Osiguranje poljoprivrede i njegove vrste - sažetak. Osiguranje poljoprivrednih usjeva i višegodišnjih nasada Dobrovoljno osiguranje poljoprivrednih usjeva

Osiguranje poljoprivrednih usjeva i/ili njihove žetve

Osiguranje poljoprivrednih usjeva

Značajan dio poljoprivrednog zemljišta u Rusiji nalazi se u zoni rizične poljoprivrede. Gotovo svako poduzeće za proizvodnju usjeva može patiti od prirodnih opasnosti. Potpuni ili djelomični gubitak usjeva dovodi do ozbiljnih financijskih gubitaka. Programi osiguranja koje nudi naša tvrtka smanjuju vaše rizike povezane s potpunim ili djelomičnim gubitkom usjeva.

Zašto je osiguranje usjeva preporučljivo:

• Štiti od gotovo svih prirodnih ili umjetnih događaja koji bi mogli naštetiti usjevima i/ili njihovom prinosu;
• Omogućuje značajno smanjenje financijskih troškova poljoprivrednog poduzeća u slučaju nepovoljnih događaja;
• Minimizira rizik bankrota poduzeća zbog potpunog gubitka poljoprivrednih usjeva ili njihove žetve zbog katastrofalnih rizika.

Zašto trebate osigurati svoje usjeve u JSC IC RSHB-Osiguranje:

Zahvaljujući korištenju inovativnih tehnologija za praćenje poljoprivrednih rizika, nudimo optimalne uvjete osiguranja. Naši visokokvalificirani stručnjaci uvijek su spremni savjetovati vas o agronomskim pitanjima. Visoku pouzdanost poslova osiguranja usjeva osiguravaju programi reosiguranja u vodećim međunarodnim reosigurateljnim društvima: Partner Reinsurance Europe SE, Swiss Reinsurance Company Limited, General Reinsurance AG i dr.

Za osiguranje se prihvaćaju:

• Poljoprivredna žetva
• Berba višegodišnjih nasada
• Berba povrtnih kultura uzgojenih u zaštićenom tlu
• Sadnja višegodišnjih biljaka

Što se može osigurati:

Poljoprivredni usjevi i višegodišnji zasadi:

• žitarice i mahunarke;
• sjemenke uljarica;
• industrijski, stočna hrana, usjevi dinja; krumpir;
• povrće (otvoreno i zatvoreno tlo, uključujući one koje se uzgajaju u staklenicima);
• plantaže hmelja i čaja;
• višegodišnji zasadi (vinogradi, voće, bobičasto voće, orašasti plodovi)

Osiguranje poljoprivrednih usjeva i/ili njihove žetve sa državna potpora

Osiguranje usjeva uz državnu potporu provodi se na temelju Saveznog zakona „O državnoj potpori u sferi osiguranja poljoprivrede” od 25. srpnja 2011. br. 260-FZ.

Prilikom sklapanja ugovora plaćate samo 50% premija osiguranja, ostatak vaše prijave bit će nadoknađen od državni proračun. Prisutnost ugovora o osiguranju može biti preduvjet za dobivanje državnih poticaja u određenim područjima u području poljoprivredne proizvodnje.

Popis vrsta poljoprivrednih kultura, sadnje višegodišnjih nasada i popis događaja za koje se može sklopiti ugovor o osiguranju poljoprivrede, koji se provode uz državnu potporu, utvrđuje se Planom osiguranja poljoprivrede koji odobrava nadležno tijelo i koji je važeći. za godinu sklapanja ugovora o osiguranju poljoprivrede.

• utjecaj svih, više ili jedne prirodne pojave i elementarne nepogode opasne za proizvodnju poljoprivrednih proizvoda:
  1. atmosferska suša
  2. suša tla
  3. suhi vjetrovi
  4. mraz
  5. smrzavanje
  6. prigušivanje
  7. velika tuča
  8. jaka prašina (pješčana) oluja
  9. ledena kora
  10. pljusak
  11. jaka i/ili dugotrajna kiša
  12. rano pojavljivanje ili uspostavljanje snježnog pokrivača
  13. smrzavanje gornjeg sloja tla
  14. poplava
  15. poplava
  16. poplava
  17. poplava
  18. odron zemlje
  19. vlaženje tla
  20. jak i/ili orkanski vjetar
  21. potres
  22. lavine
  23. prirodni požar
• prodor i (ili) širenje štetnih organizama, ako su takvi događaji epifitotske prirode;
• prekid opskrbe električnom energijom i (ili) toplinom i (ili) vodom kao posljedica elementarnih nepogoda i elementarnih nepogoda pri osiguranju poljoprivrednih usjeva uzgojenih u zaštićenom tlu ili na melioriranim zemljištima.

Klasično (dobrovoljno) osiguranje usjeva

Osim osiguranja usjeva uz državnu potporu, nudimo klasično (dobrovoljno) osiguranje usjeva. Za razliku od osiguranja uz državnu potporu, koje predviđa određene zahtjeve za postupak izračuna vrijednosti osiguranja i vrijeme sklapanja ugovora o osiguranju, ugovor o osiguranju možete sklopiti uzimajući u obzir individualne karakteristike, uklj. parametri kriterija za opasne prirodne događaje, uzimajući u obzir prevladavajuće prirodne uvjete na području osiguranja.

Događaji osiguranja su:

• izloženost prirodnim pojavama;
• bolesti i štetočine;
• djelovanje ptica i glodavaca;
• požar i udar groma;
• nezakonite radnje trećih osoba;
• nedostatak vode i niske razine vode u izvorima za navodnjavanje;
• pada zrakoplova i/ili njihovih krhotina.

Osim toga, prema vlastitom nahođenju, prilikom uzgoja poljoprivrednih usjeva i/ili njihove žetve u zaštićenom tlu ili na melioriranim zemljištima, rizik od prekida/prestanka opskrbe električnom, toplinskom energijom, vodom i uništavanja pokrova staklenika kao posljedica prirodnih katastrofe i nesreće mogu se osigurati.

Utjecaju prirodnih uvjeta najviše su podložni poljoprivredni usjevi i višegodišnji nasadi. To je određeno procesom proizvodnje usjeva kada proizvod Dugo vrijeme je pod utjecajem prirodnih procesa. Na rezultat rada utječu nepovoljni prirodni čimbenici. Riječ je o prirodnim pojavama tipičnim za područje ili odstupanjima od normi. Njihov utjecaj može dovesti do velikih financijskih gubitaka. Osiguranje usjeva najpouzdanija je zaštita biljne proizvodnje. Programi osiguranja koje nudi naša agencija minimaliziraju Vaše rizike.

Predmeti osiguranja i rizici

Prilikom osiguranja poljoprivrednih usjeva, objekt će biti imovinski interesi osiguranika koji nisu u suprotnosti sa zakonodavstvom Ruske Federacije i povezani su s rizikom smrti ili oštećenja usjeva.

Osiguravaju kako berbu poljoprivrednih kultura (žitarice, stočna hrana, bostan, krumpir, povrće i dr.) tako i višegodišnjih nasada (voće, bobičasto voće, orašasti plodovi, nasadi hmelja i čaja).

Poljoprivredni usjevi mogu se osigurati za bilo koju kombinaciju rizika navedenih u nastavku:

1. Suša, prekomjerna vlaga, mraz, tuča, kiša, uragan, poplava, blato i druge prirodne pojave neuobičajene za područje, kao i biljne bolesti i požari tijekom žetve;
2. Elementarne nepogode, nesreće (prekidi u opskrbi električnom energijom, vodom) i požari koji su doveli i do uništenja zaštitnih objekata (prilikom osiguranja usjeva uzgojenih u zaštićenom tlu).

Uvjeti osiguranja

Ugovor o osiguranju usjeva sklapa se na razdoblje od 1 do 5 godina.
Osiguranju podliježe cjelokupni usjev zasijan u godini osiguranja ili prethodnoj godini (za ozime usjeve).
Pri osiguranju poljoprivrednih usjeva novac doprinose:

• za jare usjeve najkasnije do 1. lipnja;
• za ozime usjeve i višegodišnje trave – najkasnije do 1. studenog.

Trošak osiguranja

Ako je potrebno osigurati usjeve i usjeve, sklapaju se ugovori o dobrovoljnom osiguranju između osiguravajućih društava i poljoprivrednih proizvođača bilo kojeg oblika vlasništva u okviru važećeg ruskog zakonodavstva.

Značajke osiguranja usjeva

Moguće osiguranje:

• Žitarice i uljarice;
• Staklenički i sjemenski usjevi;
• Tehnički i krmni prostori;
• Povrće i krumpir;
• Berbe vrtova i hmelja, vinograda;
• Plodno grmlje i jagode;
• Rasadnici i rasadnici;
• Materijal za cijepljenje.

Osiguranje za usjeve koji rađaju više od jednom godišnje uključuje godišnje troškove za cjelokupnu žetvu.

Potrebno je voditi računa da cjelokupna površina usjeva ili proizvodnje podliježe osiguranju.

Osiguranje usjeva i usjeva su:

1. Prirodni fenomen:
   • mrazevi ozimih usjeva;
   • međusezonski mrazevi;
   • poplava;
   • tuča;
   • izravna posljedica padalina;
   • suša;
   • vatra od munje;
   • klizišta i isplake.
2. Bolesti usjeva i usjeva, kao i razmnožavanje štetnika
3. Protupravne radnje trećih osoba koje su uzrokovale štetu - krađa, palež i druge protupravne radnje.

Ugovor se može sklopiti za jedan od rizika ili se može kombinirati. Posljednja vrsta osiguranja naziva se multirizično. To je najskuplja usluga osiguranja poljoprivrede, pa će poduzeća s državnom potporom vjerojatnije sklapati višerizične ugovore.

Ugovori o osiguranju ne sklapaju se u sljedećim slučajevima:

1. Kada poduzeća koja žele dobiti osiguranje nisu imala rezultate prinosa u posljednje tri godine prije kontaktiranja osiguravajućeg društva.
2. Također, usjevi uzgojeni u zoni rizika prirodnih uvjeta ne mogu se osigurati.
3. Nisu osigurane prirodne sjenokoše i pašnjaci, kao ni višegodišnje trave.

Sklapanje i izvršenje ugovora

Ugovor o osiguranju usjeva ili usjeva mora biti sklopljen prije datuma početka sjetve.

Usjev uzgojen u zaštićenom tlu osigurava se prije cikličkog početka “sjetve – sadnje”.

Ugovor o osiguranju poljoprivrede sklapa se isključivo za žetvu ili sjetvu cjelokupne sjetvene površine.

Značajka ove vrste ugovora o osiguranju je također da osiguratelj ima pravo pregleda usjeva. Prvi pregled obavlja se tijekom sjetve osiguranih proizvoda na cijeloj površini usjeva. Nadalje, osiguravatelj ima pravo provoditi zakazane i izvanredne preglede.

Poljoprivredno osiguranje višegodišnjih nasada

Osiguranje poljoprivrednih zasada višegodišnjih nasada, kao i samih zasada, provodi se do kraja vegetacijske sezone.

Postoje dvije glavne metode za određivanje vrijednosti osiguranja višegodišnjih nasada, a svaka od njih se temelji na određenom stanju.

1. Ako je višegodišnji nasad u dobi za plod, kao osnovica se uzima knjigovodstvena cijena prema izvješćima računovodstvena izvješća na dan potpisivanja ugovora o osiguranju.
2. Ako starost usjeva nije rodna, kao osnova se uzima iznos utrošen na uzgoj usjeva. Poslužite kao potvrditelji knjigovodstvene isprave računovodstvo i izvješćivanje u trenutku potpisivanja ugovora.

Visina osiguranja ne može biti veća od ukupne vrijednosti uroda sa višegodišnjih nasada.

Carinske stope

Stope osiguranja za poljoprivredne rizike ovise o području uzgoja, stanju usjeva i usklađenosti s poljoprivrednim standardima i zahtjevima uzgoja. Prosječna carinska stopa u Rusiji je 3-6%. Najniža je 0,2%, a najviše su zabilježene stope od 8%.

Svaka kultura ima svoju carinsku stopu. Osim toga, stope se razlikuju prema stupnju gubitaka od teritorijalne lokacije.

Svaka regija ima svoje prirodne karakteristike, tlo i vremenske uvjete, stoga se tarifni koeficijenti razvijaju na temelju tih karakteristika.

Plaćanje premije osiguranja može se izvršiti u jednokratnom iznosu ili na rate. U prvom slučaju plaća se cjelokupni iznos godišnjeg doprinosa. Ako se odabere obročna isplata, ugovor stupa na snagu sljedeći dan nakon što osiguranik uplati najmanje 50% premije. Rok zadnje uplate naveden je u ugovoru i ne može se izvršiti naknadno.

Premije za policu

Osigurana svota je dogovorena s obje strane i jednaka je troškovima tehnološke izvedbe predmeta ugovora.

Izračun veličine premija osiguranja za svaku kulturu provodi se množenjem cijene kulture s cjelokupne sadne površine i carinske stope.

Za jednokratne uplate neki osiguravatelji daju popust do 10% na puni iznos uplate osiguranja. Da biste to učinili, potrebno je ispuniti uvjete ugovora:

• Za jesensku berbu ugovor je potrebno sklopiti do 30. travnja
• Za proljetne usjeve – do 31. svibnja
• Za proizvode koji se uzgajaju plantažno - do 31. lipnja

Posljednja faza sklapanja ugovora je uručenje police osiguraniku u određenom obliku.

Postupanje u slučaju osiguranog slučaja

Osiguranik mora pažljivo proučiti uvjete dokumenta koji potpisuje, posebno klauzule koje se odnose na temu obeštećenja. Postoji određeni redoslijed obavještavanja osiguravatelja o nastaloj šteti, kao i glavnim obvezama ugovaratelja osiguranja koje mora ispuniti kako bi primio isplate osiguranja.

Odgovornosti osiguranika:

1. Pravovremeno i potpuno plaćanje premija osiguranja.
2. Pravovremena dojava o događaju osigurani slučaj. Rokovi obavijesti navedeni su u svakom pojedinom ugovoru. U tom slučaju preporučujemo da pismeno zabilježite primitak obavijesti od strane druge strane.
3. Obavještavanje osiguravajućeg društva o kontrolnim pregledima i pregledima u ugovorenim rokovima. Također pisanim putem zabilježite primitak obavijesti od strane druge strane.
4. Pravodobno dostavljanje statističkih podataka prema utvrđenim obrascima za izvješćivanje, koji mogu potvrditi činjenicu nedostatka usjeva.
5. Dostavite osiguratelju i druge dodatne popratne dokumente ako statistički obrasci ne zadovoljavaju u potpunosti osiguravatelja činjenicama o nedostatku usjeva.
6. Dostavljanje osiguratelju potvrde hidrometeorološkog centra o nepovoljnim hidrometeorološkim uvjetima za usjev.
7. Pravodobno podnošenje zahtjeva za naknadu štete s priloženom potrebnom dokumentacijom. Ugovorom se utvrđuje i rok za podnošenje prijava.

Usklađenost sa zahtjevima osiguravajućeg društva omogućit će vam primanje plaćanja osiguranja u potpunosti iu dogovorenom roku.

Naknada gubitaka

Šteta na usjevima izračunava se razlikom između količine osiguranih proizvoda primljenih na kraju sezone i prosječne žetve u zadnjih pet godina po hektaru. Visina štete temelji se na cijeni (otkupnoj, tržišnoj, ugovornoj) utvrđenoj u ugovoru o osiguranju poljoprivrede.

Ako je usjev stradao na cijeloj zasijanoj površini, tada se šteta izračunava na sljedeći način: prosječni urod s jednog hektara 5 godina prije nastanka osiguranog slučaja pomnoži se sa zasijanom površinom i tržišnom vrijednošću usjeva. Dobiveni rezultat je iznos isplate osiguranja u slučaju potpunog uništenja zasada. U izračunu štete svake regije koristi se određeni teritorijalni koeficijent.

Ako su usjevi uništeni, poduzeću se može nadoknaditi stvarni trošak troškova za nabavu sjemena, rada, goriva i maziva, amortizaciju opreme itd.

Polica osiguranja moći će pokriti gubitke bez uzimanja u obzir izgubljene dobiti, a visina premija osiguranja bit će beznačajna.

Za utvrđivanje štete potrebni su statistički podaci u posljednjih pet godina. Poduzeće nema uvijek takve pokazatelje samostalno. Tada osiguravajuće društvo može uzeti bilo koji od dostupnih podataka sa sljedećeg popisa:

1. Podaci o području ili okrugu gdje ugovaratelj osiguranja proizvodi usjeve;
2. Podaci o drugom području i okrugu u blizini mjesta uzgoja osiguranog usjeva ili sjetve;
3. Regionalni podaci gdje se uzgajaju osigurani usjevi ili usjevi;
4. Regionalni podaci drugih konstitutivnih entiteta Ruske Federacije najbližih mjestu uzgoja osiguranih usjeva.

I u osigurateljnoj praksi često se postavlja pitanje ponovnog zasijavanja cijele ili dijela površine oštećene tijekom osiguranog slučaja. Ako je usjev izgubljen, u potpunosti ili djelomično, a agrotehnički rokovi dopuštaju presijavanje ili podsjetvu, poljoprivrednik je dužan to učiniti, a također obavlja podsjetvu o svom trošku. Osiguravajuće društvo zatim nadoknađuje troškove djelomičnog ponovnog zasijavanja ili ponovnog zasijavanja cijele površine.

U tom slučaju mora se sastaviti izvješće o inspekciji koje su potpisale obje strane. Ako ugovaratelj osiguranja pod tim uvjetima ne izvrši svoju obvezu sjetve ili presađivanja, osiguravatelj će od ukupnog iznosa štete odbiti trošak proizvoda koji su mogli rasti na području gdje je usjev uništen.

Poljoprivredno osiguranje

1. Glavne vrste osiguranja poljoprivrede

2. Osiguranje poljoprivrede s državnim sudjelovanjem

-1 Glavne vrste osiguranja poljoprivrede

Poljoprivreda je gospodarska grana koja je najizloženija prirodnim nepogodama, pa joj je stoga potrebnija osiguravajuća zaštita.

Razlikuju se sljedeće: vrste osiguranja poljoprivrede:

ja Osiguranje poljoprivrednih usjeva i višegodišnjih nasada (žetve i usjeva) .

Poljoprivredne kulture mogu se osigurati od štete, uništenja ili krađe kao posljedica elementarnih nepogoda, bolesti, napada štetnika, životinja, glodavaca, požara, protupravnih radnji trećih osoba, uništenja zaštitnih objekata, nestanka električne energije i sl.

Osiguravajući slučajevi za poljoprivredne kulture su njihovo stradanje ili oštećenje kao posljedica suše, nedostatka topline, prekomjerne vlage, natopljenja, pregrijavanja, mraza, smrzavanja, tuče, kiše, oluje, orkanskog udara, poplave, mulja, nedostatka vode ili niskog vodostaja u izvore navodnjavanja i kao rezultat druge meteorološke ili druge prirodne uvjete neuobičajene za to područje. Uzimaju se u obzir rizici smrti od bolesti, biljnih štetnika i požara.

Pri osiguranju usjeva predmet osiguranja nisu samo materijalni interesi poljoprivrednog proizvođača u sigurnosti usjeva kao imovine, već i njegovi materijalni interesi za ostvarivanje prihoda od prodaje budućeg uroda. Rizici gubitka prihoda procjenjuju se na temelju manjka stvarnog uroda u odnosu na razinu dugogodišnjeg prosjeka.

Visina gubitka u slučaju propadanja ili oštećenja usjeva utvrđuje se na temelju troška manjka usjeva na cijeloj zasijanoj površini, izračunatog kao razlika između prosječnog troška žetve po 1 hektaru u posljednjih pet godina i troška danoj godini po tekućim nabavnim cijenama.

Žetva poljoprivrednih kultura i višegodišnjih nasada, na zahtjev ugovaratelja osiguranja, može se osigurati samo u slučaju potpunog gubitka usjeva ili dijela površine usjeva. Visina štete utvrđuje se na temelju osigurane svote po 1 ha i veličine površine izgubljenih usjeva.

Sklapanje ugovora potvrđuje se izdavanjem osiguraniku polica osiguranja ustaljeni oblik.

Stopa osiguranja je obično 0,1-2% od osigurane svote; za voće i bobičasto voće i višegodišnje nasade - 0,2-1,5%; po boji – 0,1-1,8%.

II. Osiguranje domaćih životinja

U osiguranje se primaju sljedeće životinje u vlasništvu osiguranika ili uzete na tov: konji, goveda, ovce, perad, deve, magarci, mazge, jeleni, pčelinje zajednice.

Životinje su osigurane u slučaju da su uništene ili oštećene iz određenih navedenih razloga.

Osigurani slučaj je smrt, smrt, prisilno klanje ili uništenje životinja kao posljedica sljedećih događaja: požar, udar groma, struja, eksplozija, sunčanica (tarifni stav 0,2-0,3% od osigurane svote); elementarna nepogoda (0,3-0,6%); davljenje, napad životinja, smrzavanje, trovanje otrovnim biljkama, ugrizi zmija (0,25-0,7%); nezakonite radnje trećih strana (0,2-0,7%).

U slučaju uginuća grla ili životinja visina štete utvrđuje se iz njihove bilančne (inventarne) vrijednosti na dan uginuća. Šteta u slučaju uginuća radne stoke (konji, deve, magarci, mazge) utvrđuje se umanjena za amortizaciju. U slučaju prisilnog klanja životinja, od iznosa štete odbija se trošak jestivog mesa i kože.

III. Osiguranje imovine poljoprivrednih poduzeća.

Na osiguranje se mogu prihvatiti: zgrade, građevine, prijenosni uređaji, strojevi, strojevi, inventar i oprema, poljoprivredne jedinice i instalacije (sijačice, kosilice, kultivatori, plugovi itd.), nedovršeni građevinski projekti, poljoprivredni proizvodi itd.

Slučaj osiguranja poljoprivredne imovine je njezin gubitak, krađa ili oštećenje kao posljedica elementarnih nepogoda (tarifa 0,1-0,2% od osigurane svote), podzemnih voda, udara groma, slijeganja tla, požara (0,2-0,25%), eksplozije (0,1-0,15%). %) i nezgode (0,22-0,32 %), nezakonite radnje trećih osoba (0,2-0,3 %). Rizik osiguranja je i iznenadna prijetnja imovini, zbog čega ju je potrebno rastaviti i premjestiti na novu lokaciju.

Konačni izračun premije osiguranja provodi se nakon uzimanja u obzir svih čimbenika koji utječu na stupanj rizika (prirodni i klimatski uvjeti, životni vijek nekretnine, prisutnost i stanje sigurnosnih i protupožarnih alarma, stanje sustava za održavanje života zgrade). sustavi itd.).

-2 Osiguranje poljoprivrede s državnim sudjelovanjem

Savezni zakon br. 260-FZ "O državnoj potpori u području osiguranja poljoprivrede" stupio na snagu 1. siječnja 2012.; u odnosu na osiguranje domaćih životinja - od 01.01.2013.; godine vezano uz provedbu isplate odštete od strane udruženja osiguravatelja - od 01.01.2014.

Osiguranje poljoprivrede uz državnu potporu– osiguranje imovinskih interesa povezanih s rizikom gubitka (uništenja) poljoprivrednih usjeva, gubitka (uništenja) višegodišnjih nasada, gubitka (smrti) domaćih životinja.

Za osiguranje se prihvaćaju:

- poljoprivredne kulture:žitarice, mahunarke, uljarice, industrijske, krmne biljke, dinje, krumpir, povrće, vinogradi, voće, bobičasto voće, plantaže orašastih plodova, plantaže hmelja i čaja;

- višegodišnji zasadi: vinogradi, plantaže voća, bobičastog voća, orašastih plodova, plantaže hmelja i čaja;

- domaće životinje: goveda (bivoli, bikovi, volovi, krave, jakovi); sitna stoka (koze, ovce); svinje; konji, mazge, mazge, magarci; deve; jelen (jelen, sika jelen, sob); zečevi, krznene životinje; perad pasmina koje nose jaja i perad mesnih pasmina (guske, purice, kokoši, prepelice, patke, biserke), pilići brojleri; pčelinje obitelji

Uvod

1. Ekonomska suština osiguranje

1.1 Osnovni pojmovi osiguranja

1.2. Značaj i vrste osiguranja u poljoprivredi

Primjena obveznog oblika osiguranja u poljoprivredi

1 Europska iskustva u osiguranju poljoprivrede

Problemi i perspektive razvoja osiguranja usjeva

1 Problemi razvoja osiguranja usjeva

2 Perspektive razvoja osiguranja usjeva

Zaključak

Uvod

Obavljanje bilo koje poslovne aktivnosti odvija se u uvjetima rizika i neizvjesnosti. Agroindustrijsku proizvodnju karakterizira posebno rizično okruženje, jer među mnogim rizicima postoji jedan, vrlo opasan i koji ima najveći utjecaj na konačni rezultati proizvodne i financijske djelatnosti, - prirodni i klimatski rizik.

Svake godine poljoprivredna proizvodnja trpi ogromne gubitke od prirodnih katastrofa: tuče, uraganskih vjetrova, nenormalnih temperaturnih kolebanja, jakih kiša, proljetnih poplava i drugih izvanrednih situacija. Glavnu štetu poljoprivrednoj proizvodnji uzrokuju suše koje se redovito ponavljaju. Štoviše, ekonomska šteta kao rezultat ovih okolnosti nije samo usporediva s razmjerom financijski rezultati djelatnosti poljoprivrednih gospodarstava, ali ih povremeno i premašuje. Istovremeno, pomoć iz federalnog proračuna do 2004. bila neusporedivo manja gospodarska šteta i uz to imala stalnu tendenciju smanjenja. A od 2004. potpuno je ukinuta naknada štete poljoprivrednim organizacijama.

Složen utjecaj kao tradicionalan za bilo koji komercijalne djelatnosti rizika (proizvodnih, financijskih, komercijalnih), kao i specifičnih, obvezuje poljoprivredna poduzeća da u sustavu svojih interesa i prioriteta na prvo mjesto stave stabilnost i zajamčene rezultate.

Cijelo razdoblje reformi u ruskoj poljoprivredi odlikovalo se različitim metodama antikriznog upravljanja navedenim rizicima. Razvijene su sve vrste shema i opcija za reorganizaciju poljoprivrednih poduzeća, restrukturiranje njihovog duga i poslovanja. U praksi su se provodili različiti programi financijskog oporavka poduzeća. Sve ove mjere mogu se smatrati mehanizmima za izbjegavanje, ili zadržavanje, ili smanjenje poljoprivrednih rizika, ali ne i za njihov prijenos. Osiguranje kao učinkovit alat za prijenos rizika praktički se uopće ne koristi, iako je od iznimne važnosti za povećanje financijska stabilnost i održavanje profitabilnosti poljoprivrednih poduzeća.

Više od sedamdeset godina osiguranje imovine poljoprivrednih poduzeća, uključujući poljoprivredne usjeve, provodilo se u obveznom obliku. Demonopolizacija devedesetih godina dvadesetog stoljeća tržište osiguranja nije za posljedicu imala temeljnu promjenu koncepcijskih osnova osiguravajućeg pokrića u ruralnim područjima. To je glavni razlog niske razvijenosti osiguranja u agroindustrijskom kompleksu. Međutim, u Glavnim pravcima agroindustrijske politike Vlade Ruske Federacije za 2001.-2010., zajedno s takvim mehanizmima za upravljanje poljoprivrednim rizicima kao što su terminski i terminski ugovori (rokovnice, opcije) za kupnju proizvoda Poljoprivreda U cilju zaštite od rizika promjena tržišnih cijena, posebna se važnost pridaje osiguranju usjeva i prihoda poljoprivrednih poduzeća. Istovremeno, glavni ciljevi su uključivanje u jedinstveni sustav osiguranja gotovo svih poljoprivrednih poduzeća i aktivna podrška ovom procesu od strane države. U mnogim razvijene zemlje U cijelom svijetu osiguranje rizika u poljoprivredi također je predmet velike pozornosti i potpore države. Državna potpora osiguranju u poljoprivredi osigurava se iz proračuna na različitim razinama; stvorene su specijalizirane državne agencije koje provode različite programe subvencioniranja osiguranja.

Učinkovit razvoj najvažnijeg instrumenta regulacije poljoprivredne proizvodnje, osiguranja, omogućen je činjenicom da njegova potpora države nema negativan utjecaj na odvijanje međunarodne trgovine. Državna potpora osiguranju prema pravilima WTO-a uključena je u skupinu zelene kutije i stoga je izuzeta od obveze smanjenja. Unatoč aktualnosti teme osiguranja poljoprivrednih rizika, posebice osiguranja usjeva, te potrebi državne potpore, postoje brojni problemi koji koče, a često i jednostavno iskrivljuju, pravo značenje ove ekonomske kategorije. Još uvijek nisu definirani jasni ciljevi i strategija razvoja osiguranja u sustavu regulacije poljoprivredne proizvodnje. Drugim riječima, ne postoji regulatorni dokument koji bi regulirao oblike osiguranja poljoprivrednih rizika, načine sudjelovanja države u njemu, vrste osiguranja koje podupire država, pitanja reosiguranja, oporezivanja, stvaranja centraliziranih rezervi osiguranja i još mnogo toga. . Unatoč tome što metodološki i organizacijski temelji osiguranje poljoprivrednih rizika ima duboke povijesne korijene, dugotrajnu ideološku “vezanost” za državni monopol na osiguranje u agroindustrijskom kompleksu, međutim problemi organiziranja državne potpore osiguranju u znanstvenom smislu, u odnosu na suvremene uvjete razvoja agroindustrijskog kompleksa, nisu dovoljno proučeni. Trenutno postoji hitna potreba da se na nacionalnoj razini razvije koncept državne potpore osiguranju u sustavu regulacije poljoprivredne proizvodnje, nove teorijske i metodološke metode za određivanje tarifa za osiguranje usjeva, metode za određivanje kapaciteta osiguranja usjeva. tržište i, sukladno tome, iznos proračunske pomoći, kao i potrebu organiziranja državnog praćenja osiguranja u agroindustrijskom kompleksu i stvaranja sveobuhvatnih programa osiguranja za poljoprivredna poduzeća.

1. Ekonomska bit osiguranja

1 Osnovni pojmovi osiguranja

Osiguranje je ekonomska kategorija koja je dio financija. Ekonomska bit osiguranja povezana je sa stvaranjem ciljnih fondova, koji se formiraju od novčanih doprinosa pravnih i fizičkih osoba, te njihovim kasnijim korištenjem za naknadu štete uzrokovane elementarnim nepogodama i drugim okolnostima. Formiranje fondova osiguranja i naknada materijalnih gubitaka pravnih i fizičkih osoba provode se kroz ekonomske odnose kroz cirkulaciju sredstava. U praksi se radi o redistribucijskim odnosima koji nastaju u procesu formiranja i korištenja fondova fondova, a koji se iskazuju kroz osiguranje kao financijsku kategoriju.

U Zakonu Ruske Federacije od 27. studenog 1992. br. 4015-1 „O organizaciji poslova osiguranja u Ruska Federacija“Osiguranje je definirano kao odnos zaštite interesa fizičkih i pravnih osoba pri nastupu određenih osiguranih slučajeva na teret novčanih sredstava formiranih od doprinosa za osiguranje (premija osiguranja) koje oni plaćaju, kao i drugih sredstava osiguravatelja.

U širem smislu, osiguranje je sustav ekonomskih odnosa, uključujući stvaranje posebnog rezervnog fonda sredstava na teret poduzeća, organizacija i stanovništva i njegovu upotrebu za naknadu štete i gubitaka uzrokovanih nepredviđenim događajima, nesrećama, prirodnim nepogoda i drugih štetnih događaja, kao i za isplatu osigurateljnog pokrića građanima u slučaju nastupanja raznih događaja u njihovom životu (navršenje određene dobi, gubitak radne sposobnosti, smrt i dr.). Predmeti osiguranja mogu biti: život, zdravlje ljudi; imovina građana i poduzeća; vozila, teret; rizici; odgovornost.

U osiguranju moraju postojati dvije strane – osiguravatelj i ugovaratelj osiguranja. Osiguratelj je država, dionica ili dr organizacija osiguranja, odgovoran za stvaranje i korištenje fonda osiguranja. Osiguravatelji su pravne osobe bilo kojeg oblika vlasništva (državna, općinska, zadružna, dionička, privatna) i fizičke osobe.

Osiguranje ima sljedeće karakteristike:

• namjena akumuliranih sredstava u fondovima. U praksi postoje tri glavna oblika fondova osiguranja: fond samoosiguranja (ili njegova modifikacija - fondovi rizika); centralizirani državni rezervni fondovi; fondovi osiguranja (osiguratelji). Troše se samo za pokrivanje gubitaka (pružanje pomoći) u slučaju unaprijed određenih slučajeva;
• probabilistička priroda odnosa, budući da se unaprijed ne zna kada će se odgovarajući događaj dogoditi, kolika će biti njegova snaga i na koga će od osiguranika utjecati;
• ♦ povrat sredstava, budući da su namijenjena isplati cjelokupnog skupa osiguranika (ali ne i svakog osiguranika pojedinačno).
• Glavni poticaj osiguranju je rizičnost društvene proizvodnje i ljudskog života. U procesu društveno-ekonomskog razvoja postoji mogućnost rizika od destruktivnog djelovanja prirodnih sila prirode i aktivnosti samog čovjeka u procesu reprodukcije.
• Osiguranje je glavni način smanjenja rizika od nepovoljnog ishoda pri nastanku određenih događaja, u slučaju kojih se provodi.
• Rizici osiguranja mogu biti imovinski, financijski, ekonomski, politički ili prirodni. Rizik imovine je mogućnost slučajnog gubitka ili oštećenja imovine uslijed požara, poplave, potresa i drugih katastrofa. Financijski rizik- rizik u kreditnoj transakciji, rizik povezan s nepredviđenim povećanjem troškova distribucije, troškova proizvodnje uslijed inflatornog procesa itd. Ekonomski rizik - mogućnost nastanka gubitaka zbog slučajnosti donesenih odluka ili transakcija. Na primjer, u investicijska sfera ekonomski rizik je vjerojatnost nastanka gubitaka kao rezultat ulaganja kapitala u neperspektivan objekt, kao i vrijednosni papiri(dionice, obveznice). Politički rizik je opasnost koja subjektu prijeti od vladinih agencija ili organiziranih skupina iz političkih razloga. Politički rizik uključuje, ali nije ograničen na, vojnu akciju, građanske nemire, trgovinu i valutne operacije itd. Prirodni rizici uključuju takve pojave kao što su suša, poplava, tuča itd.
• Gore navedeni rizici mogu uzrokovati određenu štetu čovječanstvu. Šteta može biti ne samo imovinska vezana uz gubitke u materijalnoj sferi, već i fizička - u obliku nesreće. Stoga čovječanstvo uvijek teži osiguranju rizika kao najekonomičnijem načinu zaštite svojih interesa.
• Uloga osiguranja očituje se u sljedećim glavnim područjima:
• u smanjenju rizika od nepovoljnog ishoda poslovanja;
• u ekonomskoj stabilnosti kroz naknadu štete i gubitaka;
• u sudjelovanju privremeno slobodnih sredstava fondova osiguranja u investicijske aktivnosti;

♦ u popunjavanju prihoda državnog proračuna na teret dijela dobiti osiguravajućih organizacija.

Dakle, osiguranje je sastavni dio gospodarske i socijalne sfere, važan element tržišne infrastrukture; ono izravno utječe na interese društva i poslovnih subjekata, osiguravajući zaštitu njihovih interesa.

Osiguranje ima određenu ulogu u društvenoj reprodukciji. Kao što znate, prirodne katastrofe i nesreće mogu poremetiti proces reprodukcije u bilo kojoj fazi, na bilo kojem području. Poljoprivredna proizvodnja posebno je često izložena prirodnim nepogodama.

U borbi protiv šteta od elementarnih nepogoda i nesreća u javnoj proizvodnji koriste se tri skupine metoda: preventivne, represivne i kompenzacijske.

Pod preventivnim metodama suzbijanja šteta podrazumijevaju se mjere usmjerene na sprječavanje neželjenih događaja (npr. mjere sprječavanja požara, mjere suzbijanja zaraznih bolesti). Ove mjere se provode kako bi se smanjio rizik, jer je spriječiti štetu uvijek isplativije nego je nadoknaditi. Društvo je zainteresirano za provođenje preventivnih mjera i smanjenje rizika. Ali za to postoji potreba za stvaranjem rezervnih fondova.

Represivne mjere usmjerene su na suzbijanje nepoželjnog događaja (npr. gašenje požara, poplava, uragan i sl.). Za financiranje represivnih mjera potrebno je stvaranje rezervnih fondova.

U kompenzacijske mjere spada osiguranje, kojim se dio štete ili cijela šteta nadoknađuje u novcu iz fonda osiguranja. Dakle, osiguranje omogućuje smanjenje ovisnosti društvene proizvodnje o prirodnim katastrofama i nesrećama. Zaštita osiguranja obuhvaća sve elemente proizvodnih snaga: sredstva rada (stalna sredstva, oprema), predmete rada (sirovine, materijal, roba) i rad.

Osiguranje u Ruskoj Federaciji razvilo se u različitim oblicima i vrstama.

2 Značaj i vrste osiguranja u poljoprivredi

Osiguranje u najopćenitijem smislu odnosi se na odnose radi zaštite imovinskih interesa građana i pravnih osoba (osiguranika) u slučaju tzv. osiguranih slučajeva. Osiguranje se provodi na teret sredstava ostvarenih doprinosima (premijama) osiguranja koje plaćaju osiguranici. Osiguranje se dijeli na nekoliko vrsta, prvenstveno dobrovoljno i obvezno (članak 927. Građanskog zakonika Ruske Federacije). Istodobno se obvezno državno osiguranje odvaja od obveznog osiguranja. Dobrovoljno i obvezno osiguranje odvijaju se u financijskim odnosima poljoprivrednih poduzetnika i organizacija. Specifičnost ovih odnosa povezana je s istim značajkama poljoprivredne djelatnosti - visokim rizikom gubitka proizvoda, sezonalnošću i ovisnošću o prirodnim uvjetima. Stoga je stvarna mogućnost osiguranja gubitaka u poljoprivrednoj proizvodnji vrlo važna i trebala bi postati njen neizostavni dio financijski odnosi u grani. Pritom treba uzeti u obzir da nije sve što se u poljoprivredi naziva „osiguranje“ povezano s financijskom kategorijom osiguranja. Dakle, postoje fondovi za osiguranje sjemena i opreme, ali oni nemaju nikakve veze s financijama, prvenstveno jer ta sredstva nisu novčana, nego imovinska. Dakle, dobrovoljno osiguranje, prema Građanskom zakoniku, provodi se na temelju ugovora o osiguranju imovine ili osoba koje je sklopio građanin ili pravna osoba (ugovaratelj osiguranja) s osiguravajućom organizacijom (osigurateljem) u slučajevima kada to osobama nalaže zakon u njemu naveden obvezu osiguranja života i zdravlja ili tuđe ili vlastite imovine građanskopravna odgovornost pred drugim osobama o svom trošku ili o trošku tih osoba. Provodi se i putem sklapanja ugovora. Obvezno državno osiguranje nastaje kada Zakon obvezuje osiguranje života, zdravlja i imovine građana na teret odgovarajućeg proračuna. Zbog specifičnosti razvoja poljoprivrednog sektora u zemlji, obvezna državna osiguranja u poljoprivredi i dalje imaju vodeću ulogu. Objekti osiguranja utvrđuju se zakonom. A za poljoprivredu, kao i za cijelo društvo, to su imovinski interesi vezani uz: život, zdravlje, radnu sposobnost i mirovinsko osiguranje ugovaratelja osiguranja ili osiguranika (osobno osiguranje); posjedovanje, korištenje, raspolaganje imovinom (osiguranje imovine); naknada od strane osiguranika za štetu prouzročenu osobama ili stvarima pojedinac, kao i štetu prouzročenu pravnoj osobi (osiguranje od odgovornosti). Osiguranje mogu pružiti samo pravne osobe (osiguravatelji) s dozvolom za obavljanje djelatnosti osiguranja na području Ruske Federacije. Dozvole izdaje savezno izvršno tijelo za nadzor nad djelatnošću osiguranja.

Osim licencije, osiguravatelj mora ispunjavati i druge uvjete utvrđene zakonom za ovu vrstu djelatnosti. Dakle, osiguravatelji se ne mogu baviti proizvodnom, trgovačkom, posredničkom i bankarskom djelatnošću. Osiguranik može biti entitet ili sposobnog građanina. Radi osiguranja ispunjenja svojih obveza osiguravatelji (na način i pod uvjetima utvrđena zakonom) iz primljenih premija osiguranja formirati pričuve potrebne za buduća plaćanja za osobno osiguranje, osiguranje imovine i osiguranje od odgovornosti. Rezerve osiguranja ne podliježu povlačenju u savezni i druge proračune. Iz prihoda koji preostaju nakon oporezivanja i kojima raspolažu osiguravatelji, mogu formirati sredstva potrebna za uzdržavanje svoje djelatnosti. Osiguravatelji imaju pravo ulagati ili na drugi način plasirati pričuve osiguranja i druga sredstva, kao i izdavati zajmove osiguranicima koji su sklopili ugovore o osobnom osiguranju, u granicama osiguranih iznosa po tim ugovorima. Savezno izvršno tijelo za nadzor nad poslovima osiguranja (postupajući na temelju Pravilnika koji je odobrila Vlada Ruske Federacije) prati usklađenost sa zakonodavstvom o osiguranju, zaštitu prava i interesa osiguranika, osiguravatelja, drugih zainteresiranih strana i države. Regulatorni okvir za osiguranje u poljoprivredi i prije donošenja Građanskog zakonika Ruske Federacije, temelj za regulaciju ovog područja bio je Zakon Ruske Federacije "O organizaciji poslovanja osiguranja u Ruskoj Federaciji" od 27. studenoga , 1992., na snazi ​​s izmjenama i dopunama Saveznog zakona od 31. prosinca 1997. Ovim zakonom definiraju se oblici i predmeti osiguranja, sadržaj pojma i pravni status osiguranik, osiguratelj, agent osiguranja i posrednik u osiguranju, pravni sadržaj rizik osiguranja i dr. Temelj ovog zakona su pravni oblici osiguranja financijske stabilnosti osiguravatelja i državnog nadzora nad djelatnošću osiguranja.

Osim toga, obvezno osiguranje regulirano je nekoliko posebnih zakona: Savezni zakon "O osnovama obveznog osiguranja socijalno osiguranje" od 16. srpnja 1999.; Savezni zakon "O obveznom socijalnom osiguranju od nesreća na radu i profesionalnih bolesti" od 24. srpnja 1998. itd. Trenutno su na snazi ​​i propisi o dobrovoljnom osiguranju koje su usvojile različite ovlaštene državne agencije.

Odnosi osiguranja u poljoprivredi uređeni su i aktima poljoprivrednog zakonodavstva. pri čemu najveći broj norme koje uređuju odnose osiguranja (uglavnom državne) potpadaju pod propise o državnom upravljanju poljoprivredom i državnim potporama organizacijama i poduzetnicima, budući da je upravljanje osiguranjem dio moderne državne politike u poljoprivrednom sektoru. Pravila o osiguranju također su ugrađena u već spomenuti Zakon „O državnoj regulaciji agroindustrijske proizvodnje“. U skladu s njom, donesena je Uredba Vlade Ruske Federacije „O državnoj regulaciji osiguranja u području agroindustrijske proizvodnje” od 27. studenog 1998., u skladu s kojom je Savezna agencija za regulaciju osiguranja u Sfera agroindustrijske proizvodnje formirana je pri Ministarstvu financija Ruske Federacije, a također je regulirala i druge odnose osiguranja u poljoprivredi.

Regulatorni dokumenti koji se odnose na regulaciju ovog područja uključuju gore navedene zakone: „O seljačkom gospodarstvu“, „O poljoprivrednoj kooperaciji“, „O društvenom razvoju sela“; dekreti predsjednika Ruske Federacije "O nekim mjerama za potporu seljačkim (poljoprivrednim) gospodarstvima i poljoprivrednim zadrugama", "O mjerama za stabilizaciju ekonomska situacija i razvoj reformi u agroindustrijski kompleks", kao i naredba Ministarstva poljoprivrede Ruske Federacije "O državnoj regulaciji osiguranja u području poljoprivredne proizvodnje" od 6. siječnja 1999.

Obvezna i dobrovoljna osiguranja u poljoprivredi

Podsjetimo, obvezno državno osiguranje je također obvezno - iz državnih sredstava. “Obično” obvezno osiguranje razlikuje se od državnog osiguranja po tome što se odvija na zahtjev regulatornog akta (a ne prema procjeni stranaka), ali ne na teret državnog proračuna.

Za obvezno državno osiguranje zakonodavstvo utvrđuje nekoliko važnih načela: a) zakon ili drugi regulatorni akt utvrđuje ne samo same vrste obvezno osiguranje, ali i iznos uplate za ovo osiguranje; b) osiguranje se osigurava iz proračuna odgovarajuće razine. Dakle, obvezna osiguranja iz federalnih sredstava regulirana su federalnim propisima; osiguranje iz sredstava konstitutivnog subjekta Ruske Federacije regulirano je zakonodavstvom konstitutivnog entiteta Ruske Federacije, na temelju načela utvrđenih federalno zakonodavstvo; c) pravila predviđena Građanskim zakonikom Ruske Federacije primjenjuju se na obvezno državno osiguranje, osim ako je drugačije propisano zakonima i drugim pravnim aktima o takvom osiguranju i ne proizlazi iz suštine relevantnih odnosa osiguranja.

Jedna od glavnih vrsta obveznih osiguranja je osiguranje usjeva (članak 16. Saveznog zakona „O državnoj regulaciji poljoprivredne proizvodnje”).

Ovakvim osiguranjem poljoprivredni proizvođači o svom trošku osiguravateljima plaćaju 50% premije osiguranja; preostalih 50% prenosi se iz saveznog proračuna. Naime, radi se o mješovitom obveznom osiguranju koje nije u potpunom državnom vlasništvu. Istodobno, Vlada Ruske Federacije može razlikovati iznos premija osiguranja plaćenih iz saveznog proračuna po poljoprivrednim usjevima i po regijama.

Kako bi se osigurala održivost osiguranja poljoprivrede, formira se federalna pričuva osiguranja poljoprivrede koja se formira odbicima u iznosu od pet posto od ukupnog iznosa premije osiguranja primljenih po ugovorima o osiguranju usjeva. Propise o saveznoj rezervi osiguranja poljoprivrede odobrava Vlada Ruske Federacije.

Osim toga, Vlada Ruske Federacije utvrđuje: 1) postupak i uvjete za organiziranje i provedbu osiguranja za poljoprivredne proizvođače, koji imaju državnu potporu, uključujući popis rizika osiguranja; 2) postupak utvrđivanja osigurane vrijednosti usjeva primljenih na osiguranje; 3) rok važenja ugovora o osiguranju; 4) uvjete za formiranje dodatnih pričuva osiguranja.

Plaćanje premija osiguranja vrše poljoprivredni proizvođači nakon plaćanja glavnih obveznih plaćanja - poreza i drugih plaćanja u proračune svih razina, doprinosa mirovinskom fondu Ruske Federacije, saveznog obveznog fonda. zdravstveno osiguranje, Državni fond za zapošljavanje Ruske Federacije i Fond za socijalno osiguranje Ruske Federacije. Istodobno, iznosi premija osiguranja poljoprivrednih proizvođača uplaćenih na vlastiti trošak uključuju se u nabavnu vrijednost poljoprivrednih proizvoda.

Ako osiguranje poljoprivrednih djelatnosti uključuje saveznu državu unovčiti, državna agencija trebala bi biti odgovorna za organiziranje takvog osiguranja. Prema Uredbi Vlade Ruske Federacije „O državnom uređenju osiguranja u sferi agroindustrijske proizvodnje” od 27. studenog 1998., Savezna agencija za regulaciju osiguranja u sferi agroindustrijske proizvodnje pri Ministarstvu Ministarstvo financija Ruske Federacije postalo je takvo tijelo.

Istom uredbom uvedena su pravila za sklapanje ugovora o osiguranju usjeva, koja se primjenjuju zajedno s normama Građanskog zakonika. Tako je utvrđeno da se ugovori o osiguranju usjeva sklapaju na razdoblje od najmanje pet godina; osigurana vrijednost utvrđuje se godišnje na temelju veličine zasijane površine, prinosa u prethodnih pet godina i predviđene tržišne cijene poljoprivrednih kultura za odgovarajuću godinu, a osigurana svota iznosi 70% osigurane vrijednosti; stope premije osiguranja utvrđuju se za pet godina, uzimajući u obzir postojeće oscilacije poljoprivrednih prinosa iz godine u godinu ovisno o vremenskim i drugim prirodnim uvjetima.

Trenutno je uspostavljena još jedna vrsta obveznog osiguranja - za poslove leasinga u poljoprivredi. Dakle, u skladu s pravilima utvrđenim zakonom, jamstva za plaćanje plaćanja leasinga moraju uključivati ​​obvezno osiguranje predmeta leasinga (na teret primatelja leasinga), uz plaćanje plaćanja osiguranja u skladu s ugovorima o osiguranju.

Naravno, osim specifičnih objekata osiguranja poljoprivrede u poljoprivredi postoje i objekti obveznog državnog osiguranja zajednički za cijelu državu. Dakle, građani zaposleni u poljoprivredi podliježu obveznom socijalnom osiguranju, što je predmet saveznih zakona "O osnovama obveznog socijalnog osiguranja" i "O obveznom socijalnom osiguranju od nesreća na radu i profesionalnih bolesti". U ovom slučaju vrste rizika socijalnog osiguranja su: 1) potreba za pribavljanjem medicinska pomoć; 2) privremena spriječenost; 3) ozljeda na radu i profesionalna bolest; 4) majčinstvo; 5) invaliditet; 6) početak starosti; 7) gubitak hranitelja obitelji; 8) priznavanje statusa nezaposlenog; 9) smrću osiguranika ili nemoćnih članova njegove obitelji koji su ga uzdržavali. Naime, jedna od vrsta socijalnog osiguranja je poznato obvezno zdravstveno i mirovinsko osiguranje.

2. Primjena obveznog oblika osiguranja u poljoprivredi

2.1 Europska iskustva u osiguranju poljoprivrede

Glavni dokument koji regulira sudjelovanje države u programima osiguranja je Sporazum o poljoprivredi, koji predviđa financijsko sudjelovanje države. Država plaća poljoprivrednim proizvođačima pod određenim uvjetima:

1. Prihvatljivost za isplatu utvrđuje se prema gubicima prihoda od poljoprivredne proizvodnje koji prelaze 30% prosječnog bruto dohotka ili ekvivalenta neto dohotka za prethodno trogodišnje razdoblje, odnosno trogodišnjeg prosjeka izračunatog na temelju prethodnog petogodišnjeg razdoblje iz kojeg su isključene najveće i najniže godišnje brojke. Svaki proizvođač koji ispunjava ovaj uvjet ima pravo na isplate;
2. Iznos plaćanja nadoknadit će manje od 70% gubitka prihoda proizvođača za godinu u kojoj ima pravo na takvu pomoć;
3. Visina isplata ovisi samo o dohotku: ne ovisi o vrsti ili količini proizvedenih proizvoda, kao ni o domaćim i svjetskim cijenama istih;
4. Kada proizvođač primi isplate i iz ovog programa i iz programa pomoći u slučaju katastrofe u istoj godini, ukupne isplate manje su od 100% ukupnih gubitaka.

Brojne zemlje, kako u Europi tako i šire, već su shvatile da je osiguranje usjeva vrlo moćan alat, politička poluga za osiguranje stabilnosti prihoda poljoprivrednika. Dugogodišnja europska iskustva pokazuju da osigurateljno pokriće za višestruke rizike osiguravajuće društvo može ponuditi poljoprivredniku samo ako država sudjeluje u mehanizmu osiguranja subvencioniranjem dijela premije ili sudjelovanjem u isplati osiguraničke naknade.

Gospodarski i socijalni odbor EU 23. rujna 1992 usvojio posebne preporuke “O režimu Zajednice u osiguranju poljoprivrede”. Zemlje članice i sama Zajednica poticat će sklapanje ugovora o osiguranju koji poljoprivrednim proizvođačima jamče naknadu za gubitke u proizvodnji uslijed prirodnih pojava.

Nacionalni planovi ili programi osiguranja razvijeni u svakoj državi članici trebaju uzeti u obzir sljedeće smjernice:

• u skladu s člancima 86. - 92. Ugovora o EU zemlje-
• Članovi Zajednice imaju pravo davati subvencije za programe osiguranja poljoprivrede;
• Djelatnosti osiguravajućih organizacija odvijat će se u režimu slobodne konkurencije iu skladu s važećim propisima svake zemlje Zajednice.

U Njemačkoj vlada ne subvencionira komercijalno osiguranje usjeva. Istodobno, 80% poljoprivrednih proizvođača dobrovoljno je osigurano od tuče. Ova zemlja nema nikakav državni sustav pomoći za gubitke povezane s gubitkom usjeva. Samo u iznimnim slučajevima, kada se poljoprivrednik nađe u nekoj vrsti hitne situacije, mogu se donijeti posebne odluke o pružanju pomoći tom poljoprivredniku.

Uz specifične programe pomoći za pojedine zemlje, Europska unija može pružiti i određenu pomoć proizvođaču u hitnim slučajevima. U nekim slučajevima, uz pomoć savezne vlade ili Europske unije, posebne programe kreiraju vlade određenih pokrajina u Njemačkoj. Konkretno, u Bavarskoj postoji Direktiva ili Uredba o financijskoj pomoći u izvanrednim situacijama.

Hitna stanja su opasnosti za koje ne postoji osiguravajuće pokriće komercijalna osiguravajuća društva, i to: poplava, uragan i druge prirodne katastrofe. Osim elementarnih nepogoda, u hitne slučajeve spada i gubitak stoke.

Prvi uvjet za primanje isplate odštete od države je da se vlastita sredstva poljoprivrednika moraju potpuno iscrpiti. Drugi uvjet je propisana minimalna razina gubitaka za poljoprivrednika, nakon čega se može dodijeliti državna pomoć.

Program financijske pomoći pretpostavlja maksimalnu naknadu od strane države za gubitke, ne više od 35%. Pitanje

Naknada štete je odluka određenog tijela - federalne vlade, državne vlasti ili, u slučaju Europske unije, njezinog nadležnog tijela.

Osiguranje obavljaju dionička društva, društva za uzajamno osiguranje i specijalizirana društva. U posljednje vrijeme postoji trend povećanja uloge specijaliziranih poljoprivrednih osiguravajućih društava.

U Francuskoj je sustav osiguranja usjeva predstavljen s tri programa:

1.CatNat jamstva pokrivaju većinu gubitaka od prirodnih katastrofa za privatne vlasnike ili tvrtke;

2. Jamstva TOS programa pokrivaju rizike povezane s olujama, ciklonima i tučom. Ovim programom osigurava se imovina fizičkih i pravnih osoba;

3.Jamstva države za naknadu štete od gubitka poljoprivrednih usjeva.

Osiguranje poljoprivrede u Francuskoj uređeno je posebnim zakonom. Postoji Nacionalni jamstveni fond za poljoprivrednu proizvodnju (FNGCA) za velike poljoprivredne katastrofe. Postoji i sustav osiguranja poljoprivrede.

Sredstva fonda formiraju se 50% od države i 50% od premija osiguranja poljoprivrednih proizvođača. Sredstva koja dolaze od samih poljoprivrednika djelomično se generiraju od premija osiguranja poljoprivrede: 5% su odbitci od premije osiguranja od tuče, 15% od osiguranja od požara.

Doprinos poljoprivrednika iznosi oko 800 milijuna eura tijekom 10 godina. Općenito, u tom razdoblju veličina fonda iznosila je 1 milijardu 180 milijuna, a isplate - 955 milijuna eura.

Cilj FNGCA je ostvariti profesionalnu i nacionalnu solidarnost te smanjiti porezno opterećenje sektora. U 2002. godini državne subvencije FNGCA iznosile su približno 10,62 milijuna eura. Zbog sušnog ljeta 2003. FNGCA je isplatila 353 milijuna eura odštete. Osim toga, poljoprivrednici pogođeni sušom dobili su posebne kredite za povlašteni uvjeti. Za proizvođače s više od 10 godina iskustva u poljoprivredi osiguran je kredit na 4 godine uz kamatu od 2,5% godišnje. Za mlade poljoprivrednike s manje od 10 godina iskustva, kredit je izdan na 7 godina uz kamatnu stopu od 1,5% godišnje. Francuski ministar poljoprivrede je 2004. godine ovom Fondu izdvojio 100 milijuna eura iz državnog proračuna.

Francuski sustav osiguranja od prirodnih katastrofa sustav je izgrađen na nacionalnoj solidarnosti. Omogućuje najbolju zaštitu u Europi osiguranicima koji su najizloženiji prirodnim katastrofama i temelji se na načelu da svi osiguranici plaćaju istu stopu, bez obzira na izloženost riziku. A oni koji su manje ili nisu izloženi riziku od elementarnih nepogoda time nadoknađuju dio troškova osiguranja za stanovnike najopasnijih područja.

Francuska vlada obvezuje Osiguravajuća društva osiguravaju razne elementarne nepogode, no u slučaju osiguranog slučaja država je ta koja je financijski jamac.

Osnova za dobivanje naknade je, prije svega, priznavanje činjenice elementarne nepogode. Sljedeći uvjet za dobivanje državne pomoći je da poljoprivrednik mora biti osiguran od požara i drugih opasnosti. Svi objekti sa svim sadržajima, stoka i već požnjeveni usjevi moraju biti osigurani. Naknada se daje ako gubici od gubitaka usjeva uzrokovanih elementarnim nepogodama iznose najmanje 27% i najmanje 14% štete za farmu u cjelini, poljoprivrednici se prijave za pomoć povjerenstvu koje uključuje predstavnike poljoprivrednih sindikata. Provjeravaju je li zahtjev sastavljen ispravno i u formi, pružaju pravnu pomoć, a potom Ministarstvo financija i Ministarstvo poljoprivrede potpisuju rješenje o pružanju pomoći poljoprivredniku. Svi postupci, u pravilu, traju godinu, ponekad i dvije, što izaziva ozbiljne kritike.

Način CatNat pokriva rizike koje FNGCA program ne pokriva. Država može sudjelovati u naknadi šteta po ovom programu kroz sudjelovanje u programu CCR (Centralni fond za reosiguranje).

Uvjeti osiguranja:

-nepokriveni rizici - poplave, uragani, suše;

-nepredviđeni rizici;

-značajne štete i ozbiljne posljedice koje može izazvati jedan događaj (izvanredne situacije);

-- nenormalne pojave (prirodne katastrofe).

Korisnici:

-poljoprivredni proizvođači pogođeni osiguranim slučajem;

-proizvođači koji svoju imovinu osiguravaju od požara. Postoji sljedeća podjela plaćanja:

-za zgrade i građevine - prema uvjetima police osiguranja;

-za životinje - ovisno o njihovoj vrijednosti na dan nastanka osiguranog slučaja;

-za zemljišta (koja trebaju obnovu);

-za poljoprivredne kulture i višegodišnje nasade - ovisno o troškovima koji će nastati novom sadnjom.

Osiguranjem poljoprivrednih usjeva od tuče nadoknađuje se kako uništenje tako i smanjenje uroda. Osiguranik je dužan prijaviti nastanak osiguranog slučaja u roku od četiri dana. Ugovor o osiguranju poljoprivrednih usjeva od tuče sklapa se na rok od 10 godina. Osiguranje poljoprivrednih usjeva od nevremena je dodatak osiguranju od tuče i temelji se na istim pravilima. Štete uzrokovane štetnicima, biljnim bolestima i poplavama nisu pokrivene.

U Norveškoj je još prije stvaranja sustava osiguranja od elementarnih nepogoda 1961. godine osnovan Državni fond za prirodne katastrofe, koji se financirao iz državnog proračuna, a njime je upravljalo Ministarstvo poljoprivrede. Od uvođenja osiguranja od elementarnih nepogoda ovaj fond nadoknađuje samo one štete koje nisu prihvaćene u osiguranje u sustavu komercijalnog osiguranja.

Sljedeće prirodne katastrofe pokrivene su osiguranjem i državnim fondovima: oluje, poplave, potresi, vulkanske erupcije. Munje, suše i obilne kiše nisu prirodne katastrofe, ali u nekim slučajevima može se donijeti odluka o nadoknadi gubitaka od tih događaja.

Štetu je potrebno prijaviti sucu za prekršaje, koji će je nakon razmatranja prijave poslati Fondu. Zainteresirana osoba može se naručiti na pregled. Fond će odrediti visinu isplate.

U Belgiji također postoji poseban Fond, koji je osnovan 1976. godine za naknadu štete nastale uslijed prirodnih katastrofa. Kada se dogodi osigurani slučaj, belgijski ministar gospodarstva mora dekretom proglasiti njegov nastanak i priznati ga prirodnom katastrofom, definirajući zonu štete.

Fond se koristi samo za one događaje koji su isključeni iz ugovora o osiguranju ili imaju nedovoljno osigurateljno pokriće prema ugovorima o komercijalnom osiguranju. Ovaj fond pokriva samo izravne rizike i isključuje poduzetničke rizike iz svog pokrića. Naknada se isplaćuje ili u obliku novčane pomoći ili u obliku subvencija.

Sudjelovanjem u sustavu reosiguranja provodi se i mehanizam državnih jamstava. Na primjer, društvo za uzajamno reosiguranje Canara, koje ima državno jamstvo, osnovano je 1998. za kompenzaciju gubitaka od potresa, poplava i slijeganja tla. Svako društvo za osiguranje mora na ovo društvo za uzajamno reosiguranje prenijeti 90% rizika čije je pokriće obavezno u slučaju osiguranja od požara. U slučaju osiguranog slučaja potvrđenog od strane stručnjaka, osiguravatelja i državnih dužnosnika, Canara će isplatiti naknadu iz osiguranja iz svojih rezervi. Ako te rezerve budu nedostatne, potrebna sredstva bit će izdana Canari u obliku državnog zajma. Država se obvezuje stvoriti preventivne mjere protiv elementarnih nepogoda na različitim razinama vlasti.

U Grčkoj je sustav osiguranja pretežno u državnom vlasništvu. Država preko svoje tvrtke prikuplja premije osiguranja, administrira program i jamči pokriće gubitaka. Komercijalna osiguravajuća društva osiguravaju samo usjeve koji nemaju nacionalno pokriće. državni sustav. Međutim, praksa je pokazala neučinkovitost ovog sustava osiguranja, te se radi na njegovoj reformi. Španjolska i Portugal imaju učinkovite sustave temeljene na bliskoj suradnji između javnog i privatnog sektora, u kojem vlada igra ključnu ulogu u pružanju subvencija za premije i reosiguranju rizika. Djelatnost osiguranja integrirana je u sustav javne uprave. Godine 1999. obujam prikupljenih premija osiguranja u Španjolskoj iznosio je 307 milijuna eura, od čega su poljoprivrednici izravno platili 155,8 milijuna eura, a država 151,2 milijuna eura. Omjer premije i gubitka bio je 132%. Sve štete nadoknadili su osiguravatelji, a po državnom programu reosiguranja isplaćeno je 79,9 milijuna eura.

Sadašnji sustav osiguranja u Španjolskoj je najučinkovitiji i usmjeren je na optimalnu kombinaciju interesa države, vlada, pokrajina i poljoprivrednih proizvođača. Španjolski sustav državnih mjera za nadoknadu gubitaka usjeva u slučaju prirodnih katastrofa smatra se najučinkovitijim u Europi. Španjolska država subvencionira ne samo osiguranje usjeva, već i osiguranje životinja. Subvencije su u prosjeku na razini 53% premije. Od toga 40-45% subvencionira središnja država, a 10-15% regionalne vlade.

Program osiguranja usjeva pokriva 28 vrsta usjeva. Postoje dvije glavne vrste osiguranja. Prva vrsta je integrirana ili opća pokrivenost. To se prije svega odnosi na ozime usjeve i proizvodi se od takvih vrsta elementarnih nepogoda kao što su: tuča, požar, mraz, suša, poplava, štetočine, bolesti.

Druga vrsta osiguranja je višestruka opasnost ili višestruka opasnost. To se obično odnosi na posebne vrste usjeva, kao što su grožđe, duhan, mak, odnosno na one usjeve koji su slabo otporni na elementarne nepogode. Osigurana svota je obično 60%.

Osiguranje usjeva u Španjolskoj sastavni je dio nacionalne poljoprivredne politike. I u taj sustav nisu uključene samo osiguravajuće kuće i poljoprivrednici, već i Ministarstvo poljoprivrede i Ministarstvo financija.

Privatni osiguravatelji stvaraju opći fond zajedničkog osiguranja, odnosno sami su uključeni u praćenje procesa osiguranja: upis polica, njihovo izdavanje, naplata premija, naknada šteta, priprema uvjeta osiguranja, razvoj novih proizvoda osiguranja. Uloga Ministarstva poljoprivrede u tom procesu je subvencioniranje plaćanja premija osiguranja i određivanje cijena za različite vrste poljoprivrednih proizvoda. Ministarstvo financija u ovom procesu je koordinator cjelokupnog sustava osigurateljne zaštite, kao i organizator reosiguranja.

Drugim riječima, španjolska vlada izravno je uključena u reosiguranje, jer osigurava glavno pokriće rizika, ostavljajući samo vrlo mali dio njih za privatne reosiguratelje.

U Italiji i Austriji osiguranje rizika u poljoprivredi pretežno je privatno. Sheme osiguranja su slične. U Austriji već duže vrijeme djeluje specijalizirano društvo za osiguranje od tuče. Nastala je tako što je na sebe prenijela politike koje su imale sve druge tvrtke. Tvrtka praktički nema konkurenciju na tržištu osiguranja i ima jasne, jedinstvene preporuke za procjenu gubitaka.

Rezimirajući navedeno, možemo zaključiti da Europska unija nema nikakav jedinstveni sustav državnih mjera koje vlade njezinih država članica poduzimaju u slučaju gubitka usjeva.

osiguranje agro-industrial forward futures

3. Problemi i perspektive razvoja osiguranja usjeva

1 Problemi razvoja osiguranja usjeva

Najvažniji problemi suvremenog osiguranja poljoprivrede su:

Nedostatak jasnih ciljeva i strategije razvoja osiguranja poljoprivrede. To je problem na zakonodavnoj razini koji se izražava prije svega u činjenici da ne postoji poseban zakon koji bi regulirao sva pitanja osiguranja poljoprivrede, a to su:

oblici njegove provedbe. Trenutno se aktivno raspravlja o problemima osiguranja poljoprivrede uz sudjelovanje države. Ali se iz nekog razloga uopće ne govori o mogućnosti provođenja ove vrste osiguranja bez sudjelovanja države koju predstavljaju proračuni različitih razina. I premda iskustvo strane zemlje, a i naši sami, po pitanju masovne propasti nakon ukidanja obveznih osiguranja novonastalih društava na tržištu osiguranja poljoprivrede, ukazuju na potrebu državnog sudjelovanja, dominaciju ovog posebnog oblika osiguravajuće zaštite poljoprivredne proizvodnje, međutim, ne - kompenzacijski pristup i postupak njegove provedbe moraju biti ugrađeni u zakon. U stvarnoj praksi takav pristup postoji i neke domaće tvrtke, posebice one koje su uspjele uspostaviti mehanizam reosiguranja sa zapadnim reosigurateljima, vrlo ga uspješno provode;

-načini sudjelovanja države u osiguranju poljoprivrede. Različiti sudionici u osiguranju poljoprivrednih rizika imaju različita mišljenja o sudjelovanju države. Jedni smatraju da se sredstvima iz federalnog i regionalnih proračuna treba nadoknaditi dio premija osiguranja poljoprivrednih proizvođača, drugi vide ulogu države u naknadi gubitaka, a treći su uvjereni da javna sredstva treba koristiti u svim fazama osiguranja. osiguranje. Ovaj problem povezan je s postojećom praksom državne naknade štete poljoprivrednim proizvođačima uslijed izvanrednih situacija, što nije bilo vezano za temu osiguranja. Konkretno, preko Ministarstva za izvanredne situacije godišnje je potrošeno više od milijardu rubalja. za nadoknadu gubitaka u poljoprivredi zbog izvanrednih situacija, dok je država potrošila nekoliko stotina milijuna rubalja na naknadu premija osiguranja poljoprivrednim poduzećima. Ovakav pristup države nije bio učinkovit za razvoj osiguranja poljoprivrede, kao ni za planiranje proračunski rashodi za naknadu gubitaka u poljoprivredi.

S tim u vezi, potrebnim zakonom, u cilju masovnijeg razvoja osiguranja poljoprivrede, treba predvidjeti mogućnost korištenja javnih sredstava kako za subvencioniranje premija osiguranja, tako i za naknadu štete poljoprivrednim proizvođačima, ali samo ako je njihova imovina osigurana, te ako gubici su izvanredne prirode. Štete uzrokovane samo nepovoljnim vremenskim uvjetima trebale bi biti teret osiguravajućih društava;

-vrste osiguranja poljoprivrede. U zadnje vrijeme dosta se pažnje u medijima posvećuje pitanjima osiguranja poljoprivrede, no iza ovog glomaznog pojma stoji samo osiguranje usjeva. Gotovo ništa se ne govori o osiguranju životinja, pokretnina i nekretnina(poljoprivredni strojevi, industrijske zgrade i prostori, dizala, sabirna mjesta žitarica itd.). Državni dužnosnici i odjeli koji predlažu novi model osiguranja poljoprivrede također se u pravilu fokusiraju samo na osiguranje usjeva, zaboravljajući da druge vrste osiguranja, relevantne i tražene u agroindustrijskom kompleksu, zahtijevaju i zakonsku regulativu i potporu države. Osim toga, postojeće jednostrano shvaćanje osiguranja poljoprivrede pojačano je važećim zakonskim okvirom koji se tiče samo postupka osiguranja usjeva subvencioniranim premijama osiguranja iz federalnog proračuna, ništa drugo ne dira. U tom smislu, nužni zakon o osiguranju poljoprivrede morat će riješiti ovaj ozbiljan nedostatak definiranjem vrsta osiguranja poljoprivrede, mjesta osiguranja poljoprivrede kao takvog u zajednički sustav klasifikacija vrsta osiguranja i na kraju popis onih vrsta osiguranja poljoprivrede koje će biti obuhvaćene državnom potporom.

Ovaj zakon će biti osmišljen kako bi riješio niz drugih temeljnih pitanja, na primjer, pitanja reosiguranja, oporezivanja, postupka stvaranja centralizirane rezerve osiguranja itd., ali je rješenje gore navedenih problema koji će stvoriti jasnu strategija razvoja osiguranja poljoprivrede.

Nedostaci postojećeg zakonodavstva. Nakon ukidanja obveznog sustava osiguranja imovine za agroindustrijska poduzeća, glavni regulatorni dokumenti koji reguliraju sustav osiguranja agroindustrijskog kompleksa bili su:

1. Savezni zakon Ruske Federacije od 14. srpnja 1997. br. 100-FZ “O državnoj regulaciji poljoprivredne proizvodnje”;
2. Uredba Vlade Ruske Federacije od 27. studenog 1998. br. 1399 "O državnom uređenju osiguranja u području poljoprivredne proizvodnje";

758 "O državnoj potpori za osiguranje u području poljoprivredne proizvodnje."

Trenutno, Uredba Vlade Ruske Federacije od 27. studenog 1998. Br. 1399 “O državnoj regulaciji osiguranja u području agroindustrijske proizvodnje” i od 1. studenog 2001. br. 758 “O državnoj potpori za osiguranje u području agroindustrijske proizvodnje” su poništeni. Savezni zakon Ruske Federacije od 14. srpnja 1997. br. 100 FZ "O državnoj regulaciji agroindustrijske proizvodnje", koji utvrđuje glavne odredbe o razvoju osiguranja u agroindustrijskom kompleksu i njegovoj državnoj potpori, također je nije na snazi. Nacrt saveznog zakona Ruske Federacije "O razvoju poljoprivrede i poljoprivredno-prehrambenog tržišta u Ruskoj Federaciji", koji postavlja temelje za razvoj osiguranja poljoprivrede, nije usvojen. Cjelokupni sustav osiguranja od rizika u poljoprivredi trenutno (od 2004.) regulira samo godišnje izdana Naredba Ministarstva poljoprivrede Ruske Federacije.

Ti su dokumenti imali sve gore analizirane nedostatke, a uz to su sadržavali i mnoge druge koji su kočili razvoj osiguranja poljoprivrede. Među njima:

-obveze države za plaćanje premija osiguranja nisu u potpunosti ispunjene. Država ne samo da nije plaćala zakonom propisanih 50% premija osiguranja, nego je i do 2004.g. do 2004. godine kontinuirano je smanjivao udio obračunatih doprinosa. Istodobno, izračun subvencija proveden je u skladu s Rezolucijom br. 758 ne na obračunatom rublju premija osiguranja koje plaća poljoprivredni proizvođač, kako je predviđeno 100. saveznim zakonom, već na plaćenom iznosu;

-strogi rokovi plaćanja premija osiguranja. Trenutačno zakonodavstvo predviđa potrebu poljoprivrednih poduzeća da plaćaju premije osiguranja u vrlo tijesnim i stresnim vremenima u smislu raspoloživosti raspoloživih sredstava. financijska sredstva vrijeme - tijekom razdoblja proljetnih poljskih radova i pripreme za žetvu. Ova okolnost dovodi do činjenice da poljoprivredna poduzeća nisu u mogućnosti platiti premije osiguranja u cijelosti. U konačnici se situacija svodi na to da se odgovornost osiguravajućih društava postupno smanjuje i osiguranje prestaje ispunjavati svoju zaštitnu funkciju. Osiguravatelji ne pokrivaju gubitke poljoprivrednih poduzeća u cijelosti. S tim u vezi, potrebno je maksimalno pojednostaviti postupak za poljoprivredna gospodarstva za dobivanje kratkoročnih kredita uz državne potpore. kamatna stopa, budući da se odnosi na druga područja njihovih poljoprivrednih aktivnosti. Osim toga, udio državnog sudjelovanja u osiguranju može se povećati, primjerice, većim sudjelovanjem regionalnih proračuna u subvencioniranju premija osiguranja, čime će se osigurati: potpuno pokriće poljoprivrednih rizika robnog proizvođača; smanjenje troškova osiguranja; osiguravajuća društva stvaraju rezerve osiguranja u dovoljnom obimu da ispune svoje obveze;

Slaba kontrola provedbe osiguranja poljoprivrede. Iznad propisi utvrdio najopćenitije uvjete ugovora o osiguranju usjeva. Istodobno, još uvijek ne postoji učinkovit mehanizam kontrole nad: korištenjem pričuva osiguranja, uključujući proračunska sredstva, ove vrste osiguranje; pouzdanost podataka navedenih u ugovorima o osiguranju; ispravnost obračuna premija osiguranja i valjanost isplata naknada iz osiguranja. Ova zakonodavna uska grla otežana je činjenicom da donedavno nije bila uspostavljena Federalna agencija za osiguranje agroindustrijske proizvodnje, čiju potrebu propisuje važeće zakonodavstvo. Raduje činjenica da je ova organizacija nastala i da će obavljati svoje zadaće, uključujući i kontrolne. Međutim, dugotrajni nedostatak odgovarajuće kontrole doveo je do pojave na tržištu raznih tzv. „sivih“ shema financijskog osiguranja i odgovarajuće prirode osiguravatelja, čiji je cilj isključivo dobiti proračunska sredstva. U svom arsenalu imaju razne instrumente za obradu plaćanja premija osiguranja (računi, pridruženi komercijalne organizacije), a uplate su također fiktivne. Primatelji naknade od osiguranja nisu uvijek sama poljoprivredna poduzeća – koristi se mehanizam kompenzacije. U novim uvjetima razvoja osiguranja poljoprivrede važnu kariku trebao bi predstavljati sustav organiziranja nadzora nad poštivanjem pravila osiguranja usjeva, budući da zbog dosadašnjeg neučinkovitog trošenja proračunskih sredstava, prije svega, ona osiguravajuća društva koji su stvarno odgovorni za sklopljene ugovore o osiguranju usjeva trpe. Ne dobivši proračunska sredstva, ne snose punu odgovornost za naknadu štete, u konačnici najviše gube konkretni proizvođači poljoprivrednih proizvoda.

Nesavršenost metodološke osnove postojećeg postupka osiguranja poljoprivrede. Ova skupina problema je posljedica prethodne, tj. upućuje i na nedostatke zakonske regulative koja je i poljoprivredna poduzeća koja osiguravaju usjeve i osiguravajuća društva stavila u određene okvire. Konkretno, problematična pitanja su:

-fiksne stope osiguranja. Uredba Vlade Ruske Federacije od 1. studenog 2001. Br. 758 „O državnoj potpori za osiguranje u području poljoprivredne proizvodnje”, stope osiguranja su strogo utvrđene po regijama za određeni popis poljoprivrednih kultura i ne podliježu promjenama. Ovakva situacija nije prihvatljiva, jer stupanj rizika u svakom konkretnom slučaju može znatno odstupati od prosječne razine za regiju. Neprihvatljivost mijenjanja tarifa lišava osiguravatelja mogućnosti upravljanja rizikom. Osim što su stope fiksne, one, prema mišljenju mnogih osiguravatelja i stručnjaka, nisu optimalne. Jedni smatraju da su previsoki, dok izračuni drugih (Ministarstava i odjela, znanstvenih institucija) ukazuju na potrebu povećanja. Istina u ovom slučaju ne leži u sredini. Prvo, zato što se trenutne tarife temelje na izračunima koji se temelje na statističkoj bazi prethodnog razdoblja (Gosstrakhovskie tarife), što je u svakom pogledu neusporedivo s razdobljem reformi u poljoprivredi i transformacijskim posljedicama. Drugo, metodološki pristupi korišteni u izračunu tarifa temeljili su se na dugoročnim podacima o premijama osiguranja, uplatama i iznosima za osiguranje usjeva u okviru Državnog osiguranja. U modernim uvjetima takav pristup nije preporučljiv, jer sličan niz informacija dostupnih u posljednjih deset godina nije reprezentativan i u određenoj je mjeri iskrivljen prisutnošću shema financijskog osiguranja na tržištu osiguranja poljoprivrede. Treće, konstrukcija tarifa osiguranja prije se temeljila na principu preraspodjele sredstava po regijama, što sada nije osobito potrebno: pitanje preraspodjele rizika trenutno se rješava pomoću mehanizma reosiguranja. Trenutno bi polazište u ovom pitanju trebali biti prirodni i klimatski uvjeti određene regije.

Na temelju navedenog možemo se samo složiti s tvrdnjom da sadašnje stope osiguranja usjeva nisu optimalne. Pritom se ne može ne složiti s činjenicom da čak i solventna i financijski stabilna poljoprivredna poduzeća, poljoprivredne tvrtke i poljoprivredna gospodarstva ponekad nisu u mogućnosti platiti premiju osiguranja. A mnogi od onih koji to mogu radije troše raspoloživa sredstva, na primjer, na ažuriranje strojnog i transportnog voznog parka.

Naravno, u cijelom svijetu osiguranje usjeva također je vrlo skupa djelatnost i dostupna je poljoprivrednim proizvođačima sa stabilnom financijskom situacijom, ali glavni zaključak koji proizlazi iz navedenog nije smanjenje visine tarifa osiguranja, već njihovo duboko smanjenje. diferencijacija;

nedostatak diferencijacije u slučajevima osiguranja. Prema važećem zakonodavstvu, usjev se smatra osiguranim u slučaju stradanja i oštećenja poljoprivrednih usjeva kao posljedice određenog popisa rizika prirodne i klimatske prirode, te uz napomenu “prema spletu događaja”. Dakle, sadašnje tarife su dizajnirane za jednu vrstu štete, koja nastaje kako u slučaju potpunog gubitka usjeva kao rezultat strogo definiranog popisa osiguranih okolnosti, tako i kao posljedica oštećenja (smanjenje prinosa) poljoprivrednih usjeva. , zbog istih okolnosti kumulativne prirode. Takav je događaj, među ostalim, čak i sa statističke točke gledišta, malo vjerojatan, što inicijalno predodređuje potrebu diferenciranja stopa osiguranja, prvo, nužno prema vrsti štete - stope bi se trebale razvijati posebno u slučaju potpunog gubitka usjeva , kao iu slučaju smanjenja prinosa, te , drugo, u mjeri u kojoj je to moguće, prema vrsti osiguranih okolnosti (suša, mraz, tuča, biljne bolesti i dr.).

Istodobno, osnova za izračun tarifa u slučaju smanjenja poljoprivrednih prinosa trebao bi biti pristup koji se temelji na analizi oscilacija prinosa od prosječne vrijednosti za pojedine poljoprivredne kulture, po regijama, u posljednjih 10-15 godina. Štoviše, za svaku godinu i pojedinu regiju treba koristiti takozvani "kolhozni račun", tj. izračun odstupanja stvarnog prinosa za svaku farmu od prosječne vrijednosti ovog pokazatelja za regiju u cjelini. Zatim se pomoću statističke metode može identificirati određeni broj skupina izračunatih odstupanja i za svaku izračunati: trošak gubitaka usjeva i njegov omjer prema ukupnom trošku usjeva u skupini, izračunat prema zasijanoj površini (a ne žetvom) usjeva. To će pružiti informacije potrebne za izračun neto stope stopa osiguranja za određenu regiju, za određenu poljoprivrednu kulturu, za određenu razinu smanjenja prinosa. Konačna radnja trebala bi biti prosjek dobivenih tarifnih vrijednosti tijekom 10-15 godina koje se proučavaju.

Sasvim je jasno da će trošak osiguranja za svaku skupinu umanjenja prinosa biti različit; osiguranici će imati pravo izbora. Smatramo da će samo na taj način biti moguće radikalno proširiti osigurateljno polje za osiguranje usjeva i učinkovito iskoristiti planirane državne subvencije, o kojima je ranije bilo riječi;

• uzak popis osiguranih usjeva. Trenutno postoji uzak popis osiguranih usjeva, koji ne zadovoljava stvarne potrebe osiguranika. Prema različitim procjenama, predlaže se proširenje raspona osiguranih usjeva - do 40 i više;
• ograničene mogućnosti osiguravatelja da utvrdi prosječni prinos osigurane poljoprivredne kulture. Prema zakonu, prosječni prinos se utvrđuje za zadnjih pet godina, no vrlo često osiguranik nema takvu povijest uzgoja određene poljoprivredne kulture. Što se tiče novostvorenih poljoprivrednih poduzeća i gospodarstava, ovaj problem izgleda još akutniji. Ili drugi primjer, kada investitor uloži ogromne količine novca u proizvodnju poljoprivredne kulture, zbog čega će njen prinos naglo porasti, bitno drugačiji od povijesnog (prosjeka za prethodno razdoblje). U takvoj situaciji, da bi se uzeo u obzir prinos koji investitor očekuje u poljoprivrednom poduzeću, potrebno je pribaviti posebna mišljenja neovisnih stručnjaka i znanstvenih poljoprivrednih organizacija za ocjenu održivosti poslovnih planova, projekata i tehnologija koje razvili su se. Ove organizacije i stručnjaci moraju biti ovlašteni od strane Savezne agencije za osiguranje u poljoprivrednom sektoru;

Mehanizam utvrđivanja tržišne cijene za prodaju poljoprivrednih proizvoda nije jasno definiran. Osiguravateljska praksa ukazuje na često precjenjivanje tržišnih cijena poljoprivrednih proizvoda, što u skladu s tim dovodi do nerazumnog precjenjivanja proračunskih potpora. Kako bi se eliminirala ova situacija, Federalna agencija mora provoditi stalni regionalni monitoring cijena, u konačnici utvrđujući niz odstupanja tržišnih cijena za osigurane vrste poljoprivrednih proizvoda;

3. Problemi financijske i ekonomske prirode koji koče razvoj osiguranja poljoprivrede.

Možda se ova skupina problema može smatrati najtežom s gledišta mogućnosti njihovog brzog rješavanja. Ovi problemi uključuju:

teško financijsko i gospodarsko stanje poljoprivrednih poduzeća. Većina poljoprivrednih organizacija nalazi se u teškoj financijskoj i ekonomskoj situaciji, koja se izražava: prisustvom dospjelih računi za plaćanje, čija veličina često premašuje obujam prodaje poljoprivrednih proizvoda, visoka istrošenost dugotrajne imovine, smanjeni obujam proizvodnje i neučinkovite tehnologije. I premda od 1998. godine udio neprofitabilnih poljoprivrednih organizacija ima tendenciju smanjenja, njihova je razina još uvijek visoka i ne dopušta im da snose troškove osiguranja u količinama koje su im određene važećim zakonodavstvom. Za rješavanje ovog problema potrebno je, prije svega, financijski i ekonomski unaprijediti poljoprivredna poduzeća. Proširenje polja osiguranja može se postići i diferenciranjem stopa osiguranja na navedenim načelima. Osim toga, razvijajući temu gradacije tarifa, može se pratiti put njihovog razvoja ne samo prema razinama smanjenja prinosa, već i prema grupama poljoprivrednih organizacija homogenih u njihovoj financijskoj i ekonomskoj situaciji, kao i prema vrstama poljoprivrednih proizvođača ( velika i srednja poduzeća, seljačka poljoprivredna gospodarstva, poljoprivredna gospodarstva). Za razvoj osiguranja poljoprivrede veliku pozornost treba posvetiti poticanju interesa za osiguranje poljoprivrednih rizika kod financijskih i industrijskih grupacija koje u svom arsenalu već imaju desetke kupljenih poljoprivrednih poduzeća;

-nedostatak pristupa kreditnim izvorima za plaćanje premija osiguranja. Mnoga poljoprivredna poduzeća zbog teške financijske situacije nemaju mogućnost dobiti kredit od banke. Stoga je potrebno aktivno razvijati ruralnu kreditnu suradnju i stvarati društva uzajamnog osiguranja u ruralnim područjima. Međutim, ako se iskustvo ruralne kreditne suradnje već može koristiti u pružanju financijske pomoći poljoprivrednim proizvođačima za plaćanje premija osiguranja, onda aktivnosti potonjih još nisu uopće razvijene. A iskustvo koje postoji pokazuje da oni obavljaju ili funkciju zastupnika osiguravajućeg društva za isplatu i prijenos premija osiguranja po poljoprivrednim gospodarstvima, ili u svrhu seoske kreditne zadruge, formirajući blagajnu uzajamne pomoći za potrebe osiguranja od članarine poduzeća i akumulirane agencijske naknade. Jednom riječju, osnovana društva za uzajamno osiguranje ne ispunjavaju svoju glavnu funkciju - kolektivnu preraspodjelu odgovornosti među članovima društva;

• visoka stopa šteta osiguranja poljoprivrede. To se posebno odnosi na osiguranje usjeva. Istraživanja pojedinih znanstvenika pokazuju da je, prema prirodi fluktuacija u neisplativosti, osiguranje usjeva katastrofalna vrsta rizika. 8Ova činjenica plaši neka osiguravajuća društva od sklapanja ugovora o osiguranju usjeva u velikim količinama, budući da odgovornost za njih može iznositi stotine milijuna rubalja i premašiti vlastita ograničenja odbitka. U slučaju događaja kumulativne prirode visina štete može premašiti financijske mogućnosti pojedinog osiguravatelja. Ova okolnost može značajno otežati razvoj društava za uzajamno osiguranje, čak i ako se uzme u obzir reosiguranje preuzetih rizika.

Jedan od gorućih problema koji treba riješiti u području osiguranja poljoprivrede je problem reosiguranja. Sa sigurnošću možemo reći da u državi ne postoji pouzdano reosiguranje poljoprivrednih rizika. Zapadni reosiguratelji također nerado prihvaćaju ruske poljoprivredne rizike za reosiguranje. Stoga najvažnije zadaće ostaju: stvaranje poljoprivrednog osiguravajućeg pula (udruge), koji će, između ostalog, obavljati poslove reosiguranja; organizacija Savezne poljoprivredne rezerve, koja omogućuje korištenje privremene financijske pomoći na povratnoj osnovi;

Niska obučenost stručnjaka u području osiguranja poljoprivrede. Ovaj problem je ekonomski karakter, sprječava promociju proizvoda osiguranja u ruralnim područjima. Osiguranje poljoprivrednih rizika je visokotehnološka, ​​radno intenzivna vrsta osiguranja. Zahtijeva posebna znanja iz područja poljoprivrede, stočarstva, agroekonomike i, naravno, osiguranja. Samo kompetentni osiguravatelji i agenti mogu ispravno pripremiti dokumente u svim fazama proces osiguranja. Kako bi se riješio problem povećanja izobrazbe stručnjaka u području osiguranja poljoprivrede, predlaže se uključivanje u ovaj posao i suradnju na agencijskim uvjetima agronoma savjetnika, veterinara, specijalista stočarstva, kao i revizora, odvjetnika, računovođa koji stručno poznavanje sektora poljoprivrede i završen tečaj iz osnova poslova osiguranja. Ovakvim pristupom kvaliteta pruženih usluga, a time i ekonomska učinkovitost osiguranje općenito će se nedvojbeno povećati.

Dakle, rješavanje svih ovih skupina problema doista će nam omogućiti stvaranje pouzdane financijske institucije koja će pridonijeti održivi razvoj ruralna područja Rusije.

2 Perspektive razvoja osiguranja usjeva

O izgledima. Strategija je opće usmjerenje državne politike u području razvoja osiguranja, a svaka vrsta osiguranja nedvojbeno je povezana i s tim smjerom. Drugo je pitanje što je teško perspektive razvoja svake vrste uklopiti u Strategiju. Ipak, može se primijetiti da je razvoj osiguranja u poljoprivredi prilično dinamičan, iako je to više pitanje proračuna nego tržišta osiguranja u cjelini. Strategija će, primjerice, razmotriti pitanje osnivanja predsudskih povjerenstava koja će rješavati sporove iz osiguranja. Predviđeno je da odluka takvog povjerenstva bude alternativa sudskoj odluci. Ali u isto vrijeme, zaključci takvog povjerenstva mogu se osporiti na sudu analogno povjerenstvu za radne sporove.

Od kardinalnih problema na prvom mjestu su metode obračuna tarifa. Potrebno je preispitati metode, tu bi veliku ulogu trebala odigrati Savezna agencija za državnu potporu osiguranja u sferi agroindustrijske proizvodnje Ministarstva poljoprivrede. RF. Razvoj Vladina uredba

Mehanizam državne regulacije omogućuje rješavanje utvrđenih proturječja postojećeg sustava osiguranja poljoprivrede, osiguravajući izdvajanje proračunskih sredstava za naknadu dijela štete koju su poljoprivredni proizvođači primili kao rezultat provedbe osiguranog slučaja (Sl. 2.1.).

U prvoj fazi predviđena je državna potpora za osiguranje usjeva od suše. Analiza pokazuje da poljoprivredna djelatnost trpi najveću štetu upravo od toga opasna prirodna pojava.

Riža. 2.1.

Prijedlog modela organiziranja državne potpore osiguranju poljoprivrede

Osiguravajuća društva formiraju fondove osiguranja iz doprinosa poljoprivrednih proizvođača. Istodobno, javna sredstva ne sudjeluju u stvaranju osigurateljnih pričuva osiguravatelja. Dakle, poljoprivredni proizvođači plaćaju premije osiguranja u potpunosti iz vlastitih sredstava.

Zbog ograničenih proračunskih mogućnosti predloženi mehanizam državne potpore osiguranju poljoprivrede trebalo bi uvoditi postupno.

Država osigurava sredstva (subvencije) Saveznoj agenciji za državnu potporu osiguranja u sferi agroindustrijske proizvodnje za formiranje Savezne rezerve za osiguranje poljoprivrede (FSSR). Subvencije se daju u iznosu koji je za te namjene predviđen na odgovarajućoj proračunskoj stavci.

Područni odjeli za poljoprivredu u propisanom roku prikupljaju podatke koji potvrđuju sklapanje ugovora o osiguranju uz državnu potporu od strane poljoprivrednog proizvođača. Ukoliko gospodarski subjekt u sektoru poljoprivrede ne sudjeluje u osiguranju uz državnu potporu dužan je dostaviti dokument kojim odbija sudjelovanje u mehanizmu subvencioniranog osiguranja. Ti se podaci zatim prenose Odjelu za gospodarstvo i financije Ministarstva poljoprivrede konstitutivnog entiteta Ruske Federacije. Nakon toga se formiraju konsolidirani registri, koji se zauzvrat šalju Odjelu za ekonomiju i financije Ministarstva poljoprivrede Ruske Federacije, radi prijenosa Saveznoj agenciji za državnu potporu osiguranja u sferi agroindustrije. Proizvodnja.

Takav mehanizam predviđa obveznu zakonsku fiksaciju datuma dostave podataka poljoprivrednih proizvođača o njihovom sklapanju ugovora s osiguravajućim društvom. Dakle, seoski proizvođači moraju dostaviti podatke o sklapanju ugovora o osiguranju najkasnije 14 dana prije početka sjetve usjeva prijavljenog na osiguranje, a najkasnije do završetka sjetve utvrđenog za određeno prirodno poljoprivredno područje. Ovakav pristup osigurava poljoprivrednim proizvođačima sklapanje ugovora o osiguranju dva tjedna prije početka sjetve. Time se pak određuje usklađenost predsjetvenih i sjetvenih radova s ​​tehnološkim zahtjevima za proizvodnju poljoprivrednih kultura. Budući da osiguravajuća društva drže strogu kontrolu poštivanja tehnologije proizvodnje usjeva, koja osigurava korištenje visokokvalitetnog sjemena, provođenje svih potrebnih melioracijskih i drugih predsjetvenih radova, odabir najoptimalnijeg načina obrade tla i datuma sjetve. Dakle, ako poljoprivredni proizvođači ne ispunjavaju ovaj uvjet, onda ne mogu sudjelovati u subvencioniranom osiguranju. Ovaj zahtjev je obvezan, čime se osigurava objektivnost osiguranja poljoprivrede i ne ostavlja osiguratelju mogućnost odbijanja isplate naknade iz osiguranja zbog neusklađenosti sjetve sa zahtjevima poljoprivredne tehnologije. Zbog toga što mu se pruža mogućnost praćenja agrotehnike proizvodnje usjeva od samog početka tehnološkog ciklusa.

Time je razriješena kontradikcija između poljoprivrednog osiguranja i sustava hitnih slučajeva. Dakle, prije svega se koriste instrumenti osiguranja, a samo njihova implementacija podrazumijeva uvođenje mehanizma zaštite od izvanrednih situacija.

Predloženi mehanizam državne potpore predviđa sudjelovanje proračunskih sredstava u provedbi osigurateljnog slučaja. Za dobivanje državnih subvencija obavezni uvjet je priznavanje osiguranog slučaja od strane osiguravajućeg društva.

Zbog sudjelovanja države u nadoknadi dijela štete poljoprivrednim proizvođačima, obvezni uvjet je evidentiranje elementarnih nepogoda, čime se osigurava rješavanje sljedećih zadataka.

Prvi je zaštita državnih interesa kroz prepoznavanje pristranosti rizične okolnosti, što znači nenamjensko trošenje proračunskih sredstava i njihov povrat. Time se sprječavaju prijevare u području osiguranja poljoprivrede.

Drugi je zaštita gospodarskih interesa poljoprivrednih proizvođača (u slučaju pristranosti u ispitivanju osiguravajućeg društva).

Registracija prirodnih katastrofa nije u suprotnosti s multilateralnim pravilima WTO-a, što je važno u vezi s nadolazećim pristupanjem Rusije njezinom članstvu. Prema tim pravilima, pravo na isplate putem financijskog sudjelovanja Vlade u programima osiguranja poljoprivrede "nastaje samo nakon službenog priznanja državnih tijela da je prirodna ili slična katastrofa (uključujući izbijanje bolesti, najezde štetočina, nuklearne nesreće i rat na teritoriju zemlje) taj član) dogodilo ili se događa."

Sustav registracije prirodnih katastrofa omogućuje interakciju između Savezne agencije za državnu potporu osiguranju u sferi agroindustrijske proizvodnje (Agencija), Roshydrometa i osiguravajućih društava.

Savezna agencija djeluje kao jamac u ime Vlade Ruske Federacije u provođenju ispitivanja kojim se potvrđuje manifestacija opasnih prirodnih pojava.

Organizacija koja potvrđuje pojavu opasnih prirodnih pojava je Hidromet Rusije, koji također utvrđuje kriterije za te pojave i daje prediktivnu ocjenu njihovog utjecaja na poljoprivrednu proizvodnju. Pouzdanost podataka Roshydrometa temelji se na sintezi informacija dobivenih iz različitih izvora. To uključuje lokalne meteorološke postaje gdje se dogodila prirodna katastrofa, razvoj hidrometeoroloških istraživačkih instituta; snimanje iz zraka itd.

U slučaju kada osiguravajuće društvo, po mišljenju poljoprivrednog proizvođača, nepravomoćno odbije isplatu naknade iz osiguranja, uključuju se različite znanstvene institucije i stručnjaci iz područja poljoprivrede i drugih područja znanosti kako bi se utvrdila njegova objektivnost prilikom ispitivanja osiguranika. događaj.

Prirodni rizici pojavljuju se u različitim trenucima sazrijevanja usjeva.

Tako se suša može javiti tijekom vegetacije “sjetva-korenje” ili “zrelost klasja”, što znači njezin različit utjecaj na prinos poljoprivredne kulture.

U pravilu, tvrtke isplaćuju naknadu od osiguranja tek nakon berbe, kada se može utvrditi manjak. U tom slučaju poljoprivredni proizvođač je prisiljen čekati da osiguratelj obavi pregled tijekom žetve. Za rješavanje ove situacije predviđeno je uključivanje stručnjaka, čime je moguće procijeniti visinu ekonomske štete u trenutku odumiranja usjeva. To pak služi kao temelj za isplatu naknade iz osiguranja poljoprivrednim proizvođačima i osigurava kontinuitet proizvodnog procesa gospodarskog subjekta u poljoprivrednom sektoru gospodarstva.

Za ostvarivanje naknade iz osiguranja u slučaju suše poljoprivredni proizvođači podnose zahtjev i potrebnu dokumentaciju istovremeno osiguravajućem društvu i Agenciji. Osiguravajuće društvo provjerava točnost dostavljene dokumentacije, organizira pregled, na temelju kojeg donosi odluku o isplati naknade iz osiguranja i podatke o tome dostavlja Agenciji. Opasan meteorološki fenomen potvrđuju podaci Roshidrometa.

Interakcija Roshydrometa, sustava zaštite u hitnim slučajevima, Savezne agencije za državnu potporu i drugih institucija omogućuje stvaranje učinkovitog sustava za sprječavanje prirodnih rizika, koji se provodi kroz formiranje rezerve preventivnih mjera protiv štete u poljoprivredi. sektor gospodarstva.

Trenutno je problem pravodobno plaćanje premija osiguranja. Ako je na račun osiguravajućeg društva uplaćen samo dio premije osiguranja, bez obzira tko nije ispunio obvezu - država ili poljoprivredni proizvođač, prilikom nastupanja osiguranog slučaja isplaćuje se iznos naknade višestruko od iznosa plaćene premije osiguranja. Ova praksa se događa, a ugovor s djelomičnim plaćanjem premije osiguranja je valjan. S obzirom na specifičnosti osiguravateljske djelatnosti postavljaju se pitanja zašto osiguravajuća društva nastavljaju raditi po ovoj shemi. Mehanizam državne potpore osiguravajućim društvima omogućuje korištenje različitih uvjeta za prodaju svojih proizvoda i primanje punog iznosa premija osiguranja, što zauzvrat osigurava stvaranje stvarnog fonda osiguranja i reosiguranje obveza osiguravatelja prema poljoprivrednom proizvođaču. Stoga je razumno pretpostaviti interes raznih institucija za reosiguranje na tržištu osiguranja poljoprivrede.

Zaključak

Štete uzrokovane prirodnim i klimatskim rizicima poljoprivrednoj proizvodnji značajno smanjuju njenu održivost, uskraćuju joj značajne rezerve za financijsku stabilizaciju, a negativno utječu i na ruralni razvoj općenito. Istovremeno, uloga osiguranja u nadoknadi gubitaka uslijed nepovoljnih vremenskih uvjeta je mala, što zahtijeva razvoj ovog prilično pouzdanog alata za održavanje financijske stabilnosti poljoprivrednih proizvođača.

Dinamika obračuna premija osiguranja poljoprivrednih usjeva posljednjih godina ukazuje, međutim, na njihov zamjetan rast. Posljednjih godina bilježi se porast stvarnih plaćanja premija osiguranja, ali isplate naknada iz osiguranja ostaju vrlo niske. Razlog leži u nepostojanju mehanizma stvarne osiguravajuće zaštite imovinskih interesa poljoprivrednih poduzeća u procesu proizvodnje biljnih proizvoda, kao iu kruženju takozvanih „sivih“ financijskih i osiguravateljskih shema na tržištu.

Kao rezultat analize brojnih problema koji su se nagomilali u osiguranju poljoprivrede identificirani su pravci za njihovo rješavanje. Može se razumno nadati, na temelju prvih rezultata aktivnosti Savezne državne ustanove "Savezna agencija za državnu potporu osiguranju u sferi agroindustrijske proizvodnje", stvorene pri Ministarstvu poljoprivrede Ruske Federacije, da će postati glavni mehanizam za njihovo rješavanje.

Važna komponenta suvremene prakse osiguranja usjeva uz državnu potporu je njegova informacijska podrška, koja je trenutno nezamisliva bez unaprjeđenja sustava upravljanja vremenskim rizicima. Nažalost, trenutna interakcija između organizacija Roshydrometa i osiguravajućih društava u području hidrometeorološke informacijske podrške ne može se smatrati zadovoljavajućom.

Još jedan značajan nedostatak usvojenog sustava informacijska podrška Nedostaje i stručna podrška ugovorima o osiguranju koja bi jamčila objektivnu ocjenu osiguranih slučajeva. Pravilno organiziran sustav stručne podrške omogućit će objektivnu procjenu osigurateljnih slučajeva, odvajajući tehnološke od agrometeoroloških uzroka propadanja usjeva.

Poboljšanje sustava osiguranja agroindustrijskog kompleksa trebalo bi prije svega utjecati na, po našem mišljenju, povećanje učinkovitosti kreditiranja poljoprivrednih proizvođača. U tom smislu, polica osiguranja može se promatrati u dva aspekta: kao sredstvo osiguranja sigurnosti kolateralne imovine i kao samostalan, visoko likvidan instrument kolaterala. Stoga se nameće potreba formiranja zasebnog državni program potpore za osiguranje usjeva u okviru kreditnog mehanizma za reguliranje poljoprivredne proizvodnje.

Suvremena ruska praksa osiguranja poljoprivrede, koja prolazi kroz značajne organizacijske, pravne i financijske promjene, zahtijeva obvezno računovodstvo strano iskustvo zaštita poljoprivrednih proizvođača. Ona pokazuje novu fazu u razvoju odnosa između države i osiguravajućih društava, koji se izražavaju u stvaranju zajedničkih struktura i sustava usmjerenih na rješavanje objektivno nužnih i društveno značajnih državnih zadataka. U gotovo svim zemljama svijeta stvaraju se posebni fondovi za slučaj katastrofe ili se provodi reosiguranje rizika uz sudjelovanje države.

Postojeća metodologija osiguranja poljoprivrednih usjeva i višegodišnjih nasada ima niz nedostataka koji ne dopuštaju izgradnju učinkovitog sustava zaštite imovinskih interesa poljoprivrednih poduzeća. Za unaprjeđenje sustava osiguranja poljoprivrede potrebni su novi konceptualni mehanizmi koji bi odgovarali trenutnim ekonomskim uvjetima poljoprivredne proizvodnje i uvažavali svjetska iskustva njegove državne potpore. Tijekom proteklih godina više puta se postavljalo pitanje potrebe za razvojem strategije razvoja osiguranja u agroindustrijskom kompleksu i zakona „O osiguranju u poljoprivredi“. Međutim, do danas ne postoji niti službeno odobren koncept niti usvojen zakon. Stoga najvažniji zadatak ostaje izrada koncepta razvoja osiguranja od rizika u poljoprivredi i na temelju njega zakona „O osiguranju u poljoprivredi“.

Popis korištenih izvora

1. Nikitin A.V., Ščerbakov V.V. Osiguranje poljoprivrede uz državnu potporu. Mičurinsk - znanstveni grad Ruske Federacije 2006.-160 str.

Rudskaya E.N. Financije i kredit. Rostov na Donu 2008.-460 str.

Dovletyarova E.A., Plyushchikov N.I. Moskva 2008 170 str.