Depozit portfelini xarakterizə edən göstəricilər. Bank analitikası və ya “sıfırdan analitika” dərsləri (davamı) Müqavilənin müddəti
Toplanmış vəsaitlərin təhlilinin əsas məqsədləri (bundan sonra FP) hesab edilə bilər:
cəlb edilmiş vəsaitlərin hər bir növünün bankın resurs bazasında rolunun müəyyən edilməsi;
Hər bir PS növünün artırılması və ya azalması tendensiyalarının müəyyən edilməsi və müəyyən edilməsi;
Depozit portfelinin və portfelinin ətraflı qiymətləndirilməsi borc pul banka;
bank tərəfindən buraxılmış depozit alətlərinin, cəlb edilmiş banklararası kreditlərin (depozitlərin), borc qiymətli kağızlarının nominal və real dəyərinin müəyyən edilməsi;
PS-nin formalaşması üçün bankın mövcud siyasəti haqqında ümumi nəticənin formalaşdırılması.
Bankın PS-nin təhlili üçün məlumat mənbələri sintetik və analitik bank qeydləri, hesablar üçün dövriyyə vərəqi, habelə fərdi formalardan məlumatlar ola bilər. Maliyyə hesabatları banka.
Təqdim etdiyimiz yanaşma çərçivəsində PS-nin aşağıdakı mərhələlərdə həyata keçirilməsi təklif olunur:
Mərhələ 1. PS-nin ümumi dəyərinin müəyyən edilməsi və təhlili, bankın öhdəliklərində onun payının tapılması, təhlil edilən dövr üçün dinamikanın qiymətləndirilməsi
Qeyd edək ki, təhlilin bu mərhələsində hələ də bankın PS-nin vəziyyəti haqqında ilkin nəticələr çıxarmaq mümkündür. Xüsusilə, təhlilin nəticələrinə görə, PS ümumiyyətlə müsbət bir tendensiyadır (+) və aşağıdakıları göstərə bilər:
Aparılması üçün mənbələrin genişləndirilməsi aktiv əməliyyatlar;
Bank tərəfindən daha ucuz resursların cəlb edilməsi (hesablaşma üçün vəsait, cari hesablar, tələb olunan depozit hesabları şəklində);
PS mənbələrinin çeşidinin genişləndirilməsi, o cümlədən. müddətli depozitlərdən istifadə, banklararası kreditlərin cəlb edilməsi və s.;
Depozit portfelinin formalaşmasının nəzəri əsasları kommersiya bankı. mahiyyət depozit əməliyyatları kommersiya bankı. Əhalinin əmanətləri bankın resurs bazasının formalaşmasının əsas mənbəyi kimi. Kommersiya bankının resurs bazasının strukturu.
İşinizi sosial şəbəkələrdə paylaşın
Əgər bu iş sizə uyğun gəlmirsə, səhifənin aşağı hissəsində oxşar işlərin siyahısı var. Axtarış düyməsini də istifadə edə bilərsiniz
Digər oxşar əsərlər bu sizi maraqlandıra bilər.vshm> |
|||
| 3602. | "Saranskabel Zavodu" ASC-nin rəqabət qabiliyyətinin artırılmasına yönəlmiş rəqabət strategiyasının formalaşdırılması və həyata keçirilməsi üçün nəzəri prinsiplərin və praktiki tövsiyələrin hazırlanması | 47,89 KB | |
| Tədqiqatın mövzusu SC Saranskkabel Zavodunun məhsullarının rəqabət qabiliyyətinin artırılmasına nəzəri və metodoloji yanaşmalardır. Tədqiqat prosesində elmi biliyin ümumi və xüsusi üsullarından istifadə edilmişdir: dialektik bilik metodu, deduksiya və induksiya metodları, sistemli yanaşma, ekspert qiymətləndirmələri metodu, statistik metodlar. | |||
| 11669. | RİA OK-PRESS-də kadrların idarə edilməsi sisteminin təhlili və onun təkmilləşdirilməsi üçün tövsiyələrin hazırlanması | 150,78 KB | |
| İdarəetmə mexanizmləri motivasiya mexanizmləri REKLAM təşkilatının rəqabət üstünlüyünün qiymətləndirilməsi personal performansının balanslaşdırılmış bal kartına nəzarət. Tədqiqatın mövzusu RİA OKPRESS-in kadr idarəçiliyinin təşkilidir. Tədqiqatın məqsədi RİA OKPRESS-də kadrların idarə edilməsi sistemini öyrənmək və təhlil etmək və onun təkmilləşdirilməsi üçün tövsiyələr hazırlamaqdır. İş prosesində təşkilatların təhlilində idarəetmə mexanizmlərini öyrənmək üçün istifadə olunan metod və modellərin əsas anlayışlarının öyrənilməsi aparılmışdır... | |||
| 15707. | Gənclərin özünüidarəsinin formalaşmasında Lipetsk şəhər administrasiyasının fəaliyyətinin təkmilləşdirilməsi üçün əsas istiqamətlərin hazırlanması | 652,96 KB | |
| Tədqiqatın məqsədi buraxılış layihəsi gənclərin özünüidarəsinin formalaşmasında Lipetsk şəhər administrasiyasının fəaliyyətinin təkmilləşdirilməsinin əsas istiqamətlərinin işlənib hazırlanması. Bu barədə Lipetsk şəhər administrasiyasının gənclərlə iş şöbəsindən məlumat verilib. Diplom layihəsinin praktiki əhəmiyyəti ondan ibarətdir ki, gənclərin özünüidarəsinin inkişafı sahəsində bələdiyyə orqanlarının fəaliyyətinin təkmilləşdirilməsi üçün təklif olunan mexanizmlər Lipetsk şəhərində gənclərlə işin səmərəliliyini artırmaq məqsədilə praktikada tətbiq oluna bilər. .17... | |||
| 15612. | Sosial reabilitasiya mərkəzində uşaqlarda ailə dəyərlərinin formalaşması üçün sosial iş texnologiyasının inkişafı | 115,86 KB | |
| Ailə dəyərləri cəmiyyətin sağlam fəaliyyətinin elementlərindən biridir. Cəmiyyətin inkişafına uyğun olaraq müxtəlif iqtisadi və sosial siyasi dəyər dəyişiklikləri baş verir ki, bu da ailə dəyərlərinə birbaşa təsir göstərir. İşimizin məqsədi sosial reabilitasiya mərkəzində uşaqlarda ailə dəyərlərinin formalaşması üçün sosial iş texnologiyasını inkişaf etdirməkdir.Tədqiqatın obyekti ailə dəyərlərinə təsir edən ailə haqqında müəyyən fikirlərin məcmusudur. təşkilat... | |||
| 18903. | RUSİYA KOmmersiya BANKINDA KREDİT PORTFELİNİN KEYFİYYƏTİNİN QİYMƏTLƏNDİRİLMƏSİ VƏ ONUN TƏKMİL EDİLMƏSİ YOLLARI | 38,98 KB | |
| Əvvəla, kredit kapitalın dövriyyəsinə əsaslanır və onun obyektiv zərurətini istehsal həcminin artması və dəyər formalarının davamlı olaraq dəyişməsi, sonradan gəlirliliyin yüksəlməsi nəzərdə tutan genişləndirilmiş istehsalın xüsusiyyətləri ilə ifadə olunur. | |||
| 12359. | BİR TƏŞKİLAT İŞÇİLƏRİNİN KONSEYİNİN TƏLƏBƏ EDİLMƏSİNDƏ PSİXOLOQ-MƏSLƏHƏTÇİNİN İŞİNİN TƏDQİQİ | 110,36 KB | |
| Təşkilatın komandasının qrup birliyi konsepsiyası. Təşkilatın işçiləri arasında birliyin formalaşmasında psixoloqun rolu Birinci fəsil üzrə nəticələr FƏSİL. Komandanın problemi ilə yaxından əlaqəli A. Məqsəd tərəfindən nəzərdən keçirilən birləşmə anlayışıdır kurs işi təşkilatın işçiləri arasında birlik yaratmaq üçün praktik psixoloqun işini araşdırın. | |||
| 12665. | PƏRAKƏNDƏ TİCARƏTDƏ TİCARƏT ASORTİMANININ FƏALİYYƏTİNDƏ TİCARƏT İŞLƏRİNİN VƏZİYYƏTİ | 66,11 KB | |
| Müəssisələrdə pərakəndə sənaye istehlak mallarına qoyulan vəsaitlərin dövriyyəsi prosesi başa çatır, dəyərin əmtəə forması pul dəyərinə çevrilir və yaranır. iqtisadi əsas malların istehsalını bərpa etmək. Ticarət müəssisələrinin səmərəliliyinin yüksəldilməsini və ticarət mədəniyyətinin yüksəldilməsini təmin edən qabaqcıl texnologiyanın tətbiqi, texnologiya və avadanlıqların, idarəetmə üsullarının təkmilləşdirilməsi nəticəsində daimi kəmiyyət və keyfiyyət dəyişiklikləri baş verir. | |||
| 10032. | Rusiya Federasiyasının kredit siyasətinin təkmilləşdirilməsi üçün tədbirlər və tövsiyələrin hazırlanması | 276,74 KB | |
| Metodoloji və nəzəri əsas Bu iş Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının qaydalarına əsaslanırdı; yerli iqtisadçıların əsərləri O. Belə sənədlərdəki fərqlər konkret bankın spesifik xüsusiyyətlərindən irəli gəlir: onun bazar məqsədləri maliyyə strukturları rəqabətli vəziyyətin gərginliyinin ölçüsü və şəxsi heyətin təcrübəsi. Kredit siyasəti bankın kredit əməliyyatları sahəsində strategiya və taktikasıdır. | |||
| 14197. | “İNSAN VƏ DÜNYA” FƏNZİNİN Öyrənilməsi PROSESİNDƏ BİTKİMLƏR DÜNYASI HAQQINDA BAKIŞ VƏ KONSEPSİYYƏLƏRİN FORMALAŞMASINDA MÜƏLLİMLƏRİN İŞİNİN METODOLOJİ XÜSUSİYYƏTLƏRİ | 49,94 KB | |
| “Təmsil” və “konsepsiya” kateqoriyalarının mahiyyətini açın. Xarakterikləşdirin nəzəri aspektləri“İnsan və dünya” kursunda kiçik məktəblilər arasında təbiət haqqında təsəvvür və konsepsiyaların formalaşdırılması prosesi. II sinifdə öyrənilən “Bitkilər və insan” bölməsi üzrə kurikulumun məzmununu bitkilər aləmi haqqında təsəvvür və anlayışların formalaşması baxımından təhlil edin. | |||
| 16057. | Layihə fəaliyyətinin təşkili üçün metodiki tövsiyələrin hazırlanması | 30,03 KB | |
| Həqiqətən də, müasir dövrdə təhsilin məqsədi təkcə bilik və bacarıqlar deyil, müəyyən şəxsiyyət keyfiyyətləridir. Post-sənaye cəmiyyəti vətəndaşların müstəqil, aktiv fəaliyyət göstərə bilməsi, qərar qəbul etməsi və dəyişən həyat şəraitinə çevik uyğunlaşması ilə maraqlanır. | |||
Əsas istiqamətləri formalaşdırmağa başlamazdan əvvəl depozit siyasəti, bankın depozit portfelinin tərkibini və strukturunu təhlil etmək lazımdır. Təhlil olunan bank kimi JSB Belarusbank seçilmişdir, burada filiallardan birinin nümunəsindən istifadə edərək, onun pulsuz vəsaitlərin cəlb edilməsi üzrə fəaliyyəti göstərilir. Pul depozitlərə çevrilir. Məlum olduğu kimi, bu bank birincinin hüquqi varisidir Əmanət bankı və əhalinin əmanətlərinin əhəmiyyətli hissəsini özündə cəmləşdirir. Buna görə də təhlilin çox hissəsi əhalinin əmanətlərinin nəzərə alınması ilə məşğul olur.
Birincisi, əhalinin əmanətlərinin strukturuna onların çıxarılması üsulu baxımından nəzər salaq (bax: Cədvəl 1 və 2).
Bu cədvəllərdə üç il ərzində əhalinin əmanətləri üzrə bankın rubl və xarici valyutada depozit portfeli haqqında məlumatlar verilmişdir. Göstərildiyi kimi, 1997-ci ildə rubl depozitlərində tələb olunan depozitlər üstünlük təşkil edirdi ki, onların xüsusi çəkisi bu əmanətlərin ümumi məbləğinin 58,5%-ni təşkil edirdi. Bu əmanətlərin böyük əksəriyyəti əhalinin əmək haqqının kreditləşdirildiyi hesablardır. Tələbsiz əmanətlərin müddətli depozitlərdən 17,3% artıq olması sonuncunun cəlbediciliyinin aşağı olmasından xəbər verir ki, bu səbəbdən də əhali vəsaitlərin əhəmiyyətli hissəsini cari hesablara qoyub.
Müddətli depozitlərin tərkibində ən böyük payı ödəmə müddəti 6 ay (12,97%) və 12 ay və daha çox (15,4%) olan depozitlər tutur. Bu, əhalinin uzun müddətə qənaət etməyə meylli olduğunu göstərir. Buna məqbul faiz dərəcələri, eləcə də iqtisadiyyatda nisbi sabitlik şərait yaradıb. Bank tərəfindən uzunmüddətli resursların cəlb edilməsi resurs bazasının sabitliyinin artırılmasına kömək edir və uzunmüddətli kreditləşmə imkanlarını artırır. Əhalinin bütün rubl əmanətlərinin 7,23%-ni təşkil edən bir aylıq əmanətlərin payı da maraq doğurur. Onlar 3 ay müddətinə əmanətləri üstələyir ki, bu da əhalinin cəlb edilmiş resurslarının cəmi 5,57%-ni təşkil edir. Bütün bunlar onu göstərir ki, bəzi əmanətçilər digər, daha uzunmüddətli əmanət növlərini cəlbedici sayaraq və ola bilsin ki, iqtisadiyyatdakı dəyişikliklərdən ehtiyat edərək öz vəsaitlərini yalnız bir aya yönəltməyə üstünlük verirlər.
Qeyd edək ki, toplanan vəsaitlərə daxildir əmanət sertifikatları. Düzdür, onların əmanətlər arasında payı çox kiçikdir (cəmi 0,28%), bu, ənənəvi depozitlərlə müqayisədə bu alətin nisbi inkişaf etmədiyini göstərir. Bununla belə, sertifikatların olması bankın müxtəlif keyfiyyət üsullarından istifadə edərək vəsait cəlb etməkdə maraqlı olduğunu göstərir.
Ev təsərrüfatlarının hesabları üçün bankın xarici valyutada depozit portfeli ilə bağlı vəziyyət bir qədər fərqlidir. Burada müddətli əmanətlər üstünlük təşkil edir. Onların bütün xarici valyutada olan əmanətlər arasında xüsusi çəkisi 57,8% təşkil edib ki, bu da əhalinin pul vəsaitlərini xarici valyutada saxlamağa meylli olduğunu göstərir. Müddətli əmanətlərin üçdə birindən çoxu 3 ay müddətinə qoyulan əmanətlərdir, ona görə də bu, xarici valyutada əmanətlərin ən cəlbedici növüdür. Uzunmüddətli əmanətlərin yüksək payı (18,5%) də maraq doğurur. Bu, əhalinin əhəmiyyətli xarici valyuta vəsaitlərini uzun müddətə yönəltmək qabiliyyətindən xəbər verir ki, bu da uzunmüddətli valyuta kreditlərinin verilməsinə və ya onlardan digər aktiv əməliyyatlarda istifadə edilməsinə imkan verir. 6 ay müddətinə əmanətlərin əmanətlərinin payında cüzi geriləmə onların da nisbətən cəlbedici olduğu qənaətinə gəlməyə imkan verir. Həqiqətən, əks halda onların payı xeyli aşağı olardı.
İndi 1998-ci ildə depozit portfellərində dəyişiklikləri nəzərə almaq lazımdır. Rubl əmanətlərində ümumi artım 32,8% təşkil edib. Bu, əhalinin bütün rubl əmanətlərinin demək olar ki, 54%-ni təşkil edən müddətli əmanətlərin payının artması hesabına əldə edilib. Buna səbəb kimi həm faiz dərəcələrinin artması, həm də iqtisadiyyatda nisbi sabitliyin olması səbəbindən bu əmanətlərin cəlbediciliyinin artması saymaq olar. Bunu bir ay müddətinə müddətli əmanətlərin xüsusi çəkisinin kəskin azalması sübut edir. Əhali pullarını daha çox xərcləməyə başladı uzun müddət. 12 ay və ya daha çox müddətə əmanətlər ən cəlbedici olaraq qalır. 3 və 6 aylıq əmanətlərin payları bir qədər azalıb, lakin onlar hələ də əhali tərəfindən istifadə olunur ki, bu da onların mütləq ifadədə müvafiq olaraq 107 milyon və 88,8 milyon rubl artması ilə təsdiqlənir.
Valyuta portfeli ilə bağlı vəziyyət fərqli idi. İl ərzində əmanətlərdə artım 17,7% təşkil edib. Tələbsiz əmanətlərin payı təxminən 2 dəfə azalıb. Bu, 1997-ci ildə ödənişlərin Belarusbank vasitəsilə həyata keçirilməsi ilə izah olunur birdəfəlik faydalar Qarşılıqlı Anlaşma və Barışıq fondundan, eləcə də Polşa Respublikasının Səfirliyindən Polşa ordusunun keçmiş əsgərlərinə rüblük müavinətlər. Hesabat ilində yuxarıda göstərilən ödənişləri alan müştərilər daha az olub. Tələbsiz depozitlərin payının azalması fonunda müddətli depozitlərin xüsusi çəkisi əhəmiyyətli dərəcədə artmışdır (76,6%-ə qədər). Rubl əmanətlərində olduğu kimi, onların tərkibində uzunmüddətli cəlb edilmiş resursların payı artmışdır. Saxlama müddəti 3 ay olan əmanətlər 15,5%-ə qədər azalıb, 6 aylıq əmanətlər 23%-ə, illik əmanətlər isə 37,5%-ə yüksəlib.
Bu, likvidlik baxımından bank üçün çox sərfəlidir, lakin bununla yanaşı, əmanətlər üzrə faiz xərcləri də artır.
Sertifikatlarla bağlı vəziyyətin üzərində dayanmamaq mümkün deyil. Hesabat dövründə onların payı 0,01%-ə düşüb. Bu, müştərilər arasında bu alətin cəlbedici olmamasından və onların icrası və dövriyyəsi şərtlərinə yenidən baxılması zərurətindən xəbər verir.
1999-cu ilin əvvəlində rubl depozit portfelində demək olar ki, 70% artım baş verdi. Həmçinin tələb olunan depozitlərdə 4979,8 milyon rubl və onların rubl portfelindəki payı 48,8%-ə yüksəlib. Bu, minimum əmək haqqının artması və nəticədə müəssisə və təşkilatların işçilərinin əmək haqqı kimi bank hesablarına daxil olan məbləğlərin artması ilə izah edilə bilər. Bununla yanaşı, müddətli əmanətlərin məbləği də artıb (artım 4463,8). Bu, həm də ev təsərrüfatlarının gəlirlərinin artmasından xəbər verir ki, bu da əmanətlərdə özünü göstərir. Müddətli əmanətlərin tərkibində 1 ay müddətinə əmanətlərin payı minimuma enib və bütün rubl əmanətlərinin cəmi 0,53%-ni təşkil edib. Bu, bu növ əmanətin cəlbediciliyini itirməsinin bariz nümunəsidir. Vəziyyəti dəyişmək üçün bu əmanətin şərtlərini dəyişdirmək lazımdır, o cümlədən faiz dərəcəsi. 3 ay müddətinə əmanətlər də azalıb (4 milyon rubl azalıb). Nəticədə onlar da öz cəlbediciliyini itirir və əhali başqa investisiya şərtlərinə üstünlük verir. Əhali bu vəsaiti daha çox yerə böldü uzunmüddətli investisiyalar, bunu 6 aya qədər müddətə əmanətlərin məbləğinin 3 dəfə, 1 il və daha çox müddətə əmanətlərin 3,5 dəfə artması sübut edir. Sertifikatların payı faizin mində birini təşkil edib ki, bu da bu məhsullara tələbatın olmamasından xəbər verir.
Valyuta portfelində bir sıra digər dəyişikliklər baş verib. Nağd pulun ümumi artımı 15 523,4 milyon rubl (artım 3,5 dəfə) təşkil edib. Eyni zamanda, rəsmi xarici valyutanın məzənnəsinin artmasına baxmayaraq, tələb hesabları üzrə qalıqlar azalmaqda davam edib. Buna səbəb Polşa Respublikasının səfirliyindən rüblük ödənişlər alan müştərilərin hesab qalıqlarının azalması olub. Müddətli əmanətlərin artımı 4,2 dəfə olub və bu, saxlama müddəti 12 ay və daha çox olan hesablardakı qalıqların artması hesabına əldə edilib. Buradan belə nəticə çıxır ki, əhalini ən çox bu əmanətlər üzrə vəsaitlərin saxlanması şəraiti qane edir, həmçinin uzunmüddətli valyuta vəsaitlərinə qənaət etmək imkanı var.
İndi bankda açılmış təsərrüfat hesablarının sayı ilə bağlı vəziyyətə baxaq (Cədvəl 3-ə bax).
1997-ci ilin əvvəlinə bank əhali üçün 40076 hesab açmışdır. Bunlardan 42,5-ə yaxını tələb olunan əmanətlər, təxminən 57,5-i isə müddətli əmanətlər üzrədir. Qeyd edək ki, 1996-cı ildə əhalinin cari əmanətlərinin konsolidasiyası aparılıb və bu əmanətlər üzrə uzun müddət heç bir hərəkət olmayıb. 1996-cı ilin əvvəlinə bankda 34546 tələb hesabı açılmışdır. İndi isə onlar birləşdirilib və cəmi 16 841 ədəd qalıb ki, bu da xidmət personalının işini xeyli asanlaşdırıb. Hamısı xarici valyuta depozitləriəhalinin ümumi hesablarının cəmi 0,7%-ni, tələb olunan depozitlər isə 0,5%-ni təşkil edib. Buna görə də, bank xidmətləri əsasən rubl hesabları. Tələb hesablarının sayına görə bankın bu əmək tutumlu hesablara xidmət göstərilməsi ilə bağlı gördüyü işləri qiymətləndirmək olar. Müddətli əmanətlərin yüksək payı 90-cı illərin əvvəllərində ev təsərrüfatlarının depozitlərinin köhnəlməsindən itkilərini ödəmək üçün nəzərdə tutulmuş kompensasiya hesabları vasitəsilə əldə edilir. Onlar bütün təcili hesabların təxminən dörddə üçünü tuturlar.
1998-ci ilə hesabların ümumi sayı 53 ədəd azalmışdır. Bu, 2-ci cədvəldəki məlumatlarla təsdiqlənən xarici valyutada tələb olunan depozitlərin sayının (93 ədəd), rublla isə müddətli əmanətlərin azalması ilə əlaqədardır. 209). Sonuncu ilə bağlı qeyd etmək lazımdır: Cədvəl 1-ə əsasən, bu hesablardakı vəsaitlərdə 1,5 dəfə artım olub. Nəticə etibarı ilə əhali daha böyük məbləğdə pul yığmağa başladı. Rubl tələbi hesablarının sayının artması bankın ona xidmət göstərmək üçün əlavə müştəriləri cəlb etdiyini göstərir.
1999-cu ilə qədər aşağıdakı vəziyyət yarandı. Ümumi hesabların sayında azalma davam edib və onlar 1843 hesab azalıb. Azalmaya səbəb tələb hesablarının sayının azalması olub. İlin əvvəlində 1000 rubldan çox olmayan depozit qalıqlarının kreditləşdirildiyi xüsusi əmanət hesabları açıldı. Həmçinin, xarici valyutada tələb olunan hesabların və rublla müddətli depozitlərin sayında nəzərəçarpacaq dərəcədə azalma müşahidə olunur. Xarici valyutada müddətli əmanətlərin sayının cüzi artımı və onlar üzrə vəsaitlərin əhəmiyyətli dərəcədə artması əhalinin yatırdığı valyuta vəsaitlərinin həcminin artmasından xəbər verir. Rubl əmanətlərinə və tələb olunan əmanətlərə qoyulan vəsaitlərin miqdarının artması onların sayının azalması və onlarda olan vəsaitlərin həcminin artması ilə sübut olunur.
Hesabların sayının dinamikasını 1 və 2-ci əlavələrdəki diaqramlardan görmək olar. Gördüyümüz kimi, tələb olunan depozitlər, ümumilikdə müddətli depozitlər və 12 aylıq müddətli depozitlər nisbətən stabil davranır. Bunun səbəbi depozit portfelində kiçik dəyişiklikləri gizlədən onların çoxluğudur. Ödəmə müddəti 12 aya qədər olan müddətli depozitlərdə isə vəziyyət fərqlidir. Göründüyü kimi, bu dövrdə əhali arasında cəlbediciliyini itirdiyindən 1 ay müddətinə əmanətlərin sayında kəskin azalma müşahidə olunub. Eyni zamanda, ödəmə müddəti 6 ay olan hesabların sayında da artım müşahidə olunub ki, bu da onların artan cəlbediciliyinin sübutudur.
İndi əmanətçinin növündən asılı olaraq depozit portfelinin strukturunu təhlil edək, yəni qanuni və əmanətçilərin əmanətlərinə görə fərq qoyulacaq. şəxslər(Şəkil 2-ə baxın)
Diaqramlarda həm hüquqi, həm də fiziki şəxslərin hesab qalıqlarının artması meylini görə bilərsiniz. Daha dolğun təhlil üçün Cədvəl 4-dəki məlumatlardan istifadə edəcəyik.
Gördüyümüz kimi, 1997-ci ilin əvvəlinə bankın depozit portfelində əhalinin əmanətləri əhəmiyyətli dərəcədə üstünlük təşkil edirdi. Onların payı 81,8 faiz təşkil edib. Nəticə etibarı ilə o dövrdə bu bank kredit resurslarının dörddə üçündən çoxunu əhalinin sərbəst vəsaitləri hesabına formalaşdırırdı. Yığılmış bütün vəsaitlərin yarısı rubl hesablarıdır ki, bu da rublla aktiv əməliyyatların aparılması imkanlarını genişləndirir. Əhalinin xarici valyutada olan əmanətlərinin payı bütün bank resurslarının təxminən 30%-ni təşkil edir. Bunun fonunda əmanətlərin payı bir qədər fərqlənir hüquqi şəxslər- cəmi 18%-i, bunun 30%-i xarici valyutadır. Cəlb edilmiş bank resurslarının ümumi məbləği 19 088,46 milyon rubl təşkil edib.
Növbəti hesabat tarixinə cəlb edilmiş resurslarda 14 062,9 milyon rubl (74%) artım qeydə alınıb. Əmanətçilərin növləri kontekstində qeyd etmək olar ki, artım daha çox hüquqi şəxslərin rubl vəsaitlərinin artması (5 dəfə) hesabına baş verib ki, bu da bankın resurslarında onların payını 36,7%-ə çatdırıb. Belə yüksək dərəcə hesabların xidmət üçün Belarusbank-a köçürülməsi ilə təmin edilir büdcə təşkilatları, həmçinin bir neçə yeni müştəri cəlb edir. Müəssisə hesabları üzrə valyuta qalıqlarının cüzi artımı xərclərin zəif olmasından və xarici iqtisadi fəaliyyətin qeyri-kafi olduğunu göstərir. Ev təsərrüfatlarının vəsaitlərinə gəldikdə isə qeyd etmək lazımdır ki, hüquqi şəxslərin hesablarında vəsaitlərin artması fonunda onların payı bir qədər də azalıb. Bununla belə, mütləq ifadədə rubl qalıqları 3360 milyon rubl (33%), xarici valyuta qalıqları 943,4 (17,6%) artıb.
1999-cu ildə vəziyyət belə idi: bankın cəlb etdiyi resurslar 48 243,8 milyon rubl (2,5 dəfə) artdı. Resursların ümumi həcmində hüquqi şəxslərin vəsaitlərinin payı 44,9%-ə yüksəlib, həm rubl vəsaitləri (21129,2 milyon rubl), həm də xarici valyuta vəsaitləri (2148,7 milyon rubl) artıb. Bu, hesablarda dövriyyədə olan vəsaitlərin artdığını göstərir. Əhalinin resurslarında ən çox artım 2,3 dəfə artaraq valyuta hesablarında olub. Bu, valyuta məzənnələrinin artması və əhalinin xarici valyutaya qənaət etməyə meylinin artması ilə əlaqədar baş verib. Rubl vəsaitləri cəmi 1,7 dəfə artıb.
Təhlil olunan iki dövr ərzində depozit portfelində depozitlərin payının dəyişməsini nəzərə alsaq, gələcək dövrlərdə hüquqi şəxslərin depozitlərinin üstünlük təşkil edəcəyini güman etmək olar.
Əlavə 3-də əmanətçilər kateqoriyası üzrə bank yoxlanılan əmanətlərin dinamikası göstərilir. Göründüyü kimi, bu dövrdə fiziki şəxslərin çek hesablarının üstünlük təşkil etməsi və onların son rübdə sıçrayışı onunla izah olunur ki, bu hesablara kreditlərlə yanaşı, dövlət kompensasiyalı istiqrazlarından vəsaitlər də daxil edilməyə başlanılıb.
Ssr = Osr / V * D (1)
SSRİ- günlərlə yatırılmış rublun orta saxlama müddəti;
OSR- rublda orta gündəlik qalıqlar;
IN- depozitlərin verilməsi üzrə dövriyyə;
D- dövrdəki günlərin sayı.
Bu göstərici əmanətlərin sabitlik dinamikasını əks etdirir ki, bu da bank depozitlərinin qısamüddətli kredit resursları kimi qiymətləndirilməsində xüsusi əhəmiyyət kəsb edir. Alınan nəticə bankın depozitlərə cəlb edilmiş vəsaitlərdən aktiv əməliyyatlar üçün istifadə edə biləcəyi müddəti göstərir. İndi bu göstəricini 1997-98-ci ilin birinci rübləri üçün hesablayaq (milyard rublla).
SSRİ(1997) = 11,612 / 117,7 * 90 = 10 (gün),
daxil olmaqla: tələb üzrə ev təsərrüfatlarının əmanətləri ilə SSRİ(1997)=73,5 gün,
əhalinin müddətli əmanətləri üzrə SSRİ(1997) = 159,4 gün,
qanuni depozitlər üçün şəxslər SSRİ(1997) = 1,8 gün.
SSRİ(1998) = 44,386 / 263,23 * 90 = 15,2 gün,
o cümlədən: SSRİ əhalisinin tələb olunan əmanətləri (1998) = 55,2 gün,
əhalinin müddətli əmanətləri SSRİ(1998) = 211 gün,
qanuni əmanətlər şəxslər SSRİ(1998) = 4,7 gün.
Gördüyünüz kimi, hesabat tarixinə qoyulmuş rublların orta saxlama müddəti orta hesabla 15 gün idi. Bu o deməkdir ki, bankın bütün depozit portfelinə yatırılmış vəsaitlər hesablara orta hesabla 15 gün müddətində, ən uzun müddət isə (211 gün və ya 7 ay) qalır; Sonrakı yerdə əhalinin tələbli depozitləri (55 gün və ya 1,8 ay); sonra hüquqi şəxslərin depozitləri (demək olar ki, 5 gün). Hesablamalardan aydın olur ki, əhalinin əmanətləri bank hesablarında daha uzun müddətə saxlanılır, yəni daha sabitdir. Bu onunla əlaqədardır ki, əhalinin əksər tələbli əmanətləri onları ödəmək üçün nəzərdə tutulub əmək haqqı və pensiyalar və buna görə də ayda bir və ya iki dəfə istifadə olunur. Hüquqi şəxslərin hesablarında isə vəsaitlərin hərəkəti həftədə bir neçə dəfə baş verir ki, bu da onların istehsal fəaliyyəti ilə bağlıdır. Nəticədə məlum olur ki, onlara vəsaitin qoyulması müddəti xeyli qısadır.
Eyni dövrlə müqayisədə əvvəlki il göstəricinin ölçüsündə artım olmuşdur SSRİ, əhalinin tələb olunan depozitlərində saxlanılan vəsaitlər istisna olmaqla. Bu onu göstərir ki, insanlar bu hesablarda böyük məbləğdə pul saxlamamağa üstünlük verirlər.
İkinci göstərici depozitlərə daxil olan vəsaitlərin depozit səviyyəsidir. Onu hesablamaq üçün aşağıdakı düsturdan istifadə olunur:
Uo = (Ok - O) / P * 100 (2)
vay- depozitlərə daxil olan vəsaitlərin çökmə səviyyəsi;
tamam- dövrün sonuna depozit qalıqları;
O- dövrün əvvəlinə depozit qalıqları;
P- depozitlər üzrə daxilolmalar.
Bu göstərici əmanət kimi daxil olan vəsaitlərin əmanətçi tərəfindən xərclənməmiş və hesaba qoyulan hissəsini əks etdirir. Bunun əsasında banklar depozit siyasətinin nəticələrini və həyata keçirilməsi imkanlarını təhlil edirlər kredit siyasəti. 1997-98-ci illərin 1-ci rübü üçün vəsaitlərin çökmə səviyyəsini hesablayaq.
1997-ci ilin 1-ci rübü üçün aşağıdakı rəqəmləri alırıq:
vay(1997) = (16214,5-11653,7)/262451,9 *100 = 3,72 %
O cümlədən: əhalinin tələb olunan əmanətləri üzrə vay(1997)= 23,2%,
əhalinin müddətli əmanətləri üzrə vay(1997) = 11,4%,
hüquqi şəxslərin depozitləri üzrə vay(1997) = 1.2%
1998-ci ilin 1-ci rübü üçün aşağıdakı rəqəmləri alırıq:
vay(1998) = (31512,13-28788,5)/262451,9 * 100 = 1,04%
o cümlədən: əhalinin tələb olunan əmanətləri üzrə vay(1998) = 1,9%,
əhalinin müddətli əmanətləri üzrə vay(1998) = 27,6%
hüquqi şəxslərin depozitləri üzrə vay(1998) = 0,5%
Hesablamalardan göründüyü kimi, 1997-ci ildə bankın depozit portfelinə depozit kimi daxil olan vəsaitlərin çökmə səviyyəsi 3,6 dəfə azalaraq 1,04% təşkil etmişdir. Bu o deməkdir ki, hesablara ilin əvvəli ilə müqayisədə təxminən 4 dəfə az daxil olan pul yığılmağa başlayıb. Göstəricinin artırılması vay yalnız fiziki şəxslərin müddətli depozitləri üzrə baş vermişdir, çünki bu hesablar vəsaitlərin uzunmüddətli saxlanması üçün nəzərdə tutulmuşdur. Bu da onun digər töhfələrlə müqayisədə yüksək payını təsdiqləyir. Həm əhalinin, həm də hüquqi şəxslərin tələb hesabları üzrə göstəricinin dəyərində azalma müşahidə olunub vay, ev təsərrüfatlarının əmanətləri üzrə isə azalma sürəti daha yüksək olmuşdur. Bu onu göstərir ki, tələb olunan hesablardakı əmanətçilər aldıqları məbləğləri demək olar ki, tamamilə geri götürürlər: əhali - cari istehlak üçün, müəssisə və təşkilatlar - təsərrüfat fəaliyyətini həyata keçirmək üçün.
Gəlin ümumiləşdirək. Gördüyünüz kimi, bank kifayət qədər geniş depozit portfelinə malikdir və onun tərkibində əhalinin və hüquqi şəxslərin rubl və xarici valyutada depozitləri, habelə yoxlanılan əmanətlər var. Son hesabat tarixinə əhalinin əmanətləri borcalanlar arasında üstünlük təşkil etsə də, hüquqi şəxslərin əmanətlərini cəmi 10% üstələyib. Əmanətə qoyulan valyutanın növünə görə rubldakı əmanətlər üstünlük təşkil edir, onların payı ümumi depozit portfelinin təxminən 70%-ni təşkil edir. Rubl resurslarının əhəmiyyətli bir hissəsi bankın əhaliyə və sahibkarlıq subyektlərinə kredit vermək imkanlarını artırır. Son bir ildə bütün əmanətlər üzrə nağd pul qalıqları 2,5 dəfə artıb. Bu, müsbət amildir, çünki depozit bazasının artması nəticəsində bank aktiv əməliyyatlarını genişləndirmək imkanı əldə edir. Bank həm də hüquqi şəxslərin hesablarında vəsaitin yüksək payından faydalanır, çünki bu hesablar ödəniş edir minimum faiz. Növbəti fəsildə bankların cəlb etdikləri resursları artırmaq üçün istifadə edə biləcəkləri tədbirlərdən bəhs ediləcək.
Bilik bazasında yaxşı işinizi göndərin sadədir. Aşağıdakı formadan istifadə edin
Tədris və işlərində bilik bazasından istifadə edən tələbələr, aspirantlar, gənc alimlər Sizə çox minnətdar olacaqlar.
http://www.allbest.ru/ saytında yerləşdirilib
GİRİŞ
Bazar transformasiyalarının hazırkı şərtləri bank sisteminin qlobal tendensiyalara uyğun inkişafını əvvəlcədən müəyyənləşdirir. Ona görə də bu gün yerli banklar öz siyasətlərini formalaşdırarkən dünyada mövcud olan bilik və təcrübəyə əsaslanmalıdırlar. Bununla belə, nəzərə almaq lazımdır ki, içərisində müasir şərait Qərbin nailiyyətləri iqtisadi nəzəriyyə bir qurum kimi Rusiya kommersiya bankının ehtiyaclarını tam ödəyə bilmir bazar iqtisadiyyatı. Onlar yalnız iqtisadi fəaliyyətin indiki mərhələsində dövlətimizin inkişaf xüsusiyyətlərinə uyğun gələn həddə tətbiq edilir.
Bütün bank siyasətinin ən mühüm tərkib hissəsi resurs bazasının formalaşdırılması siyasətidir. Bankın passiv əməliyyatları prosesində resurs bazasının formalaşması onun aktiv əməliyyatları ilə bağlı tarixən əsas və müəyyənedici rol oynamışdır. Bank resurslarının əsas hissəsi, məlum olduğu kimi, bankın depozit əməliyyatlarının aparılması prosesində formalaşır ki, onun səmərəli və düzgün təşkilindən son nəticədə kredit təşkilatının fəaliyyətinin davamlılığı asılıdır.
Qeyd edək ki, ölkəmizdə depozit siyasətinin formalaşmasına lazımi diqqət yetirilməyib. Buna səbəb bank xidmətlərinə tələbin təklifi xeyli üstələməsi olub. yüksək inflyasiya, ucuz resursların mövcudluğu, daim artan dollar - bütün bu şərtlər yüksək mənfəət dərəcəsini təmin etdi bank əməliyyatları, risklərinin mahiyyətini dəyişdirir. Və "uzun" əməliyyatların yenidən maliyyələşdirilməsi funksiyasının öhdəsindən mükəmməl şəkildə cavab verən banklararası kredit bazarının mövcudluğu banklara cəlb edilmiş vəsaitlərin strukturu ilə bağlı çox narahat olmamağa imkan verdi.
1998 və 2004-cü illərdə bank böhranı, iqtisadi krizis 2008-ci il və Rusiya bank sisteminin sonrakı inkişafı kommersiya bankının depozit siyasətinin rolunun artırılması və nəticədə onun təkmilləşdirilməsi ehtiyacını təsdiqlədi. Bank resurslarının formalaşdırılması və idarə olunmasının effektivliyinin mühüm göstəricisi bankın təmin etmək istədiyi aktiv əməliyyatların maliyyələşdirilməsi üçün ən aşağı xərclərlə və ən böyük resurs bazası ilə depozit portfelinin idarə edilməsidir. Həm Rusiya, həm də xarici bank praktikasında depozit portfeli kommersiya bankının (MB) resurs bazasının mühüm tərkib hissəsidir.
Resurs bazası kredit təşkilatları 2008-ci ilin sentyabr ayından etibarən o, əsasən Rusiya Bankından cəlb edilmiş vəsaitlər və büdcə depozitləri hesabına dəstəkləndi. 01/01/2009-cu il tarixinə Rusiya Bankından kredit təşkilatları tərəfindən alınan kreditlərin, depozitlərin və digər borc vəsaitlərinin həcmi 3,4 trilyon təşkil etdi. rubl və ya bank sektorunun öhdəliklərinin 12%-i (01/01/2008-ci il tarixinə - müvafiq olaraq 34,0 mlrd. rubl və ya 0,2%).
Sberbank-ın depozit portfeli bu il iyulun 1-nə 5,2 trilyon rubl təşkil edib ki, bu da 2009-cu il iyulun 1-nə olan göstəricidən 18,8% çoxdur. Qazprombank-da da əmanətlərin həcmində artım müşahidə olunub (+18%), nəticədə bank il ərzində analoji göstəricisi əksinə 2,15% azalaraq VTB-ni keçərək ikinci yerə yüksəlib. 1,1 trilyon rubla qədər. RBC reytinqi //http://rating.rbc.ru
Kommersiya bankının depozit portfelinin idarə edilməsinin özəlliyi ondan ibarətdir ki, daxili maliyyə bazarı heç biri qalmayıb maliyyə alətləri, bu, minimum məqbul marja təmin etməklə, bankın əməliyyat xərclərini ödəyən vəsaitlərin nisbətən risksiz yerləşdirilməsinə zəmanət verəcəkdir. Kredit təşkilatının fəaliyyətinin ən mühüm göstəriciləri - gəlirlilik və likvidlik əsasən depozit portfelinin idarə edilməsinin effektivliyindən asılıdır.
Yuxarıda göstərilənlərə əsasən, mövzunun aktuallığı tezis ona görə: müştərilərlə münasibətlərdə kommersiya bankının depozit portfelinin idarə edilməsi üsullarının öyrənilməsi zərurəti.
Məsələnin aktuallığı dissertasiya işinin mövzusu, məqsədi və vəzifələrinin seçilməsi ilə müəyyən edilmişdir. Dissertasiya işinin məqsədi kommersiya bankının depozit siyasətinin mahiyyətini, kommersiya bankının depozit portfelinin formalaşdırılması və idarə edilməsi üsullarını aydınlaşdırmaqdır.
Bu məqsədə çatmaq üçün aşağıdakı vəzifələri həll etmək lazımdır:
Əmanətlərin mahiyyətini və təsnifatını nəzərdən keçirin;
Kommersiya bankının depozit portfelinin idarə edilməsinin mahiyyətini açmaq;
Kommersiya bankının depozit portfelinin formalaşması və idarə edilməsinin təhlilini aparmaq (Aqroinkombank ASC-nin nümunəsindən istifadə etməklə).
Dissertasiyanın mövzusu kommersiya bankının depozit portfelidir. Tədqiqatın obyekti regional kommersiya bankı - Aqroinkombank ASC idi.
Dissertasiya işi giriş, iki fəsil, nəticə, istifadə olunan ədəbiyyat siyahısı və əlavələrdən ibarətdir. Birinci fəsil bankın depozit portfelinin idarə edilməsi üsullarına həsr edilmişdir. İkinci fəsildə Aqroinkombank ASC-nin depozit fəaliyyətinin nəticələri təhlil edilir.
Dissertasiya işinin tamamlanması üçün məlumat bazası tədris və elmi ədəbiyyat, dövri mətbuatda dərc edilmiş nəşrlər, qanunvericilik və normativ hüquqi aktlar, maliyyə və Maliyyə hesabatları Aqroinkombank ASC.
depozit portfeli kommersiya bankı
FƏSİLI. NƏZƏRİƏSASLARİDARƏETMƏDEPHAQQINDAZITNYMPORTFOLIOBANKA
1.1 Depozitlər:mahiyyət,təsnifat,xarakterik
Banklara vəsaitlərin cəlb edilməsi, onların sonradan yerləşdirilməsi məqsədilə onların resurslarının yaradılması və gəlir əldə edilməsi əməliyyatları bankın passiv əməliyyatlarıdır. Bankın passiv əməliyyatlarına aşağıdakılar daxildir: hüquqi və fiziki şəxslərin hesablaşma və cari hesablarına vəsaitlərin cəlb edilməsi, müddətli depozitlərin açılması, banklararası kreditlərin alınması, bankın öz kapitalının formalaşdırılması, öz qiymətli kağızlarının buraxılması və Rusiya Federasiyasının digər Konstitusiyası. - M., 2005. - 40 s.
Buradan bütün passiv əməliyyatları aşağıdakılara bölmək olar:
Depozitlər, o cümlədən banklararası kreditlərin alınması;
Qeyri-depozit və ya emissiya.
Kommersiya bankının depozit (depozit) əməliyyatları hüquqi və fiziki şəxslərdən müəyyən müddətə və ya tələb üzrə əmanətlərə, habelə kredit resursları kimi istifadə etmək və investisiya fəaliyyətində müştərilərin cari hesablarındakı qalıqlara cəlb etmək əməliyyatlarıdır.
Kommersiya bankının resurs bazasının formalaşdırılması üçün qeyri-depozit mənbələrinə aşağıdakılar daxildir: depozit və əmanət sertifikatları, istiqrazlar, veksellər.
Depozit və əmanət sertifikatları kommersiya bankları tərəfindən buraxılan və müddətli depozit sənədlərini əks etdirən açıq dövriyyədə olan qiymətli kağızlardır. İqtisadi məzmununa görə depozit sertifikatları və əmanət sertifikatları bir-birindən fərqlənmir, həm səhm alətinin, həm də depozitin xüsusiyyətlərini özündə birləşdirən maliyyə alətləridir. Eyni tipli qiymətli kağızların bu iki alt növü arasında sırf texniki fərqlər yalnız mövcud bank qanunvericiliyinin subyektiv meyarları ilə bağlıdır.
Sertifikatlarda depozitlər üzrə faizlərə oxşar faizlər hesablanır. Eyni zamanda, Rusiya kommersiya bankları həm sabit, həm də üzən faiz dərəcələrindən istifadə edirlər. Fərdi sertifikatların istifadəsinin yalnız bir izahı var: müddəa vergi orqanları sahibinin ümumi gəlirinin ölçüsünü daha aydın şəkildə izləmək imkanı.
Sertifikatın maliyyə aləti kimi depozitlə müqayisədə əlavə üstünlüyü ondan ibarətdir ki, o, satıla, miras qoya, üçüncü şəxsə pulsuz verilə, yəni təkrar bazarda satıla bilər.
Töhfə (depozit) - bunlar sahibi tərəfindən müəyyən şərtlərlə saxlanmaq üçün banka verilən (nağd və nağdsız formada, milli və ya xarici valyutada) vəsaitlərdir. "Banklar və bank fəaliyyəti haqqında" 2 dekabr 1990-cı il tarixli 395-I Federal Qanunu
Qlobal bank təcrübəsində depozitlər adətən bank kitablarında müştərinin banka qarşı müəyyən tələblərinin mövcudluğunu göstərən qeydlər və ya qanunla nəzərdə tutulmuş müqavilələr, müqavilələr və depozit öhdəlikləri əsasında müştərilərin banka qoyduğu vəsaitlər deməkdir. Bankçılıq. Seriya: Daha yüksək maliyyə təhsili. - M.: Nəşriyyat: Omeqa, 2006. - 452 s. .
Rusiya praktikasında bank əmanəti sözün həm geniş, həm də dar mənasında hesab olunur. Geniş mənada əmanət, geri qaytarmaq öhdəliyi ilə, alanın onlara sərəncam vermək azadlığı ilə müşayiət olunan pul vəsaitlərinin tam köçürülməsi kimi başa düşülür. Dar mənada bank depoziti (depozit) daxil olan vəsaitdir Belarus rublu fiziki və hüquqi şəxslər tərəfindən müəyyən müddətə (müddətə) və ya tələb əsasında gəlirin saxlanması və əldə edilməsi məqsədi ilə, yaxud hal baş verənə (baş verməyən) qədər bankda və ya bank olmayan maliyyə təşkilatında yerləşdirilmiş xarici valyuta ( hadisə) bağlanmış müqavilədə göstərilən (şərti ) Zharkovskaya E.P. Bankçılıq. Seriya: Ali maliyyə təhsili. - M.: Nəşriyyat: Omeqa, 2006. - 452 s. .
Bankın depozit əməliyyatları onun passiv əməliyyatlarının bir hissəsidir ki, bunun nəticəsi bankın cəlb etdiyi vəsaitin müştərilər (fiziki şəxslər) tərəfindən könüllü yerləşdirməsi nəticəsində formalaşan həmin hissəsinin artması (ən azı, azalmasının qarşısının alınması) olmalıdır. və hüquqi şəxslər), habelə digər kredit təşkilatları öz müvəqqəti boş pullarını tərəflərin razılaşdırdıqları şərtlərlə, yəni bank depoziti və ya depozit kimi.Bank tərəfindən əmanətlərin cəlb edilməsi // http://www.provsebanki.ru/ mətn/193.
Xüsusilə, bu əməliyyatlara adətən aşağıdakılar daxildir:
* müştərilərin - fiziki şəxslərin əmanətləri üçün hesabların açılması, sonuncuların dərhal müəyyən məbləğləri depozit qoyduqları və bu hesabların aparılması (hesab rejimində nəzərdə tutulmuşsa, əlavə depozit məbləğlərinin qəbulu da daxil olmaqla);
* hüquqi şəxslərin müəyyən məbləğləri dərhal depozit qoyduqları əmanətlər üçün hesabların açılması və bu hesabların aparılması (hesab rejimində nəzərdə tutulmuşsa, əlavə əmanətlərin qəbulu da daxil olmaqla);
* müştərilərin vəsaitlərinin hərəkətli qalıqlarının toplandığı hesablaşma, cari və digər bank hesablarının açılması və aparılması (müştərilərin hesablarına pul vəsaitlərinin daxilolmaları və ya onların öz nağd pul vəsaitlərinin məbləği).
Depozit (depozit) əməliyyatlarının çeşidinə bankın həmin passiv əməliyyatları daxil edilmir, onların nəticələri aşağıdakılardır: öz kapitalının artması; kreditlərin və kreditlərin alınması; digər yollarla vəsait toplamaq (sonuncu üçün, § 6.4-ə baxın).
Nəzərə alsaq ki, banklar ənənəvi olaraq hüquqi şəxslərin sərbəst vəsaitlərini eyni vaxtda bütün mövcud vasitələrlə cəlb edir və əhali, xüsusən də Rusiyada ənənəvi olaraq banklarla münasibətlərini demək olar ki, bir ilə məhdudlaşdırır. daxil əməliyyatı, onda məlum olacaq ki, əmanət bazarı əhalinin pulları üçün əsas rəqabət meydanıdır.
Dövlət pul vəsaitlərini əmanətlərə cəlb etmək hüququna yalnız Mərkəzi Bankın verdiyi lisenziyaya uyğun olaraq bu hüquq verilmiş banklar malikdir.
Üstəlik, bu hüququ yalnız ən azı iki il fəaliyyət göstərən, 2004-cü ildən isə sistemdə iştirak edən banklar əldə edə bilər. icbari sığortaəmanətlər və Əmanətlərin Sığortalanması Agentliyində qeydiyyatdan keçmişdir (aşağıda bu barədə ətraflı). İnsanların pullarının mütəmadi olaraq bank depozitlərinə cəlb edilməsi əmanət adlanır.
Əmanətçi hüquqi şəxs də ola bilər (baxmayaraq ki, “Banklar və bank fəaliyyəti haqqında” Qanunun 36-cı maddəsində yalnız fiziki şəxslər əmanətçi adlanır). Qanuni əmanət adətən bank depoziti adlanır. Sənətə görə. Mülki Məcəllənin 834-cü maddəsinə əsasən, bank əmanəti bank əmanəti ilə eynidir. Təcrübədə bu termin adətən iki halda istifadə olunur: investor fiziki şəxs deyil, hüquqi şəxs olduqda; ciddi şəkildə müəyyən edilmiş və bir qayda olaraq dəyişdirilməyən müddətə (müddətli depozit) banka qoyulmuş məbləğdən söhbət gedəndə.
Depozit hesabları çox müxtəlif ola bilər və onların təsnifatı depozitlərin mənbələri, onların xüsusi təyinatlı, əmanətçinin kateqoriyası, mənbələri, müddəti, çıxarılması forması, gəlirlilik dərəcəsi və s. (şək. 1).
İqtisadi ədəbiyyatda əmanətlərin vahid və kifayət qədər işlənmiş təsnifatı yoxdur, lakin ən ümumi xüsusiyyətlər əmanətçinin kateqoriyası və əmanətin götürülməsi formasıdır. Beləliklə, investorlar kateqoriyasına əsaslanaraq Beloglazova G.N., Krolivetskaya L.P., Savinskaya N.A. və başqaları Bank işi: Universitetlər üçün dərslik. - M.: Maliyyə və Statistika, 2008. - 592 s. :
Hüquqi şəxslərin (müəssisələrin, təşkilatların, bankların) depozitləri;
Fiziki şəxslərin əmanətləri.
Şəkil 1 Lavrushin O.I., Mamontova I.D., Valentsova N.I. Kommersiya bankının fəaliyyətinin idarə edilməsi (bank idarəetməsi) / Ed. Dr. Ec. elmləri, prof. O.İ. Lavruşin. - M.: Yurist, 2005. - 688 s.
Depozitlərin təsnifatı
Əmanətlərin götürülmə formasına görə təsnifləşdirilməsi ilə bağlı oxşar mövqeyi, bu təsnifat xüsusiyyətini “iqtisadi məzmuna görə” adlandıran O.İ. Lavruşin. Bu müəllif əmanətləri geri götürmə formasına görə üç qrupa ayırır:
Tələbli depozitlər (müəyyən müddəti olmayan öhdəliklər);
müddətli depozitlər (müəyyən müddətə öhdəliklər);
Əmanət depozitləri.
Belə ki , depozitlər əvvəl tələb müştəri tərəfindən banka əvvəlcədən xəbərdarlıq edilmədən istənilən vaxt tələb oluna bilən vəsaiti təmsil etmək. Bunlara ödənişlərin aparılması ilə bağlı cari, hesablaşma, büdcə və digər hesablardakı vəsaitlər və ya nəzərdə tutulan istifadə vəsait.
Tələbli depozitlər mahiyyət etibarilə qeyri-sabitdir, bu da onların kommersiya bankları tərəfindən istifadə dairəsini məhdudlaşdırır. Bu səbəbdən hesab sahiblərinə aşağı faiz ödənilir və ya heç faiz ödənilmir. Əmanətlərin cəlb edilməsində artan rəqabət şəraitində kommersiya bankları hesab sahiblərinə əlavə xidmətlər göstərməklə, habelə onlara göstərilən xidmətin keyfiyyətini yüksəltməklə müştəriləri cəlb etməyə və tələb olunan depozitlərin artımını stimullaşdırmağa çalışırlar. Tələbsiz depozitlər üçün banklar minimum ehtiyat saxlamalıdırlar Mərkəzi Bank Rusiya Federasiyası.
Tələbsiz əmanətlər üzrə faizlər, bir qayda olaraq, ildə bir dəfə yeni təqvim ilinin əvvəlində əmanətçiyə hesablanır.
Tələbli depozitlər ən likviddir. Onların sahibləri tələb olunan hesablardakı pulları istənilən vaxt istifadə edə bilərlər. Pul bu hesaba ya hissə-hissə və ya tam məhdudiyyətsiz qoyula və ya götürülə bilər, həmçinin Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankı tərəfindən müəyyən edilmiş qaydada bu hesabdan nağd pulun götürülməsinə icazə verilir. Başqa sözlə, tələb olunan depozit hesablarının sahibləri üçün üstünlüyü yüksək likvidlikdir. Tələbsiz əmanətlərin sahibləri üçün əsas çatışmazlıqları ödənişdir aşağı faiz dərəcələri hesabı, bank üçün isə likvidliyi saxlamaq üçün daha yüksək əməliyyat ehtiyatına malik olmaq zərurəti.
Tələbli depozitlərin köməyi ilə bank üçün mənfəət əldə etmək problemi həll olunur, çünki onlar ən ucuz resursdur və müştərilərin hesablaşma və cari hesablarına xidmət xərcləri minimaldır. Əksər kommersiya bankları üçün cəlb edilmiş vəsaitlərin strukturunda ən böyük payı tələbli depozitlər tutur. Bununla belə, bu vəsaitlərin bankın resurslarında optimal payı 30-36% təşkil edir. Rusiyada bu vəsaitlərin payı daha çoxdur. Tələbsiz əmanətlərin payının artırılması maddi resurslar bank öz faiz xərclərini azaldır və bu vəsaitlərin istifadəsindən daha yüksək gəlir əldə etməyə imkan verir bank aktivləri. Amma eyni zamanda cari hesablar- bu, öhdəliklərin ən gözlənilməz elementidir. Ona görə də onların borc kapitalında yüksək payı bankın likvidliyini xeyli zəiflədir. Bu baxımdan mühüm idarəetmə vəzifəsi bankın depozit bazasının optimal strukturunu müəyyən etməkdir.
İkinci yerdə banklar üçün əhəmiyyət kəsb edir əmanətlər, çünki onlar sabitdir və banka uzun müddət əmanətçilərin vəsaitlərinə malik olmağa imkan verir.
Təcili Kurbatova O.V.-nin töhfələri. Malaxova N.V. Bondar E.O. Bank qanunu: Universitetlər üçün dərslik (red. Kilyasxanov İ.Ş., Jukov E.F.) - M.: BİRLİK-DANA, 2008, 335 s. - bunlar faizlərin ödənilməsi ilə ciddi şəkildə müəyyən edilmiş müddətə depozit hesablarına daxil olan vəsaitlərdir. Onlar üzrə dərəcə əmanətin ölçüsündən və müddətindən asılıdır. Müddətli əmanət sahibinin ona yalnız razılaşdırılmış müddət bitdikdən sonra sərəncam verə bilməsi onun vəsaitinin bankdan vaxtından əvvəl alınması imkanını istisna etmir. Lakin bu halda müştərinin əmanət üzrə faiz dərəcəsi azalır.
Müddətinə görə əmanətlər aşağıdakılara bölünür:
ödəmə müddəti 3 aya qədər olan depozitlər;
3 aydan 6 aya qədər müddətə əmanətlər;
6 aydan 9 aya qədər müddətə əmanətlər;
9 aydan 12 aya qədər müddətə əmanətlər;
12 aydan çox ödəmə müddəti olan depozitlər.
Müddətli depozit hesablarının müştəri üçün üstünlüyü yüksək faiz dərəcəsi almaq, bank üçün isə daha kiçik əməliyyat ehtiyatı ilə likvidliyi saxlamaq imkanıdır. Müddətli depozit hesablarının müştərilər üçün dezavantajı aşağı likvidlikdir. Bank üçün dezavantaj depozitlər üzrə artan faizlərin ödənilməsi və beləliklə, marjanın azaldılması ehtiyacıdır.
Müddətli əmanətlərin iki forması var:
müddətli depozit;
geri çəkilmə barədə əvvəlcədən xəbərdarlıq edilməklə müddətli depozit.
Depozitlər ilə ilkin bildiriş Balabanov A.İ. Borovkova V.A. Banklar və bank işi: Bank sistemi; Universitetlər üçün dərslik Ed. 2-ci Pul və Kredit, 2007, 448 s. pul vəsaitinin çıxarılması haqqında müştərinin əmanətin geri götürülməsi barədə müqavilədə müəyyən edilmiş müddətdə (adətən 1-dən 3-ə qədər, 3-dən 6-ya qədər, 6-dan 12-yə qədər və 12 aydan çox) əvvəlcədən banka məlumat verməsi deməkdir. Xəbərdarlıq müddətindən asılı olaraq əmanətlər üzrə faiz dərəcəsi müəyyən edilir.
Əmanətçi əmanətin məbləğini dəyişmək - azaltmaq və ya artırmaq istəsə, o zaman mövcud müqaviləni ləğv edə, əmanətini geri götürə və yeni şərtlərlə yenidən rəsmiləşdirə bilər. Lakin əmanətçi əmanətdən vaxtından əvvəl vəsait çıxararsa, müqavilədə nəzərdə tutulmuş faizləri qismən və ya tamamilə itirə bilər. Bir qayda olaraq, bu hallarda faizlər tələb olunan depozitlər üzrə ödənilən faizlərin məbləğinə qədər azaldılır.
Müddətli depozitlərin cəlb edilməsi ilə bankın balansının likvidliyinin təmin edilməsi problemi həll olunur.
Qlobal bank təcrübəsində müddətli depozitlər və tələb olunan depozitlər arasında aralıq mövqe tutur qənaət depozitlər. Onlar bankların resurslarında, xüsusən təyin olunmuş depozitlərdə mühüm rol oynayırlar. Ənənəvi olaraq, Rusiyada bu əməliyyatları Sberbank həyata keçirirdi, lakin indi, resurslar üçün rəqabət zamanı kommersiya bankları kredit kapitalının bu bazarını inkişaf etdirməyə başladılar.
Qənaət depozitlər əhali tam və ya qismən depozitə verilir və geri alınır və verilməsi ilə təsdiqlənir əmanət kitabı. Banklar məqsədli əmanətləri qəbul edir, onların ödənişi məzuniyyət dövrlərinə, doğum günlərinə və s. Əmanət depozitlərinə pul əmanətlərinin yığılması və ya saxlanılması məqsədi ilə formalaşan əmanətlər daxildir. Onların meydana gəlməsi üçün xüsusi bir motivasiya ilə xarakterizə olunur - qənaətcilliyi təşviq edən, məqsədyönlü xarakterli vəsaitlərin toplanması və yüksək gəlirlilik, müddətli depozitlərdən daha aşağı olsa da Pul, kredit, banklar: Dərslik, M: KnoRus, 2010, 560 s. . .
Əmanət əmanətlərinin banklar üçün öz üstünlükləri və mənfi cəhətləri var. Əmanət əmanətlərinin banklar üçün əhəmiyyəti ondan ibarətdir ki, onların köməyi ilə əhalinin istifadə olunmamış gəlirləri səfərbər edilərək məhsuldar kapitala çevrilir. Banklar üçün mənfi cəhətlər əmanətlər üzrə artan faizlərin ödənilməsi zərurəti və bu əmanətlərin iqtisadi, siyasi və psixoloji amillərə məruz qalmasıdır ki, bu da həmin hesablardan vəsaitlərin sürətlə xaricə çıxması və bank likvidliyinin itirilməsi təhlükəsini artırır.
Bu məsələyə baxarkən onu da qeyd etmək lazımdır ki, yerli kommersiya banklarının depozit siyasətində alətlərdən istifadə olunur xarici təcrübə- qənaət sertifikat yalnız Rusiya Federasiyasının ərazisində və ya rubldan qanuni ödəniş vasitəsi kimi istifadə edən başqa bir dövlətin ərazisində yaşayan fiziki şəxslərə verilə bilər.
Tələb dövrü gələndə məbləğində pulşəhadətnamənin sahibi onu şəhadətnamənin geri alınması üsulunu göstərən ərizə ilə birlikdə banka təqdim etməlidir.
Müddətli əmanətlərin cəlb edilməsi üçün kommersiya bankının balansının adekvat likvidliyinin təmin edilməsi tələblərinə böyük dərəcədə cavab verir. Buradan bank üçün vacib bir vəzifə gəlir
Müştəriləri pullarını müddətli depozit hesablarında saxlamağa ruhlandırın.
Depozitlər qanuni şəxslər - nağddır yoxsa qiymətli kağızlar maliyyə, kredit, gömrük, məhkəmə və ya inzibati qurumlara depozit qoyulur.
Hüquqi şəxslərin adi pul vəsaitləri bu müəssisələrin bank hesabı müqavilələri əsasında kommersiya banklarında açılmış hesablaşma, cari və büdcə hesablarında saxlanılır. Bank hesablarında vəsait saxlamaq şirkətə gəlir gətirmir. Müəyyən haqq müqabilində bank hesabı müqaviləsinə uyğun olaraq bank aşağıdakıları öhdəsinə götürür: hesaba daxil olan pul vəsaitlərini qəbul edib kreditləşdirməyi, hesab sahibinin hesabdan pul vəsaitlərinin köçürülməsi barədə göstərişlərini yerinə yetirməyi, hesabdan müvafiq məbləğdə nağd pul verməyi .
Hüquqi şəxslərin əmanətlərinə daxil olan vəsaitlər banklarda digər hesablarda və bank əmanəti müqavilələri əsasında saxlanılır. Bank əmanəti müqavilələri müxtəlif şərtlərlə bağlanır və iki növdür:
Tələbsiz əmanətlər üzrə müqavilələr - əmanətin qaytarılması tələb əsasında həyata keçirilir və onun gəlirliliyi əhəmiyyətsizdir.
Müddətli əmanət müqavilələri - əmanət müqavilədə müəyyən edilmiş müddət bitdikdən sonra qaytarılır. Onun gəlirliliyi investisiya müddətindən və məbləğindən asılıdır və birinci halda olduğundan xeyli yüksəkdir.
Hüquqi şəxslərin əmanətlərdəki pul vəsaitlərini başqa şəxslərə köçürmək hüququ yoxdur.
Müəssisə və təşkilatların vəsaitlərini iki kateqoriyaya bölmək olar:
1) istehsal fəaliyyəti və ya ticarət yolu ilə qazanan.
2) büdcədən, qeyri-kommersiya xidmətlərinə, məqsədyönlü uzunmüddətli proqramlara və ya tədbirlərə görə xidmət alanlar.
Birinci kateqoriya vəsaitlər, bir qayda olaraq, həmişə tədavüldədir və yalnız növbəti ödənişə qədər və ya müəyyən məqsədlə hesablaşma və cari hesablarda saxlanılır. Müəssisələr belə vəsaitləri hüquqi şəxslərin müddətli depozitlərinə nadir hallarda və yalnız konkret problemi həll etmək üçün yerləşdirirlər və bu investisiyadan əldə olunan gəlir özlüyündə məqsəd hesab edilmir.
İkinci kateqoriya vəsaitlər, bir qayda olaraq, müəssisələrin hesablarında daha uzun müddət saxlanılır və ehtiyac olduqda və ya qrafik üzrə xərclənir. Müəssisələr əlavə gəlir əldə etmək üçün bu vəsaitləri hüquqi şəxslərin müddətli depozitlərinə daha fəal şəkildə yerləşdirə bilər və etməlidirlər. Məsələn, iri sənaye universitetlərindən biri tələbələrin ödənişli təhsili üçün yığılan bütün vəsaitləri rüblük depozitlərə yerləşdirmiş, faiz gəlirlərini tələbələrin özlərinin prioritet ehtiyaclarına və təhsil haqlarının aşağı salınmasına yönəltmişdir. ipoteka kreditləri onların işçiləri.
Hüquqi şəxslərin əmanətləri ilə işləyərkən ayrı-ayrı banklar fərdi yanaşırlar. Hüquqi şəxslərin kommersiya bankları tərəfindən cəlb edilmiş əmanətləri üzrə faiz dərəcələri, bir qayda olaraq, reklam edilmir. Hüquqi şəxslərin əmanətləri üzrə müəssisəyə təklif olunan faiz dərəcələri investisiyanın məbləği və şərtlərindən, habelə bankın bank xidmətləri sahəsində əməkdaşlığın digər aspektləri üzrə konkret müəssisə ilə işləmək marağından asılıdır.
Əhəmiyyətli vəsaitlər bəzən yığılır və gələcək ödənişlər üçün ayrı-ayrı müəssisələrin cari hesablarında saxlanılır. Pul bir neçə gündən bir neçə aya qədər hərəkətsiz qala bilər və sahibinə faktiki olaraq heç bir gəlir gətirmir. Bu vəziyyət banklar üçün sərfəlidir - bunlar pulsuz resurslardır və hüquqi şəxslərin əmanətlərinə görə faizlər ödənilməlidir. Ona görə də cari hesabın açıldığı bank heç də həmişə hüquqi şəxslərin əmanətləri üzrə müəssisə ilə müqavilə bağlamaq təşəbbüsü ilə çıxış etmir. Və o, depozit hesabı açmağı təklif edərsə, o zaman ilkin olaraq əmanətlər üzrə minimum faiz dərəcəsi təklif olunacaq. Burada müəssisənin faiz dərəcəsi ilə bağlı danışıqlar aparması məqsədəuyğundur.
Banklar hüquqi şəxslərin 1 aya qədər müddətli əmanətləri üçün vəsait qəbul etməkdən çox çəkinirlər. Müəssisə hesabı olduqda tez-tez vəziyyət yaranır əhəmiyyətli məbləğ, bank demək olar ki, hər gün mühasiblə yaxın günlərdə qarşıdan gələn ödənişləri yoxlayır. Bu o deməkdir ki, bank hazırda qısamüddətli resurslara ehtiyac duyur, amma problemi pulsuz həll etməyə çalışır. Amma pulun işləməsi və müəssisəyə hər cür gəlir gətirməsi üçün pul vəsaitlərinin bir bankdan digərinə, cari hesabdan hüquqi şəxslərin müddətli depozitlərinə və ya banklardakı cari hesablara köçürülməsində operativlik olmalıdır ki, bu da banklardakı cari hesablara daxil olur. “tələbsiz əmanətlər”ə gəldikdə isə minimal da olsa onlara faiz. Və sonra, banklarla daha çox danışıqlar aparmaq həmişə daha asandır yüksək faizlər, bir neçə bankla işlədiyiniz zaman daha sərfəli təkliflər seçmək mümkün olur.
Hüquqi şəxslərin müddətli depozitlərinə vəsaitlərin köçürülməsi bank əmanəti müqavilələri ilə rəsmiləşdirilir. Hüquqi şəxs üçün bank əmanəti müqaviləsinin bağlanması depozit hesabının açılması üçün sənədlərin siyahısının banka təqdim edilməsi ilə müşayiət olunur. Depozit hesabı açmaq üçün tələb olunan sənədlərin təxmini siyahısı:
Kommersiya bankları əmanətləri cəlb edərkən daim pul bazarında ciddi rəqabətlə üzləşirlər. Bu müsabiqədə qaliblər müştərilərə ən rahat və sərfəli depozit sxemlərini təklif edən banklardır. Müştəriləri pul yatırmağa həvəsləndirməkdə mühüm rolu bu əmanət növü üzrə faiz dərəcəsi oynayır. Kommersiya bankı öz müştərilərinə faizdən əlavə əlavə maliyyə güzəştləri də təklif edə bilər.
1.2 Nəzarətdepozitportfelkommersiyabanka
Kommersiya bankının depozit portfelinin idarə edilməsi kommersiya bankının depozit siyasəti çərçivəsində həyata keçirilir.
Altında depozit portfel bank tərəfindən cəlb edilmiş əmanətlərin məcmusu kimi başa düşülməlidir. Depozit portfelinin formalaşması əsas mərhələlərdən ibarət davamlı tsiklik proses kimi qəbul edilməlidir Guzov K.O. Bank depozit portfeli: formalaşma üsulları və alətlərinin təkmilləşdirilməsi // Bank işi, No2 fevral 2006-cı il. :
1) təhlil (müştəri hesablarındakı vəsaitlərin "davranışının" öyrənilməsi),
2) planlaşdırma (müəyyən müştərilərin, müştəri qruplarının və əmanət növlərinin cəlb edilməsinə diqqət yetirmək),
3) müştəriləri cəlb etmək üçün işləmək (yeni məhsulların tətbiqi, çevik tarif siyasəti və müştərilərlə fərdi iş),
4) nəzarət.
Bankın uğurlu fəaliyyəti və inkişafı bütün idarəetmə qərarlarının qəbul edilməsindən çox asılıdır.
Hazırda depozit bazasının formalaşdırılması probleminin həlli üçün müxtəlif yanaşmalardan istifadə olunur. Bəzən bank üçün bir nömrəli məsələ “müştəri cəlb etmək” məsələsinə çevrilir, yəni. Bank öz işində “Bank müştəri üçün” marketinq prinsipini ön plana çəkir. Kommersiya bankının (MB) depozit portfelinin formalaşdırılması probleminin həlli ilə əlaqədar olaraq, bu prinsipdən istifadənin əsas nəticələri banka sərbəst vəsaitlərin sabit axınının təmin edilməsi və yeni müştərilərin cəlb edilməsidir. Bununla belə, daha çox müştəri cəlb etmək və daimi depozit axını öz-özünə resurs bazasının sabitliyini artırmağa kömək etmir.
Marketinq yanaşmasının tərkib hissəsi kimi qiymət məsələləri nəzərə alınmalıdır, çünki qiymət müştəri ilə bank arasında qarşılıqlı faydalı əməkdaşlığı müəyyən edən və sonuncunun gəlirliliyinə birbaşa təsir edən əsas amillərdən biridir. Qiymət probleminin həllində əsas çətinlik maya dəyərinin müəyyən edilməsidir bank məhsulu. Onun hesablanması üsulları göstərilən xidmətə görə xərclərin tərkibinin müəyyən edilməsinə əsaslanır və əsas məsələlər həm birbaşa, həm də dolayı xərclərin uçotu metodlarının seçilməsi, həm də dolayı xərclərin konkret xidmətlərə (məhsullara) bölüşdürülməsidir. Çox vaxt dolayı xərclərin bölüşdürülməsi meyarı göstərilən xidmətlərin ümumi həcmində və ya kəmiyyətində xidmətin payıdır. Təcrübə göstərir ki, geniş filial şəbəkəsinə malik böyük kommersiya bankı üçün göstərilən xidmətlərin dəyərinin belə hesablanmasının həyata keçirilməsi çətindir.
Əmanətlərin sabitliyini müəyyən etmək üçün ənənəvi yanaşma iki və ya üç əsas göstəricinin hesablanması və ya dəyişdirilməsidir: vəsaitlərin orta saxlanma müddəti (SD), vəsaitlərin depozit səviyyəsi (Uo), həmçinin balansın məbləği. istifadə üçün mövcud vəsait - transformasiya (D s) . Guzov K.O. Bank depozit portfeli: formalaşma üsulları və alətlərinin təkmilləşdirilməsi // Bank işi, No2 fevral 2006-cı il.
İqtisadi ədəbiyyatda depozit resurslarının sabitliyini müəyyən etməyin başqa bir yolu var - balansın sabitlik əmsalı ilə qiymətləndirmə (K st) Strizhko B. Bankın öhdəlik bazasının sabitlik göstəricisi (qalıqların dəyişmə əmsalı) // Vkladchik. In.UA, 27/02/2011. Bu göstərici cəlb edilmiş vəsaitlərin qalıqlarında dalğalanmaların amplitudasını qiymətləndirir.
Bank müştəri vəsaitlərinin təhlilinə hələ 1998-ci ildə A. Burya tərəfindən təklif edilmiş ən əhatəli yanaşma hesab edilə bilər.O, aşağıdakıları nəzərdə tutur: müştəri qruplarının müəyyən edilməsi; hər bir qrupun qalıqlarının sabitliyini xarakterizə edən əmsalların hesablanması; müştəri bazasının cari vəziyyətinin qiymətləndirilməsi; onun dəyişməsində mövcud tendensiyaların müəyyən edilməsi; gələcək inkişafı üçün proqnoz. Bununla belə, müştəri bazasının sabitliyini qiymətləndirmək üçün bu yanaşma standart əmsallardan (orta raf ömrü, çökmə səviyyəsi, dalğalanmaların amplitudası) istifadə edir və buna görə də bu üsullara xas olan çatışmazlıqlar və ziddiyyətlərə malikdir Voloshin I.V. Təhlil pul vəsaitlərinin hərəkəti kommersiya bankı // Kommersiya bankında operativ idarəetmə və strateji idarəetmə.- 2004. - № 4. .
Müasir bank praktikasında bank likvidliyinin saxlanması tələblərinə uyğun olaraq depozit portfelinin formalaşdırılması adətən bu əmsalları qiymətləndirən xüsusi əmsalların hesablanması yolu ilə müddətlər üzrə aktiv və öhdəliklər arasındakı nisbətlərin tənzimlənməsi yolu ilə həyata keçirilir. Qeyd etmək lazımdır ki, bu üsullar müştəri bazasının təhlili və sabit depozit resurslarının müəyyən edilməsi üçün nəzərdə tutulmur, onlar depozit siyasətinin həyata keçirilməsi zamanı yaranan bir sıra aktual suallara cavab vermir: hansı növ resurslar, hansı müştərilər və hansı miqdarda resurs bazasının sabitliyini təmin etmək üçün bank cəlb etməlidir.
Depozit portfelinin formalaşdırılması probleminin həllində mühüm aspekt depozit resurslarının cəlb edilməsi üzrə işlərin planlaşdırılmasıdır. Müştəriləri cəlb etmək üçün işin planlaşdırılması və idarə olunmasını təmin etmək üçün bank potensial və mövcud müştərilərin təmin edə biləcəyi mümkün pul balansını qiymətləndirməlidir. Başqa sözlə, müəyyən bir əmanət həcmini təmin etmək üçün nə qədər müştərinin olması və ya cəlb edilməli olduğunu müəyyən etmək lazımdır.
Qeyd etmək lazımdır ki, Rusiya bank fəaliyyətinin təhlili təcrübəsində bankın depozit portfelinin təhlili üçün müstəqil üsullar yoxdur. Bankların müstəqil şəkildə inkişaf etdirdikləri resurs bazasının təhlili üsulları mövcuddur və onlar öz çərçivələrində fəaliyyətin xüsusiyyətlərini və həyata keçirilən əməliyyatların xüsusiyyətlərini nəzərə almaqla depozit portfelinin təhlili istiqamətlərini müəyyən edə bilərlər.
Depozit portfelinin necə təhlil edilməsi iqtisadi ədəbiyyatda ətraflı öyrənilməmişdir. Bir sıra müəlliflər passiv əməliyyatların (bankın resurs bazası) təhlili və müvafiq metodların təklif edilməsi zərurətini göstərirlər. Bank resurslarının təhlili çərçivəsində G.S. Panova və O.V. Kotina depozit portfelini cəlbedici subyektlər və əmanətçilər tərəfindən vəsait yatırmasının aktuallığı üzrə təhlil etməyi təklif edir Kotina O.V. Bankın depozit portfelinin təhlili. // Bank analitikasında dərslər və ya “sıfırdan analitika”, http://bankir.ru/technology/article/1373547, 21/03/2006. Müəlliflərin əksəriyyəti, onların arasında S.Yu. Buevich, O.G. Korolev, E.B. Şirinskaya, passiv və ya depozit əməliyyatlarının təhlili haqqında danışaraq, yalnız cəlb edilmiş vəsaitlərin (depozitlərin) sabitliyinə və dəyərinə, habelə resurslardan istifadənin səmərəliliyinə diqqət yetirir Buevich S.Yu., Korolev O.G. Təhlil maliyyə nəticələri bank fəaliyyəti. - 2-ci nəşr. - M.: KNORUS, 2005. - 160 s. . Bununla belə, əmanətlərin müxtəlifliyini və depozit əməliyyatları zamanı inkişaf edən iqtisadi münasibətlərin xüsusiyyətlərini nəzərə alaraq, ümumilikdə bank fəaliyyətinin və xüsusilə cəlb edilmiş vəsaitlərin (bank öhdəliklərinin) keyfiyyətini qiymətləndirməyə imkan verən göstəricilərin öyrənilməsində xüsusi yer ayrılmalıdır. depozit portfelinin təhlili ilə məşğul olmalıdır. Belə bir təhlilə ehtiyac Rusiya Federasiyasının kredit təşkilatlarının resurs bazasının və depozit əməliyyatlarının təhlilinin ikinci fəslində aparılan tədqiqatın nəticələrindən əldə edilən əsas nəticələrdən biri ilə təsdiqlənir - depozitlərin payı bank sektorunun öhdəliklərinin ümumi həcmi artır.
Bankın depozit portfelinin təhlili metodologiyası bankın depozit siyasətinin həyata keçirilən strateji hədəflərinin və məqsədlərinin düzgünlüyünün qiymətləndirilməsinin ən münasib üsulunun axtarışının nəticəsidir.
Depozit və depozit əməliyyatlarının əsas xarakteristikası əsasında depozit portfelinin təhlili aşağıdakı istiqamətlər üzrə aparılır (şək. 2):
Yuxarıda qeyd olunan istiqamətlər üzrə təhlil yalnız bankda yaxşı işləyən analitik informasiya sisteminə malik olduqda həyata keçirilə bilər.
Depozit portfelinin dəyərinin təhlili bankın öhdəlikləri (cəlb edilmiş və cəlb edilmiş vəsaitlər) üzrə faiz xərclərinin ümumilikdə və depozit resurslarının növləri üzrə dinamikasının öyrənilməsi ilə başlayır, sonra depozitlərin nominal və real dəyəri kateqoriyalar üzrə müəyyən edilir. əmanətçilər. Depozit resurslarının real dəyərinin hesablanması üçün əsas onların nominal dəyəridir.
Depozit resurslarının orta nominal dəyəri depozit hesabları, verilmiş depozit və əmanət sertifikatları (hesablanmış və ödənilmiş faizlər) üzrə bank xərclərinin nisbəti kimi müəyyən edilir. orta depozit resurslarının müvafiq hesablarındakı qalıqlar.
Resursların ayrılması zamanı depozit portfelinin həcmi və strukturu bankın tələbatına, o cümlədən onların sonrakı idarə edilməsi üçün müəyyən edilmiş parametrlərə (planlaşdırılmış göstəricilərə) cavab verməlidir. Kommersiya bankının depozit portfelinin qiymətləndirilməsinə əsasən (cədvəl 1) kommersiya bankı tərəfindən cəlb edilmiş depozit resurslarının kifayət qədər olmasının qiymətləndirilməsi aparılır.
Cədvəl 1 - Kommersiya bankının depozit portfelinin qiymətləndirilməsi
Bankın depozit portfelinin təhlilinin əsas istiqamətləri
Bütövlükdə depozit resurslarının yetərliliyinin qiymətləndirilməsi depozit resurslarının idarə edilməsinin ümumi məqsədləri nəzərə alınmaqla depozit əməliyyatları üçün müəyyən edilmiş plan göstəricilərinin yerinə yetirilməsinə nəzarət zamanı həyata keçirilir.
Altında idarəetmə depozit portfel depozit resurslarının yerləşdirilməsi, likvidliyin və məqbul gəlirliliyin təmin edilməsi sahəsində bankın ehtiyaclarına cavab verən depozit portfelinin formalaşdırılmasına yönəlmiş tədbirlər kompleksini başa düşmək lazımdır.
Depozit portfelinin idarə edilməsi üzrə fəaliyyətlərə aşağıdakılar daxildir:
Ödəmə müddətinə görə əmanətlərin strukturunun təhlili
Əmanətlərin strukturunun onlara olan tələbat dərəcəsinə görə təhlili
Bank depozit əməliyyatları üzrə risklərin sığortalanması üsulları
Resursların cəlb edilməsinin struktur təhlili
Transformasiya riskinin qiymətləndirilməsi
Depozitlərin dayanıqlıq dərəcəsinin qiymətləndirilməsi
Depozit əməliyyatları ilə bağlı risklərin retrospektiv təhlili
Bankın depozit siyasətini qiymətləndirərkən depozit resurslarının idarə olunması vəziyyətinin bankdakı cari fəaliyyətə təsiri haqqında məlumat mühüm ola bilər. struktur bölmələri kredit təşkilatı. Bu cür məlumat daxili nəzarət funksiyası tərəfindən təmin edilə bilər.
Qarşıdakı dövr üçün (il, yarımil, rüb, ay) əmanətlərə ehtiyacı müəyyən edən əsas məqsədlər bunlardır:
1) Vəsaitlərin tam həcmdə depozit resursları ilə yerləşdirilməsi prosesini, başqa sözlə, gəlir gətirən aktiv əməliyyatların davamlı şəkildə aparılmasını təmin etmək.
Bu problemi həll etmək üçün iki yanaşmadan istifadə etmək olar. Bunlardan biri gələcək dövr üçün aktiv əməliyyatların inkişafı üzrə planlaşdırılmış göstəricilərə əsaslanır və cəlb edilmiş resursların və xüsusilə depozit resurslarının ümumi həcminin artırılması üçün konkret hədəflərin müəyyən edilməsini nəzərdə tutur. Eyni zamanda, depozit portfelinin strukturu əvvəlcədən planlaşdırılmışdır ki, bu da bankın depozit əməliyyatlarının təşkili və aparılması prosesində istifadə etdiyi taktikaların və marketinq strategiyalarının müəyyən qədər korreksiyasına gətirib çıxarır.
Digər yanaşma isə bankın ən mühüm vəzifələrindən birinə - vəsaitlərin depozit hesablarına cəlb edilməsi xərclərinin minimuma endirilməsinə və eyni zamanda müştəri kateqoriyaları, əmanətlərin şərtləri və növləri üzrə depozit portfelinin zəruri strukturunun təmin edilməsinə əsaslanır. Nəhayət, minimal xərclərlə bank əməliyyatlarının inkişaf planlarını həyata keçirmək üçün tələb olunan depozit resurslarının həcmi problemi həll edilir.
2) bankın likvidliyini saxlamaq, yəni bankda mövcud olan aktivlər hesabına və ya kreditlər almaqla maliyyə alətlərindən istifadə etməklə aparılan əməliyyatlardan irəli gələn pul və digər öhdəliklərinin vaxtında və tam yerinə yetirilməsini təmin etmək qabiliyyəti. pul bazarı, o cümlədən banklararası kredit bazarı.
Bank əmanəti müqaviləsinin bağlandığı şərtlərdən asılı olaraq, bank tələb olunan qaydada (fiziki şəxslərin tələb olunan əmanətləri və müddətli əmanətləri) və ya müqavilədə nəzərdə tutulmuş müddət bitdikdən və ya müqavilədə nəzərdə tutulmuş şərtlər baş verdikdən sonra pul vəsaitlərini qaytarmağa hazır olmalıdır. müqavilə (digər geri qaytarma şərtləri ilə qoyulmuş əmanətlər).
Nəzəriyyə və praktikada bank likvidliyi onun gəlirliliyi ilə qarşılıqlı əlaqədə nəzərə alınır. Aktivlərin idarə edilməsi prosesində banklar demək olar ki, həmişə “mənfəətlilik - likvidlik” dilemması ilə üzləşirlər. Söhbət hər hansı iqtisadi agentin (o cümlədən bankın) əqd bağlayarkən və ya hər hansı maliyyə əməliyyatını həyata keçirərkən həll etməli olduğu əsas məsələdən, yəni gəlir və risk nisbətinin seçimindən gedir. Başqa sözlə, bank likvidlik gərginliyini təkcə əmanətçilərin davranışı ilə bağlı deyil (bu halda bu mümkün problemli hallardan biridir), həm də böyük ölçüdə əmanət qoyarkən ən məqbul həll yolunun seçilməsindən yarana bilər. bank strategiyaları və taktikaları kontekstində “mənfəətlilik - likvidlik” dilemması.
Beləliklə, kommersiya bankının depozit portfelinin idarə edilməsi depozit resurslarından istifadədə maksimum səmərəliliyin təmin edilməsinə hesablanıb.
Depozit əməliyyatlarının səmərəli idarə edilməsi depozit hesabları şəbəkəsinin və növlərinin genişləndirilməsini, müştərilərin müxtəlif bank xidmətlərinə olan tələbatının ödənilməsini, əmanətlərin sığortalanması sistemi vasitəsilə investisiya təminatının verilməsini və s. Bankda depozit hesablarının iş rejimi depozit əməliyyatlarının aparılması prosedurunun maksimum sadələşdirilməsi ehtiyaclarına cavab verməlidir.
Kommersiya bankının depozit əməliyyatlarının elmi əsaslarla idarə olunmasının ilkin şərti resurs bazasının vəziyyətinin, strukturunun və istifadəsinin və passiv əməliyyatların əvvəlki təhlilidir.
Bankın strateji əmanət idarəçiliyi alətlərinə onun əmanət bazarında mövqeyinin möhkəmləndirilməsinə yönəlmiş tədbirlər daxildir ki, bu da bank fəaliyyəti üçün xarici mühiti yaradan amillərin bütün kompleksinin nəzərə alınmasını nəzərdə tutur. Bankda depozit əməliyyatlarının idarə edilməsinin taktiki alətlərinə daxili təşkilatçılığın təkmilləşdirilməsi tədbirləri daxildir depozit işi: əmanət müqavilələrinin icrası qaydalarının və prosedurlarının təkmilləşdirilməsi, passiv əməliyyatlarda iştirak edən bank işçilərinin işinin təkmilləşdirilməsi, müştərilərlə işin yeni formalarının axtarışı, risk və qeyri-rasional qərarların qəbulu ehtimalının azaldılması və s.
Bankın depozit fəaliyyətinin idarə edilməsi üzrə strateji planda o, depozit bazarının marketinqinə, depozit xidmətlərinə tələb və təklifin tənzimlənməsinə əsaslanır. Bankın depozit əməliyyatlarının idarə edilməsinin taktiki planı, ilk növbədə, onun depozit portfelinin kəmiyyət və keyfiyyətinə aydın monitorinqin qurulmasını nəzərdə tutur.
Depozit əməliyyatlarının spesifik xüsusiyyəti əmanətin məbləğini, yəni gəlirinin əmanətlərə yönəltdiyi bir hissəsini müstəqil olaraq təyin edən bank müştərisinin aktiv roludur. Potensial əmanətçilərin iqtisadi davranışına təsir tədbirləri kommersiya bankının depozit əməliyyatlarının idarə edilməsi prosesində mühüm yer tutmalıdır. Bankın müştərilərə qarşı dürüstlüyü və düzgünlüyü istənilən şəraitdə, hətta bank fəaliyyəti üçün ən əlverişsiz şəraitdə norma olmalıdır.
Əmanətlərin qiymətinin artması bankın kredit resurslarının da bahalaşmasına səbəb olur. Buna görə də, bankın əmanətçilərin ehtiyaclarını maksimum dərəcədə ödəmək istəkləri cəlb edilmiş resursların əmanətlərlə müqayisədə daha yüksək faiz dərəcəsi ilə gəlirli yerləşdirilməsi üçün gələcək imkanlarla məhdudlaşmalıdır. Bu vəzifəni həyata keçirmək üçün kommersiya bankları qarşıya qoyulmuşdur minimum məbləğ müddətli əmanət, vəsaitin qoyulduğu minimum müddət, illik faiz dərəcəsi, faiz ödənişlərinin tezliyi (aylıq, rüblük, müddətin sonunda) və s.
Depozit əməliyyatlarının səmərəli idarə olunması kommersiya bankında resursun optimal tənzimlənməsinə şərait yaradır. Resursların bacarıqlı manevrləri - mühüm göstəricidir bank işçilərinin peşəkarlığı.
Kommersiya bankının passiv əməliyyatları aktiv əməliyyatlarla üzvi şəkildə bağlıdır. Bank idarəçiliyi bankın passiv və aktiv əməliyyatları arasında səmərəli əlaqələrin təmin edilməsindən ayrılmazdır. Bankda depozitlər üçün vəsaitlərin cəlb edilməsi, onların növbəti sərfəli yerləşdirilməsi üçün etibarlı kanallar olmadıqda heç bir mənasını itirir. Kommersiya bankı əmanətçi qarşısında əmanət müqaviləsindən irəli gələn öhdəliklərə, öz vəsaitinə, əmlakına və bütün müvafiq aktivlərinə görə cavabdehdir.
Bankın depozit portfelinin idarə edilməsi üsullarından biri də budur sığorta depozitlər .
Rusiyada zəmanət mexanizminin yaradılması problemi bank depozitləriəhali 2003-cü ilin dekabrında "Rusiya Federasiyasının banklarındakı fiziki şəxslərin əmanətlərinin sığortası haqqında" 117-FZ saylı Qanunun qəbulu ilə həll edilmişdir. Bu Qanuna uyğun olaraq, Rusiyada ilk dəfə olaraq fiziki şəxslərin bank əmanətlərinin icbari sığortası üzrə ümummilli fond və dövlət korporasiyası şəklində müvafiq idarəetmə orqanı - Əmanətlərin Sığortalanması Agentliyi yaradılır. "Banklar və bank fəaliyyəti haqqında" Federal Qanun, maddə 38
Federal Qanunun məqsədləri Rusiya Federasiyasının banklarının əmanətçilərinin hüquqlarını və qanuni mənafelərini qorumaq, Rusiya Federasiyasının bank sisteminə etimadı gücləndirmək və əhalidən əmanətlərin cəlb edilməsini stimullaşdırmaqdır. bank sistemi Rusiya Federasiyası.
Fiziki şəxslərin Rusiya Federasiyasında qeydiyyatdan keçmiş banklardakı depozitlərə və hesablara yerləşdirilmiş vəsaitləri sığortaya cəlb edilir. Əmanətlərin növləri: 23 dekabr 2003-cü il tarixli, 177-FZ nömrəli "Rusiya Federasiyasının banklarındakı fiziki şəxslərin əmanətlərinin sığortası haqqında" Federal Qanun.
Depozitlər ilə tam kompensasiya- sığorta ödənişi əmanət məbləğinin 100%-ni təşkil edən əmanətlər. Əmanətlərin sığortalanması sisteminin başlanğıcından 2008-ci il oktyabrın 1-dək tam kompensasiya ilə maksimum əmanət məbləği 100 min rubl təşkil etmişdir. 1 oktyabr 2008-ci il tarixindən sonra 700 min rubldan çox olmayan əmanətlər üçün tam kompensasiya ödənilir.
Depozitlər ilə mütənasib kompensasiya- 100 min rubl məbləğində ödənilmiş natamam kompensasiya ilə əmanətlər. üstəgəl 100 min rubldan çox olan əmanət məbləğinin 90% -i. Bu qrupa, məlumatın verildiyi tarixdən asılı olaraq, 100 min rubl və ya daha çox məbləğdə əmanətlər daxildir. 200 min rubla qədər. daxil olmaqla (08.09.2006-cı il tarixindən 25.03.2007-ci il tarixləri arasında), 100 min rubldan. 433 333,33 rubla qədər daxil olmaqla (26.03.2007 - 10.01.2008).
Depozitlər ilə qismən kompensasiya- bunlar qanunla müəyyən edilmiş maksimum sığorta ödənişinin ödənildiyi məbləğdə natamam kompensasiyalı əmanətlərdir. Bu əmanətlər qrupuna məlumatın verildiyi tarixdən asılı olaraq 100 min rubldan çox olan əmanətlər daxildir. (08/09/2006-cı ilə qədər), 200 min rubldan çox. (08.09.2006-cı ildən 25.03.2007-ci ilə qədər), 433.333,33 rubldan çox. (26.03.2007 - 10.01.2008), 700 min rubldan çox. (01.10.2008-ci ildən sonra).
Əmanətlərin sığortalanması bu Qanuna əsasən həyata keçirilir və sığorta müqaviləsinin bağlanmasını tələb etmir. Əmanətlərin sığortalanması sistemini əmanətlərin sığortalanması haqqında qanun əsasında idarə etmək üçün 2004-cü ilin yanvarında Rusiya Federasiyasında dövlət korporasiyası - "Əmanətlərin Sığortalanması Agentliyi" yaradıldı.
Rusiyada əmanətlərin sığortalanması sistemində iştirak fiziki şəxslərdən vəsait cəlb edən bütün banklar üçün məcburidir. Bu gün Rusiya Federasiyasında əmanətlərin sığortalanması sistemində iştirak edən bankların sayı 941 bankdır (ümumilikdə 1225 kredit təşkilatı Rusiya Bankı tərəfindən və ya səlahiyyətli qeydiyyat orqanının qərarı əsasında 1 fevral tarixinə qeydiyyatdan keçmişdir. 2009-cu ildə 1170-i bank, 55-i isə bank olmayan kredit təşkilatı olub.
2010-cu ildə fiziki şəxslərdən əmanət kimi vəsait cəlb etmək hüququna malik bankların sayı 30 azalaraq 819 kredit təşkilatına düşüb. 2011-ci il yanvarın 1-nə 909 bank İEM-də iştirak edən bankların reyestrinə daxil edilib. CER-də iştirak edən bankların sayı (909) ilə fiziki şəxslərlə işləmək üçün lisenziya almış bankların sayı (819) arasındakı fərq baş vermiş sığorta hadisələri və bir sıra banklara münasibətdə fiziki şəxslərdən vəsaitlərin cəlb edilməsinə qadağa qoyulması ilə bağlıdır. Onlara yerləşdirilən təsərrüfat vəsaitlərinin həcmi 2010-cu ildə 31,3% artaraq 9,8 trilyon rubl təşkil edib.
Əhalinin CER-də iştirak edən banklardakı əmanətlərinin ümumi həcmində əmanətlərin sığortalanması haqqında qanunun əhatə etdiyi əmanətlər və hesablar 99%-dən artıqdır. 2010-cu il üçün fiziki şəxslər üçün əmanət bazarının icmalı // “Əmanətlərin Sığortalanması Agentliyi” Dövlət Korporasiyası, MOSKVA, 2011 Sığorta hadisəsi baş vermiş bankdakı əmanətlər üzrə sığorta kompensasiyası əmanətçiyə əmanətin 100%-i məbləğində ödənilir. bankdakı əmanətlərin məbləği, lakin 700.000 rubldan çox deyil. (sığorta halları üçün)
Xarici valyutada olan əmanətlər sığorta hadisəsinin baş verdiyi tarixə Mərkəzi Bankın məzənnəsi ilə yenidən hesablanır.
Maksimum kompensasiya məbləği 700.000 rubl təşkil edir. bir bankdakı bütün depozitlər və hesablar üçün. Müxtəlif banklardakı əmanətlər bir-birindən asılı olmayaraq sığortalanır.
Sığorta kompensasiyası ödənildikdən sonra əmanətçinin əmanət üzrə zəmanətlərin məbləğindən artıq olan hüquqları birinci növbədə kreditorlar tərəfindən iflas proseduru zamanı təmin edilir. Əmanətçinin həyata keçirdiyi sığorta ödənişlərinin məbləğini tələb etmək hüquqları Əmanətlərin Sığortalanması Agentliyinə keçir. Əgər əmanətçi sığorta hadisəsi baş vermiş bankdan kredit götürmüşdürsə, sığorta ödənişinin məbləği bankın borcalana qarşı tələblərinin məbləği qədər azaldılır.
Sığortasız:
1) hüquqi şəxs yaratmadan sahibkarlıq fəaliyyəti ilə məşğul olan fiziki şəxslərin, vəkillərin, notariusların və digər şəxslərin hesablarındakı vəsait, əgər belə hesablar (depozitlər) sahibkarlıq və ya müvafiq peşə fəaliyyətini həyata keçirmək üçün federal qanunla nəzərdə tutulmuşdursa;
2) təqdim edən əmanətlər;
3) etibarlı idarəetmə üçün banka verilən vəsaitlər;
4) Rusiya banklarının xarici filiallarında depozitlər;
5) Pul köçürmələri hesab açmadan;
6) bölüşdürülməmiş metal hesablardakı vəsaitlər.
Sistemin maliyyə əsasını əmanətlərin icbari sığortası fondu (bundan sonra Fond) təşkil edir. 29 dekabr 2010-cu il tarixinə onun həcmi 110,8 milyard rubl idi. Fondun formalaşmasının əsas mənbələri dövlətin əmlak töhfəsi (6,9 milyard rubl), sığorta haqları banklar və Fondun vəsaitlərinin investisiya edilməsindən əldə edilən gəlirlər.
Sığorta haqları bütün iştirakçı banklar üçün eynidir və hər rüb bank tərəfindən ödənilir. Bankların Fonda sığorta haqlarının dərəcəsi Agentliyin Direktorlar Şurası tərəfindən müəyyən edilir və hazırda müvafiq rüb üzrə fiziki şəxslərin bankdakı sığortalanmış əmanətlərinin orta məbləğinin 0,1 faizini təşkil edir. CER işə başlayandan bəri Rusiyada sığorta kompensasiyasının maksimum məbləği 7 dəfə artıb. Əvvəlcə 100.000 rubl idi, 9 avqust 2006-cı ildən 190.000 rubla, 26 mart 2007-ci ildən 400.000 rubla, 1 oktyabr 2008-ci ildən isə 700.000 rubla qədər artırıldı. Rusiyada əmanətlərin sığortalanması sisteminin tarixi ərzində 92 sığorta hadisəsi qeydə alınıb (2010-cu ilin oktyabrına). Baş vermiş sığorta hadisələri üçün məsuliyyətin məbləği 21,9 milyard rubl təşkil edir. 597,5 min əmanətçi üçün. GC DIA //http://www.asv.org.ru/guide/event/
Bank əmanətlərinə zəmanət verilməsi və əmanətçilərin maraqlarının qorunması sisteminin yaradılması, bankların etibarlılığını və vətəndaşların əmanətlərini Rusiya iqtisadiyyatının təcili ehtiyac duyduğu investisiyalara çevirmək üçün banklara qoyulan vəzifəni yerinə yetirmək qabiliyyətini həqiqətən artırmağa imkan verdi. .
Depozit portfelinin idarə edilməsinin növbəti üsuludur sinif risk transformasiya. Transformasiyadır bank strategiyası, hansı resursların daha ucuz olduğu qısamüddətli bazarda alınır və daha bahalı olduğu uzunmüddətli bazarda satılır. Bu strategiya zaman-zaman bütün banklar tərəfindən tətbiq edilir, xüsusən də aşağı faizlərə doğru tendensiya varsa. Transformasiya əməliyyatları çox risklidir. Ən böyük təhlükə likvidlik riskindən irəli gəlir.
...Oxşar sənədlər
Kommersiya bankının resurs bazasının formalaşmasının xüsusiyyətləri və mahiyyəti. Dövlət səviyyəsində və xüsusilə kommersiya bankında depozit siyasətinin xüsusiyyətlərinin öyrənilməsi. Əmanət növlərinin təhlili: tələb olunan depozitlər, müddətli depozitlər, əmanət depozitləri.
test, 02/16/2010 əlavə edildi
Kommersiya bankının kredit risklərinin mahiyyəti, rolu, təsnifatı. Kommersiya bankının kredit portfelinin idarə olunmasında kredit riskinin yeri və rolu. İstehsalın təhlili, iqtisadi və maliyyə fəaliyyəti"BTA-Kazan" kommersiya bankı.
dissertasiya, 03/18/2011 əlavə edildi
Konsepsiya və formalaşma mərhələləri kredit portfeli, onun strukturu və idarəetmə prosesi. Təsnifat kredit riskləri və onların kommersiya bankının portfelinin formalaşmasına təsiri. Bankın kredit portfelinin təhlili. Kredit riskinin idarə edilməsi mexanizmi.
dissertasiya, 07/10/2015 əlavə edildi
Kommersiya bankının depozit siyasətinin təhlili üsulları. İştirak edənlərin rolu və öz vəsaitləri bankın iqtisadiyyatında. Borc vəsaitlərinin strukturu. Kommersiya bankı öhdəliyinin hər bir növünün xüsusiyyətləri. Bankın depozit siyasətinin əsas prinsipləri.
kurs işi, 11/10/2009 əlavə edildi
Kommersiya banklarının əmanətlərinin növləri. "Baltiyskiy" ASC-nin nümunəsindən istifadə edərək kommersiya bankının depozit siyasəti investisiya bankı". Bank vəsaitlərinin cəlb edilməsinə yönəlmiş tədbirlərin işlənib hazırlanması. Tələbsiz depozitlərlə müddətli depozitlər arasındakı fərqlər.
dissertasiya, 10/02/2012 əlavə edildi
Depozit faiz siyasəti banklar tərəfindən vəsaitlərin səfərbər edilməsi üçün tədbirlər kompleksi kimi. Kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşdırılması. Sibir Bankının siyasəti, balanslaşdırılmış bal sistemi sisteminin tətbiqi. Bankın innovativ strategiyaları.
dissertasiya, 12/05/2010 əlavə edildi
Növlər bank depozitləri. Rusiya Federasiyasında depozit bazarının inkişafının əsas tendensiyaları. Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının siyasətinin kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşmasına təsiri. Transkapitalbank QSC-nin timsalında kommersiya banklarının depozit əməliyyatlarının inkişafının təhlili.
dissertasiya, 01/27/2013 əlavə edildi
Kommersiya bankının kredit portfelinin mahiyyətini, seqmentləşdirmə meyarlarını, risklərini (kredit, likvidlik, faiz) və keyfiyyətin idarə edilməsinin nəzərdən keçirilməsi, Rusiya Əmanət Bankının nümunəsindən istifadə edərək onların diversifikasiyası problemləri ilə tanışlıq.
kurs işi, 04/14/2010 əlavə edildi
Kommersiya bankının resursları: strukturu və xüsusiyyətləri. Sberbank ASC-nin timsalında kommersiya bankının nizamnamə kapitalının formalaşdırılması qaydası, onun adekvatlığının qiymətləndirilməsi Kommersiya bankının resurs bazasının əsas mənbəyi kimi cəlb edilmiş vəsaitlər.
dissertasiya, 29/04/2014 əlavə edildi
Kommersiya bankı maliyyəsinin anlayışı, mahiyyəti, məqsəd və vəzifələri. Kommersiya bankının davamlılığının gücləndirilməsində maliyyənin rolu. Kommersiya bankının əsas fəaliyyət göstəricilərinin xüsusiyyətləri. Kommersiya bankının maliyyə fəaliyyətinin problemləri.
Bankın cəlb edilmiş depozit vəsaitləri (PDF) depozit bazasının formalaşması baxımından onun “müştəri” bazasını təmsil edir. Yerli banklarda bu komponent cəlb edilmiş ümumi vəsaitlərin əhəmiyyətli hissəsini təşkil edir. Beləliklə, bankın depozit portfelinin təhlili qlobal vəziyyətdə kifayət qədər aktual mövzudur. iqtisadi böhran, çünki onun həyata keçirilməsinin nəticələri müəyyən bir bankın fəaliyyətini sabitləşdirmək və defoltdan qaçmaq üçün vaxtında tədbirlər görməyə imkan verəcəkdir.
Bu işdə təhlil obyekti PrivatBank-ın fəaliyyət göstəriciləri olacaqdır. Bankın depozit portfelinin təhlilinin əsas istiqamətləri aşağıdakı kimi təqdim edilə bilər:
1) PDS-nin ümumi dəyərinin müəyyən edilməsi və təhlili, cəlb edilmiş vəsaitlərdə onun payının tapılması, təhlil edilən dövr üçün dinamikanın qiymətləndirilməsi.
1 aprel 2008-ci il tarixinə cəlb edilmiş vəsaitlərin ümumi həcmində PDS-nin payı 78,299% (41,818,472 milyon UAH) təşkil etmişdir. Bu rəqəmi 04.01.2007-ci il tarixinə olan eyni rəqəmlə müqayisə etsək, 9,46% (3 956,91 milyon UAH) artım tendensiyası qeyd edə bilərik.
Müştərilərdən cəlb olunan resursların payının artması müsbət hal kimi qiymətləndirilə bilər, çünki bu, bank əməliyyatlarının gəlirliliyinin artmasına kömək edir.
2) PDS-nin strukturunun qruplaşdırılması və sonrakı təhlili.
PDS təhlili bank resurslarının cəlb edilməsinin əsas mənbələrini xarakterizə edən qruplar tərəfindən aparılır. Bu qruplar investisiyaların ödəmə müddətinə və investorların kateqoriyalarına uyğun olaraq formalaşır.
PDS-ni investisiya aktuallığına görə təhlil etmək üçün analitik cədvəl 1 yaratmaq məsləhətdir.
Cədvəl 1.
Depozit portfelinin təhlili (investisiya müddətinə görə)
|
Məqalənin başlığı |
Məbləğ, milyon UAH. |
Struktur, % |
Depozitlər (D) cəmi, o cümlədən: |
Tələbli depozitlər |
Müddətli əmanətlər |
PDS/öhdəliklər |
PDS-nin bu təhlili göstərir ki, depozit portfelinin əksəriyyətini müddətli depozitlər təşkil edir. Bununla belə, PDS-nin ümumi həcmində onun payının azalması tendensiyası mövcuddur: 01.04.2007-ci il tarixinə əmanətlərin ümumi strukturunda müddətli depozitlər 66.815% təşkil edib, 04.01.2007-ci ilə qədər isə azalıb. 2,205%. Resursların cəlb edilməsinin dəyəri nöqteyi-nəzərindən deyə bilərik ki, bu resursların 65%-i “bahalıdır”.
Ümumilikdə, mütləq ifadədə göstərilən dövr ərzində 1 721,281 milyon UAH artım var. Müddətli depozitlərin müsbət cəhəti uzunmüddətli resursların artımı olacaq ki, bu da onların yerləşdirilməsi şərtlərini artıracaq. Bununla belə, uzunmüddətli aktivlərin məbləği hələ də uzunmüddətli öhdəliklərdən az olmalıdır. Bu ona görədir ki, verilən kreditlərin şərtlərini və kredit portfelinin orta ödəmə müddətini artırmaq kifayət qədər asandır. Və resursların cəlb edilməsi üçün vaxt çərçivəsini azaltmaqla vəsaitlərin yerləşdirilməsi üçün vaxt çərçivəsini azaltmaq demək olar ki, mümkün deyil. Nəticədə bank likvidliyini itirə bilər.
Depozitlərin ödəmə müddətləri üzrə təhlili üzrə yekun nəticəni formalaşdırmaq üçün aşağıdakı göstəricilər hesablanır (Cədvəl 2).
cədvəl 2
PDS istifadə göstəriciləri
|
Göstərici adı |
· depozit strukturunun ödəmə əmsalı (D-də d). Müddətli əmanətlərin həcminin əmanətlərin ümumi həcminə nisbəti kimi müəyyən edilir.
Müddətli əmanətlərin bankın məcmu əmanətlərində xüsusi çəkisinin azalması mənfi qiymətləndirilməlidir, çünki müddətli depozitlər bankın likvidliyini məqbul səviyyədə təmin edir və onun artırılmasına və daha uzun müddətlərə resursların yerləşdirilməsi üzrə əməliyyatların aparılmasına imkan verir.
· müddətli depozitlərin ümumi öhdəliklərdə payı d.
Hesablamalardan da göründüyü kimi, bu nisbət baxımından bank üçün əlverişsiz vəziyyət yaranıb, lakin tövsiyə olunan səviyyəyə yaxınlaşma tendensiyası var. Gələcəkdə bu, məqbul səviyyəyə gətirib çıxaracaq.
· Öhdəlik strukturunun nisbəti (LSR): tələb olunan depozitlərin müddətli depozitlərə nisbəti.
Bu nisbətin hesablanmış göstəriciləri göstərir ki, bankın öhdəliklərin strukturu ilə müəyyən edilən likvid aktivlərə nisbi ehtiyacı kifayət qədər yüksək səviyyəyə çatır. Bundan əlavə, təhlil edilən dövrdə bu ehtiyac 5,11% artıb.
Əmanətçi tərəfindən PDS-nin təhlili də bizə bankın cəlbetmə siyasətinin xüsusiyyətlərini müəyyən etməyə imkan verir (Cədvəl 3).
Cədvəl 3
Təhlil göstərdi ki, əmanətçilər kateqoriyasına görə bankın depozit portfeli əsasən hüquqi şəxslərin depozitləri hesabına formalaşır. Strukturda belə yataqların üstünlük təşkil etməsi müsbət tendensiyadır. Əksər banklar üçün korporativ depozitlər fərdi əmanətlərdən daha ucuzdur. Bundan əlavə, bu cür vəsait toplamaq ən az əmək tutumlu bank əməliyyatları növüdür.
Qeyd etmək lazımdır ki, fiziki şəxslərin vəsaitləri həm mütləq dəyərdə (1 915,598 milyon UAH), həm də nisbi ifadədə (13,12%) artıb ki, bu da əsasən gəlirlərinin artması hesabına baş verib.
Təhlilin nəticələrinə əsasən aşağıdakı nəticəyə gəlmək olar. Yığılmış vəsaitlərin artımı ümumilikdə müsbət tendensiyadır, çünki bu, aktiv əməliyyatlar üçün mənbələrin genişlənməsini göstərir; bank tərəfindən ucuz resursların cəlb edilməsi; müddətli depozitlərdən istifadə də daxil olmaqla, bu vəsaitlərin mənbələrinin genişləndirilməsi. Lakin bu vəziyyət mənfi cəhətlərlə də müşayiət oluna bilər. Burada “bahalı” resursların həcminin artması, gəlirlərin həcminin artması ilə əlaqədar cəlb olunan resursların dəyərinin artımını qeyd etmək lazımdır. kreditor borcları, bankın öz əmanətçiləri və kreditorları qarşısında yerinə yetirilməmiş öhdəliklərinin artması.
Ədəbiyyat:
1. Sagitdinov M.Ş. Kommersiya bankının fəaliyyətinin təhlili məsələsinə dair // Bank işi. – 2006, - № 15
2. http://banker.ua
