ठेव (ठेव) व्यवहारांचे विश्लेषण आणि मूल्यमापन. बँकेच्या ठेव ऑपरेशन्सचे मूल्यमापन वर्षाच्या तिमाहीनुसार निर्देशकाचे मूल्य

पर्याय मूल्यांकन

पर्याय म्हणजे दोन पक्षांमध्ये केलेला करार, ज्याद्वारे एक व्यक्ती दुसऱ्याला अनुदान देते...
नफ्यासाठी सक्रिय कर्ज ऑपरेशन्स आयोजित करण्याच्या प्रक्रियेत, बँकांना क्रेडिट जोखीम येते...

विभाग

व्यावसायिक बँकेच्या ठेव आणि क्रेडिट ऑपरेशन्सचे मूल्यांकन

पान 1

बँक विस्तृत श्रेणीचे प्रतिनिधित्व करते बँकिंग सेवाअर्थव्यवस्थेच्या सर्व क्षेत्रातील संस्था, मोठे, लहान आणि मध्यम उद्योग

बँक प्रत्येक क्लायंटच्या क्रियाकलापांचे तपशील विचारात घेते आणि व्यवसायाच्या यशस्वी आचरण आणि विकासासाठी - त्यांच्या गरजेनुसार आर्थिक सेवा प्रदान करते. सह कार्य करण्याचे मूलभूत तत्त्व कॉर्पोरेट ग्राहक- प्रभावी उपाय, नवीनतम तंत्रज्ञान, वैयक्तिक दृष्टिकोन, उच्च सेवा मानके. कामातील अनुभव आणि व्यावसायिकतेमुळे बँकेला 30 हजाराहून अधिक संस्था आणि कंपन्यांचा विश्वास जिंकता आला.

बँकेच्या ग्राहकांना व्यवसायासाठी अनुकूल अटींवर विनामूल्य रोख ठेवण्याची संधी आहे: प्लेसमेंटच्या वैयक्तिक अटी; लवचिक दर; निधीच्या सुरक्षिततेची हमी आणि ठेवींची गुप्तता; ठेव ठेवण्यापासून उत्पन्न मिळवणे पैसा.

बँक आणि ग्राहक यांच्यातील व्यावसायिक संबंधांच्या विकासाला चालना देण्यासाठी, बँकेवर ग्राहकांची निष्ठा वाढवण्यासाठी, बँक 2005 पासून सर्वोत्तम ग्राहक स्पर्धा आयोजित करत आहे. कायदेशीर संस्था. कायदेशीर संस्थांकडून ठेवींचा वाटा ओळखण्यासाठी, बँक ठेवींच्या संरचनेचे विश्लेषण करणे उचित आहे. (तक्ता 2.2.1) कायदेशीर संस्थांकडील ठेवींचा वाटा परिशिष्ट 2 मध्ये स्पष्टपणे दर्शविला आहे.

तक्ता 2.2.1. 01.01 पासून आकर्षित केलेल्या निधीच्या एकूण संरचनेत कायदेशीर संस्थांकडून ठेवींचा वाटा. 2008 ते 01/01/2010

निर्देशांक							विचलन 2008-2009		विचलन 2009-2010
	रक्कम, हजार rubles मध्ये		रक्कम, हजार rubles मध्ये		रक्कम, हजार rubles मध्ये		abs., हजार रूबल		abs., हजार रूबल
राज्य ठेवी
कायदेशीर संस्थांच्या ठेवी
व्यक्तींच्या ठेवी

उपयुक्त माहिती:

क्लायंटचे क्रेडिट रेटिंग निश्चित करणे
क्लायंटचा क्रेडिट पात्रता वर्ग मूलभूत आणि अतिरिक्त निर्देशकांच्या आधारे निर्धारित केला जातो. बँकेने निवडलेले प्रमुख संकेतक संदर्भात अपरिवर्तित असणे आवश्यक आहे बराच वेळ. वर दस्तऐवजात क्रेडिट धोरणबँक किंवा इतर डॉक...

अंतर्गत बँकिंग नियंत्रण आणि लेखापरीक्षण
अटींपैकी एक अंतर्गत नियंत्रणबँकेतील लेखामधील नियंत्रण आणि कार्यकारी कार्यांचे स्पष्ट पृथक्करण आहे. ऑपरेशन्स नियंत्रण. बँक तिच्या कामकाजावर प्राथमिक आणि त्यानंतरचे नियंत्रण वापरते. नेतृत्व करताना...

बँक कर्जाच्या विकासाच्या समस्या
तथापि, कर्ज देण्याच्या वेगवान वाढीमुळे अधिक शक्तिशाली काउंटर ट्रेंडवर मात करता आली नाही - दोन वर्षांच्या सक्रिय ऊर्ध्वगामी गतिशीलतेनंतर, स्थिर भांडवलामधील गुंतवणुकीचा एकूण वाढीचा दर कमी झाला. अशी आहे घरगुती फॅशनची खासियत...

कार्यप्रदर्शन विश्लेषण ठेव ऑपरेशन्सव्यावसायिक बँक

ठेवींच्या परिणामकारकतेचे विश्लेषण चार टप्प्यांत होते.

पहिल्या टप्प्यावर, शिल्लक, ठेवींमधील निधीची रचना, रचना आणि गतिशीलता तसेच त्यांचे जमा करणे आणि काढणे यावर विचार करणे आवश्यक आहे.

विश्लेषणाचे दोन प्रकार आहेत - क्षैतिज आणि अनुलंब, ते खालील निकषांनुसार केले जाऊ शकतात:

1. ठेवीच्या मुदतीनुसार;
2. ठेव चलनाच्या प्रकारानुसार;
3. ठेवीदाराच्या प्रकारानुसार;
4. ठेव स्वरूपात.

दुसऱ्या टप्प्यात ठेवीतील रोख प्रवाहाचे मूल्यांकन समाविष्ट आहे. विश्लेषणाचा उद्देश ग्राहकांच्या ठेव निधी वापरण्याची कार्यक्षमता वाढवण्याच्या उद्देशाने व्यवस्थापन निर्णयांना सिद्ध करणे आहे.

ठेव ऑपरेशन्सवरील व्याज खर्चाच्या रकमेतील बदलांच्या गतिशीलतेवरील घटकांच्या प्रभावाचा अभ्यास करण्यासाठी विश्लेषणाचा तिसरा टप्पा आवश्यक आहे. हे आवश्यक आहे कारण ठेवीकडे निधीचे आकर्षण ठेवीदाराला व्याज देण्याच्या संयोगाने चालते.

अशी गणना करण्यासाठी, सूत्र वापरले जाते:

$P \u003d (O St) / $100, जेथे:

• पी - व्याज खर्च, दशलक्ष रूबल;
• ओ - सरासरीठेवींमधील निधी शिल्लक, दशलक्ष रूबल;
• सेंट - ठेव व्याज दर, व्याज.

ठेव निधीच्या वापराच्या परिणामकारकतेचे मूल्यांकन चौथ्या टप्प्यावर केले जाते.

टिप्पणी १

ठेव पॉलिसीचा उद्देश ठेवींमध्ये शक्य तितके पैसे आकर्षित करणे, त्यांच्या पुढील कर्जाच्या स्वरूपात जारी करणे हा आहे. म्हणून, परिणामकारकतेचे मूल्यमापन करण्यासाठी, बँकेत (ठेवी) गुंतवणूक केलेल्या निधीच्या निर्देशकांची बँकेने जारी केलेल्या निधीच्या निर्देशकांशी (क्रेडिट्स) तुलना करणे आवश्यक आहे.

ठेव निधी वापरण्याच्या कार्यक्षमतेची गणना करण्याचे सूत्र खालीलप्रमाणे आहे:

$Kef = VK / KR$, कुठे:

• व्हीसी - ठेवींची एकूण रक्कम, दशलक्ष रूबल;
• केआर - जारी केलेल्या कर्जाची एकूण रक्कम, दशलक्ष रूबल.

हे सूचक कर्जाच्या स्वरूपात प्रति रुबल ठेवींची एकूण रक्कम दर्शविते.

टिप्पणी 2

व्यावसायिक बँकेच्या ठेव ऑपरेशन्सच्या विश्लेषणाचा मुख्य उद्देश म्हणजे धोरणात्मक आणि रणनीतिकखेळ व्यवस्थापन निर्णयांचे पुष्टीकरण करणे, ज्याचे कार्य ठेवींमधील निधीच्या वापरामध्ये कार्यक्षमतेची पातळी वाढवणे आहे.

ठेव ऑपरेशन्सचा अंदाज

डिपॉझिट पॉलिसी आणि ठेव ऑपरेशन्सचे मूल्यांकन व्यावसायिक बँकेला परवानगी देते:

1. ध्येय, उद्दिष्टे, तसेच व्यावसायिक बँकेच्या ठेव धोरणाच्या मूलभूत तत्त्वांच्या अंमलबजावणीचे निरीक्षण स्थापित करणे;
2. ठेवींसाठी निधी उभारण्यासाठी विविध मार्ग वापरण्याच्या गरजेचे मूल्यांकन करा;
3. विश्लेषण-आधारित पडताळणी करा ठेव पोर्टफोलिओ, तसेच विस्तारित उत्पादन लाइनच्या उपस्थितीसाठी ठेव पोर्टफोलिओचे मूल्यांकन करा आणि त्यानंतर स्थिरता आणि पोर्टफोलिओ कार्यक्षमतेच्या पातळीचे मूल्यांकन करा;
4. ठेवी आकर्षित करण्यासाठी बँकेच्या आवश्यकतेचे मूल्यांकन करा, त्यांचे प्रमाण निश्चित करा;
5. पातळीचे मूल्यांकन करा प्रभावी वापरठेव संसाधने;
6. विद्यमान ठेव ठेवण्याची किंवा नवीन ठेव धोरण विकसित करण्याच्या गरजेचे मूल्यांकन करा.

ठेव पॉलिसीच्या विश्लेषणाप्रमाणे, ठेव पॉलिसीचे मूल्यांकन देखील टप्प्याटप्प्याने केले जाते. ठेव ऑपरेशन्सचे मूल्यांकन करण्याच्या मुख्य टप्प्यांचा विचार करा:

पहिला टप्पा म्हणजे ठेव पॉलिसी आयोजित करण्याच्या पद्धतींचे मूल्यांकन. या टप्प्यावर, याची उपस्थिती ओळखणे आवश्यक आहे:

1. ठेव पॉलिसी दस्तऐवज;
2. ग्राहकांच्या ठेवींवर आंतर-बँक नियम;
3. डिपॉझिट पॉलिसीच्या विश्लेषणाच्या अंमलबजावणीमध्ये सहभागावर लक्ष केंद्रित केलेल्या विशेष युनिट्स;
4. एक माहिती डेटाबेस जो तुम्हाला डिपॉझिटरी क्रियाकलापांच्या प्रभावीतेचे मूल्यांकन करण्यास अनुमती देतो;
5. या अवस्थेचे परिणाम एक डॉक्युमेंटरी फॉर्म आहेत, जे ठेव क्रियाकलापांच्या मुख्य उणीवा आणि त्यांच्या निर्मूलनाच्या पद्धती प्रतिबिंबित करतात.

दुसरा टप्पा म्हणजे ठेव पोर्टफोलिओचे विश्लेषण. या स्टेजचा उद्देश बँकेच्या डिपॉझिटरी क्रियाकलापांशी संबंधित डेटा संकलित करणे आणि सारांशित करणे, घोषित आणि लागू केलेल्या योजनांचे अनुपालन निर्धारित करणे इ.

या विश्लेषणामध्ये बँकेच्या क्रियाकलापांची खालील क्षेत्रे समाविष्ट आहेत:

1. संसाधन आधार;
2. बँक दायित्वांमध्ये निधी;
3. ग्राहकांचे त्यांच्या विभागांनुसार विश्लेषण;
4. ठेव पोर्टफोलिओच्या स्थिरतेचे विश्लेषण,
5. वगैरे.

तिसरा टप्पा म्हणजे आकर्षित केलेल्या संसाधनांच्या पुरेशा पातळीचे मूल्यांकन. त्यातून उभारलेल्या निधीची पातळी किती पुरेशी आहे याचे मूल्यांकन करते. मूल्यांकनामध्ये आकर्षित केलेल्या संसाधनांच्या निर्देशकांच्या संदर्भात योजनेच्या अंमलबजावणीवर नियंत्रणाचा व्यायाम समाविष्ट असतो.

चौथा टप्पा बँकेद्वारे ठेव निधीच्या वापराच्या परिणामकारकतेचे मूल्यांकन आहे. ठेव संसाधनांमध्ये असणे आवश्यक असलेल्या आवश्यकतांच्या आधारे कार्यक्षमतेचे मूल्यांकन केले जाते:

1. बँकेच्या नफ्यावर परिणाम करणाऱ्या घटकांचे अवलंबित्व;
2. ठेव निधीचे परस्परावलंबन आणि होल्डिंगचे निर्देश सक्रिय ऑपरेशन्सजर;
3. उत्पन्न मिळविणार्‍या सक्रिय ऑपरेशन्समध्ये बहुतेक ठेव संसाधने वापरण्याची गरज.

पाचवा टप्पा म्हणजे ठेव पॉलिसीचे समायोजन. या टप्प्यावर, व्यापारी बँकेने विद्यमान बँकेला सोडायचे की नाही हे ठरवावे लागेल ठेव धोरण, ते दुरुस्त करा किंवा पूर्णपणे नवीनसह बदला.

टिप्पणी 3

ठेव धोरणाचे मूल्यमापन करण्याची प्रक्रिया बँकेला त्याच्या ठेवीविषयक क्रियाकलापांच्या वास्तविक परिणामांसह योजनांच्या अनुपालनाचे मूल्यांकन करण्यास अनुमती देते.

स्त्रोतांची निर्मिती आर्थिक संसाधने, म्हणजेच दायित्वे हे बँकेच्या मूलभूत उद्दिष्टांपैकी एक आहे. त्याच्या यशस्वी निराकरणासाठी, व्यावसायिक बँकेकडे पुरेशी स्वतःची संसाधने असणे आवश्यक आहे, तसेच विविध स्त्रोतांकडून निधी आकर्षित करणे आवश्यक आहे. या क्षेत्रातील व्यावसायिक बँकेची मुख्य कार्ये आहेत: शक्य तितक्या मोठ्या प्रमाणात स्वस्त आणि विश्वासार्ह संसाधने आकर्षित करणे आणि स्वत: च्या आणि कर्ज घेतलेल्या निधीच्या आकारामध्ये इष्टतम प्रमाण राखणे.

बँकेच्या ठेवी (ठेव) ऑपरेशन्सच्या विश्लेषणाचा उद्देश ठेवींमध्ये निधी वापरण्याची कार्यक्षमता वाढवण्याच्या उद्देशाने इष्टतम धोरणात्मक आणि रणनीतिक व्यवस्थापन निर्णयांना सिद्ध करणे हा आहे.

बँकेच्या ठेव (ठेव) ऑपरेशन्सचे विश्लेषण करण्याच्या पद्धतीचे खालील मुख्य टप्पे वेगळे केले आहेत.

विश्लेषणाच्या पहिल्या टप्प्यावर, ठेवींमधील निधीची शिल्लक, त्यांची पावती आणि विल्हेवाट यांची रचना, रचना आणि गतिशीलता अभ्यासणे आवश्यक आहे. ठेवींमधील निधीचे क्षैतिज आणि अनुलंब विश्लेषण केले जाऊ शकते:

ठेवींच्या प्लेसमेंटच्या अटींनुसार (टर्म, मागणीनुसार);

चलनाच्या प्रकारानुसार ( राष्ट्रीय चलन, इतर परदेशी देशांची चलने);

गुंतवणूकदारांच्या प्रकारानुसार ( व्यक्ती, कायदेशीर संस्था);

ठेवींच्या प्रकारानुसार (रोख, सिक्युरिटीज) .

विश्लेषणाच्या दुसऱ्या टप्प्यावर, ठेवींमधील निधीच्या हालचालीचे मूल्यांकन केले जाते. यासाठी, तक्ता 1.2 मध्ये सादर केलेल्या खालील निर्देशकांची गणना करण्याचा प्रस्ताव आहे.

तक्ता 1.2 - ठेवींमधील निधीच्या हालचालीच्या निर्देशकांची गणना करण्याची पद्धत

निर्देशक	गणना पद्धत	आर्थिक व्याख्या
1. डिपॉझिट खात्यांवर प्राप्त झालेल्या निधीच्या सेटलमेंटचे गुणांक	अहवाल कालावधीच्या शेवटी आणि सुरूवातीला ठेवींमधील निधी शिल्लक आणि त्यांच्या प्राप्तीनंतर उलाढाल दरम्यानच्या फरकाचे गुणोत्तर	त्यांच्या पावतीच्या प्रति एक रूबल ठेवींमध्ये निधी शिल्लक वाढण्याचे प्रमाण दर्शवते
2. ठेवींमध्ये निधीच्या प्रवाहाचे प्रमाण	अहवाल कालावधीच्या शेवटी आणि अहवाल कालावधीच्या सुरूवातीस ठेवींमधील निधी शिल्लक आणि अहवाल कालावधीच्या सुरूवातीस ठेवींमधील निधी शिल्लक यांच्यातील फरकाचे गुणोत्तर	अहवाल कालावधीच्या सुरूवातीस ठेव खात्यांवरील रोख रकमेच्या प्रति एक रूबल ठेवींच्या प्रवाहाचे प्रमाण दर्शवते
3. ठेव रूबलचे सरासरी शेल्फ लाइफ	ठेवींमधील निधीची सरासरी शिल्लक आणि त्यांची विल्हेवाट लावल्यानंतर एक दिवसाच्या उलाढालीचे गुणोत्तर	बँक ठेवींमध्ये निधी ठेवण्याचा सरासरी कालावधी दर्शवितो

या निर्देशकांची गणना संपूर्ण बँकेसाठी (शाखा, शाखा) आणि ठेवींचे प्रकार, त्यांच्या प्लेसमेंटच्या अटी, चलनांचे प्रकार आणि ठेवीदारांचे प्रकार यासाठी केली जाते.

डायनॅमिक्समध्ये विचारात घेतलेल्या निर्देशकांचा अभ्यास घटक विश्लेषणाद्वारे पूरक असावा, जे आम्हाला त्यांच्या बदलाच्या कारणांचे मूल्यांकन करण्यास आणि त्यांच्या ऑप्टिमायझेशनसाठी राखीव निर्धारित करण्यास अनुमती देते.

बँकेच्या ठेव ऑपरेशन्सच्या विश्लेषणाच्या तिसऱ्या टप्प्यावर, बँकेच्या ठेव ऑपरेशन्सवरील व्याज खर्चाच्या रकमेतील बदलावरील घटकांच्या प्रभावाचा अभ्यास केला पाहिजे, कारण ठेवींसाठी निधी उभारण्यासाठी ठेवीदारांना व्याज देणे समाविष्ट आहे.

बँकांची कार्यक्षमता आणि त्यांच्या मूल्यांकनातील समस्यांकडे वैज्ञानिक आणि व्यावहारिक दोन्ही कामगारांचे सतत लक्ष वेधले जाते. हे व्याज, सर्व प्रथम, बँकांच्या स्वतःच्या भांडवलाची वाढ सुनिश्चित करणारी गुंतवणूक आकर्षित करण्याच्या गरजेमुळे होते. क्रेडिट क्षमता, म्हणजेच ते बँकांकडून कर्ज देण्याची शक्यता वाढवतील वास्तविक क्षेत्रदेशाच्या अर्थव्यवस्थेचे आणि परकीय भांडवलाद्वारे त्यांचे नियंत्रण टाळण्यासाठी राष्ट्रीय हितसंबंधांच्या क्षेत्रात या क्षेत्रातील उद्योगांचे जतन करणे.

बँकेच्या ठेवीची नफा हे त्याचे सर्वात लक्षणीय वैशिष्ट्य आहे, जे मोठ्या प्रमाणात ठेवीदारांना आकर्षित करते. बँक ठेवकेवळ सुरक्षितपणे बचत करण्याचाच नाही तर बचत वाढवण्याचाही हा सर्वात परवडणारा आणि प्रभावी मार्ग मानला जातो.

संशोधन प्रक्रियेत विविध प्रकारच्या ठेव उत्पादनांच्या फायद्याची पातळी आणि त्यांच्या जोखमीची पातळी निश्चित करण्यावर विशेष लक्ष दिले पाहिजे, ज्यामुळे बँकेच्या ठेव क्रियाकलापांचे गुणात्मक मूल्यांकन होते.

नफा परिपूर्ण (मौद्रिक अटींमध्ये उत्पन्नाची रक्कम) आणि सापेक्ष निर्देशक (ठेव संसाधनांच्या फायद्याची सरासरी पातळी) द्वारे दर्शविले जाते. सर्वसाधारणपणे, एका निश्चित कालावधीत बँकेच्या ठेवी पोर्टफोलिओची नफा ही पोर्टफोलिओची मात्रा आणि ठेवींवरील व्याजदराच्या पातळीवर अवलंबून असते. व्याज दर पातळी एक सामान्य निर्देशक आहे, पातळी पासून व्याज दरअप्रत्यक्षपणे, ठेवींच्या वापराचा कालावधी (दीर्घकालीन - सर्वोच्च दर), जमा करण्याची पद्धत आणि व्याज देण्याची पद्धत यासारखे घटक देखील विचारात घेतले जातात.

डिपॉझिट पोर्टफोलिओवरील परताव्याची गणना एका ठराविक तारखेला ठेवींवरील बँकेच्या एकूण उत्पन्नाला (फॉर्म क्रमांक 2 "नफा आणि तोटा स्टेटमेंट") समान कालावधीतील एकूण ठेव पोर्टफोलिओच्या रकमेमध्ये विभागून केली जाते.

या बँकेतील ठेव क्रियाकलापांच्या विकासाचा ट्रेंड निर्धारित करण्यात सक्षम होण्यासाठी, नफ्याच्या पातळीचे डायनॅमिक्समध्ये विश्लेषण केले पाहिजे. अधिक तपशीलवार मूल्यांकनासाठी, ठेवलेल्या प्रत्येक प्रकारच्या ठेवींची नफा मोजली पाहिजे.

विश्लेषणाच्या प्रक्रियेत, ठेवींचे सर्वात आणि कमी फायदेशीर प्रकार ओळखले जातात. डायनॅमिक्समध्ये ठेवींच्या आकर्षणाच्या विविध वस्तूंच्या नफ्याचा अभ्यास करणे बंधनकारक आहे. या अभ्यासातील वस्तुनिष्ठ निष्कर्ष प्रादेशिक बाजारपेठेत प्रचलित असलेल्या सरासरी ठेव दराशी, तसेच बेलारूस प्रजासत्ताक नॅशनल बँकेचा पुनर्वित्त दर विचारात घेऊन गणना केलेल्या उत्पन्नाची तुलना करूनच प्राप्त केले जाऊ शकतात.

बँकेच्या ठेव ऑपरेशन्सच्या विश्लेषणाच्या चौथ्या टप्प्यावर, ठेवींमध्ये निधीच्या वापराच्या परिणामकारकतेचे मूल्यांकन केले पाहिजे. ठेवींकडे निधी आकर्षित करण्याचा मुख्य उद्देश बँकेद्वारे त्यांचा क्रेडिट संसाधने म्हणून पुढील वापर हा असल्याने, ठेव ऑपरेशन्सच्या परिणामकारकतेचे मूल्यांकन करण्यासाठी, आकर्षित केलेल्या ठेवींची रक्कम आणि जारी केलेल्या निधीच्या रकमेची तुलना करणे आवश्यक आहे. कायदेशीर संस्था आणि व्यक्तींना कर्जाचे स्वरूप.

या संदर्भात, हे लक्षात घेतले पाहिजे की आर्थिक साहित्यात, बँक ठेव ऑपरेशन्सच्या प्रभावीतेचे मुख्य सूचक म्हणजे आकर्षित केलेल्या निधीच्या वापरातील कार्यक्षमतेचे गुणांक, जे ठेवींमध्ये मिळालेल्या निधीच्या प्रमाणानुसार परिभाषित केले जाते. बँकेने जारी केलेल्या कर्जाच्या रकमेपर्यंत आणि सूत्रानुसार गणना केली जाते (1.1):

जेथे VC म्हणजे बँकेच्या जमा खात्यांमध्ये जमा केलेल्या निधीची रक्कम;

KR - बँकेने जारी केलेल्या कर्जाची रक्कम.

हा निर्देशक बँकेद्वारे जारी केलेल्या कर्जाच्या एकूण रकमेमध्ये कर्जाच्या रूपात जारी केलेल्या निधीच्या प्रति एक रुबल ठेवींमधील निधीची रक्कम दर्शवितो.

बँकेच्या ठेव ऑपरेशन्सच्या परिणामकारकतेचे मूल्यमापन कर्ज ऑपरेशन्समधून मिळणारे व्याज उत्पन्न आणि ठेव ऑपरेशन्समधील व्याज खर्चाच्या तुलनेवर आधारित असावे. ठेव ऑपरेशन्सच्या नफा गटाचे निर्देशक तक्ता 1.3 मध्ये सादर केले आहेत.

तक्ता 1.3 - ठेव ऑपरेशन्सच्या नफ्याचे निर्देशक

निर्देशक	गणना पद्धत	आर्थिक व्याख्या
1. ठेव ऑपरेशन्समधून निव्वळ उत्पन्न	ठेवींमध्ये जमा केलेल्या निधीच्या सरासरी शिल्लक द्वारे कर्जावरील व्याज दर आणि ठेव ऑपरेशन्सवरील व्याजदर यांच्यातील फरकाचे उत्पादन	क्रेडिट संसाधने म्हणून वापरल्या जाणार्‍या ठेव ऑपरेशन्सवरील खर्चापेक्षा कर्जावरील अतिरिक्त उत्पन्नाची रक्कम दर्शवते
2. ठेव निधीवर परतावा	कर्ज देण्याच्या ऑपरेशन्समधील व्याज उत्पन्नाचे आणि ठेव ऑपरेशन्समधील व्याज खर्चाचे गुणोत्तर	ठेव ऑपरेशन्सवरील व्याज खर्चाच्या प्रति एक रूबल क्रेडिट ऑपरेशन्सवरील व्याज उत्पन्नाची रक्कम दर्शवते
3. ठेवींमध्ये निधी आकर्षित करण्याची नफा	ठेव ऑपरेशन्सवरील निव्वळ उत्पन्नाचे आणि बँकेच्या ठेव खात्यांमध्ये आकर्षित झालेल्या निधीचे प्रमाण	हे आकर्षित केलेल्या ठेवींच्या प्रति एक रुबल ठेव ऑपरेशन्सवरील निव्वळ उत्पन्नाचे वर्णन करते
4. ठेव ऑपरेशन्सवरील खर्चाची नफा	ठेव ऑपरेशन्सवरील निव्वळ उत्पन्नाचे आणि ठेव ऑपरेशन्सवरील व्याज खर्चाचे प्रमाण	ठेव ऑपरेशन्सवरील व्याज खर्चाच्या प्रति एक रुबल ठेव ऑपरेशन्सवरील निव्वळ उत्पन्नाची रक्कम दर्शवते

डिपॉझिट ऑपरेशन्सच्या परिणामकारकतेचे हे निर्देशक संपूर्ण बँकेसाठी आणि तिच्या शाखा आणि संलग्न संस्थांसाठी डायनॅमिक्समध्ये अभ्यासले जातात.

रिसोर्स बेसची निर्मिती जोखमीशी अतूटपणे जोडलेली आहे, परंतु ती व्यवस्थापित केली जाऊ शकते, म्हणजे. जोखमीच्या घटनेच्या प्रारंभाचा अंदाज लावण्यासाठी आणि जोखमीची डिग्री कमी करण्यासाठी उपाययोजना करण्यासाठी काही प्रमाणात परवानगी देणारे उपाय वापरा.

संसाधन आधार तयार करताना, बँकेने परिस्थितीमध्ये बदल झाल्यास संसाधने आकर्षित करण्याच्या खर्चात वाढ होण्याची शक्यता लक्षात घेतली पाहिजे. आर्थिक बाजार. बँकेच्या ठेव धोरणाचे उद्दिष्ट बँकेला विशिष्ट सक्रिय ऑपरेशन्ससाठी ठराविक किंमतीला विशिष्ट वेळेसाठी संसाधने प्रदान करणे आहे. त्याची अंमलबजावणी म्हणजे दोन विरुद्ध कार्यांचे निराकरण: संसाधन बेसची स्थिरता आणि त्याच्या निर्मितीची किंमत कमी करणे. आदर्शपणे, दीर्घकालीन गुंतवणूक दीर्घकालीन ठेवींद्वारे संतुलित असावी. अन्यथा, ठेवीच्या मुदतीच्या शेवटी, बँकेला संसाधनांच्या खर्चात वाढ होण्याच्या समस्येचा सामना करावा लागू शकतो आणि त्यातून तोटा होऊ शकतो दीर्घकालीन गुंतवणूकनिधी

ठेव आधार तयार होण्याच्या जोखमीच्या प्रकटीकरणाचा आणखी एक प्रकार म्हणजे गमावलेल्या उत्पन्नाच्या रूपात तोटा म्हणजे सेटलमेंट आणि रोख सेवांसाठी रोखीच्या स्वरूपात संसाधन बेसच्या व्हॉल्यूमची ठराविक टक्केवारी ठेवण्याची आवश्यकता असल्यामुळे (आगाऊ पेमेंट) व्यवसाय सहली, मजुरी, रोख ठेव काढणे इ.). बँकेसाठी, ही अशी मालमत्ता आहे जी उत्पन्न देत नाहीत. त्यांचा आकार बाह्य परिस्थितीवर (बँकेवर, राज्यावरील विश्वासाची डिग्री) आणि बँकेच्या ग्राहकांच्या संरचनेवर अवलंबून असतो (उदाहरणार्थ: उच्च टक्केव्यापारी संस्था म्हणजे मोठ्या प्रमाणात रोख संकलन, म्हणून, लोकसंख्येच्या रोख ठेवी परत करण्याचे बंधन सुनिश्चित करण्यासाठी विशेष रोख राखीव ठेवण्याची आवश्यकता नाही).

रोख प्रवाहातील हंगामी, मासिक चढउतार लक्षात घेणे देखील महत्त्वाचे आहे. उदाहरणार्थ, एक बचत बँक, जी, नियमानुसार, लोकसंख्येच्या ठेवींवर कार्य करते, उपयुक्तता पेमेंट करते आणि वेतन देते, अशा प्रकारे करार करू शकते की देयके वस्तुमान उपयोगिता पेमेंटच्या कालावधीवर येतात, परंतु वेतन देयकेशी जुळत नाही. संसाधन आधार वाटप घटकाकडे देखील लक्ष दिले पाहिजे. असे मानले जाते की क्रेडिट ऑपरेशन्समध्ये ठेवींच्या 85 टक्के किंवा त्याहून अधिक रकमेची गुंतवणूक करताना, बँक धोकादायक ठेव धोरणाचा अवलंब करते. हे या वस्तुस्थितीद्वारे स्पष्ट केले जाते की कर्ज देण्याच्या ऑपरेशन्समध्ये वेळेवर आणि विशेषतः, संसाधन आधारापेक्षा लवकर पैसे काढण्यासाठी खूपच कमी लवचिकता असते. याची अंशतः भरपाई उच्च व्याज दराने केली जाते, ज्याचा एक भाग तोटा होण्याचा धोका असतो आणि अंशतः कमी फायदेशीर मालमत्तेमध्ये अधिक लिक्विडमध्ये प्लेसमेंटद्वारे. नॅशनल बँक ठेवींच्या प्रकारावर अवलंबून, आकर्षित केलेल्या निधीच्या काही भागाचा अनिवार्य राखीव सादर करून या जोखमीचा प्रभाव कमी करते.

असंतुलित तरलतेचा धोका म्हणजे मालमत्तेवरील दाव्यांसह ताळेबंदाच्या उत्तरदायित्वांतर्गत त्याच्या जबाबदाऱ्या पूर्ण करण्यात बँकेच्या अक्षमतेच्या बाबतीत तोटा होण्याचा धोका.

बँकेच्या ठेवींच्या कामकाजाचे विश्लेषण करण्यासाठी वरील पद्धतीमुळे ठेवींमधील शिल्लकांची रचना, रचना आणि गतिशीलता, त्यांची हालचाल, बँकेच्या व्याज खर्चाच्या रकमेवर होणारा परिणाम यासह त्यांचा सर्वसमावेशक अभ्यास करणे शक्य होते. वापराची कार्यक्षमता म्हणून.

परिस्थितीत आर्थिक संकटतरलतेची आवश्यक पातळी राखण्याच्या दृष्टीने व्यावसायिक बँकेच्या रोख प्रवाहाचे व्यवस्थापन करणे अधिक महत्त्वाचे बनते. बँकिंगमधील मुख्य नियंत्रण लीव्हर हा व्याजदर असल्याने, या ऑपरेशन्ससाठी व्याजदरावरील ठेव ऑपरेशन्सच्या परिमाणांचे परस्परावलंबन निर्धारित करण्याचा प्रश्न प्रासंगिक बनतो.

आंतरबँक कर्ज बाजारातील ठेव ऑपरेशन्स आणि बँकेच्या निष्क्रिय ऑपरेशन्सच्या मूल्यातील बदलांचा अंदाज लावण्यासाठी ठेव ऑपरेशन्स आणि त्यावरील व्याज यांच्यातील संबंध निश्चित करा.

आम्ही खालील अल्गोरिदमनुसार रीग्रेशन विश्लेषण पद्धती वापरून अवलंबित्व कार्ये तयार करू:

- प्राथमिक डेटा विश्लेषण, व्हिज्युअलायझेशन आणि सांख्यिकीय डेटाचे वर्गीकरण, संशोधन गृहितकांचा विकास;

- ठेव ऑपरेशन्सवरील व्हॉल्यूम आणि व्याज यांच्यात त्यांच्या प्राथमिक वर्गीकरणानुसार प्रतिगमन संबंध तयार करणे;

- प्राप्त परिणामांची आर्थिक व्याख्या.

चालू वर्षाच्या चार महिन्यांच्या कालावधीसाठी "X" बँकेच्या निष्क्रिय ऑपरेशन्समधील व्हॉल्यूम आणि व्याज दरांवरील सांख्यिकीय डेटाचे विश्लेषण करताना, प्रत्येक वर्तमान कालावधीची मागील कालावधीशी तुलना करताना, चार संभाव्य आहेत याकडे लक्ष दिले पाहिजे. परिस्थिती:

• या ऑपरेशन्सवरील व्याज वाढीसह ठेव ऑपरेशन्सच्या प्रमाणात वाढ;
• या ऑपरेशन्सवरील व्याज कमी होऊन ठेव ऑपरेशन्सच्या प्रमाणात घट;
• या ऑपरेशन्सवरील व्याज कमी होऊन ठेव ऑपरेशन्सच्या प्रमाणात वाढ;
• या ऑपरेशन्सवरील व्याज वाढीसह ठेव ऑपरेशन्सच्या प्रमाणात घट.

प्रत्येक परिस्थितीसाठी, त्यांच्यासाठी व्याजदरावर ठेव व्यवहाराच्या रकमेवर अवलंबून राहण्याचा कल वाढत आहे. म्हणून, आम्ही पुढील गृहीतके पुढे ठेवू शकतो: ठेव ऑपरेशन्सवरील व्याजदरात वाढ झाल्यामुळे त्यांचे प्रमाण वाढते; डिपॉझिट ऑपरेशन्सवरील व्याज दर बदलतो तेव्हा, वेळेच्या विलंबाने त्यांचे व्हॉल्यूम बदलते, म्हणजेच त्यात जडत्व असते.

बँकेच्या ठेव क्रियाकलापांच्या विश्लेषणाने अभ्यासाच्या गृहितकांची पुष्टी केली.

आंतरबँक कर्ज बाजारातील बँकेच्या निष्क्रिय ऑपरेशन्सच्या प्रतिगमन विश्लेषणाच्या परिणामांमुळे पुढील गोष्टी सांगणे शक्य होते:

• आंतरबँक मार्केटमध्ये जितक्या जास्त बँका निष्क्रिय ऑपरेशन्स करतात, या ऑपरेशन्सवरील व्याजदर जास्त असेल;
• आंतरबँक कर्ज बाजारातील निष्क्रिय व्यवहारांवरील व्याजदरात वाढ झाल्यामुळे या व्यवहारांच्या प्रमाणात वाढ होते;
• आंतरबँक कर्ज बाजारातील बँकेच्या निष्क्रिय कामकाजाच्या वाढीमुळे आंतरबँक कर्ज बाजारातील बँकेच्या क्रियाकलापांचा एकूण परिणाम कमी होतो.

तरलता आणि नफा या निकषांनुसार व्यावसायिक बँकेच्या क्रियाकलापांचे व्यवस्थापन करण्याच्या कार्यक्षमतेत सुधारणा करण्यासाठी या कार्याने प्रतिगमन विश्लेषण पद्धती, संज्ञानात्मक आणि सिम्युलेशन मॉडेलिंगचा वापर विकसित केला आहे. विकसित मॉडेल आंतरबँक कर्ज बाजारातील ठेव ऑपरेशन्स आणि बँकेच्या निष्क्रिय ऑपरेशन्सच्या पातळीचे मूल्यांकन करू देते. मॉडेलचा वापर व्यावसायिक बँकेच्या क्रियाकलापांच्या तणाव चाचणीसाठी केला जाऊ शकतो.

जागतिक बँकिंग प्रॅक्टिसमध्ये, सर्व आकर्षित केलेली संसाधने त्यांच्या जमा करण्याच्या पद्धतीनुसार खालीलप्रमाणे गटबद्ध केली जातात:

ठेवी;

नॉन-डिपॉझिट आकर्षित निधी.

ठेव(ठेव) म्हणजे एका ठराविक कालावधीसाठी किंवा मागणीनुसार एखाद्या करारानुसार बँकेत निधीचे हस्तांतरण. योगदानकर्ते बँक कर्जदार आहेतत्यांच्या संबंधात, बँकेचे दायित्व आहे, जमा केलेली रक्कम वेळेवर परत करणे आणि कराराद्वारे निर्दिष्ट व्याज भरणे बंधनकारक आहे.

व्यावसायिक बँकांच्या आकर्षित केलेल्या संसाधनांपैकी मोठ्या प्रमाणात ठेवी आहेत, म्हणजे. ग्राहक - व्यक्ती आणि कायदेशीर संस्थांद्वारे बँकेत जमा केलेले निधी.

डिपॉझिट ऑपरेशन्सचे विषय म्हणून खालील काम करू शकतात:

राज्य उपक्रम आणि संस्था;

राज्य संस्था;

सहकारी

संयुक्त स्टॉक कंपन्या;

परदेशी भांडवलाच्या सहभागासह मिश्रित उपक्रम;

पक्ष आणि सार्वजनिक संस्था आणि निधी;

आर्थिक आणि विमा कंपन्या;

गुंतवणूक आणि विश्वास कंपन्या आणि निधी;

वैयक्तिक व्यक्ती आणि या व्यक्तींच्या संघटना;

बँका आणि इतर कर्ज देणाऱ्या संस्था.

डिपॉझिट ऑपरेशन्सच्या ऑब्जेक्ट्स म्हणजे ठेवी - बँकिंग ऑपरेशन्सच्या सध्याच्या प्रक्रियेनुसार बँक खात्यांवर जमा केलेल्या ठेवी ऑपरेशन्सचे विषय विशिष्ट वेळेसाठी बँकेकडे जमा करतात.

क्रेडिट संसाधनांच्या बाजारपेठेत कायदेशीर संस्था आणि व्यक्तींचे तात्पुरते मोफत निधी जमा करणे, व्यापारी बँकात्यांच्या मदतीने, ते अतिरिक्त खेळत्या भांडवलाची अर्थव्यवस्थेची गरज भागवतात, पैशाचे भांडवलात रूपांतर करण्यास हातभार लावतात आणि ग्राहकांच्या कर्जामध्ये लोकसंख्येच्या गरजा पूर्ण करतात. याव्यतिरिक्त, बँकेच्या क्रेडिट संसाधनांमध्ये ठेवी रक्कम सर्वात स्वस्त आहे.

सेटलमेंट, चालू आणि इतर खात्यांवरील ग्राहक निधी बँकेद्वारे आकर्षित केलेल्या निधीपैकी 80% आणि सर्व बँकिंग संसाधनांपैकी एक तृतीयांश पेक्षा जास्त आहे या वस्तुस्थितीच्या आधारावर, ठेवींच्या (ठेवी) विश्लेषणावर विशेष लक्ष दिले जाते. समस्या सोडवताना

ठेवींची गतिशीलता आणि स्थिरता, त्यांचा वापर यांचे विश्लेषण

ठेवींच्या संरचनेचे आणि त्यांच्या संरचनात्मक बदलांचे मूल्यांकन

एकूण ठेवी (ठेवी) आणि ठेवीचा सरासरी आकार (ठेवी) बदलण्यावर वैयक्तिक घटकांच्या प्रभावाचे मूल्यांकन

लोकसंख्येच्या ठेवी (ठेवी) च्या गतिशीलतेचे मूल्यांकन डायनॅमिक्सच्या मालिकेचे विश्लेषण करण्यासाठी निर्देशकांच्या प्रणालीचा वापर करून केले जाते: परिपूर्ण वाढ, वाढ दर, वाढीचा दर आणि त्यांची सरासरी पातळी विचारात घेता:

अ) ठेवींच्या पावतीवर उलाढाल (P)

ब) ठेवी जारी (विल्हेवाट) वर उलाढाल (C)

क) ठेवींच्या रकमेत परिपूर्ण वाढ (P-V \u003d O ते - O n)

ड) ठेवीच्या भरतीचे गुणांक (K p) कालावधीच्या सुरूवातीस ठेवींच्या समतोल आणि वाढीच्या दरानुसार ठेवींच्या भरतीच्या (P-V) परिपूर्ण रकमेचे गुणोत्तर म्हणून अनुमानित केले जाते:

K p \u003d (P-V) / O n \u003d (O k - O n) / O n

ई) ठेवींमध्ये प्राप्त झालेल्या निधीच्या सेटलमेंटची पातळी (सेटलिंगचे गुणांक - K o)

K o \u003d (P-V) / P

ठेवी रूबलचे सरासरी शेल्फ लाइफ, जे डायनॅमिक्समधील ठेवींची स्थिरता दर्शवते, जे अल्प-मुदतीचे कर्ज संसाधने म्हणून ठेवींचे मूल्यांकन करण्यासाठी महत्वाचे आहे:

कुठे - विश्लेषण केलेल्या कालावधीसाठी ठेवींची सरासरी शिल्लक

किंवा

डी - कालावधीत कॅलेंडर दिवसांची संख्या

ब - ठेवी जारी करण्यावर उलाढाल

आकर्षित केलेल्या निधीच्या ठेवींच्या वापराचे सूचक म्हणजे ठेवींच्या वापराचे गुणांक (K id):

K id = C cf / P cf, जेथे C cf - कालावधीसाठी कर्जावरील सरासरी कर्ज;

P cf - सर्व आकर्षित केलेल्या संसाधनांसाठी सरासरी शिल्लक.

0.75 पेक्षा जास्त ठेव वापराचे प्रमाण बँकेचे आक्रमक पत धोरण दर्शवते, 0.65 पेक्षा कमी निष्क्रिय धोरण दर्शवते.

बँकेच्या क्रेडिट संसाधनांचे नियोजन करण्यासाठी ठेवींच्या संरचनेचे मूल्यांकन करणे आवश्यक आहे, कारण, उदाहरणार्थ, मोठ्या प्रमाणात मुदत ठेवींची उपस्थिती बँकेला हे निधी क्रेडिट संसाधने किंवा इतर गुंतवणूक म्हणून वापरण्याची परवानगी देते, गुंतवणूकीचे नियोजन करण्यासाठी. ठेवींच्या संरचनेचे मूल्यांकन करण्यासाठी, त्यांच्या एकूण व्हॉल्यूममधील ठेवींच्या विशिष्ट गटाच्या शेअरचे (विशिष्ट वजन) निर्देशक वापरले जातात, उदा.

संरचनेचे सापेक्ष मूल्य (टक्केवारीत):

,

कुठे d i- शेअर करा i- त्यांच्या एकूण व्हॉल्यूममध्ये ठेवींचा वा गट;

एन i गट i मध्ये संख्या (ठेवांच्या शिल्लक रकमेची बेरीज);

एन  लोकसंख्येच्या एकूण खात्यांची संख्या (ठेव शिलकींची बेरीज).

संरचनात्मक बदलांचे विश्लेषण निर्देशकांच्या आधारे केले जाते:

अ) सरासरी रेखीय विचलन

;

ब) मानक विचलन:

c) K. Gatev निर्देशांक 

ड) सलाई निर्देशांक 

ठेव खाती गटबद्ध केली आहेत:

ठेवी काढण्याच्या फॉर्मनुसार:

अ) मागणीनुसार (विशिष्ट पैसे काढण्याचा कालावधी नसणे)

ब) तातडीचा ​​(विशिष्ट कालावधी काढणे)

c) सशर्त (पूर्वनिर्धारित परिस्थितीच्या घटनेवर माघार घेण्याच्या अधीन)

निधी साठवण्याच्या अटींनुसार

• 2 ते 7 दिवस

  8 ते 30 दिवस

  31 ते 90 दिवसांपर्यंत

  91 ते 180 दिवसांपर्यंत

  181 ते 1 वर्षापर्यंत

  1 वर्ष ते 3 वर्षांपर्यंत

  3 वर्षांपेक्षा जास्त.

ठेवींच्या संरचनेतील बदलांचा परिणाम ठेवींच्या एकूण शिल्लक बदलांवर होतो. ठेवींच्या एकूण शिल्लक (डब्ल्यू) मध्ये बदल तीन घटकांच्या प्रभावाखाली होतो:

1) ठेवींची संख्या (f);

2) योगदान संरचना (d i);

३) योगदानाचा सरासरी आकार (x i)/

अहवालाच्या तारखेला (W 1) ठेवींची शिल्लक (रक्कम) उत्पादन म्हणून दर्शविली जाऊ शकते:

W 1 \u003d W 0 * I  f * I स्ट्रक्चरल शिफ्ट * मी पोस्ट करतो. रचना

जेथे W 0 ही मूळ (मागील) तारखेला ठेवींची शिल्लक (रक्कम) आहे;

I  f - एकूण ठेवींच्या संख्येत बदल.

बँकेतील एकूण ठेवींच्या संख्येतील ( w /  f) बदलांच्या प्रभावाखाली ठेवींच्या रकमेतील परिपूर्ण वाढ सूत्राद्वारे निर्धारित केली जाते:

 w /  f \u003d W 0 * (I  f - 1),

जेथे I  f =  f 1 /  f 0 .

योगदानाच्या एकूण रकमेतील बदलावरील दुसऱ्या घटकाचा प्रभाव ( w/I स्ट्रक्चरल शिफ्ट) सूत्राद्वारे निर्धारित केला जातो:

 w/struct. शिफ्ट \u003d W 0 * I  f * (I स्ट्रक्चरल शिफ्ट्स - 1),

जेथे I संरचनात्मक बदल सूत्रानुसार निर्धारित केले जातात

I संरचनात्मक शिफ्ट्स =  d 1 x 0 /  d 0 x 0,

ठेवीच्या सरासरी आकारात ( w / x) बदलामुळे ठेवींच्या रकमेतील परिपूर्ण वाढ सूत्राद्वारे निर्धारित केली जाते:

 w/x \u003d W 0 * I  f * I रचना. शिफ्ट्स * (मी पोस्ट करतो. रचना - 1)

गुणात्मक वाढीची बेरीज (कमी) विश्लेषित कालावधीसाठी ठेवींच्या शिल्लक मध्ये संपूर्ण बदल देते, उदा.

 w/  f +  w/str. शिफ्ट +  w/x =  w

ठेव विश्लेषणाच्या क्षेत्रांपैकी एक म्हणजे पॉवर आणि स्ट्रक्चरल सरासरीच्या आधारावर सरासरी ठेव आकाराची गणना आणि विश्लेषण: मध्यक, चतुर्थांश, डेसिल्स.