المؤشرات التي تميز محفظة الودائع. دروس في التحليلات المصرفية أو “التحليلات من الصفر” (تابع) مدة العقد

يمكن اعتبار الأهداف الرئيسية لتحليل الأموال التي تم جمعها (المشار إليها فيما يلي باسم FP) ما يلي:

تحديد دور كل نوع من الأموال المجمعة في قاعدة موارد البنك؛

تحديد وتحديد الاتجاهات في زيادة أو تقليل كل نوع من أنواع PS؛

تقييم تفصيلي لمحفظة الودائع والمحفظة مال مستلفإناء؛

تحديد القيمة الاسمية والحقيقية لأدوات الودائع، والقروض (الودائع) بين البنوك، وسندات الدين التي يصدرها البنك؛

صياغة استنتاج عام حول سياسة البنك الحالية لتشكيل PS.

يمكن أن تكون مصادر المعلومات لتحليل PS الخاص بالبنك عبارة عن سجلات مصرفية اصطناعية وتحليلية، وورقة دوران الحسابات، بالإضافة إلى معلومات من النماذج الفردية القوائم الماليةإناء.

في إطار النهج الذي قدمناه، يُقترح تنفيذ PS على المراحل التالية:

المرحلة 1. تحديد وتحليل القيمة الإجمالية لـ PS، وإيجاد حصتها في التزامات البنك، وتقييم ديناميكيات الفترة التي تم تحليلها

دعونا نلاحظ أنه في هذه المرحلة من التحليل لا يزال من الممكن استخلاص استنتاجات أولية فقط حول حالة PS الخاص بالبنك. على وجه الخصوص، وفقًا لنتائج التحليل، يعد PS بشكل عام اتجاهًا إيجابيًا (+) ويمكن أن يشير إلى:

توسيع مصادر إجراء العمليات النشطة;

جذب البنك لموارد أرخص (في شكل أموال للتسوية، والحسابات الجارية، وحسابات الودائع تحت الطلب)؛

توسيع نطاق مصادر PS، بما في ذلك. استخدام الودائع لأجل، وجذب القروض بين البنوك، وما إلى ذلك؛

الأساس النظري لتكوين محفظة الودائع بنك تجاري. جوهر عمليات الإيداعبنك تجاري. الودائع من السكان كمصدر رئيسي لتشكيل قاعدة موارد البنك. هيكل قاعدة الموارد للبنك التجاري.

شارك عملك على الشبكات الاجتماعية

إذا كان هذا العمل لا يناسبك، ففي أسفل الصفحة توجد قائمة بالأعمال المشابهة. يمكنك أيضًا استخدام زر البحث

آخر أعمال مماثلةالتي قد تهمك.vshm>
3602.		تطوير المبادئ النظرية والتوصيات العملية لتشكيل وتنفيذ استراتيجية تنافسية تهدف إلى زيادة القدرة التنافسية لمصنع JSC سارانسكابيل	47.89 كيلو بايت
	موضوع البحث هو الأساليب النظرية والمنهجية لزيادة القدرة التنافسية لمنتجات مصنع JSC سارانسكابيل. في عملية البحث، تم استخدام الأساليب العامة والخاصة للمعرفة العلمية: طريقة المعرفة الجدلية، وطرق الاستنباط والاستقراء، والمنهج المنهجي، وطريقة تقييمات الخبراء، والأساليب الإحصائية.
11669.		تحليل نظام إدارة شؤون الموظفين ووضع توصيات لتحسينه في RIA OK-PRESS	150.78 كيلو بايت
	آليات الإدارة آليات التحفيز تقييم الميزة التنافسية للمنظمة الإعلانية لأداء الموظفين بطاقة الأداء المتوازن التحكم. موضوع الدراسة هو تنظيم إدارة شؤون الموظفين في RIA OKPRESS. الغرض من الدراسة هو دراسة وتحليل نظام إدارة شؤون الموظفين ووضع توصيات لتحسينه في RIA OKPRESS. وفي سياق العمل تم إجراء دراسة المفاهيم الأساسية للأساليب والنماذج المستخدمة لدراسة آليات الإدارة في تحليل المنظمات...
15707.		تطوير الاتجاهات الرئيسية لتحسين أنشطة إدارة مدينة ليبيتسك في تشكيل الحكم الذاتي للشباب	652.96 كيلو بايت
	الغرض من الدراسة مشروع التخرجتطوير الاتجاهات الرئيسية لتحسين أنشطة إدارة مدينة ليبيتسك في تشكيل الحكم الذاتي للشباب. تقارير من قسم العمل مع الشباب في إدارة مدينة ليبيتسك. تكمن الأهمية العملية لمشروع الدبلوم في حقيقة أن الآليات المقترحة لتحسين أنشطة السلطات البلدية في تطوير الحكم الذاتي للشباب يمكن تطبيقها عمليًا من أجل زيادة كفاءة العمل مع الشباب في مدينة ليبيتسك .17...
15612.		تطوير تكنولوجيا العمل الاجتماعي لتكوين القيم الأسرية لدى الأطفال في مركز التأهيل الاجتماعي	115.86 كيلو بايت
	القيم العائلية هي أحد عناصر الأداء الصحي للمجتمع. وفقا لتطور المجتمع، تحدث تغييرات مختلفة في القيمة الاقتصادية والاجتماعية والسياسية، مما يؤثر بشكل مباشر على القيم العائلية. الهدف من عملنا هو تطوير تقنية العمل الاجتماعي لتكوين القيم الأسرية لدى الأطفال في أحد مراكز التأهيل الاجتماعي.وموضوع الدراسة هو القيم العائلية كمجموعة من الأفكار المعينة حول الأسرة والتي تؤثر على منظمة...
18903.		تقييم جودة محفظة القروض في بنك تجاري روسي وطرق تحسينها	38.98 كيلو بايت
	بادئ ذي بدء، يقوم الائتمان على تداول رأس المال، ويتم التعبير عن ضرورته الموضوعية من خلال سمات الإنتاج الموسع، الذي ينطوي على زيادة في حجم الإنتاج وأشكال القيمة المتغيرة باستمرار، مع زيادة لاحقة في الربحية.
12359.		دراسة عمل استشاري نفسي في تكوين مجموعة من العاملين في المنظمة	110.36 كيلو بايت
	مفهوم التماسك الجماعي لفريق المنظمة. دور الأخصائي النفسي في تكوين التماسك بين العاملين في المنظمة استنتاجات الفصل الأول الفصل. يرتبط بشكل وثيق بمشكلة الفريق مفهوم التماسك، الذي يعتبره أ. الغرض العمل بالطبعاستكشاف عمل عالم النفس العملي لتشكيل التماسك بين موظفي المنظمة.
12665.		حالة العمل التجاري بشأن تشكيل تشكيلة تجارية في تجارة التجزئة	66.11 كيلو بايت
	في المؤسسات بيع بالتجزئةاكتمال عملية تداول الأموال المستثمرة في السلع الاستهلاكية الصناعية، ويتم تحويل شكل القيمة السلعية إلى قيمة نقدية ويتم إنشاؤه الأساس الاقتصاديلاستئناف إنتاج السلع. هناك تغييرات كمية ونوعية ثابتة ناجمة عن استخدام التكنولوجيا المتقدمة، وتحسين التكنولوجيا والمعدات، وأساليب الإدارة التي تضمن زيادة كفاءة المؤسسات التجارية وتحسين الثقافة التجارية.
10032.		تطوير التدابير والتوصيات لتحسين السياسة الائتمانية للاتحاد الروسي	276.74 كيلو بايت
	منهجي و اساس نظرىاستند هذا العمل إلى لوائح البنك المركزي للاتحاد الروسي؛ أعمال الاقتصاديين المحليين O. تنشأ الاختلافات في مثل هذه الوثائق من الخصائص المحددة لبنك معين: أهدافه السوقية الهياكل الماليةحجم توتر الوضع التنافسي وخبرة العاملين. سياسة الائتمان هي استراتيجية وتكتيكات البنك في مجال العمليات الائتمانية.
14197.		السمات المنهجية لعمل المعلم في تكوين التصورات والمفاهيم حول عالم النبات في عملية دراسة موضوع "الإنسان والعالم"	49.94 كيلو بايت
	يكشف عن جوهر فئتي "التمثيل" و"المفهوم". تميز الجوانب النظريةعملية تكوين الأفكار والمفاهيم حول الطبيعة لدى أطفال المدارس الابتدائية في دورة "الإنسان والعالم". تحليل محتوى المنهج الدراسي لقسم "النبات والإنسان" للصف الثاني من وجهة نظر تكوين الأفكار والمفاهيم حول عالم النبات.
16057.		وضع توصيات منهجية لتنظيم أنشطة المشروع	30.03 كيلو بايت
	في الواقع، هدف التعليم في الوقت الحاضر ليس مجرد المعرفة والمهارات، ولكن بعض الصفات الشخصية. يهتم مجتمع ما بعد الصناعة بأن يكون المواطنون قادرين على التصرف بشكل مستقل ونشط واتخاذ القرارات والتكيف بمرونة مع الظروف المعيشية المتغيرة

قبل البدء في صياغة الاتجاهات الرئيسية سياسة الودائعفمن الضروري تحليل تكوين وهيكل محفظة الودائع لدى البنك. تم اختيار JSB Belarusbank باعتباره البنك الذي يتم تحليله، حيث، باستخدام مثال أحد الفروع، أنشطته في جذب الأموال المجانية مالفي الودائع. وكما هو معروف فإن هذا البنك هو الخلف القانوني للأول بنك الادخارويتراكم جزء كبير من ودائع السكان. ولذلك، فإن معظم التحليل يشغله النظر في الودائع المنزلية.

أولاً، دعونا ننظر إلى هيكل الودائع الأسرية من حيث طريقة سحبها (انظر الجدولين 1 و2).

توفر هذه الجداول بيانات عن محافظ الودائع بالروبل والعملات الأجنبية للبنك على الودائع المنزلية لمدة ثلاث سنوات. وكما هو مبين، في عام 1997، هيمنت الودائع تحت الطلب على الودائع بالروبل، والتي بلغت حصتها 58.5٪ من المبلغ الإجمالي لهذه الودائع. والأغلبية العظمى من هذه الودائع هي حسابات تُقيد فيها أجور السكان. ويشير فائض الودائع تحت الطلب على الودائع لأجل بنسبة 17.3% إلى انخفاض جاذبية الأخيرة، ولهذا السبب ترك السكان جزءا كبيرا من الأموال في الحسابات الجارية.

في تكوين الودائع لأجل، تشغل الودائع ذات فترات استحقاق 6 أشهر (12.97٪) و12 شهرًا أو أكثر (15.4٪) أكبر الأسهم. وهذا يدل على ميل السكان إلى الادخار لفترات طويلة من الزمن. وقد تم تسهيل ذلك من خلال أسعار الفائدة المقبولة، فضلاً عن الاستقرار النسبي في الاقتصاد. يساعد جذب البنك للموارد طويلة الأجل على زيادة استقرار قاعدة الموارد وزيادة إمكانيات الإقراض طويل الأجل. ومما يثير الاهتمام أيضًا حصة الودائع لمدة شهر واحد، والتي بلغت 7.23٪ من جميع الودائع بالروبل للسكان. وهي تتجاوز الودائع لمدة 3 أشهر، والتي تشغل 5.57٪ فقط من الموارد التي يجذبها السكان. كل هذا يشير إلى أن بعض المودعين يفضلون تحويل أموالهم لمدة شهر واحد فقط، معتبرين أن أنواع الودائع الأخرى طويلة الأجل غير جذابة، وربما خوفا من التغيرات في الاقتصاد.

تجدر الإشارة إلى أن الأموال التي تم جمعها تشمل شهادات الادخار. صحيح أن حصتها بين الودائع صغيرة جداً (0.28%) فقط، مما يدل على التخلف النسبي لهذه الأداة مقارنة بالودائع التقليدية. إلا أن مجرد وجود الشهادات يدل على اهتمام البنك بجمع الأموال باستخدام أساليب مختلفة النوعيات.

ويختلف الوضع إلى حد ما مع محفظة ودائع البنك بالعملات الأجنبية لحسابات الأسر. الودائع لأجل تهيمن هنا. وبلغت حصتها من إجمالي الودائع بالعملة الأجنبية 57.8%، مما يدل على ميل السكان إلى ادخار الأموال بالعملة الأجنبية. من بين الودائع لأجل، أكثر من ثلثها عبارة عن ودائع لمدة 3 أشهر، وبالتالي فإن هذا هو النوع الأكثر جاذبية للمدخرات بالعملة الأجنبية. كما أن الحصة المرتفعة من الودائع طويلة الأجل (18.5%) هي أيضاً موضع اهتمام. ويشير ذلك إلى قدرة السكان على تحويل أموال كبيرة بالعملة الأجنبية لفترات طويلة، مما يسمح بإصدار قروض طويلة الأجل بالعملة الأجنبية أو استخدامها في عمليات نشطة أخرى. إن التأخر الطفيف في حصة ودائع الودائع لمدة 6 أشهر يسمح لنا أن نستنتج أنها أيضًا جذابة نسبيًا. في الواقع، وإلا فإن حصتهم ستكون أقل بكثير.

ومن الضروري الآن النظر في التغييرات في محافظ الودائع اعتبارا من عام 1998. وبلغت الزيادة الإجمالية في الودائع بالروبل 32.8٪. وقد تحقق ذلك بسبب زيادة حصة الودائع لأجل، والتي بلغت ما يقرب من 54٪ من جميع الودائع بالروبل للسكان. ويمكن اعتبار السبب في ذلك هو زيادة جاذبية هذه الودائع بسبب ارتفاع أسعار الفائدة، فضلا عن الاستقرار النسبي في الاقتصاد. ويتجلى ذلك في الانخفاض الحاد في حصة الودائع لأجل لمدة شهر واحد. بدأ السكان باستثمار أموالهم من أجل المزيد شروط لأجل طويل. تظل الودائع لمدة 12 شهرًا أو أكثر هي الأكثر جاذبية. وانخفضت حصص الودائع لمدة 3 و 6 أشهر بشكل طفيف، لكنها لا تزال تستخدم من قبل السكان، وهو ما يؤكده نموها بالقيمة المطلقة بمقدار 107 ملايين و 88.8 مليون روبل، على التوالي.

وكان الوضع مع محفظة النقد الأجنبي مختلفا. وبلغت الزيادة في الودائع لهذا العام 17.7%. انخفضت حصة الودائع تحت الطلب بنحو 2 مرات. ويفسر ذلك حقيقة أنه في عام 1997 تم سداد المدفوعات من خلال بنك بيلاروسيا فوائد لمرة واحدةمن صندوق التفاهم والمصالحة المتبادلة، بالإضافة إلى مزايا ربع سنوية للجنود السابقين في الجيش البولندي من سفارة جمهورية بولندا. في السنة المشمولة بالتقرير، كان هناك عدد أقل من العملاء الذين يتلقون المدفوعات المذكورة أعلاه. وعلى خلفية انخفاض حصة الودائع تحت الطلب، ارتفعت حصة الودائع لأجل بشكل ملحوظ (تصل إلى 76.6%). كما هو الحال مع ودائع الروبل، زادت حصة الموارد التي تجتذبها على المدى الطويل في تكوينها. انخفضت الودائع ذات مدة الصلاحية لمدة 3 أشهر إلى 15.5٪، بينما ارتفعت الودائع لمدة 6 أشهر إلى 23٪، والودائع السنوية - إلى 37.5٪.

وهذا مفيد جدًا للبنك من حيث السيولة، ولكن في الوقت نفسه هناك زيادة في تكاليف الفائدة على الودائع.

من المستحيل عدم الخوض في الوضع مع الشهادات. خلال الفترة المشمولة بالتقرير، انخفضت حصتها إلى 0.01٪. وهذا يشير إلى عدم جاذبية هذه الأداة بين العملاء وضرورة إعادة النظر في شروط تنفيذها وتداولها.

في بداية عام 1999، كانت هناك زيادة في محفظة الودائع بالروبل بنسبة 70٪ تقريبًا. كما ارتفعت الودائع تحت الطلب بمقدار 4979.8 مليون روبل وحصتها في محفظة الروبل إلى 48.8%. ويمكن تفسير ذلك من خلال زيادة الحد الأدنى للأجور، وبالتالي زيادة المبالغ الواردة في الحسابات المصرفية كأجور لموظفي الشركات والمنظمات. وفي الوقت نفسه، ارتفعت كمية الودائع لأجل (بزيادة قدرها 4463.8). ويشير هذا أيضًا إلى زيادة دخل الأسرة، وهو ما ينعكس في المدخرات. في تكوين الودائع لأجل، انخفضت حصة الودائع لمدة شهر واحد إلى الحد الأدنى وبلغت 0.53٪ فقط من جميع الودائع بالروبل. وهذا مثال واضح على فقدان جاذبية هذا النوع من الودائع. لتغيير الوضع، من الضروري تغيير شروط هذه الوديعة، بما في ذلك سعر الفائدة. كما انخفضت الودائع لمدة 3 أشهر (انخفضت بمقدار 4 ملايين روبل). وبالتالي، فإنها تفقد أيضًا جاذبيتها ويفضل السكان ظروفًا استثمارية أخرى. أعاد السكان توزيع هذه الأموال على المزيد استثمارات طويلة الأجل، كما يتضح من زيادة حجم الودائع بمقدار ثلاثة أضعاف لمدة تصل إلى 6 أشهر وزيادة بمقدار 3.5 أضعاف في الودائع لمدة سنة واحدة أو أكثر. وبلغت حصة الشهادات واحدا من الألف من المئة مما يدل على قلة الطلب على هذه المنتجات.

حدثت عدة تغييرات أخرى في محفظة النقد الأجنبي. وبلغ إجمالي الزيادة النقدية 15523.4 مليون روبل (بزيادة 3.5 مرة). وفي الوقت نفسه، استمرت أرصدة الحسابات تحت الطلب في الانخفاض، على الرغم من ارتفاع سعر الصرف الرسمي للعملة الأجنبية. وكان السبب في ذلك هو انخفاض أرصدة حسابات العملاء الذين يتلقون مدفوعات ربع سنوية من سفارة جمهورية بولندا. وبلغ نمو الودائع لأجل 4.2 مرة، وقد تحقق ذلك بسبب نمو الأرصدة في الحسابات التي يبلغ عمرها الافتراضي 12 شهرا أو أكثر. ويترتب على ذلك أن السكان هم الأكثر رضا عن شروط تخزين الأموال على هذه الودائع، وكذلك أن لديهم الفرصة لتوفير أموال طويلة الأجل بالعملة الأجنبية.

الآن دعونا نلقي نظرة على الوضع مع عدد حسابات الأسرة المفتوحة في البنك (انظر الجدول 3).

واعتباراً من بداية عام 1997، فتح البنك 40.076 حساباً للسكان. ومن بين هذه الودائع، كان حوالي 42.5 منها على الودائع تحت الطلب وحوالي 57.5 منها على الودائع لأجل. تجدر الإشارة إلى أنه في عام 1996، تم تنفيذ توحيد الودائع الحالية للسكان، والتي لم تكن هناك حركة لفترة طويلة. اعتباراً من بداية عام 1996، تم فتح 34.546 حساب تحت الطلب في البنك. والآن تم دمجهم ولم يبق منهم سوى 16841، الأمر الذي سهل إلى حد كبير عمل أفراد الخدمة. الجميع الودائع بالعملة الأجنبيةوشكلت الودائع تحت الطلب 0.7% فقط من إجمالي حسابات السكان، في حين شكلت الودائع تحت الطلب 0.5%. ولذلك، فإن الخدمات المصرفية بشكل رئيسي حسابات الروبل. من خلال عدد حسابات الطلب، يمكن للمرء أن يحكم على العمل الذي قام به البنك في خدمة هذه الحسابات كثيفة العمالة. يتم تحقيق الحصة الكبيرة من الودائع لأجل من خلال حسابات التعويضات التي تهدف إلى تغطية خسائر الأسر نتيجة انخفاض قيمة ودائعهم في أوائل التسعينيات. إنهم يشغلون حوالي ثلاثة أرباع جميع الحسابات العاجلة.

اعتبارًا من عام 1998، انخفض إجمالي عدد الحسابات بمقدار 53 حسابًا. ويرجع ذلك إلى انخفاض عدد الودائع تحت الطلب بالعملة الأجنبية (بنسبة 93)، وهو ما تؤكده البيانات الواردة في الجدول 2، والودائع لأجل بالروبل (بنسبة 93). 209). وفيما يتعلق بالأخير، تجدر الإشارة إلى أنه وفقا للجدول 1، كانت هناك زيادة في الأموال في هذه الحسابات بمقدار 1.5 مرة. ونتيجة لذلك، بدأ السكان في تخزين مبالغ أكبر من المال. تشير الزيادة في عدد حسابات الطلب بالروبل إلى أن البنك يجذب عملاء إضافيين لخدمته.

بحلول عام 1999، تطور الوضع التالي. واستمر الانخفاض في إجمالي عدد الحسابات، حيث انخفض بمقدار 1,843 حساب. وكان سبب الانخفاض هو انخفاض عدد حسابات الطلب. في بداية العام، تم فتح حسابات توفير خاصة، حيث تم إضافة أرصدة الودائع بمبالغ لا تتجاوز 1000 روبل. كما أن هناك انخفاضًا ملحوظًا ومستمرًا في عدد حسابات الطلب بالعملة الأجنبية والودائع لأجل بالروبل. تشير الزيادة الطفيفة في عدد الودائع لأجل بالعملة الأجنبية والزيادة الكبيرة في الأموال الموجودة عليها إلى زيادة حجم الأموال بالعملة الأجنبية التي يستثمرها السكان. تتجلى الزيادة في كمية الأموال المودعة في الودائع لأجل بالروبل وعند الطلب من خلال انخفاض عددها وزيادة حجم الأموال الموجودة عليها.

ويمكن رؤية ديناميكيات عدد الحسابات في الرسوم البيانية في الملحقين 1 و2. وكما نرى، فإن الودائع تحت الطلب والودائع لأجل بشكل عام والودائع لأجل لمدة 12 شهرًا تتصرف بشكل مستقر نسبيًا. والسبب في ذلك هو عددها الكبير، مما يخفي تغييرات طفيفة في محفظة الودائع. يختلف الوضع مع الودائع لأجل التي تصل فترة استحقاقها إلى 12 شهرًا. كما نرى، خلال هذه الفترة كان هناك انخفاض حاد في عدد الودائع لمدة شهر واحد بسبب فقدان جاذبيتها بين السكان. وفي الوقت نفسه، كانت هناك زيادة في عدد الحسابات التي تبلغ فترة استحقاقها 6 أشهر، وهو ما يدل على تزايد جاذبيتها.

والآن دعونا نحلل هيكل محفظة الودائع حسب نوع المودع، أي أن التمييز سيتم حسب الودائع القانونية والودائع فرادى(انظر الشكل 2)

في الرسوم البيانية يمكنك رؤية الاتجاه نحو زيادة أرصدة الحسابات لكل من الكيانات القانونية والأفراد. للحصول على تحليل أكثر اكتمالا، سوف نستخدم البيانات من الجدول 4.

وكما نرى، اعتباراً من بداية عام 1997، كانت ودائع الأسر تهيمن بشكل كبير على محفظة ودائع البنك. وكانت حصتهم 81.8%. وبالتالي، كان هذا البنك في ذلك الوقت يولد أكثر من ثلاثة أرباع موارده الائتمانية من الأموال المجانية للسكان. نصف الأموال المجمعة هي حسابات بالروبل، مما يوسع إمكانيات إجراء المعاملات النشطة بالروبل. تبلغ حصة الودائع بالعملة الأجنبية للسكان ما يقرب من 30٪ من جميع موارد البنك. وعلى هذه الخلفية، تبرز حصة الودائع قليلاً الكيانات القانونية- 18% فقط منها 30% بالعملة الأجنبية. وبلغ إجمالي موارد البنك التي تم جذبها 19088.46 مليون روبل.

اعتبارًا من تاريخ التقرير التالي، كانت هناك زيادة في الموارد التي تم جذبها بمقدار 14062.9 مليون روبل (بنسبة 74%). وفي سياق أنواع المودعين، يمكن الإشارة إلى أن النمو يرجع إلى حد كبير إلى زيادة أموال الروبل للكيانات القانونية (5 مرات)، مما أدى إلى زيادة حصتها في موارد البنك إلى 36.7٪. يتم ضمان هذا المعدل المرتفع من خلال نقل الحسابات إلى Belarusbank للخدمة منظمات الميزانية، بالإضافة إلى جذب العديد من العملاء الجدد. تشير الزيادة الطفيفة في أرصدة العملات الأجنبية في حسابات المؤسسات إلى ضعف الإنفاق وعدم كفاية النشاط الاقتصادي الأجنبي. وفيما يتعلق بأموال الأسرة، تجدر الإشارة إلى أن حصتها انخفضت قليلاً على خلفية زيادة الأموال في حسابات الكيانات القانونية. ومع ذلك، بالقيمة المطلقة، زادت أرصدة الروبل بمقدار 3360 مليون روبل (33٪)، وأرصدة العملات الأجنبية - بمقدار 943.4 (17.6٪).

في عام 1999، كان الوضع على النحو التالي: زادت الموارد التي اجتذبها البنك بمقدار 48243.8 مليون روبل (2.5 مرة). ارتفعت حصة أموال الكيانات القانونية إلى 44.9٪ من إجمالي حجم الموارد، وزادت أموال الروبل (بمقدار 21129.2 مليون روبل) وأموال العملات الأجنبية (بمقدار 2148.7 مليون روبل). ويشير هذا إلى زيادة في الأموال المتداولة في الحسابات. وفي موارد السكان، تحققت أكبر زيادة في الحسابات بالعملة الأجنبية، حيث زادت بمقدار 2.3 مرة. ويرجع ذلك إلى نمو أسعار الصرف وزيادة ميل السكان إلى الادخار بالعملة الأجنبية. زادت أموال الروبل 1.7 مرة فقط.

مع الأخذ في الاعتبار التغيرات في حصص الودائع في محفظة الودائع خلال الفترتين اللتين تم تحليلهما، يمكن الافتراض أن ودائع الكيانات القانونية ستهيمن في الفترات المستقبلية.

ويبين الملحق 3 ديناميكيات الودائع المصرفية القابلة للفحص حسب فئة المودعين. وكما يتبين، هيمنت حسابات الشيكات للأفراد خلال هذه الفترة، ويمكن تفسير قفزتها في الربع الأخير بحقيقة أنه بالإضافة إلى القروض، بدأ إيداع الأموال من السندات الحكومية التعويضية في هذه الحسابات.

Ssr = أوسر / V * D (1)

اتحاد الجمهوريات الاشتراكية السوفياتية- متوسط ​​العمر الافتراضي للروبل المودع بالأيام؛

OSR- متوسط ​​الأرصدة اليومية بالروبل.

في- معدل دوران إصدار الودائع.

د- عدد أيام الفترة .

ويعكس هذا المؤشر ديناميكيات استقرار الودائع، وهو أمر مهم بشكل خاص عند تقييم الودائع المصرفية كموارد إقراض قصيرة الأجل. تُظهر النتيجة التي تم الحصول عليها الفترة الزمنية التي يمكن للبنك خلالها استخدام الأموال التي يتم جذبها إلى الودائع في العمليات النشطة. الآن دعونا نحسب هذا المؤشر للأرباع الأولى من 1997-1998 (بالمليار روبل).

اتحاد الجمهوريات الاشتراكية السوفياتية(1997) = 11.612 / 117.7 * 90 = 10 (أيام)،

مشتمل: من الودائع المنزلية عند الطلب اتحاد الجمهوريات الاشتراكية السوفياتية(1997)=73.5 يوم،

على الودائع لأجل للسكان اتحاد الجمهوريات الاشتراكية السوفياتية(1997) = 159.4 يوم،

للودائع القانونية الأشخاص اتحاد الجمهوريات الاشتراكية السوفياتية(1997) = 1.8 يوم.

اتحاد الجمهوريات الاشتراكية السوفياتية(1998) = 44.386 / 263.23 * 90 = 15.2 يوم،

بما في ذلك: الودائع تحت الطلب لسكان اتحاد الجمهوريات الاشتراكية السوفياتية (1998) = 55.2 يومًا،

الودائع الزمنية للسكان اتحاد الجمهوريات الاشتراكية السوفياتية(1998) = 211 يومًا،

الودائع القانونية الأشخاص اتحاد الجمهوريات الاشتراكية السوفياتية(1998) = 4.7 يوم.

كما ترون، كان متوسط ​​العمر الافتراضي للروبل المودع لتاريخ التقرير في المتوسط ​​15 يومًا. وهذا يعني أن الأموال المستثمرة في جميع أنحاء محفظة ودائع البنك يتم إيداعها في حسابات لمدة 15 يومًا في المتوسط، مع بقاء الأموال الأطول (211 يومًا أو 7 أشهر)؛ وتأتي بعد ذلك الودائع تحت الطلب للسكان (55 يومًا أو 1.8 شهرًا)؛ ثم ودائع الكيانات القانونية (ما يقرب من 5 أيام). ويتبين من الحسابات أن ودائع الأسر تودع في الحسابات المصرفية لفترات أطول، أي أنها أكثر استقرارا. ويرجع ذلك إلى حقيقة أن معظم الودائع تحت الطلب من السكان تهدف إلى دفعها أجوروالمعاشات التقاعدية، وبالتالي، تستخدم مرة أو مرتين في الشهر. وفي حسابات الكيانات القانونية، تتم حركة الأموال عدة مرات في الأسبوع، وهو ما يرتبط بأنشطتها الإنتاجية. ونتيجة لذلك، اتضح أن فترة إيداع الأموال عليها أقصر بكثير.

مقارنة بنفس الفترة السنة الماضيةكانت هناك زيادة في حجم المؤشر اتحاد الجمهوريات الاشتراكية السوفياتيةباستثناء الأموال المخزنة في الودائع تحت الطلب للسكان. وهذا يدل على أن الناس يفضلون عدم تخزين مبالغ كبيرة من المال في هذه الحسابات.

المؤشر الثاني هو مستوى إيداع الأموال المستلمة في الودائع. لحسابها يتم استخدام الصيغة التالية:

Uo = (موافق - هو) / ف * 100 (2)

قف- مستوى هبوط الأموال الواردة في الودائع؛

نعم- أرصدة الودائع في نهاية الفترة؛

هو- أرصدة الودائع في بداية الفترة؛

ص- إيصالات الودائع.

يعكس هذا المؤشر نسبة الأموال المستلمة كودائع والتي لا ينفقها المودع ويتم إيداعها في الحساب. وعلى أساسه تقوم البنوك بتحليل نتائج سياسة الودائع وإمكانية تنفيذها سياسة الائتمان. دعونا نحسب مستوى هبوط الأموال في الربع الأول من عام 1997-1998.

بالنسبة للربع الأول من عام 1997 نحصل على الأرقام التالية:

قف(1997) = (16214,5-11653,7)/262451,9 *100 = 3,72 %

ومنها : على الودائع تحت الطلب من السكان قف(1997)= 23,2%,

على الودائع لأجل للسكان قف(1997) = 11,4%,

على ودائع الكيانات القانونية قف(1997) = 1.2%

بالنسبة للربع الأول من عام 1998 نحصل على الأرقام التالية:

قف(1998) = (31512,13-28788,5)/262451,9 * 100 = 1,04%

بما في ذلك: على الودائع تحت الطلب من السكان قف(1998) = 1,9%,

على الودائع لأجل للسكان قف(1998) = 27,6%

على ودائع الكيانات القانونية قف(1998) = 0,5%

وكما يتبين من الحسابات، في عام 1997، انخفض مستوى هبوط الأموال الواردة كودائع في محفظة ودائع البنك بمقدار 3.6 مرات وبلغ 1.04٪. وهذا يعني أن الأموال المستلمة على الحسابات بدأت في إيداع ما يقرب من 4 مرات أقل مما كانت عليه في بداية العام. زيادة المؤشر قفحدثت فقط على الودائع لأجل للأفراد، لأن هذه الحسابات مخصصة لتخزين الأموال على المدى الطويل. وهذا يؤكد أيضًا حصتها العالية مقارنة بالمساهمات الأخرى. بالنسبة لحسابات الطلب لكل من السكان والكيانات القانونية، كان هناك انخفاض في قيمة المؤشر قفوبالنسبة لودائع الأسر، كان معدل الانخفاض أعلى من ذلك بكثير. يشير هذا إلى أن المودعين في حسابات الطلب يسحبون بشكل شبه كامل المبالغ التي يتلقونها: السكان - للاستهلاك الحالي والمؤسسات والمنظمات - مقابل القيام بأنشطتهم الاقتصادية.

دعونا نلخص. كما ترون، لدى البنك محفظة ودائع واسعة النطاق إلى حد ما، ويحتوي على ودائع بالروبل والعملات الأجنبية للسكان والكيانات القانونية، بالإضافة إلى الودائع القابلة للفحص. اعتبارًا من تاريخ التقرير الأخير، سادت ودائع الأسر بين المقترضين، لكنها تجاوزت ودائع الكيانات القانونية بنسبة 10٪ فقط. من حيث نوع العملة المودعة، تهيمن الودائع بالروبل، حيث تبلغ حصتها حوالي 70٪ من إجمالي محفظة الودائع. تعمل حصة كبيرة من موارد الروبل على زيادة قدرة البنك على إقراض السكان والكيانات التجارية. وخلال العام الماضي، زادت الأرصدة النقدية على جميع الودائع بمقدار 2.5 مرة. وهذا عامل إيجابي، لأنه نتيجة لنمو قاعدة الودائع، لدى البنك الفرصة لتوسيع عملياته النشطة. يستفيد البنك أيضًا من حصة كبيرة من الأموال في حسابات الكيانات القانونية، حيث تقوم هذه الحسابات بالدفع الحد الأدنى للنسبة المئوية. وسيتحدث الفصل التالي عن التدابير التي يمكن للبنوك استخدامها لزيادة مواردها التي تجتذبها.

إرسال عملك الجيد في قاعدة المعرفة أمر بسيط. استخدم النموذج أدناه

سيكون الطلاب وطلاب الدراسات العليا والعلماء الشباب الذين يستخدمون قاعدة المعرفة في دراساتهم وعملهم ممتنين جدًا لك.

تم النشر على http://www.allbest.ru/

مقدمة

إن الظروف الحالية لتحولات السوق تحدد مسبقًا تطور النظام المصرفي بما يتماشى مع الاتجاهات العالمية. ولذلك، يتعين على البنوك المحلية، عند تشكيل سياساتها اليوم، أن تعتمد على المعرفة والخبرة الموجودة في العالم. ومع ذلك، ينبغي للمرء أن يأخذ في الاعتبار حقيقة أنه في الظروف الحديثةإنجازات الغرب النظرية الاقتصاديةغير قادر على تلبية احتياجات البنك التجاري الروسي بشكل كامل ككيان إقتصاد السوق. إنها قابلة للتطبيق فقط بالقدر الذي يتوافق مع تفاصيل تطور دولتنا في المرحلة الحالية من الأداء الاقتصادي.

إن العنصر الأكثر أهمية في السياسة المصرفية بأكملها هو سياسة تشكيل قاعدة الموارد. لقد لعب تكوين قاعدة الموارد في عملية العمليات السلبية للبنك تاريخيًا دورًا أساسيًا وحاسمًا فيما يتعلق بعملياته النشطة. من المعروف أن الجزء الرئيسي من الموارد المصرفية يتشكل في عملية إجراء عمليات الإيداع للبنك ، والتي يعتمد تنظيمها الفعال والصحيح في نهاية المطاف على استدامة عمل مؤسسة الائتمان.

تجدر الإشارة إلى أن تشكيل سياسة الودائع في بلادنا لم يحظ بالاهتمام الواجب. ويعود ذلك إلى أن الطلب على الخدمات المصرفية تجاوز العرض بشكل كبير، ارتفاع التضخموتوافر الموارد الرخيصة والدولار المتنامي بشكل دائم - كل هذه الظروف ضمنت معدل ربح مرتفع العمليات المصرفية، وتغيير طبيعة المخاطر الخاصة بهم. كما أن وجود سوق الإقراض بين البنوك الذي يتعامل بشكل مثالي مع وظيفة إعادة تمويل المعاملات "الطويلة" سمح للبنوك بعدم القلق كثيرًا بشأن هيكل الأموال التي تجتذبها.

الأزمة المصرفية في عامي 1998 و2004، أزمة ماليةأكد عام 2008 والتطور اللاحق للنظام المصرفي الروسي الحاجة إلى زيادة دور سياسة الودائع للبنك التجاري، وبالتالي تحسينها. من المؤشرات المهمة على فعالية تكوين وإدارة موارد البنك هو إدارة محفظة الودائع بأقل التكاليف وأكبر قاعدة موارد لتمويل تلك العمليات النشطة التي يرغب البنك في تقديمها. في كل من الممارسات المصرفية الروسية والأجنبية، تعد محفظة الودائع عنصرًا مهمًا في قاعدة موارد البنك التجاري (CB).

قاعدة الموارد مؤسسات الائتمانوفي الفترة من سبتمبر 2008، كان مدعومًا بشكل أساسي بالأموال التي تم جمعها من بنك روسيا وودائع الميزانية. بحلول 01/01/2009، بلغ حجم القروض والودائع والأموال المقترضة الأخرى التي تلقتها مؤسسات الائتمان من بنك روسيا 3.4 تريليون. روبل أو 12٪ من التزامات القطاع المصرفي (اعتبارًا من 01/01/2008 - 34.0 مليار روبل أو 0.2٪ على التوالي).

بلغت محفظة ودائع سبيربنك اعتبارًا من 1 يوليو من هذا العام 5.2 تريليون روبل، وهو ما يزيد بنسبة 18.8٪ عما كان عليه في 1 يوليو 2009. ولوحظ أيضًا زيادة في حجم الودائع في Gazprombank (+18٪)، ونتيجة لذلك انتقل البنك إلى المركز الثاني خلال العام، متجاوزًا VTB، الذي انخفض مؤشره المماثل، على العكس من ذلك، بنسبة 2.15٪ وبلغ إلى 1.1 تريليون روبل. تصنيف RBC //http://ating.rbc.ru

خصوصية إدارة محفظة الودائع الخاصة بالبنك التجاري هي أنها داخلية السوق الماليهناك لا يوجد أدوات مالية، مما يضمن إيداعًا خاليًا من المخاطر نسبيًا للأموال التي تغطي تكاليف تشغيل البنك، مما يضمن حدًا أدنى مقبولًا من الهامش. تعتمد أهم مؤشرات أداء مؤسسة الائتمان - الربحية والسيولة - إلى حد كبير على فعالية إدارة محفظة الودائع.

وبناء على ما سبق، فإن أهمية الموضوع أُطرُوحَةبسبب: الحاجة إلى دراسة أساليب إدارة محفظة الودائع لدى البنك التجاري في علاقاته مع العملاء.

تم تحديد أهمية القضية من خلال اختيار الموضوع والغرض وأهداف الأطروحة. الغرض من الأطروحة هو توضيح جوهر سياسة الودائع للبنك التجاري وطرق تكوين وإدارة محفظة الودائع للبنك التجاري.

لتحقيق هذا الهدف، يجب حل المهام التالية:

النظر في جوهر وتصنيف الودائع.

الكشف عن جوهر إدارة محفظة الودائع الخاصة بالبنك التجاري؛

قم بإجراء تحليل لتشكيل وإدارة محفظة الودائع لبنك تجاري (باستخدام مثال Agroinkombank OJSC).

موضوع الأطروحة هو محفظة الودائع للبنك التجاري. كان الهدف من الدراسة هو البنك التجاري الإقليمي - OJSC Agroinkombank.

تتكون الرسالة من مقدمة، وفصلين، وخاتمة، وقائمة المراجع، والملاحق. وخصص الفصل الأول لأساليب إدارة محفظة الودائع لدى البنك. ويحلل الفصل الثاني نتائج أنشطة الودائع الخاصة بشركة Agroinkombank OJSC.

كانت قاعدة المعلومات لاستكمال الأطروحة هي الأدبيات التعليمية والعلمية والمنشورات في الدوريات والقوانين التشريعية والتنظيمية والمالية و القوائم المالية OJSC Agroinkombank.

محفظة الودائع البنك التجاري

الفصلأنا. نظريأساسياتإدارةقسمعنزيتنيممَلَفّإناء

1.1 الودائع:جوهر،تصنيف،صفة مميزة

تعتبر عمليات جذب الأموال إلى البنوك وتوليد مواردها بغرض توظيفها لاحقًا وتوليد الدخل عمليات سلبية للبنك. تشمل العمليات السلبية للبنك: جمع الأموال للتسوية والحسابات الجارية للكيانات القانونية والأفراد، وفتح الودائع لأجل، والحصول على قروض بين البنوك، وتكوين رأس مال البنك الخاص، وإصدار الأوراق المالية الخاصة به، وغيرها من دستور الاتحاد الروسي. - م، 2005. - 40 ص.

ومن هنا يمكن تقسيم كافة العمليات السلبية إلى:

الودائع، بما في ذلك الحصول على قروض بين البنوك؛

عدم الإيداع أو الانبعاث.

عمليات الودائع (الودائع) التي يقوم بها البنك التجاري هي عمليات لجذب الأموال من الكيانات القانونية والأفراد إلى ودائع لفترة زمنية معينة أو عند الطلب، بالإضافة إلى الأرصدة في الحسابات الجارية للعملاء لاستخدامها كموارد ائتمانية وفي الأنشطة الاستثمارية.

تشمل المصادر غير الودائعية لتشكيل قاعدة موارد البنك التجاري ما يلي: شهادات الإيداع والادخار والسندات والأذونات.

شهادات الإيداع والادخار هي أوراق مالية متداولة علنًا وتصدرها البنوك التجارية وتمثل وثائق الودائع لأجل. من حيث محتواها الاقتصادي، لا تختلف شهادات الإيداع وشهادات الادخار عن بعضها البعض، كونها أدوات مالية تجمع بين خصائص كل من أداة الأسهم والوديعة. إن الاختلافات الفنية البحتة بين هذين النوعين الفرعيين من نفس النوع من الأوراق المالية ترجع فقط إلى المعايير الذاتية للتشريع المصرفي الحالي.

وتستحق الشهادات فائدة مماثلة للفائدة على الودائع. وفي الوقت نفسه، تستخدم البنوك التجارية الروسية أسعار الفائدة الثابتة والمتغيرة. استخدام الشهادات الشخصية له تفسير واحد فقط: الشرط مصلحة الضرائبالقدرة على تتبع حجم الدخل الإجمالي لصاحبها بشكل أكثر وضوحًا.

هناك ميزة إضافية للشهادة كأداة مالية مقارنة بالوديعة وهي أنه يمكن بيعها أو توريثها أو نقلها مجانًا إلى طرف ثالث، أي بيعها في السوق الثانوية.

مساهمة (إيداع) - هذه الأموال (في شكل نقدي وغير نقدي، بالعملة الوطنية أو الأجنبية) المحولة إلى البنك من قبل مالكها للتخزين في ظل ظروف معينة. القانون الاتحادي الصادر في 2 ديسمبر 1990 رقم 395-I "في شأن البنوك والأنشطة المصرفية"

في الممارسة المصرفية العالمية، تعني الودائع عادةً إدخالات في دفاتر البنك تشير إلى وجود متطلبات عملاء معينة للبنك، أو الأموال التي يودعها العملاء في البنك على أساس الاتفاقيات والعقود والتزامات الودائع المنصوص عليها في قانون Zharkovskaya E.P. الخدمات المصرفية. السلسلة: العالي التعليم المالي. - م: الناشر: أوميغا، 2006. - 452 ص. .

في الممارسة الروسية، تعتبر الوديعة المصرفية بالمعنى الواسع والضيق للكلمة. بالمعنى الواسع، يُفهم الإيداع على أنه تحويل كامل للأموال مع الالتزام بإعادتها، مصحوبًا بحرية المتلقي في التصرف فيها. بالمعنى الضيق، الوديعة المصرفية (الوديعة) هي أموال موجودة روبل بيلاروسيأو عملة أجنبية يضعها الأفراد والكيانات القانونية في بنك أو مؤسسة مالية غير مصرفية بغرض تخزين واستلام الدخل لفترة (مدة)، أو عند الطلب، أو حتى حدوث (عدم حدوث) ظرف ( الحدث) المحدد في الاتفاقية المبرمة (المشروطة ) Zharkovskaya E.P. الخدمات المصرفية. السلسلة: التعليم المالي العالي. - م: الناشر: أوميغا، 2006. - 452 ص. .

تعد عمليات الإيداع التي يقوم بها البنك جزءًا من عملياته السلبية، والتي يجب أن تكون نتيجتها زيادة (على الأقل منع النقصان) لذلك الجزء من أموال البنك التي يجتذبها، والتي تتشكل من خلال الإيداع الطوعي لديه من قبل العملاء (الأفراد) والكيانات القانونية)، بالإضافة إلى المؤسسات الائتمانية الأخرى بأموالها المجانية مؤقتًا وفقًا للشروط المتفق عليها بين الطرفين، أي كإيداع أو وديعة مصرفية. جذب الودائع من قبل البنك // http://www.provsebanki.ru/ النص/193.

على وجه التحديد، تتضمن هذه العمليات عادةً ما يلي:

* فتح حسابات لودائع العملاء - الأفراد، حيث يقوم هؤلاء الأخيرون بإيداع مبالغ معينة على الفور، والحفاظ على هذه الحسابات (بما في ذلك قبول مبالغ إيداع إضافية، إذا نص نظام الحساب على ذلك)؛

* فتح حسابات لودائع الكيانات القانونية، التي تودع فيها هذه الأخيرة مبالغ معينة على الفور، والحفاظ على هذه الحسابات (بما في ذلك قبول مبالغ إضافية من الودائع، إذا نص نظام الحساب على ذلك)؛

* فتح وصيانة حسابات التسوية والحسابات الجارية وغيرها من الحسابات المصرفية التي تتراكم فيها الأرصدة المتحركة لأموال العملاء (قيد المقبوضات النقدية في حسابات العملاء أو مبالغ العائدات النقدية الخاصة بهم).

لا يشمل نطاق عمليات الإيداع (الإيداع) تلك العمليات السلبية للبنك، والتي تكون نتائجها: زيادة في رأس ماله؛ والحصول على الاعتمادات والقروض؛ جمع الأموال بطرق أخرى (للاطلاع على الطريقة الأخيرة، انظر الفقرة 4.6).

إذا أخذنا في الاعتبار أن البنوك تجتذب تقليديًا الأموال المجانية للكيانات القانونية في وقت واحد بكل الوسائل المتاحة، كما أن السكان، وخاصة في روسيا، يحدون تقليديًا من علاقاتهم مع البنوك إلى ما يقرب من واحد عملية إدراجعندها سيكون من الواضح أن سوق الودائع هي الساحة الرئيسية للتنافس على أموال السكان.

وحدها البنوك التي تمنح هذا الحق بموجب ترخيص صادر عن البنك المركزي لها الحق في جذب الأموال العامة إلى الودائع.

علاوة على ذلك، لا يمكن الحصول على هذا الحق إلا من قبل تلك البنوك التي تعمل منذ عامين على الأقل، وابتداء من عام 2004 - تلك المشاركة في النظام التأمين الإلزاميالودائع والمسجلة لدى وكالة تأمين الودائع (المزيد حول هذا أدناه). إن جذب أموال الناس بانتظام إلى الودائع المصرفية يسمى الادخار.

يمكن أن يكون المودع أيضًا كيانًا قانونيًا (على الرغم من أنه في المادة 36 من قانون "البنوك والأنشطة المصرفية" يُطلق على الأفراد فقط اسم المودعين). يشار عادة إلى الوديعة القانونية على أنها وديعة مصرفية. وفقا للفن. 834 من القانون المدني، الوديعة المصرفية هي نفس الوديعة المصرفية. في الممارسة هذا المصطلحتستخدم عادةً في حالتين: عندما لا يكون المستثمر فردًا، بل كيانًا قانونيًا؛ عندما نتحدث عن مبلغ مودع في البنك لفترة محددة بدقة وغير قابلة للتغيير (وديعة لأجل).

يمكن أن تكون حسابات الودائع متنوعة للغاية ويعتمد تصنيفها على معايير مثل مصادر الودائع ومصادرها غرض خاص، فئة المودع، المصادر، المدة، شكل السحب، درجة الربحية، إلخ. (رسم بياني 1).

في الأدبيات الاقتصادية، لا يوجد تصنيف موحد ومتطور بما فيه الكفاية للودائع، ومع ذلك، فإن الخصائص الأكثر شيوعا هي فئة المودع وشكل سحب الوديعة. لذلك، بناءً على فئة المستثمرين، فإنهم يميزون Beloglazova G.N. وKrolivetskaya L.P. وSavinskaya N.A. وغيرها الخدمات المصرفية: كتاب مدرسي للجامعات. - م: المالية والإحصاء، 2008. - 592 ص. :

ودائع الكيانات القانونية (المؤسسات والمنظمات والبنوك)؛

ودائع الأفراد.

الشكل 1: لافروشين أو آي، مامونتوفا آي دي، فالينتسوفا إن آي. إدارة أنشطة البنك التجاري (إدارة البنوك) / إد. دكتور إيك. العلوم، البروفيسور. أوي. لافروشين. - م: يوريست، 2005. - 688 ص.

تصنيف الودائع

موقف مماثل بشأن تصنيف الودائع حسب شكل السحب، مع تسمية ميزة التصنيف هذه "حسب المحتوى الاقتصادي"، يتخذه O.I. لافروشين. يقسم هذا المؤلف الودائع حسب شكل السحب إلى ثلاث مجموعات:

الودائع تحت الطلب (الالتزامات التي ليس لها مدة محددة)؛

الودائع لأجل (الالتزامات ذات فترة معينة) ؛

الودائع الادخارية.

لذا , الودائع قبل يطلبتمثل الأموال التي يمكن المطالبة بها في أي وقت دون إشعار مسبق للبنك من قبل العميل. وتشمل هذه الأموال في الحسابات الجارية وحسابات التسوية والميزانية وغيرها من الحسابات المتعلقة بتسديد الدفعات أو الاستخدام المقصودأموال.

والودائع تحت الطلب غير مستقرة بطبيعتها، الأمر الذي يحد من نطاق استخدامها من قبل البنوك التجارية. ولهذا السبب، يحصل أصحاب الحسابات على فائدة منخفضة أو لا فائدة على الإطلاق. وأمام زيادة المنافسة في جذب الودائع، تسعى البنوك التجارية إلى جذب العملاء وتحفيز نمو الودائع تحت الطلب من خلال تقديم خدمات إضافية لأصحاب الحسابات، فضلا عن تحسين جودة خدماتهم. بالنسبة للودائع تحت الطلب، يتعين على البنوك الاحتفاظ بحد أدنى من الاحتياطي قدره البنك المركزي الاتحاد الروسي.

يتم إضافة الفائدة على الودائع تحت الطلب إلى المودع، كقاعدة عامة، مرة واحدة سنويًا في بداية سنة تقويمية جديدة.

الودائع تحت الطلب هي الأكثر سيولة. يمكن لأصحابها استخدام الأموال في حسابات الطلب في أي وقت. يمكن إيداع الأموال أو سحبها في هذا الحساب إما جزئيًا أو كليًا دون قيود، كما يُسمح بأخذ النقود من هذا الحساب بالطريقة التي يحددها البنك المركزي للاتحاد الروسي. بمعنى آخر، ميزة حسابات الودائع تحت الطلب بالنسبة لأصحابها هي سيولتها العالية. العيوب الرئيسية للودائع تحت الطلب لأصحابها هي الدفع معدل إهتمام قليلالحساب، وبالنسبة للبنك - الحاجة إلى وجود احتياطي تشغيلي أعلى للحفاظ على السيولة.

بمساعدة الودائع تحت الطلب، يتم حل مشكلة تحقيق الربح للبنك، لأنها أرخص الموارد، وتكاليف خدمة تسوية العملاء والحسابات الجارية ضئيلة. بالنسبة لمعظم البنوك التجارية، تحتل الودائع تحت الطلب الحصة الأكبر في هيكل الأموال التي تجتذبها. إلا أن الحصة المثلى لهذه الأموال من موارد البنك تعتبر 30-36%. وفي روسيا، فإن حصة هذه الأموال أعلى بكثير. زيادة حصة الودائع تحت الطلب في الموارد الماليةيقوم البنك بتخفيض مصاريف الفوائد ويتيح لك الحصول على أرباح أعلى من استخدام هذه الأموال في الأصول المصرفية. و لكن في نفس الوقت الحسابات الجارية- هذا هو العنصر الأكثر لا يمكن التنبؤ به من الالتزامات. ولذلك فإن ارتفاع حصتها في رأس المال المقترض يضعف سيولة البنك بشكل كبير. وفي هذا الصدد، تتمثل إحدى المهام الإدارية المهمة في تحديد الهيكل الأمثل لقاعدة ودائع البنك.

في المركز الثاني من حيث الأهمية بالنسبة للبنوك ملحة الودائع، لأنها مستقرة وتسمح للبنك بالاحتفاظ بأموال المودعين لفترة طويلة.

عاجل مساهمات كورباتوفا أو.في. مالاخوفا إن.في. بوندار إي.أو. القانون المصرفي: كتاب مدرسي للجامعات (تم تحريره بواسطة Kilyaskhanov I.Sh.، Zhukov E.F.) - M.: UNITY-DANA، 2008، 335 ص. - هذه الأموال تضاف إلى حسابات الودائع لفترة محددة بدقة مع دفع الفائدة. يعتمد السعر عليها على حجم ومدة الوديعة. إن حقيقة أن صاحب الوديعة لأجل لا يمكنه التصرف فيها إلا بعد انتهاء الفترة المتفق عليها لا يستبعد إمكانية استلام أمواله مبكرًا من البنك. ومع ذلك، في هذه الحالة، يتم تخفيض سعر فائدة العميل على الوديعة.

يتم تصنيف الودائع لأجل حسب مدتها:

الودائع ذات فترة استحقاق تصل إلى 3 أشهر ؛

الودائع لمدة 3 إلى 6 أشهر ؛

الودائع ذات فترات استحقاق تتراوح من 6 إلى 9 أشهر ؛

الودائع بفترة من 9 إلى 12 شهرًا ؛

ودائع ذات فترات استحقاق تزيد عن 12 شهرًا.

تتمثل ميزة حسابات الودائع لأجل للعميل في الحصول على معدل فائدة مرتفع، وبالنسبة للبنك - القدرة على الحفاظ على السيولة مع احتياطي تشغيلي أصغر. عيب حسابات الودائع لأجل للعملاء هو انخفاض السيولة. بالنسبة للبنك، فإن العيب هو الحاجة إلى دفع فائدة متزايدة على الودائع، وبالتالي تقليل الهامش.

هناك نوعان من الودائع لأجل:

الودائع لأجل محدد؛

وديعة لأجل مع إشعار مسبق بالانسحاب.

الودائع مع تمهيدي إشعاربالابانوف أ. بوروفكوفا ف. البنوك والخدمات المصرفية: النظام المصرفي؛ كتاب مدرسي للجامعات إد. الثاني المال والتسليف، 2007، 448 ص. حول سحب الأموال يعني أنه يجب على العميل إخطار البنك مسبقًا بسحب الوديعة خلال الفترة المحددة في الاتفاقية (عادة من 1 إلى 3، من 3 إلى 6، من 6 إلى 12 وأكثر من 12 شهرًا). اعتمادا على فترة الإشعار، يتم تحديد سعر الفائدة على الودائع.

إذا كان المودع يرغب في تغيير مبلغ الوديعة - بالنقصان أو الزيادة، فيمكنه إنهاء الاتفاقية الحالية وسحب إيداعه وإعادة إصداره بشروط جديدة. ومع ذلك، إذا قام المودع بسحب الأموال من الوديعة مبكرا، فقد يفقد الفائدة المنصوص عليها في الاتفاقية، جزئيا أو كليا. كقاعدة عامة، في هذه الحالات، يتم تخفيض الفائدة إلى مبلغ الفائدة المدفوعة على الودائع تحت الطلب.

ومن خلال جذب الودائع لأجل، يتم حل مشكلة ضمان سيولة الميزانية العمومية للبنك.

في الممارسة المصرفية العالمية، يتم احتلال موقع وسيط بين الودائع لأجل والودائع تحت الطلب مدخرات الودائع. وهي تلعب دورا هاما في موارد البنوك، وخاصة الودائع المستهدفة. تقليديا، تم تنفيذ هذه العمليات في روسيا من قبل سبيربنك، ولكن الآن، في سياق المنافسة على الموارد، بدأت البنوك التجارية في تطوير سوق رأس مال القروض هذا.

مدخرات الودائع سكان يتم إيداعها وسحبها كلياً أو جزئياً ويتم التصديق عليها بإصدارها كتاب الادخار. تقبل البنوك الودائع المستهدفة، والتي يتم توقيت دفعها ليتزامن مع فترات الإجازة وأعياد الميلاد وما إلى ذلك. تشمل الودائع الادخارية الودائع التي يتم تكوينها بغرض تجميع المدخرات النقدية أو الحفاظ عليها. وتتميز بدافع محدد لحدوثها - تشجيع التوفير، وتراكم الأموال ذات الطبيعة المستهدفة ومستوى عال من الربحية، على الرغم من أنها أقل من الودائع لأجل المال والائتمان والبنوك: Textbook, M: KnoRus, 2010, 560 p . .

الودائع الادخارية لها مزاياها وعيوبها بالنسبة للبنوك. تكمن أهمية الودائع الادخارية بالنسبة للبنوك في أنه بمساعدتها، يتم تعبئة الدخل غير المستخدم للسكان وتحويله إلى رأس مال إنتاجي. ومن مساوئ البنوك ضرورة دفع فوائد متزايدة على الودائع وتعرض هذه الودائع لعوامل اقتصادية وسياسية ونفسية، مما يزيد من خطر التدفق السريع للأموال من هذه الحسابات وفقدان السيولة المصرفية.

عند النظر في هذه المسألة، من الضروري أيضًا ملاحظة حقيقة أن سياسة الودائع لدى البنوك التجارية المحلية تستخدم الأدوات الممارسة الأجنبية- مدخرات لا يمكن إصدار الشهادة إلا للأفراد المقيمين في أراضي الاتحاد الروسي أو دولة أخرى تستخدم الروبل كعملة قانونية.

عندما تصل فترة الطلب مبالغ من المالويجب على صاحب الشهادة تقديمها إلى البنك مع طلب يوضح فيه طريقة استرداد الشهادة.

يلبي إلى أقصى حد متطلبات ضمان السيولة الكافية في الميزانية العمومية للبنك التجاري لجذب الودائع لأجل. ومن هنا تأتي مهمة مهمة للبنك

إلهام العملاء لتوفير أموالهم في حسابات الودائع لأجل.

الودائع قانوني الأشخاص - هل هو نقدا أم ضماناتالمودعة لدى المؤسسات المالية أو الائتمانية أو الجمركية أو القضائية أو الإدارية.

يتم تخزين الأموال العادية للكيانات القانونية في حسابات التسوية والحسابات الجارية وحسابات الميزانية لهذه المؤسسات، المفتوحة في البنوك التجارية على أساس اتفاقيات الحساب المصرفي. تخزين الأموال في الحسابات المصرفية لا يجلب دخلاً للشركة. مقابل رسوم معينة، ووفقًا لاتفاقية الحساب البنكي، يتعهد البنك بما يلي: قبول وإيداع الأموال المستلمة في الحساب، وتنفيذ أوامر صاحب الحساب لتحويل الأموال من الحساب، وإصدار المبالغ المناسبة من الحساب نقدًا .

يتم تخزين الأموال المودعة في ودائع الكيانات القانونية في البنوك في حسابات أخرى وعلى أساس اتفاقيات الإيداع المصرفي. يتم إبرام اتفاقيات الودائع المصرفية بشروط مختلفة وهي على نوعين:

عقود الودائع تحت الطلب - تتم إعادة الوديعة عند الطلب، وربحيتها ضئيلة.

اتفاقيات الودائع لأجل - يتم إرجاع الوديعة عند انتهاء الفترة المحددة في الاتفاقية. تعتمد ربحيتها على مدة ومبلغ الاستثمار وهي أعلى بكثير مما كانت عليه في الحالة الأولى.

لا يحق للكيانات القانونية تحويل الأموال في الودائع إلى أشخاص آخرين.

يمكن تقسيم أموال المؤسسات والمنظمات إلى فئتين:

1) الذين يكسبون من خلال أنشطة الإنتاج أو التجارة.

2) الذين يتلقون الصيانة من الميزانية للخدمات غير التجارية للبرامج أو الأحداث المستهدفة طويلة المدى.

الفئة الأولى من الأموال، كقاعدة عامة، تكون متداولة دائمًا ويتم الاحتفاظ بها في التسوية والحسابات الجارية فقط حتى الدفعة التالية أو لغرض محدد. نادراً ما تضع الشركات هذه الأموال في ودائع لأجل للكيانات القانونية، وذلك فقط لحل مشكلة معينة، ولا يعتبر الدخل الذي يتم الحصول عليه من هذا الاستثمار غاية في حد ذاته.

الفئة الثانية من الأموال، كقاعدة عامة، يتم الاحتفاظ بها في حسابات المؤسسات لفترات أطول ويتم إنفاقها حسب الحاجة أو وفقًا للجدول الزمني. يمكن للشركات، بل وينبغي لها، أن تضع هذه الأموال بشكل أكثر نشاطًا في الودائع لأجل للكيانات القانونية من أجل توليد دخل إضافي. على سبيل المثال، قامت إحدى الجامعات الصناعية الكبرى بوضع كل الأموال التي تم جمعها لتعليم الطلاب المدفوع الأجر على ودائع ربع سنوية، ووجهت دخل الفوائد نحو الاحتياجات ذات الأولوية للطلاب أنفسهم وخفض معدلات الرسوم الدراسية. قروض الرهن العقاريموظفيهم.

عند العمل مع ودائع الكيانات القانونية، تتخذ البنوك الفردية نهجا فرديا. كقاعدة عامة، لا يتم الإعلان عن أسعار الفائدة على ودائع الكيانات القانونية التي تجتذبها البنوك التجارية. تعتمد أسعار الفائدة المقدمة للمؤسسة على ودائع الكيانات القانونية على حجم وشروط الاستثمار، فضلاً عن اهتمام البنك بالعمل مع مؤسسة معينة في جوانب أخرى من التعاون في مجال الخدمات المصرفية.

يتم في بعض الأحيان تجميع أموال كبيرة وتخزينها في الحسابات الجارية للمؤسسات الفردية للمدفوعات المستقبلية. يمكن أن يظل المال بلا حراك من عدة أيام إلى عدة أشهر ولا يجلب أي دخل لمالكه. هذا الوضع مفيد للبنوك - فهذه موارد مجانية، ويجب دفع الفائدة على ودائع الكيانات القانونية. لذلك، فإن البنك الذي يفتح فيه الحساب الجاري لا يأخذ دائمًا زمام المبادرة لإبرام اتفاقية مع المؤسسة بشأن ودائع الكيانات القانونية. وإذا عرض فتح حساب إيداع، فسيتم عرض الحد الأدنى لسعر الفائدة على الودائع في البداية. ومن المناسب هنا أن تتفاوض المؤسسة على سعر الفائدة.

البنوك مترددة للغاية في قبول الأموال للودائع لأجل للكيانات القانونية مع فترات استحقاق تصل إلى شهر واحد. غالبًا ما يحدث الموقف عندما يكون هناك حساب مؤسسة كمية كبيرةيقوم البنك كل يوم تقريبًا بالتحقق مع المحاسب بشأن الدفعات القادمة في الأيام القادمة. وهذا يعني أن البنك يحتاج حاليًا إلى موارد قصيرة الأجل، لكنه يحاول حل المشكلة مجانًا. ولكن لكي تعمل الأموال وتحقق أي نوع من الدخل للمشروع، يجب أن تكون هناك كفاءة في نقل الأموال من بنك إلى آخر، من الحساب الجاري إلى الودائع لأجل للكيانات القانونية أو إلى الحسابات الجارية في البنوك، والتي تستحق الفائدة عليها، ولو بالحد الأدنى، كما هو الحال بالنسبة لـ«الودائع تحت الطلب». وبعد ذلك، يكون من الأسهل دائمًا التفاوض بشكل أكبر مع البنوك نسب عالية، عندما تعمل مع العديد من البنوك، يصبح من الممكن اختيار عروض أكثر ملاءمة.

يتم إضفاء الطابع الرسمي على تحويل الأموال إلى الودائع لأجل للكيانات القانونية من خلال اتفاقيات الودائع المصرفية. يكون إبرام اتفاقية إيداع بنكي لكيان قانوني مصحوبًا بتقديم قائمة بالمستندات إلى البنك لفتح حساب وديعة. فيما يلي قائمة تقريبية بالمستندات المطلوبة لفتح حساب وديعة:

تواجه البنوك التجارية باستمرار منافسة جدية في سوق المال عند جذب الودائع. الفائزون في هذه المسابقة هم البنوك التي تقدم للعملاء خطط الإيداع الأكثر ملاءمة وربحية. يلعب مستوى الفائدة على هذا النوع من الودائع دورًا مهمًا في تحفيز العملاء على استثمار الأموال. يجوز للبنك التجاري أن يقدم مزايا مالية إضافية لعملائه بالإضافة إلى الفوائد.

1.2 يتحكمإيداعمَلَفّتجاريإناء

تتم إدارة محفظة الودائع الخاصة بالبنك التجاري في إطار سياسة الودائع الخاصة بالبنك التجاري.

تحت إيداع مَلَفّ يجب أن يُفهم على أنه إجمالي الودائع التي يجذبها البنك. يجب اعتبار تكوين محفظة الودائع بمثابة عملية دورية مستمرة تتكون من المراحل الرئيسية لـ Guzov K.O. محفظة الودائع المصرفية: تحسين أساليب وأدوات التكوين // الأعمال المصرفية، العدد 2 فبراير 2006. :

1) التحليل (دراسة "سلوك" الأموال في حسابات العملاء)،

2) التخطيط (التركيز على جذب عملاء معينين ومجموعات العملاء وأنواع الودائع)،

3) العمل على جذب العملاء (إدخال منتجات جديدة ومرنة سياسة التعريفةوالعمل الفردي مع العملاء)،

4) السيطرة.

يعتمد التشغيل الناجح للبنك وتطويره إلى حد كبير على اعتماد جميع قرارات الإدارة.

حاليا، يتم استخدام أساليب مختلفة لحل مشكلة تشكيل قاعدة الودائع. في بعض الأحيان تصبح القضية الأولى بالنسبة للبنك هي مسألة "جذب العميل"، أي جذب العميل. يضع البنك مبدأ التسويق "البنك للعميل" في مقدمة أعماله. فيما يتعلق بحل مشكلة تكوين محفظة ودائع لبنك تجاري (CB)، فإن النتائج الرئيسية لاستخدام هذا المبدأ هي ضمان التدفق المستقر للأموال المجانية إلى البنك وجذب عملاء جدد. ومع ذلك، فإن جذب المزيد من العملاء والتدفق المستمر للودائع في حد ذاته لا يسهم في زيادة استقرار قاعدة الموارد.

كجزء من نهج التسويق، ينبغي النظر في قضايا التسعير، لأن السعر هو أحد العوامل الرئيسية التي تحدد التعاون متبادل المنفعة بين العميل والبنك ويؤثر بشكل مباشر على ربحية الأخير. الصعوبة الرئيسية في حل مشكلة التسعير هي تحديد التكلفة المنتج المصرفي. تعتمد طرق حسابها على تحديد تركيبة تكاليف الخدمة المقدمة، وتتمثل القضايا الرئيسية في اختيار كلا الطريقتين لحساب التكاليف المباشرة وغير المباشرة، وتخصيص التكاليف غير المباشرة لخدمات (منتجات) محددة. في أغلب الأحيان، يكون معيار تخصيص التكاليف غير المباشرة هو حصة الخدمة في الحجم الإجمالي أو كمية الخدمات المقدمة. تبين الممارسة أنه بالنسبة لبنك تجاري كبير لديه شبكة واسعة من الفروع، فإن تنفيذ مثل هذا الحساب لتكلفة الخدمات المقدمة أمر صعب.

النهج التقليدي لتحديد استقرار الودائع هو حساب مؤشرين أو ثلاثة مؤشرات رئيسية أو تعديلها: متوسط ​​فترة تخزين الأموال (SD)، ومستوى إيداع الأموال (Uo)، وكذلك مقدار رصيد الرصيد. الأموال المتاحة للاستخدام - التحويل (D s) . جوزوف ك. محفظة الودائع المصرفية: تحسين أساليب وأدوات التكوين // الأعمال المصرفية، العدد 2 فبراير 2006.

في الأدبيات الاقتصادية هناك طريقة أخرى لتحديد استقرار موارد الودائع - التقييم باستخدام معامل استقرار الرصيد (K st) Strizhko B. مؤشر استقرار قاعدة التزامات البنك (معامل تباين الأرصدة) // Vkladchik. في.UA، 27/02/2011. يقوم هذا المؤشر بتقييم مدى التقلبات في أرصدة الأموال المنجذبة.

يمكن النظر في النهج الأكثر شمولاً لتحليل أموال عملاء البنك، والذي اقترحه أ. بوريا في عام 1998. وهو ينص على: تحديد مجموعات العملاء؛ حساب المعاملات التي تميز استقرار بقايا كل مجموعة؛ تقييم الوضع الحالي لقاعدة العملاء؛ تحديد الاتجاهات الحالية في تغييره؛ توقعات لمزيد من التطوير. ومع ذلك، لتقييم استقرار قاعدة العملاء، يستخدم هذا النهج معاملات قياسية (متوسط ​​العمر الافتراضي، ومستوى الهبوط، وسعة التقلبات)، وبالتالي فإن له عيوب وتناقضات متأصلة في هذه الأساليب Voloshin I.V. تحليل تدفقات نقديةالبنك التجاري // الإدارة التشغيلية والإدارة الإستراتيجية في البنك التجاري .- 2004. - العدد 4. .

في الممارسة المصرفية الحديثة، عادة ما يتم تكوين محفظة الودائع وفقا لمتطلبات الحفاظ على السيولة المصرفية من خلال تنظيم النسب بين الأصول والخصوم حسب الاستحقاق عن طريق حساب معاملات خاصة تقيم هذه النسب. تجدر الإشارة إلى أن هذه الأساليب لا تهدف إلى تحليل قاعدة العملاء وتحديد موارد الودائع المستقرة، فهي لا تقدم إجابات لعدد من الأسئلة الملحة التي تنشأ عند تنفيذ سياسة الودائع: ما هي أنواع الموارد، وما العملاء وبأي كميات وينبغي للبنك جذب من أجل ضمان استقرار قاعدة الموارد.

أحد الجوانب المهمة عند حل مشكلة تكوين محفظة الودائع هو التخطيط للعمل على جذب موارد الودائع. لضمان تخطيط وإدارة العمل لجذب العملاء، يحتاج البنك إلى تقييم المبلغ المحتمل للرصيد النقدي الذي يمكن للعملاء الحاليين والمحتملين توفيره. بمعنى آخر، من الضروري تحديد عدد العملاء الذين يجب جذبهم أو جذبهم لضمان حجم معين من الودائع.

تجدر الإشارة إلى أنه في الممارسة الروسية لتحليل الأنشطة المصرفية لا توجد طرق مستقلة لتحليل محفظة ودائع البنك. هناك طرق لتحليل قاعدة الموارد التي تطورها البنوك بشكل مستقل ويمكنها في إطارها تحديد اتجاهات تحليل محفظة الودائع، مع مراعاة خصوصيات النشاط وخصائص العمليات الجاري تنفيذها.

لم تتم دراسة كيفية تحليل محفظة الودائع بالتفصيل في الأدبيات الاقتصادية. يظهر عدد من المؤلفين الحاجة إلى تحليل العمليات السلبية (قاعدة موارد البنك) واقتراح الأساليب المناسبة. كجزء من تحليل موارد البنك، G.S. بانوفا وأ.ف. تقترح Kotina تحليل محفظة الودائع حسب موضوعات الجذب والحاجة الملحة لاستثمار الأموال من قبل المودعين Kotina O.V. تحليل محفظة الودائع لدى البنك. // دروس في التحليل المصرفي أو "التحليلات من الصفر"، http://bankir.ru/technology/article/1373547، 21/03/2006. معظم المؤلفين، من بينهم S.Yu. بويفيتش، أو.جي. كوروليف، إي.بي. تتحدث شيرينسكايا عن تحليل العمليات السلبية أو عمليات الإيداع، وتركز حصريًا على استقرار وتكلفة الأموال المجمعة (الودائع)، فضلاً عن كفاءة استخدام الموارد Buevich S.Yu., Korolev O.G. تحليل النتائج الماليةالأنشطة المصرفية. - الطبعة الثانية. - م: نوروس، 2005. - 160 ص. . ومع ذلك، مع الأخذ في الاعتبار تنوع الودائع وخصائص العلاقات الاقتصادية التي تتطور أثناء عمليات الودائع، في دراسة الأنشطة المصرفية بشكل عام والمؤشرات التي تسمح بتقييم جودة الأموال المجمعة (التزامات البنوك) على وجه الخصوص، ينبغي إيلاء مكان خاص أن يشغلها تحليل محفظة الودائع. يتم تأكيد الحاجة إلى مثل هذا التحليل من خلال أحد الاستنتاجات الرئيسية التي تم الحصول عليها من نتائج الدراسة التي أجريت في الفصل الثاني من تحليل قاعدة الموارد وعمليات الودائع لمؤسسات الائتمان في الاتحاد الروسي - حصة الودائع في الحجم الإجمالي لالتزامات القطاع المصرفي آخذ في الازدياد.

إن منهجية تحليل محفظة الودائع لدى البنك هي نتيجة البحث عن الطريقة الأنسب لتقييم مدى دقة الأهداف والغايات الإستراتيجية المنفذة لسياسة الودائع لدى البنك.

يتم تحليل محفظة الودائع، بناءً على الخصائص الأساسية لعمليات الإيداع والإيداع، في المجالات التالية (الشكل 2):

لا يمكن إجراء التحليل في المجالات المذكورة أعلاه إلا إذا كان لدى البنك نظام معلومات تحليلية يعمل بشكل جيد.

يبدأ تحليل قيمة محفظة الودائع بدراسة ديناميكيات مصاريف فوائد البنك على الالتزامات (الأموال المستقطبة والمقترضة) بشكل عام وحسب نوع موارد الودائع، ثم يتم تحديد القيمة الاسمية والحقيقية للودائع حسب فئة الودائع. المودعين. أساس حساب القيمة الحقيقية لموارد الودائع هو قيمتها الاسمية.

يتم تحديد متوسط ​​القيمة الاسمية لموارد الودائع على أساس نسبة النفقات المصرفية على حسابات الودائع وشهادات الودائع والادخار الصادرة (الفوائد المستحقة والمدفوعة) إلى متوسطأرصدة الحسابات المقابلة لموارد الودائع.

يجب أن يلبي حجم وهيكل محفظة الودائع احتياجات البنك عند تخصيص الموارد، بما في ذلك المعايير المحددة (المؤشرات المخططة) لإدارتها الإضافية. وفقًا لتقييم محفظة الودائع الخاصة بالبنك التجاري (الجدول 1)، يتم إجراء تقييم لكفاية موارد الودائع التي يجذبها البنك التجاري.

الجدول 1 - تقييم محفظة الودائع لأحد البنوك التجارية

الاتجاهات الرئيسية لتحليل محفظة الودائع لدى البنك

وبشكل عام، يتم تقييم مدى كفاية موارد الودائع في سياق مراقبة تنفيذ المؤشرات المخططة الموضوعة لعمليات الودائع، مع مراعاة الأهداف العامة لإدارة موارد الودائع.

تحت إدارة إيداع مَلَفّ وينبغي فهم مجموعة من الإجراءات التي تهدف إلى تكوين محفظة ودائع تلبي احتياجات البنك في مجال وضع موارد الودائع، وضمان السيولة ومستوى مقبول من الربحية.

تشمل أنشطة إدارة محفظة الودائع ما يلي:

تحليل هيكل الودائع حسب الاستحقاق

تحليل هيكل الودائع حسب درجة الطلب عليها

طرق التأمين ضد مخاطر عمليات الودائع المصرفية

التحليل الهيكلي لجذب الموارد

تقييم مخاطر التحول

تقييم درجة استقرار الودائع

التحليل بأثر رجعي للمخاطر المرتبطة بعمليات الودائع

عند تقييم سياسة الودائع لدى البنك، قد تكون المعلومات حول تأثير حالة إدارة موارد الودائع على الأنشطة الحالية في البنك مهمة. الانقسامات الهيكليةمنظمة الائتمان. قد يتم توفير هذه المعلومات من خلال وظيفة الرقابة الداخلية.

الأهداف الرئيسية التي تحدد مدى الحاجة إلى الودائع خلال الفترة القادمة (سنة، نصف سنة، ربع سنة، شهر) هي:

1) التأكد من عملية وضع الأموال بالكامل مع موارد الودائع، بمعنى آخر، استمرار العمليات النشطة التي تدر الدخل.

لحل هذه المشكلة، يمكن استخدام طريقتين. أحدهما يعتمد على المؤشرات المخطط لها لتطوير العمليات النشطة للفترة المقبلة ويتضمن وضع أهداف محددة لزيادة الحجم الإجمالي للموارد الجاذبة وموارد الودائع على وجه الخصوص. وفي الوقت نفسه، يتم التخطيط لهيكل محفظة الودائع مسبقًا، مما يؤدي إلى بعض التعديل في التكتيكات التي يستخدمها البنك في عملية تنظيم وإجراء عمليات الودائع واستراتيجيات التسويق.

يعتمد نهج آخر على إحدى أهم مهام البنك - تقليل تكاليف جذب الأموال إلى حسابات الودائع وفي نفس الوقت ضمان الهيكل الضروري لمحفظة الودائع حسب فئات العملاء وشروط وأنواع الودائع. وفي نهاية المطاف، تم حل مشكلة الحجم المطلوب من موارد الودائع لتنفيذ خطط تطوير العمليات المصرفية بأقل التكاليف.

2) الحفاظ على سيولة البنك، أي قدرته على ضمان الوفاء الكامل وفي الوقت المناسب بالتزاماته النقدية وغيرها من الالتزامات الناشئة عن المعاملات باستخدام الأدوات المالية على حساب الأصول المتاحة للبنك أو عن طريق الحصول على قروض مقابل سوق المالبما في ذلك سوق الائتمان بين البنوك.

اعتمادًا على الشروط التي تم على أساسها إبرام اتفاقية الإيداع البنكي، يجب أن يكون البنك مستعدًا لإعادة الأموال عند الطلب (الودائع تحت الطلب والودائع لأجل للأفراد) أو بعد انتهاء المدة المنصوص عليها في الاتفاقية أو حدوث الشروط المنصوص عليها الاتفاقية (الودائع المودعة بموجب شروط العودة الأخرى).

ومن الناحية النظرية والتطبيقية، تؤخذ سيولة البنك في الاعتبار بالتفاعل مع ربحيته. في عملية إدارة الأصول، تواجه البنوك دائمًا معضلة "الربحية - السيولة". نحن نتحدث عن القضية الرئيسية التي يجب على أي وكيل اقتصادي (بما في ذلك البنك) أن يقررها عند إبرام صفقة أو إجراء أي معاملة مالية، وهي اختيار نسبة الدخل والمخاطر. بمعنى آخر، قد يواجه البنك توترًا في السيولة ليس فقط فيما يتعلق بسلوك المودعين (في هذه الحالة، هذا ليس سوى أحد المواقف الإشكالية المحتملة)، ولكن أيضًا إلى حد كبير بسبب اختيار الحل الأكثر قبولًا عند طرح معضلة "الربحية - السيولة" في سياق الاستراتيجيات والتكتيكات المصرفية.

وبالتالي، فإن إدارة محفظة الودائع الخاصة بالبنك التجاري مصممة لضمان أقصى قدر من الكفاءة في استخدام موارد الودائع.

تتضمن الإدارة الفعالة لعمليات الودائع توسيع شبكة حسابات الودائع وأنواعها، وتلبية احتياجات العملاء لمجموعة واسعة من الخدمات المصرفية، وتوفير ضمانات الاستثمار من خلال نظام تأمين الودائع، وما شابه ذلك. يجب أن يلبي وضع تشغيل حسابات الودائع في البنك احتياجات تبسيط إجراءات إجراء عمليات الإيداع إلى الحد الأقصى

من المتطلبات الأساسية لإدارة عمليات الودائع في البنك التجاري على أساس علمي هو التحليل السابق لحالة وهيكل واستخدام قاعدة الموارد والعمليات السلبية.

تتضمن أدوات إدارة الودائع الإستراتيجية للبنك إجراءات تهدف إلى تعزيز مكانته في سوق الودائع، والتي تتضمن مراعاة مجموعة العوامل الكاملة التي تخلق البيئة الخارجية للأنشطة المصرفية. تتضمن الأدوات التكتيكية لإدارة عمليات الإيداع في البنك تدابير لتحسين التنظيم الداخلي عمل الودائع: تحسين قواعد وإجراءات تنفيذ اتفاقيات الإيداع، وتحسين عمل موظفي البنك المشاركين في العمليات السلبية، والبحث عن أشكال جديدة للعمل مع العملاء، وتقليل احتمالية المخاطر والقرارات غير العقلانية، وما إلى ذلك.

وتعتمد الخطة الإستراتيجية لإدارة أنشطة الودائع بالبنك على تسويق سوق الودائع وتنظيم العرض والطلب على خدمات الودائع. تنص الخطة التكتيكية لإدارة عمليات الودائع الخاصة بالبنك، في المقام الأول، على إنشاء مراقبة واضحة لكمية ونوعية محفظة الودائع الخاصة به.

ومن السمات المحددة لعمليات الإيداع الدور النشط لعميل البنك، الذي يحدد بشكل مستقل مبلغ الوديعة، أي جزء من دخله يوجهه إلى الادخار. يجب أن تحتل التدابير المتخذة للتأثير على السلوك الاقتصادي للمودعين المحتملين مكانًا مهمًا في عملية إدارة عمليات الودائع في البنك التجاري. يجب أن تكون صدقة البنك ونزاهةه تجاه العملاء هي القاعدة في أي موقف، حتى في أكثر الحالات غير المواتية للأنشطة المصرفية.

كما تؤدي الزيادة في أسعار الودائع إلى زيادة أسعار الموارد الائتمانية للبنك. ولذلك، فإن تطلعات البنك لتلبية احتياجات المودعين إلى الحد الأقصى يجب أن تقتصر على الفرص المستقبلية للتوظيف المربح للموارد التي تجتذبها بسعر فائدة أعلى، مقارنة بالودائع. ولتنفيذ هذه المهمة، وضعت البنوك التجارية الحد الأدنى للمبلغالوديعة لأجل، والحد الأدنى لفترة إيداع الأموال، وسعر الفائدة السنوي، وتكرار دفعات الفائدة (شهرية، ربع سنوية، في نهاية المدة) وما شابه ذلك.

الإدارة الفعالة لعمليات الإيداع تخلق الظروف الملائمة لتنظيم الموارد الأمثل في البنك التجاري. المناورة الماهرة للموارد - مؤشر مهمالاحترافية للعاملين في البنوك.

ترتبط العمليات السلبية للبنك التجاري عضويًا بالعمليات النشطة. لا يمكن فصل الإدارة المصرفية عن ضمان العلاقات الفعالة بين العمليات السلبية والنشطة للبنك. إن جذب الأموال للودائع في البنك يفقد أي معنى إذا لم تكن هناك قنوات موثوقة لوضعها المربح التالي. يكون البنك التجاري مسؤولاً أمام المودع عن الالتزامات الناشئة عن اتفاقية الإيداع وأمواله الخاصة وممتلكاته وجميع الأصول ذات الصلة.

إحدى طرق إدارة محفظة الودائع لدى البنك هي تأمين الودائع .

في روسيا، مشكلة إنشاء آلية الضمان الودائع المصرفيةتم حل مشكلة السكان من خلال اعتماد القانون رقم 117-FZ "بشأن تأمين ودائع الأفراد في بنوك الاتحاد الروسي" في ديسمبر 2003. وفقًا لهذا القانون، ولأول مرة في روسيا، يتم إنشاء صندوق وطني للتأمين الإلزامي على الودائع المصرفية للأفراد وهيئة إدارة مقابلة في شكل شركة حكومية - وكالة تأمين الودائع. القانون الاتحادي "في شأن البنوك والأنشطة المصرفية"، المادة 38

تتمثل أهداف القانون الاتحادي في حماية الحقوق والمصالح المشروعة للمودعين في بنوك الاتحاد الروسي، وتعزيز الثقة في النظام المصرفي للاتحاد الروسي وتحفيز جذب المدخرات من السكان إلى النظام المصرفيالاتحاد الروسي.

تخضع أموال الأفراد المودعة في الودائع والحسابات في البنوك المسجلة في الاتحاد الروسي للتأمين. أنواع الودائع: القانون الاتحادي "بشأن تأمين ودائع الأفراد في بنوك الاتحاد الروسي" رقم 177-FZ بتاريخ 23 ديسمبر 2003

الودائع مع مكتمل تعويض- الودائع التي يبلغ التعويض التأميني عنها 100% من مبلغ الوديعة. منذ بداية نظام تأمين الودائع وحتى 1 أكتوبر 2008، كان الحد الأقصى لمبلغ الإيداع مع التعويض الكامل 100 ألف روبل. بعد 1 أكتوبر 2008، يتم دفع التعويض الكامل للودائع التي لا تتجاوز 700 ألف روبل.

الودائع مع متناسب تعويض- ودائع بتعويضات غير مكتملة بقيمة 100 ألف روبل. بالإضافة إلى 90٪ من مبلغ الإيداع الذي يتجاوز 100 ألف روبل. تتضمن هذه المجموعة، اعتمادًا على التاريخ الذي يتم فيه تقديم المعلومات، ودائع بمبلغ 100 ألف روبل أو أكثر. ما يصل إلى 200 ألف روبل. شاملاً (من 08/09/2006 إلى 25/03/2007) من 100 ألف روبل. ما يصل إلى 433333.33 روبل روسي شاملاً (من 26/03/2007 إلى 01/10/2008).

الودائع مع جزئي تعويض- هذه ودائع بتعويض غير كامل بالمبلغ الذي يُدفع له الحد الأقصى لتعويض التأمين الذي يحدده القانون. تتضمن مجموعة الودائع هذه، اعتمادًا على تاريخ تقديم المعلومات، ودائع بمبلغ يزيد عن 100 ألف روبل. (حتى 08/09/2006) أكثر من 200 ألف روبل. (من 09/08/2006 إلى 25/03/2007) أكثر من 433333.33 روبل. (من 26/03/2007 إلى 2008/10/10) أكثر من 700 ألف روبل. (بعد 01.10.2008).

ويتم تأمين الودائع بموجب هذا القانون ولا يتطلب إبرام عقد تأمين. من أجل إدارة نظام تأمين الودائع على أساس قانون تأمين الودائع، أنشأ الاتحاد الروسي في يناير 2004 شركة حكومية - "وكالة تأمين الودائع"

في روسيا، تعد المشاركة في نظام تأمين الودائع إلزامية لجميع البنوك التي تجتذب الأموال من الأفراد. اليوم، يبلغ عدد البنوك المشاركة في نظام تأمين الودائع في الاتحاد الروسي 941 بنكًا (في المجموع، تم تسجيل 1225 مؤسسة ائتمانية من قبل بنك روسيا أو على أساس قراره من قبل هيئة التسجيل المعتمدة اعتبارًا من 1 فبراير، في عام 2009، كان هناك 1170 بنكًا و55 مؤسسة ائتمانية غير مصرفية.

وفي عام 2010، انخفض عدد البنوك التي يحق لها جذب الأموال من الأفراد حيث انخفضت الودائع بمقدار 30 إلى 819 مؤسسة ائتمانية. اعتبارًا من 1 يناير 2011، تم إدراج 909 بنوك في سجل البنوك المشاركة في CER. ويرتبط الفرق بين عدد البنوك المشاركة في CER (909) وعدد البنوك المرخصة للعمل مع الأفراد (819) بالأحداث المؤمنة التي حدثت وحظر جذب الأموال من الأفراد فيما يتعلق بعدد من البنوك. وبلغ حجم أموال الأسر المودعة فيها 9.8 تريليون روبل، بعد أن زاد بنسبة 31.3% في عام 2010.

من إجمالي حجم الودائع المنزلية في البنوك المشاركة في CER، تمثل الودائع والحسابات التي يغطيها قانون تأمين الودائع أكثر من 99٪. مراجعة سوق الودائع للأفراد لعام 2010 // المؤسسة الحكومية "وكالة تأمين الودائع" ، موسكو ، 2011 يتم دفع تعويض التأمين عن الودائع في أحد البنوك التي وقع بشأنها حدث مؤمن عليه إلى المودع بمبلغ 100٪ من المبلغ مبلغ الودائع في البنك، ولكن لا يزيد عن 700000 فرك. (لحالات التأمين)

يتم إعادة حساب الودائع بالعملة الأجنبية بسعر صرف البنك المركزي في تاريخ الحدث المؤمن عليه.

الحد الأقصى لمبلغ التعويض هو 700000 روبل روسي. لجميع الودائع والحسابات في بنك واحد. يتم تأمين الودائع في البنوك المختلفة بشكل مستقل عن بعضها البعض.

بعد دفع تعويض التأمين، يتم استيفاء حقوق المودع في الوديعة، التي تتجاوز مبلغ الضمانات، أثناء إجراءات الإفلاس في المقام الأول للدائنين. يتم تحويل حقوق المودع في المطالبة بمبلغ مدفوعات التأمين إلى وكالة تأمين الودائع. إذا حصل المودع على قرض من بنك وقع بشأنه حدث مؤمن عليه، فسيتم تخفيض مبلغ تعويض التأمين بمقدار مطالبات البنك المضادة للمقترض.

غير مؤمن:

1) الأموال الموجودة في حسابات الأفراد المشاركين في أنشطة ريادة الأعمال دون تشكيل كيان قانوني والمحامين وكتاب العدل وغيرهم من الأشخاص، إذا تم فتح هذه الحسابات (الودائع) لتنفيذ أنشطة ريادة الأعمال أو الأنشطة المهنية ذات الصلة المنصوص عليها في القانون الاتحادي؛

2) الودائع لحاملها.

3) الأموال المحولة إلى البنك لإدارة الثقة؛

4) الودائع في الفروع الأجنبية للبنوك الروسية؛

5) تحويل الأموالبدون فتح حساب؛

6) الأموال في الحسابات المعدنية غير المخصصة.

الأساس المالي للنظام هو صندوق تأمين الودائع الإلزامية (المشار إليه فيما يلي باسم الصندوق). اعتبارًا من 29 ديسمبر 2010، بلغ حجمها 110.8 مليار روبل. المصادر الرئيسية لتشكيل الصندوق هي المساهمة العقارية للدولة (6.9 مليار روبل)، أقساط التأمينالبنوك والإيرادات الناتجة عن استثمار أموال الصندوق.

أقساط التأمين هي نفسها لجميع البنوك المشاركة ويتم دفعها من قبل البنك على أساس ربع سنوي. يتم تحديد معدل اشتراكات التأمين للبنوك في الصندوق من قبل مجلس إدارة الوكالة ويبلغ حاليًا 0.1٪ من متوسط ​​مبلغ الودائع المؤمن عليها للأفراد في البنك للربع المقابل. منذ بدء عمل CER، زاد الحد الأقصى لمبلغ تعويض التأمين في روسيا 7 مرات. في البداية كان 100000 روبل، اعتبارًا من 9 أغسطس 2006، تمت زيادته إلى 190000 روبل، من 26 مارس 2007 - إلى 400000 روبل، ومن 1 أكتوبر 2008 - إلى 700000 روبل. خلال تاريخ نظام تأمين الودائع في روسيا، تم تسجيل 92 حدثًا مؤمنًا (اعتبارًا من أكتوبر 2010). يبلغ حجم المسؤولية عن الأحداث المؤمن عليها 21.9 مليار روبل روسي. لـ 597.5 ألف مودع. جي سي ديا //http://www.asv.org.ru/guide/event/

إن إنشاء نظام لضمان الودائع المصرفية وحماية مصالح المودعين جعل من الممكن زيادة موثوقية البنوك وقدرتها على إنجاز المهمة الموكلة إلى البنوك لتحويل مدخرات المواطنين إلى استثمارات، وهو ما يحتاجه الاقتصاد الروسي بشدة .

الطريقة التالية لإدارة محفظة الودائع هي درجة مخاطرة تحويل. التحول هو استراتيجية المصرفيةحيث يتم شراء الموارد في السوق قصيرة الأجل، حيث تكون أرخص، وبيعها في السوق طويلة الأجل، حيث تكون أكثر تكلفة. تمارس هذه الإستراتيجية من قبل جميع البنوك من وقت لآخر، خاصة إذا كان هناك اتجاه نحو أسعار الفائدة المنخفضة. عمليات التحول محفوفة بالمخاطر للغاية. التهديد الأكبر يأتي من مخاطر السيولة.

...

وثائق مماثلة

خصائص وجوهر تشكيل قاعدة الموارد للبنك التجاري. دراسة ملامح سياسة الودائع على مستوى الدولة وفي البنك التجاري بشكل خاص. تحليل أنواع الودائع: الودائع تحت الطلب، الودائع لأجل، الودائع الادخارية.

تمت إضافة الاختبار في 16/02/2010


الجوهر والدور وتصنيف مخاطر الائتمان للبنك التجاري. مكان ودور مخاطر الائتمان في إدارة محفظة القروض للبنك التجاري. تحليل الإنتاج والاقتصاد و الأنشطة الماليةالبنك التجاري "BTA-كازان".

أطروحة، أضيفت في 18/03/2011


المفهوم ومراحل التكوين محفظة القروضوهيكلها وعملية الإدارة. تصنيف مخاطر الائتمانوتأثيرها على تكوين محفظة البنك التجاري. تحليل محفظة القروض لدى البنك. آلية إدارة مخاطر الائتمان.

أطروحة، أضيفت في 07/10/2015


طرق تحليل سياسة الودائع في البنك التجاري. دور المعنيين و الصناديق الخاصةفي اقتصاديات البنك. هيكل الأموال المقترضة. مميزات كل نوع من مسئولية البنوك التجارية. المبادئ الأساسية لسياسة الودائع لدى البنك.

تمت إضافة الدورة التدريبية في 11/10/2009


أنواع الودائع لدى البنوك التجارية. سياسة الإيداع الخاصة ببنك تجاري باستخدام مثال OJSC "Baltiyskiy" بنك الاستثمار". تطوير التدابير الرامية إلى جذب أموال البنوك. الاختلافات بين الودائع تحت الطلب والودائع لأجل.

أطروحة، أضيفت في 10/02/2012


سياسة فوائد الودائع هي مجموعة من التدابير لتعبئة الأموال من قبل البنوك. تشكيل سياسة الودائع في البنك التجاري. سياسة البنك السيبيري في تنفيذ نظام بطاقة الأداء المتوازن. الاستراتيجيات المبتكرة للبنك.

أطروحة، أضيفت في 12/05/2010


أنواع الودائع المصرفية. الاتجاهات الرئيسية في تطوير سوق الودائع في الاتحاد الروسي. تأثير سياسة البنك المركزي للاتحاد الروسي على تشكيل سياسة الودائع لبنك تجاري. تحليل تطور عمليات الودائع لدى البنوك التجارية باستخدام مثال Transcapitalbank CJSC.

أطروحة، أضيفت في 27/01/2013


النظر في جوهر ومعايير التجزئة والمخاطر (الائتمان والسيولة والفائدة) وإدارة الجودة لمحفظة القروض الخاصة ببنك تجاري، والتعرف على مشاكل تنويعها باستخدام مثال بنك التوفير الروسي.

تمت إضافة الدورة التدريبية في 14/04/2010


موارد البنك التجاري: الهيكل والخصائص. إجراءات تكوين رأس مال بنك تجاري باستخدام مثال Sberbank OJSC، وتقييم مدى كفايته جمع الأموال كمصدر رئيسي لقاعدة موارد البنك التجاري.

أطروحة، أضيفت في 29/04/2014


مفهوم وجوهر وأهداف وغايات تمويل البنوك التجارية. دور التمويل في تعزيز استدامة البنك التجاري. خصائص مؤشرات الأداء الرئيسية للبنك التجاري. مشاكل الأداء المالي للبنك التجاري.

تمثل أموال الودائع التي تم جذبها (PDF) للبنك قاعدة "العملاء" من حيث تكوين قاعدة الودائع. وفي البنوك المحلية، يمثل هذا المكون جزءًا كبيرًا من إجمالي الأموال المجمعة. وبالتالي، فإن تحليل محفظة الودائع لدى البنك هو موضوع ذو صلة إلى حد ما بالوضع العالمي. ازمة اقتصاديةلأن نتائج تنفيذه ستجعل من الممكن اتخاذ التدابير في الوقت المناسب لتحقيق الاستقرار في أنشطة بنك معين وتجنب التخلف عن السداد.

في هذا العمل، سيكون موضوع التحليل هو مؤشرات أداء PrivatBank. ويمكن عرض الاتجاهات الرئيسية لتحليل محفظة الودائع لدى البنك على النحو التالي:

1) تحديد وتحليل القيمة الإجمالية لنظام التوزيع العام، وإيجاد حصته في الأموال المجمعة، وتقييم ديناميكيات الفترة التي تم تحليلها.

اعتبارًا من 1 أبريل 2008، بلغت حصة نظام التوزيع العام في إجمالي حجم الأموال المجمعة 78.299% (41.818.472 مليون هريفنيا). وبمقارنة هذا الرقم مع نفس الرقم في 04/01/2007، يمكننا ملاحظة اتجاه تصاعدي بنسبة 9.46% (بمبلغ 3,956.91 مليون هريفنيا).

ويمكن اعتبار الزيادة في حصة الموارد التي يتم جذبها من العملاء ظاهرة إيجابية، حيث يساهم ذلك في زيادة ربحية العمليات المصرفية.

2) التجميع والتحليل اللاحق لهيكل نظام التوزيع العام.

يتم إجراء تحليل نظام التوزيع العام من قبل مجموعات تحدد المصادر الرئيسية لجذب موارد البنك. وتتشكل هذه المجموعات وفقاً لاستحقاق الاستثمارات وفئات المستثمرين.

لتحليل نظام التوزيع العام حسب ضرورة الاستثمار، من المستحسن إنشاء جدول تحليلي 1.

الجدول 1.

تحليل محفظة الودائع (حسب استحقاق الاستثمار)

عنوان المقال

المبلغ مليون غريفنا.

بناء، ٪

الودائع (د) المجموع وتشمل:

الودائع تحت الطلب

الوقت دفع

نظام التوزيع العام/الالتزامات

يوضح هذا التحليل لنظام التوزيع العام أن الودائع لأجل تشكل غالبية محفظة الودائع. ومع ذلك، هناك اتجاه نحو انخفاض حصتها في إجمالي حجم حصص التوزيع: اعتبارًا من 04/01/2007، بلغت الودائع لأجل 66.815% من إجمالي هيكل الودائع، وبحلول 04/01/2007 انخفضت بنسبة 2.205%. ومن وجهة نظر تكلفة جذب الموارد، يمكننا القول أن 65% من هذه الموارد “باهظة الثمن”.

بشكل عام، بالقيمة المطلقة هناك زيادة خلال الفترة المحددة بمقدار 1,721.281 مليون هريفنيا. ومن الجوانب الإيجابية للودائع لأجل هو نمو الموارد طويلة الأجل، مما سيزيد من شروط توظيفها. ومع ذلك، يجب أن يكون حجم الأصول طويلة الأجل أقل من الالتزامات طويلة الأجل. ويرجع ذلك إلى حقيقة أنه من السهل جدًا زيادة شروط القروض الصادرة ومتوسط ​​فترة استحقاق محفظة القروض. ويكاد يكون من المستحيل تقليل الإطار الزمني لوضع الأموال مع تقليل الإطار الزمني لجذب الموارد. ونتيجة لذلك، قد يفقد البنك السيولة.

ولصياغة الاستنتاج النهائي بشأن تحليل الودائع حسب الاستحقاق، يتم حساب المؤشرات التالية (الجدول 2).

الجدول 2

مؤشرات استخدام نظام التوزيع العام

اسم المؤشر

· معامل نضج هيكل الودائع (د في د). يتم تعريفها على أنها نسبة حجم الودائع لأجل إلى إجمالي حجم الودائع.

وينبغي تقييم انخفاض حصة الودائع لأجل في إجمالي ودائع البنك بشكل سلبي، حيث أن الودائع لأجل توفر سيولة البنك عند مستوى مقبول وتسمح بزيادتها والقيام بعمليات تخصيص الموارد لفترات أطول.

· حصة الودائع لأجل من إجمالي المطلوبات د.

وكما يتبين من الحسابات، فقد تطور وضع غير موات للبنك من حيث هذه النسبة، ولكن هناك ميل للاقتراب من المستوى الموصى به. وفي المستقبل، سيؤدي هذا إلى مستوى مقبول.

· نسبة هيكل المسؤولية (LSR): نسبة الودائع تحت الطلب إلى الودائع لأجل.

وتشير المؤشرات المحسوبة لهذه النسبة إلى أن حاجة البنك النسبية إلى الأصول السائلة، والتي يحددها هيكل الالتزامات، تصل إلى مستوى مرتفع إلى حد ما. بالإضافة إلى ذلك، خلال الفترة التي تم تحليلها، زادت هذه الحاجة بنسبة 5.11%.

يتيح لنا تحليل نظام التوزيع العام من قبل المودع أيضًا تحديد تفاصيل سياسة الجذب الخاصة بالبنك (الجدول 3).

الجدول 3

وأظهر التحليل أنه، حسب فئة المودعين، تتكون محفظة الودائع لدى البنك بشكل رئيسي من ودائع الكيانات القانونية. إن غلبة مثل هذه الودائع في الهيكل هو اتجاه إيجابي. بالنسبة لمعظم البنوك، تكون ودائع الشركات أرخص من الودائع الفردية. بالإضافة إلى ذلك، فإن جمع الأموال هذا هو أقل أنواع العمليات المصرفية كثافة في العمالة.

تجدر الإشارة إلى أن أموال الأفراد زادت من حيث القيمة المطلقة (بمبلغ 1,915.598 مليون هريفنيا) ومن حيث القيمة النسبية (بنسبة 13.12%)، ويرجع ذلك أساسًا إلى زيادة دخلهم.

وبناء على نتائج التحليل يمكن استخلاص الاستنتاج التالي. يعد نمو الأموال المجمعة اتجاهًا إيجابيًا بشكل عام، لأنه يشير إلى توسع مصادر العمليات النشطة؛ جذب الموارد الرخيصة من قبل البنك؛ توسيع نطاق مصادر هذه الأموال، بما في ذلك استخدام الودائع لأجل. ومع ذلك، يمكن أن يكون هذا الوضع مصحوبًا أيضًا بجوانب سلبية. وهنا لا بد من تسليط الضوء على الزيادة في تكلفة الموارد التي تجتذبها بسبب زيادة حجم الموارد "باهظة الثمن"، وزيادة حجم الموارد حسابات قابلة للدفع، زيادة في التزامات البنك غير المحققة تجاه المودعين والدائنين.

الأدب:

1. ساجيتدينوف م.ش. حول مسألة تحليل أنشطة البنك التجاري // الخدمات المصرفية. - 2006 - رقم 15

2. http://banker.ua