dom Oceny Organizacja kredytów dla osób prawnych w bankach komercyjnych. Organizacja udzielania kredytów podmiotom prawnym przez banki komercyjne. Istota kredytu, zasady kredytu

Organizacja kredytów dla osób prawnych w bankach komercyjnych. Organizacja udzielania kredytów podmiotom prawnym przez banki komercyjne. Istota kredytu, zasady kredytu

Mechanizm pożyczkowy dla prawnych i osoby Bank komercyjny……………………………………………………………………………..

Metodyka oceny zdolności kredytowej potencjalnego kredytobiorcy przez bank komercyjny……………………………………………………………….

Ocena skuteczności różnych metod udzielania kredytu…….

Wstępne dane do realizacji sekcji nr 1 kursu pracy………..

Przybliżone pytania kontrolne (testowe)……………………………...

Bibliografia…………………………………………………………..

W części pracy kursowej nr 1 „Ocena zdolności kredytowej potencjalnego kredytobiorcy przez bank komercyjny oraz skuteczność metod udzielania kredytów” konieczna jest ocena zdolności kredytowej potencjalnego kredytobiorcy przez bank komercyjny w celu w celu uzyskania długoterminowej pożyczki w celu sprostania przejściowym trudnościom finansowym, a także oceny skuteczności różnych metod udzielania pożyczek.

Mechanizm kredytowy dla OSÓB PRAWNYCH I OSÓB FIZYCZNYCH PRZEZ BANK KOMERCYJNY

Organizacja usług finansowych i kredytowych dla przedsiębiorstw, organizacji i ludności, funkcjonowanie systemu kredytowego odgrywają niezwykle ważną rolę w rozwoju struktur gospodarczych. Nie tylko terminowe otrzymywanie środków przez poszczególne jednostki gospodarcze, ale także tempo ich realizacji Rozwój gospodarczy kraj jako całość. Jednocześnie ewolucja systemu kredytowego i biznesu kredytowego jest w pełni zdeterminowana przez sytuację gospodarczą w kraju, dominujące formy i mechanizm zarządzania. Każdy etap rozwoju historycznego i gospodarczego Gospodarka narodowa odpowiadają ich rodzajowi organizacji działalności kredytowej, własnej strukturze systemu kredytowego, zaspokajaniu odpowiednich potrzeb w zakresie usług kredytowych i finansowych poszczególnych sektorów gospodarki.

Zmiany zachodzące w rosyjskiej gospodarce implikują istotne zmiany w relacjach między banki komercyjne i podmiotów gospodarczych. Wysoka ryzykowność działalności bankowej związana jest głównie z warunkami i wynikami jej klientów. Analiza struktury aktywów system bankowy Z Rosji wynika, że ponad jedna trzecia z nich stanowi portfel kredytowy. Działalność kredytowa banku przoduje m.in. zarówno pod względem rentowności, jak i skali lokowania środków.

W obecnych warunkach ekonomicznych rosyjskie banki komercyjne są zmuszone do pracy w sytuacjach nadzwyczajnych. Znaleźli się w centrum wielu sprzecznych, kryzysowych i trudnych do przewidzenia procesów zachodzących w gospodarce, polityce i sferze społecznej. Kryzys braku płatności zwiększa ryzyko niespłacania kredytu przez klienta wobec banku. Dlatego w chwili obecnej szczególne znaczenie mają metody oceny jakości potencjalnych kredytobiorców. Punktem wyjścia w ocenie możliwości potencjalnego kredytobiorcy, który chce otrzymać kredyt, jest określenie przez bank zdolności kredytobiorcy do spłaty kapitału kredytu w określonym terminie oraz zapłaty odsetek za jego wykorzystanie.

Mechanizm pożyczkowy polega na określonym sposobie udzielenia pożyczki, którego wybór zależy od charakterystyki cyklu produkcyjnego i handlowego pożyczkobiorcy, równomierności otrzymywania wpływów ze sprzedaży, historii kredytowej, a także od charakteru potrzeby kredytobiorcy pożyczone pieniądze ah (tymczasowe lub stałe). Tym samym przedsiębiorstwa handlowe tradycyjnie wykorzystują w swoich obrotach znaczny udział środków pożyczonych; szybkość obrotu kapitałowego i równomierność przepływu wpływów z obrotu pozwalają im pożyczać środki bez naruszania ich płynności.

Zgodnie z Regulaminem Banku Rosji „W sprawie procedury udzielania (umieszczania) instytucjom kredytowym Pieniądze i ich zwrot (spłata) ” z dnia 31 sierpnia 1998 r. Nr 54 - P, pożyczka jest udzielana osobom prawnym wyłącznie w sposób bezgotówkowy poprzez zaksięgowanie środków na rachunku rozliczeniowym (bieżącym) pożyczkobiorcy, w tym przy udzielaniu pożyczki zapłacić za dokumenty płatnicze. Osoby fizyczne mogą otrzymać pożyczkę zarówno bezgotówkowo (wpłacając na rachunek bankowy), jak i gotówkowo (poprzez kasę banku). Pożyczki w walutach obcych udzielane są zarówno osobom prawnym, jak i osobom fizycznym wyłącznie w formie bezgotówkowej.

Opcje pożyczki:

Jednorazowy przelew środków lub jednorazowa wypłata gotówki (na osobę fizyczną);

· otwarcie linii kredytowej, tj. zawarcie umowy (umowy) ws maksymalna ilość pożyczka, z której pożyczkobiorca może skorzystać w określonym czasie i na określonych warunkach umowy. Przez otwarcie linii kredytowej należy również rozumieć zawarcie umowy o udostępnienie środków finansowych na warunkach innych niż warunki umowy pożyczki jednorazowej. W ramach limitu linii kredytowej pożyczkobiorca otrzymuje pożyczkę poprzez opłacenie dokumentów płatniczych w miarę potrzeb lub w oddzielnych transzach. Spłata pożyczki w ramach linii kredytowej może nastąpić zarówno w określonym czasie w oparciu o pilne zobowiązania klienta, jak iw momencie wpływu środków na konto pożyczkobiorcy;

· uznania przez bank rachunku rozliczeniowego (bieżącego, korespondencyjnego) klienta banku w przypadku niedostatku lub braku środków na nim oraz zapłaty otrzymanych w imieniu klienta dokumentów rozliczeniowych. Taka pożyczka nazywana jest kredytem w rachunku bieżącym;

udział w udostępnianiu (lokowanie) środków klientowi banku na zasadzie konsorcjalnej (konsorcjum) (kilka banków łączy się w celu udzielenia dużego kredytu).

Spłata (spłata) kredytu i wypłata odsetek od niego może odbywać się poprzez obciążenie rachunku bieżącego kredytobiorcy na jego zlecenie płatnicze, a także obciążenie środków w kolejności pierwszeństwa na podstawie wniosku o płatność banku. W tym drugim przypadku, zawierając umowę pożyczki, pożyczkobiorca musi udokumentować swoją zgodę na bezpośrednie obciążenie jego konta środkami na spłatę pożyczki.

W przypadku braku środków na rachunku bieżącym kredytobiorcy, bank pobiera najpierw odsetki od kredytu, a następnie dług główny.

Osoby fizyczne mogą spłacać pożyczki i płacić odsetki ze swoich rachunków bankowych na podstawie pisemnych dyspozycji, a także przekazem pocztowym, wpłatą gotówki w kasie banku. Spłata pożyczek otrzymanych przez pożyczkobiorców będących pracownikami banku oraz odsetki od tych pożyczek mogą być dokonywane w drodze potrąceń z kwot należnych im wynagrodzeń.

Spłata kredytów w walutach obcych dokonywana jest wyłącznie w formie bezgotówkowej.

Jeżeli pożyczkobiorca nie spłaca należności w terminie określonym umową, jego zadłużenie kapitałowe lub odsetkowe przechodzi na rachunek zadłużenia przeterminowanego z tytułu kapitału lub odsetek.

Wsparcie informacyjne transakcje kredytowe, udzielenie kredytu poprzedzone jest dużymi pracami przygotowawczymi banku, podczas których badana jest zdolność kredytowa kredytobiorcy, ustalane są parametry kredytowania - kwota, warunki, opłata za kredyt, wybierany jest tryb kredytowania. Bank powinien korzystać ze wszystkich dostępnych źródeł informacji o potencjalnym kredytobiorcy. Z potencjalnym kredytobiorcą przeprowadzany jest wywiad, wypełniane są ankiety. Jeżeli klient otrzymał już kredyt z tego banku, doradca kredytowy ma możliwość zapoznania się z jego historią kredytową, która znajduje się w archiwum banku. Forma historii kredytowej nie jest uregulowana.

Historia kredytowa to dokumenty przedłożone przez kredytobiorcę (wyciągi z konta i (lub) inne dokumenty potwierdzające przez kredytobiorcę fakt zaciągnięcia kredytów bankowych oraz potwierdzenie spełnienia warunków transakcji kredytowej. Historia kredytowaświadczy o jakości obsługi długu (brak zaległych płatności w spłacie długu głównego lub odsetek za więcej niż pięć dni kalendarzowych).

Bank Rosji tworzy „Biuro Kredytowe”, serwis informacyjny, który jest bankiem danych o kondycji finansowej, historiach kredytowych klientów różnych banków, gdzie będzie można zasięgnąć informacji o przyszłym kredytobiorcy.

Jednym z głównych sposobów uniknięcia spłaty kredytu jest staranny i wykwalifikowany wybór potencjalnych kredytobiorców. Głównym sposobem takiego wyboru jest analiza ekonomiczna działalności klienta pod kątem jego zdolności kredytowej.

Główna część działalności banków komercyjnych i przedsiębiorstw związana jest z udzielaniem kredytów (pożyczek), rozliczeniami i operacje depozytowe. Istotną kwestią w tym przypadku jest ustalenie opłat za przyciągane lub lokowane zasoby.

Pożyczkobiorca – odbiorca pożyczki, pożyczki, zaciągający zobowiązanie, gwarantujący zwrot otrzymanych środków, spłatę udzielonej pożyczki.

Zdolność kredytowa- jest to kondycja finansowa przedsiębiorstwa - potencjalnego pożyczkobiorcy, która daje pewność co do efektywnego wykorzystania pożyczonych środków, zdolności i chęci pożyczkobiorcy do spłaty pożyczki zgodnie z warunkami umowy pożyczki.

Światowa i krajowa praktyka bankowa pozwoliła na identyfikację kryteriów oceny ryzyko kredytowe i zdolność kredytowa klienta:

Charakter klienta

możliwość pożyczenia środków;

zdolność do zarabiania środków na spłatę zadłużenia (zdolność finansowa);

· kapitał;

zabezpieczenie kredytu;

warunki, na jakich przeprowadzana jest operacja kredytowa;

· kontrola (legislacyjne podstawy działalności kredytobiorcy, zgodność charakteru kredytu ze standardami banku i władz nadzorczych).

Charakter klienta rozumiany jest jako jego reputacja jako osoby prawnej, stopień odpowiedzialności za spłatę zadłużenia, jasność jego zrozumienia celu pożyczki, zgodność tego celu z polityką kredytową banku.

Możliwość pożyczenia środków oznacza, że klient ma prawo ubiegać się o pożyczkę, podpisać umowę pożyczki lub negocjować, zdolność do czynności prawnych pożyczkobiorcy - osoba fizyczna. O możliwości pozyskania środków na spłatę zadłużenia w toku bieżącej działalności decyduje płynność bilansu, rentowność kredytobiorcy, jego przepływy pieniężne.

Dla takiego kryterium wiarygodności kredytowej klienta jak kapitał, najważniejsze są dwa aspekty oceny: adekwatność kapitałowa (analizowana na podstawie wymogów dotyczących minimalnego poziomu kapitału oraz wskaźników dźwigni finansowej); stopień zaangażowania kapitału własnego w kredytowaną operację (wskazuje na rozkład ryzyka pomiędzy bankiem a kredytobiorcą).

Przez zabezpieczenie kredytu rozumie się wartość majątku kredytobiorcy oraz określone wtórne źródło spłaty zadłużenia (zastaw, poręczenie, poręczenie, ubezpieczenie) przewidziane w umowie kredytowej. Jeżeli stosunek wartości aktywów do zobowiązań dłużnych ma znaczenie dla spłaty kredytu bankowego w przypadku ogłoszenia upadłości kredytobiorcy, to jakość danego źródła wtórnego gwarantuje, że kredytobiorca terminowo wywiąże się ze swoich zobowiązań w przypadku trudności finansowych.

Ostatnim kryterium jest kontrola, tj. podstawa prawna czynności kredytobiorcy, zgodność charakteru kredytu ze standardami banku i organów nadzoru.

Klient wnioskujący do banku o kredyt musi złożyć wniosek zawierający wstępne dane wymaganego kredytu:

wielkość pożyczki

· jak długo

Oczekiwane zabezpieczenie.

Do wniosku należy dołączyć dokumenty i zestawienia finansowe, które stanowią uzasadnienie wniosku o kredyt oraz wyjaśniają przyczyny złożenia wniosku do banku. Dokumenty te są niezbędną częścią wniosku. Ich dokładna analiza dokonywana jest na kolejnych etapach, po tym jak przedstawiciel banku przeprowadzi wstępny wywiad z kredytobiorcą i stwierdzi, że transakcja jest obiecująca.

W duże banki wielu krajach, pakiet dokumentów towarzyszących składany do banku wraz z wnioskiem zawiera następujące dokumenty:

poświadczone notarialnie kopie dokumenty założycielskie firma pożyczkobiorcy;

· sprawozdanie finansowe, w tym bilans i rachunek zysków i strat za ostatnie trzy lata;

· sprawozdanie z przepływów pieniężnych;

wewnętrzne raporty finansowe (charakteryzują bardziej szczegółowo sytuację finansową pożyczkobiorcy, zmiany jego zapotrzebowania na środki w ciągu roku, kwartalne lub miesięczne)

dane wewnętrznej rachunkowości operacyjnej;

· prognozę finansowania, która zawiera szacunki przyszłej sprzedaży, wydatków, kosztów produkcji, należności, rotacji zapasów, zapotrzebowania na gotówkę, inwestycji kapitałowych itp.;

zwrot podatku;

biznesplan inwestycyjny. Wiele wniosków o pożyczkę dotyczy finansowania rozpoczynających działalność firm, które nie mają jeszcze sprawozdań finansowych i innej dokumentacji. W takim przypadku pożyczająca firma przedkłada bankowi szczegółowy biznesplan, który powinien zawierać informacje o celach projektu i sposobach jego realizacji.

Wniosek trafia do odpowiedniego doradcy kredytowego, który po rozpatrzeniu przeprowadza wstępną rozmowę z przyszłym pożyczkobiorcą – właścicielem lub przedstawicielem zarządu firmy. Takie spotkania pozwalają oficerowi pożyczkowemu poznać nie tylko istotne szczegóły transakcji pożyczkowej, ale także sporządzić portret psychologiczny potencjalnego pożyczkobiorcy, ocenić gotowość zawodową kierownictwa firmy, realizm ich ocen sytuacji i perspektywy rozwoju przedsiębiorstwa. W trakcie rozmowy doradca kredytowy nie musi poznawać wszystkich aspektów pracy firmy – kredytobiorcy, powinien skupić się na kluczowych kwestiach interesujących bank – kredytodawcę.

W celu określenia ekonomicznej wykonalności, kwoty kredytu, prowizji kredytowej oraz warunków kredytowania podaje się następujące informacje (w podziale na lata planowanego okresu realizacji projekt inwestycyjny):

o ilości i strukturze Inwestycje kapitałowe(koszt robót budowlano-montażowych, koszt wyposażenia);

· harmonogram rozwoju mocy produkcyjnych (procent zdolności projektowych realizowanych w każdym roku);

· dane dotyczące przewidywanych wielkości sprzedaży, kosztów produkcji, spodziewanych zysków dla oddawanego obiektu;

informacje o źródłach finansowania projektu inwestycyjnego;

plan wpływów i wypłat gotówkowych w rozbiciu na lata.

Po udzieleniu pożyczki bank kontroluje przeznaczenie pożyczkę, sytuację finansową pożyczkobiorcy oraz terminowe i pełne otrzymywanie płatności z tytułu pożyczki.

W celu sprawowania kontroli bank korzysta z uprawnień określonych w umowie kredytowej:

· - zażądać od pożyczkobiorcy wszystkich niezbędnych dokumentów pierwotnych, księgowych i sprawozdawczych, potwierdzających kierunek wykorzystania kredytu;

wysłać swoich specjalistów do lokalizacji kredytobiorcy w celu sprawdzenia jego finansów i działalność gospodarcza lub dostępność odpowiedniego zabezpieczenia kredytu (nieruchomość obciążona hipoteką i odpowiednie warunki jej utrzymania).

W przypadku naruszenia przez kredytobiorcę warunków umowy kredytowej lub zaistnienia okoliczności zwiększających poziom ryzyka kredytowego, bank ma prawo:

zażądać zmiany warunków umowy kredytowej;

ograniczyć lub całkowicie zakończyć udzielanie kredytu kredytobiorcy;

· przedstawienia kredytobiorcy (lub jego poręczycielowi) w przypadku przeterminowanego zadłużenia wezwania do zwrotu odpowiednich kwot do banku i/lub dokonania bezpośrednich odpisów z rachunków kredytobiorcy (lub poręczyciela).

W przypadku konieczności wcześniejszego odzyskania kwoty kredytu z powodu niewywiązania się przez kredytobiorcę z warunków umowy kredytowej, bank wyznacza konkretny termin spłaty kredytu i informuje o tym kredytobiorcę. W wyznaczonym przez bank terminie kredytobiorca musi przelać środki na spłatę kredytu.

W przypadku nieotrzymania wpłat na spłatę pożyczki w terminie określonym w umowie pożyczki i harmonogramie spłat, kwota pozostałego do spłaty zadłużenia w następnym dniu roboczym jest przekazywana na rachunek pożyczek przeterminowanych wraz z poborem powiększonych odsetek za wykorzystanie pożyczki .

Równocześnie z dokonaniem przelewu niespłaconego zadłużenia na konto kredytów przeterminowanych, bank wystawia kredytobiorcy wezwanie do umorzenia tego zadłużenia wraz z należnymi odsetkami za korzystanie z kredytu.

Bank może udzielić karencji w spłacie kredytu. Aby rozpatrzyć kwestię odroczenia spłaty, kredytobiorca musi złożyć w banku co do zasady na 15 dni przed terminem spłaty kredytu, uzasadniony wniosek.

Decyzja o odroczeniu spłaty kredytu jest podejmowana przez komitet kredytowy w sposób określony dla udzielenia kredytu i jest sformalizowana poprzez zawarcie dodatkowej umowy do umowy kredytowej z odpowiednim przedłużeniem gwarancji.

Oprocentowanie kredytów ustalane jest zgodnie z ich minimalnym poziomem, zatwierdzonym przez komitet kredytowy banku.

Odsetki naliczane są od kwoty rzeczywistego zadłużenia z tytułu pożyczki, co do zasady, kwartalnie (miesięcznie) w okresie płatności w wysokości 365 dni.

Pożyczkobiorca jest zobowiązany najpóźniej w wyznaczonym terminie do spłaty zadłużenia wraz z odsetkami poprzez przekazanie ich poleceniem zapłaty na rachunek bankowy. Konkretny termin spłaty musi być określony w umowie pożyczki.

W przypadku nieterminowego przelewu odsetek, bank nalicza karę od kwoty niespłaconych odsetek, ma prawo wypowiedzieć umowę kredytową i przedstawić polecenie inkasa na rachunek kredytobiorcy.

Bank może odpisać kwotę naliczonych odsetek z rachunku bieżącego kredytobiorcy, jeżeli jest on prowadzony w banku, co powinno być przewidziane w umowie kredytowej.

Jeżeli kwota zapłacona przez pożyczkobiorcę nie wystarcza na spłatę zadłużenia głównego, naliczonych odsetek od pożyczki oraz kary (grzywna, opłata karna), wówczas kara (grzywna, opłata karna) oraz odsetki za korzystanie z pożyczki są spłacane w pierwszej kolejności , a pozostała kwota przeznaczona jest na spłatę zadłużenia głównego.

Odsetki od ostatecznego rozliczenia kredytobiorca płaci najpóźniej do dnia spłaty ostatniej kwoty zadłużenia głównego wynikającego z niniejszej umowy kredytowej.

METODOLOGIA OCENY POZYCJI KREDYTOWEJ POTENCJALNEGO KREDYTOKOBIORCY PRZEZ BANK KOMERCYJNY (Zadanie nr 1, Zadanie nr 3)

Istnieje wiele metod oceny jakości pożyczkobiorców – metod analizy sytuacji finansowej klienta i jego wiarygodności pod kątem terminowej spłaty pożyczki. Stosowane i zalecane obecnie metody oceny zdolności kredytowej kredytobiorcy opierają się głównie na analizie jego działalności w poprzednim okresie i nastawione są głównie na rozwiązywanie problemów rozliczeniowych. Przy całej wadze takich ocen nie mogą one w prognozie wyczerpująco scharakteryzować zdolności kredytowej potencjalnego kredytobiorcy.

Metody oceny zdolności kredytowej klienta banku to:

ocena zarządzania;

ocena stabilności finansowej klienta;

analiza przepływów pieniężnych;

zbieranie informacji o kliencie;

Obserwacja pracy klienta poprzez wyjazd na miejsce.

Specyfika oceny zdolności kredytowej osób prawnych i osób fizycznych, dużych, średnich i małych klientów determinuje kombinację stosowanych metod oceny.

Rozważ ocenę zdolności kredytowej podmiotu prawnego na przykładzie metodologii Komercyjnej Kasy Oszczędności Akcyjnej Federacja Rosyjska(Sberbank Rosji). Sbierbank Rosji ustanawia 3 klasy kredytobiorców:

Pierwsza klasa - pożyczka, która nie budzi wątpliwości;

druga klasa - pożyczanie wymaga zrównoważonego podejścia;

Trzecia klasa – pożyczanie wiąże się ze zwiększonym ryzykiem.

Zadanie numer 1. Aby określić zdolność kredytową kredytobiorcy, ocena jego kondycja finansowa(analiza ilościowa). Do oceny kondycji finansowej Pożyczkobiorcy stosowane są trzy grupy wskaźników efektywności:

wskaźniki płynności;

stosunek środków własnych do pożyczonych;

Wskaźniki obrotów i rentowności.

Wskaźniki płynności charakteryzują bezpieczeństwo przedsiębiorstwa kapitałem obrotowym na prowadzenie działalności i terminową spłatę pilnych zobowiązań. Zwykle oblicza się następujące wskaźniki płynności:

1) absolutny wskaźnik płynności(K1) charakteryzuje zdolność do natychmiastowej spłaty zobowiązań dłużnych i jest definiowana jako stosunek środków pieniężnych i krótkoterminowych papierów wartościowych o dużej płynności do najpilniejszych zobowiązań przedsiębiorstwa w postaci krótkoterminowych kredytów bankowych, krótkoterminowych pożyczek i różnych rachunki do zapłacenia.

2) aktualny stosunek Lub pośredni współczynnik pokrycia(K2) charakteryzuje zdolność przedsiębiorstwa do szybkiego uwalniania płynnych aktywów z obrotu gospodarczego i spłaty zobowiązań dłużnych i jest definiowana jako stosunek gotówki, krótkoterminowych inwestycji finansowych i rozliczeń do zobowiązań krótkoterminowych.

3) całkowity współczynnik pokrycia(K3) jest ogólnym wskaźnikiem wypłacalności przedsiębiorstwa, którego obliczenie uwzględnia w liczniku wszystkie aktywa obrotowe, aw mianowniku zobowiązania krótkoterminowe.

Stosunek środków własnych i pożyczonych(K4) jest jedną z cech stabilności finansowej przedsiębiorstwa i jest definiowana jako stosunek funduszy własnych (bez strat) do całkowitej kwoty zobowiązań z tytułu pożyczonych środków.

Jako wskaźnik trzeciej grupy możesz użyć zwrot z inwestycji w przedsiębiorstwo(K5), który definiuje się jako stosunek zysku przed opodatkowaniem do sumy bilansowej.

Ocena wyników obliczeń pięciu współczynników polega na przypisaniu pożyczkobiorcy klasy dla każdego z tych wskaźników na podstawie porównania uzyskanych wartości z ustalonymi normatywnymi. Ponadto suma punktów dla tych wskaźników jest ustalana zgodnie z ich wagami. Odnotowane cechy przedstawiono w tabeli. 3.

Wzór na obliczenie sumy punktów S to:

S = 0,11 Klasa K1 + 0,05 Klasa K2 + 0,42 Klasa K3 + 0,21 Klasa K4 +

0,21 Klasa K5.

Tabela 1

Skala do wyznaczania klas i wag współczynników

S=1 lub 1,05 – kredytobiorcę można zaliczyć do pierwszej klasy zdolności kredytowej;

S więcej niż 1,05, ale mniej niż 2,42 - odpowiada drugiej klasie;

S równy lub większy niż 2,42 - odpowiada trzeciej klasie.

Ponadto ustalony w ten sposób wstępny rating jest korygowany z uwzględnieniem innych wskaźników trzeciej grupy oraz jakościowej oceny kredytobiorcy. Jeśli te czynniki mają negatywny wpływ, ocena może zostać obniżona o jedną klasę.

Z przedsiębiorstwami o każdej klasie zdolności kredytowej banki w różny sposób budują relacje kredytowe. W ten sposób banki komercyjne mogą otwierać linię kredytową dla kredytobiorców pierwszej klasy pod względem zdolności kredytowej, udzielać pożyczek na rachunku bieżącym, udzielać jednorazowo pożyczek in blanco (bez zabezpieczeń), przy czym we wszystkich przypadkach ustalana jest niższa oprocentowanie niż dla wszystkich innych kredytobiorców.

Banki udzielają kredytów kredytobiorcom drugiej kategorii w zwykły sposób, tj. jeżeli istnieją odpowiednie formy zobowiązań zabezpieczających (gwarancje, poręczenia, gwarancje, polisa ubezpieczeniowa). Stopa procentowa jest odpowiednio uzależniona od rodzaju zabezpieczenia.

Udzielanie kredytów klientom III kategorii wiąże się z poważnym ryzykiem dla banku. W większości przypadków banki starają się nie udzielać takim klientom kredytów. Jeżeli bank zdecyduje się udzielić pożyczki klientowi 3. klasy, wówczas kwota udzielonej pożyczki nie powinna przekraczać wielkości kapitału docelowego organizacji. Oprocentowanie pożyczki jest ustalone na wysokim poziomie.

W przypadku, gdy kredyt został udzielony klientowi wcześniej, przed pogorszeniem się jego sytuacji finansowej, bank musi przeanalizować przyczyny i skutki obecnej sytuacji, aby uchronić przedsiębiorstwo przed bankructwem, a jeśli nie jest to możliwe, zatrzymać jego dalsze kredytowanie.

Na podstawie uzyskanej klasy zdolności kredytowej z tabeli 1 dobiera się stopę procentową, po jakiej zostanie udzielona klientowi pożyczka. Stopa i1 odpowiada I klasie zdolności kredytowej, i2 drugiej, a i3 trzeciej. W dalszej części stawka wybrana zgodnie z klasą będzie oznaczona przez i.

Zadanie numer 3. Wielkość obrotów potencjalnego kredytobiorcy na rachunkach w Sberbank Rosji na koniec okresu:

gdzie O to wielkość miesięcznych obrotów na rachunkach rozliczeniowych i bieżących w Sbierbanku Rosji,

K - kwota głównego zadłużenia z tytułu pożyczki,

P – wysokość zobowiązań do zapłaty odsetek za cały okres korzystania ze środków kredytowych,

T to okres spłaty pożyczki.

OCENA SKUTECZNOŚCI RÓŻNYCH METOD UDZIELANIA KREDYTU (Zadanie nr 2)

Przejście do gospodarka rynkowa Towarzyszy temu pojawienie się pewnych rodzajów działalności, które mają zasadniczo nowy charakter dla przedsiębiorstwa. Wśród nich jest zadanie efektywnego inwestowania środków. W gospodarce centralnie planowanej na poziomie konwencjonalnego przedsiębiorstwa takie zadanie praktycznie nie istniało. Było kilka powodów.

Po pierwsze, ani osoby prawne, ani osoby fizyczne oficjalnie z reguły nie miały dużych wolnych środków. W szczególności środki finansowe przedsiębiorstwa zostały poważnie ograniczone metodami bezpośrednimi lub pośrednimi. W ten sposób ograniczano gotówkę, ustalając przez Bank Państwowy maksymalną ilość gotówki, jaka mogła znajdować się w kasie na koniec dnia roboczego. Wielkość środków na rachunku bieżącym ograniczano metodami pośrednimi, głównie poprzez wycofanie środków do budżetu na koniec okresu sprawozdawczego, a także poprzez wprowadzenie dość rygorystycznych norm dotyczących własnego kapitału obrotowego.

Innym powodem było to, że praktycznie jedynym sposobem wykorzystania darmowych pieniędzy było lokowanie ich na procent w kasie oszczędnościowej. Stabilność rozwoju gospodarczego, który okazał się, jak się teraz mówi, stagnacją, gwarantował w tym przypadku nie tylko bezpieczeństwo funduszy, ale także ich niewielki wzrost.

Sytuacja zmieniła się diametralnie w ostatnich latach. Istnieje co najmniej sześć głównych punktów. Po pierwsze, zniesiono wiele ograniczeń, w szczególności reglamentację kapitału obrotowego, która automatycznie wykluczyła jednego z głównych regulatorów wartości zasoby finansowe w przedsiębiorstwie.

Po drugie, diametralnie zmieniła się procedura obliczania wyników finansowych i podziału zysków. Wraz z wprowadzeniem nowych form własności wycofanie zysków do budżetu stało się dobrowolne, jak to miało miejsce w przypadku przedsiębiorstw państwowych, dzięki czemu przedsiębiorstwa dysponowały wolną gotówką.

Po trzecie, jak wspomniano powyżej, nastąpiła znacząca ponowna ocena roli zasobów finansowych; istniała potrzeba umiejętnego gospodarowania nimi, i to w różnych aspektach – rodzajowo, celowo, czasowo itp.

Po czwarte, pojawiły się zasadniczo nowe rodzaje środków finansowych, w szczególności wzrosła rola ekwiwalentów pieniężnych, w zarządzaniu którymi decydujące znaczenie ma aspekt czasowy.

Po piąte, nastąpiły fundamentalne zmiany w opcjach polityki inwestycyjnej. Przejście na rynek otwiera nowe możliwości inwestowania kapitału: inwestowanie w banki komercyjne, udział w różnych ryzykownych przedsięwzięciach i projektach, nabywanie papierów wartościowych, nieruchomości itp. Inwestując kapitał w jeden z wybranych projektów, manager finansowy planuje nie tylko zwrot zainwestowanej kwoty w czasie, ale także uzyskanie pożądanego efektu ekonomicznego.

Po szóste, w warunkach niestabilności finansowej nieodłącznie związanej z okresem przejściowym, objawiającej się utrzymującą się wysoką inflacją i spadkiem produkcji, trzymanie pieniędzy nawet w banku państwowym stało się nieopłacalne. Wiele przedsiębiorstw nauczyło się z własnego doświadczenia prostej prawdy: w warunkach inflacji zasoby pieniężne, jak każdy inny rodzaj aktywów, muszą krążyć iw miarę możliwości szybko.

Każdej transakcji finansowej przeprowadzanej przez bank komercyjny towarzyszą dwa procesy: akumulacja i dyskontowanie.

Przyrost- proces podwyższania kwoty kapitału zakładowego poprzez doliczanie naliczonych odsetek.

Dyskontowanie– proces odwrotny do akrecji, w którym podawana jest kwota oczekiwana w przyszłości do otrzymania (zwrotu) oraz stawka.

Proces kształtowania się skumulowanej wartości przedstawiono na ryc. 1.

Ryż. 1 Proces tworzenia wartości naliczonej

W ten sposób pieniądz uzyskuje kolejną cechę - wartość czasową (wartość pieniądza w czasie). Na tę opcję można spojrzeć z dwóch perspektyw. Pierwszy aspekt dotyczy amortyzacji środków pieniężnych w czasie. Drugi aspekt związany jest z obiegiem kapitału (gotówki).

Zdefiniujmy główne terminy używane w Praca semestralna.

Kwota naliczonych odsetek(I) to bezwzględna wartość dochodu z pożyczania pieniędzy.

Odsetki różnią się pod względem podstawy ich naliczania. Jeśli baza dla naliczanie odsetek pozostaje stała przez cały okres, to jest to odsetki proste. Jeśli podstawa do naliczania odsetek stale się zmienia ze względu na dodawanie do niej wcześniej naliczonych odsetek, to jest to procent składany.

Odsetki różnią się także czasem ich naliczania. Jeżeli odsetki są naliczane na koniec każdego interwału (okresu) naliczania, to jest to dekursywna metoda naliczania odsetek. Jeśli odsetki są naliczane na początku każdego interwału (okresu), to jest to metoda antysipacyjna.

Oprocentowanie(i) jest stosunkiem kwoty naliczonych odsetek zapłaconych (otrzymanych) w jednostce czasu do początkowej kwoty długu. Obliczanie odsetek na ten gatunek zakłady są zawierane w sposób dekursywny.

Stopy procentowe różnią się zgodnie z zasadą zmienności. Jeśli stopa procentowa jest stała przez cały okres, to jest to stała stopa procentowa. Zmienna stopa procentowa to taka stopa procentowa (stopa dyskontowa) kredytów, której wysokość jest okresowo weryfikowana w uzgodnionych odstępach czasu (okresach odsetkowych).

Efektywna stopa procentowa (i eff) - to realna stopa procentowa, jaką pożyczkobiorca płaci za zakup i korzystanie z pożyczki.

Okres odsetkowy(n) - jest to okres, w którym naliczane są odsetki.

Bieżąca lub obecna wartość(PV) to początkowa kwota wkładu (długu).

Wartość przyszła lub skumulowana(FV) to początkowa kwota depozytu (długu) wraz z naliczonymi odsetkami do końca okresu.

Pilna płatność (R)- kwota pieniędzy przeznaczona na spłatę części długu głównego i bieżących odsetek od niego przez określony czas.

Przy udzielaniu pożyczki można zastosować różne sposoby jej spłaty. Główne z nich to:

Spłata w formie płatności ryczałtowej, tj. na koniec okresu kredytowania spłacana jest kwota kredytu wraz z odsetkami;

· spłata ratalna w czasie, tj. część zadłużenia wraz z odsetkami jest spłacana okresowo.

Zadanie numer 2.1. Udzielenie pożyczki z oprocentowaniem prostym przewiduje okresowe naliczanie odsetek od początkowej kwoty pożyczki.

Kwotę naliczonych odsetek (I) ustala się jako:

gdzie FV to skumulowana lub przyszła wartość pieniądza po pewnym okresie;

PV - pierwotna (bieżąca lub współczesna) wartość pieniądza, w tym przypadku - kwota pożyczki.

Skumulowaną wartość po pewnym okresie można znaleźć za pomocą wzorów:

gdzie n to okres naliczania odsetek,

i - stopa procentowa.

Zadanie numer 2.2. Udzielenie kredytu opartego na stopie procentowej składanej przewiduje okresowe naliczanie odsetek od zmiennej kwoty, w związku z doliczeniem do niej wcześniej naliczonych odsetek.

Jeżeli odsetki są naliczane m razy w roku, to wzór na przyszłą wartość jest następujący:

gdzie m to liczba naliczonych odsetek w ciągu jednego roku.

W warunkach inflacji obliczenia stają się zauważalnie bardziej skomplikowane, ponieważ konieczne jest dostosowanie uzyskiwanych dochodów i rentowności o inflację. Aby scharakteryzować inflację, zwykle stosuje się następujące wskaźniki:

stopa inflacji (f)- pokazuje, jak bardzo ceny wzrosły w określonym czasie, zwykle w ciągu roku, mierzone w procentach;

wskaźnik inflacji (g)- pokazuje, ile razy ceny wzrosły w określonym czasie. W tym przypadku zależność między poziomem a wskaźnikiem inflacji określa się w następujący sposób:

wartość przyszła przy inflacji (FVinf)- początkowa kwota lokaty z uwzględnieniem naliczonych odsetek;

siła nabywcza pieniądza (FVP)- odzwierciedla wartość przyszłą, oczyszczoną ze skutków inflacji;

Zależność między wartością przyszłą skorygowaną o inflację (FVinf) a wartością przyszłą skorygowaną o inflację (FVp) opisuje wzór:

stopa procentowa (iinf)– kurs ogłaszany przez bank uwzględnia inflację. Przy wysokim poziomie inflacji bank musi stale korygować tę stopę, aby zapewnić niezbędny poziom rentowności transakcji finansowej;

realna stopa procentowa (r)- stopa oczyszczona z inflacji charakteryzuje rzeczywistą opłacalność transakcji finansowej.

Zadanie numer 2.3. Przyszła wartość pod względem inflacji (FVinf) za pomocą prostej stopy procentowej definiuje się jako:

Realna prosta stopa procentowa jest ustalana na podstawie równości następujących przyszłych wartości:

Zadanie nr 2.4. Przyszłą wartość pod względem inflacji (FVinf) przy użyciu złożonej stopy procentowej można znaleźć za pomocą wzorów:

Ze wzorów, analogicznie do odsetek prostych, należy wyrazić siłę nabywczą pieniądza i złożoną realną stopę procentową.

Umowa kredytowa dowolnego banku musi zawierać nie tylko oprocentowanie (roczne) za korzystanie z kredytu, ale również efektywną stopę oprocentowania.

Zgodnie z zarządzeniem Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej (zarządzenie nr 78-T z dnia 1 czerwca 2007 r.) od dnia 1 lipca 2007 r. wszystkie banki komercyjne są zobowiązane do wskazywania w umowach kredytowych efektywnej stopy procentowej obliczanej według pojedyncza formuła. Obejmuje następujące płatności:

· o spłacie długu głównego;

w sprawie zapłaty odsetek;

opłaty (prowizje) za rozpatrzenie wniosku o pożyczkę;

prowizje za udzielenie i utrzymanie pożyczek;

· prowizje za otwarcie, prowadzenie rachunków kredytowych i (lub) bieżących;

prowizje za usługi rozliczeniowe i operacyjne;

Płatności pożyczkobiorcy na rzecz osób trzecich.

Efektywna stopa procentowa odzwierciedla wszystkie koszty klienta związane z obsługą i spłatą kredytu oraz uwzględnia dodatkowe przychody banku. W okresie kredytowania środki otrzymane od kredytobiorców w formie miesięcznych rat mogą być wydane w formie innych kredytów, co przynosi bankowi dodatkowy dochód. Dochód ten jest uwzględniany przy obliczaniu „efektywnej stopy procentowej”. Jeśli chodzi o pożyczkobiorcę, umowa pożyczki nadal określa „oprocentowanie” (roczne) korzystania z pożyczki, termin płatności oraz wysokość miesięcznej raty. Efektywna stopa procentowa nie ma nic wspólnego z kredytobiorcą. Zadaniem tej innowacji jest kontrola obecności ukrytych opłat banków, które są nielegalne. Teraz, wraz z pojawieniem się w każdej umowie kredytowej wiersza „Efektywna stopa procentowa”, zaostrza się kontrola Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej nad pracą banków komercyjnych świadczących usługi kredytowe. Jednocześnie efektywna stopa procentowa nie wpływa w żaden sposób na parametry kredytu (spłata miesięczna, aprecjacja, wkład własny). Możesz to zweryfikować, przeglądając harmonogram płatności i obliczenia podane w kalkulacji.

Efektywna stopa procentowa jest zwykle używana do porównywania programów pożyczkowych oferowanych przez różnych pożyczkodawców (banki) i pomaga pożyczkobiorcy lepiej poruszać się po dużym strumieniu ofert pożyczkowych, wybierając najbardziej opłacalną opcję. W większości krajów zachodnich prawo stanowi z góry, że bez względu na stopę procentową organizacja kredytowa w reklamach i innych materiałach, w umowie kredytowej bank ma obowiązek zamieścić efektywną stopę procentową, tak aby klient wiedział, ile faktycznie kosztuje go kredyt, uwzględniając wszystkie wydatki. W Rosji inicjatywa legislacyjna dotycząca obliczania efektywnej stopy procentowej jest opracowywana na poziomie Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej i innych departamentów, aw najbliższej przyszłości najprawdopodobniej zostanie wprowadzona w życie. Należy zauważyć, że stawki efektywne mogą się różnić w zależności od sposobu ich obliczenia oraz od tego, jakie dodatkowe koszty są uwzględniane w kalkulacji.

Banki (instytucje kredytowe) często pobierają opłaty za otwieranie rachunków, udzielanie kredytów, dyskonto weksli i wiele innych transakcji finansowych, które zwiększają rentowność operacji. Wtedy wynikowa kwota będzie równa

gdzie DP = PV h to kwota potrąconej prowizji,

H- wartość względna opłaty w kwocie pożyczki.

Efektywna stopa procentowa służy do określenia zmiany rentowności transakcji finansowej w wyniku wstrzymania prowizji. Stawka ta może być zarówno prosta, jak i złożona, zarówno procentowa, jak i księgowa.

Zadanie numer 2.5.Numer sprawy 1. Powiedzmy, że na pożyczce ogłoszono proste oprocentowanie i prowizje za świadczone dodatkowe usługi. Konieczne jest określenie, jak zmienia się rentowność transakcji finansowej przy użyciu efektywnej prostej stopy procentowej. Efektywna stopa ustalana jest poprzez zrównanie przyszłych wartości z wyłączeniem i włączeniem prowizji:

Zadanie numer 2.6. Numer sprawy 2. Załóżmy, że pożyczka została zadeklarowana na oprocentowanie składane i potrącenie prowizji za dodatkowe usługi. Konieczne jest ustalenie, w jaki sposób zmienić rentowność transakcji finansowej przy użyciu efektywnej składanej stopy procentowej. Efektywna stopa ustalana jest poprzez zrównanie przyszłych wartości z wyłączeniem i włączeniem prowizji:

Bardziej złożonym sposobem spłaty kredytu i znacznie częściej stosowanym w praktyce są okresowe wpłaty na spłatę kredytu.

Przepływ płatności, którego wszystkie składowe są wartościami dodatnimi, a odstępy czasowe między płatnościami są takie same, nazywa się rentą finansową (rentą).

Renta finansowa ma następujące parametry:

· członek renty- kwota każdej pojedynczej płatności;

· okres renty- odstęp czasowy między dwiema sąsiednimi płatnościami;

· okres renty- czas od początku renty finansowej do końca jej ostatniego okresu;

· stawka czynszu- kurs stosowany przy naliczaniu lub dyskontowaniu płatności tworzących czynsz;

liczba płatności rocznie;

liczba płatności odsetek w ciągu roku;

momenty płatności w okresie renty.

Klasyfikacji czynszów można dokonać według różnych kryteriów:

W zależności od długości okresu wynajmu:

roczny - jeśli płatności są dokonywane raz w roku;

· r - pilne - jeżeli wpłaty dokonywane są r-razy w roku.

Według liczby naliczonych odsetek:

Renty z naliczaniem jednej rocznie;

· renty naliczone m razy;

· Renty z naliczanymi odsetkami w sposób ciągły.

Według wielkości członków:

stały (z równymi członkami);

renty zmienne.

według prawdopodobieństwa płacenia członków:

Wierny - to znaczy podlegający bezwarunkowej płatności

warunkowy.

Według liczby członków:

· renty ze skończoną liczbą członków lub ograniczone;

· nieskończone lub wieczne.

W zależności od obecności przesunięcia w momencie początku renty w stosunku do początku czynności lub innego momentu renty:

natychmiastowy

odroczony lub odroczony.

Według metody płatności:

postnumerando - jeśli płatności są dokonywane na koniec okresu;

prenumerando – jeśli płatności są dokonywane na początku okresu;

renta wieczysta.

Przyszła wartość czynsz finansowy postnumerando

roczny czynsz:

R czynsz najmu:

gdzie R to kwota płatności rocznych;

p to liczba płatności w ciągu jednego roku;

R/p - wysokość jednorazowych płatności.

Nowoczesna wartość czynsz finansowy postnumerando określone wzorami:

roczny czynsz:

R czynsz najmu:

W przypadku renty finansowej prenumerando liczba płatności jest o jeden większa niż w przypadku postnumerando renty finansowej. Przyszła wartość czynsz finansowy Prenumerando określa się za pomocą następujących wzorów:

roczny czynsz:

)

R czynsz najmu:

Nowoczesna wartość czynsz finansowy Prenumerando określone wzorami:

roczny czynsz:

R czynsz najmu:

Zadanie numer 2.7. Ponieważ kwota pożyczki do uruchomienia jest wartością bieżącą, od której okresowo (m razy w roku) będą naliczane odsetki, a płatności będą dokonywane, od których płatności będą dokonywane p razy w roku, użyjemy obecnych formuł jako podstawa do obliczenia składki rocznej i jednorazowej koszt p-terminowych rent finansowych postnumerando i prenumerando. Wówczas opłata roczna wyniesie:

Do wynajęcia postnumerando:

Do wynajęcia prenumerando:

Wysokość składek jednorazowych ustala się dzieląc składki roczne (R) przez liczbę składek w ciągu jednego roku (p).

tonący Fundusz - Jest to sposób spłaty pożyczki, który polega na utworzeniu przez pożyczkobiorcę funduszu spłaty zadłużenia. Stosowany jest przy spłacie zadłużenia w jednej kwocie w formie jednorazowej wpłaty. Fundusz rezerwowy tworzony jest z kolejnych wpłat, od których naliczane są odsetki. Utworzenie funduszu amortyzacyjnego może być przewidziane umową pożyczki jako zabezpieczenie jej spłaty.

Jeżeli zgodnie z warunkami pożyczki dłużnik zobowiązuje się spłacić kwotę zadłużenia na koniec okresu w formie jednorazowej płatności, wówczas musi podjąć działania, aby to zapewnić. Przy znacznej kwocie długu zwykłym środkiem jest utworzenie funduszu tonącego. Konieczność utworzenia takiego funduszu bywa zapisywana w umowie kredytowej jako gwarancja jego spłaty. Oczywiście utworzenie funduszu niekoniecznie musi wiązać się ze spłatą zadłużenia. W praktyce istnieje potrzeba gromadzenia środków z innych powodów, np. kumulowania odpisów amortyzacyjnych na zakup zużytego sprzętu itp.

Fundusz amortyzacyjny tworzony jest z kolejnych wpłat dłużnika (np. na specjalny rachunek bankowy), od których naliczane są odsetki. Tym samym dłużnik ma możliwość konsekwentnego inwestowania środków na spłatę zadłużenia. Wysokość wpłat do funduszu wraz z naliczonymi odsetkami, zgromadzonych w funduszu ratowniczym do końca okresu obowiązywania, musi być równa jego wysokości. Wkłady mogą być zarówno stałe, jak i zmienne w czasie.

Zadanie nr 2.8. Utworzenie funduszu amortyzacyjnego zakłada, że w terminie spłaty pożyczki ilość środków w funduszu lokowanych kilka razy w roku, oprocentowanych według stopy b, będzie wystarczająca na spłatę pożyczki z odsetki naliczane według stopy procentowej i m raz w roku. Oczywiście utworzenie funduszu jest celowe, jeśli b ³ i.

Zrównując kwotę pożyczki, z uwzględnieniem naliczonych odsetek, z wysokością środków zgromadzonych na funduszu amortyzacyjnym, można określić wysokość wymaganych składek rocznych (R) i jednorazowych (R/p).

Opracowanie planu spłaty zadłużenia polega na sporządzeniu harmonogramu spłat okresowych dłużnika oraz ustaleniu wysokości tych spłat. Płatności te są powszechnie określane jako koszty obsługi długu lub płatności pilne (Rt). Koszty obsługi zadłużenia obejmują zarówno bieżące spłaty odsetek (It), jak i spłaty kapitału (Ct).

Plan spłaty kredytu (długu) można przedstawić w formie tabelarycznej (patrz Tabela 2).

Tabela 2

Plan spłaty kredytu (długu).

numer okresu	Сt	To	Rt	Dt



…
N

Zadanie numer 2.9. Sporządzając plan spłaty zadłużenia w równych kwotach, zakłada się, że kwota spłaty zadłużenia (Сt) pozostanie stałą wartością przez cały okres i jest określona przez:

gdzie D jest początkową kwotą długu;

n to termin zapadalności długu;

p to liczba płatności w ciągu roku.

gdzie Dt jest saldem zadłużenia za okres t. W momencie pierwszej płatności Dt = D.

Płatność terminowa (Rt) za okres t:

Rt = Ct + It

Dt+1 = Dt - Ct

Konieczne jest powtórzenie sekwencji kroków do obliczeń Ct, It, Rt I Dt Do widzenia Pwt+1 nie będzie zerowy.

Zadanie numer 2.10. Sporządzając plan spłaty zadłużenia z równymi pilnymi spłatami, przyjmuje się, że stałym elementem będzie wartość pilnej spłaty (Rt) i ustala się ją w następujący sposób:

Dokonując płatności na koniec okresu:

Dokonując płatności na początek okresu:

Kwota odsetek naliczonych za okres t (It) jest równa:

Jeżeli określono, że płatności są dokonywane na początku okresu, a odsetki są naliczane na koniec okresu, to w momencie pierwszej płatności odsetki nie zostały jeszcze naliczone, odpowiednio, I1 = 0.

Kwota do spłaty długu głównego (Ct) za okres t:

Ct = Rt - To

Saldo długu głównego (Dt+1) za okres t+1 jest równe:

Dt+1 = Dt – Ct

Analogicznie do poprzedniego planu konieczne jest powtórzenie sekwencji kroków do obliczeń Ct, It, Rt I Dt Do widzenia Pwt+1 nie będzie zerowy.

Podobne informacje.

Generalnie ocena zdolności kredytowej kredytobiorcy w JSCB KOR daje jednoznaczne wyniki, zdolność kredytowa oceniana jest jakościowo, a metodologia spełnia współczesne wymagania. Główne zalety to ocena „historii kredytowej”, obliczanie głównych wskaźników finansowych, stanu należności i rachunki do zapłacenia. Należy zauważyć, że analizując zdolność kredytową kredytobiorcy, Bank zidentyfikował pewne niedociągnięcia, a mianowicie, że w JSCB KOR poświęcono bardzo mało uwagi ryzyku kredytowemu. Należy zminimalizować te niedociągnięcia i opracować doskonalszy mechanizm udzielania pożyczek.

Jednym z głównych problemów jest optymalizacja składu wskaźników charakteryzujących ryzyko bankowe. W zależności od wysokości ryzyka kredytowego bank ustala oprocentowanie kredytu. Jeśli ryzyko będzie zbyt duże, firma może w ogóle nie otrzymać pożyczki.

Identyfikując ryzyka, bank musi przeanalizować następujące obszary:

Sytuacja finansowa firmy.

Jakość zarządzania firmą.

Konkurencyjność firmy.

Historia kredytowa klienta, jego relacje z bankiem.

Stan i perspektywy rozwoju branży i firmy.

Ocena jakości uznawanej transakcji.

Określenie możliwości przyjęcia proponowanego rodzaju zabezpieczenia.

Charakter potencjalnego ryzyka kredytowego różni się w zależności od transakcji oraz, w wielu przypadkach, od etapu transakcji. W tym przypadku ryzyko kredytowe można podzielić na dwa rodzaje:

1) ryzyko związane z kredytobiorcą, implikujące możliwość poniesienia potencjalnych strat;

2) ryzyko wewnętrzne kredytu, które szacuje wysokość strat pieniężnych w przypadku niewywiązania się klienta z warunków umowy.

Proces kredytowy w banku powinien być zorganizowany w taki sposób, aby zapewnić niezawodne udzielanie kredytu przy odpowiednich kontrolach i wysoki poziom satysfakcji klienta.

Ryż. 6. Zróżnicowanie ryzyka kredytowego

Poprawność oceny zależy od terminowej reakcji na zmiany sytuacji finansowej klienta. Kontrola ryzyko kredytowe należy wykonać w następujący sposób:

Dywersyfikacja portfela kredytowego i inwestycyjnego banku;

Wstępna analiza zdolności kredytowej kredytobiorcy;

Ocena kosztów udzielonych pożyczek i ich późniejszej obsługi;

Ubezpieczenie kredytu;

Przyciąganie wystarczających zabezpieczeń.

Dywersyfikacja ryzyka kredytowego polega na rozproszeniu możliwości kredytowych i inwestycyjnych Banku. Ryzyko kredytowe wzrasta wraz ze wzrostem akcji kredytowej ogółem i wzrostem stopnia koncentracji kredytów wśród ograniczonej liczby kredytobiorców. Ponadto pożyczki są podzielone według warunków, celu pożyczki, rodzaju zabezpieczenia, metody ustalania oprocentowania pożyczki, branży itp. W celu dywersyfikacji konieczne jest racjonowanie kredytu, wprowadzenie płynnych limitów kredytowych, powyżej których kredyty nie są udzielane niezależnie od poziomu stóp procentowych.

Wstępna analiza kredytowa jest uznawana za jedną z najbardziej skuteczne metody zmniejszenie ryzyka kredytowego. Rezultat jest najbardziej zauważalny, jeśli wysokie wymagania stawiane tej metodzie kwalifikacjom personelu do oceny dopuszczalności ryzyka, poprawności wybranych teorii i metod oceny wiarygodności kredytowej klientów w zależności od wielkości ich działalności, stopnia zaawansowania podmiotu gospodarczego, są zadowoleni.

Ocena kosztów udzielonych kredytów i późniejsze ich wsparcie wyraża się w klasyfikacji kredytów według grup ryzyka oraz w celu minimalizacji strat banków wynikających z realizacji ryzyka kredytowego – tworzeniu rezerwy na należności wątpliwe, w zależności od ryzyka Grupa.

Stopień ryzyka kredytowego składnika aktywów determinowany jest rodzajem składnika aktywów, a także rodzajem zabezpieczenia w ramach umowy lokowania aktywów. Klasyfikacja aktywów oraz określenie wysokości rezerwy dokonywane są przez banki w procesie analizy jakości aktywów banku. Łączna wysokość rezerwy jest regulowana przez banki, w zależności od wielkości zadłużenia z tytułu aktywów, a także od grupy ryzyka kredytowego, do której są przypisane, nie rzadziej niż raz w miesiącu, nie później niż w dniu roboczym miesiąca sprawozdawczego.

Oceniając kondycję finansową dłużnika, poręczyciela (poręczyciela), bank może stworzyć własny system oceny, wykorzystując podejścia stosowane w krajowej i międzynarodowej praktyce bankowej.

O jakości i wystarczalności zapewnienia terminowej spłaty zadłużenia kredytowego decyduje wartość i płynność zastawu i/lub praw majątkowych i majątkowych, depozyt zabezpieczający środków, wypłacalność poręczyciela (poręczyciela), a także wypłacalność ubezpieczyciela, z którym bank zawarł umowę ubezpieczenie dobrowolne ryzyko niespłacania kredytu.

Ubezpieczenie kredytu wiąże się z pełnym przeniesieniem ryzyka jego niezwrotu na firmę ubezpieczeniową. Obecnie istnieje wiele różnych opcji ubezpieczenia kredytu, jednak wszelkie koszty związane z ich realizacją zazwyczaj ponoszą kredytobiorcy.

Przyciągnięcie wystarczającego zabezpieczenia oznacza, że bank ma prawie całkowitą gwarancję zwrotu kredytu i odsetek od niego. Istotne jest, aby wielkość zabezpieczenia kredytu obejmowała nie tylko kwotę kredytu, ale również wysokość jego odsetek. Priorytetem w ochronie przed ryzykiem kredytowym nie powinno być jednak zapewnienie wystarczającego zabezpieczenia na pokrycie strat, ale analiza zdolności kredytowej kredytobiorcy w celu uniknięcia tych strat. Wynika to z faktu, że pożyczka nie jest udzielana z oczekiwaniem, że w celu jej spłaty konieczna będzie sprzedaż aktywów stanowiących zabezpieczenie, ale że zostanie ona zwrócona w terminie i w całości zgodnie z Umowa pożyczki.

W celu ograniczenia poziomu ryzyka kredytowego ustalane są limity wolumenu transakcji dla kredytobiorców (lub grup powiązanych ze sobą kredytobiorców). Limity można podzielić na rodzaje instrumenty finansowe i rozdzielone pomiędzy jednostki strukturalne odpowiedzialne za wykorzystanie limitów.

Tym samym, aby ocenić poziom ryzyka kredytowego w banku oraz jakość zarządzania, muszą dokonać analizy i oceny systemu zapobiegania, wykrywania, oceny, kontroli i minimalizacji ryzyka oraz jego zgodności z polityką kredytową banku. .

Należy również zauważyć, że na warunkach oferowanych osobom prawnym w środowisku konkurencji i różnych ofert usługi kredytowe JSCB KOR może zrezygnować ze swojej pozycji ze względu na wysokie oprocentowanie pożyczki, brak produktów pożyczkowych udzielanych na okres dłuższy niż trzy lata, a także długie rozpatrywanie wniosku pożyczkowego (około miesiąca). Powyższe problemy kredytowania stanowią podstawę do opracowania propozycji usprawnienia akcji kredytowej w JSCB KOR. Rekomendacje te, realizowane w całości, przyczynią się do skrócenia czasu rozpatrywania wniosków, co znacząco zwiększy konkurencyjność Banku w stosunku do innych banków komercyjnych.

WNIOSEK

W wyniku przeprowadzonych prac ujawniono mechanizmy udzielania kredytów przedsiębiorstwom przez banki komercyjne. W większości przypadków bank w obecnej sytuacji skupia się na wykorzystaniu metody udostępniania środków kredytowych opartej na czynniki ekonomiczne i pozwalających łączyć, po pierwsze, interesy banku jako podmiotu komercyjnego, a po drugie, interesy ich klientów i całej gospodarki narodowej. Poprawa praktyki kredytowej wymaga wypracowania optymalnej dla banku organizacji kredytowej. W tym celu banki, które w swoim aparacie mają wykwalifikowanych i profesjonalnych pracowników bankowych, zwracają uwagę na znalezienie najlepszych opcji obliczania zdolności kredytowej kredytobiorców oraz zasad udzielania kredytów. Ogólne wytyczne i rekomendacje powinny umożliwiać inicjatywną pracę praktyków zaangażowanych w wybór konkretnych projektów pożyczkowych oraz opracowanie warunków umów kredytowych. Jednocześnie możliwe jest określenie maksymalnej kwoty pożyczek, o których decyzje podejmują pracownicy różnych kategorii zawodowych. Polityka kredytowa banku jest również kształtowana w oparciu o przepisy prawa gospodarczego i finansowego monetarny Polityka kredytowa państwo, aktualną sytuację gospodarczą w regionie.

Analizie poddawane są etapy procesu kredytowego, obejmuje on pięć głównych etapów: rozpatrzenie wniosku kredytowego; analiza i ocena zdolności kredytowej kredytobiorcy; sporządzenie umowy pożyczki; wydanie pożyczki; kontrola nad wykorzystaniem i spłatą kredytu (monitoring kredytowy) oraz spłatą odsetek od niego. Tylko z jasną komunikacją podziały strukturalne banku oraz przy jakościowym wykonaniu zadań przypisanych do poszczególnych działów możliwa jest dokładniejsza ocena zdolności kredytowej potencjalnego kredytobiorcy oraz monitoring po udzieleniu kredytu, co pozwoli bankowi ograniczyć ryzyko kredytowe.

Rozważana jest procedura udzielania kredytów bankowych. Prowadząc udzielanie kredytów w trybie pilnym, spłaty, spłaty i zabezpieczenia, regulując stosunki między pożyczkodawcą a pożyczkobiorcą poprzez umowę pożyczki, banki komercyjne dążą do udzielania kredytów wiarygodnym klientom w celu wyeliminowania ryzyka braku spłaty i zapewnienia terminowy zwrot wydanych środków.

Dokonano analizy sytuacji finansowej kredytobiorcy. Pożyczkodawca musi dokładnie przestudiować potencjalnych pożyczkobiorców, ocenić swoją zdolność kredytową, tj. zdolność do pełnej i terminowej spłaty zobowiązań kredytowych (kapitał i odsetki). Można stwierdzić, że analiza sytuacji finansowej kredytobiorcy powinna uwzględniać charakter i zakres, specyfikę branżową i regionalną jego działalności oraz zawierać ocenę wszystkich istotnych czynników związanych z działalnością kredytobiorcy i mogących mieć wpływ na wywiązywanie się ze swoich zobowiązań wobec kontrahentów, wierzycieli, w tym banków, budżetu wszystkich szczebli oraz swoich pracowników.

Dokonano analizy głównych warunków i parametrów udzielania kredytów osoby prawne JSC "AKB" KOR ". Warunki udzielania pożyczek podmiotom prawnym w JSCB KOR OJSC są przedstawione w polityce kredytowej Banku. Proces udzielania pożyczek w OJSC „AKB” KOR ”ujawniono na przykładzie LLC„ Detsky Mir ”. Organizacja przedkłada JSCB KOR pakiet dokumentów, na podstawie których przeprowadzana jest analiza kondycji finansowej i zgodności głównych wskaźników z wymogami banku, a także zgodności z wymogami dotyczącymi zabezpieczenia proponowanej pożyczki . Rozpatrzenie pakietu dokumentów wykazało, że wskaźniki wydajności Detsky Mir LLC, a także wymagania dotyczące zabezpieczenia pożyczki, spełniają wymagania OJSC AKB KOR.

Generalnie ocena zdolności kredytowej kredytobiorcy w JSCB KOR daje jednoznaczne wyniki, zdolność kredytowa oceniana jest jakościowo, a metodologia spełnia współczesne wymagania. Główne zalety to ocena „historii kredytowej”, wyliczenie głównych wskaźników finansowych, stan należności i zobowiązań jest również oceniany jakościowo. Należy zauważyć, że analizując zdolność kredytową kredytobiorcy, Bank zidentyfikował pewne niedociągnięcia, a mianowicie, że w JSCB KOR poświęcono bardzo mało uwagi ryzyku kredytowemu. Niedociągnięcia te należy minimalizować, korzystając z opisanych powyżej zaleceń dotyczących usprawnienia mechanizmów kredytowych.

BIBLIOGRAFIA:

I. Dokumenty regulacyjne

2. Regulamin Banku Rosji „W sprawie procedury naliczania odsetek od operacji związanych z przyciąganiem i lokowaniem środków przez banki oraz odzwierciedlenia tych operacji na rachunkach księgowość„z dnia 26 czerwca 1998 r. N 39-P (zm. z dnia 24 grudnia 1998 r. N 64-P)

3. Rozporządzenie Banku Rosji nr 54-P z dnia 31 sierpnia 1998 r. „O procedurze udostępniania (lokowania) środków przez instytucje kredytowe i ich zwrotu (spłaty)” (zmienione 27 lipca 2001 r.)

4. Rozporządzenie Banku Rosji „W sprawie procedury tworzenia przez instytucje kredytowe rezerw na ewentualne straty z tytułu pożyczek, pożyczek i równoważnych długów” z dnia 26 marca 2004 r. Nr 254-P

5. Ustawa federalna nr 395-1 z dnia 02.12.1990 r „O bankach i działalności bankowej” (zm. z dnia 28 lutego 2009 r.)

II. Podręczniki, literatura edukacyjna

6. Abramova M. A., Aleksandrova L. S. Finanse, obieg pieniądza i kredyt. – M.: Delo, 2007.

7. Balabanov IT Banki i bankowość. - Petersburg: "Piotr", 2008-304c.

8. Banki i operacje bankowe: Podręcznik / wyd. E. F. Żukowa. Moskwa: Banki i giełdy, UNITI, 2006.

9. Bankowość: podręcznik / wyd. OI Lavrushina. M.: Finanse i statystyka, 2006.

10. Bankowość: podręcznik / wyd. Yu.A. Babicheva. M.: Ekonomia, 2007.

11. Bankowość: podręcznik / wyd. VN Kolesnikova, L.P. Królowieckaja. wydanie 4, poprawione. i dodatkowe M.: Finanse i statystyka, 2008.

12. Banki i niebankowe organizacje kredytowe i ich działalność: Podręcznik. Wyd. 2, poprawione. i dodał. E.F. Zhukova.- M.: Podręcznik Vuzovsky, 2009.-528s.

13. Beloglazova G.N. Pieniądze, kredyt, banki / G. N. Beloglazova. - M .: „Jurajt”, 2006.

14. Vostrikova L.G. Komentarz do ustawy federalnej „O bankach i działalności bankowej”. - wydanie drugie, poprawione. i dodatkowe - M.: CJSC Yustitsinform, 2007. - 192 s.

15. Gamidov G. N. Działalność bankowa i kredytowa. - M.: Banki i giełdy, 2006.

16. Goncharov A.I., Goncharova M.V. Pieniądze. Kredyt. Banki: podręcznik dla studentów, szkolenia. według specjalnego „Finanse i kredyt” - Wołgograd: Wydawnictwo VGPU „Change”, 2009.- 640s.

17. Edronova V.N., Khasyanova S.Yu. Sposoby poprawy polityki kredytowej// Finanse i kredyty, 4 (94), 2007.

18. Ermakov S.L. Praca banku komercyjnego w udzielaniu kredytów kredytobiorcom: zalecenia metodologiczne. - M .: Firma „Alex”, 2007.

19. Zharovskaya E.P. Bankowość / E. P. Zharovskaya. - M.: "KNORUS", 2006. - 326 s.

20. Żukow E.F. Banki i niebankowe organizacje kredytowe i ich działalność. - M .: „Podręcznik Vuzovsky”, 2006.

21. Zhukov E.F., Zelenkova N.M., Litwinienko L.T. Pieniądze. Kredyt. Banki. / E.F. Żukow // wyd. 3, poprawione. i dodatkowe – M.: UNITI-DANA, 2006.- 703 s.

22. Ilyasov, S.I. O ocenie zdolności kredytowej pożyczkobiorcy banku / S. I. Ilyasov // Pieniądze i kredyt. 2009.

23. Kiryanov poseł Zarządzanie kredytami problemowymi / MP Kiryanov // Bankowość. - 2006. - Nr 11. - S. 48-49.

24. Kornienko S.L. Ocena zdolności kredytowej kredytobiorcy w procesie zarządzania ryzykiem kredytowym. Rozprawa o stopień kandydata nauk ekonomicznych. - M. - 2008 r. - 200 str.

26. Kuts A. W jakiej formie powinna być polityka kredytowa. // Finansista, 2007.

27. Ławrushin O.I. Bankowość / O. I. Lavrushina. - M.: "KNORUS", 2006. - 768 s.

28. Ławrushin O.I. Pieniądze, kredyt, banki / O. I. Lavrushina. - M.: "KNORUS", 2006. - 456 s.

29. Ławrushin O.I. Organizacja i planowanie kredytu. / OI Lavrushina. - M.: Finanse i statystyka, 2006. - 540 s.

30. Markova, OM, Sakharova, L.S. Banki komercyjne i ich działalność. Moskwa: Banki i giełdy, UNITI, 2009.

31. Miedwiediew N.N. O działalności kredytowej banków / N. N. Miedwiediew // Pieniądz i kredyt. – 2007

32. Ogólna teoria pieniądza i kredytu / wyd. EV Zhukova, LM Maksimova, NM Zelenkova i in. M .: UNITI, 2005.

33. Ogólna teoria pieniądza i kredytu: Podręcznik / wyd. akademicki RANS EF Żukowa - wydanie 3, poprawione. i dodatkowe - M.: UNITI-DANA, 2007. - 423.

34. Olszany A.I. Pożyczki bankowe: rosyjski i Doświadczenie zagraniczne-M: Rosyjska literatura biznesowa, 2009

35. Podstawy bankowości. wyd. Doktor nauk ekonomicznych, profesor, zasłużony ekonomista Rosji Tagirbekov K.R. - M.: Infra-M, Cały świat, 2006, -715 s;

36. Wytyczne dotyczące zarządzania kredytami. / wyd. Edwards V. - M.: Infra-M, 2006.

37. Suskaya EP Zarządzanie operacjami kredytowymi jako integralna część zarządzania bankowego. / Pieniądz i kredyt, 2007.

38. Tyutyunnik A.V., Turbanow A.V. Bankowość. - M.: „Finanse i statystyka”, 2006.

39. Usoskin W.M. Nowoczesny bank komercyjny: zarządzanie i operacje. Moskwa: Wszystko dla ciebie, 2008.

40. Zarządzanie ryzykiem kredytowym banku: Instruktaż/ S.N.Kabuszkin. - M.: Nowa wiedza, 2009. - 336 s.

42. Finanse, obieg pieniądza i kredyt: Podręcznik. - wydanie drugie, poprawione. i dodatkowe / V.K. Senczagow, A.I. Arkhipow i inni; wyd. WK. Senczagova, A.I. Arkhipova.- M.: TK Velby, wyd. Perspektywa, 2007.

43. Finanse i kredyt: Podręcznik / wyd. prof. MV Romanowski, prof. GN Beloglazova.- M.: Yurayt - Wydawnictwo, 2007.

44. Finanse, obieg pieniądza i kredyt: Podręcznik / wyd. NF Samsonow. – M.: INFRA-M, 2006. – 302p.

45. Fomin V.A. Podstawowe usługi kredytowe i polityka kredytowa rosyjskich banków komercyjnych / V. A. Fomin // biznes finansowy. - 2008r. - Nr 9-10. - S. 27-32.

46. Czernowaja E.G. Finanse, pieniądze, kredyt: Podręcznik - M .: TK Velby, 2009.- 280 s.

47. Shevchuk DA Podstawy bankowości: notatki z wykładów. Podręcznik dla uniwersytetów. - M.: Phoenix, 2007. - 316 s.

48. Szeremet AD Analiza finansowa w banku komercyjnym / A. D. Szeremet. - M.: Finansista, 2006. - 322 s.

49. Shirinskaya EB Operacje banków komercyjnych: doświadczenia rosyjskie i zagraniczne. - M.: Finanse i statystyka, 2008.

III. Artykuły, streszczenia raportów:

50. Endronova V.N., Khasyanova S.Yu. Zagraniczne i krajowe podejścia do ustalania zdolności kredytowej kredytobiorcy.//Finanse. - 2007. nr 10. - Z. 3-8.

51. Miedwiediew N.N. O działalności kredytowej banków / N. N. Miedwiediew // Pieniądz i kredyt. - 2006. - Nr 7. - S. 57-59.

52. Teryuchow, V.A. Zarządzanie ryzykiem w ocenie wypłacalności kredytobiorcy / V.A. Teryuchow // RCB. - 2006. - Nr 3. - S. 67-69.

Finanse. Obrót pieniężny. Źródło: Podręcznik / wyd. LA. Drobozina. Moskwa: Finanse, UNITI, 2006.

Ilyasov, S.I. O ocenie zdolności kredytowej pożyczkobiorcy banku / S. I. Ilyasov // Pieniądze i kredyt. 2009.

Gamidov G. N. Działalność bankowa i kredytowa. - M.: Banki i giełdy, 2006.

Finanse. Obrót pieniężny. Źródło: Podręcznik / wyd. LA. Drobozina. Moskwa: Finanse, UNITI, 2006.

Ogólna teoria pieniądza i kredytu / wyd. EV Zhukova, LM Maksimova, NM Zelenkova i in. M .: UNITI, 2005.

Ławrushin O.I. Organizacja i planowanie kredytu. / OI Lavrushina. - M.: Finanse i statystyka, 2006. - 540 s.

Usoskin V.M. Nowoczesny bank komercyjny: zarządzanie i operacje. Moskwa: Wszystko dla ciebie, 2008.

Banki i operacje bankowe: Podręcznik / wyd. E. F. Żukowa. Moskwa: Banki i giełdy, UNITI, 2006.

Tyutyunnik A.V., Turbanow A.V. Bankowość. - M.: „Finanse i statystyka”, 2006.

Banki i niebankowe instytucje kredytowe i ich działalność: Podręcznik. Wyd. 2, poprawione. i dodał. E.F. Zhukova.- M.: Podręcznik Vuzovsky, 2009.-528s.

Finanse i kredyt: Podręcznik / wyd. prof. MV Romanowski, prof. GN Beloglazova.- M.: Yurayt - Wydawnictwo, 2007.

Rozporządzenie Banku Rosji nr 54-P z dnia 31 sierpnia 1998 r. „W sprawie procedury udostępniania (lokowania) środków przez instytucje kredytowe i ich zwrotu (spłaty)” (zmienione 27 lipca 2001 r.)

Balabanov IT Banki i bankowość. - Petersburg: "Piotr", 2008-304c.

Endronova V.N., Khasyanova S.Yu. Zagraniczne i krajowe podejścia do ustalania zdolności kredytowej kredytobiorcy.//Finanse. - 2007. nr 10. - Z. 3-8.

MECHANIZM KREDYTOWY W BANKU KOMERCYJNYM

M. V. KLYUCHNIKOV, kandydat nauk ekonomicznych, profesor nadzwyczajny, Katedra Bankowości E-mail: [e-mail chroniony]

D. S. YOVANOVICH, doktorant, Wydział Bankowości E-mail: [e-mail chroniony] Moskiewska Akademia Finansowo-Przemysłowa

W artykule omówiono procesy zarządzania reputacją biznesową banków, a także zbadano główne schematy i metody zarządzania ryzykiem reputacji biznesowej banków. Wiele uwagi poświęca się wpływowi małego biznesu na reputację biznesową banków. Ta strategia może być przydatna dla pracowników banków, prywatnych przedsiębiorców i studentów.

Słowa kluczowe: reputacja biznesowa, działalność finansowa banków, analiza inwestycji, przedsiębiorczość.

Rozważ proces udzielania pożyczek małym firmom na przykładzie Banku N. Aby to zrobić, rozważ główne cechy Banku N.

Bank N - wyspecjalizowany bank detaliczny, obsługując ludność i małe firmy z rocznymi przychodami do 3 milionów dolarów amerykańskich.

Bank N jest członkiem systemu gwarantowania depozytów i posiada wszystkie niezbędne licencje do prowadzenia działalności bankowej: licencję ogólną Bank centralny Federacja Rosyjska na operacje bankowe, licencja na operacje z metalami szlachetnymi, licencje profesjonalnego uczestnika rynku papierów wartościowych itp.

Dla małych firm i klientów indywidualnych Bank N oferuje pełną gamę usługi bankowe na poziomie najwyzszym międzynarodowe standardy. Wśród nich - usługi rozliczeniowe i gotówkowe oraz kredyty dla małych firm, przyciąganie środków od ludności w depozytach, wszelkiego rodzaju kredyty, w tym kredyty hipoteczne, wydawanie kart bankowych, system zdalnej obsługi bankowości internetowej i wiele innych.

W ramach programu pożyczek dla małych firm wykorzystywana jest specjalnie opracowana technologia, która opiera się na międzynarodowej praktyce obsługi małych firm. Jednym z kluczowych aspektów tej technologii jest analiza finansowa prowadzona na podstawie danych o rzeczywistym stanie przedsiębiorstwa kredytobiorcy. Standardowa procedura kredytowa pozwala ocenić zdolność kredytową i podjąć decyzję o udzieleniu kredytu w krótkim czasie.

Przez zdolność kredytową klientów należy rozumieć taki stan finansowo-ekonomiczny podmiotu gospodarczego, który daje pewność co do efektywnego wykorzystania pożyczonych środków, zdolności i chęci kredytobiorcy do spłaty kredytu zgodnie z warunkami umowy. Badanie różnych czynników, które mogą prowadzić do niespłacania kredytów lub wręcz przeciwnie, zapewnić ich terminową spłatę, jest treścią bankowej analizy zdolności kredytowej.

Główne warunki udzielenia pożyczki są następujące:

Okres działalności klienta i spółki stowarzyszonej musi wynosić co najmniej 6 miesięcy;

Działalność klienta nie powinna być nieopłacalna w oparciu o wyniki analizy finansowej;

Wysokość kapitału własnego w strukturze bilansu musi wynosić co najmniej 25% waluty bilansu;

Udział nieuregulowanych przeterminowanych (powyżej 60 dni) należności/zobowiązań klienta nie powinien przekraczać 15% całkowitej kwoty danego zadłużenia;

Klient nie może posiadać przeterminowanych długów z tytułu zobowiązań związanych ze spłatą długu głównego, odsetek od niego, prowizji i innych zobowiązań wobec banku lub innych osób z tytułu zaciągniętych kredytów i pożyczek, otrzymanych gwarancji/kontrgwarancji, otwartych akredytyw lub wystawione gwarancje;

Klient jest zobowiązany do podania rzetelnych informacji, gdyż w przeciwnym razie może to mieć istotny wpływ na adekwatność jego oceny przez bank przy przeprowadzaniu jego analizy;

Brak kompromitujących informacji dotyczących klienta, jego uczestników/akcjonariuszy;

Średni miesięczny zysk klienta powinien wystarczyć na spłatę miesięcznej raty w zakresie spłaty zadłużenia głównego, z wyłączeniem kwoty odsetek od kredytu.

Informujemy również, że zgodnie z toczącą się Polityka kredytowa Bank N nie udziela kredytu:

biznes hazardowy;

Przedsiębiorstwa związane z produkcją i sprzedażą środków odurzających, mocnych napojów alkoholowych, broni;

Organizacje zajmujące się handlem antykami;

Organizacje zajmujące się spekulacją papierami wartościowymi, transakcjami lombardowymi i transakcjami jednorazowymi.

W celu ujednolicenia charakterystyk wszystkie kredyty w Banku N dla małych firm podzielone są na dwie kategorie, w zależności od kwoty kredytu.

1. Mikrokredyty w wysokości do 850 tysięcy rubli. (lub równowartość w dolarach amerykańskich/euro) udzielane są na okres do 24 miesięcy. Oprocentowanie jest stałe, zgodnie z obowiązującymi stawkami i prowizjami od kredytów dla małych firm. Pożyczkobiorcą może być zarówno indywidualny przedsiębiorca, jak i osoba prawna.

Pożyczka udzielana jest na następujące cele:

Uzupełnienie kapitału obrotowego;

Nabywanie mienia (zakup pojazdów, sprzętu, nieruchomość, w tym remont lokali itp.);

Skup bonów bankowych. Akcjonariusze mogą działać jako poręczyciele

uczestnicy posiadający co najmniej 5% udziałów/udziałów w kapitale docelowym klienta, inne osoby prawne i osoby fizyczne.

Kredyt udzielany jest w następujący sposób:

Kredyt jednorazowy;

Przekroczenie konta bankowego;

Gwarancja.

Zgodnie z indywidualnym harmonogramem (udzielenie kredytu z indywidualnym harmonogramem wymaga merytorycznego uzasadnienia). 2. Pożyczki na rozwój działalności gospodarczej w kwocie

850 tysięcy rubli (lub równowartość w dolarach amerykańskich / euro) do 143 milionów rubli. (lub równowartość w USD/EUR) wydawana jest na okres do 60 miesięcy. Oprocentowanie może być:

Stały (zgodnie z aktualnymi stawkami i prowizjami od kredytów dla małych firm);

Zmienny (zgodnie z aktualnymi stawkami i prowizjami od kredytów dla małych firm). Jest ustalany w zależności od wielkości ryzyka kredytowego podejmowanego przez bank, w oparciu o kategorię kredytobiorcy. Pożyczkobiorcą może być zarówno indywidualny przedsiębiorca, jak i osoba prawna.

Pożyczka udzielana jest w celu: uzupełnienia kapitału obrotowego; nabywanie mienia (zakup pojazdów, sprzętu, nieruchomości, w tym remont lokali itp.); zakupy bonów bankowych. Poręczycielami mogą być: akcjonariusze/uczestnicy posiadający co najmniej 5% udziałów/udziałów w kapitale zakładowym klienta; zastawcy – osoby prawne/osoby fizyczne;

powiązane firmy. Kredyt udzielany jest w następujący sposób:

Kredyt jednorazowy;

Linia kredytowa;

Przekroczenie konta bankowego;

Gwarancja itp.

Spłata pożyczki odbywa się w formie bezpośredniego obciążenia środków z rachunków bankowych klienta:

W kolejności wypłat renty - dwa razy w miesiącu lub co miesiąc;

Zgodnie z indywidualnym harmonogramem (udzielenie kredytu z indywidualnym harmonogramem wymaga merytorycznego uzasadnienia).

Z usług banku z powodzeniem korzystają klienci różnych segmentów branżowych, małe firmy, a także indywidualni przedsiębiorcy. Trwają aktywne prace nad rozszerzeniem listy świadczonych usług, poprawą ich jakości i wolumenu.

Strategia rozwoju banku przewiduje pracę z małymi firmami i indywidualnymi przedsiębiorcami jako jeden z priorytetowych obszarów jego działalności.

Proces kredytowy rozpoczyna się od dnia udzielenia kredytu. Jednak do tego momentu i po nim prowadzona jest aktywna praca między klientem-kredytobiorcą a bankiem-wierzycielem, która obejmuje kilka etapów.

Proces decyzyjny w sprawie udzielania kredytów na projekty i transakcje w Banku N składa się z kilku głównych etapów, z których każdy określa charakterystykę kredytu, metody jego udzielania, wykorzystania i spłaty:

1) wstępne rozpatrzenie wniosku o pożyczkę i wywiad z pożyczkobiorcą;

2) analiza zdolności kredytowej i wypłacalności kredytobiorcy, ocena zabezpieczeń;

3) podjęcie ostatecznej decyzji o udzieleniu kredytu przez komitet kredytowy banku;

4) wykonanie dokumentów regulujących stosunki między bankiem a kredytobiorcą;

5) udzielenie pożyczki;

6) monitorowanie kredytu. Wstępne rozpatrzenie wniosku klienta

o udzielenie kredytu (poręczenia) realizowana jest w ciągu 1-2 dni roboczych od momentu kontaktu z bankiem. Oficer kredytowy udziela klientowi niezbędnych informacji na temat warunków kredytowania w banku. Zanim złożysz wniosek do banku o kredyt, musisz znać odpowiedzi na kilka podstawowych pytań.

1. Co należy sfinansować, aby pokryć niezbędne potrzeby?

2. Ile faktycznie jest potrzebne?

3. Kiedy i na jak długo potrzebna jest ta kwota?

4. Skąd będą pochodzić środki na spłatę otrzymanej pożyczki?

Klient musi krótko wyjaśnić istotę, historię i perspektywy swojego biznesu, wielkość kapitału obrotowego i jego źródła, możliwości finansowe firmy, doświadczenie i kwalifikacje kadry zarządzającej i personelu, wymagany rodzaj finansowania bankowego. Na tym etapie Bank N przeprowadza „szybką analizę” klienta

proso i zapada decyzja o zasadniczej możliwości udzielenia pożyczki. W tym samym czasie Bank N dowiaduje się:

1) powagi, wiarygodności i zdolności kredytowej kredytobiorcy, jego reputacji jako potencjalnego partnera biznesowego. Jest to szczególnie prawdziwe w przypadku nowych klientów;

2) termin ważności wnioskowanej pożyczki oraz stopień zabezpieczenia jej spłaty. Bank N może w razie potrzeby opracować własne wymagania dotyczące oferty kredytowej i zapoznać z nimi kredytobiorcę;

3) zgodności oferty kredytowej z polityką kredytową Banku N oraz strukturą tworzenia jego portfela kredytowego. Czy udzielenie nowego kredytu spowoduje dalszą dywersyfikację portfela kredytowego i zmniejszenie ryzyka kredytowego, czy też odwrotny skutek.

Jeśli warunki żądanego produktu kredytowego są zgodne z polityką kredytową Banku N i podstawowymi wymaganiami, do klienta zostaje „przydzielony” menedżer kredytowy, który kontaktuje się z nim w celu bardziej szczegółowego rozpatrzenia przedłożonego projektu kredytowego. Przyszły kredytobiorca musi przygotować i złożyć w banku wniosek kredytowy, a także dokumenty uzupełniające ściśle według wykazu dostarczonego przez Bank N. Niezbędne konsultacje w zakresie przygotowania informacji przeprowadzają pracownicy działu kredytowego.

Szczegółowa analiza projektu pożyczkowego przeprowadzana jest w ciągu 5-10 dni roboczych, pod warunkiem pozytywnej decyzji na podstawie wyników wstępnego rozpatrzenia wniosku, a także dostępności całego kompletu niezbędnych dokumentów.

Na tym etapie Bank N analizuje zdolność kredytową kredytobiorcy. Metodologia oceny zdolności kredytowej kredytobiorcy polega na sprawdzeniu i analizie danych na podstawie uzyskanych danych sprawozdania finansowe przedsiębiorstwa, pakietu dokumentów przewidzianych do uzyskania kredytu, a także na podstawie subiektywnych danych, które bank już posiada.

Zdolność kredytowa kredytobiorcy oceniana jest w trzech etapach:

Obliczenie głównych (obiektywnych) wskaźników charakteryzujących sytuację finansową pożyczkobiorcy;

Definicja dodatkowych (subiektywnych) wskaźników;

Analiza zdolności kredytowej kredytobiorcy.

Na podstawie informacji dostarczonych przez klienta, zarówno ustnych, jak i zawartych w pakiecie dokumentów, manager kredytowy działu wstępnych analiz i monitoringu przygotowuje opinię na temat komitetu kredytowego, angażując również inne służby banku, w tym dział prawny, upoważnieni eksperci banku oraz, w razie potrzeby, inne piony banku. Obowiązkowymi warunkami podczas przygotowywania wniosku są:

Wyjazd pożyczkodawcy na miejsce wypożyczenia obiektu (w razie potrzeby - do biura firmy w celu zapoznania się z obsługą rachunkowość finansowa);

Wyjazd doradcy kredytowego wraz z ekspertami banku na miejsce zabezpieczenia;

Zaangażowanie niezależnych firm do wyceny przedmiotu zabezpieczenia (jednocześnie płatność za usługi wyceny odbywa się za zgodą stron i może zostać scedowana na kredytobiorcę). Proponowane warunki kredytu są uzgadniane z wnioskodawcą przed złożeniem go do komisji kredytowej. Ostateczną decyzję o udzieleniu kredytu, udzieleniu gwarancji, zmianie warunków umowy kredytowej (w tym restrukturyzacji lub prolongacie kredytu, zmianie oprocentowania, kwoty itp.) lub odrzuceniu wniosku podejmuje komisja kredytowa Banku N na podstawie opinii sporządzonej przez zarządzającego pożyczką. Komitet Kredytowy podejmuje decyzje w ramach swoich kompetencji. Decyzje komisji kredytowej w sprawie kredytów i gwarancji do wysokości 10% funduszy własnych banku są ostateczne, a decyzje w sprawie kredytów i gwarancji w wysokości co najmniej 10% funduszy własnych ogółem są przedkładane do zatwierdzenia organowi administracyjnemu Zarząd Banku N.

Jeżeli komisja kredytowa podejmie negatywną decyzję o udzieleniu kredytu, Bank N przesyła uzasadnioną odmowę udzielenia kredytu (poręczenia) lub propozycję zmiany jakichkolwiek warunków. Ważnym etapem w kredytowaniu po podjęciu przez Bank N pozytywnej decyzji o finansowaniu jest podpisanie dokumentów regulujących relacje między stronami. Relacja pomiędzy Bankiem N a kredytobiorcą jest ustalana poprzez zawieranie różnych umów, uwzględniających specyfikę finansowanego projektu:

Umowa pożyczki;

Umowa zastawu, zastaw;

Umowa gwarancyjna (strona trzecia);

List gwarancyjny (strona trzecia);

umowa cesji;

Kolejna umowa.

Umowa kredytowa i umowy z nią związane są przygotowywane przez dział prawny banku w ciągu 1-2 dni roboczych od daty decyzji komisji kredytowej. Umowy zastawu i zastawu sporządzane są zgodnie z ustawą Federacji Rosyjskiej z dnia 29 maja 1992 r. Nr 2872-1 „O zastawie” (zmienionym 30 grudnia 2008 r.), A także podlegają obowiązkowej rejestracji (w w przypadku zastawu rejestrowego) lub poświadczenia (w przypadku zastawu na nieruchomości) w kancelarii notarialnej i wpisu do terytorialnego organu katastralnego (w przypadku zastawu na nieruchomości). Teksty umów kredytowych, aneksów i aneksów do nich są dokumentami poufnymi i nie mogą być przekazywane przez klienta lub Bank osobom trzecim, z wyjątkiem przypadków przewidzianych przepisami prawa lub umową zawartą z kredytobiorcą w formie pisemnej.

Pożyczka udzielana jest po spełnieniu przez pożyczkobiorcę określonych w umowie pożyczki warunków poprzez otwarcie rachunku pożyczkowego dla klienta i przekazanie środków na jego rachunek bieżący przy składaniu zleceń płatniczych zgodnie z kwotą i celem pożyczki.

Procedury kredytowe obejmują nie tylko rozpatrzenie wniosku kredytowego, jego analizę, podjęcie decyzji i samo udzielenie kredytu, ale także późniejsze monitorowanie przebiegu finansowanego projektu.

1. Okresowy przegląd wszystkich rodzajów kredytów (raz na kwartał, w niektórych przypadkach - raz w miesiącu lub częściej).

2. Sprawdzenie wszystkich najważniejszych warunków każdej umowy kredytowej, w tym:

Zgodność rzeczywistych spłat pożyczki z obliczonymi danymi, a także z celami pożyczki;

Terminowość rozliczeń zadłużenia kredytowego;

Jakość i stan zabezpieczenia kredytu (sprawdzenie samego zabezpieczenia i związanej z nim dokumentacji);

Kompletność odpowiedniej dokumentacji i możliwość uzyskania do Państwa dyspozycji wszelkich zapewnionych zabezpieczeń i praw

w razie potrzeby podjąć kroki prawne przeciwko pożyczkobiorcy;

Szacunki zmian sytuacji finansowej oraz prognozy dotyczące wzrostu lub spadku zapotrzebowania kredytobiorcy na kredyt bankowy (analiza sprawozdań finansowych klienta przekazywanych miesięcznie lub kwartalnie, stanu rachunków bieżących, informacji o realizacji finansowanego zdarzenia).

3. Najczęstsza kontrola dużych kredytów, ponieważ niewywiązywanie się kredytobiorców z ich zobowiązań może poważnie wpłynąć na sytuację finansową samego Banku N.

4. Częstsze przeglądy kredytów, gdy występują poważne problemy w branżach, w które Bank N zainwestował znaczną część swoich zasobów (na przykład istotna zmiana przepisów podatkowych lub eksportowo-importowych; pojawienie się nowych konkurentów lub zmiany technologiczne, które wymagają nowych metod produkcji i sprzedaży produktów).

5. Zwiększenie częstotliwości kontroli jako kwestii problematycznych związanych z podwyższeniem danego kredytu.

Lista dokumentów wymaganych do rozpatrzenia kwestii udzielenia pożyczki:

1) dokumenty wypełnione według załączonego formularza:

Wniosek kredytowy;

Ankieta pożyczkobiorcy;

2) dokumenty prawne:

Statut przedsiębiorstwa, organizacji;

Akt założycielski (o utworzeniu osoby prawnej);

Kopia zaświadczenia o rejestracji państwowej;

Kopia zaświadczenia o umieszczeniu w organ podatkowy;

Zarządzenie w sprawie powołania na stanowisko głównego księgowego;

Kopie paszportów (wszystkie strony): o założycielach;

o szefie, indywidualnym przedsiębiorcy i jego poręczycielach; o głównym księgowym;

o innych osobach, które mają prawo do podpisania;

3) Dokumenty księgowe:

Kopiuj bilans za rok miniony i na dzień bilansowy bieżącego okresu;

Kopia rachunku zysków i strat za rok ubiegły oraz na dzień bilansowy bieżącego okresu;

Raporty o zobowiązaniach, należnościach na dzień sprawozdawczy;

Raporty o pożyczkach, kredytach, krótkoterminowych i długoterminowych inwestycje finansowe;

Informacje o obecności rachunków rozliczeniowych, kredytowych w innych bankach;

Zaświadczenia o dostępności kredytów i pożyczek w bankach obsługujących;

Zaświadczenie o spełnieniu przez podatnika obowiązku zapłaty podatków, opłat, składek ubezpieczeniowych, kar i sankcji podatkowych (podpisane przez klienta);

4) dodatkowe dokumenty:

Kopie umów z dostawcami i nabywcami;

Kopie umów dotyczących działalności, na którą wnioskowana jest pożyczka;

Kopie umów najmu lokali, gruntów, terenów;

Wykaz nieruchomości stanowiących przedmiot zabezpieczenia oraz kopie dokumentów potwierdzających własność tej nieruchomości;

Inne dokumenty na żądanie banku. W ten sposób Bank N udziela pożyczek

głównie na dwa główne sposoby: w formie jednorazowej pożyczki oraz linii kredytowych w transzach. Najbardziej aktywnymi pożyczkobiorcami są indywidualni przedsiębiorcy, którzy z kolei zajmują się głównie handlem i gastronomią. Działalność Banku N w zakresie udzielania kredytów długoterminowych jest również ograniczona przez niezdolność małych przedsiębiorstw do zapewnienia wystarczających i płynnych zabezpieczeń. Bank udziela kredytów zabezpieczonych towarami będącymi w obiegu, ale wartość zabezpieczenia wynosi tylko około 50% wartości rynkowej towaru. Biorąc pod uwagę potrzeby wielu przedsiębiorstw w zakresie długoterminowego kredytowania związanego z odbudową i modernizacją produkcji, bank musi przywiązywać dużą wagę do polityka depozytowa, aby stworzyć warunki do tworzenia i powiększania zasobów na dłuższe okresy.

Bibliografia

1. Klyuchnikov M. V., Shmoilova R. A. Banki komercyjne: analiza ekonomiczna i statystyczna. M.: Rynek DS, 2004

2. Jeffrey T. Resnick. Zarządzanie ryzykiem reputacyjnym, 2006.

3. Adres URL: http://www.cbr.ru.

Ministerstwo Edukacji i Nauki Federacji Rosyjskiej

Federalna Państwowa Budżetowa Instytucja Edukacyjna Wyższego Szkolnictwa Zawodowego

Wołgogradzki Państwowy Uniwersytet Techniczny

Wydział Ekonomii i Zarządzania

Katedra Ekonomiki i Finansów Przedsiębiorstw

NOTATKA WYJAŚNIAJĄCA

do pracy na kursie (projekt)

według dyscypliny ______Pieniądze, kredyty, banki ____________________________________

na temat ____ Pożyczki dla osób prawnych przez Sberbank Federacji Rosyjskiej

Student___________________________________________________________________

(Pełne imię i nazwisko)

Grupa________________________

Kierownik pracy (projekt) ________________________ ________

Członkowie Komisji:

(podpis i data podpisania) (inicjały i nazwisko)

_____________________ ____________________________

(podpis i data podpisania) (inicjały i nazwisko)

_____________________ ____________________________

(podpis i data podpisania) (inicjały i nazwisko)

Kontroler ____________________________________________ _____________________________

(podpis, data podpisania) (inicjały i nazwisko)

Wołgograd 2015

Wprowadzenie ......................................................... . .................................................. ..............4

Aspekty teoretyczne proces udzielania kredytów bankowych osobom prawnym .......................................... ................................................................... ...................................................6

1.1 Mechanizm pożyczkowy dla osób prawnych............................................ ......... .........6

1.2 Zarządzanie procesem kredytowym w banku............................................ ...........................7

1.3 Rodzaje kredytów bankowych dla osób prawnych............................................ ...................12

Analiza akcji kredytowej banków dla osób prawnych .............................................. ...14

2.1 Analiza rynku kredytów korporacyjnych ......................................... ................... .14

2.2 Historia rozwoju i ogólna charakterystyka Sberbank Federacji Rosyjskiej .................................. 17

2.3 Analiza udzielania pożyczek podmiotom prawnym przez Sberbank Federacji Rosyjskiej ..............................19

Problemy bankowego kredytowania osób prawnych i sposoby ich rozwiązywania ......................................... ............................ ......................................... .............................. ........................... .........22

Wniosek................................................. ............................................... . ...........27

Bibliografia ................................................................ . ............................................ trzydzieści

Wstęp

Główną działalnością banków w zakresie generowania dochodu jest proces kredytowy. Dochody z działalności kredytowej stanowią największy składnik zysków banków. W praktyce światowej do 40% dochodów operacyjnych z aktywnej działalności banków stanowią odsetki od kredytów, a udzielanie pożyczek podmiotom prawnym pozostaje ważną działalnością banków.

Każde przedsiębiorstwo lub organizacja dąży do pomyślnego rozwoju i zwiększenia swojej działalności produkcyjnej. Wymaga to znacznych środków materialnych. Dlatego pożyczki dla osób prawnych są bardzo ważne i niezbędne. Tylko w jednym przypadku można zauważyć, że firma rozwija się sukcesywnie bez dodatkowego zaciągania pożyczek. Pożyczka pomaga osobie prawnej mocno stanąć na własnych nogach lub naprawić rzeczy, które zostały wstrząśnięte przez obecną gospodarkę. Każdy instytucja kredytowa, zwłaszcza bank, jest niewątpliwie uważany za głównego partnera dla przedsiębiorców, ponieważ pomaga rozszerzyć działalność przedsiębiorstwa i poprawić jego pozycję na rynku, więc wybrany temat badań jest trafny.

Celem pracy jest zbadanie teoretycznych aspektów procesu kredytowania podmiotów prawnych, analiza kredytowania podmiotów prawnych przez banki, identyfikacja problemów kredytowania podmiotów prawnych oraz opracowanie sposobów ich rozwiązywania.

Cel determinował rozwiązanie następujących zadań:

określić mechanizm udzielania pożyczek podmiotom prawnym;
studiować zarządzanie procesem kredytowym banku;
rozważyć rodzaje kredytów bankowych dla osób prawnych;
analizować rynek kredytów korporacyjnych;
ocenić pożyczki udzielone podmiotom prawnym przez Sbierbank Federacji Rosyjskiej w ciągu ostatnich trzech lat;
identyfikować problemy związane z udzielaniem kredytów bankowych podmiotom prawnym i sposoby ich rozwiązywania.

Przedmiotem opracowania są kredyty bankowe dla osób prawnych.

Przedmiotem opracowania są relacje organizacyjno-gospodarcze w procesie rozwoju i wdrażania bankowej działalności kredytowej dla osób prawnych.

Podstawę teoretyczną stanowiła literatura naukowa wielu naukowców-ekonomistów zajmujących się problematyką kredytowania podmiotów prawnych: rshk6shchuk. Artykuły naukowe w czasopismach i publikacje w mediach elektronicznych zapewniają wgląd w najnowsze osiągnięcia w dziedzinie zarządzania finansami i analiz finansowych w bankowości, a także podkreślają najnowsze wydarzenia w rosyjskim sektorze bankowym.

Bazą informacji były dane strony internetowej Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej, biuletyny statystyki bankowej, rozporządzenia federalnych organów ustawodawczych, sprawozdania finansowe Sberbank Rosji na lata 2012-2015

Teoretyczne aspekty procesu udzielania kredytów bankowych osobom prawnym

1.1 Mechanizm pożyczkowy dla osób prawnych

Nowoczesne banki mają dziś jedną dość powszechną usługę, która przynosi im dobry zysk - pożyczkę dla osób prawnych. W ten sposób w dość krótkim czasie można zgromadzić bardzo dużą liczbę klientów, którzy będą mogli zwiększyć dochody instytucji finansowej spłacając odsetki od swojego kredytu.

Pożyczka dla osób prawnych jest jednym z najbardziej podstawowych rozwiązań nowoczesnych organizacji kredytowych. Nieustannie pracują nad stworzeniem różnych specjalistycznych programów, które byłyby przydatne dla przedsiębiorców. Wiele podmiotów prawnych bierze dziś kredyty na rozwój swojej działalności, więc takie programy zawsze się przydadzą. Pożyczka dla nowoczesnych podmiotów prawnych pomaga przetrwać w dzisiejszym konkurencyjnym środowisku.

Bank zawsze stara się udzielić kredytu tylko tym klientom, którzy przekonali go o swojej wiarygodności. W przeciwnym razie instytucja finansowa odmówi współpracy z podmiotem prawnym, który budzi w niej pewne wątpliwości. Bank udzieli kredytu osobom prawnym tylko wtedy, gdy będzie przekonany, że jego pieniądze zostaną przeznaczone na dochodowy biznes. Inaczej nie ma sensu wydawać ich na coś, co nigdy się nie przyda. Dlatego osoba musi przekonać bank, że jego biznes jest udany i opłacalny. Ale tak jest w przypadku, gdy pożyczka jest zaciągana w celu wlania jej do Twojej firmy. W takiej sytuacji bank może przyjąć jako zabezpieczenie część majątku klienta.

Kiedy istnieje zabezpieczenie, które jest dość cenne zarówno dla klienta, jak i dla banku, to całkiem możliwe jest liczenie na to, że bank udzieli ci kredytu. Zastaw musi koniecznie interesować bank, a składany jest jako gwarancja, że zaciągnięty przez kredytobiorcę kredyt zostanie w całości spłacony w czasie.

Pożyczka dla osób prawnych bez poręczycieli jest dziś zjawiskiem bardzo realnym. W niektórych sytuacjach w celu udzielenia pożyczki podmiotom prawnym niezbędny jest udział wysoko wykwalifikowanego specjalisty kredytowego. Taki pośrednik pożyczkowy pomoże Ci wybrać najbardziej odpowiedni i korzystny program pożyczkowy pod każdym względem. Usługi tego pracownika mogą być trochę drogie, ale uchronią klienta przed jakimś oszustwem i pomogą bardziej szczegółowo zrozumieć wszystkie warunki, które naraża bank udzielający kredytu.

Aby uzyskać pożyczkę dla dowolnej osoby fizycznej lub prawnej, musisz dostarczyć określony pakiet dokumentów. Ale w każdym przypadku ten pakiet dokumentów będzie inny. Dokumenty dotyczące pożyczki dla osoby prawnej mogą mieć następującą kolejność: dowód rejestracyjny, sprawozdanie finansowe za ostatnie dwa lata i ostatnie sześć miesięcy, sprawozdanie z wyników finansowych, zestawienie przepływów pieniężnych, zestawienie kapitału własnego może być również wymagany. Przedsiębiorstwa, które istnieją krócej niż dwa lata, muszą przedstawić wszystkie sprawozdania finansowe za okres swojego istnienia oraz wiele innych dokumentów.

Nie wszystkie osoby prawne są dobrze zorientowane w dokumentacji i dlatego potrzebują asystenta przy ubieganiu się o kredyt w banku. Pomoc w uzyskaniu kredytu dla osób prawnych jest obowiązkowa, jeśli chodzi o dużą kwotę pieniędzy. W tym celu istnieją specjalni pośrednicy kredytowi. Mają duże doświadczenie w tym biznesie i dlatego pomogą każdemu ze swoich klientów uzyskać niezawodny kredyt na inwestycję w ich biznes.

Pomoc w kredytowaniu osób prawnych jest dziś bardzo popularna, ponieważ wiele nowoczesnych banków oferuje skomplikowane programy pożyczkowe. Aby nie wpaść w dość nieprzyjemną i jednocześnie niezrozumiałą sytuację, współczesny człowiek ma możliwość skorzystania z pomocy specjalistów.

1.2 Zarządzanie procesem kredytowym banku

1) Etapy udzielania pożyczek podmiotom prawnym

Sam proces kredytowy rozpoczyna się od dnia udzielenia pierwszej pożyczki. Jednak do tego momentu i po nim istnieje cały szereg znaczących prac wykonywanych zarówno przez bank udzielający pożyczki, jak i przez pożyczającego klienta. Współczesna praktyka domowa, kiedy każdy potrzebuje pożyczki, od przedsiębiorcy po rząd, nie wspominając o przedsiębiorstwach i organizacjach, które przeżywają ostry kryzys wypłacalności i potrzebują wsparcia kredytowego. Rosyjski bank komercyjny nie musi szukać klienta, który potrzebuje kredytu, klient szuka banku, w którym mógłby dostać kredyt.

Takie są realia nowoczesna gospodarka Rosja, która przeżywa ostry kryzys w produkcji i finansach. Banki komercyjne nie są w przyszłości zwalniane z kolejnego, trudniejszego etapu – etapu rozważania konkretnego projektu. Niestabilność sytuacji gospodarczej, inflacja wymagają od rosyjskich banków szczególnej ostrożności i doświadczenia w ocenie zdolności kredytowej klienta, przedmiotu kredytowania oraz wiarygodności zabezpieczeń, jakości zabezpieczeń i gwarancji. Część analityczna tego etapu to niezwykle odpowiedzialne zadanie.

W rosyjskich bankach komercyjnych rozwiązanie tego problemu jest z reguły przypisane do działu kredytowego (zarządzania). W niektórych bankach wydzielone są specjalne piony analityczne, których zadaniem jest kompleksowa ocena finansowanego zdarzenia. Wniosek o możliwości udzielenia pożyczki przekazywany jest pracownikowi odpowiedzialnemu za obsługę tego klienta. W tym przypadku wszystkie prace przygotowawcze zleca się ekonomiście banku – prowadzi on wstępne negocjacje, przegląda przedłożoną bankowi dokumentację, przygotowuje pisemną opinię o możliwości i warunkach kredytowania tego projektu, wydaje specjalne polecenie wystawienia pożyczki, zbiera niezbędne podpisy zezwoleń na dokumentach pożyczkowych itp. d. - ogólnie wykonuje wszelkie prace analityczne, techniczne i organizacyjne nad odpowiednim projektem pożyczkowym. W małych bankach cała ta praca jest zwykle skoncentrowana w jednym dziale.

Dość powszechną formą pracy na tym wstępnym etapie jest podejmowanie decyzji kredytowych dla klientów w ramach określonych kompetencji pracowników banku. W takim przypadku rozpatruje się projekt kredytu na odpowiednią kwotę, a także podejmuje decyzję o możliwości jego pożyczenia tylko pracownikowi, któremu nadane zostały takie uprawnienia stosownymi zarządzeniami kierownictwa banku.

Duże kredyty są zwykle rozpatrywane przez komisję kredytową. Na jego posiedzeniu rozstrzygane są wszystkie kwestie gospodarcze i prawne, podejmowana jest ostateczna decyzja w rozpatrywanej sprawie oraz ustalane są szczegółowe warunki udzielania pożyczek.

To jest procedura w tym zakresie faza przygotowawcza. Następnie następuje etap przetwarzania dokumentacji kredytowej. Pracownicy banku sporządzają umowę kredytową, wypisują polecenia udzielenia pożyczki bankowi, rozpoczynają specjalną teczkę dotyczącą klienta - kredytobiorcy (działalność kredytowa).

Na trzecim etapie – etapie korzystania z kredytu, przeprowadzana jest kontrola operacji kredytowych: przestrzeganie limitu kredytowego (linii kredytowej), celowe wykorzystanie kredytu, spłata odsetek od kredytu, kompletność i terminowość spłat kredytów. Na tym etapie trwają prace nad operacyjną i tradycyjną analizą zdolności kredytowej oraz wyników finansowych pracy klienta, w razie potrzeby odbywają się spotkania i negocjacje z klientem, ustalane są warunki i warunki kredytowania.

2) Dokumentacja pożyczki

Dokumentacja kredytowa to dokumenty sporządzone przez klienta i bank, które towarzyszą transakcji kredytowej od momentu kontaktu klienta z bankiem do momentu spłaty kredytu.

Dokumenty kredytowe sporządzane przez klienta obejmują:

Wniosek kredytowy;

Studium wykonalności;

Wniosek o pożyczkę;

Raport finansowy;

Raport o ruchu wpływów gotówkowych;

Wewnętrzne raporty finansowe;

Wewnętrzne raporty zarządcze;

Prognoza finansowania;

zwrot podatku;

Plany biznesowe;

Pilne zobowiązania;

Umowa zastawu (listy gwarancyjne, polisy ubezpieczeniowe);

Informacje o zastawionym majątku.

Na podstawie ogólnie przyjętej dokumentacji dostarczonej przez klienta w celu uzyskania kredytu, każdy bank ustala dla kredytobiorcy pakiet dokumentów, który najlepiej odpowiada wymaganiom banku.

3) Ocena zdolności kredytowej kredytobiorcy

Aby ocenić zdolność kredytową kredytobiorcy, banki analizują wskaźniki ilościowe i wyliczają współczynniki, które mogą w pewnym stopniu charakteryzować stabilność sytuacji finansowej klienta. Jednocześnie każdy bank opracowuje własny zestaw wskaźników, według których ocenia się kondycję finansową potencjalnego kredytobiorcy. System takich wskaźników powinien spełniać dwa główne kryteria:

1) współczynniki obliczone na podstawie wskaźników powinny określać istotne (istotne) cechy działalności przedsiębiorstwa;

2) współczynniki te powinny się w jak najmniejszym stopniu powielać.

4) Istota umowy pożyczki

Jednym z najważniejszych warunków udanej działalności przedsiębiorczej jest możliwość terminowego odbioru pożyczka bankowa. Relacje między klientem a bankiem regulują warunki umowy kredytowej.

Na podstawie umowy pożyczki bank lub inna organizacja kredytowa (wierzyciel) zobowiązuje się do udostępnienia pożyczkobiorcy środków (kredytu) w wysokości i na warunkach określonych w umowie, a pożyczkobiorca zobowiązuje się do zwrotu otrzymanych suma pieniędzy i spłacać od tego odsetki. Umowa pożyczki w praktyce bankowej nazywana jest również umową pożyczki bankowej, używając terminu „kredyt” jako odpowiednika słów „kredyt” i „pożyczka”.

W przeciwieństwie do umowy pożyczki w ramach umowy pożyczki, prawo stawia szczególne wymagania podmiotom tego stosunku. Tylko bank lub inna organizacja kredytowa może działać jako wierzyciel. Jeżeli na podstawie umowy kredytowej możliwe jest przekazanie pożyczkobiorcy nie tylko pieniędzy, ale także rzeczy wymiennych, to na podstawie umowy kredytowej bankowej dozwolone jest przekazanie tylko określonej kwoty pieniędzy.

5) Zabezpieczenie kredytu

Zapewnienie spłaty kredytu jako zasada kredytowania wyraża konieczność ochrony interesów majątkowych banku na wypadek ewentualnego naruszenia przez kredytobiorcę jego zobowiązań. Przez formę zabezpieczenia spłaty rozumie się formę gwarantowanych zobowiązań kredytobiorcy. Wszystkie zobowiązania zabezpieczające są dodatkowe w stosunku do głównego długu pożyczkobiorcy. Są one wydawane przez specjalne dokumenty, które mają moc prawną.

Ustawa „O bankach i działalności bankowej” oraz Kodeks cywilny stanowią, że wykonanie głównego zobowiązania kredytobiorcy może być wsparte takimi formami zabezpieczenia jak zastaw, gwarancja, poręczenie i inne metody przewidziane przepisami prawa lub umową.

Rodzaje zabezpieczeń, które kredytodawca może wziąć pod uwagę przy podejmowaniu decyzji o udzieleniu pożyczki długoterminowej, przedstawia rysunek 1.

Ryż. 1 - Rodzaje zabezpieczeń kredytu

1.3 Rodzaje kredytów bankowych dla osób prawnych

Rosyjskie banki oferują kilka produktów kredytowych, spośród których można wybrać najbardziej optymalny, który w pełni zaspokoi potrzeby biznesu w danym momencie. Wśród nich istnieje wiele rodzajów pożyczek dla osób prawnych, z których każdy ma swój własny cel. Do najpowszechniejszych i najbardziej popularnych należą: kredyty inwestycyjne, uniwersalne, kredyty na bieżącą działalność, kredyty hipoteczne na cele komercyjne, a także faktoring i leasing.

Pożyczki uniwersalne wyróżniają się tym, że nie mają żadnych określonych warunków i można je przeznaczyć na niemal każdą potrzebę, która pojawia się przy rozwijaniu biznesu. W celu uzupełnienia kapitału obrotowego przedsiębiorstw oraz zakupu środków trwałych osoby prawne często korzystają z kredytów przeznaczonych na bieżącą działalność. Aby uzyskać kredyt inwestycyjny np. na nowy lub na rozwój istniejącego projektu, wymagany jest biznesplan, który jasno określa perspektywy rozwoju tego przedsiębiorstwa.

Również rodzaje pożyczek dla osób prawnych obejmują hipoteki komercyjne, które ze względu na swoje warunki są podobne do znanych wielu hipotek mieszkaniowych. W takim przypadku przedsiębiorstwu zostaje udzielona pożyczka pod zastaw nieruchomości, przy czym za zabezpieczenie pożyczki można uznać nie tylko nieruchomości już posiadane, ale także przedmioty wystawione na kredyt.

Bardzo często firmy korzystają z usługi takiej jak gwarancja bankowa. Dzięki niemu, gdy przedsiębiorca z różnych przyczyn nie może spłacać dotychczasowego zadłużenia, bank bierze na siebie zobowiązanie do spłaty zadłużenia wobec osoby trzeciej. Gwarancja bankowa nieco podobny do faktoringu, w którym bank również przejmuje powstały dług i spłaca go osobie trzeciej. W takim przypadku bank pobiera środki bez udziału klienta.

Rozpowszechnił się również leasing finansowy, zwany także leasingiem, dzięki któremu osoba prawna ma możliwość otrzymania nieruchomości na raty. Po dokonaniu wszystkich rozliczeń z firmą leasingową, którą może być również bank, używana nieruchomość staje się własnością przedsiębiorstwa.

Rodzaje pożyczek dla osób prawnych na ich liście mają również opcję pilnych pożyczek dla osób prawnych. Udzielany jest na określony czas w celu sfinansowania powstających potrzeb przedsiębiorstwa i różni się udzielaniem kredytów: długoterminowy – do 2 lat lub więcej, średnioterminowy – do 1-2 lat i krótkoterminowy – do 1 roku . Wielkość kwoty pożyczki będzie zależała nie tylko od potrzeb podmiotu prawnego, ale także od jego wypłacalności, historii kredytowej banku, na którą mają wpływ istniejące depozyty w bankach, historii płatności za poprzednie kredyty itp.

Powszechnym rodzajem kredytu jest kredyt w rachunku bieżącym. Jest to odpis środków z kont firmy ponad saldo w celu szybkiego zaspokojenia pilnych krótkoterminowych potrzeb firmy. Dzięki temu kredyt w rachunku bieżącym daje przedsiębiorstwu możliwość wydania większej ilości środków niż posiada na rachunkach bankowych. Banki świadczą taką usługę dla tych podmiotów prawnych, które zyskały już od nich pozytywną reputację i co do których wiarygodności kredytowej nie mają żadnych wątpliwości.

Analiza kredytów bankowych dla osób prawnych

2.1 Analiza rynku kredytów korporacyjnych

We współczesnych rosyjskich warunkach gospodarczych, w okresie wychodzenia z kryzysu gospodarka narodowa nadrzędnym zadaniem jest stworzenie jednolitego mechanizmu zarządzania, który zapewniłby przede wszystkim przezwyciężenie negatywnych zjawisk w gospodarce kraju, a następnie stworzenie warunków niezbędnych do jej normalnego funkcjonowania i rozwoju, zarówno w obszarze finansów, jak i w obszarze intensyfikując produkcję, handel, rolnictwo i inne gałęzie przemysłu. Ważną rolę ma tu do odegrania stworzenie mechanizmu kredytowego jako elementu całości systemu kredytowego, gdyż to właśnie ten mechanizm jest głównym narzędziem regulacji gospodarki w rękach państwa. Oparta na relacjach monetarnych i kredytowych pozwoli na najszybszą koncentrację ogromnych zasobów w postaci przejściowo wolnej gotówki w centralnych obszarach gospodarki i rozwój społeczny Państwa. Właściwa organizacja funkcjonowania mechanizmu kredytowego zapewni efektywną redystrybucję tych środków między sektorami gospodarki.

Głównym instrumentem mechanizmu kredytowego, zdolnym do chwilowej koncentracji wolnych środków na centralnych kierunkach rozwoju gospodarczego i społecznego kraju, jest udzielanie pożyczek podmiotom prawnym. Obecnie „kredytowanie podmiotów prawnych” rozumiane jest przede wszystkim jako „kredytowanie małych i średnich przedsiębiorstw”. W końcu rozwój małych i średnich przedsiębiorstw jest kluczem do funkcjonowania gospodarki rynkowej.

Szacunkowy rynek kredytów dla MŚP w 2012 r analitycy bankowi, wzrosła o 40-50% i osiągnęła 60 miliardów dolarów, ale ten rynek dopiero zaczyna się aktywnie rozwijać, więc banki oceniają ryzyko takich pożyczek bardzo wysoko, co tłumaczy wysokie stopy procentowe i trudne warunki pozyskiwania pieniędzy.

Banki próbują się chronić, wymagając od firm całkowitej przejrzystości w zakresie ich pracy, dostarczania zabezpieczeń, a także osiągania rentowności przez określony czas. Mimo to rynek ten jest bardzo interesujący dla banków ze względu na wysoką rentowność - oprocentowanie takich kredytów kształtuje się na poziomie 15-18% przy znacznych kwotach samych kredytów.

Głównymi klientami banków w ramach programów kredytowych dla małych i średnich przedsiębiorstw są firmy handlowe zajmujące się handlem hurtowym i detalicznym, w dalszej kolejności firmy działające na rynku usługowym oraz przedsiębiorstwa produkcyjne.

Ryż. 2 - Wiodące banki pod względem wolumenu kredytów udzielonych małym i średnim przedsiębiorstwom w 2013 roku (w tys. zł)

Rycina 2 pokazuje, że pierwsze miejsce pod względem wielkości kredytów udzielonych małym i średnim przedsiębiorstwom w 2013 roku zajmuje Sberbank (24604489 tys. dolarów), drugie – Vozrozhdenie (1800000 tys. dolarów), trzecie – Uralsib (1438881). Należy zauważyć, że Sberbank zajmuje wiodącą pozycję we wszystkich wskaźnikach iz ogromnym marginesem.

W 2014 roku kredyty stały się bardziej dostępne, ale wciąż daleko im do tego, by stać się produktem masowym. Nawet programy państwowego wsparcia udzielania przez banki komercyjne kredytów małym firmom nie poprawiły znacząco sytuacji na rynku. Pożyczki udzielane w ramach takich programów, mimo że wiążą się z rekompensatą początkowych kosztów pozyskania pieniędzy, to i tak dość trudno je uzyskać. Sytuację na rynku kredytów dla MŚP w 2014 r. przedstawia wykres 3.

Ryż. 3 - Wiodące banki pod względem wolumenu kredytów udzielonych małym i średnim przedsiębiorstwom w 2014 roku (w tys. zł)

Na podstawie rysunku 3 można wyciągnąć następujące wnioski. Po pierwsze, należy zwrócić uwagę na ogólny wzrost kredytów udzielonych przez wszystkie banki. Tym samym pierwsza dziesiątka liderów zwiększyła wyemitowaną kwotę z 29863550 tys. dolarów do 42884524,8 tys. dolarów, tj. o 43%.

Po drugie, należy powiedzieć o liderach pod względem tempa wzrostu. Pierwszym z nich był VTB 24, który zwiększył wolumen kredytów z 105 459 tys. dolarów w 2013 roku do 779 009 tys. z 11 na 5 miejsce. Drugi to Rosbank, który zwiększył wolumen kredytów dla małych i średnich firm z 67 700 tys. dolarów do 267 200 tys. dolarów, czyli o 294%.

Praktyczny brak możliwości uzyskania kredytu skłania wiele firm do skorzystania z alternatywy i skorzystania z leasingu lub faktoringu, który również aktywnie rozwijał się w 2014 roku. Programy leasingowe umożliwiają firmom zakup majątku produkcyjnego na raty. Faktoring natomiast pozwala całkowicie zabezpieczyć się przed niewypłacalnością kontrahentów, a warunkiem podpisania umowy faktoringowej dla firm jest wypłacalność ich wspólników.

Tym samym na faktoring stać może nawet firmę, która nie ma wsparcia materialnego.

W 2015 roku rynek kredytów dla MŚP będzie się nadal rozwijał. Należy spodziewać się pojawienia się większej liczby uczestników tego rynku, co oznacza wzrost konkurencji, aw efekcie wzrost lojalności wobec kredytobiorców, złagodzenie warunków udzielania kredytów i obniżenie oprocentowania kredytów.

2.2 Historia rozwoju i ogólna charakterystyka Sbierbanku Federacji Rosyjskiej

Sbierbank Rosji jest największym bankiem w Federacji Rosyjskiej i krajach WNP. Założony w 1841 roku rosyjski Sbierbank jest dziś nowoczesnym bankiem uniwersalnym, który zaspokaja potrzeby różnych grup klientów w szerokim zakresie usług bankowych.

W 1987 r. W ramach pieriestrojki zreorganizowano system Państwowych Kas Oszczędności Pracy ZSRR, aw ich miejsce utworzono Bank Pracy Oszczędności i Kredytu Ludności ZSRR. Bank oszczędnościowy ZSRR, państwowy wyspecjalizowany bank do obsługi ludności i osób prawnych.

Tak rozpoczął się najnowszy etap w historii Sbierbanku Rosji. Już w 1989 roku pierwszy bankomat został otwarty w Dzierżyńskim oddziale Banku przy Prospekcie Olimpijskim w Moskwie. W tym samym roku Sbierbank został członkiem Światowego Instytutu Banków Oszczędnościowych. A po rozpadzie ZSRR tylko Sberbank Rosji kontynuował swoją działalność; kasy oszczędnościowe w byłych republikach radzieckich albo całkowicie przestały istnieć, albo zajęły drugorzędną pozycję w systemie bankowym swoich krajów.

W 1991 roku walne zgromadzenie akcjonariuszy podjęło decyzję o powołaniu Spółki Akcyjnej Komercyjnej Kasy Oszczędnościowej Federacji Rosyjskiej, która kontynuowała półtorawieczną historię rosyjskich kas oszczędnościowych.

Obecnie jego aktywa stanowią ponad jedną czwartą systemu bankowego kraju (27%), a udział w kapitale bankowym kształtuje się na poziomie 26% (stan na 1 stycznia 2013 r.). Według magazynu The Banker (1 lipca 2012 r.) Sbierbank zajął 43. miejsce pod względem kapitału podstawowego (kapitału Tier 1) wśród największych banków na świecie.

Sbierbank ma największy udział w rynku depozytów i jest głównym pożyczkodawcą rosyjska gospodarka. Na dzień 1 stycznia 2013 r. Udział rosyjskiego Sbierbanku w rynku depozytów prywatnych wynosił 48%, a jego portfel kredytowy obejmował około jednej trzeciej wszystkich kredytów udzielonych w kraju (32% kredytów detalicznych i 31% kredytów korporacyjnych) .

Sbierbank Rosji ma unikalną sieć oddziałów: obecnie obejmuje 17 banków regionalnych i ponad 19 100 oddziałów w całym kraju. Banki zależne rosyjskiego Sbierbanku działają w Kazachstanie, na Ukrainie i Białorusi. Zgodnie ze Strategią Rozwoju rosyjski Sberbank rozszerzył swoją obecność na arenie międzynarodowej, otwierając przedstawicielstwo w Niemczech i oddział w Indiach, a także rejestrując przedstawicielstwo w Chinach.

Realizacja Strategii Rozwoju pozwoli Bankowi na umocnienie pozycji na rynku rynek rosyjski usług bankowych i osiągają wskaźniki finansowe i operacyjne odpowiadające poziomowi wysokiej klasy uniwersalnych światowych instytucji finansowych.

na ryc. 4 pokazuje istniejący schemat struktury organizacyjnej Sbierbanku.

Ryż. 4 - Struktura organizacyjna Sberbank.

Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy jest najwyższym organem zarządzającym Banku. Na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy podejmowane są decyzje w głównych sprawach działalności Banku. Wykaz spraw należących do kompetencji Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy określa ustawa federalna „O spółkach akcyjnych” oraz Statut Banku.

Zgodnie ze Statutem ogólne kierowanie działalnością Banku sprawuje Rada Nadzorcza.

Sberbank Rosji, pomimo trudnych warunków i znacznie zwiększonego obciążenia Banku, jego pracowników i infrastruktury, w pełni kontynuuje swoją działalność, świadcząc wszelkiego rodzaju usługi stałym i nowym klientom, osobom fizycznym i prawnym, dużym, małym i średnim firm działających we wszystkich sektorach gospodarki.

2.3 Analiza udzielania pożyczek podmiotom prawnym przez Sberbank Federacji Rosyjskiej

Dynamika głównych pozycji rachunku zysków i strat za 2013 rok w porównaniu do 2012 roku:

wynik odsetkowy netto spadł o 0,3%;
wzrost wyniku z tytułu opłat i prowizji o 10,0%;
koszt utworzenia rezerw na ewentualne straty wyniósł 86,6 mld rubli. wobec 387,3 mld rubli. na rok 2012;
wynik operacyjny przed odpisami na ewentualne straty spadł o 11,6%;
przychody operacyjne po utworzeniu rezerw na ewentualne straty wzrosły 1,9-krotnie;
koszty operacyjne wzrosły o 18,3%;
zysk przed opodatkowaniem z zysku wyniósł 225,0 mld rubli. wobec 39,0 mld rubli. na rok 2012;
zysk netto wyniósł 183,6 mld rubli. wobec 21,7 mld rubli. na rok 2012. - zakładka. 2.1.

WI kwartale 2014 roku główną działalnością Banku w zakresie świadczenia usług kredytowych pozostawała przede wszystkim realizacja działań mających na celu poprawę efektywności wdrażania dotychczasowych produktów kredytowych.

Tabela 1 - Kluczowe wskaźniki wydajności Sbierbanku

Indeks			Zmiana
Aktywa, miliard rubli
Pożyczki netto, miliard rubli
Fundusze klientów, miliard rubli
Fundusze własne, miliard rubli
Współczynnik kapitału Tier 1 (Bazylea 1)
Łączny współczynnik wypłacalności (Bazylea 1)
Stosunek odpisów z tytułu utraty wartości portfela kredytowego do portfela kredytowego

na ryc. 5. prezentuje dane dotyczące dynamiki portfela kredytowego banku.

Jak widać, portfel kredytów dla klientów wzrósł w 2013 roku o 13,7% w wyniku wzrostu akcji kredytowej zarówno dla osób fizycznych, jak i prawnych przy rosnącym popycie.

31.12.2011 31.12.2012 31.12.2013

Ryż. 5 - Dynamika portfela kredytowego Sbierbanku.

Portfel kredytowy klienci korporacyjni w grudniu wzrosła o 94 mld rubli. do 4,766 mld rubli W ciągu miesiąca bank dostarczył rosyjskim przedsiębiorstwom około 640 miliardów rubli, czyli ok maksymalny w ciągu ostatnich dwóch lat. Łączny wolumen udzielonych kredytów w 2013 roku przekroczył 4,35 bln rubli, podczas gdy w 2012 roku wydano około 4 bln rubli. Bank prawie podwoił tempo wzrostu swojego portfela kredytowego w porównaniu do r Poprzedni rok: 12,2% w 2013 r. wobec 6,7% w 2014 r. - ryc. 6.

31.12.2012 31.12.2013

Ryż. 6 - Struktura portfela kredytów dla osób prawnych.

Jak widzimy z rys. 6. w 2012 r. w strukturze kredytów dla osób prawnych kredyty komercyjne i kredyty specjalistyczne zajmowały mniej więcej taką samą część – odpowiednio 52% i 48%, aw 2013 r. udział kredytowania specjalistycznego zmniejszył się do 44%.

na ryc. 7. Przedstawiono strukturę portfela kredytowego według branż.

Ryż. 7 - Struktura portfela kredytowego według branż na dzień 31 grudnia 2013 roku

Jak widzimy na ryc. 7 struktura sektorowa portfela kredytowego jest dość zróżnicowana: udział największej branży wynosi 16,3% całego portfela kredytowego – handel.

Problemy bankowego udzielania kredytów podmiotom prawnym i sposoby ich rozwiązywania

Trudne warunki ekonomiczne powodują konieczność zmiany polityki kredytowej Banku. Warunki te charakteryzują się następującymi czynnikami:

brak płynności w gospodarce, zarówno dla banków, jak i przedsiębiorstw;
kryzys zaufania w stosunkach gospodarczych (firmy, banki, osoby fizyczne);
niska dostępność kredytów i ich wzrost kosztu w związku ze zwiększonym ryzykiem („redukcja kredytu”);
spadek efektywnego popytu zarówno ze strony osób fizycznych, jak i prawnych;
znaczny spadek cen zarówno towarów, surowców i materiałów, jak i aktywów (nieruchomości, papiery wartościowe, przedsiębiorstwa);
zwiększone wahania kursów wszystkich walut.

Według ekspertów Sbierbanku Rosji okres ten potrwa od półtora do dwóch lat.

Bank zachęca również klientów, którzy przeżywają lub przewidują trudności finansowe, do jak najszybszego omówienia ich z nami – razem znacznie łatwiej będzie znaleźć rozwiązanie bez doprowadzania sytuacji do stanu krytycznego.

Jeśli jednak dojdzie do krytycznej sytuacji, Sbierbank Rosji zrobi wszystko, aby zarówno klient, jak i Bank wyszli z niej z jak najmniejszymi stratami.

Świadomy szczególnej odpowiedzialności wobec akcjonariuszy i wnoszących do tego wkład trudny okres, Sbierbank Federacji Rosyjskiej wprowadza w 2015 roku dodatkowe środki w celu efektywnego zarządzania ryzykiem:

zmiana kryteriów trwałości biznesu klientów w odniesieniu do działalności w trudnych warunkach;
wzmocnienie bezpieczeństwa kredytów:
- wystarczające i terminowe przepływy pieniężne z działalności operacyjnej kredytobiorcy;
- rentowność operacyjna przedsiębiorstwa;
- zastawy na aktywach płynnych;
- gwarancje/gwarancje właścicieli firm lub państwa;
zwiększenie poziomu i jakości kontroli OJSC Sberbank Federacji Rosyjskiej nad odpowiedzialnym zachowaniem właścicieli i zarządu poprzez wprowadzenie dodatkowych warunków i ograniczeń dotyczących działalności pożyczkobiorcy, w tym:
- obniżenie maksymalnego limitu obciążenia długiem;
- wprowadzenie dodatkowych ograniczeń dotyczących zmiany kontroli nad biznesem;
- rozszerzenie listy zdarzeń prowadzących do wcześniejszej windykacji przez Bank;
- jaśniejsze zdefiniowanie kryteriów cross-default dla zobowiązań klienta wobec innych wierzycieli.

Aby to zrobić, podkreśl:

źródła spłaty i ich niezawodność;
do poziomu bieżącej płynności klienta;
do poziomu obciążenia długiem;
do jakości i płynności zabezpieczenia;
adekwatności planów finansowych i działań pożyczkobiorców w stosunku do gwałtownie zmieniających się warunków zewnętrznych;
na konserwatywność podejść w prognozowaniu wypłacalności klientów;
do monitorowania zadłużenia kredytowego w celu wczesnego diagnozowania potencjalnych problemów z kredytobiorcami.

Poważnym problemem może być niepełna reprezentacja danych w bazie danych. Ze względu na nieprzemyślaną technologię zbierania danych lub jej naruszenie, dane mogą być zbierane spontanicznie, niesystematycznie, fragmentarycznie. Analiza takich danych może być niebezpieczna, ponieważ bardzo łatwo jest podjąć błędne decyzje na podstawie błędnych wyników analizy.

Po przestudiowaniu metodologii oceny zdolności kredytowej osób prawnych w Sbierbanku można zauważyć, że jego główną wadą jest skupienie się na analizie finansowej pożyczkobiorców. Nie uwzględnia to wskaźników pozafinansowych, które również mają istotny wpływ na zdolność kredytową kredytobiorcy.

Do chwili obecnej problem oceny zdolności kredytowej kredytobiorcy staje się coraz bardziej aktualny. Wysoki procent ryzyko niewypłacalności kredytów w rosyjskich bankach prowadzi do silnego wzrostu kosztów kredytów. Długi niepłacących spadają na barki sumiennych kredytobiorców bankowych. Niektóre banki wręcz odmawiają udzielania niezabezpieczonych kredytów konsumpcyjnych, aby zmniejszyć ryzyko ewentualnych strat.

Jeżeli bank planuje uruchomić program na dużą skalę, to aby odnieść sukces rynkowy w obliczu ciągłego zaostrzania konkurencji i w efekcie spadku rentowności, należy szukać sposobów na obniżenie kosztów działalności i zminimalizować ryzyko.

Poprawa metodologii oceny zdolności kredytowej podmiotów prawnych w Sbierbanku powinna odbywać się w kierunku zwiększenia dokładności oceny zdolności kredytowej kredytobiorcy poprzez rozszerzenie szacowanych wskaźników. Zazwyczaj spłata kredytu oczekiwana jest z przepływów pieniężnych generowanych przez projekt, na który udzielany jest kredyt lub główną działalność kredytobiorcy. Doradca kredytowy powinien zbadać zarówno finansowe, jak i niefinansowe cechy kredytobiorcy w celu określenia jego sytuacji finansowej i zidentyfikowania ryzyka, które może mieć wpływ na te cechy. Oprócz sytuacji finansowej klienta doradca kredytowy powinien wziąć pod uwagę: jakość zarządzania; stan branży; pozycja klienta w branży.

EGAR Technology oferuje zaawansowane technologicznie rozwiązanie dla EGAR Credit Administration (osoby prawne) w celu zautomatyzowania procesu decyzyjnego w zakresie kredytów korporacyjnych. Wprowadzenie systemu do praktyki Sbierbanku zapewni:

Minimalizacja czynnika subiektywnego w procesie podejmowania decyzji kredytowych
Ograniczenie ryzyk operacyjnych poprzez kompleksową automatyzację procesu przedkredytowego
Ekspansja wolumenów i rodzajów kredytów (w szczególności poprzez kredytowanie małych i średnich przedsiębiorstw)
Kwantyfikacja ryzyka kredytowego

Schemat funkcjonalny rozwiązania przedstawiono na rys. 8.

Rdzeń analityczny systemu EGAR Credit Administration obsługuje:

Ocena i utrzymywanie historii zdolności kredytowej oraz ratingu wewnętrznego kredytobiorcy na podstawie sprawozdawczości finansowej i zarządczej oraz kwestionariuszy indywidualni przedsiębiorcy
Obliczenie prawdopodobieństwa niewykonania zobowiązania przez pożyczkobiorcę
Określenie rozsądnej kwoty środków rezerwowych dla każdej pożyczki

Ryż. 8 - Schemat funkcjonalny rozwiązania dla systemu EGAR.

Rdzeń analityczny EGAR Credit Administration wykorzystuje aparat matematyczny zintegrowanego systemu zarządzania ryzykiem kredytowym banku EGAR Credit Risk.

Zdolność kredytowa osób prawnych oceniana jest na podstawie kwartalnych sprawozdań finansowych za dany rok oraz dodatkowych informacji dotyczących szczegółów działalności pożyczkobiorcy. Ocena zdolności kredytowej poszczególnych przedsiębiorców może być przeprowadzona zarówno na podstawie sprawozdawczości zarządczej, jak i na podstawie ankiety indywidualnej. W ogólnym przypadku ocena dzieli się na dwa etapy - obliczenie wskaźników finansowych i bazowego średniorocznego prawdopodobieństwa niewypłacalności dla nich, a następnie wykonanie dodatkowej oceny eksperckiej z wyprowadzeniem współczynnika korygującego do bazowego prawdopodobieństwa.

Na podstawie obliczonych cech, w zależności od kwoty proponowanego kredytu, zabezpieczenia, wiarygodności zabezpieczenia, długości transakcji, marży kredytowej i ogólnych parametrów portfela, wyciąga się wniosek o celowości udzielenia kredytu kredytobiorcy lub zapewnienia mu alternatywne warunki transakcji akceptowane przez kredytodawcę.

Wniosek

Chęć umocnienia swojej pozycji na rynkach finansowych jest powodem wzmocnienia procesu samoorganizacji banków, które do dziś iw całości płacą za dokumenty płatnicze swoich klientów. W tej sytuacji banki starają się nie tylko utrzymać swoje pozycje na rynek finansowy ale także zapewnienie realizacji programów rozwojowych wymagających znacznych inwestycji kapitałowych finansowanych z zysków. Bank stara się świadczyć swoim klientom różnorodne usługi o wysokiej jakości, zapewniać bezpieczeństwo powierzonych mu środków, a swoją strategię na rynkach usług bankowych definiuje jako wzrost wolumenu operacji na rynkach rozwiniętych przy jednoczesnym jednoczesne rozszerzenie zakresu świadczonych usług i zmiana struktury działalności bankowej.

Tak więc w części teoretycznej badania, podsumowując wnioski, możemy podsumować - najbardziej znaczącym i dochodowym segmentem kredytobiorców są osoby prawne. W najbardziej ogólnym sensie udzielanie pożyczek osobom prawnym jest rodzajem aktywnych operacji bankowych związanych z zapewnieniem pożyczkobiorcy warunków spłaty, pilności, płatności, ukierunkowanego wykorzystania środków.

W przypadku udzielania pożyczek podmiotom prawnym konieczne jest przeprowadzenie jakościowej i pełnej analizy na etapie rozpatrywania wniosku o pożyczkę, mającej na celu wyeliminowanie zarówno ryzyka prawnego, jak i kredytowego banku, dla którego konieczna jest kompleksowa interakcja ze wszystkimi usługami bankowymi w celu sprawdzenia zdolności prawnej podmiotu prawnego, podjęcia działań w celu zidentyfikowania negatywnych informacji w stosunku do potencjalnego kredytobiorcy oraz, co najważniejsze, sprawdzenia wypłacalności klienta.

Zidentyfikowano problemy związane z brakiem idealnej metodologii oceny zdolności kredytowej kredytobiorcy w rosyjskich realiach, a istniejące nie pozwalają na pełną ocenę kondycji finansowej potencjalnego kredytobiorcy z uwagi na brak jednej Ramy prawne w kontekście sektorowym, porównawcza średnia branżowa, minimalne akceptowalne i najlepsze wskaźniki dla branży. Ponadto występują problemy w zakresie zarządzania portfelem kredytowym, z których głównym jest obecnie wysoki poziom ryzyka portfeli kredytowych tworzonych przez banki, związany z nadmierną koncentracją kredytów. Negatywnie na poziom ryzyka wpływa również nierozwiązany szereg kluczowych problemów legislacji zastawniczej, niedopracowane warunki funkcjonowania biur historii kredytowej oraz ubezpieczeń ryzyka kredytowego.

W drugiej części zajęć dokonano analizy organizacji procesu kredytowania podmiotów prawnych Sberbanku Rosji – lidera na krajowym rynku usług bankowych. Według ich pozycji rynkowej, według wielkości aktywów i kapitału, według ich wyniki finansowe i skali infrastruktury, Bank kilkukrotnie przewyższa swoich najbliższych konkurentów.

Na podstawie wyników analizy podsumowano wyniki, które świadczą o wiarygodności Banku Oszczędnościowego Rosji, pomimo kryzys finansowy i zdarzeń niepożądanych w kraju.

Na dzień 1 stycznia 2014 r. Udział rosyjskiego Sbierbanku w rynku depozytów prywatnych wynosił 48%, a jego portfel kredytowy obejmował około jednej trzeciej wszystkich kredytów udzielonych w kraju (32% kredytów detalicznych i 31% kredytów korporacyjnych) .

Na uwagę zasługuje znaczący wzrost wolumenu udzielonych kredytów konsumpcyjnych, o 12,1% w 2013 roku w porównaniu do 2012 roku. Pozycję lidera w tym segmencie utrzymuje Sberbank Rosji, zajmując ponad 30% rynku kredytów detalicznych. Dużym zainteresowaniem cieszyły się kredyty mieszkaniowe, w tym hipoteczne oraz kredyty dla młodych rodzin na poprawę warunków mieszkaniowych. W ciągu roku Sbierbank udzielił ponad 300 tysięcy kredytów mieszkaniowych na kwotę 291 miliardów rubli. Zasadniczo kredyty dla osób fizycznych udzielane są na okres średnioterminowy, czyli na okres od 1 do 3 lat, przy czym istnieje pozytywna tendencja do wzrostu udziału tej grupy kredytów z 31,7% w 2012 r. do 35,7%. w 2013.

Portfel kredytowy klientów korporacyjnych w grudniu 2013 roku wzrósł o 94 mld RUB. do 4,766 mld rubli W ciągu miesiąca bank przekazał rosyjskim przedsiębiorstwom około 640 miliardów rubli, co było najwyższą wartością od dwóch lat. Łączny wolumen udzielonych kredytów w 2013 roku przekroczył 4,35 bln rubli, podczas gdy w 2012 roku wydano około 4 bln rubli. Bank prawie dwukrotnie zwiększył tempo wzrostu swojego portfela kredytowego w porównaniu z rokiem poprzednim: 12,2% w 2013 roku wobec 6,7% w 2012 roku.

Struktura sektorowa portfela kredytowego jest dość zróżnicowana: udział największej branży wynosi 16,3% całego portfela kredytowego - handel.

W celu wyeliminowania zidentyfikowanych negatywnych trendów opracowano rekomendacje poprawy akcji kredytowej dla podmiotów prawnych, mające na celu przede wszystkim poprawę jakości portfela kredytowego, zmniejszenie ryzyka nieotrzymania dochodów i niespłacania kredytów, na co wskazuje trzeci rozdział pracy kursu.

Po pierwsze, takie działania obejmowały ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej kredytobiorców osób prawnych i indywidualnych przedsiębiorców za terminową spłatę kwot za każdą nowo udzieloną pożyczkę (ubezpieczenie kredytu bankowego) zgodnie z modelem ubezpieczenia kredytu kupieckiego stosowanym w praktyce organizacji ubezpieczeniowych. Pozwala to na zmniejszenie udziału kredytów przeterminowanych w całym portfelu kredytowym.

Drugim działaniem mającym na celu poprawę jakości portfela kredytowego jest sprzedaż portfela kredytów przeterminowanych firmom windykacyjnym. Proponowany środek będzie miał również pozytywny skutek, ponieważ bank będzie mógł zmniejszyć udział przeterminowanych kredytów we współpracy z organizacjami windykacyjnymi.

Ogólnie rzecz biorąc, przyczyni się to do poprawy jakości portfela kredytowego, zmniejszenia rezerw na ewentualne straty na kredytach, pożyczkach i równorzędnym zadłużeniu, a także poprawi wyniki finansowe banku.

Bibliografia

Ustawa federalna Federacji Rosyjskiej „O bankach i działalności bankowej” z dnia 3 lutego 1996 r. Nr 17-FZ (ze zmianami i uzupełnieniami z dnia 02.10.2010 r. Nr 225-FZ).
Bankowość: Podręcznik. / wyd. dr ekon. nauki, prof. GG Korobowa. - M.: Ekonomista, 2012. - 751 s.
Bankowość: Podręcznik - wyd. 2, poprawione. i dodatkowe / Pod redakcją O.I. Ławrushin. - M.: FINANSE I STATYSTYKA, 2010. -672 s.
Zharkovskaya EP Bankowość. - wydanie 4, ks. i dodatkowe - M.: Omega-L, 2012. - 452 s.
Żukow E.F. Zarządzanie bankowością. - M.: Unity-Dana, 2012. - 319 s.
Karpova V.E. Evdokimova G.Zh. Bankowość: Podręcznik / wyd. dr ekon. Sciences, prof. G.G. Korobowa. - M.: Gospodarka, 2012. - 751 s.
Podstawy bankowości (bankowość) / wyd. Tagirbekova K.R. - M.: wyd. Dom "INFRA-M", 2007r.
Berezyna MP Pojęciowe zagadnienia organizacji operacji kredytowych // Biznes bankowy. - 2013. - nr 12 - s. 6-11.
Bondareva Yu., Shovikov S, Khanrov R. Konkurencja na rynku usług bankowych. Opinia analityków Ministerstwa Polityki Antymonopolowej Federacji Rosyjskiej // Bankowość. - 2011. - Nr 1. -Z. 9-14.
ukochany LP Wdrożenie systemu ocen wydajność ekonomiczna w banku. Centra zysku, produkty, klienci // Bankowość - 2011. - nr 2. - str. 13-15.
Woroszyłowa IV, Surina IV W kwestii usprawnienia mechanizmu oceny zdolności kredytowej poszczególnych kredytobiorców: Materiały KubGAU. -Krasnodar, 2005.
Zavyalova L.V., Prusak M.A. Teoretyczne i metodologiczne aspekty organizacji kontrola wewnętrzna udzielanie pożyczek osobom fizycznym // Biuletyn Uniwersytetu w Omsku. Seria „Ekonomia”. 2010. - nr 2. S. 155-164.
Lazunsky M. Zarządzanie projektami korporacyjnymi na przykładzie wdrożenia bankowego AIS // Technologie bankowe. - 2013. - Nr 9. - S. 26-29.
Odessa V. I. Kredyty w Rosji - dźwignia rozwoju gospodarki kraju // Koniunktura na rynkach towarowych. marketingu i logistyki. 2011. - nr 2.
Panova G. S. Zarządzanie ryzykiem bankowym: doświadczenia i praktyka światowa // Almanach naukowy badań podstawowych i stosowanych „Problemy zarządzania ryzykiem bankowym i korporacyjnym”. - M.: Finanse i statystyka. - 2012.- S. 18.
Proskurin V.A. Scoringowa metoda oceny zdolności kredytowej osób fizycznych // Biznes i banki. - 2011. - Nr 45. - S. 39-42.
Rabinowicz A.R., Judina GA. Zarządzanie ryzykiem kredytowym osób fizycznych na przykładzie Banku Wschodniosyberyjskiego Banku Oszczędnościowego Rosji // W świecie odkryć naukowych. - 2011. - Nr 3. - S. 148-151.
Rovbel R.L. Metodyka oceny koncentracji bankowych usług kredytowych // Modelowanie i prognozowanie w zarządzaniu: metody i technologie. M-ly II międzynarodowy.-praktyka. konf. Orzeł: ORAGI, 2012.
Rossinskaya G.M. Zróżnicowanie zachowań konsumenckich a rozwój gospodarki: problemy w relacjach // Finanse i kredyt. - 2013. - nr 45.
Telesh NA, Spitsky A.V. Nowoczesne metody promocji bankowych produktów kredytowych.//Kredyty bankowe. - 2010. - Nr 6. - S. 137-140.
Tkach DA Punktacja scoringowa do oceny ryzyka kredytowego. Decydując się na podanie o pożyczkę w oparciu o systemy punktacji // Rosyjska przedsiębiorczość. - 2011. - Nr 6. - str. 103-107.
Oficjalna strona Centralnego Banku Rosji [Zasoby elektroniczne]. Tryb dostępu: http://cbr.ru/.
Oficjalna strona Sbierbanku Rosji [Zasoby elektroniczne]. Tryb dostępu: http://www.sbrf.ru/.

Pobierać: Nie masz dostępu do pobierania plików z naszego serwera.

Główne rodzaje pożyczek dla osób prawnych:

1. Pożyczka prosta (komercyjna) udzielana jest na określony czas w celu uzupełnienia kapitału obrotowego, zakupu towarów lub sprzętu oraz rozwoju działalności gospodarczej.

2. Linia kredytowa jest bardziej złożoną formą kredytowania osób prawnych, w której bank i kredytobiorca uzgadniają możliwość udzielenia kredytu, jego maksymalną kwotę oraz okres. Jednocześnie kredytobiorca zastrzega sobie prawo do wykorzystania tylko takiej części kwoty, jaka jest mu potrzebna w ramach limitu emisji uzgodnionego przez bank.

3. Kredyt odnawialny (odnawialny) jest formą kredytowania, która jest niejako środkiem pośrednim między zwykłym kredytem a linią kredytową. Kredytobiorca może uzgodnić z bankiem serię kredytów w określonym przedziale czasowym. Nowa transza może zostać wyemitowana po rozliczeniu poprzednio wyemitowanej transzy. Korzyścią dla kredytobiorcy jest jednorazowa realizacja zabezpieczenia, co z reguły wymaga sporo czasu.

4. Kredyt konsorcjalny (konsorcjalny) - udzielany na finansowanie bardzo dużych projektów, gdy jeden bank nie dysponuje odpowiednią ilością środków i zachęca inne banki do udzielenia kredytu. Wspólny udział banków w dużych projektach zmniejsza ryzyko tej operacji dla każdego banku z osobna.

5. Kredyt w rachunku bieżącym – metoda krótkoterminowego udzielenia kredytobiorcy kredytu w przypadku braku lub braku środków na rachunku bieżącym kredytobiorcy.

6. Pożyczka międzybankowa – krótkoterminowa pożyczka, którą banki mogą sobie wzajemnie udzielać, co do zasady, w celu utrzymania płynności lub zaspokojenia nieoczekiwanych potrzeb.

Procedura wypłaty pożyczki opisany w pytaniu nr 5, ale aby ubiegać się o pożyczkę dla osoby prawnej, bank potrzebuje dużej kwoty dokumenty, z których obowiązkowe to:

1. Dokumenty założycielskie i rejestracyjne.

2. Karta z wzorami podpisów posiadaczy rachunków, należycie wypełniona.

3. Dokument potwierdzający umocowanie osoby uprawnionej do składania podpisów.

4. Bilans przedsiębiorstwa, rachunek zysków i strat, inne sprawozdania finansowe.

5. Biznes plan lub studium wykonalności projektu do dofinansowania.

6. Dokumenty potwierdzające historię kredytową firmy.

7. Umowy (kontrakty), w związku z którymi występuje się o pożyczkę.

8. Dokumenty zapewniające zwrot pożyczki i odsetek od niej.

Rating kredytowy klienta jest jednym z najważniejszych etapów procesu kredytowego i co do zasady sprowadza się do rozważenia i analizy następujących kryteriów:

1. Ogólne informacje o firmie (historia powstania firmy, główni partnerzy biznesowi, ocena pozycji firmy na rynku, zainteresowanie banku spółką, historia kredytowa firmy).

2. Analiza kondycji finansowej (płynność, stabilność finansowa, efektywność wykonania, dłużnicy-wierzyciele, wpływy środków na konta rublowe i walutowe firmy, wpływy ze sprzedaży produktów, otwarte przez firmę certyfikaty transakcyjne).

3. Studium wykonalności pożyczki (docelowy charakter pożyczki, zasadność zaciągnięcia pożyczki, wystarczalność źródeł spłaty pożyczki, prawdopodobieństwo otrzymania środków, dokumentacja dowodowa projektu, możliwość kontroli realizacji projektu) .

4. Zabezpieczenie zobowiązań kredytowych z uwzględnieniem wartości rynkowej zabezpieczenia oraz zdolności banku do kontrolowania jego stanu.

5. Wnioski eksperta kredytowego dotyczące możliwości udzielenia pożyczki klientowi.

Zawarcie umowy pożyczki.

Decyzję o udzieleniu kredytu podejmuje komitet kredytowy banku zgodnie z regulaminem właściwego komitetu kredytowego banku. W przypadku pozytywnej decyzji na posiedzeniu właściwego komitetu kredytowego banku w sprawie udzielenia danemu klientowi kredytu i jego warunków, klient otrzymuje informację o zaakceptowanych warunkach.