آفاق تطوير عمليات سلبية جديدة. الاتجاهات الرئيسية لتطوير العمليات السلبية. تحليل العمليات السلبية
وفي الفصل الأخير أود التأكيد على الدور الكبير والحاجة إلى العمليات السلبية التي تقوم بها البنوك التجارية. وكذلك توصيف وإبراز مشاكل زيادة كفاءة الاستخدام الموارد الماليةإناء. تعد هذه المشكلة في زمن علاقات السوق الحديثة واحدة من أكثر المشكلات إلحاحًا بالنسبة للبنوك التجارية.
وبالإضافة إلى ذلك، فمن الجدير بالذكر أن حجم العمليات النشطةيعتمد سلوك البنك في سوق رأس مال القروض بشكل كامل على حجم العمليات السلبية والموارد الموجودة في البنك التجاري.
لا يتضمن تكوين قاعدة الموارد جذب عملاء جدد فحسب، بل يشمل أيضًا التغيير المستمر في هيكل مصادر جذب الموارد. وهذا هو بالضبط ما يشكل جزءًا من الإدارة المرنة للأصول والالتزامات. بنك تجاري.
كما ذكرنا سابقًا، يتم تكوين قاعدة الموارد على حساب رأس المال السهمي والأموال المقترضة والأموال المصدرة.
تمتلك الأموال الخاصة حصة صغيرة في الحجم الإجمالي، لكنها تلعب دورًا كبيرًا في أنشطة البنوك التجارية.
عنصر مهم الصناديق الخاصةالبنك هو أرباحه المحتجزة. ربح البنك هو النتائج الماليةأنشطته، والتي تتكون من مجموع زيادة إيرادات البنك على نفقاته. الربح غير الموزع هو ربح السنة الحالية والسنوات السابقة التي تبقى تحت تصرف البنك بعد دفع الأرباح والضرائب والمساهمات في الصناديق المختلفة.
هناك عدد من العوامل الموضوعية التي تعيق الإدارة الفعالة لقاعدة الموارد، وتواجه البنوك مهمة التغلب على هذه العوائق وتحسين نظام إدارة الموارد، وذلك في المقام الأول عن طريق زيادة رؤوس أموالها وجذب أموال العملاء، باعتبارها الأكثر موثوقية. مصادر جذب الموارد.
تلعب إدارة الأسهم دورًا مهمًا في ضمان استدامة الالتزامات وربحية البنك. وبما أن التوسع في الأصول والالتزامات دون زيادة مقابلة في رأس المال قد يؤدي إلى عدم القدرة على تغطية الالتزامات المحتملة وإلى انتهاك المعايير الإلزامية التي وضعها البنك الوطني، على سبيل المثال، الحد الأقصى للنسبة بين حجم المصرح به لدى البنك رأس المال ومقدار أصوله مع مراعاة تقييم المخاطر.
يتأثر مقدار كفاية حقوق الملكية بحجم وهيكل ومحتوى العمليات النشطة. وبالتالي فإن تركيز البنك على إجراء العمليات في المقام الأول يرتبط بمخاطر أكبر ويتطلب مبلغًا أكبر نسبيًا من أمواله الخاصة، وعلى العكس من ذلك غلبة محفظة القروضتسمح القروض ذات الحد الأدنى من المخاطر للبنك بالعمل بنجاح برأس مال صغير نسبيًا.
إن المعيار العام عند اتخاذ القرار بشأن كفاية رأس المال هو الحفاظ على قيمته عند مستوى يضمن، من ناحية، أقصى قدر من الربح، ومن ناحية أخرى، السيولة.
من أجل تحقيق الموثوقية والاستقرار، فضلا عن إمكانية زيادة العمليات النشطة المربحة، تسعى معظم البنوك إلى زيادة رأس مالها. هناك عدد من العوامل الاقتصادية المهمة التي تدفع البنوك للقيام بذلك. أولا وقبل كل شيء، التضخم، الذي من خلال زيادة حجم الأصول والالتزامات، يقلل من رأس المال. وهناك عامل مهم آخر وهو الطبيعة المتقلبة للاقتصاد، مما يؤدي إلى ارتفاع مخاطر فقدان الدخل المصرفي. وعلى أية حال، فإن البنوك التي تتمتع بدرجة عالية من الرسملة تكون أكثر موثوقية وتنافسية.
ترتبط إمكانية رسملة الأرباح بشكل مباشر ومباشر بسياسة توزيع الأرباح: فكلما زاد الربح المدفوع كأرباح، كلما قلت رسملة حصتها. لذلك من المهم إيجاد النسبة المثلى في توزيعها بين أرباح الأسهم والجزء المرسمل.
في ظروف عدم الاستقرار المالي والتخلف سوق الأوراق الماليةيمكن للبنوك البيلاروسية ضمان نمو رأس المال من خلال تجميع الأرباح. غالبًا ما تكون رسملة الأرباح هي الطريقة الأسهل والأقل تكلفة لتجديد رأس المال.
إن العامل الرئيسي الذي يؤثر على قرار الإدارة بشأن توزيع الأرباح بين الجزء المرسمل وحصة الأرباح هو مدى السرعة التي يمكن للبنك أن يتحملها لتنمية أصوله من أجل منع الانخفاض المفرط في نسبة حقوق الملكية إلى إجمالي الأصول.
على الرغم من الأهمية الهائلة للربح كمصدر لنمو رأس المال السهمي، إلا أنه غير قادر على حل هذه المشكلة بشكل كامل. وفي هذا الصدد، تضطر البنوك إلى زيادة رؤوس أموالها من خلال مصادر خارجيةوالتي تشمل: بيع الأسهم، وإصدار الديون، وبيع الأصول، وتأجير بعض الأصول الثابتة، وغيرها.
إن أغلى وسيلة لجذب رأس المال الخارجي هي إصدار الأسهم، لأنها ترتبط بتكاليف عالية ومخاطر عالية.
إلى جانب رأس المال، هناك مصدر مهم آخر للموارد المالية للبنك وهو جذب الأموال من العملاء ومؤسسات الائتمان. ولذلك، فإن فعالية إدارة البنك تتحدد بشكل حاسم من خلال جودة إدارة الالتزامات، والتي تتمثل عناصرها الرئيسية في الودائع.
هذا يحل مشكلتين رئيسيتين:
حيث يمكن للبنك الحصول على الأموال بأقل تكلفة، وكيف يمكن للإدارة ضمان الودائع الكافية لتوفير الحجم اللازم من القروض والخدمات المالية الأخرى التي يوجد طلب عليها.
تعتمد القدرة على تقليل تكاليف الفائدة على الودائع على رد فعل المجموعات الفردية من المودعين تجاه التغيرات في أسعار الفائدة على الودائع. ومن خلال معدلات متفاوتة لقطاعات مختلفة من سوق خدمات الودائع، تستطيع البنوك تقليل تكاليف الودائع.
الجانب الآخر من إدارة الالتزامات هو أنه لزيادة الطلب على القروض والخدمات المصرفية الأخرى من أفضل العملاء، يدخل المصرفيون في علاقات رسمية وغير رسمية مع هؤلاء العملاء. وهذا يسمح أيضًا للبنوك بتحقيق دخل إضافي.
اشتداد المنافسة بين البنوك على الودائع القانونية و فرادىأدى إلى ظهور مجموعة كبيرة ومتنوعة من الودائع وأسعارها وطرق خدمتها.
علاوة على ذلك، يتمتع كل واحد منهم بخصائصه الخاصة، مما يسمح للعملاء باختيار الشكل الأنسب للادخار بما يتناسب مع اهتماماتهم وقدراتهم. مالوالدفع مقابل السلع والخدمات.
من وجهة نظر إدارة الالتزامات، لتوسيع العمليات النشطة وتحقيق الربح للبنك، في أفضل طريقة ممكنةهي نمو وتنوع الأنواع الرئيسية من الودائع، والتي تشمل الودائع تحت الطلب والودائع لأجل. من خلال جذب الودائع لأجل يتم حل مشكلة ضمان سيولة الميزانيات العمومية للبنوك، وبمساعدة الودائع تحت الطلب تحقيق الربح، لأنها المورد الأرخص، حيث أن تكاليف خدمة تسوية العملاء والحسابات الجارية ضئيلة . إن زيادة حصة الودائع تحت الطلب في الموارد المالية للبنك يقلل من مصاريف فوائد البنك ويجعل من الممكن الحصول على أرباح أعلى من استخدام هذه الأموال في الأصول المصرفية. و لكن في نفس الوقت، الحسابات الجارية- هذا هو العنصر الأكثر لا يمكن التنبؤ به من الالتزامات. ولذلك فإن ارتفاع حصتها في رأس المال المقترض يضعف سيولة البنك بشكل كبير.
يتم التأثير الحاسم على حجم وهيكل الودائع في النظام المصرفي عن طريق النقد و السياسة الضريبيةحكومة. لكن جودة الإدارة المصرفية ليست ذات أهمية كبيرة. كقاعدة عامة، يحب الناس التعامل مع شركة لديها مباني مريحة وجميلة وموظفين محترفين ويقظين. تتمتع البنوك التي تقدم خدمات أفضل وأكثر تنوعًا ولديها أنظمة معالجة الودائع الآلية أو غيرها من الأنظمة المتقدمة عمومًا بميزة على البنوك ذات الخدمات المحدودة.
من الأدوات الفعالة لإدارة الودائع الناجحة هي الفائدة على الودائع، وتمييزها حسب مدة الوديعة ومبلغها. كلما طالت مدة الوديعة، كلما زاد دخل الفائدة للمودعين على هذه الوديعة. دور مهم في التكوين اسعار الفائدةتتأثر الودائع باستراتيجية وأهداف البنك التسويقية. البنوك التي ترغب في خفض حصة الودائع في التزاماتها تقلل بشكل ملحوظ من مدفوعات الفائدة، وعلى العكس من ذلك، تحاول جذب ودائع كبيرة و شروط لأجل طويلتقدم البنوك للعملاء أسعار فائدة عالية على الودائع، حيث أن غلبة الودائع لأجل تسمح بالإدارة الفعالة للسيولة والملاءة المالية.
تتضمن العملية الفعالة لإدارة التزامات البنوك تحديد العلاقات الكمية والنوعية بين رأس المال والأموال المقترضة والأصول من ناحية، وتحديد النسبة المثلى بينهما من ناحية أخرى.
مشكلة أخرى للبنوك التجارية هي تخزين والحفاظ على الحجم المناسب من الاحتياطيات المطلوبة. في معظم دول العالم، يُطلب من البنوك التجارية الاحتفاظ باحتياطي لدى البنك المركزي مقابل التزاماتها تجاه العملاء. ويضع البنك المركزي معايير الاحتياطي وفقا لحالة سوق الائتمان وأهداف السياسة النقدية الحالية.
في جمهورية بيلاروسيا، يتم تنظيم إجراءات تكوين الاحتياطيات المطلوبة بموجب قرار مجلس إدارة البنك الوطني لجمهورية بيلاروسيا. يتم وضع معايير الحجز من قبل مجلس إدارة البنك الوطني حسب المناطق السياسة النقديةللفترة ذات الصلة.
وبالتالي، فمن ناحية، تحاول البنوك التجارية زيادة حجم الأموال التي تجتذبها من خلال تطوير أنواع مختلفة من الخدمات الإضافية، وفتح أنواع جديدة من الحسابات، وتطبيق مجموعة متنوعة من سياسات الفائدة. على الجانب الآخر، البنك الوطنيينفذ التنظيم من خلال إدخال معايير إلزامية مثل: الحد الأقصى لمبالغ الائتمان بين البنوك، ومعايير الاحتياطيات المطلوبة، وصندوق الضمان لحماية ودائع الأفراد.
أسئلة للاختبار في تخصص "الخدمات المصرفية".
1. النظام المصرفي ومميزاته وأنواعه.
2. البنك المركزي للاتحاد الروسي. الأهداف والوظائف والمهام.
3. أساليب وأدوات السياسة النقدية للبنك المركزي للاتحاد الروسي.
4. السمات التنظيمية لأنشطة مؤسسات الائتمان.
5. أنواع وأنواع العمليات والمعاملات المصرفية.
6. الجوهر والبنية ورقة التوازنمنظمة الائتمان.
7. إقراض الأفراد في الظروف الحديثة. الأسعار والعمولات وأنواع الضمانات وطرق تحصيل الديون المتأخرة.
8. مبادئ الإقراض الكيانات القانونيةفي البنوك الروسية.
9. التأثير أزمة مالية 2008-2009 لاتخاذ القرارات الائتمانية.
10. الإقراض بين البنوك وبين الفروع في الظروف الحديثة.
11. عمليات الإيداعالسكان في مؤسسات الائتمان
12. خدمات التسوية النقدية للكيانات الاعتبارية.
13. وسائل الدفع الحديثة في الجهاز المصرفي. البطاقات المصرفية.
14. معاملات صرف العملات. توفير صناديق الأمانات للإيجار.
15. السوق أوراق قيمةفي الاتحاد الروسي. عمليات الوكلاء للأفراد والكيانات القانونية.
16. خدمات الوساطةفي مؤسسة الائتمان.
17. الوديع. المحاسبة وتخزين الأوراق المالية.
18. الإدارة في بنك حديث ذو أهمية نظامية.
السؤال رقم 1.النظام المصرفي وخصائصه وأنواعه.
النظام المصرفيهو نظام المؤسسات المصرفية.
عدة معروفة صِنفالأنظمة المصرفية:
- نظام مصرفي ذو مستويين؛
- النظام المصرفي الأحادي المركزي؛
- نظام مصرفي لامركزي فريد من نوعه - نظام الاحتياطي الفيدرالي الأمريكي.
حاليا في الاتحاد الروسي هناك مستوى 2 بناء النظام المصرفي :
– المستوى الأول ويمثله البنك المركزي.
– المستوى الثاني – البنوك التجارية بمختلف مجالاتها وكذلك الفروع والمكاتب التمثيلية للبنوك الأجنبية.
بالإضافة إلى الهيكل المكون من مستويين للنظام المصرفي، هناك نظام الاحتياطي الفيدرالي اللامركزي (بنك الاحتياطي الفيدرالي الأمريكي).
يشمل النظام المصرفي للاتحاد الروسي:
أ) بنك روسيا؛
ب) منظمات الائتمان;
ج) الفروع والمكاتب التمثيلية للبنوك الأجنبية.
يشمل النظام المصرفي أيضًا منظمات متخصصة لا تقوم بالعمليات المصرفية ولكنها تدعم أنشطة البنوك ومؤسسات الائتمان.
السؤال 2.البنك المركزي للاتحاد الروسي. الأهداف والوظائف والمهام.
الأهدافأنشطة بنك روسيا:
* حماية وضمان استقرار الروبل؛
* تطوير وتعزيز النظام المصرفي الروسي.
* ضمان الأداء الفعال ودون انقطاع للنظام.
تهدف أنشطة البنك المركزي لأي بلد، بما في ذلك بنك روسيا، إلى حل المشكلة الثلاثية مهام:
ضمان استقرار القوة الشرائية و سعر الصرفوطني الوحدة النقدية,
استقرار وسيولة النظام المصرفي.
كفاءة وموثوقية نظام الدفع.
المهام:
1) إدارة احتياطيات الذهب والعملات الأجنبية لبنك روسيا؛
2) يحدد قواعد إجراء المدفوعات في الاتحاد الروسي (النقدية وغير النقدية)؛
3) وضع قواعد إجراء العمليات المصرفية، محاسبةوإعداد التقارير للنظام المصرفي؛
4) إجراء تسجيل الدولة وإصدار وإلغاء تراخيص مؤسسات الائتمان والمنظمات المشاركة في تدقيقها؛
5) الإشراف على أنشطة جميع البنوك.
6) تحديد ونشر أسعار الصرف الرسمية للعملات الأجنبية فيما يتعلق بالروبل؛
لذا، فإن الوظيفة الأكثر أهمية للبنك المركزي للاتحاد الروسي هي تطوير وتنفيذ سياسة نقدية موحدة للدولة
السؤال 3.أساليب وأدوات السياسة النقدية للبنك المركزي للاتحاد الروسي.
رئيسي أدواتو طُرقالسياسة النقدية لبنك روسيا هي:
1) أسعار الفائدة على عمليات بنك روسيا؛
2) معايير الاحتياطيات المطلوبة المودعة لدى بنك روسيا (متطلبات الاحتياطي)؛
3) عمليات السوق المفتوحة.
4) إعادة تمويل مؤسسات الائتمان.
5) التدخلات في العملة؛
6) تحديد أهداف النمو عرض النقود;
7) القيود الكمية المباشرة؛
8) إصدار السندات لحسابها الخاص.
السؤال 4.السمات التنظيمية لأنشطة مؤسسات الائتمان.
السؤال 5.أنواع وأنواع العمليات والمعاملات المصرفية.
1. العمليات السلبيةتعمل على جذب أموال مجانية مؤقتة من الوكلاء الاقتصاديين إلى البنك، والتي على أساسها يتم تشكيل موارد البنك التجاري. بمساعدة العمليات السلبية، يقوم البنك بإنشاء أمواله الخاصة وجذبها (المقترضة).
الأنواع الرئيسية للعمليات المصرفية السلبية
- الودائع،
- ائتمان،
انبعاث.
تحت إيداعتفهم العمليات بالمعنى الواسع عمليات جذب الأموال من العملاء - الأفراد والكيانات القانونية إلى الحسابات والودائع.
المعاملات الائتمانيةسيكون سلبيا إذا كان البنك بمثابة المقترض.
النوع الثالث من العمليات السلبية إصدار البنوكأي عمليات إصدار وإيداع الأوراق المالية الخاصة من أجل جمع الأموال.
2. العمليات النشطة- هي عمليات وضع أموال البنك المقترضة والأموال الخاصة في أصول مالية وغير مالية مختلفة بهدف توليد الدخل والحفاظ على السيولة.
النوع الرئيسي من العمليات النشطة التي تدر دخلاً للبنك:
- عمليات الائتمانوالتي تشكل حوالي 66% من أصول البنوك الروسية.
غالبًا ما تسمى العمليات التي تنطوي على استثمار موارد البنك في الأوراق المالية في الممارسة المصرفية عمليات الاستثمار.
3. التأجير- هذا هو الرأي الأنشطة الاستثماريةللاستحواذ والتحويل للحيازة المؤقتة والاستخدام مقابل رسوم للأصل المؤجر لاستخدامه في الأنشطة التجارية.
4. تحت التخصيمفهم عملية خدمة الائتمان لمورد البضائع في شكل شراء بنك بخصم (خصم) فواتيره - الفواتير، فترة الدفع التي، كقاعدة عامة، لم تصل، مقابل الحق في الطلب الدفع من المشتري. يتم استخدام التخصيم إذا كان عقد بيع وشراء البضائع ينص على الدفع المؤجل (القرض التجاري).
السؤال 6.جوهر وهيكل الميزانية العمومية لمنظمة الائتمان.
تنقسم جميع حسابات البنوك التجارية إلى نشط (مدين) وسلبي (دائن).
على حسابات نشطةيتم أخذ حسابات الأرصدة النقدية في مكاتب النقد وأجهزة الصراف الآلي ونقاط صرف العملات التابعة للبنك والقروض المقدمة المنظمات المصرفيةوالكيانات القانونية والأفراد، والاستثمارات في الأوراق المالية الحكومية والشركات، وتكاليف الاستثمارات الرأسمالية, الحسابات المستحقةوالنفقات وما إلى ذلك. يتوقع البنك تدفق المنافع الاقتصادية (الدخل) من استخدام الأصول.
على حسابات سلبيةتأخذ الميزانية العمومية في الاعتبار مصادر الأموال الخاصة والمقترضة، بما في ذلك أرصدة الحسابات الجارية والحسابات تحت الطلب للعملاء والأطراف المقابلة للبنك، والودائع لأجل والودائع، والقروض والودائع المستلمة بين البنوك، والقروض من البنك الوطني، حسابات قابلة للدفعوالالتزامات الأخرى والأموال المقترضة ورأس المال المصرح به والاحتياطي والأموال الأخرى للبنك وأرباحه غير المستخدمة.
تحتوي الميزانية العمومية للبنك على أنواع منفصلة الحسابات النشطة والسلبيةعلى سبيل المثال، المقاصة والعبور وحسابات مركز العملة.
إن مبلغ عملة الميزانية العمومية (الالتزامات) يساوي مجموع مصادر موارد البنك بالإضافة إلى الأرصدة في الحسابات التنظيمية. بنود الميزانية النهائية: إجمالي الأصول وإجمالي الالتزامات - تعكس مبالغ متساوية.
تشمل السمات الرئيسية لهيكل الميزانية العمومية للبنك التجاري ما يلي:
1. زيادة كبيرة في حصة الأموال المجمعة عن رأس المال.
2. كميات صغيرة من الأصول المادية (الأصول الثابتة)؛
3. حصة عالية الالتزامات قصيرة الأجلفي التزامات الميزانية العمومية للبنك.
السؤال 7.إقراض الأفراد في الظروف الحديثة. الأسعار والعمولات وأنواع الضمانات وطرق تحصيل الديون المتأخرة.
السؤال 8.مبادئ الإقراض للكيانات القانونية في البنوك الروسية
هناك عدد مبادئالمنظمات عملية الائتمان:
1.مبادئ العلاقات مع العملاء. ويشير هذا، في المقام الأول، إلى المسار المفضل لدى البنك لإجراء المعاملات الائتمانية طويلة الأجل أو لمرة واحدة مع العملاء. تسعى البنوك التي تفكر في المستقبل إلى إقامة علاقات طويلة الأمد تتيح لها حل المشكلات الناشئة بسرعة بناءً على المعرفة الجيدة بالعميل. وفي الوقت نفسه، يتضمن هذا النهج تحسين جودة خدمة العملاء ومعرفة طلباتهم والرضا عنها وتطوير الخدمات الشاملة.
2. الأولويات التي يلتزم بها البنك في الإقراض. وقد تتعلق بالغرض وأنواع القروض الصادرة، فضلا عن أشكال ضمان سدادها.
3. منظومة من القيم الأخلاقية التي يجب على المشاركين في العمليات الائتمانية الالتزام بها. هذه قيم مثل الصدق واللياقة والصراحة من كلا الجانبين. المبادئ التوجيهية للسياسة الائتمانية، التي تنظم كافة جوانب عمل البنك سوق الائتمان، يركز جميع المواد التعليمية والمنهجية التي جمعها البنك على تنظيم عملية الائتمان.
يعد الإقراض للكيانات القانونية أحد المجالات الرئيسية للأعمال المصرفية، والتي لها ميزاتها الخاصة المرتبطة بشكل أساسي الوضع القانونيكيان قانوني. على سبيل المثال، على عكس الفرد، يمكن تسجيل الكيان القانوني في أشكال تنظيمية وقانونية مختلفة.
السؤال 9.تأثير الأزمة المالية 2008-2009. لاتخاذ القرارات الائتمانية.
انخفاض قيمة الروبل.
اليوم، بالإضافة إلى تراجع سوق الأوراق المالية، لدينا انخفاض في قيمة الروبل مقابل العملات العالمية الرئيسية - الدولار واليورو. وهذا يعني أن انخفاض قيمة الروبل أصبح حقيقة واقعة بالفعل، على الرغم من أنه لم يكن حادًا كما كان في عام 1998. وبشكل عام، من المتوقع حدوث انخفاض عام في دخل الأسر وسط ارتفاع أسعار السلع والخدمات.
النظام المصرفي ومدخرات المواطنين.
تشديد متطلبات البنك للمقترضين المحتملين، وزيادة أسعار الفائدة على القروض الصادرة حديثا، وتقليص العديد من القروض العقارية و برامج المستهلك(على سبيل المثال، القروض غير المضمونة والخالية من الفوائد).
الدولة اليوم تبذل قصارى جهدها لدعم المجال خدمات بنكيةوفهم أهميتها الكبرى بالنسبة للبلاد، ولكن لا تزال بعض البنوك الإقليمية الصغيرة لن تكون قادرة على تجنب الانهيار.
وتهدف الجهود الرئيسية التي تبذلها الحكومة إلى دعم أكبر وأهم مؤسسات الائتمان. ولذلك، فإن النقطة المؤلمة بين الروس اليوم هي سلامة مدخراتهم.
السؤال 10.الإقراض بين البنوك وبين الفروع في الظروف الحديثة.
في سوق القروض بين البنوك، يتم بيع وشراء الأموال الموجودة في حسابات المراسلة لدى البنك المركزي للاتحاد الروسي (الاحتياطيات المطلوبة). ينقسم سوق القروض بين البنوك إلى ثلاثة أقسام:
قروض لمدة ثلاثة أشهر؛
واحد - قروض لمدة شهرين؛
- "الأموال القصيرة" (أقصر القروض تصل إلى 1 - 12 يومًا، مثل قروض الليلة الواحدة، وقروض الرهن).
السؤال 11.معاملات الإيداع للسكان في مؤسسات الائتمان.
الودائع تحت الطلب- هذه هي الأموال الموجودة في الحسابات الجارية وحسابات التسوية وغيرها من الحسابات المتعلقة بإجراء الدفعات أو الاستخدام المقصودوكذلك الودائع تحت الطلب.
عاجل الودائع المصرفية - هذه أموال مودعة في البنك لمدة محددة في الاتفاقية. ووفقا لهم، عادة ما يدفع للمالكين أكثر من نسبة عاليةمن الودائع تحت الطلب، وكقاعدة عامة، هناك قيود على السحب المبكر، وفي بعض الحالات، على تجديد الوديعة.
تحت الودائع الادخارية وهذا يعني في كثير من الأحيان أي عمليات، ولكن فقط بأموال السكان، بما في ذلك الودائع لأجل وحسابات الطلب للمواطنين.
وتتميز فعالية جذب الأموال إلى الودائع بحصة (حصة الادخار) من أموال المواطنين المنجذبة إلى الودائع والودائع في دخلهم المسجل في الميزانية العمومية الدخل النقديوالنفقات، وكذلك جذب الأموال من المواطنين في جميع أنواع المدخرات (الودائع، الودائع، شهادات الادخاروالأسهم وما إلى ذلك) في دخلهم.
السؤال 12.خدمات التسوية والنقد للكيانات القانونية.
المدفوعات غير النقدية– هذه هي التسويات التي تتم من خلال التحويلات إلى الحسابات في مؤسسات الائتمان(من حساب الدافع إلى حساب المستلم) وعن طريق موازنة المطالبات المتبادلة. يجب أن تتم المدفوعات غير النقدية بطريقة تجعل الدفعات تتم في أسرع وقت ممكن. وقت قصيرمما يسمح بضمان استمرارية وتسريع عملية إعادة الإنتاج وتداول رأس المال ودوران الأموال.
في عملية المدفوعات غير النقدية، تنشأ العلاقات التي تخلق الظروف للتحكم المتبادل بين المورد والمشتري في تنفيذ عقود العمل، ومنع عدم الدفع، ومن جانب البنك، التحقق من الامتثال للدفع المحدد القواعد التي تخدم مصالح المشاركين فيها ومشروعية المعاملات معاملات التسوية. أساس نظام الدفع غير النقدي هو الحسابات المصرفية للمؤسسات (العملاء)، فضلا عن الوثائق التسوية والنقدية.
في عملية إجراء المدفوعات غير النقدية، من المهم مبادئمنظماتهم:
1. يمكن إجراء التسويات من خلال لجنة RCC التابعة للبنك المركزي للاتحاد الروسي، أو من خلال مراكز المقاصة، أو من خلال حسابات المراسلة للبنوك المفتوحة مع بعضها البعض على أساس اتفاقيات بين البنوك.
2. لا يجوز للبنك شطب الأموال من حسابات العملاء إلا بأمر من صاحب الحساب، إلا في الحالات التي يضبطها القانون.
3. يتم تحديد ترتيب الدفعات من الحساب من قبل العميل وفقًا لتقديره الخاص، ما لم ينص القانون على خلاف ذلك.
4. يمكن للعميل اختيار نماذج الدفع بشكل مستقل وتثبيتها في الاتفاقيات بين الدافع والمتلقي.
5. يتم حل المطالبات المتبادلة المتعلقة بالتسويات بين الدافع ومتلقي الأموال من قبل الطرفين بالطريقة المقررةدون مشاركة البنك.
6. تتحمل البنوك مسؤولية المخالفات التي ترتكبها عند إجراء عمليات التسوية.
السؤال 13.وسائل الدفع الحديثة في النظام المصرفي. البطاقات المصرفية.
حاليًا، تعد البطاقات البلاستيكية أداة حديثة ومتاحة للاستخدام العام، وقد تنافست مؤخرًا بشكل متزايد مع ما كنا نطلق عليه النقود نقدًا و النموذج غير النقدي. إنها الأقرب إلى النقد، وهي راسخة بالفعل ومألوفة لدى المستخدمين.
بطاقة بلاستيكية - هذا مصطلح عام يلخص جميع أنواع البطاقات، المختلفة في الغرض ومجموعة الخدمات المقدمة بمساعدتها وفي قدراتها الفنية والمنظمات التي تصدرها.
فيزا، ماستر كارد، أمريكان إكسبريس
بنك مهتمالعمل مع البطاقات على أساس الاعتبارات التالية:
إنها تسمح لك بزيادة حجم الموارد التي يتم جذبها، أي أولاً المبالغ التي يجب على حاملي البطاقات إيداعها في حساباتهم المصرفية الخاصة. ثانياً، يمكن أن تكون هذه ودائع تأمين، والتي تلجأ إليها البنوك (الروسية) لضمان قدر أكبر من الموثوقية في معاملات "البطاقة".
بالنسبة لجميع المعاملات التي تتم باستخدام البطاقات (الشراء، السحب النقدي، التحويل)، كقاعدة عامة، يتقاضى البنك عمولة. بالإضافة إلى ذلك، يدفع العميل مقابل استلام البطاقة نفسها.
تتزايد الإمكانات التنافسية للبنك، مع الأخذ في الاعتبار الاتجاه العالمي المتمثل في استبعاد ليس فقط النقد، ولكن أيضًا الشيكات من تداول المدفوعات، وتتزايد سلطة البنك كمشارك في العمليات المبتكرة.
بخصوص الجانب الأقل متعةأعمال "البطاقة"، بالنسبة للبنك فهي مرتبطة بما يلي:
تكاليف عالية جدًا، خاصة في بداية العمل بالبطاقات (الانضمام إلى نظام موجود أو تنظيم مركز المعالجة الخاص بك، وتكاليف التقنية و برمجةوإقامة علاقات مع المتاجر وما إلى ذلك.
التكاليف المرتفعة، فضلا عن ضعف تطوير الاتصالات الحديثة، والتي بدونها يستحيل خدمة البطاقات، وبعض الظروف الأخرى تجعل الاستثمارات الكبيرة في أعمال البطاقات في روسيا محفوفة بالمخاطر للغاية.
السؤال 14.معاملات صرف العملات. توفير صناديق الأمانات للإيجار.
أنواعمعاملات صرف العملات:
شراء وبيع عملة أجنبية;
استبدال وشراء الأوراق النقدية التالفة؛
تبادل الأوراق النقدية.
التحقق من صحة الأوراق النقدية.
يقدم البنك خدمات تأجير صناديق الأمانات الفردية على النحو التالي: عملاء:
للأفراد والكيانات القانونية لتخزين الأموال والأشياء الثمينة والوثائق؛
للأفراد لتسديد المدفوعات على المعاملات مع العقارات وغيرها من الممتلكات؛
أصحاب العقارات والشركات العقارية الخاصة لإجراء معاملات شراء وبيع العقارات وتخزين أموال العملاء؛
وفقًا لرغبات العميل، يمكن فتح الوصول إلى الخزنة لممثليه المعتمدين.
يحصل المستأجر على حق الوصول إلى صندوق الودائع الآمن خلال أيام وساعات خدمة العملاء في البنك. يجب فتح صندوق الودائع الآمن بمفتاحين مختلفين. يحتفظ المستأجر بالمفتاح الأول (مفتاح العميل)، والثاني (المفتاح الرئيسي) بواسطة البنك.
وصول المستأجر: يتم توفير وصول المستأجر عند تقديم المستأجر للمفتاح ووثيقة الهوية.
وصول شخص موثوق به: يمكن الوصول من قبل شخص موثوق به باستخدام مفتاح صندوق الودائع الآمن، ووثيقة الهوية، والتوكيل الرسمي.
السؤال 15.سوق الأوراق المالية في الاتحاد الروسي. عمليات الوكلاء للأفراد والكيانات القانونية.
تاجر(في سوق الأوراق المالية) هو مشارك محترف في سوق الأوراق المالية يقوم بإجراء المعاملات مع الأوراق المالية لحسابه الخاص وعلى نفقته الخاصة.
هناك اثنان نوع التراخيصلأنشطة التاجر:
بالنسبة للمعاملات مع الأوراق المالية للشركات؛
بالنسبة للمعاملات مع الأوراق المالية الحكومية.
لضمان تنفيذ المعاملات، يجب أن يكون لدى التاجر رأس مال كافٍ، والحد الأدنى الذي يحدده القانون. يمكن للتاجر الجمع بين أنشطته في سوق الأوراق المالية وأنشطة الوساطة.
ومن خلال قبول الالتزامات بتسعير الأوراق المالية، يقوم المتداولون بإنشاء سيولة إضافية في سوق الأوراق المالية. عند الإعلان عن عروض الأسعار العامة، يمكن للمتداول الإبلاغ عن الشروط الأساسية الأخرى اللازمة لإبرام اتفاقية الشراء والبيع: عدد الأوراق المالية التي يتم شراؤها (بيعها)، وفترة صلاحية الأسعار المعلنة، وما إلى ذلك.
يقوم المشارك في السوق، الذي يعرف شروط الصفقة، بتقييمها، وإذا كانت تناسبه، يدخل في صفقة مع التاجر وفقًا للشروط المقترحة. التاجر ملزم بالوفاء بهذه الصفقة.
من السمات الخاصة لتشريعات الأوراق المالية الروسية أنه إذا لم يقدم التاجر الشروط الأساسية للمعاملة بخلاف السعر، فإنه ملزم بالدخول في اتفاقية شراء وبيع بناءً على الشروط الأساسية التي يقترحها الطرف الآخر في المعاملة. . إذا تهرب التاجر من إبرام اتفاق بشروط العميل وفق الأسعار المعلنة من قبل التاجر، فقد يتم رفع دعوى عليه لإجباره على إبرام مثل هذا الاتفاق وتعويض العميل عن الخسائر التي تكبدها.
عند الإعلان عن أسعار الأوراق المالية، يكون لدى المتداول، كقاعدة عامة، معلومات حول حالة المصدر. ومع ذلك، فإن هذه المعلومات ليست متاحة دائمًا لمجموعة واسعة من المشاركين في السوق. ولذلك، فإن التاجر ملزم بالإفصاح عن المعلومات المتعلقة بالمصدر وتقديم المشورة للعملاء بشأن شراء أوراق مالية معينة.
تاجر تشريعي يجب:
التصرف فقط بما يخدم مصالح العملاء؛
تقدم لعملائك أفضل الظروفتنفيذ المعاملات؛
تزويد العملاء بجميع المعلومات اللازمة حول حالة السوق، والجهات المصدرة، وأسعار العرض والطلب، والمخاطر، وما إلى ذلك؛
منع التلاعب بالأسعار والإكراه في المعاملات من خلال توفير معلومات مشوهة عمدا حول الجهات المصدرة، والأوراق المالية، وديناميكيات الأسعار، وما إلى ذلك؛
إجراء عمليات شراء وبيع الأوراق المالية وفقاً لتعليمات العملاء حسب ترتيب الأولوية فيما يتعلق بعمليات التاجر، إذا كان التاجر يجمع بين أنشطته وأنشطة الوساطة.
من خلال القيام بأنشطته، يمكن للتاجر الحصول على دخل على شكل:
السبريد (الفرق بين أسعار الشراء والبيع المعلنة)
اللجان
رسوم الاستشارات وتقديم المعلومات.
السؤال 16.خدمات الوساطة في مؤسسة الائتمان.
وسيط الائتمانهي شركة متخصصة مهمتها الأساسية مساعدة العميل في الحصول على قرض بنكي.
ويستمر دور الوسطاء في النمو، في المقام الأول في سوق الرهن العقاري. على عكس الأنواع الأخرى من القروض، فإن قواعد الرهن العقاري أكثر تعقيدًا؛ فمبالغ القرض أعلى بكثير وشروطه أطول.
بالإضافة إلى ذلك، داخل الإقراض العقاريبالإضافة إلى الإصدار الفعلي للقرض، من الضروري إضفاء الطابع الرسمي على عملية شراء الشقة وتأمينها وتسجيلها كضمان.
يتم تنفيذ كل أو جزء من هذه الوظائف من قبل وسيط الرهن العقاري.
السؤال 17.الوديع. المحاسبة وتخزين الأوراق المالية.
أنشطة الإيداع- الخدمات المالية المتعلقة بتخزين شهادات الأوراق المالية و/أو المحاسبة ونقل حقوق الأوراق المالية.
الوديع يفعل الكثير عملياتولكن من بينها يمكن تمييز العناصر الرئيسية التالية:
1. خدمات تخزين شهادات الأوراق المالية - يمكن تخزين الأوراق المالية في قبو جهة الإيداع؛ ومن الممكن أيضًا الاحتفاظ بسجلات للأوراق المالية في شكل غير ملموس في شكل قيود في السجلات الإلكترونية.
2. خدمات محاسبة حقوق الأوراق المالية. إن نقل الأوراق المالية للتخزين إلى جهة الإيداع لا يعني نقل حقوق ملكية هذه الأوراق المالية إلى جهة الإيداع.
3. تسويات المعاملات بالأوراق المالية - إجراء المعاملات في أسواق البورصة والأسواق خارج البورصة.
4. خدمات دفع الأرباح - استحقاق ودفع الأرباح، ودفع ضريبة الدخل.
5. خدمات أخرى - تقدم جهات الإيداع أيضًا خدمات أخرى، بما في ذلك إقراض الأوراق المالية، ومعاملات إعادة الشراء، وخدمات المعلومات، وما إلى ذلك.
الوديع ملزم بضمان سلامة الأوراق المالية أو حقوق الأوراق المالية والتصرف حصريًا لصالح المودع. ولا يحق لجهة الإيداع التصرف في الأوراق المالية أو إدارتها أو إجراء أي تعاملات بها.
وبما أن الأوراق المالية المودعة لدى جهة الإيداع ليست ملكاً لها، فلا يمكن استردادها مقابل التزاماتها.
السؤال 18.الإدارة في بنك حديث ذو أهمية نظامية.
1. الإدارة هي علم وممارسة إدارة الشيء المقابل، والأموال المادية، والموارد المالية، والموظفين (موارد العمل)، كعلم، تعكس الإدارة النظرية و الأساس المنهجيإدارة مناطق معينة. كنشاط عملي، تكشف الإدارة عن نظام محدد لتنظيم وإدارة المؤسسة.
2. الإدارة المصرفية لديها مجالين للإدارة:
الإدارة المالية (الإدارة تدفقات نقدية، مروراً بالبنك) ؛
إدارة شؤون الموظفين.
3. كعلم، تشمل الإدارة المصرفية عددًا من الأمور العامة نظرياتالإدارة المالية والنظريات الخاصة بالبنوك.
الى الرقم نظريات عامةتشمل الإدارة المالية: نظرية المحفظة، نظرية هيكل رأس المال، نظرية علاقات الوكالة.
ل النظريات نفسهاتشمل الإدارة المصرفية عقيدة البنوك والأنشطة المصرفية، ونظرية إدارة السيولة، ونظرية موثوقية البنك التجاري.
4. إدارة البنوك هو النظام الذي يتضمن ذلك عناصر، كيف؛
موضوع،
أداة؛
إجراءات،
الدعم القانوني.
5. الأهدافالإدارة المصرفية محددة ويتم تحديدها من خلال أهداف عمل البنك. وتنقسم هذه الأهداف إلى اقتصادية واجتماعية.
6. مهامتنطلق الإدارة المصرفية من الأهداف وتحدد إيجاد الآليات التي تضمن زيادة قيمة البنك وسيولته والحماية من المخاطر الخارجية والداخلية ونظام فعال لإدارة شؤون الموظفين.
معلومات ذات صله.
العمليات السلبية للبنوك التجارية
P.G.Isaeva
دكتوراه، أستاذ مشارك خ.م. عمروفا
داغستان جامعة الدولة,
متخرج
يتم النظر في قضايا تكوين التزامات البنوك من حيث نقص الموارد الخاصة بها ومن أجل ضمان استدامة الأنشطة. يتم تقديم تصنيف مميز للعمليات السلبية وتقييم الممارسة المناسبة لتنفيذها في إطار المهام التي تم حلها في الظروف الحديثة لنقص الموارد المصرفية. ويتم تسليط الضوء بشكل خاص على مشكلة تحويل الالتزامات إلى أصول مصرفية من وجهة نظر توقيت وحجم وجدوى وكفاءة استخدام الأموال المجمعة.
مشاكل تكوين "مسؤوليات البنوك" من حيث افتقارها إلى الموارد، ومن أجل ضمان استدامة الأنشطة. تصنيف دانا للعمليات السلبية المميزة وتقييم تنفيذها للممارسات الجيدة ضمن المشاكل التي يتعين حلها في ظروف النقص الحالية تسليط الضوء على مشاكل تحويل الالتزامات في أصول البنك من حيث توقيت ونطاق وجدوى وفعالية استخدام الأموال المقترضة.
الكلمات المفتاحية: العمليات السلبية؛ جذبت الموارد الودائع. استقرار البنك السيولة المصرفية؛ أموال العملاء؛ خسائر البنوك.
الكلمات المفتاحية: العمليات السلبية، الموارد الجاذبة، الودائع، استقرار البنك، سيولة البنك، الموارد النقدية للعملاء، خسائر البنوك.
بالنسبة لكل بنك على حدة، وكذلك ككل، فإن المهمة الأساسية هي تكوين الموارد، على أساس استخدامها يتم تنفيذ الأنشطة المقابلة.
البنوك التجارية للقيام بأعمالها نشاطات تجاريةيجب أن يكون لديهم مبلغ معين من الأموال تحت تصرفهم. خصوصية أنشطة البنوك هي أنها تنفذ أنشطتها بشكل رئيسي ليس على حساب أموالها الخاصة، ولكن على حساب الأموال المقترضة. في المبلغ الإجمالي للموارد المصرفية، تحتل الموارد المنجذبة مكانا سائدا. إلى نصيبهم
يمثل حوالي 60-70٪ من إجمالي موارد البنك. هيكل جذبت و مال مستلفمبين في الشكل 1.1
في الممارسة المصرفية العالمية، يتم تجميع جميع الموارد المنجذبة وفقًا لطريقة تراكمها على النحو التالي:
الودائع
الأموال التي تم جمعها بدون إيداع.
الشكل 1. هيكل الأموال التجارية المنجذبة والمقترضة
الجزء الرئيسي من الموارد التي تجتذبها البنوك التجارية يتكون من الودائع، أي. الأموال المودعة لدى البنك من قبل العملاء في حسابات معينة واستخدامها من قبلهم وفقا لنظام الحسابات والتشريعات المصرفية.
الأموال المجمعة غير الودائع هي الأموال التي يتلقاها البنك في شكل قروض أو عن طريق بيع التزامات الديون الخاصة به مقابل سوق المال. تختلف مصادر الموارد المصرفية غير الودائعية عن الودائع في أنها، أولاً، ليست شخصية بطبيعتها، أي. لا ترتبط بعميل معين للبنك، ولكن يتم شراؤها من السوق على أساس تنافسي. ثانياً، تعود مبادرة جذب هذه الأموال إلى البنك نفسه. يتم استخدام الموارد التي لا تجتذب الودائع بشكل رئيسي من قبل البنوك الكبيرة. يتم شراء الأموال غير المودعة بمبالغ كبيرة وتعتبر معاملات بالجملة.
1) من حيث أدوات الجذب الرئيسية؛
2) حسب طبيعة العمليات.
Zharkovskaya E.P.: الخدمات المصرفية: كتاب مدرسي - الطبعة الرابعة، المنقحة. وإضافي - م: أوميغا إل، 2008.- ص191.
3) وفقاً لمعيار الثبات ومدة فترة الجذب.
4) من قبل العميل؛
5) الاستقرار.
6) حسب معيار التكلفة.
7) وفقا لتعقيد السيطرة.
يتم إنشاء جداول منفصلة لكل اتجاه من التحليل. يتم تجميع نظام المؤشرات لكل جدول على حدة. الجداول هي الشكل الرئيسي لعرض نتائج التحليل، ولكن يمكن إنشاء الرسوم البيانية والرسوم البيانية بناءً على البيانات الجدولية لمزيد من الوضوح.
الاتجاه الأول هو التحليل في سياق أدوات الجذب الرئيسية. هذه البداية مبررة تمامًا: يبدأ التحليل بالحصول على صورة عامة لقاعدة موارد البنك من حيث الموارد التي تم جذبها. يتم تحليل ثلاث أدوات رئيسية لجذب الموارد: الودائع والقروض والتزامات الديون الخاصة. ويتم التحليل على النحو التالي:
الخصائص العامةجذبت موارد البنك.
الودائع المنجذبة
القروض المستلمة بين البنوك؛
التزامات الديون الخاصة.
الاتجاه الثاني للتحليل هو تحليل الموارد التي يجذبها البنك حسب طبيعة العمليات. يتم النظر في الموارد المجمعة في سياق العمليات الرئيسية لجمع الأموال: المعاملات مع العملاء، والمعاملات بين البنوك والمعاملات مع الأوراق المالية (الفواتير والشهادات والسندات). ويهدف هذا الاتجاه من التحليل إلى إظهار العمليات المهيمنة بالنسبة للبنك في نشاط تشكيل قاعدة الموارد من حيث الموارد الجاذبة، والتي من خلالها يقوم البنك بتجميع غالبية الأموال. وفي هذا المجال يتم إنشاء جدول لتحليل الموارد التي يجتذبها البنك حسب طبيعة العمليات.
الاتجاه الثالث هو التحليل على أساس معيار الثبات ومدة فترة الجذب. أحد أهم مجالات التحليل، لأنه يسمح لك بالتنبؤ بتوقيت سحب أنواع معينة من الموارد، وبالتالي القلق مقدمًا بشأن المستوى المطلوب من الأموال السائلة، وأيضًا، إلى حد ما، تقييم استقرار قاعدة الموارد (نظرًا لأن الضرورة الملحة هي أحد المعايير المهمة لتقييم استدامة الموارد). يتضمن هذا الاتجاه التحليل:
وفق معيار مدة الجذب المحددة؛
حسب معيار مدة فترة الجذب؛
الإيداعات حسب معيار مدة فترة الجذب؛
القروض التي يحصل عليها البنك حسب معيار طول فترة الجذب؛
التزامات الديون الخاصة بالبنك على أساس الاستحقاق.
الاتجاه الرابع هو التحليل من قبل العميل. تحليل
العملاء حسب فئتهم (الأفراد، مؤسسات الائتمان،
المؤسسات والمنظمات)، يعطي البنك معلومات حول المودعين والدائنين الرئيسيين للبنك. ونظراً لاختلاف مستوى الوعي بالوضع الحالي في سوق المال لدى بعض العملاء، يجب على البنك أن يعرف جيداً فئة العملاء التي يعتمد عليها أكثر. على سبيل المثال، البنوك الأكثر معرفة، وبالتالي الأكثر استجابة للتغيرات، هي البنوك. إذا كانت مجموعة من الظروف غير مواتية للبنك، فإنه في المقام الأول يخاطر بفقدان الوصول إلى موارد السوق بين البنوك. أما بالنسبة للمؤسسات والمنظمات، فربما يمكن أن يطلق عليهم العملاء الأكثر "ولاء" للبنك، نظرًا لارتباطهم بالبنك من خلال العديد من الخيوط (على سبيل المثال، غالبًا ما تستخدم المؤسسات والمنظمات قروضًا من البنك الذي يخدمها)، فإنها لن تتفاعل بهذه السرعة مع المعلومات غير المواتية. الأفراد، الأقل وعيًا بالوضع في سوق المال، هم الأكثر حساسية للمعلومات المتعلقة بمشاكل البنك، وعند تلقيها، يسارع معظمهم إلى استعادة أموالهم، حتى لو كانت وديعة لأجل واستثمار. الفترة لم تنته بعد.
الاتجاه الخامس هو تحليل استقرار الموارد التي يجذبها البنك. في هذا المجال من التحليل، يتم تشكيل الجداول بناءً على المعالم الرئيسية لجودة الموارد التي يتم جذبها. المعيار الرئيسي لجودة الموارد المنجذبة هو الاستقرار. صحيح أن مسألة استقرار الموارد التي تجتذبها هي مسألة نسبية إلى حد ما. كل هذا يتوقف على المنظور الذي يتم النظر إليه من خلاله: من وجهة نظر الإلحاح، أو الحساسية لتقلبات أسعار الفائدة، أو فيما يتعلق بفئة العميل.
الاتجاه السادس هو التحليل على أساس معيار التكلفة. يتم تحليل تكاليف البنك لجذب مورد معين ويتم تقدير متوسط تكلفة الموارد التي يجذبها البنك ككل ومتوسط تكلفة الأنواع الفردية من الموارد. في هذا المجال من التحليل، من الممكن تحليل ديناميكيات التغيرات في تكلفة الموارد الجاذبة وتقييم درجة التكلفة العالية لنوع معين من الموارد الجاذبة. وهنا التحليل:
النفقات المصرفية لجذب الموارد؛
جذب موارد البنك حسب معيار التكلفة.
الاتجاه السابع هو تحليل تعقيد الإدارة. إن تحليل الموارد التي يتم جذبها، اعتمادًا على مدى تعقيد إدارتها، سيسمح للبنك بتقييم عدد وحصة أنواع الموارد التي يواجه البنك في إدارتها صعوبات معينة، والتي يصعب التحكم في تدفق الأموال إليها وتدفقها إلى الخارج. يتنبأ. تنقسم جميع الموارد التي تم جذبها إلى مجموعتين مشروطتين: سهلة الإدارة وصعبة الإدارة. في منهجية التحليل المقترحة، يتم تصنيف الودائع لأجل والتزامات الديون الخاصة والقروض بين البنوك كموارد يمكن جذبها بسهولة. تشمل الموارد التي يصعب إدارتها: الودائع تحت الطلب، والأموال في الحسابات الجارية وحسابات التسوية، والأموال في الحسابات المراسلة، والأموال في التسويات. في هذه الحالة قد يكون
تم إنشاء جدول لتحليل الموارد التي اجتذبها البنك بناءً على تعقيد الإدارة. وبناء على نتائج التحليل، سيكون البنك قادرا على اتخاذ القرارات اللازمة لتحسين قاعدة الموارد ووضع سياسة فعالة لإدارة الموارد التي يتم جذبها.
تم استخدام النموذجين 101 و102 للتحليل. تحتوي ورقة الدوران (النموذج 101) على حوالي 50 مؤشرات مهمةوحوالي 200 أقل أهمية. يحتوي كل مؤشر على رصيد في بداية ونهاية الشهر، ودوران على المدين والائتمان للحساب. يتم تقسيم البيانات حسب حسابات الروبل والعملة الأجنبية. يحتوي تقرير "الأرباح والخسائر" (ص. ١٠٢) على بيانات عن دخل ومصروفات أحد البنوك التجارية بتفاصيل أكثر مما ورد في ص. 101.
تم إجراء الحسابات باستخدام البيانات المقدمة من قائمة كاملة من مؤسسات الائتمان. اعتبارًا من 1 أبريل 2012، كان هناك 962 منظمة من هذا القبيل، أي حوالي 90% من جميع المكاتب القطرية. تمت معالجة البيانات تلقائيًا.
في الدراسات التي أجريت، تركز الاهتمام على الاعتماد مؤشرات مختلفةقاعدة موارد البنوك التجارية حسب حجمها (حجم الأصول). استندت الدراسة إلى بيانات من النموذج 101 اعتبارًا من 1 أبريل 2012 (لم يكن تحليل ديناميكيات المؤشر جزءًا من المهمة)، بالإضافة إلى معلومات من f. 102 للربع الأول من عام 2012
تم استبعاد المنظمات الائتمانية التي تختلف بياناتها بشكل كبير عن القيم العادية من التحليل. حدث هذا تلقائيًا لأن النقاط المقابلة لهذه المنظمات تجاوزت الرسوم البيانية أو كانت قيمتها صفرًا. بشكل عام، تبين أن هذه المنظمات أقل من 10٪، وجميعها تقريبًا مؤسسات ائتمانية غير مصرفية، وهي ذات أهمية قليلة للدراسة.
حصة المصادر المنجذبة في التزامات البنك. هنا الهدف من الدراسة هو تحليل اعتماد حصة المصادر المنجذبة على حجم البنك. وتظهر النتائج أنه بالنسبة لمؤسسات الائتمان المتوسطة والكبيرة فإن حصة المصادر الجاذبة تبلغ حوالي 87% مع فارق طفيف (الشكل 2). ولا ينطبق هذا الاعتماد على مؤسسات الائتمان الصغيرة، التي يعمل بعضها في المقام الأول باستخدام أمواله الخاصة، وأغلبها غير مصرفية.
الشكل 2. حصة مصادر الودائع في التزامات البنوك، %
وكما نرى، لا يوجد اعتماد كبير لهذا المؤشر على حجم البنك. وجد متوسط القيمة(87%) يتم تحديدها حسب متطلبات كفاية رأس مال البنك. وهو يتوافق مع قيمة H1 عند مستوى 1520%، نظرًا لأن قيمة الأصول الخطرة Ap، المستخدمة لحساب معيار H1، أقل قليلاً من قيمة جميع أصول البنك.
في هيكل المصادر المعنية، قمنا بفحص المؤشرين الأكثر إثارة للاهتمام: حصة الودائع الفردية في التزامات البنك وحصة الأموال في الحسابات الجارية وحسابات التسوية في الودائع (تم تضمين هذه الحسابات أيضًا في الودائع). لم يتم تضمين الأموال التي تم جمعها باستخدام الأوراق المالية في الودائع.
أظهرت نتائج التحليل أن حصة الودائع الفردية لدى البنوك تختلف على نطاق واسع (الشكل 3)؛ أما بالنسبة للبنوك المتوسطة الحجم، فإن التوزيع يكاد يكون موحدا. وقامت أكبر البنوك بتخفيض هذه الحصة إلى أقل من 50% (حوالي 25%) في المتوسط.
100 إي أو 80 70 60 ^ 50 40 30 20 10
*** _ - *ف-ش* _
* * أنا "*" * V*g*
* * * - " - zhzhzh" g V . - * - - >G - * مردروب
الخامس * - , * * 1 *
1 1 10 ^ 100 1000 10 000
الشكل 3. حصة التسوية والحسابات الجارية في مصادر الودائع،
لكن في سبيربنك الروسي تبلغ حصة ودائع الأفراد حوالي 65٪.
هناك اعتقاد واسع النطاق بأن الأموال الموجودة في الحسابات الجارية وحسابات التسوية في الودائع هي مصدر إضافي للموارد الائتمانية للبنك وهي أكثر ربحية لأنها أرخص من الودائع. في الواقع، بالنسبة لمعظم مؤسسات الائتمان، تبلغ حصة الأموال في الحسابات الجارية والجارية حوالي 25٪، على الرغم من أنها يمكن أن تكون أعلى بكثير بالنسبة للبنوك الصغيرة.
ومن نتائج التحليل يمكن استخلاص الاستنتاجات التالية. لا تختلف مؤسسات الائتمان الكبيرة اختلافًا جوهريًا عن البنوك الأخرى من حيث جذب الودائع، على الرغم من أن بعض البنوك لديها مصدر أموال "آخر" مهم إلى حد ما، والذي يمكن أن يكون أموالاً حكومية، وإصدارات السندات، وما إلى ذلك. وتمتلك البنوك التجارية الكبيرة حصة أقل من الودائع من الأفراد - نظرًا لحقيقة أن هذه البنوك غالبًا ما يكون لديها مصادر إضافية للموارد في شكل أموال من المنظمات التي تقدم خدمات التسوية. بالنسبة للبنوك المتوسطة والصغيرة، تشكل الودائع جزءا كبيرا من مواردها.
10 100 1000 10 000
الشكل 4. حصة الموارد التي اجتذبتها الموارد على المدى الطويل (أكثر من سنة واحدة).
من جميع الموارد المنجذبة، %
وبالتالي، فإن حصة الودائع تعتمد على نشاط البنك في جذب ليس الأفراد بقدر ما هو جذب الشركات الكبيرة ذات الأرصدة الحسابية الكبيرة. الطلب من القروض الصغيرة
إن قيام المنظمات بتخفيض حصة الودائع أمر غير منطقي، لأن مشكلتها تكمن في عدم وجود أعمال ناجحة، والتي قد تكون ناجمة عن عدم كفاية النمو الإقتصاديمنطقة.
تتيح لك خدمة تسوية العملاء جذب أموال إضافية، ولكنها لا تغير الوضع بشكل جذري. وتبلغ حصة الأموال في هذه الحسابات حوالي 25٪. إن حجم الحد الأدنى للرصيد الذي يمكن للبنك استخدامه فعليًا ليس سوى جزء من هذه الأموال.
توزيع الودائع حسب الاستحقاق (بما في ذلك قروض الأوراق المالية). لم يكن هناك اعتماد كبير على شروط الودائع على حجم البنك، على الرغم من أنه بالنسبة للبنوك التجارية متوسطة الحجم (التي تصل أصولها إلى 20 مليار روبل) كانت حصة المصادر التي تزيد مدتها عن سنة واحدة أعلى قليلاً من حصة المصادر التي تزيد مدتها عن عام واحد. البنوك الكبيرة (الشكل 5). ويبدو أن هذا يرجع إلى الاستخدام المكثف لأرصدة الحسابات من قبل مؤسسات الائتمان الكبيرة. تستخدم البنوك التجارية المتوسطة والصغيرة الودائع طويلة الأجل إلى حد كبير لتشكيل قاعدة مواردها.
يبدو هيكل ودائع الأفراد متشابهًا من حيث الشروط. لا توجد علاقة واضحة بين حجم البنك وحصة الودائع طويلة الأجل، لأنها مرتفعة بالفعل بالنسبة للبنوك الصغيرة، والبنوك الكبيرة، التي تعتبر أكثر موثوقية، لديها في المتوسط نسبة مئوية أقل من الودائع طويلة الأجل .
بشكل عام، وبناء على نتائج التحليل يمكن استخلاص الاستنتاجات التالية:
■ حصة الودائع طويلة الأجل في البنوك الكبيرة أصغر منها في البنوك المتوسطة الحجم، على الرغم من أن الأولى تعتبر أكثر موثوقية. ومن الواضح أن البنوك الكبيرة تحتاج إلى قدر أقل من الودائع طويلة الأجل - فلديها الكثير للاختيار من بينها. البنوك المتوسطة الحجم تجتذب الأموال طويلة الأجل معدلات أعلى;
■ من حيث الودائع، يختلف Sberbank of Russian OJSC عن البنوك الكبيرة الأخرى؛ فهو أشبه بالبنك المتوسط. وعلى وجه الخصوص، فإن حصتها في ودائع التجزئة وحصة الودائع الطويلة الأجل مرتفعة مثل حصتها في أغلب البنوك المتوسطة الحجم. على الأرجح، يرجع ذلك إلى شعبية سبيربنك بين المودعين؛
■ تفضل البنوك التجارية الودائع طويلة الأجل. ومن الأسهل عليهم الحصول على الأموال لمدة تقل عن سنة واحدة من مصادر أخرى. إن الحاجة إلى مثل هذه الأموال منخفضة، لأنها الأكثر خطورة المشاريع الاستثماريةتتطلب موارد طويلة الأجل.
دوران الأموال في الحسابات الجارية والجارية. دعونا ننظر في سلوك الحسابات الجارية والجارية. رسميا، تصنف الأموال المخصصة لها على أنها مصادر "حسب الطلب". ولكن في الواقع، يمكن أن يكون متوسط مدة تخزين الأموال في مثل هذه الحسابات مرتفعًا جدًا. ويبين الشكل 5 فترات دوران الأموال في هذه الحسابات، والتي تم العثور عليها باستخدام الصيغة:
رصيد الحساب
ت= 30* ‹ _-~ ~ _--
0.5 * (حجم التداول المدين + معدل دوران OTCredit)
الشكل 5. فترات دوران الأموال على الحسابات الجارية والجارية
البنك، أيام
أظهر الحساب أن مدة دوران الأموال بالنسبة لمعظم البنوك هي 5-7 أيام، أي أن غالبية العملاء لا يميلون إلى الاحتفاظ بالأموال في الحساب الجاري. ولكن هناك بعض البنوك التي يكون فيها هذا المؤشر أعلى بكثير - من 10 إلى 20 يومًا، مما يدل على وجود عملاء كبار لديهم الحد الأدنى من أرصدة الحسابات. وهي إما بنوك تجارية تخدم الوكالات الحكومية، أو مؤسسات ائتمانية صغيرة تم إنشاؤها لخدمة شركة واحدة كبيرة في المقام الأول.
تم الحصول على البيانات المتعلقة بحجم الأموال التي تم جمعها من النموذج 101 (تم حساب المتوسط باستخدام المتوسط الزمني)، وعن مصاريف الفوائد مقسمة حسب نوع العميل - من f. 102 (تحليل الربع الأول من عام 2012). وشملت الأموال التي تم جمعها أيضا أرصدة الحسابات الجارية والتسوية، وشملت نفقات الفوائد الفوائد على الحسابات المقابلة. ولم تؤخذ في الاعتبار الأموال التي تم جمعها باستخدام الأوراق المالية.
الشكل 6. متوسط أسعار الفائدة لجميع موارد البنك التي تم جذبها، %
"0.1 1 10 100 1000 10 شركة ذات مسؤولية محدودة
الشكل 7. متوسط أسعار الفائدة على ودائع الأفراد، % سنويا
أظهر تحليل أسعار الفائدة على الودائع ككل ما يلي (الشكل 6، الشكل 7):
■ مجموعة واسعة من الأسعار. يمكنك الإشارة بشكل أكثر أو أقل بوضوح إلى الحد الأعلى فقط - حوالي 9٪. الحد الأدنى للمعدلات هو 0٪ تقريبًا، وهذا أمر نموذجي بالنسبة لـ CIs الصغيرة، ويرجع ذلك على ما يبدو إلى حقيقة وجود العديد من CIs غير المصرفية في هذه المجموعة؛
■ التأثير على تشتت معدلات ودائع الأفراد في مؤسسات الائتمان وحصتهم في الالتزامات. بالنسبة لعدد من البنوك، لا تشكل الودائع من الأفراد المصدر الرئيسي - حيث تقع حصة كبيرة من مواردها على أرصدة الحسابات المختلفة، التي تقترب الفائدة عليها من الصفر؛
■ انخفاض طفيف في سعر الاقتراض مع زيادة حجم البنك. انتشار أسعار الفائدة على ودائع الأفراد (الشكل 8) أصغر بكثير. بالنسبة للبنوك الصغيرة والمتوسطة الحجم، تبين أن المعدل بلغ في المتوسط 10.5%، وبالنسبة للبنوك الكبيرة كان الانخفاض التدريجي إلى 5% ملحوظًا.
وتعتمد حصة الودائع على نشاط البنك في جذب ليس الكثير من الأفراد بقدر ما هو جذب الشركات الكبيرة ذات الأرصدة الحسابية الكبيرة. ومن غير المنطقي مطالبة مؤسسات الائتمان الصغيرة بتخفيض حصة الودائع، لأن مشكلتها تكمن في عدم وجود أعمال ناجحة، وهو ما قد يكون ناجما عن عدم كفاية التنمية الاقتصادية في المنطقة.
أظهر تحليل إضافي للمعلومات الأولية أنه بالنسبة للبنوك التي تعمل بنشاط مع ودائع الأفراد، فإن انتشار الأسعار ليس مرتفعًا جدًا. وتأثرت الأسعار بوجود الودائع طويلة الأجل في البنوك، والتي كانت تفتح بمعدلات أعلى في الماضي. بعض المؤسسات الائتمانية الكبيرة لديها معدل فائدة على ودائع الأفراد
تبين أن الأشخاص أقل من متوسط السعر على جميع الودائع. وكانت لهذه البنوك سمتان مميزتان: إما أنها كانت تشارك بنشاط في جذب الأفراد لخدمات التسوية (على سبيل المثال، من خلال مشاريع الرواتب)، أو كان لديها مصدر إضافي للموارد، وبالتالي لم تعمل بنشاط كبير مع الودائع.
في جميع مناطق منطقة شمال القوقاز الفيدرالية اعتبارًا من 1 أكتوبر 2012، لا تزال الموارد التي يتم جذبها هي المصدر الرئيسي لتشكيل قاعدة موارد مؤسسات الائتمان، باستثناء جمهورية قباردينو - بلقاريا (43.9٪). تحليل مقارنيوضح هيكل موارد مؤسسات الائتمان أن الحصة الأكبر من إجمالي حجم الموارد الإقليمية تشغلها الموارد التي تجتذبها مؤسسات الائتمان في إقليم ستافروبول (87.2٪)، وجمهورية إنغوشيا (90.6٪)، وجمهورية الشمال. أوسيتيا-ألانيا (94.3%).
جمهورية داغستان
جمهورية إنغوشيا
جمهورية قبردينو بلقاريا
جمهورية قراتشاي-شركيسيا
جمهورية أوسيتيا الشمالية-ألانيا
منطقة ستافروبول
□ الموارد الخاصة □ الموارد الجاذبة □ الموارد الأخرى
الشكل 8. هيكل موارد مؤسسات الائتمان حسب المنطقة
منطقة شمال القوقاز الفيدرالية اعتبارًا من 10/01/2012
حصة الموارد التي اجتذبتها في الحجم الإجمالي للموارد
منطقة شمال القوقاز الفيدرالية اعتبارًا من 10/01/2012 تبلغ 77.7٪، والموارد الخاصة - 10.8٪، وغيرها - 11.5٪.
تشغل الموارد التي تجتذبها مؤسسات الائتمان في إقليم ستافروبول حصة كبيرة - 76.4٪ من إجمالي حجم الموارد التي تجتذب منطقة شمال القوقاز الفيدرالية، وأصغر حصة تشغلها جمهورية إنغوشيا - 0.7٪.
اعتبارًا من 1 أكتوبر 2012، في هيكل الأموال التي تجتذبها مؤسسات الائتمان في منطقة شمال القوقاز الفيدرالية، تشغل أموال الأفراد في جمهوريات شمال أوسيتيا-ألانيا (62٪)، وداغستان (66.6٪) الحصة الأكبر. ، قراتشاي - شركيسيا (74.3٪)، قبردينو - بلقاريا (74.3٪) وأموال الكيانات القانونية (بما في ذلك الودائع) - في جمهورية إنغوشيا (47.3٪).
تظهر الأبحاث التي تم إجراؤها أن تكوين قاعدة موارد البنوك في الممارسة العملية أبسط بكثير مما يبدو من الناحية النظرية. المخطط تقريبا على النحو التالي.
المصدر المفضل للموارد بالنسبة للبنك التجاري هو أموال شركته أو مجموعة الشركات التي تشكل مع البنك جزءًا من نفس المجموعة المالية والصناعية. إذا كان البنك بمشاركة أجنبية - إذن أموال البنك/الشركة الأم. يمكن لأكبر المنظمات الائتمانية استخدام القروض الأجنبية، ولكنها ليست دائما طويلة الأجل وتحمل مخاطر العملة.
إذا كانت المصادر المدرجة ليست كافية أو لا على الإطلاق، فإن البنك يعوض النقص بودائع الأفراد. في هذه الحالة، تلعب الودائع طويلة الأجل الدور الأكبر. من الأسهل بكثير على البنك العثور على الالتزامات قصيرة الأجل، لذلك يوجد عدد قليل نسبيًا من الودائع قصيرة الأجل من الأفراد.
يتم توفير الموارد قصيرة الأجل للبنك عن طريق خدمات التسوية. على الرغم من ارتفاع معدل دوران الأموال على التسوية والحسابات الجارية، فإن الأرصدة فيها مرتفعة للغاية. تتيح لك خدمات التسوية الحصول على دخل إضافي بدون فوائد. هيكل المصطلح محفظة الودائعيمكن تنظيمها بسهولة حسب مستوى الأسعار، حيث أن الودائع حساسة للغاية لهذه المعلمة. لذلك، ليس لدى البنك مشاكل في تنظيم حجم الودائع التي تجتذبها حسب تاريخ الاستحقاق. إذا دخل البنك سوق الودائع، فإنه يلعب وفقًا لذلك قواعد عامة. هناك فرق في الأسعار، ويعتمد أيضًا على حجم البنك. ولكن هذا الفارق ضئيل، ولا يمكن تفسير انخفاض أسعار الفائدة لدى البنوك الكبرى إلا جزئياً بارتفاع درجة موثوقيتها. إن وجود نظام تأمين الودائع يجعل معيار الاختيار الرئيسي ليس مستوى موثوقية البنك، ولكن أسعار الفائدة على الودائع.
وبالتالي فإن هيكل موارد البنك يعتمد إلى حد كبير على عوامل خارجة عن سيطرة إدارة البنك. ويتأثر الهيكل بتاريخ نشأة البنك وانتمائه وخصائص اقتصاد المنطقة. إن تغيير هيكل الموارد يتطلب في كثير من الأحيان قرارات سياسية وليست اقتصادية. قد يكون هذا بحثًا عن شركاء استراتيجيين أو وضعًا إضافيًا للأسهم. المسار الأول معقد إلى حد ما بسبب حقيقة أن البنك يجذب الشركات الجيدة
يواجه منافسة قوية. والثاني أكثر فعالية: فهو يسمح لك بزيادة مقدار رأس المال السهمي، ولكنه يؤدي في الوقت نفسه إلى تآكل هيكل مالكي البنك، وتدهور القدرة على الإدارة وربما نشوب صراعات بين المساهمين.
الأدب:
1. أساسيات العمل المصرفي: درس تعليمي/ إد. جي جي. كوروبوفا. م.: المحامي، 2008. ص105.
2. الخدمات المصرفية: كتاب مدرسي. - الطبعة الرابعة، المنقحة. وإضافية / إد. إ.ب. زاركوفسكايا. م.: أومنيجا إل، 2008. ص 191.
3. المال و عمليات البنك: كتاب مدرسي للجامعات / إد. البروفيسور إي.إف. جوكوفا. م: البنوك والبورصات، الوحدة، 2007. ص147.
قاعدة الموارد، كيف العامل الاقتصاديله تأثير مباشر على السيولة والملاءة المالية للبنك التجاري. إن حجم نشاط البنك التجاري، وبالتالي مقدار الدخل الذي يتلقاه، يعتمد بشكل صارم على حجم الموارد التي يكتسبها البنك في السوق لموارد القروض والودائع. وهذا يؤدي إلى المنافسة بين البنوك لجذب الموارد.
شارك عملك على الشبكات الاجتماعية
إذا كان هذا العمل لا يناسبك، ففي أسفل الصفحة توجد قائمة بالأعمال المشابهة. يمكنك أيضًا استخدام زر البحث
آخر أعمال مماثلةالتي قد تهمك.vshm> |
|||
| 19545. | إدارة العمليات السلبية لبنك تجاري باستخدام مثال Tsesnabank JSC | 1.95 ميجابايت | |
| وتضطر البنوك الكازاخستانية، التي عاشت في سوق متنامية لفترة طويلة، في الوضع الحالي إلى إعادة النظر في أساليبها الخاصة بالسيولة، وهو الأمر الذي سهّله الوضع في الأسواق المالية الدولية إلى حد كبير. لقد كان هناك انخفاض في التمويل من البنوك الأجنبية إلى البنوك الكازاخستانية، ولكن ليس لأن بنوكنا بدأت في أداء أسوأ، ولكن أولا وقبل كل شيء، لأن العلامات التجارية العالمية تقلل من نشاطها التجاري بنسبة الأسواق النامية، بما في ذلك من أجل الحفاظ على السيولة الخاصة بها عند مستوى كاف. | |||
| 19748. | السياسة الائتمانية للبنك التجاري في المرحلة الحالية | 190.06 كيلو بايت | |
| أطروحة دبلوم سارتانوفا حول الموضوع: السياسة الائتمانية للبنك التجاري في المرحلة الحالية في التخصص 050509 المالية مكتملة 0.3 1 اساس نظرىتشكيل السياسة الائتمانية للبنك التجاري في المرحلة الحالية.1 السياسة الائتمانية باعتبارها الأداة الرئيسية لتحقيق الأهداف الإستراتيجية للبنك التجاري.2 العوامل المؤثرة في تكوين... | |||
| 20816. | دور بنك روسيا في المرحلة الحالية من تطوير النظام المصرفي | 243.78 كيلو بايت | |
| يعد الأداء الفعال للنظام المصرفي شرطا ضروريا لتطوير علاقات السوق في روسيا، والذي يحدد بشكل موضوعي الدور الرئيسي للبنك المركزي في تنظيم الأنشطة المصرفية وعامل مهم في تطوير وتعزيز النظام المصرفي هو التنظيم. من بنك روسيا نفسه. لكن التطور المستقر والمنهجي للنظام المصرفي، بدوره، لا يمكن أن يحدث بدون قيادة مختصة من البنك الرئيسي للبلاد، وبالتالي فإن دور البنك المركزي في المرحلة الحالية كبير جدًا... | |||
| 19733. | آفاق تطور الإقراض للأفراد ومشكلاته في المرحلة الحالية | 644.46 كيلو بايت | |
| 4 تحليل ضمان القرض الصادر. تعكس مبادئ الإقراض جوهر الائتمان وكذلك متطلبات القوانين الاقتصادية الموضوعية في مجال علاقات الائتمان، وبدون فهمها يستحيل فهم أساسيات الإقراض للأفراد. ويطلق بعض المؤلفين أيضًا على سداد القرض فيما بينهم. لذلك، من الأصح الحديث عن مبدأ مثل سداد القرض خلال فترة معينة، أي. | |||
| 19825. | مشاكل تنظيم تداول العقود الآجلة في المرحلة الحالية من تطور الاقتصاد الروسي | 23.35 كيلو بايت | |
| لنفترض أنه بحلول الوقت الذي ينتهي فيه العقد، يكون سعر العقود الآجلة قد أثبت نفسه أعلى من السعر الفوري؛ ثم يقوم أحد المشاركين في سوق العقود الآجلة ببيع عقد آجل ويشتري الأصل الذي يقوم عليه العقد الآجل في السوق الفورية. إذا فعل المستثمرون الآخرون نفس الشيء، فسيتم عرض الاقتراح سوق العقود الآجلةسوف تزيد وبالتالي السعر سوف ينخفض. وفي الوقت نفسه، يبدأ المستثمرون في شراء الأصول المقابلة في السوق الفورية، ونتيجة لذلك ترتفع أسعارها بسبب زيادة الطلب. يستخدم عندما يكون من المستحيل التنبؤ... | |||
| 19709. | إقراض الأفراد: المشاكل وآفاق التنمية في المرحلة الحالية باستخدام مثال BankCenterCredit JSC | 140.61 كيلو بايت | |
| الخبرة الأجنبيةيشير إلى أن البنوك التي تقدم للعملاء مجموعة أكثر تنوعًا من الخدمات عالية الجودة تتمتع عادةً بمزايا مقارنة بالبنوك التي تقدم مجموعة محدودة من الخدمات. يعد العمل النشط للبنوك التجارية في مجال الإقراض شرطًا لا غنى عنه للمنافسة الناجحة لهذه المؤسسات، مما يؤدي إلى زيادة الإنتاج وزيادة العمالة وزيادة ملاءة المشاركين في العلاقات الاقتصادية. وفي الوقت نفسه، لا نتحدث فقط عن تحسين تقنيات الإقراض، بل نتحدث أيضاً عن تطوير وتنفيذ طرق جديدة للحد من مخاطر الائتمان. | |||
| 12817. | فرض الضرائب على المؤسسة: مشاكل في المرحلة الحالية، حلول باستخدام مثال شركة Monolit-Ekb LLC | 89.63 كيلو بايت | |
| الأسس النظرية لفرض الضرائب على أرباح المنظمات. تحليل الآلية الحالية لحساب وتحصيل ضريبة الدخل (باستخدام مثال شركة Monolit-Ekb LLC). توجيهات لتحسين حساب وتحصيل ضريبة دخل الشركات في الاتحاد الروسي | |||
| 14230. | إصلاح الحكم الذاتي المحلي في الاتحاد الروسي في المرحلة الحالية: الوضع والمشاكل والآفاق | 53.37 كيلو بايت | |
| الكشف عن عملية تشكيل وتطور الإصلاح حكومة محلية، تسليط الضوء على مشاكل إصلاح الحكم المحلي في روسيا في المرحلة الحالية، وتحديد تنفيذ أهداف إصلاح الحكم المحلي ونتائج صنع القرار، والنظر في آفاق تطوير إصلاح الحكم المحلي في الاتحاد الروسي في الوقت الحاضر منصة. | |||
| 19712. | عمليات التخصيم في البنك التجاري: المشاكل وآفاق التطوير | 564.26 كيلو بايت | |
| إن تطور السوق المالية يطرح باستمرار أسئلة للحل يتم تحديثها حسب متطلبات تطوير العلاقات الاقتصادية. فهو يضمن كفاءة عملية الإنتاج ومبيعات المنتجات ويزيد من كفاءة دوران رأس المال العامل لعملاء فاكتور. والذي يحدد، في جوهره، أهمية الأسئلة التي تكشف عن خصوصيات عمل التخصيم، وبالتالي تحدد أهمية الموضوع المختار للبحث. ويأتي بحثنا في إطار الفرضية التالية... | |||
| 13291. | جودة وأساليب إدارة أصول البنك التجاري OJSC Alfa-Bank | 331.34 كيلو بايت | |
| نظريا أساسيات إدارة الأصول للبنك التجاري. إدارة أصول البنك باستخدام مثال OJSC Alfabank. يمكن أن يؤدي انهيار البنوك الفردية إلى فقدان الأموال وتدمير المؤسسات الخاصة للبنوك الأخرى التي عهدت بأموالها إلى هذه البنوك. يحدد هيكل وجودة الأصول إلى حد كبير سيولة البنك وملاءته وبالتالي موثوقيته. | |||
مشاكل تنفيذ العمليات المصرفية النشطة
بشكل منفصل، يمكننا النظر في المشاكل التي تواجهها البنوك عند القيام بعمليات نشطة. دعونا ننظر في نطاق المشاكل القائمة في سياق أنواع محددة من البنوك.
البنوك التجارية (تخضع لمشاركة الدولة):
- نسبة عالية من القروض المتأخرة؛
- واستخدام مثل هذه البنوك لحل المشاكل المالية في الميزانية الاتحادية للبلاد؛
- - الدور الضئيل لمثل هذه البنوك نظام اقتصاديبلدان.
البنوك التجارية (الخاصة):
- التصرف غير المسؤول لبعض البنوك (الطاقم الإداري) تجاه عملائها ونشاطها بشكل عام؛
- القيام بأنشطة مخالفة للقانون؛
- يزيد رأس المال المصرح بهالبنك، بسبب وضع معايير البنك المركزي؛
- نقص الموارد المالية على المدى الطويل.
البنوك التجارية (ذات رأس المال الأجنبي).
- نسبة صغيرة من رسملة هذه البنوك في البلاد؛
- التناقض التي أنشأها البنكأغراض القيام بأنشطتهم على أراضي دولة أخرى (روسيا)؛
- المشاكل التي تواجهها البنوك مع مكاتبها الرئيسية بسبب نقص الميزانية.
البنوك التجارية (برأس مال روسي).
- تركيز عالي جدًا في خدمة العملاء القطاع الحقيقياقتصاديات؛
- هناك خطر كبير لإفلاس مثل هذه البنوك.
- التناقض بين الأهداف التي تحددها البنوك والمصالح الاقتصادية للبلاد؛
- تأثير قوي على سياسة الائتمانالبنوك من قبل الجهات الحكومية.
التحديات في إدارة العمليات النشطة
بالإضافة إلى ذلك، يمكننا النظر في مشاكل البنوك التجارية في إدارة العمليات النشطة.
دعونا ننظر في المشاكل الرئيسية وجوهرها:
- معلومات غير كاملة في تاريخ الرصيد. وبالتالي، قد يحصل المقترضون عديمو الضمير على قروض جديدة دون سداد القروض السابقة بالكامل، وذلك بسبب حقيقة أن البيانات المتعلقة بمعاملاتهم الائتمانية قد لا يتم تسجيلها في سجلهم الائتماني في الوقت المناسب، أو قد لا تكون موجودة على الإطلاق.
- دخل العميل غير مؤكد. وبعبارة أخرى، الدخل غير الرسمي للمقترض. ولهذا السبب، لا يخضع العديد من المقترضين لإجراءات الموافقة على القرض، ولا تتمكن البنوك من العثور على عميل متمكن.
- - قلة الموارد المالية طويلة الأجل لدى البنوك. تمنع هذه المشكلة البنوك التجارية من الإنشاء الكامل للمقترضين شروط مربحةالإقراض.
- ضعف تقييم الجدارة الائتمانية للعميل. وبسبب هذا القصور، تصبح القروض التي تصدرها البنوك لهؤلاء المقترضين مشكلة.
- صعوبة في إجراءات العودة صناديق الائتمان، في حالة إفلاس العميل. وتؤدي هذه المشكلة إلى زيادة التكاليف والنفقات المصرفية بسبب الدعاوى القضائية مع المقترضين المعسرين.
- صعوبات في بيع الضمانات. إن الإزعاج الناتج عن بيع الضمانات يجعل من الممكن للمقترضين المعسرين إعادة رهن الضمانات للحصول على قروض جديدة.
- أسعار الفائدة مرتفعة للغاية. إن ارتفاع مستوى أسعار الفائدة على القروض هو الذي يؤدي إلى تفاقم عملية سداد المبلغ الأصلي للقرض.
- لحظات خفية في أنشطة البنوك. مثل هذه المشكلة تعيق طريق البنك لمزيد من التطوير.
- عدم سداد القروض. ونظرًا لانخفاض متطلبات البنك للمقترضين، تزداد مخاطر التخلف عن سداد القروض.
- سوء استخدام أموال القروض. وهذا يزيد من نسبة القروض غير المسددة.
- ضعف تقييم الجودة في مجال الضمان. تنشأ صعوبات في تحصيل أموال القروض من الضامنين في حالة إعسار المقترضين أنفسهم.
- المدفوعات المخفية على القروض. نحن نتحدث عن معلومات مخفية للمقترض من جانب البنك التجاري. قد يختبئ البنك اتفاقية قرضمعلومات حول المدفوعات أو العمولات الإضافية.
- صعوبات في تقييم الضمانات. وبالتالي، يزداد خطر عدم سداد أموال القروض.
- مستوى غير مستقر
