Acasă Depozite Metode de administrare a activelor bancare. Gestionarea activelor băncii comerciale. Metoda de conversie a fondurilor sau de distribuire a activelor

Metode de administrare a activelor bancare. Gestionarea activelor băncii comerciale. Metoda de conversie a fondurilor sau de distribuire a activelor

Transcriere

1 UDC: 33, 338 Kochubey I.S., student în anul 4, Facultatea de „Finanțe și credit” Universitatea Agrară de Stat din Kuban Rusia, Krasnodar METODE DE GESTIUNE A ACTIVELOR BĂNCILOR COMERCIALE Rezumat: Acest articol discută aspecte teoretice metode de gestionare a activelor Banca Comerciala. Se analizează componența, calitatea și metodele de gestionare a activelor unei bănci comerciale. Rezumat: În acest articol sunt luate în considerare aspectele teoretice ale metodelor de gestionare a activelor unei bănci comerciale. Se analizează componența, calitatea și metodele de gestionare a activelor unei bănci comerciale. Cuvinte cheie: Active bancare, lichiditate, bancă comercială, metode de management. Cuvinte cheie: Activele băncii, lichiditate, bancă comercială, metode de administrare Operațiunile bancare active sunt activitățile de plasare a fondurilor împrumutate și proprii ale unei instituții bancare în scopul de a genera venituri, asigura lichiditatea acesteia și creează condiții pentru efectuarea altor operațiuni bancare. a muncii de cercetare este determinată diversitatea și complexitatea schimbărilor care au loc în domeniul bancar

2 din Rusia, apariția a numeroase inovații în organizarea, formele de serviciu și metodele de administrare a băncilor, necesitatea dezvoltării unui concept holistic pentru creșterea eficienței funcționării acestora. Caracteristica de funcționare sistem bancar Rusia de astăzi se deteriorează starea financiara un număr de bănci comerciale rusești și, în consecință, o creștere a numărului de falimente ale acestora. Aceasta, la rândul său, duce la o scădere a încrederii entităților de afaceri și a populației în sistemul bancar în ansamblu. Pentru a depăși aceste fenomene de criză, băncilor comerciale li se cere să utilizeze cele mai eficiente metode de gestionare a activelor și pasivelor. Acest lucru subliniază și relevanța temei alese. Scopul lucrării de cercetare este de a analiza compoziția, calitatea și metodele de gestionare a activelor unei bănci comerciale. Obținerea unui venit maxim pentru o bancă comercială poate fi realizată prin cel mai mult utilizare eficientă resursele financiare mobilizate de acesta. Întrucât toate activitățile băncilor au ca scop obținerea de profit în condiții de concurență constantă, sarcina principală este de a găsi o oportunitate de a genera venituri suplimentare fără a expune banca la riscuri nejustificate. O bancă comercială trebuie să asigure capacitatea de a îndeplini cerințele deponenților, adică să ofere lichiditate. Este necesar să existe fonduri suficiente pentru a satisface nevoile de împrumut, întrucât acordarea de credit este principala activitate a băncii. Incapacitatea sa de a satisface cererile clienților de împrumuturi va duce la pierderea tranzacțiilor profitabile și la scăderea profiturilor. Conflictul dintre lichiditate și rentabilitatea unei bănci poate fi considerat problema centrală pe care aceasta o rezolvă la plasare

3 fonduri. Pe de o parte, simte presiunea acționarilor interesați de randamente mai mari care pot fi generate de împrumuturile debitorilor. Dar, pe de altă parte, conducerea băncii este conștientă de faptul că astfel de acțiuni reduc lichiditatea băncii. Pentru majoritatea băncilor comerciale, cererea de fonduri lichide (S) apare din 2 motive: din cauza retragerii banilor clienților din conturi și în legătură cu primirea cererilor de împrumut de la clienți. Un alt motiv este rambursarea datoriilor la creditele bancare pe care le-ar putea primi de la alte banci. Pentru a satisface cererea, banca poate atrage: încasări de depozite de la clienți, fonduri în conturi noi și depozite în conturile existente. Diverse surse de aprovizionare cu fonduri lichide (P) și cererea determină poziția lichidă netă (N) a băncii: N = P - S Când S>P, se așteaptă un deficit de fonduri lichide, în caz contrar există un excedent. Cererea de fonduri lichide ale unei bănci rareori este egală cu oferta acesteia la un moment dat. Banca trebuie să se confrunte în mod constant fie cu o lipsă de fonduri lichide, fie cu un surplus. Există o dilemă între lichiditate și profitabilitatea băncii. Majoritatea resurselor băncii sunt destinate satisfacerii cererii de fonduri lichide, o parte mai mică pentru a atinge profitabilitatea dorită a băncii. Majoritatea băncilor au o nepotrivire între scadențele activelor lor și principalele lor pasive. O altă problemă este sensibilitatea băncilor la modificările ratelor dobânzilor. Pe măsură ce cresc, unii investitori își retrag fondurile în căutarea unor randamente mai mari sau, după ce au contractat un împrumut, suspendă cererile pentru noi împrumuturi. Modificările ratelor dobânzilor afectează și valorile de piață

4 active care ar putea trebui vândute. Cerința de lichiditate este o prioritate; nerespectarea poate submina încrederea în bancă. Abordări generale ale soluționării problemelor de lichiditate bancară: 1) asigurarea lichidității prin active, adică transformarea activelor (gestionarea lichidității prin gestionarea activelor); 2) utilizarea fondurilor lichide împrumutate în principal pentru a satisface cererea de bani gheata(gestionarea răspunderii); 3) gestionarea echilibrată a lichidității (active și pasive). Prima abordare este considerată cea mai veche în satisfacerea nevoilor băncii. În forma sa cea mai pură, această strategie necesită acumularea de fonduri lichide sub formă de active lichide și atunci când apare nevoia de fonduri lichide, activele selective sunt vândute până când cererea de numerar este satisfăcută. Managementul activelor se referă la modalitățile și procedurile de plasare a fondurilor proprii și împrumutate pentru a genera venituri și a asigura lichiditatea unei bănci comerciale. Activele lichide trebuie să aibă următoarele proprietăți: să aibă piață proprie (pentru transformarea lor rapidă în bani), prețuri destul de stabile și să fie reversibile. Strategia de transformare a activelor este o metodă destul de costisitoare, întrucât, în primul rând, vânzarea activelor înseamnă că banca își pierde veniturile viitoare pe care le-ar putea primi de la acestea, iar în al doilea rând, duce la o deteriorare a bilanţului. Strategia de gestionare a pasivelor este împrumutul de fonduri de vânzare rapidă în cantitatea necesară pentru a acoperi cererea așteptată de fonduri lichide. Această metodă este considerată cea mai riscantă datorită disponibilității creditului și variabilității ratelor dobânzilor.

5 Managementul operațiunilor pasive reprezintă activitățile băncii legate de atragere resurse financiare deponenților și alți creditori și stabilirea combinației adecvate de surse de fonduri necesare pentru menținerea lichidității. Băncile comerciale dezvoltă și dezvoltă noi forme și metode de atragere a economiilor de la deponenții privați. Băncile dezvoltă o piață „short money”, care include depozite la termen (de la 14 zile la 2 luni). Se practică depozitele futures, în care fondurile depuse în ruble sunt convertite în valută liber convertibilă. O abordare echilibrată a managementului lichidității implică acumularea unei părți din cererea așteptată de fonduri lichide sub formă de titluri de valoare rapid tranzacționabile și depozite în alte bănci și asigurarea altor nevoi de fonduri lichide cu acorduri preliminare privind deschiderea de împrumuturi în alte bănci. Toate resursele băncii (proprii și împrumutate) formează un fond comun de fonduri, care este alocat activelor pe baza priorităților curente fie din punctul de vedere al asigurării lichidității curente, fie al asigurării profitului speculativ (Fig. 1). Metoda este considerată riscantă. În anumite perioade poate fi folosit doar de băncile cu

6 înalt stabilitate Financiară. Figura 1. Metoda generală de distribuire a fondurilor. Gestionarea activelor prin metoda fond general fonduri Metoda de distribuire a activelor sau de conservare a fondurilor este larg răspândită în practica bancară. Se bazează pe viteza de circulație a diferitelor tipuri de atracție a resurselor. Managementul este realizat simultan de pasive și active prin coordonarea acestora din punct de vedere al timpului și mărimii (Fig. 2). Metoda conduce la crearea unor centre relativ separate de lichiditate și profitabilitate în cadrul băncii. Atunci când banca se concentrează pe satisfacerea pe deplin a nevoilor clienților, ambele metode au dezavantaje. Este posibil ca cererea de împrumuturi și oferta de resurse să nu coincidă. Concentrându-se pe nivelul mediu de lichiditate, băncile acordă mai puțină atenție clienților. Figura 2. Managementul activelor folosind metoda distribuției activelor (conversia fondurilor) Metoda managementului științific al activelor, sau economico-matematică, este axată pe maximizarea profiturilor atunci când

7 respectarea standardelor de lichiditate și diversificarea riscurilor. Această metodă este considerată cea mai eficientă. Managementul științific al activelor și pasivelor se bazează pe așa-numitele reguli de aur ale băncilor. Un indicator al eficacității gestionării activelor și pasivelor prin oricare dintre metode este nivelul de profitabilitate al operațiunilor active ale băncii. După analiza metodelor de mai sus, s-au tras următoarele concluzii. Managementul activelor unei bănci comerciale ar trebui să vizeze plasarea resurselor în cele mai profitabile active care au nivelul necesar de lichiditate și au un nivel limitat de risc. În același timp, conducerea băncii ar trebui să se străduiască să maximizeze Valoarea curentă active, precum și optimizare rezultate financiare. Surse utilizate: 1. Kulumbekova T. S., Kadohova S. A. Metode de administrare a activelor unei bănci comerciale // Questions of economics and management S. A. Kurilova, O. G. Kovalenko (2015). Baza teoretica managementul activelor băncilor comerciale // CyberLeninka.ru. URL: (data accesului:).

Lectura. Tema 3. Fundamentele managementului bancar. 3.1 Structura și sarcinile managementului bancar. Caracteristicile organizării managementului băncii, scopurile și principiile managementului. Managementul personalului. Locul și rolul

Educațional de stat federal organizatie finantata de stat educatie inalta„UNIVERSITATEA FINANCIARĂ SUB GUVERNUL FEDERATIEI RUSE” (Universitatea Financiară) filiala Krasnodar a Universității Financiare

UDC 338,22 OPTIMIZAREA GESTIUNII ACTIVELOR ALE BĂNCILOR COMERCIALE Sukhorukova N.V. conducător științific, candidat la științe economice, conferențiar universitar, filiala Institutului Central Rus de Management, Orel, Rusia Savosina A.V. Maestru, rus central

Svetlana Koval POTENȚIALUL DE RESURSE AL BĂNCILOR DIN UCRAINA O bancă comercială este un element activ economie de piatași asigură în mare măsură funcționarea acestuia. Activitate institutii bancare

26 septembrie 2013 562 Cu privire la aprobarea Recomandărilor privind metodologia de utilizare a băncilor a instrumentelor de monitorizare a riscului de lichiditate prevăzute pentru standarde internaționale Basel III În baza sub-clauzei

7. MATERIALE PRIVIND SISTEMUL DE ÎNCERCĂRI INTERMEDIARE ŞI FINALE. Opțiunea 1 1. Ce elemente sunt incluse în activele lichide de natură curentă conform metodologiei Băncii Centrale a Federației Ruse? A) numerar în mână, conturi de corespondent

Bobyl V.V., Ph.D. Universitatea Națională de Transport Feroviar Dnepropetrovsk numită după Academicianul V. Lazaryan MANAGEMENTUL ANTI-CrizĂ A RISCULUI DE LICHIDITATE ÎN O BANCĂ: ASPECT TEORETIC Cuvinte cheie:

PRIVIND CHESTIUNEA ROLULUI SURSELOR DE FINANȚARE ÎMPRUMUTATE ÎN ACTIVITĂȚILE ÎNTREPRINDERILOR RUSE Novikova A.V. 1, Likhonosov A.V. 2 1 Novikova Anastasia Vladimirovna masterand; 2 Lihonosov Alexandru Valerievici

Nozdreva I.E. Candidat de Economie, Profesor asociat al Departamentului de Economie și Finanțe, Filiala Smolensk a Universității Financiare din cadrul Guvernului Federației Ruse CARACTERISTICI DE MARKETING ÎN SECTORUL BANCAR Scopul principal al oricărei afaceri este de a obține profit.

Opțiuni pentru testele de management financiar pentru studenții din anul V ai catedrei corespondență din specialitatea Management (pe industrie) Opțiunea 1 1. Scopurile și obiectivele și funcțiile managementului financiar 2.

1. Natura dobânzii la împrumut 2. Baza economică formarea nivelului dobânzii la împrumut 3. interes bancar categorie economică obiectivă, care reprezintă un fel de preţ împrumutat în

SWorld 17-29 martie 2015 http://www.sworld.education/index.php/ru/conference/the-content-of-conferences/archives-of-individual-conferences/march-2015 DIRECȚII MODERNE ALE CERCETĂRILOR TEORETICE ȘI APLICAȚE

NovaInfo.Ru - 56, 2016 Științe Economice 1 IMPORTANȚA DEPOZITĂRILOR POPULAȚIEI ÎN OPERAȚIILE PASIVE ALE BANCURILOR Kasharsky Aidar Andreevich Economiile populației constituie un grup separat de resurse bancare. General

UDC 336.7 Evaluarea riscurilor bancare pe baza datelor situațiile financiare Danilevskaya E.E. (Universitatea Tehnologică de Stat Kostroma) Toate activitate comerciala caracterizată prin prezența riscului.

N.N. Statul Belarus Pankrutsky Universitatea de Economie Minsk, Republica Belarus STRATEGIA PENTRU MOBILIZAREA RESURSELOR EXTERNE ŞI INTERNE PENTRU ÎMPRUMUTUL COMPLEXULUI AGRICOL AL REPUBLICII

PRACTICUM Modulul 1. Bani și relații monetare. Cash metal și bani de hârtie se ridică la 200 de unități. Depozite in conturi bancare de economii 900 unitati. Cec depozite 1500 unități. Mic urgent

2 Introducere. Relevanța subiectului. Îmbunătăţire politica financiara băncile comerciale devine deosebit de relevantă, deoarece băncile pot combina mai multe tipuri de politici financiare pe portofolii diferite

INSTITUȚIA DE ÎNVĂȚĂMÂNT A SINDICATULUI ÎNVĂȚĂMÂNTULUI SUPERIOR „ACADEMIA DE MUNCĂ ȘI RELAȚII SOCIALE” INSTITUTUL DE TEHNOLOGII SOCIALE BASHKIR (filiala) Departamentul de Economie, Informatică și Audit (nume

SOCIETATE DESCHISĂ PE ACȚIUNI BANCA COMERCIALĂ OJSC CB „VAKOBANK” Aprobată de Președintele Consiliului de Administrație al OJSC CB „VAKOBANK” Karakaev B.N. (Procesul verbal al Consiliului de Administrație al Băncii 24 din 28 august 2006) DOBÂNDĂ

Rezultatele activităților Grupului Sberbank din Rusia conform IFRS pentru 2009 18 martie 2010 Principalele rezultate ale activităților pentru 2009 (1) Profitul net al Grupului pentru 2009 a fost de 24,4 miliarde de ruble. (pentru 2008: 97,7 miliarde.

Raportare bancara Cod BILANT la "1 ianuarie 2012 Denumire articol Cod formular 0409806 corespunzator anului trecut I. ACTIV 1. Cash 10.750 11.383 2. Fonduri de credit

GRNTI 06.73.65 UDC 336,72 N.P. Kazarenkova, profesor asociat al Departamentului de Finanțe și Credit Sud-Vest Universitate de stat, Kursk PROBLEME ȘI PERSPECTIVE DE DEZVOLTARE A ECONOMIILOR CA BAZĂ DE FORMARE

E.P. Panova Candidat la Științe Economice, Conferențiar universitar Catedra „Bănci” RGEU „RINH” FORMAREA POLITICII DE CREDIT A UNEI BANCI COMERCIALE Datele din Buletinul de Statistică Bancară indică faptul că în operațiuni de creditare

FINANŢE, CIRCULARE BANI ŞI CREDIT UDC 336,71 E.I. Masterand Erofeev, Departamentul de Finanțe și Credit, Institutul Umanitar Volga (filiala) al Instituției Autonome de Învățământ de Învățământ Profesional Superior „Universitatea de Stat din Volgograd” N.N. Muravyova

UDC 336.713: Surina I.V., candidat stiinte economice, conf. univ. conferenţiar al catedrei " Cifra de afaceri a banilorși credit” Kuban State Agrarian University numită după I.T. Trubilina Rusia,

Subiectul lucrărilor de master (proiecte) specialitatea 6M050900-Finanțe pentru anul universitar 2018-2019 Denumirea temei tezei (proiect) 1 Analiza eficacității metodelor tradiționale și moderne

REGULAMENTUL GUVERNULUI REGIUNII MAGADAN din 14 iulie 2017 651-pp. Magadan Cu privire la aprobarea politicii de îndatorare a regiunii Magadan pentru anul 2018 si perioada de planificare 2019 si 2020 B

OPTIUNI PENTRU LUCRARI DE TESTARE Misiunea pt munca de testare compilat în 5 versiuni. Studentul trebuie să finalizeze lucrarea conform opțiunii al cărei număr corespunde literei inițiale a numelui de familie. Opțiuni 1 2 3 4 5 Inițial

UDC 336,7 Legostaeva Zh.N., masterand în anul III al IVZO Instituția de învățământ superior bugetară de stat „OSU numită după I.S. Turgheniev” Rusia, Orel Conducător științific: Davydova L.V. Doctor în economie, profesor MANAGEMENT

Zubenko V.V. Conducător științific: dr., conf. univ. Zhalsaraeva E.A. GESTIONAREA ACTIVELOR UNEI BANCI COMERCIALE Indeplinirea de catre banci a rolului lor in gestionarea fluxurilor financiare din economie predetermina necesitatea

UDC 336.717 Ignatieva E.V. Student în anul 4, Institutul de Finanțe, Economie și Management Togliatti State University Rusia, Tolyatti Kartseva N.S., asistent al Departamentului de Finanțe și Institutul de Credit

REVISTA ELECTRONICĂ ŞTIINŢIFICĂ „APRIORI. SERIE: UMANITĂȚI" WWW.APRIORI-JOURNAL.RU 2 2016 UDC 336 PROBLEME ALE MANAGEMENTULUI RISCULUI DE LICHIDITATE ÎNTR-O BANCĂ COMERCIALĂ Magomedov Gadzhi Shamilevich student Financiar

UDC 2964 ORGANIZAREA POLITICA DE CREDIT A UNEI BANCI COMERCIALE Telina E.S. student, Universitatea de Stat din Mordovia, numit după N.P. Ogarev Saransk, Rusia Rezumat Acest articol discută relevanța

Rezultatele activităților Grupului Sberbank din Rusia conform IFRS pentru primul trimestru din 2011 Mai 2011 Principalele rezultate ale activităților pentru primul trimestru din 2011 (1) Profitul net al Grupului a fost de 86,8 miliarde de ruble pentru primul trimestru din 2010

Note științifice ale Universității Federale din Crimeea numită după V.I. Vernadsky. Economie și Management. 2018. T. 4 (70). 3. P. 136 141. UDC 336.051 ANALIZA STRUCTURALĂ A BILANTULUI UNEI BANCI COMERCIALE

Cod de teritoriu pentru 5 165726 125453 174 45583 Extrase bancare BILANT la 1 ianuarie 212 635, STRADA NOVOSIBIRSK KAMENSKAYA, 51 Denumirea articolului Date de la data raportarii Cod formular pentru OKUD

BILANT la 01 ianuarie 2011. Adresa postala: Nr. 191123, Sankt Petersburg, strada Manezhny, 14, lit. „A” Denumirea articolului Cod formular 0409806 Trimestrial/Anual mii de ruble. Date

MATERIALE CEI A VIII-A CONFERINȚĂ INTERNAȚIONALĂ ȘTIINȚIFICE ȘI PRACTICĂ „REzolvarea problemelor dezvoltării întreprinderilor: ROLUL CERCETĂRII ȘTIINȚIFICE” 3 martie 2016 apriori-nauka.ru CARACTERISTICI ALE FORMĂRII POLITICII DE DEPOZIT

Analiza situației financiare a Bank CenterCredit SA Obiectul inspecției: Bank CenterCredit SA (denumită în continuare „Banca”). Sursa informatiei: situatii financiare anuale consolidate certificate de auditor,

Sistem bancar. Politica monetară (monetară). 1. Sistemul bancar. Tipuri și funcții ale băncilor. 2. Procesul de creare a banilor de către bănci. Multiplicator de bani. 3. Obiectivele şi instrumentele politicii monetare

UDC 336,7 Shariya Georgy Revazovich Studentă în anul 3, Facultatea de Economie, Universitatea de Stat din Mordovia. N.P. Ogareva Rusia, Saransk PRIVIND PROBLEMA STABILITĂȚII FINANCIARE A BĂNCILOR COMERCIALE

Revista electronică științifică și tehnică octombrie 2015 MODALITĂȚI DE CREȘTERE A EFICIENTĂȚII UTILIZĂRII RESURSELOR BĂNCII COMERCIALE Y.D.GAMZA, A.S.MYSHKOVSKAYA, L.M. CHUGUKOVA Articolul discută metodologic

Rezultatele activităților Grupului Sberbank din Rusia conform IFRS pentru nouă luni din 2009 Principalele rezultate ale activităților pentru nouă luni din 2009 (1) Profitul net al Grupului pentru 9 luni din 2009 a fost de 10,3 miliarde.

OLIMPIADA FUNDAMENTELE ALE RAPORTAREA CONTABILĂ ANALIZA MIC „Vector de dezvoltare” Răspundeți la întrebările testului. Fiecare întrebare are un singur răspuns corect. 1 La gestionarea capitalului de lucru pe baza

Alaguev P.V. Conducător științific: dr., conf. univ. Zhalsaraeva E.A. GESTIONAREA PROFITULUI AL BĂNCILOR COMERCIALE Sistemul bancar modern este cel mai important domeniu al economiei naționale a oricărui stat dezvoltat.

Universitatea de Stat O. V. Zubko Polesie Pinsk, Republica Belarus ROLUL CREDITULUI INTERBANC ÎN ACTIVITĂȚILE INSTITUȚIILOR DE CREDIT Îmbunătățirea funcționării sistemului bancar, asigurarea

STARE FINANCIARĂ A BĂNCII COMERCIALE PE EXEMPLU DE SUCURSALA A OJSC „BELAGROPROMBANK” REGIONAL GRODNO MANAGEMENT” O. V. Klevchenya și O. V. Buiko, studenți anul IV. Filiala Grodno a Universității de Stat

Revista electronică științifică și tehnică octombrie 2015 EVALUAREA EFICIENTĂȚII UTILIZĂRII RESURSELOR BĂNCII COMERCIALE A.S. MYSHKOVSKAYA, Yu.D. GAMZA, L.M. CHUGUKOVA Articolul discută sensul propriu

2 1. SCOPUL ŞI OBIECTIVELE DISCIPLINEI Scopul studierii disciplinei este de a oferi studenţilor un corp de cunoştinţe teoretice în domeniul managementului financiar al întreprinderilor, organizaţiilor şi persoanelor fizice.

UDC 336.6 METODOLOGIE PENTRU DETERMINAREA NIVELULUI DE LICHIDITATE AL INSTITUȚIILOR DE CREDIT. PRACTICA INTERNĂ ȘI STRĂINĂ Surina I.V. Ph.D., Profesor asociat, Departamentul de Finanțe și Credit, Filiala Krasnodar a Universității Economice Ruse numită după. G.V. Plehanov

UDC 33.336 Kaloshina A.Ya. Student în anul 3, Facultatea de Economie și Management, Universitatea de Stat Penza Rusia, Penza RELAȚIA DE MANAGEMENT BANCAR ȘI FINANCIAR ÎNTR-O BANCĂ COMERCIALĂ

Caracteristici ale metodologiei de calculare a standardelor de lichiditate bancară Cuprins: 1. Calculul lichidității instantanee... 3 2. Calculul lichidității curente... 6 3. Calculul lichidității pe termen scurt... 7 4. Calculul raportului

Aprobat prin Hotărârea Consiliului de Administrație al Societății de Administrare SRL Horizon Minute 25 din 30 mai 2016. METODOLOGIE de apreciere a valorii obiectelor managementul încrederiiîn Societatea cu răspundere limitată „Managing

Rezultatele activităților Grupului Sberbank din Rusia conform IFRS pentru 2010 Martie 2010 Principalele rezultate ale activităților pentru 2010 (1) Profitul net al Grupului a fost de 181,6 miliarde de ruble, pentru 2009: 24,4 miliarde de ruble. Total

Rodionova E.A. Probleme de reglementare a riscurilor bancare // Academia de Idei Pedagogice „Novație”. Seria: Buletinul științific al studenților. 2017. 04 (aprilie). ART 74-el. 0,2 p.l. - URL: http://akademnova.ru/page/875550

Tema: „Credit de stat și municipal. Datoria de stat" conf. univ. Planul Tagieva N.S: 1. Sensul si functiile creditului de stat. 2. Clasificarea creditului guvernamental. 3. Forme de guvernare

Cuprins Introducere...3 1. Operațiuni intermediare ale unei bănci comerciale....5 1.1 Concepte, definiții, clasificare a tranzacțiilor, servicii bancare 5 1.2 Tipuri de operațiuni intermediare..9 2. Anumite tipuri de intermediari

336.774.3 Atroşcenko L.V. Director de vânzări al Sberbank of Russia PJSC, Bolshoi Kamen OPERAȚIUNI DE CREDIT ȘI POLITICA DE CREDIT A BĂNCILOR COMERCIALE. Rezumat: articolul este consacrat principalelor prevederi ale creditului

ÎNTREBĂRI ȘI SARCINI PENTRU PREGĂTIREA EXAMENULUI DE STAT pentru anul universitar 2012-2013 specialitatea 080105.65 Specializarea finanțe și credit Management financiar Disciplina „Finanța organizațiilor (întreprinderilor)”

Băncile comerciale acordă în prezent o atenție deosebită gestionării activelor, deoarece eficacitatea și potențialul dezvoltării lor ulterioare depind de soluționarea cu succes a acestei sarcini. Complexitatea managementului activelor constă în necesitatea de a aplica abordare sistematica, care prevede coordonarea deciziilor de a determina volumȘi structurilor active bazate pe cercetarea și prognoza parametrilor de marjă și riscurile operațiunilor bancare.

Sub gestionarea activelorînțelege căile și ordinea plasare fonduri proprii şi împrumutate în vederea obţinerii sursa de venitși furnizarea lichiditate borcan.

Legislația actuală, al cărei scop este menținerea unui nivel ridicat de lichiditate și eficiență operațională a sectorului bancar, determină în mare măsură procedura de plasare a resurselor bancare în diverse tipuri de active. În încercarea de a rezolva problema „lichiditate - profitabilitate”, trei abordări ale managementului activelor , care diferă în ceea ce este subliniat în procesul de gestionare a activelor însuși:

· metoda fondul general de fonduri;
· metoda alocarea activelor sau conversii fonduri;
· matematic metoda, de obicei folosind un computer.

Metoda fondului de fond presupune că în un singur fond sunt mobilizate toate fondurile care vin la bancă dintr-o varietate de surse, inclusiv capitalul propriu al băncii, depozite la vedere, economii, depozite la termen etc. În funcție de prioritățile stabilite, aceste resurse sunt repartizate între activele pe care managerul băncii le determină ca fiind cel mai profitabil și lichid.

Sarcina principală atunci când se aplică această metodă este de a determina acțiunile primare rezervă, care este sursa principală lichiditate bancară. Rezervele primare (adică actele lichide instantanee) sunt reprezentate de numerar în mână, fonduri în contul de fond de rezervă obligatoriu la Banca Națională a Republicii Belarus și fonduri în contul corespondent al băncii. Valoarea recomandată pentru ponderea rezervelor primare este de 15%, dar în practică valoarea acesteia este mult mai mică. Fondurile de rezervă primară pot fi utilizate pentru plăți imediate clienții, de exemplu, depozitele retrase, precum și pentru decontări.

Următorul este creat rezerva secundară a fondului general de fonduri, care include un portofoliu de titluri de valoare și fonduri de primă clasă în conturi de credit. În cele mai multe cazuri, acestea pot fi ușor convertite în numerar prin completarea rezervelor prioritare. Cu fluctuații semnificative ale volumului depozitelor la o bancă, cererea de credit și rezerve secundare ar trebui să fie foarte semnificativă.

A treia etapă de plasare a fondurilor - formarea unui portofoliu de credite. O axiomă a afacerii bancare spune: după ce banca a furnizat rezerve primare și secundare, are dreptul de a folosi fondurile rămase pe care le are la dispoziție pentru a acorda împrumuturi clienților săi, deoarece acesta este cel mai profitabil (80% din venitul băncii). ), dar în același timp cea mai riscantă parte a activelor bancare.

Și, în sfârșit, etapa finală de plasare a fondurilor este formarea unui portofoliu de investiții, adică direcționarea fondurilor către proiecte pe termen lung, împrumuturi interbancare „lungi”, de primă clasă valori mobiliare etc. Scopul portofoliului de investiții este acela de a genera venituri pentru bancă și de a fi o completare a rezervei din a doua etapă.

Avantaj Această abordare constă în simplitate atunci când se iau decizii de management. Acasă Pericol este că managementul va neglija adesea relațiile dintre active și pasive și să facă decizii corecte bancherii au nevoie de cunoștințe profunde, experiență și intuiție.

Metoda de alocare a activelor sau conversia fondurilor presupune demarcare sursele de fonduri în conformitate cu normele rezervelor obligatoriiȘi viteză al lor contestatii. De bază avantaje aceasta metoda:

· Disponibilitate coordonarea termenelor limităîntre volumul fondurilor atrase și plasate;
· reducerea cantității de active lichide și creșterea volumului investițiilor suplimentare, ceea ce duce la rândul său la o creștere a ratei profitului.

LA neajunsuri metodele de distribuire a activelor includ:

· lipsa unei legături strânse între grupurile individuale de depozite și suma totală a depozitelor;
· independența surselor de fonduri față de modalitățile de utilizare a acestora, întrucât aceiași clienți investesc și se împrumută de la bancă, dacă băncile se străduiesc în acest sens.

Multe bănci au început acum să implementeze în mod activ managementul activelor în managementul activelor. metode matematice, care vă permite să operați simultan atât cu activele cât și cu pasivele, ținând cont de lichiditatea și rentabilitatea tranzacțiilor. Principala limitare a utilizării acestei metode este că nu toți managerii băncilor sunt capabili să înțeleagă în mod profesional rezultatele calculelor și semnificația cu mai multe fațete a diferitelor componente ale managementului.

Faza inițială a managementului metodelor matematice ar trebui să fie detaliată analiză situațiile financiare borcan cu implicarea informatii de management. În același timp, ar trebui să se acorde atenție nu numai structurii activelor și pasivelor, evaluării tendințelor veniturilor nete din dobânzi și fără dobânzi, precum și cheltuielilor bancare, ci și identificării acelei părți a activelor și operații pasive care sunt cele mai sau mai puțin profitabile, evaluează în ce divizii se formează marja netă, care produse sunt o sursă de venituri și profituri stabile. Pe baza datelor obținute este necesar să se formuleze concluzii despre grad dependențe marja neta din volumul tranzacțiilor, structura acestora, ratele dobânzilor, modificări rate de schimb etc.

Etapa urmatoare - evaluare a riscurilor. Dintre întreaga gamă de riscuri care însoțesc activitățile bancare, competența de gestionare a activelor și pasivelor include gestionarea riscului de lichiditate, a ratei dobânzii și a riscurilor de piață, precum și a riscului de insolvență.

Ultima etapă implică modelarea scenariilor dezvoltarea bancii si luarea deciziilor de management pe baza lor.

Bazele demnitate metode matematice de gestionare a activelor - managementul activelor în relație inextricabilă cu pasivele, precum și capacitatea de a prezice diferite opțiuni pentru managementul activelor. Esenţial dezavantaj Această metodă se bazează pe faptul că nu toți managerii băncilor sunt capabili să înțeleagă și să aplice calcule matematice complexe în practică.

Principiul de bază pe care îl urmează băncile atunci când gestionează activele este: maximizarea veniturilor la nivel minim de risc, cu alte cuvinte, relația dintre rentabilitatea și lichiditatea băncii trebuie menținută. Cu toate acestea, există o serie de factori care împiedică gestionarea activelor bancare. Acestea includ următoarele:

· băncile trebuie să plaseze fonduri în strictă conformitate cu legislația din sectorul bancar al Republicii Belarus;
· relațiile dintre bănci și clienții lor privind împrumuturile și depozitele sunt construite pe baza încrederii și asistenței;
· deținătorii de acțiuni bancare, ca toți ceilalți investitori, se așteaptă la o rată de rentabilitate care să corespundă riscului investiției și să fie comparabilă ca mărime cu profitul din investiții similare.

Acea. putem concluziona că gestionarea activelor bancare stă la baza funcționării sale fiabile, prin urmare băncile sunt angajate în activități legate de creșterea eficienței operațiuni active. Sarcina centrală a acestui proces este de a stabiliza și de a maximiza diferența dintre ratele dobânzilor, pentru care banca primește fonduri și pentru care emite debitorilor, asigurând în același timp o lichiditate adecvată și un nivel acceptabil de risc. Gestionarea activelor și pasivelor înseamnă creșterea profiturilor și reducerea riscului. Managementul de succes al activelor-datorii constă în înțelegerea adecvată a relației dintre risc și rentabilitate.

Sub gestionarea activelor să înțeleagă modalitățile și procedurile de plasare a fondurilor proprii și împrumutate pentru a genera venituri și a asigura lichiditatea unei bănci comerciale.

Activele băncii constau din capital și elemente curente. Elemente de capital ale activelor - terenuri, cladiri detinute de banca; curent – numerar bancar, facturi reduse și alte credite pe termen scurt, împrumuturi și investiții. Până la 80% din activele bancare sunt contabilizate prin operațiuni precum contabilitate, creditare, credit și tranzacții cu valori mobiliare.

Stabilitatea băncii în ansamblu constă în astfel de indicatori ai performanței sale precum lichiditate, rentabilitateȘifiabilitate. În multe privințe, acești indicatori depind de gestionarea activelor băncii.

Lichiditatea activelor- aceasta este capacitatea activelor de a fi transformate în numerar prin vânzarea acestora sau rambursarea obligațiilor de către debitor (împrumutat). Gradul de lichiditate al activelor depinde de scopul acestora. În acest sens, în funcție de gradul de lichiditate, activele băncii sunt împărțite în:

Active lichide de primă clasă - direct fondurile băncii aflate în casieria acesteia sau în conturile corespondente; titluri de stat din portofoliul băncii, la vânzarea cărora aceasta poate recurge în caz de numerar insuficient pentru rambursarea obligațiilor către creditori.

A doua grupă de active din punct de vedere al lichidității este constituită din împrumuturile pe termen scurt către juridice și indivizii, credite interbancare, operatiuni de factoring, titluri comerciale ale societatilor pe actiuni. Au o perioadă mai lungă de conversie în numerar.

Al treilea grup de active acoperă investițiile și investițiile pe termen lung ale băncii, inclusiv împrumuturile pe termen lung, operațiunile de leasing și titlurile de investiții.

Și a patra grupă de active, care include active nelichide sub formă de credite restante, unele tipuri de titluri, clădiri și structuri.

Activele băncilor sunt considerate lichide dacă pot fi ușor convertite în numerar cu o scădere minimă a valorii lor. Dar, în același timp, activele lichide au un profit potențial mai mic în comparație cu activele deturnate pentru o lungă perioadă de timp. Această discrepanță obligă conducerea băncii să proiecteze structura activelor în așa fel încât să se realizeze o combinație optimă de rentabilitate și lichiditate.

Optimalstructura activelor ar putea fi următorul:

valoarea creditelor bancare emise trebuie să fie mai mare decât suma tuturor pasivelor băncilor (deoarece se presupune că împrumuturile sunt cele mai puțin lichide active, iar depozitele sunt sursa lor principală, iar ieșirea lor neașteptată poate provoca o lipsă de fonduri la bancă);

activele lichide împreună cu capitalul propriu al băncii trebuie să acopere totalul pasivului băncii cu cel puțin 20%;

raportul dintre activele foarte lichide și activele generatoare de profit ar trebui să fie aproximativ egal, astfel încât lipsa de lichiditate să fie compensată de rentabilitatea activelor.

Operațiuni de împrumut constituie baza activităților active ale băncii în desfășurarea bazei de resurse. Ei aduc băncilor o parte semnificativă din veniturile lor. Dar aceleași operațiuni aduc băncilor o parte semnificativă din pierderile lor. Prin urmare, multe bănci preferă să investească majoritatea resurselor lor în titluri de stat sau tranzacții valutare, mai degrabă decât în împrumuturi sectorului real al economiei.

Recent, băncile și-au mărit veniturile prin efectuarea din ce în ce mai mult de tranzacții necaracteristice, inclusiv tranzacții cu valori mobiliare, leasing, factoring, consultanță și încredere.

Un alt factor care influențează lichiditatea unei bănci este calitatea activelor acesteia. Calitatea activelor este determinată pe baza a 4 criterii: lichiditate, risc, rentabilitate și diversificare.

Riscul ca criteriu pentru calitatea activelor înseamnă potențialul de pierderi atunci când acestea sunt convertite în formă monetară. Gradul de risc al activelor depinde de mulți factori specifici tipului lor particular.

După gradul de risc, activele băncii sunt, de asemenea, împărțite în mai multe grupe. Clasificarea activelor după nivelul de risc și nivelul de risc al fiecărui grup de active sunt ambigue tari diferite si in diverse scopuri. Cu cât riscul total al activelor unei bănci este mai mare, cu atât lichiditatea băncii este mai mică.

Rentabilitatea activelor ca criteriu al calității acestora reflectă performanța și eficiența activelor, i.e. capacitatea de a obține venituri și de a crea astfel o sursă pentru dezvoltarea băncii și consolidarea bazei de capital a acesteia.

După gradul de rentabilitate, activele sunt împărțite în 2 grupe: generatoare de venit și negeneratoare de venit. Cu cât este mai mare ponderea activelor generatoare de venit, cu atât banca are mai multe venituri (profit), celelalte lucruri fiind egale și, în consecință, cu atât este mai mare șansa de a-și consolida baza de capital. Aceasta înseamnă că banca poate face față mai bine riscurilor pe care și le-a asumat.

În același timp, trebuie respectată caracterul rezonabil în reglementarea structurii activelor în funcție de gradul de rentabilitate, deoarece dorința nestăpânită de profit poate duce la pierderea activelor și la pierderea lichidității.

Un criteriu pentru calitatea activelor poate fi și diversificarea acestora, care arată gradul în care resursele băncii sunt distribuite în diferite zone de plasare. Cu cât activele sunt mai diversificate, cu atât lichiditatea băncii este mai mare.

Gestionarea activelor constă în plasarea cât mai rațională a fondurilor proprii și împrumutate ale băncii în diferite tipuri de active. Atunci când gestionează active, banca stabilește modalități de a plasa fondurile proprii și împrumutate, astfel încât atunci când risc minim obțineți veniturile maxime posibile rămânând lichide.

Gestionarea activelor se realizează prin următoarele metode principale: fond general de fonduri, distribuție de active (sau conversie de active), management științific.

Cea mai simplă metodă din punct de vedere al aplicării se numește metoda fondului general. Multe bănci folosesc pe scară largă această metodă, în special în perioadele de exces de resurse de numerar. Utilizarea celei de-a doua metode este asociată cu dorința de a depăși unele dintre deficiențele primei. Utilizarea celei de-a treia abordări se datorează necesității de a aplica metode științifice moderne de management și analiză a marketingului, folosind de obicei un computer.

Metoda fondului general este una dintre cele mai simple de utilizat în practică. Fondurile pentru care este responsabilă o bancă comercială provin dintr-o varietate de surse, inclusiv depozite la vedere, depozite de economii, depozite la termen și capitalul propriu al băncii. Această metodă se bazează pe ideea de a combina toate resursele. Fondurile totale sunt apoi distribuite între acele tipuri de active (împrumuturi, titluri de stat, numerar în mână etc.) care sunt considerate cele mai potrivite. În modelul general de fond, pentru o anumită tranzacție activă, nu contează din ce sursă au venit fondurile atâta timp cât plasarea lor contribuie la atingerea obiectivelor băncii. Această metodă impune băncii să respecte în mod egal principiile lichidității și rentabilității. Prin urmare, fondurile sunt plasate în astfel de tipuri de operațiuni active care respectă cel mai pe deplin aceste principii. Plasarea fondurilor se realizează în conformitate cu anumite priorități, al căror scop este de a ajuta angajații departamentelor operaționale ale băncii să rezolve problema combinării lichidității și profitabilității. Aceste priorități arată ce parte din fiecare rublă a fondurilor băncii trebuie plasată în rezerve de prioritate întâi sau a doua, utilizate pentru împrumuturi și achiziționarea de titluri, astfel încât aceasta să aducă venitul așteptat. Probleme legate de investirea fondurilor în teren, clădirile și alte bunuri imobiliare sunt considerate separat.

Sarcina numărul unu în stabilirea structurii de alocare a fondurilor este de a stabili cota lor alocată ca rezervă primară. Această categorie de active este de natură funcțională și nu apare în bilanţurile băncilor comerciale. Cu toate acestea, i se acordă o mare importanță. Rezervele primare includ acele active care pot fi utilizate imediat pentru a rambursa depozitele retrase și pentru a satisface cererile de împrumut. Aceasta este principala sursă de lichiditate a unei bănci comerciale În cele mai multe cazuri, rolul rezervelor primare include activele incluse în articolul „Numerar și datorii ale altor bănci”, care include fonduri în conturile la Banca Centrală a Federației Ruse, în conturi de corespondent în alte bănci comerciale, încasări în seif și cecuri, precum și alte documente de plată în procesul de încasare. De remarcat că rezervele cu prioritate întâi includ atât rezervele obligatorii care servesc drept garanție pentru obligațiile de depozit, cât și soldurile de numerar care, în opinia conducerii băncii, sunt suficiente pentru decontările de zi cu zi. În practică, valoarea fondurilor incluse în rezervele primare este de obicei determinată pe baza raportului mediu pentru toate băncile aproximativ identice de active în numerar la valoarea depozitelor sau la suma tuturor activelor. Pentru o bancă comercială care funcționează în mod normal, se poate presupune că aproximativ 15% din fondurile primite ar trebui să fie rezervate sub formă de numerar disponibil pentru a rezolva problema rezervelor de primă linie.

Sarcina numărul doi la plasarea fondurilor va fi crearea de active lichide „non-cash”, care generează și un anumit venit. Aceste rezerve secundare includ active foarte lichide care generează venituri care pot fi convertite în numerar cu întârziere minimă și risc redus de pierdere. Scopul principal al rezervelor din a doua etapă este acela de a servi ca sursă de completare a rezervelor primare. Ambele tipuri de rezerve sunt mai mult o categorie economică decât una contabilă. De asemenea, nu apare în bilanţul băncii. A doua rezervă prioritară include activele care alcătuiesc de obicei un portofoliu de valori mobiliare și, în unele cazuri, fonduri din conturile de împrumut.

Volumul rezervelor secundare este determinat indirect, de aceiași factori sub influența cărora se modifică depozitele și împrumuturile. O bancă a cărei cantitate de depozite și cererea de credit fluctuează foarte mult necesită o rezervă sporită de a doua prioritate, în comparație cu o bancă cu un volum stabil de depozite și împrumuturi. Ca și în cazul rezervelor prioritare, rezervele secundare sunt, de asemenea, stabilite la un anumit procent din totalul fondurilor. Un indicator comun pentru toate băncile din țară poate fi un punct de plecare, deși acesta poate să nu răspundă întotdeauna nevoilor unei bănci individuale. Ca indicator gros al lichidității sistemului bancar în ansamblu, uneori este utilizat un raport care arată raportul dintre suma numerarului și a titlurilor de stat și suma totală a depozitelor din toate băncile comerciale. Pentru a determina ponderea fondurilor plasate în rezerve secundare, conducerea unei anumite bănci poate lua raportul dintre valoarea titlurilor de stat și valoarea totală a activelor.

A treia etapă de plasare a fondurilor folosind metoda fondului general este formarea unui portofoliu de credite. Odată ce banca a determinat mărimea rezervelor primare și secundare, este capabilă să acorde împrumuturi clienților săi. Acesta este principalul tip de activitate bancară care generează venituri. Împrumuturile reprezintă cea mai importantă parte a activelor unei bănci, iar veniturile din împrumuturi reprezintă cea mai mare componentă a profitului băncii. Operatiunile de creditare sunt in acelasi timp si cel mai riscant tip de activitate bancara. În sfârșit, componența portofoliului de valori mobiliare este determinată ultima la plasarea fondurilor. Fondurile rămase după satisfacerea nevoilor legitime de credit ale clienților pot fi plasate în titluri de valoare de primă clasă pe termen relativ lung. Scopul portofoliului de investiții este de a genera venituri pentru bancă și de a suplimenta rezerva de prioritate a doua pe măsură ce se apropie data de scadență a titlurilor de valoare pe termen lung.

Utilizarea metodei fondului general în managementul activelor deschide băncii oportunități largi de a selecta categorii de operațiuni active. Această metodă stabilește priorități care se formează într-un mod destul de general. Această metodă nu conține criterii clare pentru distribuirea fondurilor între active și nu oferă o soluție finală la dilema „lichiditate-profitabilitate”, deoarece totul depinde de intuiția și experiența managementului băncii.

În acest sens, se utilizează metoda de alocare a activelor. Atunci când abordați alocarea fondurilor din perspectiva unui fond de fonduri, se acordă o mare atenție lichidității și nu ține cont de diferențele dintre cerințele de lichiditate în raport cu depozitele la vedere, depozitele de economii, depozitele la termen și capitalul fix. Metoda de alocare a activelor, cunoscută și ca metoda de conversie a fondurilor, depășește limitările metodei fondului de fonduri. Modelul de alocare a activelor stabilește că suma de fonduri lichide solicitată de o bancă depinde de sursele de fonduri. Prin această metodă se încearcă să se facă distincția între sursele de fonduri în conformitate cu normele rezervelor obligatorii și viteza de circulație sau de rulare a acestora. De exemplu, depozitele la vedere necesită o rată a rezervelor obligatorii mai mare decât depozitele de economii și depozitele la termen, iar rata de rotație a acestora este, de asemenea, în general mai mare decât cea a altor tipuri de depozite. Prin urmare, ponderea crescută a fiecăruia unitate monetara depozitele la vedere ar trebui plasate în rezerve primare și secundare și o parte mai mică în investiții, cum ar fi împrumuturile împotriva ipotecilor rezidențiale sau cele pe termen lung; obligațiuni municipale. Modelul definește mai multe „centre de lichiditate-profitabilitate” în cadrul băncii însăși, folosite pentru plasarea fondurilor strânse de bancă din diverse surse. Aceste centre sunt numite „bănci în cadrul unei bănci” deoarece alocarea fondurilor de la fiecare centru se realizează independent de alocarea fondurilor de la alte centre. Cu alte cuvinte, într-o bancă există: o bancă de depozite la vedere, o bancă de depozite de economii, o bancă de depozite la termen și o bancă de capital fix.

După ce au stabilit apartenența fondurilor la diverse centre în ceea ce privește lichiditatea și rentabilitatea acestora, managerii băncilor stabilesc ordinea plasării acestora din fiecare centru. Depozitele la vedere necesită cea mai mare acoperire prin rezerve obligatorii și au cea mai mare viteză de circulație, ajungând uneori la 30 și chiar 50 de cifre de afaceri pe an. În consecință, o parte semnificativă a fondurilor din centrul depozitelor la vedere vor fi direcționate către rezerve prioritare (de exemplu, cu un procent mai mult decât cel stabilit prin norma de rezervă obligatorie), partea rămasă a depozitelor la vedere urmând a fi plasată în principal în secundar. rezerve prin investirea lor în titluri de stat pe termen scurt , și numai foarte cantități mici vor fi destinate acordării de împrumuturi (cel mai probabil sub formă de împrumuturi comerciale pe termen scurt).

Cerințele de lichiditate pentru centrele de economii și depozite la termen sunt oarecum mai scăzute, astfel încât aceste fonduri vor fi plasate mai ales în împrumuturi și investiții. Capitalul fix nu necesită aproape nicio acoperire de lichiditate prin active și este folosit pentru a investi în clădiri și echipamente, terenuri, iar fondurile rămase sunt destinate împrumuturilor pe termen lung și a titlurilor de valoare mai puțin lichide, cu alte cuvinte, utilizate pentru creșterea veniturilor băncii.

Principalul avantaj al metodei luate în considerare este reducerea ponderii activelor lichide și investirea de fonduri suplimentare în împrumuturi și investiții, ceea ce duce la creșterea ratei profitului. Susținătorii metodei de alocare a activelor consideră că creșterea ratei rentabilității se realizează prin eliminarea activelor lichide în exces, față de economii și depozite la termen și capital fix.

Cu toate acestea, această metodă are și un dezavantaj. Deși baza pentru identificarea diferitelor „centre de lichiditate-profitabilitate” este viteza de circulație a diferitelor tipuri de depozite, în realitate este posibil să nu existe o legătură strânsă între viteza de circulație a depozitelor unui anumit grup și fluctuațiile cantității totale de depozite de acest grup. După cum arată practica noastră, o parte din fondurile depuse la depozite la vedere nu vor fi retrase pentru o lungă perioadă de timp sau chiar niciodată și pot fi pe drept investite în titluri de valoare cu randament ridicat pe termen lung. Un alt dezavantaj al acestei metode este că presupune independența surselor de fonduri față de modalitățile de utilizare a acestora. În realitate, acest lucru este departe de a fi cazul. De exemplu, bancherii practici tind să atragă mai multe depozite de la firmele comerciale, deoarece au tendința de a împrumuta bani de la aceeași bancă în care au conturi. În consecință, atragerea de noi depozite simultan înseamnă obligația băncii de a satisface o parte din cererile de împrumut de la noii deponenți. Aceasta înseamnă că o parte din noile depozite ar trebui direcționate către împrumuturi către proprietarii acestor depozite.

Metodele luate în considerare ar trebui evaluate nu ca un set de recomandări specifice care oferă o bază pentru luarea deciziilor, ci ca o schemă generală în cadrul căreia conducerea băncii este capabilă să determine cu mai multă acuratețe o abordare a soluționării problemei managementului activelor, ținând cont cerinţele pieţei şi interesele consumatorilor. Utilizarea oricăreia dintre aceste metode presupune capacitatea unui grup de manageri competenți de a explora întreaga gamă de relații și de a introduce acele complicații în analiză și luare a deciziilor care sunt adecvate situației specifice a unei bănci date.

O tehnică mai complexă implică o abordare aprofundată a rezolvării problemelor de management folosind metode matematice moderne și calculatoare pentru a studia interacțiunea diferitelor elemente în modele complexe. Această abordare necesită definirea precisă a obiectivelor, stabilirea de conexiuni între diferitele elemente ale problemei, identificarea variabilelor care sunt sau nu sub controlul conducerii băncii, evaluarea posibilului comportament al variabilelor incontrolabile și identificarea acelor constrângeri interne și externe care guvernează acțiunile de marketing. .

Una dintre metodele folosite este programarea liniară. Este folosit, în special, pentru a dezvolta soluții constructive în gestionarea activelor unei bănci comerciale. Această metodă ne permite să legăm problema managementului activelor cu problema managementului pasivului, ținând cont de restricții atât în raport cu rentabilitatea operațiunilor, cât și cu lichiditatea.

Aplicarea managementului de marketing active bancare oferă avantaje notabile celor care fac acest lucru, dar nu înlocuiește deloc experiența proprie a conducerii băncii. Folosirea unui model de programare liniară suficient de dezvoltat va permite specialiștilor băncilor să evalueze consecințele unora dintre deciziile lor. Modelul poate fi folosit pentru a testa sensibilitatea acestor decizii la schimbările condițiilor economice sau la erorile de prognoză. Este util deoarece vă permite să profitați de procesarea rapidă a datelor pe computere pentru a rezuma interacțiuni complexe numere mari variabilele cu care managerii trebuie să se confrunte atunci când alocă fonduri diverselor active.

Cu toate acestea, în etapa finală a analizei, conducerea băncii este chemată să-și asume întreaga responsabilitate pentru formularea modelului și pentru deciziile care se bazează pe informațiile obținute din acesta. Unul dintre principalele beneficii pe care managementul băncilor le primește din formularea unui model este că acesta îi încurajează să definească cu atenție obiectivele și să exprime în mod explicit diverse constrângeri. Mai mult, acest proces obligă conducerea băncii să studieze în profunzime portofoliul de credite și investiții pentru a identifica volumele diferitelor tipuri de investiții, posibilele venituri și costuri pentru acestea.

Lichiditatea bilanţului unei bănci este afectată de structura activelor acesteia: cu cât ponderea fondurilor lichide de primă clasă în totalul activelor este mai mare, cu atât lichiditatea băncii este mai mare. Activele băncilor pot fi împărțite în trei grupe în funcție de gradul de lichiditate: active foarte lichide; active lichide; active de lichiditate pe termen lung.

Activele de lichiditate instantanee (foarte lichide) includ:

numerar și fonduri echivalente;

fonduri în conturi la Banca Centrală;

obligațiuni de stat etc.

Aceste fonduri sunt clasificate ca lichide, deoarece sunt supuse retragerii din circulația băncii dacă este necesar.

Activele lichide includ, pe lângă activele foarte lichide enumerate, toate împrumuturile emise de o instituție de credit în ruble și moneda straina, scadente în următoarele 30 de zile, precum și alte plăți în favoarea organizarea creditului urmând a fi transferat în următoarele 30 de zile.

Activele de lichiditate pe termen lung includ toate împrumuturile emise de o instituție de credit în ruble și valută, cu o scadență rămasă mai mare de un an, precum și 50% din garanții și garanții emise de o bancă cu o perioadă de valabilitate mai mare de un an. , creditele restante minus creditele garantate de Guvern, sub gaj de valori mobiliare, gaj de metale pretioase.

Prin stabilirea unei structuri raționale a activelor, banca trebuie să îndeplinească cerințele de lichiditate și, prin urmare, să aibă o cantitate suficientă de fonduri foarte lichide, lichide și lichide pe termen lung în raport cu pasivele, ținând cont de termenii, sumele și tipurile acestora și să respecte cu standarde de lichiditate instantanee, curente și pe termen lung.

Rata lichidității instantanee este calculată ca raportul dintre valoarea activelor foarte lichide ale băncii și valoarea pasivelor sale la conturile la vedere.

Rata lichidității curente este raportul dintre valoarea activelor lichide ale unei instituții de credit și valoarea pasivelor sale pe conturile la vedere și pentru o perioadă de până la 30 de zile.

Rata lichidității pe termen lung este definită ca raportul dintre împrumuturile emise de o bancă cu o scadență mai mare de un an și capitalul unei instituții de credit și pasivele peste un an. Standardele de mai sus sunt aplicate în procesul de gestionare a activelor.

Activele băncii pot fi, de asemenea, grupate după nivelul de risc.

Prima grupă include active care au un grad de risc zero: numerar, solduri în conturi de corespondent și de rezervă la Banca Centrală, titluri de stat.

Al doilea grup include active cu un nivel de risc de 10%. Include soldurile pe conturile de corespondent în băncile străine.

Pentru al treilea grup de active, probabilitatea apariției riscului este de 20%. Acestea acoperă investițiile băncilor în titluri publice locale.

Al patrulea grup include active cu risc de 50%. În această grupă sunt incluse: soldurile fondurilor din conturile corespondente ale băncilor comerciale, garanțiile și garanțiile emise de bancă.

Pentru al cincilea grup, riscul este de 100%. Include creditele pe termen scurt, pe termen lung și restante și toate celelalte investiții ale băncii.

În ceea ce privește profitabilitatea, există două grupuri de active:

generatoare de venituri;

nu generează venituri.

Activele care generează venituri pentru bancă includ: împrumuturi, o parte semnificativă a tranzacțiilor de investiții, parte operațiuni de depozitși alte operațiuni.

Activele negeneratoare de venit includ: numerar, solduri în conturile corespondente și de rezervă ale Băncii Centrale, investiții în activele fixe ale băncii. Cu cât este mai mare ponderea activelor care generează venituri pentru bancă în valoarea totală a activelor, cu atât acestea sunt alocate mai eficient.