سياسة التعريفة لشركة التأمين تعني. سياسة التعريفة في التأمين

عند حساب أسعار التأمين على الممتلكات، فإن المعدل الصافي كاحتمال حدوث ضرر معين يعبر عن المسؤولية التي يتحملها المؤمن. وإذا كانت شروط التأمين تنص على مسؤولية المؤمن عن عدة أخطار، فإن مجموع صافي المعدلات يساوي مجموع صافي المعدلات الخاصة. بالإضافة إلى ذلك، يتأثر حجم المعدل الصافي بمقاومة المباني للحريق، ومخاطر الانفجار والحريق في الإنتاج، وموقع الممتلكات، والاستقرار المالي للمقترض، وطبيعة نقل البضائع، وما إلى ذلك. كل هذه العوامل تؤثر على درجة احتمال الضرر وتشكل أساس التمييز بين معدلات التعريفات.

مميزات بناء تعرفة التأمين على الحياة:

1. يتم إجراء الحسابات باستخدام الإحصائيات الديموغرافية ونظرية الاحتمالات.

2. يتم استخدام طرق الحسابات المالية طويلة المدى.

3. يجوز أن تتكون المعدلات الصافية من عدة أجزاء، يهدف كل منها إلى تكوين صندوق تأمين لنوع واحد من التأمين.

سياسة التعريفة في مجال التأمين هي نشاط هادف لشركة التأمين لتحديد وتوضيح تعريفات التأمين لصالح تطوير التعادل لشركة التأمين.

مبادئ سياسة التعريفة الجمركية:

1. تكافؤ علاقات التأمين بين الأطراف، أي أن المعدل الصافي يجب أن يتوافق قدر الإمكان مع احتمال الضرر، مما يضمن عودة صندوق التأمين لفترة التعريفة.

2. توفر أسعار التأمين لمجموعة واسعة من حاملي وثائق التأمين.

3. استقرار أسعار التأمين على مدى فترة طويلة من الزمن.

4. توسيع نطاق مسؤولية التأمين، إذا سمحت معدلات التعريفة الحالية. ويتم ضمان هذا المبدأ من خلال التخفيض المستقر في نسبة خسارة مبالغ التأمين.

5. الاسترداد وربحية عمليات التأمين.

يوفر تكوين تعريفات التأمين لشركة التأمين الأموال الكافية لدفع التعويضات (السداد) وإنشاء الاحتياطي (الاحتياطي) والأموال الوقائية وغيرها من الأموال، ويغطي تكاليف ممارسة الأعمال التجارية وتطوير شركة التأمين. تحدد مؤسسات التأمين أقساط التأمين بشكل مستقل، إما من الناحية النقدية أو كنسبة مئوية من المبلغ المؤمن عليه.

وافق أمر هيئة الإشراف على التأمين على طريقتين لحساب معدلات التعريفة لأنواع التأمين ذات المخاطر الجماعية. مع الأخذ في الاعتبار التعقيد الخاص لتقييم مخاطر التأمين وحساب أسعار التأمين لشركات التأمين المبتدئة، يوصى باستخدام هذه الأساليب وتطبيقها عند إعداد المستندات للحصول على ترخيص الدولة.

التقنية الأولىالغرض منه هو حساب التعريفات لكل من المخاطر الفردية ومحفظة التأمين بأكملها. تنطبق المنهجية على حساب تعريفات المخاطر التي تتميز باستدامة التنفيذ لمدة ثلاث إلى خمس سنوات، واستقلالية وقوع الأحداث المؤمن عليها بموجب العقود الفردية.

التقنية الثانيةالغرض منه هو حساب التعريفات لنوع منفصل من التأمين بناءً على تحليل نسبة الخسارة الفعلية لمدة ثلاث إلى خمس سنوات. لا يرتبط استخدام هذه التقنية بمتطلبات استقلالية وقوع الأحداث المؤمن عليها بموجب العقود الفردية، أي. تراكم المخاطر أمر مقبول. يتم إجراء الحسابات باستخدام هذه الطريقة فقط في حالة وصف ديناميكيات نسبة الخسارة الفعلية، التي تكمن وراء التنبؤ بمعدل الخسارة المستقبلي، بواسطة نظام من المعادلات الخطية.

التقنية الأولىحساب أسعار التأمين لأنواع التأمين ذات المخاطر الجماعية.

للتعرف على الحسابات، نقدم الترميز التالي:

– عدد العقود المبرمة أو أشياء التأمين

- عدد الأحداث المؤمن عليها في العقود n.

- احتمال وقوع الحدث المؤمن عليهوفقًا لأحد الاتفاقيات، يتم تعريفها على أنها نسبة M إلى N.

- متوسط ​​مبلغ التأمين بموجب عقد واحد

- متوسط ​​التعويض التأميني لكل عقد واحد

يتم تحديد التعريفة الإجمالية بواسطة الصيغة:

,

T - صافي التعريفة التي تحددها الصيغة.

تقوم شركات التأمين وحاملو وثائق التأمين، الذين يدخلون في علاقة شراء وبيع خدمات التأمين، بالتوقيع على اتفاقية مقابلة، والتي تتضمن، من بين أمور أخرى، تحديد سعر هذه الخدمة. كما هو الحال في أي قطاع آخر من السوق، يجب أن يلبي السعر مصالح كل طرف في الصفقة.

قسط التأمين (قسط)يتم تحديدها، التي يدفعها العميل، على أساس أسعار التأمين لأنواع التأمين الفردية.

سعر التأمينيمثل معدل قسط التأمين لكل وحدة من المبلغ المؤمن عليه أو شيء التأمين. وهكذا بناء على سعر التأمينيتم تحديد مدفوعات التأمين التي تشكل صندوق التأمين. سياسة التعريفة - هذا هو النشاط الهادف لشركة التأمين لإنشاء وتطوير تعريفات التأمين لتلبية مصالح حاملي وثائق التأمين وتعادل عمليات التأمين.

ولا يتم إنشاء التعريفات بشكل تعسفي، بل على أساس بعض المبادئ الراسخة تاريخياً. هناك خمسة مبادئ لبناء التعريفات (سياسة التعريفة الجمركية):

1. تكافؤ علاقات التأمين بين الأطراف: يجب أن تتوافق التعريفة قدر الإمكان مع احتمال الضرر. وهذا يضمن عودة الأموال من صندوق التأمين لفترة التعريفة لمجموع حاملي وثائق التأمين الذين تم حساب تعريفات التأمين لهم. ويتوافق مبدأ التكافؤ مع طبيعة إعادة التوزيع للتأمين.

2. توافر أسعار التأمين لمجموعة واسعة من شركات التأمين: معدلات التعريفة المرتفعة بشكل مفرط تشكل عائقًا أمام تطور التأمين. أقساط التأمينيجب أن يشكل جزءًا من دخل حامل البوليصة لا يمثل عبئًا عليه، وإلا فقد يصبح التأمين غير مربح. يعتمد توفر معدلات التعريفة بشكل مباشر على عدد حاملي وثائق التأمين وعدد الأشياء المؤمن عليها - فكلما زاد عدد حاملي وثائق التأمين وعدد الأشياء المؤمن عليها، انخفض معدل التأمين.

3. استقرار أسعار التأمين على مدى فترة طويلة من الزمن: إن أسعار التعريفة التي تظل دون تغيير لعدة سنوات تعزز ثقة حاملي وثائق التأمين في موثوقية شركة التأمين.

4. توسيع نطاق المسؤولية التأمينية، إذا كانت معدلات التعريفة الحالية تسمح بذلك. ويعتبر هذا المبدأ أولوية في أنشطة شركة التأمين. وفي الواقع، كلما اتسع نطاق مسؤولية التأمين، كلما كان التأمين يلبي احتياجات حامل وثيقة التأمين. وهذا التوسع ممكن مع انخفاض نسب الخسارة وعدم تغيير التعريفات.

5. ضمان الاكتفاء الذاتي وربحية عمليات التأمين. يجب تنظيم أسعار التأمين بحيث يغطي استلام مدفوعات التأمين نفقات شركة التأمين باستمرار ويزود شركة التأمين بربح عادي. هذا - المبدأ العامالتسعير في السوق، والتأمين كنوع نشاطات تجاريةفي هذه الحالة ليست استثناء.

عند حساب معدل تعرفة التأمين (أو ما يسمى المعدل الإجمالي) لأنواع معينة من التأمين، يتم حساب عنصرين من مكوناته: المعدل الصافي والحمل على المعدل الصافي.

ويقصد بالنسبة الصافية تكوين صندوق التأمين في جزئه الرئيسي الذي يوجه إليه مدفوعات التأمينفي شكل تعويضات تأمينية وتغطية تأمينية. يتم احتساب المعدل الصافي على أساس احتمالية حدوث ضرر لحاملي وثائق التأمين. إذا كانت شروط التأمين تنص على عدة أنواع من التزامات التأمين، فإن المعدل الصافي الإجمالي قد يتكون من مجموع عدة معدلات صافية خاصة.

تختلف طرق حساب أسعار التأمين لأنواع التأمين "المحفوفة بالمخاطر" والتراكمية (التأمين على الحياة) بشكل كبير، ولكن على أي حال، يتم تحديد السعر في البداية، وبإضافة الحمل إليه، يتم الحصول على المعدل الإجمالي. إجمالي المعدل الصافي لنوع معين من التأمين هو مجموع المعدلات الصافية لمخاطر التأمين الفردية. تنعكس نسبة مكونات تعريفة التأمين في الهيكل الذي يميز حصة كل مكون (المعدل الصافي والحمل) في المعدل الإجمالي.

يتم احتساب أسعار التأمين لكل نوع وخيار تأمين. وهي تعتمد على نطاق المسؤولية التأمينية لشركة التأمين:

ü مجموعة من المخاطر التي يتم التأمين ضدها.

ü الحجم المحدددفعات التأمين لكل منهم.

إن التغيير (التوسيع أو الحصر) في نطاق المسؤولية التأمينية لشركة التأمين يؤدي إلى تغيير في أسعار التأمين، ومع زيادة عدد المخاطر التي يتحملها المؤمن، يرتفع سعر التأمين. على سبيل المثال، عند التأمين على السيارة، يمكن لحامل البوليصة تأمينها ضد المخاطر مثل الحوادث والسرقة والخسارة عرض تقديميوسرقة الأمتعة وما إلى ذلك. وبالتالي فإن معدل التأمين عند التأمين على مجموعة المخاطر بأكملها سيكون أعلى منه عند التأمين على مجموعة من المخاطر أو المخاطر الفردية فقط.

الحمل على المعدل الصافي هو جزء أصغر من المعدل الإجمالي. وتتراوح نسبة التأمين حسب شكل ونوع التأمين من 9 إلى 40%. يتضمن صافي معدل الحمل التكاليف العامة التالية لشركة التأمين:

1. مكافآت الموظفين المتفرغين وغير الموظفين في مؤسسة التأمين.

2. استئجار المباني؛

3. دفع تكاليف الكهرباء والتدفئة وإمدادات المياه والبريد والتلغراف والهاتف؛

4. نفقات السفر.

5. مصروفات الشركة الأخرى المتعلقة بنشاطها.

6. المساهمة في صندوق التدابير الوقائية (الاحترازية)؛

7. ربح الشركة.

بالنسبة لأنواع التأمين ضد المخاطر، يعتمد المعدل الصافي على عدم ربحية المبلغ المؤمن عليه - المؤشر الاقتصادي، والذي يتم حسابه على أساس البيانات الإحصائية ويحدد العلاقة بين تعويضات التأمين المدفوعة والمبلغ المؤمن عليه لجميع الأشياء المؤمن عليها. وهو يعكس حصة إجمالي مبلغ التأمين الذي يتم إزالته من محفظة التأمين عند وقوع حدث مؤمن عليه، ويسمح للمرء بمقارنة تكاليف الدفع مع مبلغ المسؤولية التي تتحملها شركة التأمين.

يتم تحديد مستوى خسارة المبلغ المؤمن عليه تحت تأثير مجموعة العوامل التالية:

أ - عدد الأشياء المؤمن عليها.

ب - المبلغ المؤمن عليه من الأشياء المؤمن عليها.

ج - عدد الأحداث المؤمن عليها؛

د - عدد الكائنات المتضررة.

و – مبلغ تعويض التأمين.

ف - مؤشر نسبة الخسارة للمبلغ المؤمن عليه.

يتم حساب نسبة الخسارة باستخدام الصيغة:

تستخدم هذه الصيغة مؤشرات، ما يسمى بعناصر نسبة الخسارة، والتي تسمح بإجراء تحليل أعمق للنتائج المالية للتأمين. وتشمل هذه:

التكرار (نسبة عدد الأحداث المؤمن عليها إلى عدد جميع الأشياء المؤمن عليها)؛

الدمار (نسبة عدد الأشياء المتضررة إلى عدد الأحداث المؤمن عليها)؛

نسبة المخاطر (متوسط ​​المبلغ المؤمن عليه من الأشياء المتضررة، ويشار إلى متوسط ​​المبلغ المؤمن عليه من الأشياء المؤمن عليها).

وبالتالي فإن نسبة خسارة المبلغ المؤمن عليه هي حاصل ضرب نسبة التكرار والدمار والمخاطر.

بالنسبة لأنواع التأمين التراكمي (التأمين على الحياة)، لحساب صافي المعدلات، يتم استخدام مؤشرات الوفيات والعمر المتوقع للسكان المحسوبة من جداول الوفيات، وكذلك معدلات العائد من الاستثمار، صافي مدفوعات التأمين المستلمة، والتي تعتبر موارد استثمارية لشركة التأمين . تسمى حسابات معدلات التأمين للتأمين على الحياة الاكتوارية، على الرغم من أن هذا المفهوم ينطبق مؤخرًا أيضًا على حسابات أنواع مخاطر التأمين. الحسابات الاكتوارية هي نظام رياضي و أساليب إحصائيةوالتي يتم من خلالها تحديد العلاقة المالية بين شركة التأمين وحامل وثيقة التأمين على الحياة طويلة الأجل.

لحساب حجم صندوق التأمين، يجب أن يكون لديك معلومات حول:

كم عدد المؤمن عليهم الذين سيبقون على قيد الحياة حتى انتهاء عقود التأمين الخاصة بهم وكم منهم قد يموتون كل عام؛

كم منهم وإلى أي مدى سيفقدون قدرتهم على العمل أو يصابون بمشاكل صحية دائمة؟

تتكون معدلات التعريفة في التأمين على الحياة من عدة أجزاء. لنأخذ على سبيل المثال التأمين المختلط على الحياة. فهو يجمع بين عدة أنواع من التأمين يمكن أن تكون مستقلة:

1) تأمين البقاء؛

2) التأمين في حالة الوفاة.

3) التأمين ضد العجز.

لكل نوع من الأنواع المذكورة أعلاه، يتم إنشاء صندوق تأمين باستخدام التعريفة، وبالتالي فإن معدل التعريفة في التأمين المختلط يتكون من ثلاثة أجزاء مدرجة في المعدل الصافي، والجزء الرابع - الحمل. يتم عرض هيكل معدل التعريفة، وبالتالي صندوق التأمين، في الرسم البياني. حوالي 90% هو المعدل الصافي، وأكثر من 10% هو الحمل. وكجزء من المعدل الصافي، يقع 97% على صافي معدل البقاء على قيد الحياة و3% على صافي المعدلات الخاصة المتبقية.

هيكل معدلات التعريفة للأنواع الأخرى من التأمين على الحياة مشابه.

إرسال عملك الجيد في قاعدة المعرفة أمر بسيط. استخدم النموذج أدناه

سيكون الطلاب وطلاب الدراسات العليا والعلماء الشباب الذين يستخدمون قاعدة المعرفة في دراساتهم وعملهم ممتنين جدًا لك.

وثائق مماثلة

منهجية حساب معدلات التعريفة لأنواع مخاطر التأمين. حساب أسعار التأمين باستخدام نظام الأساليب الرياضية والإحصائية - الحسابات الاكتوارية. ميزات حساب أسعار التأمين لأنواع التأمين الإلزامي.

تمت إضافة الدورة التدريبية في 09/10/2015


المبادئ الأساسية لسياسة تعريفة شركة التأمين. جوهر ومهام الحسابات الاكتوارية. أسس حساب أسعار التأمين لأنواع التأمين ضد المخاطر والادخار (التأمين على الحياة). هيكل التعريفة. حساب الجزء الأساسي من المعدل الصافي.

تمت إضافة الاختبار في 31/05/2013


الخصائص والمبادئ الأساسية لسياسة التعريفة الخاصة بشركة التأمين وآليات تشكيلها وتنفيذها. بناء أسعار التأمين. تشكيل مجموعة من التدابير لتطوير وتطبيق معدلات التعريفة الأساسية عند إبرام عقود التأمين.

الملخص، تمت إضافته في 24/11/2008


النظرية و الأساس القانونيبناء تعريفات التأمين على الممتلكات: جوهر وأنواع تعريفات التأمين وأقساط التأمين. خصائص أهداف ومبادئ سياسة التعريفة في التأمين، وتحليل إجراءات تحديد المعدل الصافي والمعدل الإجمالي.

تمت إضافة الدورة التدريبية في 03/11/2010


ملامح بناء تعريفات التأمين على الحياة. مفهوم الحسابات الاكتوارية. جداول الوفيات ومتوسط ​​العمر المتوقع كأساس لبناء معدلات التعريفة. منهجية حساب المعدلات الصافية باستخدام أرقام التبديل.

تمت إضافة الدورة التدريبية في 06/12/2008


مبادئ سياسة التعريفة في التأمين. هيكل تعريفة التأمين. أساسيات الحسابات الاكتوارية. العوامل المؤثرة على أسعار خدمات التأمين. البنود الرئيسية للمصروفات والدخل لشركة التأمين. حساب أسعار التأمين لأنواع التأمين الخطرة.

تمت إضافة الاختبار في 31/10/2009


النشاط الاقتصاديوسطاء التأمين. منهجية حساب أسعار التأمين لأنواع التأمين المتعلقة بالتأمين على الحياة. طرق حساب صافي المعدلات لمرة واحدة. أنشطة وكلاء ووسطاء التأمين. أمثلة على حساب المعدلات الصافية.

تمت إضافة الدورة التدريبية في 14/10/2010

الحسابات الاكتوارية: الغرض والأنواع. هيكل التعريفة. المبادئ الأساسية لسياسة التعريفة الجمركية. جوهر قسط التأمين وأنواعه الرئيسية

المكان الرائد في أنشطة شركة التأمين هو تحديد تكاليف التأمين. وتستند هذه التكاليف على سعر التأمين. يسمى نظام الطرق الرياضية والإحصائية لحساب أسعار التأمين الحسابات الاكتوارية.المتخصصون الذين يتقنون نظرية وممارسة الحسابات الاكتوارية، والذين يشاركون في تطوير وحساب تعريفات التأمين، وحساب احتياطي المساهمات لأنواع التأمين طويلة الأجل، أي تكوين وإنفاق صناديق التأمين، يطلق عليهم الاكتواريين. بمساعدة الحسابات الاكتوارية، يتم تحديد حصة مشاركة كل حامل بوليصة في إنشاء صندوق التأمين. تعتمد المنهجية الاكتوارية على استخدام نظرية الاحتمالات والتركيبة السكانية والمساهمات المالية طويلة الأجل. يتم استخدام نظرية الاحتمالية لتحديد درجة احتمال وقوع حدث مؤمن عليه، مما يؤثر على حجم معدل التعريفة. هناك حاجة إلى البيانات الديموغرافية للتمييز بين المعدلات وفقا لعمر المؤمن عليه. باستخدام منهجية المساهمات المالية طويلة الأجل، تأخذ التعريفات في الاعتبار الدخل الذي تتلقاه شركة التأمين من استخدام المساهمات المتراكمة من حاملي وثائق التأمين كموارد ائتمانية.

باستخدام الحسابات الاكتوارية، تقوم شركة التأمين بحساب احتمالية وقوع حدث مؤمن عليه، وتحدد شدة عواقب الضرر في كل من مجموعات المخاطر الفردية وعبر مجموعة التأمين بأكملها، وتجميع المخاطر داخل مجموعة التأمين، ويبرر رياضيًا الأموال الاحتياطية اللازمة، وكذلك كأساليب ومصادر محددة لتكوينها. بفضل الحسابات الاكتوارية، يتم تحديد هيكل معدل التعريفة.

يتم تصنيف الحسابات الاكتوارية حسب صناعة التأمين ووقت الإعداد والمستوى الهرمي. يتم تمثيل التصنيف حسب الصناعة من خلال حسابات التأمين الشخصي والممتلكات والتأمين ضد المسؤولية. بناءً على الوقت، يتم التمييز بين التقارير والحسابات المخططة واللاحقة. التقارير هي تلك الحسابات التي يتم إجراؤها على أساس بيانات الإبلاغ عن معاملات التأمين التي تم إكمالها بالفعل. يتم إجراء الحسابات المخططة لأنواع التأمين الجديدة التي لا تحتوي حتى الآن على بيانات إحصائية كافية عن ملاحظات المخاطر الموثوقة. يتم إجراء التعديلات المناسبة على الحسابات المخططة مع تراكم البيانات الإحصائية. يتم تعديل الحسابات اللاحقة بدقة الحسابات المخططة. وفقًا للمستوى الهرمي، تنقسم الحسابات الاكتوارية إلى حسابات عامة وإقليمية وحسابات على مستوى شركة تأمين محددة. الحسابات العامة مخصصة لسوق التأمين الوطني بأكمله، ويتم إجراء الحسابات الإقليمية للمناطق الفردية، ويتم إجراء الحسابات على مستوى شركة التأمين الفردية من قبل منظمات التأمين نفسها.

مجموعة الحسابات الاكتوارية بأكملها عبارة عن نظام من القوانين الرياضية والإحصائية التي تنظم العلاقة بين شركات التأمين وحاملي وثائق التأمين فيما يتعلق بشراء وبيع منتجات التأمين.

سعر التأمين (سعر التعريفة) هو سعر الفائدةمن إجمالي المبلغ المؤمن عليه، أو الدفع نقداً لكل وحدة من المبلغ المؤمن عليه. يتم احتساب قسط التأمين باستخدام التعريفة. يتم احتساب قسط التأمين كمنتج لسعر التعريفة وإجمالي مبلغ التأمين. المبلغ المؤمن عليه - هذا هو المبلغ مال، والتي تم التأمين عليها. يتم تشكيل صندوق تأمين من أقساط التأمين لتغطية الأضرار الناجمة عن الأحداث المؤمن عليها. هكذا ، يرتبط الغرض الرئيسي من أسعار التأمين بتحديد وتغطية المبلغ المحتمل للضرر الذي يعزى إلى كل حامل بوليصة. إذا كان معدل التعريفة يعكس بدقة كافية الضرر المحتمل، فسيتم ضمان التوزيع الضروري للضرر بين حاملي وثائق التأمين. وتعتمد معدلات التعريفة على حجم الالتزامات التأمينية. وينعكس أي تغيير في التزامات التأمين في معدلات التعريفة. تتمثل مهمة شركة التأمين في توفير أقصى قدر ممكن من التزامات التأمين بأقل معدلات التعريفة (متاحة على نطاق واسع للمستهلكين). إذا تم حساب حجم تعريفات التأمين بشكل صحيح، فإن شركة التأمين تضمن الحجم الأمثل لصندوق التأمين، مما يضمن إجراء أنشطة التأمين بفعالية من حيث التكلفة.

يسمى معدل التعريفة الذي يقوم عليه قسط التأمين المعدل الإجمالي ، تتكون من صافي المعدلات و تحميل إلى المعدل الصافي. ويمثل المعدل الصافي 60٪ إلى 90٪ من المعدل الإجمالي. ويهدف المعدل الصافي إلى تشكيل الجزء الرئيسي من صندوق التأمين، الذي يتم إنفاقه على الوفاء بالتزامات شركة التأمين تجاه حاملي وثائق التأمين بموجب نتائج عقود التأمين. ومع ذلك، في التأمين هناك احتمال كبير إلى حد ما أن الضرر الفعلي قد يتجاوز قيمته المتوقعة، ونتيجة لذلك منظمة التأمينقد تتكبد خسائر كبيرة. ولذلك، ولمراعاة التقلبات غير المواتية في نسبة الخسارة، يتم إضافة ما يسمى بعلاوة المخاطرة إلى المعدل الصافي، وهو نوع من التأمين الذاتي لشركة التأمين من أجل تحقيق قدر أكبر من الاستقرار النتائج الماليةأنشطة الشركة. وبالتالي، فإن المعدل الصافي يتكون في الواقع من جزأين: صافي معدل المخاطر نفسه (خسارة المبلغ المؤمن عليه أو أقصى تعويض تأميني ممكن) وقسط المخاطر. يمثل صافي معدل المخاطر (علاوة المخاطر) الخسارة المتوقعة المحتملة، أي أنه يعبر عن مشاركة حامل بوليصة محدد في تكوين صندوق التأمين ويتم حسابه على أساس نسبة الخسارة للمبلغ المؤمن عليه مع مرور الوقت (أو كما حاصل ضرب تكرار الحدث الضار بمتوسط ​​الخسارة المتوقعة من حدث واحد). يعبر قسط المخاطر عن احتمال انحراف نسبة الخسارة المستقبلية الفعلية لمبلغ التأمين عن متوسط ​​مستواه المأخوذ كأساس للتعرفة. يتم تحديد مبلغ علاوة المخاطر باستخدام حسابات خاصة. مرادف صافي الرهان هو صافي القسط. المقصود بالحمل على المعدل الصافي هو تغطية نفقات المؤمن للتأمين، ويشمل عدة عناصر:

· المصاريف الإدارية والاقتصادية التي يتحملها المؤمن لإدارة الشركة والدعم الاقتصادي لعملها.

· تكاليف الاقتناء، أي التكاليف الأولية لإبرام عقود تأمين جديدة.

· نفقات تمويل التدابير الوقائية ونفقات التصفية، ونفقات الخبراء والأشخاص المشاركين في إزالة الأضرار.

· الربح المخطط من أنشطة التأمين.

الحمل هو جزء أصغر من المعدل الإجمالي. وتتراوح نسبة التأمين من 9% إلى 40% من إجمالي المبلغ حسب شكل ونوع التأمين.

وبالتالي، فإن المعدل الصافي يهدف إلى سداد التزامات المؤمن تجاه حامل البوليصة، والحمل يهدف إلى تمويل أنشطة شركة التأمين.

تسمى عملية تطوير وتبرير تعريفة التأمين سياسة التعريفة ، والذي يشير إلى الأنشطة الهادفة التي تقوم بها شركة التأمين لتحديد وتوضيح وتبسيط أسعار التأمين لصالح تطوير التأمين المتعادل. تعتمد سياسة التعريفة على المبادئ التالية:

· تكافؤ علاقات التأمين بين الأطراف.

· توافر أسعار التأمين.

· استقرار أسعار التأمين.

· توسيع نطاق المسؤولية التأمينية.

· ضمان الاكتفاء الذاتي وربحية عمليات التأمين.

ويعني مبدأ تكافؤ علاقات التأمين أن المعدل الصافي يجب أن يتوافق قدر الإمكان مع احتمال الضرر، أي أنه يجب أن تكون هناك عودة لأموال صندوق التأمين إلى مجموع حاملي وثائق التأمين الذين حددت لهم أسعار التأمين. إذا اتضح أنه خلال فترة التعريفة الجمركية تجاوز المبلغ الإجمالي لصافي أقساط التأمين المبلغ الإجمالي لمدفوعات التأمين لنفس الفترة، فإن هذا سيشير إلى مبالغة واضحة في تقدير التعريفات وانتهاك مصالح حاملي وثائق التأمين. على سوق تنافسيسيؤدي ذلك إلى هروب حاملي وثائق التأمين وانخفاض حجم أنشطة الشركة وفقدان قدرتها التنافسية. إذا تجاوز مبلغ المدفوعات المبلغ الإجمالي لأقساط التأمين المحصلة لفترة التعريفة، فسوف يؤدي ذلك إلى خسائر لشركة التأمين.

ويعني مبدأ إمكانية الوصول إلى أسعار التأمين أن أسعار التأمين يجب أن تكون متاحة على نطاق واسع، أي أن تكون مقبولة لدى غالبية حاملي وثائق التأمين. يعتمد توفر أسعار التأمين بشكل مباشر على عدد حاملي وثائق التأمين وعدد الأشياء المؤمن عليها. كلما زاد عدد الأشخاص والأشياء التي يغطيها التأمين، كلما قلت حصة الأضرار التي تقع على كل شخص، كلما كانت أسعار التأمين ميسورة التكلفة. إلى حد كبير، سيتم تحديد مدى توفر أسعار التأمين من خلال قدرة شركة التأمين على القيام بالأعمال التجارية وتكاليف ممارسة الأعمال التجارية. لسوء الحظ، تصل تكاليف التعامل مع شركات التأمين الروسية إلى 40-50٪ من هيكل التعريفة العام، وهو أمر غير مقبول بشكل خاص في الأزمات، لأنه يتميز في نفس الوقت بانخفاض تحصيل أقساط التأمين وزيادة المدفوعات (خاصة بالنسبة للمخاطر). أنواع التأمين). وبسبب هذا، هذا المبدأ هو الظروف الحديثةله أهمية خاصة بالنسبة لشركات التأمين ويتطلب من أعمال التأمين التركيز على خفض التكاليف. يجب أن تكون أسعار التأمين متاحة لمجموعة واسعة من مستهلكي خدمات التأمين، وإلا فلن تتمكن شركة التأمين من تكوين مجموعة التأمين اللازمة.

ويعني مبدأ الاستقرار ضرورة إبقاء أسعار التأمين دون تغيير لفترة طويلة، حيث يساعد ذلك على تعزيز ثقة حاملي وثائق التأمين في موثوقية شركة تأمين معينة. يسمح هذا المبدأ، بالإضافة إلى المبدأ المذكور أعلاه، لشركة التأمين بالحفاظ على مجموعة واسعة من حاملي وثائق التأمين، والحفاظ على التكاليف على مدى فترة معينة عند مستوى ثابت، وبالتالي الحفاظ على تكاليفها الخاصة. الاستقرار الماليوالملاءة.

يعتبر مبدأ توسيع نطاق المسؤولية التأمينية من أولويات شركة التأمين، حيث أن توسيع نطاق المسؤولية التأمينية يجعل خدمات التأمينأكثر جاذبية لحامل وثيقة التأمين، يزداد عدد عملاء شركة التأمين في هذه الحالة، وتحصل شركة التأمين على فرصة لخفض أسعار التأمين، مما يساعد على جذب المزيد من العملاء، مما يؤدي إلى زيادة ربحية الشركة وقدرتها التنافسية.

إن مبدأ الاكتفاء الذاتي وربحية عمليات التأمين يعني أنه ينبغي تنظيم أسعار التأمين بحيث لا يغطي استلام مدفوعات التأمين جميع نفقات شركة التأمين فحسب، بل يضمن أيضًا أن يتجاوز الدخل النفقات. يتم تضمين هذا الفائض في الحمل على المعدل الصافي. إذا تبين أن نسبة الخسارة الفعلية للمبلغ المؤمن عليه أقل من المعدل الصافي الحالي، فيمكن توزيع المدخرات الناتجة في المجالات التالية: جزئيًا إلى صندوق احتياطي شركة التأمين، وجزئيًا لتجديد الأرباح.

كما ذكر أعلاه، يتم استخدام التعريفة لحساب قسط تأمينوهو ما يساوي حاصل ضرب معدل التعريفة وإجمالي مبلغ التأمين. الجوهر الاقتصاديوقسط التأمين (قسط التأمين) هو أنه يمثل، كما كان، جزءا من الدخل القومي الذي يقدمه حامل الوثيقة للمؤمن ضمانا لمصالحه في حالة وقوع الحدث المؤمن عليه. في الواقع، قسط التأمين هو دفعة متكررة بشكل دوري من قبل حامل البوليصة إلى شركة التأمين بالمبلغ المحدد في عقد التأمين. قسط تأمين- هذه هي مساهمة حامل البوليصة في صندوق التأمين. يجب أن يكون مبلغ قسط التأمين كافيا حتى تتمكن شركة التأمين من تغطية المبلغ المحتمل للمدفوعات مقابل الالتزامات، وفقا لعقد التأمين، والحصول على الربح اللازم. وينعكس مبلغ قسط التأمين في بوليصة التأمين، يعتمد ذلك على عوامل كثيرة، في المقام الأول على خصائص صناعة التأمين.

أقساط التأمينمصنفة وفقا للمعايير التالية:

· حسب الغرض؛

· حسب طبيعة المخاطر.

· في الحجم؛

· حسب طريقة الدفع.

· حسب وقت الدفع.

· وفق أسلوب الانعكاس في الميزانية العمومية لشركة التأمين.

حسب الغرضوتنقسم أقساط التأمين إلى قسط المخاطر، والقسط التراكمي، وصافي القسط، والأقساط الكافية، والأقساط الإجمالية.

علاوة المخاطرة– وهو صافي القسط الصافي ممثلاً بالجزء من قسط التأمين نقداً المستخدم لتغطية الخطر. يعتمد مبلغ علاوة المخاطرة على درجة احتمال وقوع حدث مؤمن عليه.

مساهمة الادخاريتم ذلك بموجب التأمين على الحياة وهو مخصص للدفعات عند انتهاء عقد التأمين (التأمين التراكمي أو التأمين الادخاري).

صافي القسط- جزء من قسط التأمين الذي يذهب لتغطية دفعات التأمين هذا النوعالتأمين لفترة معينة من الزمن. وقد يتطابق صافي القسط مع علاوة المخاطرة، أو قد ينحرف عنها، وذلك حسب انحراف تطور المخاطرة عن قيمتها المخططة (المفترضة في الحسابات).

مساهمة كافيةيمكن اعتبارها بمثابة قسط إجمالي أو معدل تعريفة. وهو يتألف من صافي القسط والحمل.

إجمالي الأقساط- هذا هو معدل تعريفة شركة التأمين، ويتكون من مساهمة كافية ونفقات التدابير الوقائية وتغطية أنواع التأمين غير المربحة.

حسب طبيعة المخاطرهناك مكافآت طبيعية ودائمة (ثابتة). إن القسط الطبيعي في فترة زمنية معينة يساوي قسط المخاطرة، ويقصد به تغطية الخطر لفترة زمنية معينة، أي أنه يتوافق مع التطور الفعلي للخطر. مع مرور الوقت، يتغير القسط الطبيعي وفقًا للتغير المستمر في المخاطر (زيادة أو نقصان). لا تتغير الأقساط الثابتة (الاشتراكات) بمرور الوقت، كما هو الحال، على سبيل المثال، في معظم عقود التأمين على الممتلكات المبرمة لمدة عام. ومع ذلك، فإن مفهوم الدوام نسبي تمامًا، نظرًا لأن التقنيات تتغير بمرور الوقت، وبالتالي تتغير المخاطر.

عن طريق نموذج الدفعهناك أقساط التأمين (الاشتراكات) لمرة واحدة وجارية وسنوية ومقسطة. يتم دفع دفعات لمرة واحدة من قبل حامل البوليصة طوال فترة التأمين فور إبرام العقد. المساهمة الحالية هي جزء من قسط المبلغ الإجمالي، ولكن مبلغ الاشتراكات الحالية يكون دائما أكبر من قسط المبلغ الإجمالي. ويفسر ذلك بخسارة أرباح شركات التأمين بسبب الاشتراكات المتفرقة. القسط السنوي هو دفعة لمرة واحدة لعقود التأمين السنوية. يأخذ قسط التأمين بالتقسيط في الاعتبار قدرة حامل البوليصة على سداد الدفعات، ويمكن أن يكون شهريًا أو ربع سنوي أو نصف سنوي.

بحلول وقت الدفعتنقسم أقساط التأمين إلى دفعات مقدمة وأقساط مؤقتة. يتم دفع الدفعات المقدمة مقدمًا، عادةً على مدار العام بأكمله، لذا فهي قابلة للمقارنة اقتصاديًا بدفعة مقطوعة. يتم أيضًا دفع الأقساط الأولية قبل الموعد المحدد (جزئيًا أو كليًا)، وهي عبارة عن مساهمات ادخارية يتم استحقاق الفائدة عليها، وفي حالة وقوع حدث مؤمن عليه قبل انتهاء الصلاحية عقد التأمينلا يتلقى حامل البوليصة المبلغ المؤمن عليه فحسب، بل يتلقى أيضًا أقساط التأمين، التي لم تصل فترة سدادها بعد.

أقساط التأمين تختلف أيضا وفقا لطريقة الانعكاس في الميزانية العموميةشركة التأمين. هناك مدفوعات مرحّلة ومكافأة فعالة ومكافأة فعالة. الدفعات المرحلة هي تلك التي، بسبب عدم التطابق بين سنوات التأمين والسنوات التقويمية (على سبيل المثال، يتم إبرام المعاملة في نهاية السنة التقويمية)، يتم نقلها إلى السنة التالية بعد السنة التقويمية. ويعتمد القسط الناتج على تكرار دفع مدفوعات التأمين وهو الفرق بين صافي القسط السنوي والمدفوعات المرحلة من العام الحالي المخصصة للعام التالي. القسط الفعلي هو مجموع القسط الفعلي والمدفوعات المرحلة المحفوظة في السنة الحالية والمرحله إلى العام التالي. ومن خلال القسط الفعلي يتم سداد حصة كبيرة من مدفوعات التأمين.

بالإضافة إلى ما سبق، هناك أيضًا الاحتياطي (زيلمر)، وإعادة التأمين، والأقساط الضرورية، والعادلة، والتنافسية، والمتوسطة، والطاقة، والأقساط الفردية.

أسئلة

1. ما هي الحسابات الاكتوارية وما هي أنواعها ومهامها الرئيسية؟

2. ماذا يعني مصطلح "سعر التأمين"؟

3. ما هو هيكل أسعار التأمين؟

4. ما هو المعدل الإجمالي؟

5. ما هو الغرض من المعدل الصافي والحمل على المعدل الصافي؟

6. ما هو هيكل تكاليف شركة التأمين لممارسة الأعمال؟

7. ما هو جوهر سياسة التعرفة في التأمين وما هي مبادئها الأساسية؟

8. ما هو؟ كيان اقتصاديقسط تأمين؟

9. ما هي أنواع أقساط التأمين المستخدمة في ممارسة التأمين؟

تقوم شركة التأمين وحاملي وثائق التأمين، الذين يدخلون في علاقة شراء وبيع خدمات التأمين، بالتوقيع على اتفاقية مناسبة تتضمن تحديد سعر هذه الخدمة. ويجب أن يلبي السعر مصالح كل طرف في الصفقة. يتم تحديد قسط التأمين (القسط) الذي يدفعه العميل على أساس أسعار التأمين لأنواع التأمين الفردية. سعر التأمين- معدل قسط التأمين لكل وحدة من المبلغ المؤمن عليه أو موضوع التأمين. بناءً على تعريفة التأمين، يتم تحديد مدفوعات التأمين التي تشكل صندوق التأمين. سياسة التعريفة- هذا هو النشاط الهادف لشركة التأمين لإنشاء وتطوير تعريفات التأمين لتلبية مصالح حاملي وثائق التأمين وتعادل عمليات التأمين. موجود خمسة مبادئ لبناء التعريفات (سياسة التعريفة الجمركية):

- تكافؤ علاقات التأمين بين الطرفين: يجب أن تتوافق التعريفة قدر الإمكان مع احتمال حدوث ضرر. وهذا يضمن عودة الأموال من صندوق التأمين لفترة التعريفة لمجموع حاملي وثائق التأمين الذين تم حساب تعريفات التأمين لهم. ويتوافق مبدأ التكافؤ مع طبيعة إعادة التوزيع للتأمين. توافر أسعار التأمين لمجموعة واسعة من حاملي وثائق التأمين:تصبح معدلات التعريفة الجمركية المرتفعة بشكل مفرط بمثابة عائق أمام تطور التأمين. يجب أن تكون أقساط التأمين جزءًا من دخل حامل البوليصة بحيث لا يشكل عبئًا عليه، وإلا فقد يصبح التأمين غير مربح. يعتمد توفر معدلات التعريفة بشكل مباشر على عدد حاملي وثائق التأمين وعدد الأشياء المؤمن عليها - فكلما زاد عدد حاملي وثائق التأمين وعدد الأشياء المؤمن عليها، انخفض معدل التأمين. استقرار أسعار التأمين على مدى فترة طويلة من الزمن: معدلات التعريفة التي ظلت دون تغيير لعدة سنوات تعزز ثقة حاملي وثائق التأمين في موثوقية شركة التأمين. توسيع نطاق مسؤولية التأمين،إذا كانت معدلات التعريفة الحالية تسمح بذلك. ويعتبر هذا المبدأ أولوية في أنشطة شركة التأمين. كلما اتسع نطاق المسؤولية التأمينية، كلما كان التأمين يلبي احتياجات حامل البوليصة. وهذا التوسع ممكن مع انخفاض نسب الخسارة وعدم تغيير التعريفات. ضمان الاكتفاء الذاتي وربحية عمليات التأمين:يجب تنظيم أسعار التأمين بحيث يغطي استلام مدفوعات التأمين نفقات شركة التأمين باستمرار ويزود شركة التأمين بربح عادي. وهذا مبدأ عام للتسعير في السوق، والتأمين كنوع من النشاط التجاري ليس استثناءً في هذه الحالة. يتم احتساب أسعار التأمين لكل نوع وخيار تأمين. وهي تعتمد على نطاق المسؤولية التأمينية لشركة التأمين: مجموعة المخاطر التي يتم التأمين ضدها؛ المبلغ المحدد لمدفوعات التأمين لكل منهم. عند حساب معدل تعرفة التأمين (أو ما يسمى المعدل الإجمالي) لأنواع معينة من التأمين، يتم حساب عنصرين من مكوناته: المعدل الصافي والحمل على المعدل الصافي. معدل صافيويهدف إلى تكوين صندوق تأمين في جزئه الرئيسي، موجه إلى دفعات التأمين على شكل تعويضات تأمينية وتغطية تأمينية. يتم احتساب المعدل الصافي على أساس احتمالية حدوث ضرر لحاملي وثائق التأمين. يشكل جزءا أصغر من المعدل الإجمالي. وتتراوح نسبة التأمين حسب شكل ونوع التأمين من 9 إلى 40%. يشمل الحمل على المعدل الصافي التكاليف العامة التالية لشركة التأمين: أجور الموظفين بدوام كامل والموظفين من غير الموظفين في مؤسسة التأمين؛ استئجار المباني دفع تكاليف الكهرباء والتدفئة وإمدادات المياه والبريد والتلغراف والهاتف؛ مصاريف السفر؛ النفقات الأخرى للشركة المتعلقة بأداء أنشطتها؛ المساهمات في صندوق التدابير الوقائية (الاحترازية)؛ ربح الشركة. على الحديث سوق التأمينتعمل المئات من شركات التأمين. ولذلك، يصبح مستوى معدل التعريفة أهم رافعة للمنافسة، مما يجبر شركات التأمين باستمرار على خفض التعريفات لجذب العملاء. إذا قامت شركة التأمين بإجراء معاملات فردية لأي نوع من التأمين، فإن حجم تعريفة التأمين ليس مهمًا جدًا لضمان الاستقرار المالي. عند تنفيذ أنواع التأمين الجماعية، فإن الانحراف الكبير في معدلات التعريفة عن مستوى السوق يمكن أن يعطل الاستقرار المالي لشركة التأمين ويؤدي إلى استحالة الوفاء بالتزاماتها تجاه حاملي وثائق التأمين. من ناحية أخرى، فإن المبالغة في تقدير أسعار التأمين، والتي قد تحدث بسبب الوضع الاحتكاري لشركة تأمين فردية (مجموعة شركات التأمين ذات الصلة) في السوق أو عند تنفيذ أنواع التأمين الإلزامية، تؤدي إلى الإفراط في دفع أقساط التأمين من قبل حاملي وثائق التأمين. ، أي. انتهاك مبدأ التكافؤ بين الطرفين. هكذا، تنظيم السوقلا تضمن تعريفة التأمين انسجام مصالح شركة التأمين وحامل وثيقة التأمين والمجتمع. لذلك، تتم مراقبة الامتثال لمبادئ تحديد تعريفات التأمين من قبل سلطات الإشراف على التأمين من أجل منع المبالغة في تقديرها أو التقليل منها بشكل كبير.