganib na maaaring walang sapat na kapital sa paggawa.

Mga panganib dahil sa pakikipagtulungan sa mga hindi residente - kapag ang mga dayuhang katapat ay hindi matupad ang kanilang mga obligasyon sa bangko dahil sa pang-ekonomiya, pampulitika, panlipunang mga pagbabago, kahirapan sa pagbili ng pera o dahil sa mga kakaiba ng pambansang batas.

Mga panganib sa merkado – masamang pagbabago sa halaga ng pamilihan mga instrumento sa pananalapi portfolio ng kalakalan: pagbabagu-bago sa halaga ng pamilihan para sa mga mahalagang papel, pera, mahalagang metal.

Mga panganib sa reputasyon - pagkawala ng reputasyon ng negosyo ng bangko bilang isang resulta ng pagbaba sa bilang ng mga kliyente o dahil sa pagbuo sa lipunan ng isang negatibong imahe ng katatagan ng pananalapi organisasyon ng kredito, ang kalidad ng mga serbisyong ibinibigay nito o ang likas na katangian ng mga aktibidad nito sa pangkalahatan.

Pamamahala ng panganib sa pagbabangko

Kasama sa sistema ng pamamahala ng peligro ang pagkilala sa panganib, pagtatasa ng panganib at pagliit ng panganib. Ang pagkilala sa peligro ay binubuo ng pagtukoy ng mga axes ng peligro (mga zone). Ang huli ay tiyak sa iba't ibang uri ng panganib. Ang pagkilala sa peligro ay nagsasangkot hindi lamang sa pagtukoy sa mga lugar na may panganib, kundi pati na rin sa mga praktikal na benepisyo at posibleng negatibong kahihinatnan para sa bangko na nauugnay sa mga lugar na ito. Upang makilala ang panganib, pati na rin ang iba pang mga elemento ng sistema ng pamamahala ng panganib, mabuti base ng impormasyon, na binubuo ng pagkolekta at pagproseso ng mga nauugnay na impormasyon. Ang katotohanan ay ang kakulangan ng may-katuturang impormasyon ay isang mahalagang kadahilanan sa anumang panganib. Ginagamit ang qualitative at quantitative analysis upang masuri ang antas ng panganib.

Ang pagsusuri ng husay ay isang pagsusuri ng mga pinagmumulan at mga potensyal na lugar ng panganib na tinutukoy ng mga kadahilanan nito. Samakatuwid, ang pagsusuri ng husay ay batay sa isang malinaw na pagkakakilanlan ng mga kadahilanan, ang listahan ng kung saan ay tiyak sa bawat uri ng panganib sa pagbabangko. Nilalayon ng quantitative risk analysis na matukoy ayon sa numero, i.e. gawing pormal ang antas ng panganib.

Sa quantitative analysis, maraming mga bloke ang maaaring makilala:

Pagpili ng pamantayan sa pagtatasa ng panganib;
pagtukoy sa antas ng ilang uri ng panganib na katanggap-tanggap para sa bangko;
pagpapasiya ng aktwal na antas ng panganib batay sa mga indibidwal na pamamaraan;
pagtatasa ng posibilidad ng pagtaas o pagbaba ng panganib sa hinaharap.

Ang pagsusuri sa peligro ay nagsasangkot ng ilang mga yugto, kabilang ang pagkilala (pagtukoy) ng mga posibleng panganib; paglalarawan ng mga posibleng kahihinatnan (pinsala) ng pagpapatupad ng mga nakitang panganib at ang kanilang pagtatasa sa gastos; paglalarawan ng mga posibleng hakbang na naglalayong bawasan ang negatibong epekto ng mga natukoy na panganib, na nagpapahiwatig ng kanilang gastos; kwalitatibong pananaliksik sa mga kakayahan sa pamamahala ng peligro.

Mayroong ilang mga paraan upang pamahalaan ang mga panganib: sari-saring uri; pamamahala ng kalidad: paggamit ng equity capital; gamit ang prinsipyo ng pagtimbang ng mga panganib; isinasaalang-alang ang mga panlabas na panganib; sistematikong pagsusuri ng kalagayan sa pananalapi ng kliyente (halimbawa, solvency, creditworthiness): aplikasyon ng prinsipyo ng pagbabahagi ng panganib: pag-isyu ng malalaking pautang sa isang consortium na batayan; paggamit ng lumulutang na interes; pagpapakilala ng pagsasanay ng mga sertipiko ng deposito: pagpapalawak ng mga pagpapatakbo ng muling diskwento; insurance ng mga pautang at deposito; pagpapakilala ng mga karapatan sa collateral, atbp. Ang ilan sa mga pamamaraang ito ay tinalakay sa ibaba.

Pag-iba-iba ng panganib

Ang pagkakaiba-iba ng mga mapagkukunan ng pagtanggap at paggamit ng mga pondo ng bangko ay itinuturing na isa sa mga pinakakaraniwang paraan upang mabawasan ang panganib.

Sa pagsasagawa, tatlong uri ng sari-saring uri ang karaniwang ginagamit:

Portfolio diversification, na nangangahulugan ng pamamahagi ng mga pautang at deposito ng bangko sa isang malawak na hanay ng mga kliyente mula sa iba't ibang industriya at paggamit ng iba't ibang uri ng collateral;
geographic na diversification, na nakatutok sa pag-akit ng mga kliyente mula sa iba't ibang heyograpikong rehiyon o bansa;
pagkakaiba-iba sa pamamagitan ng mga tuntunin sa pagbabayad, na kinasasangkutan ng pagpapalabas at pag-akit ng mga pautang at iba't ibang termino, i.e. Pinag-uusapan natin ang pagtiyak na ang pagtanggap at pagbabayad ng mga pondo na nauugnay sa pagpapahiram para sa iba't ibang panahon ay nagbibigay sa bangko ng pagkakataon na matukoy ang pinansiyal na maniobra, ngunit hindi isasama ang mga kaso ng pagkabigo ng bangko upang matupad ang mga obligasyon nito sa mga kliyente.

Sa pamamagitan ng paggamit ng loan portfolio diversification at geographic diversification, mas pinipili ng bangko na magbigay ng mga pautang sa iba't ibang kumpanya sa iba't ibang industriya sa mas maliliit na halaga para sa medyo maikling panahon at sa mas malaking bilang ng mga nanghihiram. Ang bangko ay madalas na nagsasagawa ng pag-iba-iba ng collateral ng pautang: sa isang kaso, ang mga pautang ay ibinibigay laban sa collateral materyal na ari-arian(pangako ng mga kalakal at turnover, kagamitan, real estate, pangako ng mga karapatan ng pag-angkin), sa isa pa - sa seguridad ng mga papel ng foam, sa pangatlo - sa garantiya ng isang pangatlo legal na entidad.

Ang prinsipyo ng sari-saring uri ay ginagamit sa pamamahala hindi lamang sa kredito, kundi pati na rin sa panganib sa pamumuhunan. Sa kasong ito, ang pagkakaiba-iba ay isinasagawa din ng mga uri ng mga mahalagang papel at ang kanilang mga petsa ng kapanahunan. Ang staggered na paraan ng pagbabayad ay kadalasang ginagamit, na kinabibilangan ng isang hanay ng mga nakadena na securities ayon sa kapanahunan upang ang kanilang pagbabayad ay nangyayari nang sunud-sunod.

Ang pamamahala sa kalidad ay tumutukoy sa kakayahan ng mataas na kwalipikadong pamamahala ng bangko na maagap na mahulaan at malutas ang mga umuusbong na isyu sa panganib bago sila maging isang seryosong problema para sa bangko. Ito ay totoo lalo na para sa pamamahala ng mga panganib gaya ng panganib ng pandaraya, pang-aabuso at marami pang iba na nauugnay sa mga propesyonal na aktibidad ng mga empleyado ng bangko.

Ang kasanayan sa pamamahala ng peligro ay nag-aalok din ng mga pamamaraan tulad ng paggamit ng lumulutang mga rate ng interes, pagpapalawak ng mga pagpapatakbo ng kredito ng bangko, paggamit ng iba't ibang anyo ng collateral ng pautang. Sa mga kondisyon ng hindi matatag na sitwasyong pang-ekonomiya, pabagu-bagong antas ng inflation, ang mga bangko sa kanilang pagsasanay ay gumagamit ng mga lumulutang na rate ng interes upang mabawasan ang mga panganib sa interes at kredito, ang halaga nito ay depende sa estado ng pamilihan sa pananalapi Sa ngayon. Ito ay nagpapahintulot sa bangko na magtakda ng higit pa mataas na porsyento at makakuha ng mas maraming kita, na nagpapaliit ng mga pagkalugi mula sa inflation. Ang pagpapalawak ng mga uri ng mga pautang na ibinigay ay humahantong sa pagkakaiba-iba ng panganib at, nang naaayon, sa posibilidad ng pag-optimize nito.

Upang mabawasan ang panganib sa kredito, malawakang isinasabuhay ng Bliks ang prinsipyo ng pagbabahagi ng panganib - collateral, collateral at loan insurance, na binabawasan ang panganib sa pamamagitan ng paglilipat nito sa isang kompanya ng seguro o mga ikatlong partido na kumikilos bilang mga guarantor, guarantor, dahil sa kaso ng hindi pagbabayad ng ang utang ay ibabalik nila ng cash. Ang parehong bagay ay nangyayari kapag nag-isyu ng secured loan. Bilang resulta ng pagbebenta ng collateral, babayaran ng bangko ang mga pagkalugi mula sa hindi pagbabayad ng utang.

Ang pagpapalawak ng pagpapahiram ng bangko ay humahantong sa pag-isyu ng bangko ng malalaking pautang sa batayan ng consortium, paglilipat ng bahagi ng panganib sa ibang bangko. Bilang karagdagan, kapag nag-isyu ng mga pautang, ang mga bangko ay lumikha ng mga reserba para sa mga pautang, na binabawasan ang panganib ng pagkabangkarote at kawalan ng utang na loob.

Ang pamamahala sa peligro ay nagsasangkot ng sistematikong pagsusuri sa kalagayang pinansyal ng kliyente, lalo na pagdating sa panganib sa kredito. Ang pag-aaral ng creditworthiness ng kliyente sa yugto ng pag-isyu ng pautang ay magbabawas sa panganib ng hindi pagbabayad. Gayunpaman, dahil sa ang katunayan na ang isang bilang ng mga panlabas na kadahilanan ay nakakaapekto sa mga aktibidad ng kliyente, pati na rin sa bangko, ang sitwasyon sa pananalapi sa panahon ng paggamit ng pautang ay maaaring magbago at hindi palaging nasa positibong direksyon. Ito ang nagpipilit sa bangko na patuloy na subaybayan ang mga aktibidad ng kliyente at, kapag lumitaw ang mga unang negatibong palatandaan, subukang bayaran ang utang.

Gaya ng nabanggit kanina, ang panganib sa pagkatubig ay lalong mahalaga para sa isang bangko, na puro hindi pagkakatugma sa timing ng mga transaksyon sa mga pananagutan at asset o maagang paghingi ng mga pondo ng mga depositor. Sa kasong ito, upang mabawasan ang panganib na ito, ang mga bangko ay gumagamit ng iba't ibang uri ng mga sertipiko na nagpapahintulot sa bangko na harapin ang mga maagang pagbabayad ng mga pondo sa mga kliyente. Ang parehong naaangkop sa isang paraan tulad ng deposit insurance, kapag, sa kawalan ng mga pondo, ang mga kliyente ay nagbabalik ng pera mula sa pondo ng seguro, na binabawasan ang panganib ng pagkalugi sa bangko.

Hedging

Kapag namamahala sa mga panganib tulad ng pera, interes, at pamumuhunan, ginagamit ang isang paraan na tinatawag na hedging. Ang hedging ay ang paggamit ng isang instrumento upang bawasan ang panganib na nauugnay sa masamang epekto ng mga salik sa merkado sa presyo ng isa pang nauugnay na instrumento o sa mga cash flow na nabuo nito. Sa madaling salita, ang hedging ay isang paraan ng pag-insure laban sa mga posibleng pagkalugi sa pamamagitan ng pagtatapos ng transaksyon sa pagbabalanse. Ito ay kadalasang ginagamit upang mabawasan ang posibleng pagkalugi sa pamumuhunan dahil sa merkado, mas madalas na credit, panganib.

Pinipili ang instrumento sa pag-hedging upang magkaroon ng masamang pagbabago sa presyo ng na-hedge na asset o mga nauugnay na asset mga daloy ng salapi binabayaran ng mga pagbabago sa mga kaukulang parameter ng hedging asset. Ang layunin ng pag-hedging sa opsyon ng paggamit ng mekanismong ito para sa pamamahala ng peligro ay upang alisin ang kawalan ng katiyakan ng mga daloy ng salapi sa hinaharap, na nagbibigay-daan sa iyo na magkaroon ng matatag na kaalaman sa halaga ng kita sa hinaharap bilang resulta ng mga komersyal na aktibidad.

Mayroong tatlong pangunahing paraan ng hedging:

1) pagbebenta ng isang asset ngayon na may mga paghahatid sa hinaharap sa mga presyo ng mga panahon ng paghahatid sa hinaharap (mga pasulong o pasulong na transaksyon, mga kontrata sa hinaharap);
2) pagpapalitan ng mga obligasyon sa pananalapi, kabilang ang pagpapalitan ng mga kasalukuyang obligasyon para sa hinaharap (mga transaksyon sa pagpapalit, mga transaksyon sa repo);
3) ang posibilidad na makakuha ng isang asset sa hinaharap sa kahilingan ng mamimili o nagbebenta (mga opsyon).

Kasabay nito, dapat tandaan na ang pagpili ng mga tiyak na instrumento sa hedging ay ginawa lamang pagkatapos ng isang detalyadong pagsusuri ng mga pangangailangan ng negosyo, ang sitwasyon sa ekonomiya at mga prospect ng sektor, pati na rin ang ekonomiya sa kabuuan. Ang hindi sapat na binuong diskarte sa hedging ay maaaring magpapataas ng pagkakalantad sa panganib.

Limitasyon ng mga operasyon

Ang isa sa mga pinakakaraniwang paraan ng pamamahala sa mga panganib ng isang organisasyon ay ang paglilimita sa mga operasyon, na isang limitasyon ng mga quantitative na katangian ng mga indibidwal na grupo ng mga operasyon, na kinilala ayon sa kanilang uri, o ng mga taong responsable para sa mga operasyon, o mga katapat. Ang limitasyon ay isang quantitative restriction na ipinataw sa ilang partikular na katangian ng mga operasyon ng isang organisasyon. Ang limitasyon ay kinakailangan sa mga kaso kung saan, kapag nagsasagawa ng mga transaksyon, ang mga kinakailangang katangian ng peligro ng mga transaksyon ay hindi isinasaalang-alang para sa isang kadahilanan o iba pa.

Maaaring kabilang sa mga dahilan para sa pagtatakda ng limitasyon:

Teknikal na imposibilidad ng pagtatasa ng mga panganib nang direkta sa panahon ng mga operasyon;
hindi sapat na interes ng mga empleyado sa pagsunod sa napiling diskarte sa pamamahala ng peligro, halimbawa, isang "conflict of interest" sa pagitan ng mga shareholder at empleyado.

Kapag ang lahat ng iba pang paraan ng pagliit ng mga panganib sa pagbabangko ay naubos na, ang sariling kapital ng bangko ay ginagamit para sa layuning ito, kung saan ang mga pagkalugi mula sa mga mapanganib na pautang at pamumuhunan, gayundin mula sa mga krimen at pagkakamali sa loob ng bangko, ay maaaring mabayaran. Ang matinding panukalang ito ay magpapahintulot sa bangko na ipagpatuloy ang mga aktibidad nito. Maaari itong maging epektibo kung ang mga pagkalugi ng bangko ay hindi gaanong malaki at maaari pa itong mabayaran.

Ang pangunahing gawain ng isang bangko sa pamamahala ng peligro ay upang matukoy ang antas ng pagtanggap at pagbibigay-katwiran ng isang partikular na peligro ng paggawa ng isang praktikal na desisyon. Kinakalkula ng isang komersyal na bangko ang ilang mga tagapagpahiwatig ng panganib at iniuugnay ang mga ito sa alinman sa average o karaniwang mga halaga. Ang pinakamahalagang tagapagpahiwatig sa bagay na ito ay ang tagapagpahiwatig ng kabuuang panganib ng bangko, na kinakalkula bilang ratio ng kabuuang uri ng panganib sa kapital ng bangko. Ito ay pinaniniwalaan na ang kabuuang panganib ay hindi dapat lumampas sa 10.

Sistema ng panganib sa pagbabangko

Pag-uuri ng mga panganib sa pagbabangko:

Ang mga panganib sa panloob na pagbabangko ay lumitaw bilang isang resulta ng mga aktibidad ng mga bangko mismo at nakasalalay sa mga operasyon na isinagawa.

Alinsunod dito, ang mga panganib sa pagbabangko ay nahahati:

Nauugnay sa mga ari-arian (kredito, currency, market, settlement, pagpapaupa, factoring, cash, correspondent account risk, financing at investment, atbp.);
nauugnay sa mga pananagutan sa bangko (mga panganib sa mga deposito at iba pa mga operasyon ng deposito, sa mga naaakit na interbank loan);
na may kaugnayan sa kalidad ng pamamahala ng bangko sa mga ari-arian at pananagutan nito (panganib sa rate ng interes, panganib ng hindi balanseng pagkatubig, insolvency, mga panganib ng istruktura ng kapital, pagkilos, hindi sapat na kapital ng bangko);
nauugnay sa panganib ng pagbebenta ng mga serbisyong pinansyal (pagpapatakbo, teknolohikal na mga panganib, mga panganib sa pagbabago, mga madiskarteng panganib, accounting, administratibo, pang-aabuso, mga panganib sa seguridad).

Ang mga panlabas na panganib sa kanilang kabuuan ay kadalasang nailalarawan din ng isang spatial na aspeto, ibig sabihin ay iba't ibang (rehiyon) na mga republika) iba't-ibang bansa o mga grupo ng mga bansa sa anumang partikular na sandali ay may isang espesyal na kumbinasyon at isang tiyak na sukatan ng kalubhaan ng mga panlabas na panganib, na tumutukoy sa espesyal na pagiging kaakit-akit o hindi kaakit-akit ng isang partikular na rehiyon o isang partikular na bansa mula sa punto ng view ng mga aktibidad sa pagbabangko. Ang ekspresyong "panganib sa bansa (rehiyonal)" ay nangangahulugan lamang ng aspetong ito, ngunit hindi isang hiwalay na uri ng panganib na katumbas ng pinansyal, pang-ekonomiya, pampulitika at iba pang panlabas na panganib.

Mga panganib sa komposisyon ng kliyente na nauugnay sa marketing serbisyo sa pagbabangko at relasyon sa publiko. Ang iba't ibang mga kinakailangan ng maliliit, katamtaman at malalaking kliyente ay hindi maaaring hindi matukoy ang antas ng panganib mismo. Kaya, ang isang maliit na nanghihiram ay higit na umaasa sa mga aksidente ng ekonomiya ng merkado. Kasabay nito, ang mga makabuluhang pautang na ibinigay sa isang malaking kliyente o isang grupo ng mga kaugnay na kliyente ay kadalasang nagdudulot ng mga pagkabigo sa bangko.

Ang antas ng panganib sa pagbabangko, tulad ng makikita mula sa pag-uuri, ay tinutukoy ng tatlong konsepto: buo, katamtaman at mababang mga panganib.

Ang buong panganib ay nagsasangkot ng mga pagkalugi na katumbas ng puhunan ng bangko sa operasyon. Kaya, ang isang nagdududa o nawalang utang ay may ganap, iyon ay, 100 porsiyento, panganib. Ang bangko ay hindi kumikita at nasa zone ng hindi katanggap-tanggap o kritikal na panganib.

Ang katamtamang panganib (hanggang 30%) ay nangyayari kapag ang isang maliit na bahagi ng pangunahing utang o interes sa utang ay hindi nabayaran, o kapag bahagi lamang ng halaga ang nawala sa pinansyal at iba pang mga transaksyon sa bangko. Ang panganib ay nasa loob ng katanggap-tanggap na saklaw. Ang bangko ay tumatanggap ng tubo na nagbibigay-daan dito upang masakop ang mga pagkalugi nito at magkaroon ng kita.

Ang mababang panganib ay isang hindi gaanong panganib na nagpapahintulot sa bangko hindi lamang upang masakop ang mga pagkalugi, kundi pati na rin upang makatanggap ng mataas na kita.

Sa wakas, may bukas at sarado na mga panganib. Ang mga bukas na panganib ay hindi o maaari lamang mapigilan at mabawasan; ang mga saradong panganib, sa kabaligtaran, ay nagbibigay ng magagandang pagkakataon para dito.

Ang mga panganib ay maaari ding hatiin ayon sa uri (uri ng bangko). Ang hanay ng mga panganib na katangian nito ay depende sa uri ng bangko. Ito ay dapat na maunawaan sa kahulugan na kahit na ang lahat ng mga bangko ay may on-balance sheet at off-balance sheet na mga panganib, mga panganib ng mga serbisyo sa pananalapi at mga panlabas na panganib, ang kanilang kumbinasyon, mga pangunahing lugar, sukat at mga priyoridad na lugar ay bubuo nang iba depende sa pangunahing espesyalisasyon ng mga bangko, at samakatuwid ay naiiba ang katangian ng bawat uri ng aktibidad sa pagbabangko.

Kaya, para sa mga bangko na malawak na kasangkot sa akumulasyon ng mga libreng pondo at ang kanilang paglalagay sa iba pang mga institusyon ng kredito, ang pagtukoy sa mga panganib ay ang mga panganib ng mga pagpapatakbo ng deposito at deposito at ang posibleng hindi pagbabayad ng mga interbank na pautang.

Ang antas ng panganib sa pagbabangko ay isinasaalang-alang ang buo, katamtaman at mababang panganib, depende sa lokasyon sa sukat ng panganib. Ang antas ng panganib sa pagbabangko ay nailalarawan sa pamamagitan ng posibilidad ng isang kaganapan na humahantong sa pagkawala ng mga pondo ng bangko para sa isang naibigay na operasyon. Ito ay ipinahayag bilang isang porsyento o ilang mga coefficient.

Ang kakaiba ng paghahanap ng antas ng panganib sa pagbabangko ay ang indibidwal na halaga nito na nauugnay sa pagkuha sa isang partikular na panganib para sa isang partikular na operasyon ng pagbabangko. Ito ay higit na tinutukoy ng subjective na posisyon ng bawat bangko.

Ang pag-uuri sa itaas at ang mga elementong pinagbabatayan ng pag-uuri ng ekonomiya ay inilaan hindi gaanong ilista ang lahat ng mga uri ng mga panganib sa pagbabangko, ngunit sa halip upang ipakita ang pagkakaroon ng isang tiyak na sistema na nagpapahintulot sa mga bangko na hindi makaligtaan ang ilang mga uri kapag tinutukoy ang kabuuang halaga ng mga panganib sa komersyal at industriyal na globo.

Pagtatasa ng panganib sa pagbabangko

Pangkalahatang pagsusuri portfolio ng pautang at ang mga katangian nito ay karaniwang nagbibigay ng medyo kumpletong larawan ng mga aktibidad ng bangko, mga priyoridad nito, at ang mga uri ng mga panganib sa kredito kung saan ito nalantad. Sa kasong ito, kailangan mong pag-aralan ang listahan ng mga pangunahing uri ng mga pautang, kabilang ang impormasyon tungkol sa kliyente, ang average na termino ng pautang at ang average na rate ng interes; pamamahagi ng portfolio ng pautang, kabilang ang pagsusuri ng kabuuang halaga ng mga pautang sa iba't ibang mga mapagkukunan, halimbawa, sa pamamagitan ng mga pera, mga tuntunin sa pagbabayad; mga pautang sa gobyerno o iba pang mga garantiya; mga pautang ayon sa uri ng panganib; non-performing loan.

Ang mga tool na ginamit ng analyst ay nagbibigay-daan para sa isang komprehensibong pagtatasa ng komposisyon at mga katangian ng pangkalahatang portfolio ng pautang. Ang pagsusuri sa data sa itaas ay magbibigay-daan sa amin upang matukoy ang antas ng konsentrasyon ng panganib sa kredito, masuri ang mga uso sa mga tagapagpahiwatig, at ang kalidad ng utang sa pautang.

Pangunahing konsepto sa regulasyon ng panganib sa pera ay ang posisyon ng pera. Ang posisyon ng pera ay ang ratio ng mga claim at pananagutan ng bangko sa foreign currency. Mayroong bukas (kung ang mga halaga ng naibenta at biniling dayuhang pera ay hindi tumutugma) at sarado (kung ang mga halagang ito ay pantay) na posisyon ng pera. Ang panganib sa pera ay nauugnay sa bukas na posisyon ng pera ng bangko. Kung ang mga pananagutan ay lumampas sa mga kinakailangan, ang posisyon ng pera ay itinuturing na maikli; kung ang mga kinakailangan para sa biniling pera ay lumampas sa mga obligasyon para sa pagbebenta nito, isang mahabang posisyon ng pera ang lumitaw.

Kapag kinakalkula ang mga posisyon sa pamamagitan ng uri ng transaksyon, dapat itong isaalang-alang na ang bangko ay maaaring magsagawa ng pasulong at opsyon na mga transaksyon sa iba't ibang oras at sa iba't ibang mga rate. Sa isang mahabang posisyon ng pera, binabawasan ng bangko ang quote ng kaukulang pera upang maakit ang mga mamimili; na may maikling posisyon, maaari nitong taasan ang rate upang maakit ang pera. Upang masuri ang posibleng resulta ng pagsasara ng posisyon ng pera, ang mahaba at maikling mga posisyon ng pera ay muling kinakalkula sa pambansa o dayuhang pera. Sa pagtatapos ng araw ng trabaho, isinasara ng mga bangko ang mga bukas na posisyon ng pera.

Ang pinakasimpleng paraan upang sukatin ang panganib sa rate ng interes ay ang pagtukoy ng maturity gap (ALG). Ang kakanyahan ng pamamaraan ay ang mga asset at pananagutan ng bangko, na sensitibo sa mga pagbabago sa mga rate ng interes, ay pinagsama ayon sa mga agwat ng oras, ayon sa kapanahunan o muling pagsusuri.

Ang negatibong halaga ng indicator ay nagpapahiwatig na sa panahon na sinusuri ang bangko ay may mas maraming pananagutan kaysa sa mga asset na sensitibo sa rate ng interes. Kung ang lahat ng mga rate ng interes ay tumaas sa parehong oras sa parehong halaga, ang mga gastos sa interes ay tataas ng higit sa kita ng interes. Bumababa ang netong kita sa interes. Kung bumaba ang mga rate ng interes, ang pagbaba sa mga gastos sa interes ay higit sa pagbaba sa kita ng interes, na nagreresulta sa pagtaas ng netong kita ng interes.

Kung positibo ang indicator, ang bangko ay may mas sensitibong asset kaysa sa mga pananagutan. Sa kasong ito, kapag tumaas ang mga rate ng interes, tumataas ang netong kita ng interes, at kapag bumaba ang mga rate ng interes, bumababa ito.

Ang inaasahang pagbabago sa kita ay maisasakatuparan kung ang mga rate ay umabot sa inaasahang antas sa panahon ng panahong isinasaalang-alang.

Para sa komprehensibong pagtatasa ng panganib sa rate ng interes, kinakalkula ang margin ng interes. Ang margin ng interes ay ang pagkakaiba sa pagitan ng natanggap na interes at bayad na interes. Ang ratio ng margin ng interes ay nagpapakita ng aktwal na antas nito at kinakalkula tulad ng sumusunod:

Mayroong iba't ibang mga pamamaraan para sa pagtatasa ng panganib sa pagkatubig: pagtukoy sa posisyon ng likido ng bangko; pamamahala ng asset, mga ari-arian at mga pananagutan, mga pananagutan nang magkakasama (structural liquidity); paraan ng mga tagapagpahiwatig ng pagkatubig. Karaniwang gumagamit ang mga bangko ng kumbinasyon ng iba't ibang pamamaraan sa kanilang mga aktibidad sa pamamahala ng peligro sa pagkatubig. Ang pamamahala sa peligro sa pagkatubig ay nagsasangkot ng paglikha ng mekanismo ng kontrol at paggawa ng desisyon na nagpapahintulot sa isa na maiwasan ang kakulangan o labis ng pagkatubig at alisin ang mga paglihis ng aktwal na mga tagapagpahiwatig mula sa mga karaniwang tagapagpahiwatig.

Ang balangkas ng panganib sa pagkatubig ay may tatlong pangunahing aspeto: pamamahala sa mga kinakailangan sa net refinancing, pag-access sa mga merkado at pagpaplano ng contingency.

Ang pagsusuri sa mga kinakailangan sa netong refinance ay nagsasangkot ng paglikha ng isang mature na iskedyul at pagtukoy ng labis o kakulangan ng mga pondo sa mga partikular na petsa. Hindi lamang dapat bigyang-pansin ng mga bangko ang kontraktwal na timing kung kailan inaasahan ang mga pagpasok at pag-agos ng pera, ngunit regular ding suriin ang inaasahang daloy ng salapi.

Isinasaalang-alang ng pangalawang opsyon ang pagkatubig ng bangko sa mga sitwasyon ng krisis, kapag ang isang makabuluhang bahagi ng mga pananagutan ng bangko ay hindi maaaring pahabain o palitan, na nagreresulta sa pagbawas sa balanse ng bangko.

Ang ikatlong opsyon ay may kinalaman sa mga pangkalahatang krisis sa merkado, kapag ang pagkatubig ng kabuuan sistema ng pagbabangko. Kinakailangan na hulaan ang pagkatubig sa kaganapan ng isang sitwasyon ng krisis sa sandaling ang isang permanenteng kakulangan sa pagkatubig ay maaaring mahulaan o kapag ang bangko ay nagsimulang makaranas ng mga paghihirap sa pagpapahaba o pagpapalit ng mga obligasyon nito.

Kaya, ang pagtatasa ng panganib ay ang batayan para sa epektibong pamamahala ng mga panganib sa pagbabangko. Ang pagiging maaasahan ng bangko at pinansiyal na mga resulta kanyang mga aktibidad. Ang pangangailangan para sa pagtatasa ng panganib ay nakakatulong ito na matukoy ang posibilidad na magkaroon ng mga posibleng pagkalugi mula sa aktibo at passive na operasyon ng bangko.

Ang layunin ng pamamahala sa peligro ay upang bawasan ang mga pagkalugi sa pananalapi ng bangko at, nang naaayon, pataasin ang kakayahang kumita at tiyakin ang isang sapat na antas ng pagiging maaasahan ng bangko.

Sa tulong ng mga passive na operasyon, kinokontrol ng bangko ang mga mapagkukunan nito upang maisagawa ang mga aktibong operasyon sa pagbabangko. Ang pangunahing pasibo na operasyon ng bangko ay upang maakit ang mga deposito. Ang mga panganib ng mga passive na operasyon ay nauugnay sa mga posibleng kahirapan sa pagbibigay ng mga aktibong operasyon na may mga mapagkukunan. Kadalasan, ang panganib na ito ay nauugnay sa pagganap ng isang partikular na mamumuhunan. Upang maiwasan ang panganib sa pagbuo ng mga deposito, dapat panatilihin ng mga bangko ang pinakamainam na balanse sa pagitan ng pasibo at aktibong pagpapatakbo ng deposito.

Ang pamamahala sa peligro para sa mga aktibong operasyon ay kinabibilangan ng pamamahala ng kredito, pera, rate ng interes, mga panganib sa pagkatubig at ilang iba pa.

Ang mga patakaran sa pamamahala ng panganib sa kredito ay napaka-iba't iba. Ngunit ang mga partikular na hakbang sa pamamahala sa peligro ng kredito ay karaniwang may kasamang tatlong uri ng mga alituntunin.

Ang unang uri ay mga direktiba na naglalayong limitahan o bawasan ang mga panganib sa kredito. Kasama sa pamamaraang ito ng pamamahala ang pagtatakda ng limitasyon sa halaga ng pautang sa bawat nanghihiram. Inirerekomenda ng Basel Committee on Banking Supervision ang pinakamataas na halaga ng limitasyong ito na 25%.

Kasama sa pangalawang uri ang mga alituntunin sa pag-uuri ng asset. Kabilang dito ang pagsusuri ng posibilidad ng pagbabayad ng isang portfolio ng pautang, kabilang ang naipon at hindi nabayarang interes, na naglalantad sa bangko sa panganib sa kredito. Ang pag-uuri ng asset ay ang pangunahing tool sa pamamahala ng panganib.

Kasama sa ikatlong uri ang mga direktiba sa pagbibigay ng kredito. Ang pag-uuri ng asset ay ang batayan para sa pagtukoy ng sapat na antas ng mga probisyon para sa mga posibleng pagkalugi sa kredito. Upang matukoy ang sapat na halaga ng mga reserba, kinakailangang isaalang-alang ang kasaysayan ng kredito, collateral at lahat ng iba pang makabuluhang mga kadahilanan na nakakaapekto sa posibilidad ng pagbabayad ng mga pautang sa portfolio ng pautang.

Upang limitahan ang panganib sa pera kapag kinakalkula ang isang posisyon ng pera, ang Central Bank ng Russian Federation ay nagtatakda ng mga limitasyon para sa mga bukas na posisyon ng pera para sa mga bangko. Ang kabuuang halaga ng lahat ng mahaba (maikling) bukas na posisyon ay hindi dapat lumampas sa 20% ng sariling mga pondo ng bangko. Anumang mahaba (maikling) bukas na posisyon ng pera sa indibidwal Dayuhang salapi at mahalagang mga metal, pati na rin ang posisyon ng pagbabalanse sa rubles ay hindi dapat lumampas sa 10% ng sariling mga pondo ng bangko.

Ang isa pang panganib ng aktibong operasyon ay ang rate ng interes. Ang pamamahala sa panganib sa rate ng interes ay kinabibilangan ng pamamahala sa parehong mga ari-arian at pananagutan ng bangko. Ang kakaiba ng kontrol na ito ay limitado ito. Sa isang banda - mga kinakailangan sa pagkatubig at panganib sa kredito, sa kabilang banda - kumpetisyon sa presyo mula sa ibang mga bangko.

Ang mga pagbabago sa antas ng mga rate ng interes sa merkado ay maaaring mabawasan ang antas ng kakayahang kumita ng bangko at mabawasan ang equity capital. Upang mabawasan ang panganib, ang mga bangko ay nagsasama ng isang panganib na premium o rate ng interes ng insurance sa rate ng interes sa mga inilagay na pondo.

Mga panganib sa credit banking

Batay sa pinagmulan ng pagpapakita, ang mga panganib sa kredito ay maaaring nahahati sa dalawang uri:

1) panlabas, nakakondisyon ng solvency, pagiging maaasahan ng katapat, ang posibilidad ng default at potensyal na pagkalugi sa kaganapan ng default;
2) panloob, na nauugnay sa mga katangian ng produkto ng pautang at posibleng pagkalugi dito dahil sa kabiguan ng katapat na tuparin ang mga obligasyon nito.

Sa bawat bangko, ang proseso ng pamamahala sa peligro ng kredito ay magkakaroon ng mga detalye ng katangian na nauugnay sa mga katangian ng bangkong iyon - nito istraktura ng organisasyon, espesyalisasyon, laki, atbp.

Ngunit ang kakanyahan ng prosesong ito ay palaging nananatiling pareho:

1) pagkilala sa panganib;
2) qualitative risk assessment (pagtatasa ng creditworthiness ng mga nanghihiram);
3) probabilistic risk assessment (pagtukoy sa posibilidad ng default);
4) quantitative risk assessment (VaR analysis ng loan portfolio);
5) aplikasyon ng mga pamamaraan upang maimpluwensyahan ang panganib:
- paglipat ng panganib sa isang third party: insurance, hedging, seguridad (garantiya, surety, pledge);
- iiwan ang panganib sa iyong sarili: pagreserba, paglilimita, pag-iba-iba;
6) pagsubaybay sa panganib.

Mga pamamaraan ng panganib sa pagbabangko

1) paraan ng istatistika - batay sa mga materyales sa istatistika, ang posibilidad ng paglitaw ng isang partikular na kaganapan ay tinutukoy;
2) ang paraan ng mga pagtatasa ng eksperto, kapag ang mga propesyonal sa iba't ibang larangan ay kasangkot sa pagtatasa ng panganib;
3) analytical method - pagsusuri ng mga lugar ng peligro at paggamit ng iba't ibang mga pamamaraan, kabilang ang mga nabanggit sa itaas, upang matukoy ang antas ng pribado at kabuuang panganib. Dapat tasahin ng bangko hindi lamang ang pribadong panganib, ibig sabihin, ang panganib para sa isang operasyon ng pagbabangko, kundi pati na rin ang pangkalahatan, o kabuuang panganib sa pagbabangko sa buong hanay ng mga aktibidad.

Ano ang portfolio ng pautang?

Ang portfolio ng pautang ay isang hanay ng mga ugnayang pang-ekonomiya na lumitaw sa pagitan ng bangko at ng kliyente tungkol sa mga ibinigay na pautang. Ito ang kabuuan ng mga pautang na ibinigay. Ang kalidad ng portfolio ng pautang ay tinasa mula sa ilang mga pananaw.

Ang mga yugto ng pagsusuri nito ay:

1) pag-uuri ng mga pautang:
- pagsuri para sa karagdagang mga tagubilin sa pag-uuri ng pautang;
- kung gaano katama ang pag-uuri ng mga pautang mula sa pananaw ng mga kinakailangan ng Mga Tagubilin;
- ang kawastuhan ng paglikha ng aktwal na reserba ay nasuri;
2) pagpapasiya ng panganib para sa portfolio ng pautang sa kabuuan:
- pagtukoy ng kawastuhan ng pagkalkula ng pambatasan na paglihis mula sa aktwal na halaga;
3) pagsusuri ng portfolio ng pautang batay sa mga ratios sa pananalapi:
- pinagsama-samang mga ratio ng kalidad ng portfolio ng pautang;
- sapat na mga reserbang nilikha;
- kakayahang kumita at kakayahang kumita ng portfolio ng pautang;
- kalidad ng pamamahala ng portfolio ng pautang;
- patakaran sa komersyal na bangko sa larangan ng mga panganib sa kredito;
4) pagsusuri sa istruktura ng portfolio ng pautang;
5) paggawa ng mga hakbang batay sa mga resulta ng pagsusuri at pagtatasa ng kanilang pagiging epektibo.

Sa pagsasagawa, ang portfolio ng pautang ng isang komersyal na bangko ay kinabibilangan ng hindi lamang ibinigay na mga pautang at binuksan ng bangko mga linya ng kredito sa parehong mga bangko at iba pang mga kliyente, ngunit may mga diskwentong bill of exchange din sa portfolio ng bangko at mga ibinigay na garantiya.

Mga uri ng panganib sa pagbabangko

1. sa panahon. Ang mga panganib ay kasalukuyan, prospective at retrospective;
2. ayon sa antas. Ang antas ng posibilidad ng pagkalugi ay maaaring mababa, katamtaman o kumpleto;
3. ayon sa mga pangunahing salik ng pangyayari. Ang ganitong mga pangyayari ay maaaring sanhi ng pang-ekonomiya o pampulitika na mga kadahilanan. Kasama sa unang pagpipilian ang iba't ibang hindi kanais-nais na mga pagbabago sa larangan ng ekonomiya ng institusyong pinansyal mismo. Maaari rin itong mangyari sa ekonomiya ng isang bansa. Ang mga panganib sa politika ay sanhi ng mga pagbabago sa sitwasyong pampulitika.

Kabilang dito ang mga sumusunod na salik:

1. panganib sa pagkatubig. Ang halaga ng mga ari-arian pati na rin ang mga pananagutan mga institusyon sa pagbabangko dapat tumutugma sa kasalukuyang tagapagpahiwatig ng merkado. Kung hindi ito mangyayari, kung gayon ang institusyong pampinansyal ay maaaring makaranas ng malubhang kahirapan sa pagbabayad ng mga obligasyon nito;
2. panganib ng mga pagbabago sa mga rate ng pagpapautang. Ang mga hindi inaasahang pagbabago sa segment na ito ay maaaring seryosong makaapekto sa istruktura ng mga asset at pananagutan ng isang institusyong pagbabangko;
3. panganib sa kredito. Ang direksyon na ito ay nangangailangan ng isang pare-parehong balanse sa pagitan ng kalidad ng mga pautang na ibinigay at ang kadahilanan ng pagkatubig;
4. sapat na kapital. Kinakailangan na ang bangko ay malayang makatanggap ng mga pagkalugi at magkaroon ng sapat na kakayahan sa pananalapi sa panahon ng mga negatibong sitwasyon.

Sa kanilang mga aktibidad, ang mga institusyong pampinansyal ay kailangang isaalang-alang ang iba't ibang mga nuances. Sa partikular, ang likas na katangian ng mga panganib ay may malaking kahalagahan. Mayroong panlabas at panloob na mga sanhi ng kanilang paglitaw. Kasama sa unang kategorya ang mga panganib na hindi direktang nauugnay sa mga aktibidad ng bangko. Ito ay mga pagkalugi na lumitaw bilang resulta ng ilang mga seryosong kaganapan. Maaaring kabilang dito ang mga digmaan, nasyonalisasyon, ang pagpapakilala ng iba't ibang pagbabawal, at paglala ng kasalukuyang sitwasyon sa isang partikular na bansa. Tulad ng para sa mga panloob na panganib, kinakatawan nila ang mga pagkalugi na nagmumula bilang isang resulta ng hindi wastong pagsasagawa (pangunahin o pantulong) na mga aktibidad ng isang organisasyon ng pagbabangko.

Ang pagtukoy sa mga gastos (sa dami) na nauugnay sa mga panganib sa panahon ng mga aktibidad sa pagbabangko ay tinatawag na pagtatasa ng mga naturang panganib. Ang layunin ng pamamaraang ito ay tukuyin ang pagkakatugma ng mga resulta ng isang partikular institusyon ng kredito kasalukuyang kondisyon ng merkado. Kadalasan, ang isang analytical na pamamaraan ay ginagamit para dito - na may kaugnayan sa parehong portfolio ng pautang at mga pangunahing tagapagpahiwatig nito. Pinapayagan ka nitong ipakita ang pangkalahatang larawan ng mga aktibidad ng isang partikular na bangko, pati na rin ang mga pangunahing lugar ng operasyon nito. Bilang karagdagan, ang proseso ng pagtatasa na ito ay tumutulong upang matukoy ang antas ng panganib sa kredito.

Ang wastong pamamahala ay may mahalagang papel sa mga aktibidad ng bawat institusyon ng kredito. mga panganib sa pananalapi. Sa bagay na ito, ang pagpili ng pinakaangkop na diskarte ay napakahalaga. Ang pangunahing layunin ng naturang pamamahala sa panganib sa pagbabangko ay upang mabawasan o limitahan ang posibilidad ng mga pagkalugi sa pananalapi. Upang makamit ito, ang ilang mga espesyal na kaganapan ay regular na gaganapin. Malaki ang binibigyang pansin sa mga isyu sa pamamahala - may kaugnayan sa mga asset at pananagutan, kontrol sa mga itinatag na pamantayan at limitasyon, pati na rin sa pag-uulat. Bilang karagdagan, ang pagsubaybay, analytical at auditing na mga lugar ay may malaking kahalagahan kaugnay sa mga aktibidad ng anumang organisasyon ng kredito.

Kasama sa pinakamalawak na grupo ng mga panganib sa pagbabangko ang mga salik sa pananalapi. Ang ganitong mga posibilidad ng pagkawala ay karaniwang nauugnay sa mga hindi inaasahang pagbabago sa mga pangunahing bahagi ng anumang institusyon ng kredito. Kadalasan nangyayari ito sa dami ng mga bahagi ng pagbabangko, o nauugnay sa pagkawala ng kanilang kakayahang kumita. Bilang karagdagan, ang mga hindi inaasahang pagbabago sa mismong istraktura ng mga asset at pananagutan ng isang institusyon ng kredito ay maaaring gumanap ng isang mahalagang papel. Sa grupo mga panganib sa pananalapi kabilang ang mga uri tulad ng pamumuhunan, kredito, pera, merkado, inflation at iba pang mga opsyon para sa mga pagbabago.

Ang panganib sa kredito ay ang posibilidad ng hindi pagbabayad ng isang may utang sa napagkasunduang halaga ng pananalapi, o default ng may utang. Ang direkta at hindi direktang pagpapautang, pagbili at pagbebenta ng mga transaksyon na walang garantiya (prepayment) ay nasa panganib. Sa isang malawak na kahulugan, ang panganib sa pagkawala ng kredito ay ang posibilidad ng mga kaganapan na nakakaapekto sa kakayahan ng may utang na magbayad ng pera sa mga obligasyon.

Ang batayan para sa pagtatasa ng mga panganib ng mga pautang ay ang mga sumusunod na tagapagpahiwatig: posibilidad ng default, rating ng kredito, migration, halaga, antas ng pagkalugi. Ang panganib ng isang partikular na transaksyon o portfolio ay dapat masuri, depende sa mga layunin na hinahabol. Ang huling pagtatantya ay nahahati sa inaasahan at hindi inaasahang pagkalugi. Ang mga inaasahang pagkalugi ay binabayaran ng kapital, ang mga hindi inaasahang pagkalugi ay binabayaran ng mga reserba.

Pagkatubig balanse sheet Tinatawag nila ang kabuuang antas ng pagtupad ng mga obligasyon ng mga ari-arian ng kumpanya, ang pagsusulatan ng panahon kung saan ang asset ay na-convert sa pananalapi, at ang oras ng pagbabayad ng mga utang. Ang panganib ng hindi balanseng pagkatubig ng isang bangko ay ang posibilidad na mabigo ang isang bangko na matupad ang mga obligasyon nito dahil sa pagkakaiba sa pagitan ng pagtanggap at pag-isyu ng mga yunit ng pananalapi sa mga tuntunin ng mga volume, termino, at mga pera. Ang panganib ay lumitaw sa ilalim ng impluwensya ng mga kadahilanan: pagkawala ng pagkatubig, maagang pagbabayad mga pautang, pagkabigo ng mga kliyente na matupad ang mga tuntunin ng mga kontrata, imposibilidad ng pagbebenta ng isang asset, mga pagkakamali sa accounting.

Ang mga pagpapangkat ng mga asset at pananagutan ay ang batayan para sa pagtukoy ng panganib sa pagkatubig. Upang masuri ang panganib, ang isang pagsusuri ng mga daloy ng pananalapi ng kumpanya ay binuo sa mga tuntunin, mga grupo ng mga pagbabayad, at mga pera. Ito ay kinakailangan upang masuri ang posibilidad ng isang kinakailangan para sa maagang pagbabalik mga pautang, antas ng pagbawi ng asset.

Ang panganib sa rate ng interes ay ang posibilidad na magkaroon ng mga pagkalugi dahil sa mga pagbabagu-bago sa mga rate ng interes, mga pagkakaiba sa oras ng pagbabayad ng mga obligasyon, mga paghahabol, mga pagkakaiba sa mga pagbabago sa mga rate ng interes. Ang presyo sa merkado ng mga instrumento sa pananalapi na may nakapirming kakayahang kumita ay bumababa kapag tumaas ang mga presyo sa merkado, at tumataas kapag bumaba ang mga ito. Ang lakas ng pagtitiwala ay tinutukoy ng tagal ng mga bono.

Ang pag-isyu ng isang pangmatagalang pautang ay nauugnay sa isang panganib na lumilitaw kapag tumaas ang mga rate ng pautang sa merkado, ang pagtuklas ng mga nawawalang kita bilang resulta ng pagbaba ng kakayahang kumita sa dati. ang utang na ito. Ang mga instrumento sa pananalapi na may mga flexible na rate ay direktang umaasa sa mga rate ng merkado. Ang mga instrumento na walang mga panipi sa merkado ay nasa panganib anuman ang mga pagkalugi o hindi naiulat sa kanila.

Ang kakanyahan ng mga panganib sa pagbabangko ay ang posibilidad ng hindi pagbabayad ng mga pondo na inisyu sa kredito. Tinutukoy ng klasipikasyon ng Basel Committee ang credit, market, operational, government, strategic, liquidity, at reputational na mga panganib na maaaring magdulot ng imbalances sa balanse ng mga asset at liabilities.

Ang mga panganib sa pagbabangko ay nahahati sa indibidwal, micro at macro na antas depende sa mga landas ng paglitaw. Ang mga panganib ay nagpapakita ng kanilang sarili sa paglitaw ng pangangailangan para sa mga karagdagang gastos, na humahantong sa mga pagkalugi hanggang sa at kabilang ang pagpuksa. Ang posibilidad ng mga pagkalugi ay umiiral sa bawat transaksyon sa pananalapi; binabawasan ng aktibidad ng pagbabangko ang posibilidad ng mga kaganapan na nakakaapekto sa kabiguan ng mga nagpapautang at may utang na tuparin ang mga obligasyon.

Ang mga panganib sa mga aktibidad sa pagbabangko ay ang posibilidad ng pagkawala ng pagkatubig, pagkalugi sa pera dahil sa panlabas at panloob na mga kadahilanan. Ang panganib ay bahagi ng pagbabangko, ngunit lahat ng mga bangko ay nagsisikap na bawasan ang posibilidad ng pagkalugi sa pananalapi. Ang pagnanais ng mga bangko na makamit ang marginal returns ay limitado sa posibilidad ng pagkalugi sa pananalapi.

Ang posibilidad ng mga panganib ay patuloy na lumampas sa 0, ang gawain ng bangko ay upang kalkulahin ang eksaktong halaga. Ang antas ng mga panganib ay tumataas kapag ang mga problema ay biglang lumitaw, ang mga problema ay itinakda na hindi pa nalutas dati ng bangko, at imposibleng gumawa ng mga kagyat na hakbang upang malutas ang sitwasyon. Ang kahihinatnan ng isang maling pagtatasa ay ang imposibilidad ng paggawa ng mga kinakailangang aksyon, na nagreresulta sa napakataas na pagkalugi.

Ang pagkalkula ng mga panganib sa pagbabangko ay maaaring kumplikado o tiyak. Ang pagkalkula ay batay sa paghahanap ng koneksyon sa pagitan ng katanggap-tanggap na panganib at ang halaga ng posibleng pagkalugi. Ang kumplikadong panganib ay ang kabuuang posibilidad ng pagkawala ng pananalapi ng bangko para sa lahat ng uri ng aktibidad. Pribado - ang pagtanggap ng mga pagkalugi para sa isang tiyak na operasyon, sinusukat sa empirikal gamit ang mga napiling pamamaraan.

Mayroong tatlong mga pamamaraan para sa pagkalkula ng posibilidad ng mga pagkalugi: analytical, statistical, expert. Sa istatistikal na paraan isinaalang-alang ang mga serye ng istatistika sa mahabang panahon. Ang pamamaraan ng dalubhasa ay ang pagkolekta ng mga opinyon ng mga propesyonal sa pagbabangko at pagguhit ng mga rating. Paraan ng analitikal ay tinatawag na pagsusuri ng mga mapanganib na lugar gamit ang mga nakalistang pamamaraan ng pagkalkula.

Ang pagsusuri sa panganib sa pagbabangko ay isang panukalang naglalayong bawasan ang mga pagkalugi at pataasin ang kakayahang kumita ng bangko. Ang pagsusuri ay isinasagawa ng departamento ng pamamahala ng peligro, na kinokontrol ang proseso ng paggawa ng desisyon na naglalayong dagdagan ang paglitaw ng isang kanais-nais na resulta. Ang mga pamamaraan ng pagsusuri na ginamit ay nagbibigay ng pagtatasa ng rating ng kakayahan ng kliyente na tuparin ang mga obligasyon sa ilalim ng mga tinatanggap na obligasyon sa pautang.

Ang pagsusuri sa peligro ay nagpapahintulot sa iyo na kalkulahin ang posibilidad ng mga pagkalugi sa mga portfolio ng pautang, ang laki ng kinakailangang reserba sa bangko, at pag-uuri ng mga utang ng mga may utang ayon sa antas ng panganib. Sa panahon ng pagsusuri, ang isang kritikal na antas ng panganib ay natukoy, batay sa kung saan posible na maiwasan ang pagbagsak at pagpuksa. Kapag kinakalkula ang mga posibleng kumplikadong pagkalugi, ginagamit ang mga handa na kalkulasyon para sa mga pribadong panganib.

Pag-uuri ng mga panganib sa pagbabangko

Sa iba't ibang panitikan mayroong iba't ibang kahulugan ng konsepto ng "panganib sa pagbabangko". Halimbawa, propesor mga agham pang-ekonomiya Nag-aalok ang Babicheva Yu. A. ng sumusunod na interpretasyon ng kahulugang ito: "Ang panganib sa pagbabangko ay ang posibilidad na may mangyari na isang kaganapan na makakaapekto sa tubo o kapital ng bangko."

Ang mga ekonomista sa Ingles sa kanilang trabaho ay nagbibigay ng isa pang mas kumpletong kahulugan ng konsepto ng "panganib sa pagbabangko". Nagtatalo sila na "ang panganib sa pagbabangko ay isang partikular na tampok ng proseso ng pagbebenta ng isang produkto ng pagbabangko - ang paglipat para sa isang panahon, para sa isang yugto ng panahon, ng karapatang magmay-ari at gumamit ng bahagi ng pondo ng pautang at mga serbisyo sa imprastraktura na kinakailangan para sa epektibong paggamit itong parte." Madaling makita iyon depinisyon na ito ay ang pinaka-tumpak, ngunit hindi nito isinasaalang-alang ang posibilidad ng hindi planadong pagtaas sa mga gastos kapag nagsasagawa ng ilang mga transaksyon sa pagbabangko.

Batay sa dalawang kahulugan sa itaas, bubuo tayo ng sarili natin, mas tumpak: Panganib sa pagbabangko - kawalan ng katiyakan tungkol sa mga daloy ng salapi sa hinaharap, ang posibilidad ng pagkalugi o pagkukulang sa kita kumpara sa mga nakaplano, o ang posibilidad ng mga hindi inaasahang gastos kapag nagsasagawa ng ilang partikular na pagbabangko mga operasyon, na ipinakita sa mga tuntunin sa pananalapi.

Ang isa sa mga pangunahing elemento sa paglikha ng isang sistema ng pamamahala ay ang pag-uuri ng panganib.

Ang pag-uuri ng panganib ay nangangahulugang "ang pamamahagi ng mga panganib sa mga partikular na grupo ayon sa ilang pamantayan upang makamit ang mga itinakdang layunin."

Ginagawang posible ng isang siyentipikong pag-uuri ng panganib na malinaw na matukoy ang lugar ng bawat panganib sa kanilang karaniwang sistema. Lumilikha ito ng mga pagkakataon para sa epektibong paggamit ng mga naaangkop na pamamaraan at mga diskarte sa pamamahala ng panganib.

Iyon ang dahilan kung bakit ito ay nagkakahalaga ng pagsasaalang-alang sa sistema ng umiiral na mga panganib sa pagbabangko.

Depende sa saklaw, ang lahat ng mga panganib sa pagbabangko ay maaaring hatiin sa 2 malalaking grupo:

1) panlabas;
2) panloob.

Ang mga panlabas na panganib ay mga panganib na hindi nauugnay sa mga aktibidad ng bangko o isang partikular na kliyente, pampulitika, pang-ekonomiya at iba pa. Ito ay mga pagkalugi na nagmumula sa pagsiklab ng digmaan, rebolusyon, nasyonalisasyon, pagbabawal sa pagbabayad sa ibang bansa, pagsasama-sama ng utang, embargo, pagkansela ng mga lisensya sa pag-import, paglala ng krisis sa ekonomiya sa isang bansang naapektuhan ng mga natural na kalamidad.

Ang mga panlabas na panganib ay maaaring nahahati sa:

Mga panganib sa seguro;
- mga panganib ng mga natural na sakuna;
- legal (legislative) na mga panganib;
- mapagkumpitensyang mga panganib;
- mga panganib sa pulitika;
- mga panganib sa lipunan;
- mga panganib sa ekonomiya;
- mga panganib sa pananalapi;
- mga panganib sa pagsasalin;
- mga panganib sa organisasyon;
- mga panganib sa industriya.

Ang bawat isa sa mga panganib na ito ay may sariling katangian. Upang makagawa ng tamang desisyon upang maiwasan ang panganib, kailangang maunawaan ng pamamahala ng bangko kung anong uri ng panlabas na panganib ang kinakaharap nila.

Ang mga panloob na panganib ay mga panganib na nagmumula sa mga aktibidad ng mga bangko mismo at depende sa mga operasyon na kanilang isinasagawa. Alinsunod dito, ang mga panganib sa panloob na pagbabangko ay nahahati sa mga pagkalugi para sa mga pangunahing at pantulong na aktibidad ng bangko.

Ang mga panganib na nauugnay sa mga pangunahing aktibidad ay kinabibilangan ng mga sumusunod:

Panganib sa kredito;
- panganib sa pera;
- panganib sa rate ng interes;
- panganib sa merkado, atbp.

Ang panganib sa kredito ay lumitaw para sa bangko bilang isang resulta ng kawalan ng utang ng loob ng mga kliyente na hindi makabayad ng mga hiniram na pondo sa oras.

Ang panganib sa currency ay maaaring sanhi ng matalim na pagbabagu-bago sa mga halaga ng palitan mga yunit ng pananalapi. Kung ang halaga ng pera ay bumagsak nang husto, ang bangko at mga customer ay magdurusa sa pagkalugi.

Ang panganib sa rate ng interes ay humahantong sa mga pagkalugi dahil sa mga pagbabago sa mga rate ng interes sa mga instrumento sa pananalapi ng isang institusyon ng kredito.

Ang panganib sa merkado ay nagbabanta sa pagkalugi sa halaga ng pamilihan ng mga mahalagang papel, halaga ng palitan at mahahalagang metal.

Kasama sa mga panganib na nauugnay sa mga pantulong na aktibidad ng mga bangko ang mga pagkalugi sa pagbuo ng mga deposito, mga panganib mula sa mga bagong uri ng aktibidad, at mga panganib ng pang-aabuso sa pagbabangko.

Batay sa itaas, maaari nating tapusin na ang mga panganib ayon sa pag-uuri na ito ay nahahati sa:

1) na may kaugnayan sa mga ari-arian (kredito, currency, market, settlement, pagpapaupa, factoring, cash, correspondent account risk, financing at investment, atbp.);
2) na may kaugnayan sa mga pananagutan ng bangko (mga panganib sa mga deposito at iba pang mga pagpapatakbo ng deposito, sa mga naakit na interbank loan);
3) na may kaugnayan sa kalidad ng pamamahala ng bangko ng mga ari-arian at pananagutan nito (panganib sa rate ng interes, panganib ng hindi balanseng pagkatubig, insolvency, mga panganib ng istraktura ng kapital, pagkilos, hindi sapat na kapital ng bangko);
4) na nauugnay sa panganib ng pagbebenta ng mga serbisyo sa pananalapi (pagpapatakbo, mga panganib sa teknolohiya, mga panganib sa pagbabago, mga madiskarteng panganib, accounting, administratibo, pang-aabuso, mga panganib sa seguridad).

May isa pang pag-uuri ng mga panganib sa pagbabangko. Sa likas na katangian ng accounting, ang mga panganib sa pagbabangko ay nahahati sa 2 uri ng mga panganib:

1) sa mga transaksyon sa balanse;
2) para sa mga transaksyon sa off-balance sheet.

Tulad ng nalalaman, ang panganib sa kredito na nagmumula sa mga transaksyon sa balanse ay madalas na umaabot sa mga transaksyon sa off-balance sheet, halimbawa, posible ito sa kaganapan ng pagkabangkarote ng isang negosyo. Mahalagang isaalang-alang nang tama ang lawak ng posibleng pagkalugi mula sa parehong aktibidad, na nagaganap nang sabay-sabay sa parehong mga account sa balanse at off-balance sheet.

Ayon sa mga posibilidad at pamamaraan ng regulasyon, ang mga panganib ay mayroon ding dalawang uri:

1) bukas;
2) sarado.

Ang mga bukas na panganib ay hindi napapailalim sa regulasyon. Ang mga saradong panganib ay maaaring kontrolin sa pamamagitan ng isang patakaran sa sari-saring uri, iyon ay, sa pamamagitan ng malawak na muling pamamahagi ng mga pautang sa maliliit na halaga na ibinibigay sa isang malaking bilang ng mga kliyente habang pinapanatili ang kabuuang dami ng mga operasyon ng bangko; pagpapakilala ng mga sertipiko ng deposito; insurance ng mga pautang at deposito, atbp.

Ayon sa mga pamamaraan ng pagkalkula, ang mga panganib ay maaaring may iba't ibang uri:

1) kumplikado (pangkalahatang) panganib;
2) pribadong panganib.

Kasama sa kumplikadong panganib ang pagtatasa at pagtataya ng panganib ng bangko mula sa kita nito. Ang pribadong panganib ay batay sa paglikha ng isang sukat ng mga koepisyent ng panganib para sa isang indibidwal na operasyon ng pagbabangko o kanilang mga grupo.

Kapansin-pansin na mayroong isang dibisyon ng mga panganib sa sumusunod na dalawang uri:

1) malinis;
2) haka-haka.

Ang mga purong panganib ay nangangahulugan ng posibilidad ng pagkawala o zero na resulta. Ang mga speculative na panganib, sa turn, ay ipinahayag sa posibilidad na makakuha ng parehong positibo at negatibong mga resulta.

Sa pagsasaalang-alang sa lahat ng posibleng pag-uuri ng mga panganib, nagiging mahalaga na ilista ang mga pangunahing elemento na pinagbabatayan ng lahat ng mga klasipikasyon ng mga panganib sa pagbabangko.

Kabilang sa mga elementong ito ang:

Uri, o uri, ng isang komersyal na bangko;
- ang globo ng paglitaw at impluwensya ng panganib sa pagbabangko;
- komposisyon ng mga kliyente sa bangko;
- paraan ng pagkalkula ng panganib;
- antas ng panganib sa pagbabangko;
- pamamahagi ng panganib sa paglipas ng panahon;
- kalikasan ng accounting ng panganib;
- kakayahang pamahalaan ang mga panganib sa pagbabangko;
- mga tool sa pamamahala ng peligro.

Ang pag-uuri ng mga panganib sa pagbabangko na ibinigay sa amin ay hindi pinal - sa pag-unlad ng teknolohiya, ang kanilang bilang ay tumataas. Anuman ang mga panganib, maraming mga paraan upang maiwasan ang mga hindi kinakailangang pagkalugi.

Pagsusuri ng panganib sa pagbabangko

Ang panganib sa kredito ay ang panganib na nauugnay sa panganib na ang isang nanghihiram ay mabigo sa pagbabayad ng prinsipal at interes dahil sa nagpapahiram. Ang mga dahilan para sa paglitaw ng panganib sa kredito ay maaaring ang masamang pananampalataya ng nanghihiram, pagkasira ng mapagkumpitensyang posisyon ng isang partikular na kumpanya, o hindi kanais-nais na mga kondisyon sa ekonomiya. Dapat tandaan na ang panganib sa kredito ay nangyayari din sa mga aktibidad sa pananalapi negosyo kapag nagbibigay sa kanila ng kalakal (komersyal) o pautang sa consumer mga mamimili. Ang anyo ng pagpapakita nito ay ang panganib ng hindi pagbabayad o hindi napapanahong pagbabayad para sa halagang inisyu ng negosyo sa kredito. tapos na mga produkto, pati na rin ang paglampas sa tinantyang badyet para sa pangongolekta ng utang. Ang panganib sa kredito ay nailalarawan bilang posibilidad ng hindi pagbabayad ng prinsipal at interes, mga hindi inaasahang pangyayari na maaaring lumitaw bago ang pag-expire ng panahon kung saan ang taong nakatanggap ng ipinagpaliban na pagbabayad o pautang ay nakatuon upang bayaran ang utang. Ang panganib sa kredito ay hindi pag-aari ng isang pautang mismo, hindi ang posibilidad, ang posibilidad ng isang hindi kanais-nais na hakbang o ang hindi maiiwasang resulta sa proseso ng pagpapahiram, ngunit sa halip ay isang aktibidad na maaaring humantong sa isang negatibong resulta.

Ang antas ng panganib sa kredito ay ipinahiwatig ng naturang tagapagpahiwatig bilang overdue na utang. Kamakailan, ang indicator na ito sa Russia ay nagte-trend pababa. Binabanggit ng mga tagabangko bilang pangunahing kinakailangan para dito ang paglitaw ng isang database ng mga walang prinsipyong nanghihiram at isang rebisyon ng saloobin ng mga bangko mismo sa pamamaraan ng pagpapautang, at ang pagpapataw ng mas mahigpit na mga kinakailangan para sa mga nanghihiram. One way or another, minsan nangyayari pa rin ang mga breakdown, so in larangan ng pamumuhunan ang pagbuo ng isang komprehensibong sistema ng pamamahala sa peligro ay kinakailangan.

Ang mga panganib sa kredito, depende sa antas, ay maaaring lumitaw bilang resulta ng pampulitika o pang-ekonomiyang dahilan. Ang mga panganib na ito ay mga panlabas na panganib sa kredito na may kaugnayan sa bangko, sa kaibahan sa mga panloob na panganib sa kredito na nakakaapekto sa mga relasyon ng mga komersyal na bangko sa mga nanghihiram.

Ang antas ng panganib sa kredito ng mga bangko ay naiimpluwensyahan ng mga sumusunod na salik:

1) ang antas ng konsentrasyon ng mga aktibidad sa pagpapautang ng bangko sa anumang lugar (industriya) na sensitibo sa mga pagbabago sa ekonomiya, i.e. pagkakaroon ng nababanat na pangangailangan para sa mga produkto nito, na ipinahayag ng antas ng konsentrasyon ng mga kliyente ng bangko sa ilang mga industriya o heyograpikong lugar, lalo na madaling kapitan ng mga pagbabago sa merkado;
2) ang bahagi ng mga pautang at iba pang mga kontrata sa pagbabangko na nahuhulog sa mga kliyente na nakakaranas ng ilang partikular na paghihirap;
3) konsentrasyon ng mga aktibidad ng bangko sa hindi gaanong pinag-aralan, bago, hindi tradisyonal na mga lugar;
4) paggawa ng madalas o makabuluhang mga pagbabago sa patakaran ng bangko sa pagbibigay ng mga pautang at pagbuo ng portfolio ng securities;
5) ang bahagi ng mga bago at kamakailang naakit na mga kliyente;
6) pagpapakilala ng napakaraming mga bagong serbisyo sa isang maikling panahon (kung gayon ang bangko ay mas madalas na nakalantad sa negatibo o zero potensyal na demand);
7) pagtanggap bilang mga collateral na halaga na mahirap ibenta sa merkado o napapailalim sa mabilis na pagbaba ng halaga.

pagpapautang sa bangko ang mga tunay na proyekto sa pamumuhunan ay may mga partikular na tampok kumpara sa panandaliang pagpapautang.

Ang panganib sa kredito kapag ang pagpapahiram sa mga proyekto sa pamumuhunan ay maaaring mabilang bilang ratio ng dami ng hindi natutupad na mga obligasyon upang ibalik ang mga pondo sa pamumuhunan na ibinigay ng bangko sa ilalim ng ilang partikular na kundisyon (o interes sa mga ito na hindi binabayaran ng mga kliyente sa kabuuang dami ng mga obligasyon ng kliyente (o interes na babayaran). ) at kinakalkula sa batayan kasaysayan ng kredito banga.

Dahil ang sandali ng paglitaw ng mga obligasyon at ang sandali ng kabiguan ng kliyente na tuparin ang kanilang mga obligasyon ay karaniwang pinaghihiwalay sa oras, ang halaga ng potensyal na panganib sa kredito ay natanto sa panahon ng panganib sa kredito sa ilalim ng mga bagong natapos o hindi saradong mga kontrata ay naiiba. Samakatuwid, ang pagsusuri sa panganib sa kredito ay isinasagawa sa dalawang yugto. Ang mga layunin ng unang yugto ay upang matukoy ang kabuuang dami ng mga obligasyon na hindi natutupad ng mga kliyente, ipangkat ang mga ito alinsunod sa mga partikular na katangian ng mga kliyenteng ito at ang mga pautang na ibinigay sa kanila, at gawing pangkalahatan ang mga uso sa pagpapatupad ng mga panganib sa kredito. Sa ikalawang yugto ng pagsusuri, kinakailangang gamitin ang mga natuklasang ito upang pag-uri-uriin ang mga pautang sa portfolio ng pautang at masuri ang tunay na halaga sa pamilihan ng mga ari-arian ng bangko.

Makatuwirang pag-aralan ang natanto na mga panganib sa kredito para sa mga indibidwal na grupo ng mga asset at pautang (halimbawa, mga interbank loan, loan sa mga kliyenteng korporasyon atbp.). Sa loob ng bawat grupo, kinakailangang tukuyin ang mga pautang kung saan nilalabag ng mga kliyente ang mga obligasyong kontraktwal, tukuyin kung paano inuri ang mga pautang na ito noon at kung anong mga salik ang nakaimpluwensya sa kalidad ng utang. Ang pagsusuri ng natanto na mga panganib sa kredito, tulad ng anumang yugto ng pagsusuri, ay dapat na ibuod sa pamamagitan ng pag-highlight sa mga kalakasan at kahinaan ng bangko sa iba't ibang bahagi ng mga aktibong merkado ng operasyon. Ang mga resultang nakuha ay ginagamit din upang pinuhin ang pamamaraan ng pag-uuri ng pautang na ginamit sa susunod na yugto.

Ang pagsusuri ng mga potensyal na panganib sa kredito ay batay sa pag-uuri ng mga pautang sa portfolio ng pautang ng bangko at iba pang mga ari-arian nito, na isinasagawa alinman ayon sa mga rekomendasyon ng Central Bank ng Russian Federation (instruction No. 62a), o ayon sa bank's sariling pamamaraan.

Matapos pag-aralan ang natanto na mga panganib sa kredito, ang isang bagong pamamaraan para sa pag-uuri ng portfolio ng pautang at mga portfolio ng asset ay isinasagawa, na nagsasangkot ng isang indibidwal na pagtatasa ng antas ng peligro ng lahat ng mga aktibong operasyon ng bangko at pagkuha ng mga pangkalahatang katangian sa batayan na ito. mga asset sa pagbabangko. Bilang karagdagan sa pag-uuri ng mga portfolio ng asset ayon sa mga grupo ng peligro, kapag sinusuri ang panganib sa kredito, kinakailangan upang masuri ang antas ng pagkakaiba-iba ng mga pamumuhunan sa bangko sa mga panrehiyon at sektoral na aspeto, dahil ang mataas na antas ng mga katulad na pamumuhunan ay nagdaragdag din sa antas ng mga panganib sa kredito, sa kasong ito. sistematiko: isang hindi kanais-nais na sitwasyon sa rehiyon o pagtaas ng mga problema sa ekonomiya sa isa sa mga industriya ay maaaring humantong sa mga seryosong problema para sa isang bangko na walang alternatibong pamumuhunan.

Kapag nagsasagawa ng pagsusuri sa sitwasyon at pagsubaybay sa portfolio ng pautang, ang pagkilala sa mga kliyente na may dami ng mga pananagutan na maihahambing sa kapital ng bangko (halimbawa, higit sa 5% ng kapital) ay kinakailangan para sa napapanahong pagtuklas ng potensyal na panganib sa kredito.

Ang huling yugto ng pagtatasa ng panganib sa kredito ay maaaring isang pagtatasa ng tunay na halaga sa pamilihan ng mga pautang at mga mahalagang papel sa bangko. Depende sa klase ng mga pautang, batay sa pagsusuri ng pagsasakatuparan ng mga panganib sa kredito, ang posibleng bahagi ng mga pagkalugi sa kanila ay tinutukoy (isinasaalang-alang ang pagbebenta ng umiiral na collateral). Ang halaga ng mga securities portfolio ay tinutukoy batay sa umiiral na mga quote sa merkado at ang kanilang mga pagtataya. Dagdag pa, ang pagtatasa na ito ay gagamitin upang matukoy ang kasapatan ng kapital ng bangko at ang aktwal na laki nito.

Para sa karamihan, ang pagtatasa ng antas ng panganib sa kredito ay maaari lamang mapagkakatiwalaan sa pamamagitan ng pagsasagawa ng panloob na pagsusuri batay sa mga materyales mula sa mga file ng kredito ng mga nanghihiram. Ang pagsusuri sa creditworthiness ng nanghihiram ay isa sa mga paraan upang mabawasan ang panganib sa kredito. Ang creditworthiness ng borrower ay tumutukoy sa kakayahan ng isang economic entity (legal o indibidwal) bayaran ang iyong mga obligasyon sa utang nang buo at nasa oras alinsunod sa mga tuntunin ng kasunduan sa pautang. Upang masuri ang panganib sa kredito, dapat isaalang-alang ng isang eksperto sa kredito ang 4 na aspeto ng pagiging mapagkakatiwalaan sa kredito: industriya, pananalapi, pamamahala, at kalidad ng collateral.

Batay sa impormasyong nakolekta ng bangko, ang isang layunin na pagsusuri ng antas ng panganib na nauugnay sa pagbibigay ng pautang sa isang negosyo ay isinasagawa, na tinutukoy ang maximum na laki ng pautang na maaaring ibigay ng bangko, at ang posibleng panahon ng pagbabayad. Samakatuwid, ang impormasyong ibinigay ng nanghihiram at nakolekta ng nagpapahiram ay dapat na maaasahan, mataas ang kalidad at kumpleto. Ang problema ng pagkakumpleto at kalidad ng impormasyon, na ginagawang posible upang matukoy ang antas ng panganib sa kredito at ang saklaw ng impluwensya nito nang tumpak hangga't maaari, ay tumatanggap ng higit at higit na pansin sa mga komersyal na bangko. Gayunpaman, kapag pinag-aaralan ang creditworthiness ng nanghihiram, ang mga domestic na bangko ay nahaharap sa tanong kung saan at kung paano makakuha ng maaasahang impormasyon.

Mga panganib ng mga safe deposit box

Sa Russia, ang pangangailangan para sa mga serbisyo para sa pagkakaloob ng mga safe deposit box ay tumataas bawat taon. Ang ilang mga tao ay nag-iimbak ng kanilang mga ipon at alahas sa mga ito nang permanente, habang ang iba ay gumagamit ng isang safe deposit box bilang isang tool para sa pagbabayad sa ilalim ng isang kontrata, halimbawa, kapag bumibili ng isang apartment. Ang huling pagpipilian ay ang pinakakaraniwan. Hindi tulad ng mga residente Kanluraning mga bansa Mas gusto ng ating mga tao ang mga safe deposit box kaysa sa mga pagbabayad ng letter of credit. Ito ay bahagyang dahil sa katotohanan na marami pa rin ang ginusto na hindi opisyal na ibunyag ang tunay na presyo ng transaksyon, sa takot mga kahihinatnan ng buwis.

Ang isang malaking bahagi ng mga transaksyon sa real estate ay nagaganap gamit ang mga settlement sa pamamagitan ng isang safe deposit box. Gayunpaman, kapag naglalagay ng malaking halaga ng pera sa isang metal box, kakaunti ang nakakaalam kung ano ang maaaring maging resulta nito. Pagkatapos ng lahat, sa unang sulyap, tila ligtas ang pera sa isang bank safe deposit box, at ang isang mahusay na binabantayang bank vault ay isang garantiya nito.

Ang aking kliyente ay isa sa mga optimist na ito. Ibinenta niya ang kanyang apartment at kinailangan niyang tumanggap ng pera sa halagang higit sa $3 milyon, na dati nang ipinangako ng bumibili sa selda. Gayunpaman, nang dumating siya sa opisina ng Sudostroitelny Bank (nawalan ng lisensya ang bangko noong nakaraang taon) sa araw na itinakda ng kasunduan, natuklasan niya na walang laman ang cell. Nagulat ang kliyente, dahil siya, kasama ang bumibili at ang rieltor, ay personal na naglagay ng pera sa selda. Ngunit ang pera na ito ay ninakaw.

Ang isang kriminal na kaso ay binuksan sa pagnanakaw ng mga pondo, kung saan ito ay itinatag na ang lock ng safe ay binuksan gamit ang isang espesyal na master key. Nalaman ng kliyente mula sa mga opisyal ng pagpapatupad ng batas na hindi ito ang unang kaso ng pagnanakaw ng pera mula sa mga safe deposit box ng bangkong ito; dati, mas malaking halaga ang ninakaw.

Ang bangko, natural, ay hindi isinasaalang-alang ang sarili na nagkasala ng pagnanakaw at hindi ibabalik ang pera, bilang isang resulta kung saan ang kliyente ay kailangang pumunta sa korte. Sa korte, ang bangko ay tumutol sa paghahabol, na binanggit ang katotohanan na ang mga partido ay nagtapos ng isang kasunduan sa ligtas na deposito, at hindi isang kasunduan sa imbakan. Ayon sa bangko, hindi nito ginampanan ang obligasyon na panatilihin ang mga nilalaman ng cell, ngunit nagsagawa lamang na bigyan ang kliyente ng isang "metal box". Upang kumpirmahin ang kanilang posisyon, tinukoy ng mga banker ang pangalan ng nilagdaang kasunduan: "Deposit Ligtas na Kasunduan sa Pag-upa." Dagdag pa rito, binigyang-diin ang kawalan ng patunay ng katotohanan na eksaktong halaga na hinihingi ng aking kliyente ang inilagay sa selda - kung tutuusin, hindi dapat kontrolin at hindi kontrolin ng bangko kung ano ang eksaktong inilagay sa selda.

Kapansin-pansin na ang batas ng Russia ay nagbibigay sa mga bangko ng pagkakataon na pumasok sa parehong mga kasunduan sa pag-upa para sa isang safe deposit box (Artikulo 606 ng Civil Code ng Russian Federation) at mga kasunduan para sa pag-iimbak ng mga mahahalagang bagay sa isang indibidwal na ligtas na bangko (Artikulo 922 ng ang Civil Code ng Russian Federation). Ang isang tampok na kwalipikadong nagbibigay-daan sa amin na makilala ang pagitan ng mga kasunduang ito ay responsibilidad ng bangko para sa kaligtasan ng mga nilalaman ng safe deposit box. Hindi tulad ng isang kasunduan sa imbakan, kapag nagtapos ng isang kasunduan sa pag-upa, ang bangko ay hindi mananagot para sa pagnanakaw ng mga nilalaman. Kaya, ito ay nakasalalay sa nilalaman ng mga tuntunin ng kontrata kung posible na panagutin ang bangko para sa pagnanakaw ng mga nilalaman ng cell o hindi.

Sa kaso ng aking kliyente, ang isang maingat na pag-aaral ng mga tuntunin ng kasunduan ay naging posible upang pabulaanan ang pahayag ng bangko na ito ay isang lease, hindi isang kasunduan sa imbakan. Sa kabila ng katotohanan na ang nilagdaang dokumento ay tinawag na "Deposit Safe Lease Agreement," ayon sa isa sa mga sugnay, ang bangko gayunpaman ay may mga obligasyon na hindi lamang ilipat ang ligtas para sa paggamit ng kliyente, kundi pati na rin gawin ang lahat ng kinakailangang hakbang upang matiyak ang kaligtasan ng mga nilalaman ng safe, kabilang ang round-the-clock na seguridad , pag-install ng mga espesyal na kagamitan sa seguridad, pagtatatag ng isang espesyal na rehimen para sa storage room. Kaya, kapag tinatapos ang kasunduan, ipinapalagay ng kliyente na ang bangko ay nagsasagawa hindi lamang upang magbigay ng isang safe deposit box, kundi pati na rin gawin ang lahat ng kinakailangang hakbang upang matiyak ang kaligtasan ng ari-arian ng kliyente.

Ang pagpapatunay na ang laman ng kahon ay eksaktong halaga ng pera na iginiit ng aking kliyente ay mas mahirap. Imposibleng umasa sa kasunduan - hindi ito nagbigay ng imbentaryo ng ari-arian na nakaimbak sa safe deposit box, at hindi kinokontrol ng bangko ang mga pamamaraan para sa paglalagay at pag-alis ng ari-arian mula sa safe deposit box. Sa korte, nagtalo ang abogado ng bangko na maaaring mayroong anumang bagay sa safe, kahit na mga balot ng kendi, o maaaring wala man lang. Ayon sa bangko, sa ganoong sitwasyon ang claim ay hindi masisiyahan, dahil imposibleng tumpak na matukoy ang mga nilalaman ng cell.

Sa kabutihang palad, nakakolekta ako ng ilang ebidensiya na nagpapahintulot sa akin na kumbinsihin ang korte ng bisa ng mga paghahabol ng aking kliyente. Bilang karagdagan sa patotoo ng mamimili ng apartment at ng rieltor na nagdeposito ng pera sa safe deposit box, ang mga empleyado ng bangko ay tinanong, na kinumpirma rin na ang mamimili ay nag-withdraw ng pera mula sa account, pagkatapos nito ay bumaba siya sa bank vault kasama nito. , at lumabas na wala ito. Nakuha din ang atensyon ng korte sa katotohanan na ang market value ng apartment ay hindi naiiba sa presyo ng apartment na tinukoy sa purchase and sale agreement. Ang mga salik na ito ay nagbigay-daan sa court of first instance na matugunan nang buo ang mga claim ng kliyente. Iniwan ng Korte ng Lungsod ng Moscow at ng Korte Suprema ng Russian Federation na hindi nabago ang desisyon.

Ano ang itinuturo ng halimbawang ito? Malinaw, ang safe deposit box ay hindi ang pinakaligtas na lugar para maglagay ng pera at mahahalagang bagay. Nangangahulugan ito na bago pumirma ng isang kasunduan sa bangko, kailangan mong maingat na basahin ang mga tuntunin nito at maunawaan kung tinatanggap ng bangko ang obligasyon na maging responsable para sa kaligtasan ng mga nilalaman ng safe. Ngunit kung titingnan mo ang isang mas malawak na pagtingin, kung mayroong isang alternatibong opsyon na nagpapahintulot sa iyo na gamitin mga pagbabayad na hindi cash, mas magandang gamitin ito.

Kahit na matagumpay na natapos ang kaso para sa aking kliyente, naibalik niya ang kanyang pera - sa pamamagitan ng serbisyo ng bailiff, ibinalik ito ng bangko sa kanya sa cashless form, hindi dapat makuha ng mambabasa ang impresyon na ang hukuman ay kinakailangang pumanig sa biktima. Sa kabaligtaran, mas malaki ang halagang ninakaw mula sa selda, mas magiging mahirap para sa korte na tugunan ang paghahabol. Gayundin, hindi natin dapat kalimutan na, na hindi gustong magbayad ng pera, ang isang walang prinsipyong bangko mismo ay maaaring akusahan ka ng pandaraya: ipahiwatig na ikaw, nang hindi naglalagay ng anuman sa selda, ay nagsisikap na mabawi ang diumano'y ninakaw na pera mula dito. Sa pangkalahatan, dapat itong kilalanin na ang mga pagbabayad na ginawa sa pamamagitan ng isang safe deposit box ay puno ng malaking panganib. Maaaring mawalan ng pera ang sinuman at malamang na hindi ito maibabalik nang walang malalaking problema.