Tarifní politika pojišťovny znamená. Tarifní politika v pojištění
Při výpočtu sazeb pojištění majetku čistá sazba jako pravděpodobnost vzniku určité škody vyjadřuje odpovědnost převzatou pojistitelem. Pokud pojistné podmínky stanoví odpovědnost pojistitele za několik rizik, pak se celková čistá sazba rovná součtu soukromých čistých sazeb. Kromě toho je velikost čisté sazby ovlivněna požární odolností budov, nebezpečím výbuchu a požáru výroby, umístěním majetku, finanční stabilitou dlužníka, povahou nákladní dopravy atd. Všechny tyto faktory ovlivňují míru pravděpodobnosti poškození a jsou základem diferenciace sazeb.
Vlastnosti vytváření tarifů životního pojištění:
1. Výpočty jsou prováděny pomocí demografické statistiky a teorie pravděpodobnosti.
2. Používají se metody dlouhodobých finančních kalkulací.
3. Čisté sazby se mohou skládat z několika částí, z nichž každá je určena k vytvoření pojistného fondu pro jeden druh pojištění.
Tarifní politika v oblasti pojištění je cílevědomá činnost pojistitele ke stanovení a vyjasnění pojistných sazeb v zájmu rovnovážného rozvoje pojistitele.
Zásady tarifní politiky:
1. Ekvivalence pojistných vztahů stran, tj. čistá sazba musí co nejvíce odpovídat pravděpodobnosti škody, která zajišťuje návratnost pojistného fondu za tarifní období.
2. Dostupnost pojistných sazeb pro širokou škálu pojistníků.
3. Stabilita pojistných sazeb po dlouhou dobu.
4. Rozšíření rozsahu pojistné odpovědnosti, pokud to současné tarifní sazby umožňují. Tento princip je zajištěn stabilním snižováním škodovosti pojistných částek.
5. Návratnost a ziskovost pojišťovacích operací.
Tvorba pojistných tarifů poskytuje pojistiteli dostatek prostředků na výplatu náhrad (náhrady), tvorbu rezervních (rezervních), preventivních a jiných fondů a kryje náklady na podnikání a rozvoj pojistitele. Pojišťovny stanovují pojistné samostatně, a to buď v peněžním vyjádření, nebo jako procento z pojistné částky.
Nařízením orgánu dozoru nad pojišťovnictvím byly schváleny dva způsoby výpočtu tarifních sazeb pro hromadné rizikové druhy pojištění. S ohledem na zvláštní složitost hodnocení pojistných rizik a výpočtu pojistných sazeb pro začínající pojistitele se doporučuje používat tyto metody a aplikovat je při přípravě dokumentů pro státní povolení.
První technika je určena pro kalkulaci tarifů jak pro jednotlivé riziko, tak pro celé pojistné portfolio. Metodika je použitelná pro výpočet tarifů pro rizika vyznačující se udržitelností realizace po dobu tří až pěti let, nezávislostí na vzniku pojistných událostí u jednotlivých smluv.
Druhá technika je určeno pro výpočet tarifů pro samostatný druh pojištění na základě analýzy skutečné škodovosti za tři až pět let. Použití této metodiky nesouvisí s požadavky na nezávislost vzniku pojistných událostí u jednotlivých smluv, tzn. akumulace rizik je přijatelná. Výpočty touto metodou se provádějí pouze v případě, kdy je dynamika skutečného ztrátového poměru, která je základem prognózy budoucí ztrátovosti, popsána soustavou lineárních rovnic.
První technika výpočet pojistných sazeb pro hromadné rizikové druhy pojištění.
Abychom se seznámili s výpočty, zavedeme následující zápis:
– počet uzavřených smluv nebo předmětů pojištění
– počet pojistných událostí v n smlouvách.
– pravděpodobnost výskytu pojistná událost podle jedné dohody je definován jako poměr M k N.
– průměrná pojistná částka na jedné smlouvě
– průměrné pojistné plnění na jednu smlouvu
Hrubý tarif se určuje podle vzorce:
,
T - čistý tarif, určený vzorcem.
Pojišťovny a pojistníci, kteří vstupují do vztahu nákupu a prodeje pojišťovacích služeb, podepisují odpovídající smlouvu, která mimo jiné zahrnuje stanovení ceny této služby. Stejně jako v každém jiném tržním segmentu musí cena uspokojit zájmy každé strany transakce.
pojistné (prémie), kterou platí klient, je stanovena na základě pojistných sazeb pro jednotlivé druhy pojištění.
Pojistná sazba představuje sazbu pojistného na jednotku pojistné částky nebo předmět pojištění. Tedy na základě pojistnou sazbu jsou stanoveny pojistné platby, které tvoří pojistný fond. Tarifní politika - jde o cílevědomou činnost pojistitele stanovovat a rozvíjet pojistné sazby k uspokojení zájmů pojistníků a vyrovnanosti pojišťovacích operací.
Tarify nejsou stavěny svévolně, ale na základě určitých historicky stanovených principů. Existuje pět zásad pro vytváření tarifů (tarifní politika):
1. Rovnocennost pojistných vztahů stran: tarif by měl co nejvíce odpovídat pravděpodobnosti škody. Tím je zajištěna návratnost finančních prostředků z pojistného fondu za tarifní období celkem pojistníků, pro které byly pojistné tarify vypočteny. Princip ekvivalence odpovídá redistribuční povaze pojištění.
2. Dostupnost pojistných sazeb pro širokou škálu pojistitelů: příliš vysoké tarify se stávají brzdou rozvoje pojištění. Prémiové pojištění musí tvořit takovou část příjmu pojistníka, která pro něj není zatěžující, jinak se pojištění může stát ztrátovým. Dostupnost tarifních sazeb přímo závisí na počtu pojistníků a počtu pojištěných věcí – čím větší je počet pojistníků a počet pojištěných věcí, tím nižší je pojistná sazba.
3. Dlouhodobá stabilita pojistných sazeb: sazby, které zůstávají několik let beze změny, posilují důvěru pojistníků ve spolehlivost pojistitele.
4. Rozšíření rozsahu pojistné odpovědnosti, pokud to aktuální tarifní sazby umožňují. Tento princip je prioritou v činnosti pojistitele. Čím širší je rozsah pojistné odpovědnosti, tím více pojištění odpovídá potřebám pojistníka. Toto rozšíření je možné při snížených škodních poměrech a nezměněných tarifech.
5. Zajištění soběstačnosti a ziskovosti pojišťovacích operací; pojistné sazby musí být strukturovány tak, aby příjem pojistného neustále pokrýval náklady pojistitele a poskytoval pojistiteli běžný zisk. Tento - obecný princip ceny na trhu a pojištění jako typ komerční aktivity v tomto případě není výjimkou.
Při výpočtu sazby pojistného tarifu (neboli tzv. hrubé sazby) u určitých typů pojištění se počítají dvě její složky: čistá sazba a zatížení čisté sazby.
Čistá sazba má tvořit pojistný fond ve své hlavní části, do které směřuje platby pojištění formou pojistného plnění a pojistného krytí. Čistá sazba je vypočítána na základě pravděpodobnosti poškození pojistníků. Pokud pojistné podmínky stanoví několik typů pojistné odpovědnosti, pak se celková čistá sazba může skládat ze součtu několika soukromých čistých sazeb.
Metody výpočtu pojistných sazeb pro „rizikové“ a akumulační (životní pojištění) druhy pojištění se výrazně liší, ale v každém případě je sazba prvotně určena a přičtením zátěže se získá hrubá sazba. Celková čistá sazba pro konkrétní druh pojištění je součtem čistých sazeb za jednotlivá pojistná rizika. Poměr složek pojistného tarifu se odráží ve struktuře, která charakterizuje podíl každé složky (čistá sazba a zatížení) na hrubé sazbě.
Pojistné sazby jsou kalkulovány pro každý druh a variantu pojištění. Závisí na rozsahu pojistné odpovědnosti pojistitele:
ü soubor rizik, proti kterým se pojištění provádí;
ü zavedená velikost platby pojištění za každou z nich.
Změna (rozšíření nebo omezení) rozsahu pojistné odpovědnosti pojistitele vede ke změně pojistných sazeb a s nárůstem počtu rizik převzatých pojistitelem se pojistná sazba zvyšuje. Například při pojištění auta si jej může pojistník pojistit proti rizikům, jako je nehoda, krádež, ztráta prezentace, krádež zavazadel atd. V důsledku toho bude pojistná sazba při pojištění celého souboru rizik vyšší než při pojištění skupiny rizik nebo pouze jednotlivých.
Zatížení čistou sazbou tvoří menší část hrubé sazby. V závislosti na formě a typu pojištění se pohybuje od 9 do 40 %. Čistá sazba zahrnuje následující režijní náklady pojistitele:
1. odměňování zaměstnanců pojišťovny na plný úvazek a nezaměstnaných;
2. pronájem prostor;
3. platba za elektřinu, topení, vodovod, poštu, telegraf, telefon;
4. cestovní výdaje;
5. ostatní výdaje společnosti související s její činností;
6. příspěvky do fondu preventivních (preventivních) opatření;
7. zisk společnosti.
U rizikových typů pojištění je čistá sazba založena na ztrátovosti pojistné částky - ekonomický ukazatel, která je vypočtena na základě statistických údajů a charakterizuje vztah mezi vyplacenou pojistnou náhradou a pojistnou částkou všech pojištěných věcí. Odráží podíl z celkové pojistné částky, který je při vzniku pojistné události vyřazen z pojistného kmene, a umožňuje porovnat náklady na úhradu s výší odpovědnosti převzaté pojistitelem.
Výše škody z pojistné částky se určuje pod vlivem následujícího souboru faktorů:
a - počet pojištěných věcí;
b - pojistnou částku pojištěných věcí;
с - počet pojistných událostí;
d - počet postižených objektů;
f – výše pojistného plnění;
q - ukazatel škodního poměru pojistné částky.
Ztrátový poměr se vypočítá podle vzorce:
Tento vzorec využívá ukazatele, tzv. škodní prvky, které umožňují hlubší analýzu finančních výsledků pojištění. Tyto zahrnují:
Frekvence (poměr počtu pojistných událostí k počtu všech pojištěných věcí);
Devastace (poměr počtu poškozených věcí k počtu pojistných událostí);
Rizikový poměr (průměrné pojistné množství poškozených věcí, vztaženo na průměrnou pojistnou částku pojištěných věcí).
Škodní poměr pojistné částky je tedy součinem frekvence, devastace a poměru rizika.
Pro akumulační druhy pojištění (životní pojištění) se pro výpočet čistých sazeb používají ukazatele úmrtnosti a naděje dožití obyvatelstva vypočtené z úmrtnostních tabulek a také míry výnosů z investování přijatých pojistných čistých plateb, považovaných za investiční zdroje pojistitele. . Výpočty pojistných sazeb pro životní pojištění se nazývají pojistně-matematické, i když v poslední době se tento koncept vztahuje i na výpočty pro rizikové typy pojištění. Pojistně-matematické výpočty jsou systémem matematických a statistické metody, s jehož pomocí se zjišťuje finanční vztah mezi pojistitelem a pojistníkem u dlouhodobého životního pojištění.
Pro výpočet objemu pojistného fondu potřebujete informace o:
Kolik pojištěných osob přežije do vypršení jejich pojistných smluv a kolik z nich může ročně zemřít;
Kolik z nich a do jaké míry ztratí schopnost pracovat nebo se u nich objeví trvalé zdravotní problémy?
Sazby v životním pojištění se skládají z několika částí. Zvažte například smíšené životní pojištění. Kombinuje několik typů pojištění, které mohou být nezávislé:
1) pojištění přežití;
2) pojištění pro případ smrti;
3) pojištění pro případ invalidity.
Pro každý z výše uvedených typů je vytvořen pojistný fond pomocí tarifu, proto se tarifní sazba ve smíšeném pojištění skládá ze tří částí zahrnutých do čisté sazby a čtvrté části - zatížení. Struktura tarifní sazby, potažmo pojistného fondu, je uvedena v diagramu. Asi 90 % je čistá sazba, více než 10 % je zatížení. V rámci čisté míry připadá 97 % na čistou míru přežití a 3 % na zbývající soukromé čisté sazby.
Struktura tarifních sazeb u ostatních druhů životního pojištění je obdobná.
Odeslat svou dobrou práci do znalostní báze je jednoduché. Použijte níže uvedený formulář
Studenti, postgraduální studenti, mladí vědci, kteří využívají znalostní základnu ve svém studiu a práci, vám budou velmi vděční.
Podobné dokumenty
Metodika výpočtu tarifních sazeb pro rizikové typy pojištění. Výpočet pojistných sazeb systémem matematických a statistických metod - pojistně-matematické výpočty. Funkce výpočtu pojistných sazeb pro povinné druhy pojištění.
práce v kurzu, přidáno 09.10.2015
Základní principy tarifní politiky pojistitele. Podstata a úkoly pojistně-matematických výpočtů. Zásady pro výpočet pojistných sazeb pro rizikové a spořící (životní pojištění) typy pojištění. Tarifní struktura. Výpočet základní části čisté sazby.
test, přidáno 31.05.2013
Charakteristika a hlavní principy tarifní politiky pojistitele, mechanismy její tvorby a realizace. Konstrukce pojistných sazeb. Tvorba souboru opatření pro vývoj a aplikaci základních tarifních sazeb při uzavírání pojistných smluv.
abstrakt, přidáno 24.11.2008
Teoretické a právní základ konstrukce tarifů pojištění majetku: podstata a druhy pojistných tarifů a pojistného. Charakteristika cílů a principů tarifní politiky v pojištění, rozbor postupu stanovení čisté sazby a hrubé sazby.
práce v kurzu, přidáno 3.11.2010
Vlastnosti tvorby tarifů životního pojištění. Pojem pojistně-matematických výpočtů. Tabulky úmrtnosti a průměrné délky života jako základ pro konstrukci tarifních sazeb. Metodika výpočtu čistých sazeb pomocí komutačních čísel.
práce v kurzu, přidáno 06.12.2008
Zásady tarifní politiky v pojišťovnictví. Struktura pojistného tarifu. Základy pojistně-matematických výpočtů. Faktory ovlivňující ceny pojišťovacích služeb. Hlavní položky nákladů a příjmů pojišťovny. Výpočet pojistných sazeb pro rizikové typy pojištění.
test, přidáno 31.10.2009
Ekonomická aktivita pojišťovací zprostředkovatelé. Metodika výpočtu pojistných sazeb pro druhy pojištění související s životním pojištěním. Metody výpočtu jednorázových čistých sazeb. Činnost pojišťovacích agentů a makléřů. Příklady výpočtu čistých sazeb.
práce v kurzu, přidáno 14.10.2010
Pojistně-matematické výpočty: účel a typy. Tarifní struktura. Základní principy tarifní politiky. Podstata pojistného a jeho hlavní druhy
Přední místo v činnosti pojistitele má stanovení nákladů na pojištění. Tyto náklady vycházejí z pojistné sazby. Systém matematických a statistických metod pro výpočet pojistných sazeb se nazývá pojistně-matematické výpočty. Specialisté, kteří ovládají teorii a praxi pojistně-matematických výpočtů, kteří se zabývají vývojem a výpočtem pojistných tarifů a výpočtem rezervy příspěvků pro dlouhodobé druhy pojištění, tedy tvorbou a výdejem pojistných fondů, se nazývají pojistní matematici. Pomocí pojistně-matematických výpočtů je stanoven podíl účasti každého pojistníka na tvorbě pojistného fondu. Pojistně-matematická metodologie je založena na využití teorie pravděpodobnosti, demografie a dlouhodobých finančních příspěvků. Teorie pravděpodobnosti slouží ke stanovení míry pravděpodobnosti vzniku pojistné události, která ovlivňuje velikost tarifní sazby. Demografické údaje jsou potřebné k rozlišení sazeb podle věku pojištěnce. V metodice dlouhodobých finančních příspěvků jsou v tarifech zohledněny příjmy pojistitele z použití kumulovaných příspěvků od pojistníků jako úvěrových zdrojů.
Pojistitel pomocí pojistně-matematických výpočtů vypočítá pravděpodobnost pojistné události, zjišťuje závažnost následků škod jak v jednotlivých skupinách rizik, tak napříč celou pojistnou populací, seskupuje rizika v rámci pojistné populace, matematicky zdůvodňuje potřebné rezervní fondy, jakož i jako specifické metody a zdroje jejich vzniku . Díky pojistně-matematickým výpočtům je určena struktura tarifní sazby.
Pojistně-matematické výpočty jsou klasifikovány podle pojišťovnictví, doby přípravy a hierarchické úrovně. Třídění podle odvětví je reprezentováno kalkulacemi pro pojištění osob, majetku a odpovědnosti. Na základě času se rozlišuje reporting, plánované a následné kalkulace. Vykazování jsou takové výpočty, které jsou prováděny na základě vykazování údajů o již uzavřených pojistných transakcích. Plánované výpočty jsou prováděny pro nové typy pojištění, které dosud nemají dostatečné statistické údaje o spolehlivých pozorováních rizik. S hromaděním statistických údajů se provádějí příslušné úpravy plánovaných výpočtů. Následné kalkulace jsou přesně upravené plánované kalkulace. Podle hierarchické úrovně se pojistně-matematické výpočty dělí na obecné, regionální a výpočty na úrovni konkrétní pojišťovny. Obecné kalkulace jsou určeny pro celý národní pojistný trh, regionální pro jednotlivé kraje a kalkulace na úrovni jednotlivé pojišťovny si provádějí pojišťovny samy.
Celý soubor pojistně-matematických výpočtů je soustavou matematických a statistických zákonů, které upravují vztahy mezi pojistiteli a pojistníky při nákupu a prodeji pojistných produktů.
Pojistná sazba (tarifní sazba) je úroková sazba z celkové pojistné částky, nebo platba v hotovosti na jednotku pojistné částky. Pojistné se vypočítává pomocí sazebníku. Pojistné se vypočítá jako součin tarifní sazby a celkové pojistné částky. Pojistná částka - toto je částka Peníze, která byla pojištěna. Pojistný fond je tvořen z pojistného na krytí škod vyplývajících z pojistných událostí. Tím pádem , hlavní účel pojistných sazeb souvisí se stanovením a pokrytím pravděpodobné výše škody připadající na každého pojistníka. Pokud tarifní sazba dostatečně přesně odráží pravděpodobnou škodu, bude zajištěno potřebné rozdělení škody mezi pojistníky. Tarifní sazby jsou vzájemně závislé na objemu pojištění odpovědnosti. Jakákoli změna pojistné odpovědnosti se promítne do tarifních sazeb. Úkolem pojistitele je poskytnout maximální možnou výši pojistné odpovědnosti za minimální tarifní sazby (široce dostupné spotřebitelům). Při správném výpočtu výše pojistných tarifů má pojistitel garantovanou optimální velikost pojistného fondu, zajišťující hospodárné provádění pojišťovací činnosti.
Tarifní sazba, která je základem pojistného, se nazývá hrubá sazba , skládající se z čisté sazby A zatížení na čistou sazbu. Čistá sazba tvoří 60 % až 90 % hrubé sazby. Čistá sazba má tvořit hlavní část pojistného fondu vynaloženého na plnění závazků pojišťovny vůči pojistníkům z výsledků pojistných smluv. V pojištění je však poměrně vysoká pravděpodobnost, že skutečná škoda může přesáhnout svou předpokládanou hodnotu, v důsledku čehož pojišťovací organizace může utrpět značné ztráty. Pro zohlednění nepříznivých výkyvů škodního poměru se proto k čisté sazbě připočítává tzv. riziková přirážka, která je pro pojistitele jakousi samopojištěním za účelem dosažení větší stability finanční výsledkyčinnosti společnosti. Čistá sazba se tedy vlastně skládá ze dvou částí: samotné čisté rizikové míry (ztráta pojistné částky nebo maximální možné pojistné náhrady) a rizikového pojistného. Čistá riziková míra (rizikové pojistné) představuje pravděpodobnou očekávanou ztrátu, to znamená, že vyjadřuje účast konkrétního pojistníka na tvorbě pojistného fondu a vypočítává se na základě škodovosti pojistné částky v čase (resp. součin četnosti nežádoucí události průměrnou očekávanou ztrátou z jedné události ). Rizikové pojistné vyjadřuje pravděpodobnost odchylky skutečného budoucího škodního poměru pojistné částky od jeho průměrné úrovně brané jako základ pro tarif. Výše rizikového pojistného je stanovena pomocí speciálních výpočtů. Synonymem pro čistou sázku je čistá prémie. Zatížení čisté sazby je určeno na pokrytí nákladů pojistitele za pojištění, zahrnuje několik složek:
· administrativní a ekonomické náklady pojistitele na řízení společnosti a ekonomické zabezpečení její činnosti;
· pořizovací náklady, tj. počáteční náklady na uzavření nových pojistných smluv;
· náklady na financování preventivních opatření a nákladů na likvidaci, na úhradu znalců a osob podílejících se na odstraňování škod;
· plánovaný zisk z pojišťovací činnosti.
Zátěž tvoří menší část hrubé sazby. V závislosti na formě a typu pojištění se pohybuje od 9 % do 40 % z hrubé sazby.
Čistá sazba je tedy určena na splacení závazků pojistitele vůči pojistníkovi a zátěž je určena na financování činnosti pojišťovny.
Proces vypracování a zdůvodnění pojistného tarifu se nazývá tarifní politika , který se týká účelové činnosti pojistitele ke stanovení, zpřehlednění a zefektivnění pojistných sazeb v zájmu zlomového vývoje pojištění. Tarifní politika je založena na dodržování zásad:
· rovnocennost pojistných vztahů stran;
· dostupnost pojistných sazeb;
· stabilita pojistných sazeb;
· rozšíření rozsahu pojištění odpovědnosti;
· zajištění soběstačnosti a ziskovosti pojišťovacích operací.
Princip ekvivalence pojistných vztahů znamená, že čistá sazba by měla co nejvíce odpovídat pravděpodobnosti škody, to znamená, že by mělo dojít k vrácení prostředků pojistného fondu souhrnu pojistníků, pro které byly pojistné sazby založeny. Pokud se ukáže, že v průběhu tarifního období celková výše čistého pojistného přesáhla celkovou výši plateb pojistného za stejné období, bude to znamenat jasné nadhodnocení tarifů a porušení zájmů pojistníků. Na konkurenční trh to povede k odlivu pojistníků, snížení objemu aktivit společnosti a ztrátě její konkurenceschopnosti. Překročení výše plateb nad celkovou výši vybraného pojistného za tarifní období povede ke ztrátě pojistitele.
Zásada dostupnosti pojistných sazeb znamená, že pojistné sazby by měly být široce dostupné, tedy přijatelné pro většinu pojistníků. Dostupnost pojistných sazeb přímo závisí na počtu pojistníků a počtu pojištěných předmětů. Čím více osob a věcí je pojištěním kryto, tím menší podíl na rozpisu škod připadá na každého člověka, tím jsou pojistné sazby dostupnější. Dostupnost pojistných sazeb bude do značné míry určována schopností pojistitele podnikat a náklady na podnikání. Bohužel náklady na obchod s ruskými pojistiteli dosahují 40–50 % celkové tarifní struktury, což je zvláště v době krize nepřijatelné, protože je současně charakterizováno snížením výběru pojistného a zvýšením plateb (zejména u rizikových druhy pojištění). Z tohoto důvodu je tento princip moderní podmínky má pro pojistitele zvláštní význam a vyžaduje, aby se pojišťovací činnost zaměřila na snižování nákladů. Pojistné sazby musí být dostupné širokému spektru spotřebitelů pojišťovacích služeb, protože jinak pojistitel nebude schopen vytvořit potřebný pojistný soubor.
Princip stability znamená nutnost držet pojistné sazby dlouhodobě beze změny, neboť to přispívá k posílení důvěry pojistníků ve spolehlivost dané pojišťovny. Tento princip, stejně jako princip uvedený výše, umožňuje pojistiteli udržet si široké spektrum pojistníků, udržovat náklady po určitou dobu na konstantní úrovni, a tedy udržovat si vlastní finanční stabilita a solventnost.
Princip rozšíření rozsahu pojistné odpovědnosti je pro pojistitele prioritou, neboť rozšíření pojistné odpovědnosti činí pojišťovací služby atraktivnější pro pojistníka, počet klientů pojišťovny se v tomto případě zvyšuje, pojistitel získává možnost snížit pojistné sazby, čímž pomáhá přilákat ještě více klientů, díky čemuž se zvyšuje ziskovost a konkurenceschopnost společnosti.
Princip soběstačnosti a ziskovosti pojišťovacích operací znamená, že pojistné sazby by měly být strukturovány tak, aby příjem pojistného pokryl nejen veškeré náklady pojistitele, ale také zajistil, že příjmy převýší výdaje. Tento přebytek je zahrnut do zatížení čisté sazby. Pokud se ukáže, že skutečný škodní poměr pojistné částky je nižší než aktuální čistá sazba, lze výsledné úspory rozdělit do následujících oblastí: částečně do rezervního fondu pojistitele, částečně na doplnění zisku.
Jak je uvedeno výše, k výpočtu se používá tarif pojištění Prémium, která se rovná součinu tarifní sazby a celkové pojistné částky. Ekonomická podstata Pojistné (pojistné) spočívá v tom, že představuje jakoby část národního důchodu, který pojistník poskytuje pojistiteli jako záruku svých zájmů v případě pojistné události. Pojistné je ve skutečnosti periodicky se opakující platba pojistníka pojistiteli ve výši uvedené v pojistné smlouvě. Pojištění Prémium– Jedná se o příspěvek pojistníka do pojistného fondu. Výše pojistného musí být dostatečná, aby pojistitel mohl pokrýt případnou výši plateb za závazky dle pojistné smlouvy a získal potřebný zisk. Promítne se do výše pojistného pojistné podmínky závisí na mnoha faktorech, především na charakteristikách odvětví pojištění.
Prémiové pojištění klasifikován podle následujících kritérií:
· podle účelu;
· podle povahy rizik;
· ve velikosti;
· podle způsobu platby;
· podle doby platby;
· dle způsobu promítnutí v rozvaze pojišťovny.
Podle účelu Pojistné se dělí na rizikové pojistné, kumulativní pojistné, čisté pojistné, dostatečné pojistné a hrubé pojistné.
Rizikové prémie– jedná se o čisté čisté pojistné, které představuje část pojistného v hotovosti použitá ke krytí rizika. Výše rizikového pojistného závisí na míře pravděpodobnosti vzniku pojistné události.
Příspěvek na spoření probíhá v rámci životního pojištění a je určeno k platbám při ukončení pojistné smlouvy (akumulační nebo spořicí pojištění).
Čistá prémie- část pojistného, která jde na úhradu pojistného za tento druh pojištění na určitou dobu. Čistá prémie se může shodovat s rizikovou prémií, případně se od ní odchylovat v závislosti na odchylce vývoje rizika od jeho plánované hodnoty (předpokládané ve výpočtech).
Dostatečný příspěvek lze chápat jako hrubé pojistné nebo tarifní sazbu. Skládá se z čistého pojistného a nákladu.
Hrubé pojistné- jedná se o tarifní sazbu pojistitele, která se skládá z dostatečného příspěvku, nákladů na preventivní opatření a na krytí ztrátových druhů pojištění.
Podle povahy rizik Existují přirozené a trvalé (pevné) bonusy. Naturální prémie v daném časovém období se rovná rizikové prémii, je určena ke krytí rizika po určitou dobu, to znamená, že odpovídá skutečnému vývoji rizika. V průběhu času se přirozené pojistné mění v souladu s neustálou změnou rizika (zvyšuje se nebo klesá). Konstantní pojistné (příspěvky) se v čase nemění, jako např. u většiny smluv o pojištění majetku uzavřených na rok. Pojem trvalosti je však poměrně relativní, protože technologie se v průběhu času mění, a proto se budou měnit i rizika.
Prostřednictvím platebního formuláře Pojistné (příspěvky) je jednorázové, běžné, roční a splátkové. Jednorázové platby hradí pojistník za celou pojistnou dobu ihned při uzavření smlouvy. Běžný příspěvek je součástí jednorázového pojistného, ale výše běžných příspěvků je vždy vyšší než jednorázové pojistné. To se vysvětluje ztrátou zisku pojišťoven v důsledku rozptýlených příspěvků. Roční pojistné je jednorázová platba za roční pojistné smlouvy. Splátkové pojistné zohledňuje platební schopnost pojistníka; může být měsíční, čtvrtletní nebo pololetní.
Podle doby platby Pojistné se dělí na zálohy a prozatímní pojistné. Zálohy se platí předem, většinou na celý rok, jsou tedy ekonomicky srovnatelné s jednorázovou platbou. Předběžné pojistné se také platí předčasně (částečně nebo v plné výši), jedná se o spořící příspěvky, které se úročí, a pokud dojde k pojistné události před vypršením pojistná smlouva pojistník obdrží nejen pojistnou částku, ale i pojistné, jehož výplatní lhůta ještě nenastala.
Liší se i pojistné podle způsobu promítnutí do rozvahy pojišťovna. Existují převodové platby, efektivní bonus a efektivní bonus. Přenosné platby jsou ty, které se z důvodu nesouladu mezi pojistným a kalendářním rokem (např. transakce je uzavřena na konci kalendářního roku) převádějí do dalšího roku po kalendářním roce. Výsledné pojistné závisí na frekvenci plateb pojistného a je rozdílem mezi ročním čistým pojistným a převody běžného roku přidělenými do dalšího roku. Efektivní pojistné je součtem efektivního pojistného a převodních plateb rezervovaných v běžném roce a převedených do dalšího roku. Právě díky efektivnímu pojistnému je hrazena značná část pojistného.
Kromě výše uvedeného existují také pojistné rezervní (Zilmer), zajištění, nutné, spravedlivé, konkurenceschopné, průměrné, silové a individuální.
Otázky
1. Co jsou pojistně-matematické výpočty, jaké jsou jejich druhy a hlavní úkoly?
2. Co znamená pojem „pojistná sazba“?
3. Jaká je struktura pojistného?
4. Co je to hrubá sazba?
5. Jaký je účel čisté sazby a zatížení čisté sazby?
6. Jaká je struktura nákladů pojistitele na podnikání?
7. Co je podstatou tarifní politiky v pojištění a jaké jsou její základní principy?
8. Co to je? ekonomický subjekt pojištění Prémium?
9. Jaké druhy pojistného se používají v pojišťovací praxi?
Pojišťovna a pojistníci, kteří vstupují do vztahu nákupu a prodeje pojišťovacích služeb, uzavřou příslušnou smlouvu, která zahrnuje stanovení ceny této služby. Cena musí uspokojit zájmy každé strany transakce. Pojistné (pojistné) hrazené klientem je stanoveno na základě pojistných sazeb pro jednotlivé druhy pojištění. Pojistná sazba- sazba pojistného na jednotku pojistné částky nebo předmět pojištění. Na základě pojistného tarifu se stanoví pojistné plnění, které tvoří pojistný fond. Tarifní politika- jedná se o cílevědomou činnost pojistitele stanovovat a rozvíjet pojistné tarify k uspokojení zájmů pojistníků a vyrovnanosti pojišťovacích operací. Existuje pět zásad pro tvorbu tarifů (tarifní politika):
Ekvivalence pojistných vztahů mezi stranami: tarif by měl co nejvíce odpovídat pravděpodobnosti škody. Tím je zajištěna návratnost finančních prostředků z pojistného fondu za tarifní období celkem pojistníků, pro které byly pojistné tarify vypočteny. Princip ekvivalence odpovídá redistribuční povaze pojištění. Dostupnost pojistných sazeb pro širokou škálu pojistníků: příliš vysoké tarifní sazby se stávají brzdou rozvoje pojištění. Pojistné musí být takovou součástí příjmu pojistníka, která pro něj není zatěžující, jinak se pojištění může stát ztrátovým. Dostupnost tarifních sazeb přímo závisí na počtu pojistníků a počtu pojištěných věcí – čím větší je počet pojistníků a počet pojištěných věcí, tím nižší je pojistná sazba. Stabilita pojistných sazeb po dlouhou dobu: Tarifní sazby, které se již několik let nemění, posilují důvěru pojistníků ve spolehlivost pojistitele. Rozšíření rozsahu pojištění odpovědnosti, pokud to současné tarify umožňují. Tento princip je prioritou v činnosti pojistitele. Čím širší je rozsah pojistné odpovědnosti, tím více pojištění odpovídá potřebám pojistníka. Toto rozšíření je možné při snížených škodních poměrech a nezměněných tarifech. Zajištění soběstačnosti a ziskovosti pojišťovacích operací: pojistné sazby musí být strukturovány tak, aby příjem pojistného neustále pokrýval náklady pojistitele a poskytoval pojistiteli běžný zisk. Jde o obecný princip cenotvorby na trhu a pojištění jako druh komerční činnosti není v tomto případě výjimkou. Pojistné sazby jsou kalkulovány pro každý druh a variantu pojištění. Závisí na rozsahu pojistné odpovědnosti pojistitele: souboru rizik, proti kterým se pojištění provádí; stanovenou výši pojistného za každý z nich. Při výpočtu sazby pojistného tarifu (neboli tzv. hrubé sazby) u určitých typů pojištění se počítají dvě její složky: čistá sazba a zatížení čisté sazby. Čistá sazba má ve své hlavní části tvořit pojistný fond, který je zaměřen na pojistné plnění formou pojistného plnění a pojistného krytí. Čistá sazba je vypočítána na základě pravděpodobnosti poškození pojistníků. tvoří menší část hrubé sazby. V závislosti na formě a typu pojištění se pohybuje od 9 do 40 %. Zatížení čisté sazby zahrnuje následující režijní náklady pojistitele: mzdy pro zaměstnance pojišťovny na plný úvazek a nezaměstnané; pronájem prostor; platba za elektřinu, topení, vodovod, poštu, telegraf, telefon; cestovní výdaje; další výdaje společnosti související s výkonem její činnosti; příspěvky do fondu preventivních (preventivních) opatření; zisk společnosti. Na moderní pojistný trh Působí stovky pojišťoven. Proto se výše tarifní sazby stává nejdůležitější pákou konkurence, která neustále nutí pojišťovny snižovat tarify, aby přilákaly zákazníky. V případě, že pojistitel provádí jednotlivé obchody pro jakýkoli typ pojištění, není výše pojistného tarifu pro zajištění finanční stability tak důležitá. Při zavádění hromadných typů pojištění může výrazná odchylka tarifních sazeb od jejich tržní úrovně narušit finanční stabilitu pojistitele a vést k nemožnosti plnit povinnosti vůči pojistníkům. Na druhé straně nadhodnocení pojistných sazeb, ke kterému může docházet v důsledku monopolního postavení jednotlivého pojistitele (skupiny příbuzných pojistitelů) na trhu nebo při provádění povinných druhů pojištění, vede k nadměrnému placení pojistného pojistníky. , tj. porušení zásady ekvivalence mezi stranami. Tím pádem, regulace trhu pojistný tarif nezaručuje soulad zájmů pojistitele, pojistníka a společnosti. Dodržování zásad konstrukce pojistných sazeb je proto sledováno orgány dozoru nad pojišťovnictvím, aby nedocházelo k jejich výraznému nadhodnocování či podhodnocování.
