Funkcija pozajmljenih sredstava poslovne banke. Bankovni krediti. Ostali alati za prikupljanje sredstava

Bankovne pozajmice

Za brzo povećanje kapitala poslovne banke koriste mogućnost dobivanja posuđenih sredstava.

Posuđena sredstva su sredstva vjerovnika i investitora koja su banke mobilizirale pod određenim uvjetima na međubankarskom i burzovnom tržištu (vidi Dodatak 3).

Posebno mjesto u strukturi kapitala zauzimaju krediti primljeni od drugih banaka ili međubankarski kredit Komercijalna banka. Prema načinu primanja sredstava radi se o operativnom izvoru, koji je pretežno kratkoročni, ali je u usporedbi s drugim deviznim izvorima kapitala banke. Banke same određuju visinu kredita, uvjete i naknade za korištenje kredita.

Komercijalne banke također mogu dobiti dodatna sredstva od NBU putem kreditnih aukcija, dobivanjem centraliziranih sredstava od NBU. Veličina, uvjeti i iznosi za korištenje kredita NBU uspostavlja samostalno.

Ukupan iznos primljenih međubankarskih kredita i centraliziranih sredstava u našoj zemlji ograničen je na trostruki iznos temeljnog kapitala banke zajmoprimca.

Drugi izvor formiranja kapitala su sredstva investitora uložena u dugoročne neosigurane dužničke obveze banke (obveznice i certifikati). Prema važećem zakonodavstvu, banke mogu izdati obveznice samo nakon pune uplate deklariranog statutarnog fonda iu iznosu koji ne prelazi 25% njegove veličine.

Depozitni i štedni certifikati postali su rašireni u bankarskoj praksi. Potvrda o štednji je dokument koji pokazuje da je određeni iznos novca položen u banku s fiksnim rokovima i kamatnom stopom. Dakle, potvrda o depozitu ima značajke i oročenog depozita i vrijednosnog papira koji se odnosi na posuđena sredstva. Postoje dvije vrste potvrda o depozitu: neprenosive, koje se čuvaju kod deponenata i po isteku se predaju banci, i prenosive, koje se slobodno prodaju na tržištu vrijednosnih papira.

Uz depozitne i štedne potvrde postoji i financijski račun. Financijski račun banke posebno je plaćanje koje služi za obračune između poslovnih subjekata. Zadužnice služe za pasivno poslovanje banke i prodaju se klijentima za novac. Banka dnevno utvrđuje kupoprodajne tečajeve ovih zapisa i izrađuje kotacijsku tablicu za kupnju i prodaju zapisa.

Za banke je korištenje ovih mjenica korisno jer sredstva banke mobilizirana prodajom mjenica ne podliježu obveznoj rezervaciji. A za klijente je pogodnost što uz povećanje kamate, kao i kod oročenih depozita, dobivaju takvo osiguranje kao mjenicu u vidu dodatnog jamstva povrata sredstava.

Prikupljena sredstva sastoje se od depozita, kredita i izdavatelja vrijednosnih papira.

Razlika između nedepozitnih izvora bankarskih sredstava i depozitnih izvora je u sljedećem:

1) nedepozitni izvori su neosobni. Ta se sredstva stječu na tržištu novca, na konkurentnoj osnovi i preko posrednika;

2) inicijativa za privlačenje Novac nužni za banku, kao što je u slučaju depozitnih sredstava nužna inicijativa za deponente, a budući da se odnos između banke i deponenta gradi na individualnoj osnovi, klasificiraju se kao poslovi s građanima;

3) nedepozitna sredstva se kupuju za velike iznose i smatraju se veleprodajom.

Ova podjela je prihvaćena u većini razvijene zemlje(SAD, Japan, Engleska itd.). Upravljanje obvezama čine aktivnosti koje se odnose na privlačenje sredstava deponenata, ali i drugih vjerovnika. U užem smislu, upravljanje obvezama odnosi se na aktivnosti usmjerene na zadovoljenje potreba za likvidnošću aktivnim traženjem posuđenih sredstava prema potrebi.

Primanje sredstava od deponenata (stanovništva) glavni je način pasivnog poslovanja poslovnih banaka i dijele se na depozite od komitenata, od banaka. I za banke koje su specijalizirane za servisiranje drugih banaka značajan udio otpada na bankovni depoziti. Međutim, sredstva za depozite su jeftinija za banke, pa čine značajan udio u pasivi poslovne banke. Mnogi depoziti omogućuju banci stvaranje vlastitog kapitala, koji banka može plasirati pod povoljnim uvjetima.

Razlika kamata na otplaćene kredite i one primljene na kredit je dobit banke (Marža). Želja za povećanjem iznosa marže rađa želju banke da poveća svoju izvornu bazu, a vrlo često banke to čine stvaranjem imaginarnih depozita, čiji su temelj depoziti po viđenju. Depoziti mogu biti vrlo raznoliki. Kriteriji mogu biti:

2) uvjeti uplate do trenutka povlačenja: hitno; poste restante; štednja.

Depoziti po viđenju(bez oročenja) su depoziti koji se mogu podići u bilo kojem trenutku bez prethodne najave. To su sredstva na tekućim, obračunskim, proračunskim i drugim računima. Kretanje na ovim računima može se izvršiti u gotovini, čekovima, prijenosima i drugim troškovnim dokumentima. Depoziti po viđenju uključuju: tekući račun; prekoračenje; korespondentni računi banaka ("Loro", "Nostro").

Prilikom otvaranja korespondentnih računa, na tim računima moguće je uspostaviti prekoračenje.

Postoje 2 vrste depozita po viđenju:

- beskamatni depoziti;

- račune na koje se plaća kamata (tekući računi).

Veliki udio čine beskamatni tekući računi. Poslovne banke počele su plaćati kamate na tekuće račune zbog pojačane konkurencije u privlačenju depozita.

Kako bi učinkovito upravljale privremeno slobodnim novcem klijenata, banke koriste metode koje omogućuju minimiziranje iznosa novca koji je pohranjen na beskamatnim tekućim računima. U tu svrhu iz depozita po viđenju (u SAD-u se zovu računi s automatskim kliringom) banka obavlja tekuće poslove, transferira iznos veći od minimalno dogovorenog s klijentom na račune koji ostvaruju prihod od kamata. Ova operacija se provodi svakodnevno na kraju dana.

U ruskim komercijalnim bankama prevladavaju depoziti po viđenju iz sljedećih razloga: visoka inflacija; ostale vrste bankovnih depozita su nerazvijene.

Oročeni depoziti- depoziti koje privlače banke na određeno razdoblje, na koje se plaća kamata. razlikovati:

1) Vlastiti oročeni depoziti – prijenos sredstava na potpuno raspolaganje banci na vrijeme i pod uvjetima iz ugovora. Ovaj depozit moguće je povući tek nakon određenog roka, a visina stope ovisi o veličini i uvjetima depozita.

2) Oročenje uz prethodnu najavu – kada klijent mora unaprijed obavijestiti o povlačenju kredita iz ugovora.

Iznos oročenog depozita mora ostati nepromijenjen tijekom cijelog trajanja oročenja. Iznimka su oročeni depoziti uz dodatnu ratu. Oročeni depoziti ne mogu se podići čekom. Banke mogu privući sve iznose, sa svim karakteristikama.

U Rusiji se od 1991. godine koriste posebne vrste oročenih depozita koji se izdaju kao potvrda o depozitu- pismena potvrda banke izdavatelja o pologu sredstava, kojom se potvrđuju prava deponenta da nakon određenog razdoblja primi iznos depozita i kamate na njega.

Potvrda o depozitu u Rusiji izdaje se samo pravnim osobama i može se prenijeti na drugu pravnu osobu. Ustupanje tražbine zove se ustupanje, koji se sastavlja na poleđini potvrde dvostranim ugovorom između osobe koja ustupa svoja prava (cedent) i osobe koja ta prava stječe (cesionara). Ugovor je zapečaćen. Svaki ugovor je numeriran od strane ustupitelja. Ali najrašireniji depozitni certifikati su u SAD-u, gdje se koriste 2 vrste:

— oročeni depoziti male veličine (manje od 100.000 USD);

- potvrde o depozitu Veliki broj, čiji ga vlasnik može prodati prije dospijeća (preko 100 tisuća dolara), imaju sekundarno tržište.

U Rusiji su depoziti koji se dodjeljuju pojedincima postali široko rasprostranjeni.

Osim podjele certifikata na depozitne i štedne certifikate, oni se mogu klasificirati prema kategoriji dužnika ili prema obliku izdavanja: mogu se izdavati jednokratno ili serijski.

I. Prema načinu upisa: na ime, na donositelja.

II. Po uvjetima cirkulacije: hitno, na zahtjev.

III. Prema načinu plaćanja kamate: s redovito plaćenom kamatom do isteka određenog obračunskog roka; s kamatama koje se plaćaju na dan dospijeća.

Otkup potvrda o depozitu također se može provesti na različite načine:

1) svjedodžbe novog izdanja;

2) bezgotovinski prijenos ili gotovina (za pojedinaca).

Potvrde o štednji– neprovjerivi depoziti koji donose prihod i koji se mogu odmah podići. Postoje sljedeće vrste štednih uloga:

1. Računi na štednim knjižicama;

2. Računi s izvodom stanja štednih uloga;

3. Depozitni računi tržište novca, prema kojem kamatne stope tjedno prilagođava svaka banka samostalno u skladu s promjenama na tržištu.

Ciljani depoziti su vrsta štednih uloga. Tradicionalno, poslovanje sa štednim depozitima obavljaju štedionice, ali u posljednje vrijeme ovo tržište kapitala aktivno koriste i poslovne banke.

Ne postoji ravnomjerna podjela između vrsta depozita. Banke su počele koristiti takav oblik depozita u kojem se primjenjuje režim računa po viđenju uz režim oročenja. Položivši takav depozit, deponent može na teret pohranjenih sredstava dati banci nalog za prijenos novca trećoj osobi. U američkim bankama takvi se računi nazivaju t transakcijski ili tekuće račune.

nau-račun- depozitni računi, na koje možete izdati mjenice za namirenje, slično čekovima. Osnovno načelo je kombinirati likvidnost s prihodom u obliku kamata. Nau-račun je pregovarački nalog za isplatu ili može biti mjenica koja se može koristiti za plaćanja trećoj strani. Značajke znanstvenih računa:

1) kamata se na račun plaća po tržišnoj stopi;

2) vlasnik ima pravo izdati hitne mjenice na donositelja, koje se prihvaćaju za plaćanje, slično čeku;

3) ovi računi su otvoreni pojedincima i neprofitnim društvima;

4) vlasnik nije dužan držati minimalno stanje na računu.

postojati super-naw-računi, za koje ne postoji gornja granica kamata, osim toga, vlasnici ovih računa imaju pravo izdavati mjenice 6 puta mjesečno.

Transakcijski računi uključuju bankovni čekovni računi. Ovjeravajući čekovi - čekovi na kojima banka stavlja posebnu napomenu o raspoloživosti sredstava za njihovu isplatu. Osim toga, američke poslovne banke uvele su računi s automatskim prijenosom sredstava(SAPS). Ovi računi vam omogućuju slobodan prijenos sredstava sa štednog računa na tekući račun kako biste održali minimalno stanje na tekućem računu za plaćanje i pokrivanje prekoračenja.

Važnu ulogu igra razvoj naslaga. Teorija množenja dokazuje značajno povećanje iznosa novca položenog na račune klijenata. Krediti koje banke izdaju svom klijentu i odobravaju njegov tekući račun, a namiruju u obliku depozita, stvaraju mogućnost povećanja kreditnih sredstava od drugih banaka. Međutim, množenje je ograničeno nizom čimbenika:

1) ekonomska potreba za povećanjem kredita;

2) iznos ostalih privučenih kreditnih sredstava;

3) stopu obvezne rezerve.

Do nedepozitni izvori uključuju: međubankarske kredite; vrijednosni papiri prodano prema ugovorima o reotkupu; krediti na tržištu eurovaluta itd.

Sve navedeno se zove upravljane obveze, koji bankama daju priliku nadoknaditi gubitke depozita.

Međubankarske transakcije općenito pokazuju stupanj razvijenosti korespondentskih odnosa između banaka, budući da banke mogu od drugih banaka primati kratkoročne, srednjoročne, dugoročni krediti. To im daje mogućnost poslovanja s prilično velikim sredstvima i održavanje optimalnog stanja na korespondentnim računima.

Početkom 1990-ih Rusija se razvila kreditne platforme, gdje su se sklapale međubankarske transakcije, a banke su ovladale tržištem "kratkog" novca (transakcije na 1-2 dana, tjedan), a uzimajući u obzir jednodnevnu stopu tržišta novca.

Komercijalne banke mogu primati Zajam rezervnog fonda Centralne banke. Ta su sredstva depoziti koji se drže na računima banaka središnjih rezervi.

Neočekivani priljevi depozita ili smanjeno kreditiranje poslovnih banaka mogu stvoriti višak rezervi koje ne donose prihod. Te se rezerve kratkotrajno stavljaju na raspolaganje poslovnim bankama. Računi rezervi razlikuju se od ostalih po tome što su to sredstva koja se nalaze na računima Centralne banke, a mjenice izdane na te račune odmah se isplaćuju.

Dobivanje kredita kod Centralne banke tradicionalno je pasivno poslovanje poslovne banke. Krediti se daju:

1) pod knjigovodstvom mjenica, pod prezalogom mjenica;

2) po redu refinanciranja;

3) u obliku zajma u zalagaonici.

Raspodjela kreditnih sredstava Centralne banke vrši se na aukciji, pri čemu svaki njihov posrednik postavlja svoja pravila nadmetanja. Centralna banka dopušta različite načine organiziranja aukcijske prodaje. U Rusiji ih ima dva: američki način; nizozemski način.

Jedan od izvora formacije financijski izvori su repo ugovori (REPO). Takav ugovor može biti sklopljen između banke, poduzeća ili trgovca državnim vrijednosnim papirima, tj. Banka poduzeću prodaje vrijednosne papire uz obvezu otkupa nakon određenog vremena po višoj cijeni. Razlika između ovih cijena je stvarna naknada za kredit koju daje banka. Ova operacija osigurana je državnim vrijednosnim papirima. REPO transakcije imaju visoku likvidnost, imaju nizak rizik, jer potpomognuti državnim vrijednosnim papirima. Ovi sporazumi ne nameću obvezne pričuve.

Krediti u eurovaluti- financijski instrumenti za upravljanje pasivnim poslovima koji proizlaze iz depozita u stranoj valuti koji se drže u poslovnoj banci, a koje poslovna banka koristi za kreditiranje.

Jedan od izvora formiranja nedepozitnih resursa je izdavanje obveznica od strane poslovne banke. Za takvo izdanje izrađuje se prospekt izdanja u kojem se navode uvjeti zajma, rok i visina kamate. Obveznički zajam može se izdati za iznos koji ne prelazi 25% temeljnog kapitala nakon pune uplate svih prethodno plaćenih dionica. Obveznice mogu biti na ime i na donositelja. Izvor otplate je neto prihod. Uz manjak dobiti - sredstva rezervi, sva izdanja se registriraju kod Centralne banke. Mogu se otplatiti odjednom ili se otplata duga može izvršiti u dionicama.

Uvjeti bankovnih obvezničkih zajmova trebaju uzeti u obzir interese kupaca. Ti uvjeti uključuju sljedeće:

— zajamčeno plaćanje kamata na kredite drugim bankama;

- davanje prava na udruživanje u skupštinu raspravnim glasovanjem;

Klijenti mogu tražiti hipotekarno pokriće obveznice.

⇐ Prethodna12345678910Sljedeća ⇒

Datum objave: 2014-12-11; Pročitano: 221 | Kršenje autorskih prava stranice

Studopedia.org - Studopedia.Org - 2014-2018. (0,005 s) ...

Specifičnost djelatnosti banke je da se njezini resursi u velikoj većini formiraju ne na račun vlastitih, već na račun posuđenih sredstava. Sposobnost banke da prikupi sredstva regulirana je od strane CBR-a i ovisi o veličini temeljnog kapitala banke i njezinom organizacijskom i pravnom obliku.

U kontekstu prijelaza na tržišnu ekonomiju, problem formiranja resursa dobio je iznimnu važnost za banke. Trenutnu situaciju karakterizira činjenica da je nacionalni fond bankarskih sredstava naglo sužen. Stoga banke u uvjetima komercijalne neovisnosti i konkurencije puno vremena i truda posvećuju formiranju vlastitog kapitala i privlačenju resursa. Sredstva poslovne banke obično se definiraju kao ukupnost vlastitih i posuđenih sredstava kojima banka raspolaže i koja ona koristi za obavljanje aktivne operacije.

U sastavu vlastitih sredstava nalaze se: sredstva - statutarna, rezervna, posebna, poticajna; rezerve za pokriće kreditnih rizika i amortizacije vrijednosnih papira; sredstava za proizvodnju i društveni razvoj; dobit tekuće godine i zadržana dobit prethodnih godina.

Statutarni fond je jamac ekonomske stabilnosti banke.

Vlastiti kapital predstavlja stanje dioničara poslovne banke, tj. neto vrijednost staklenka. Stoga je njihovo kretanje tema posebnog izvještaja u kompleksu financijsko izvješćivanje sastavljen prema međunarodnim pravilima.

U ruskoj praksi pasivno poslovanje komercijalnih banaka uključuje:

— primanje depozita (depozita) u ruskoj i stranoj valuti;

— otvaranje i održavanje računa klijenata, uključujući LORO račune korespondentnih banaka u ruskoj i stranoj valuti;

— izdavanje vlastitih vrijednosnih papira (dionica i obveznica), kao i izdavanje vrijednosnih papira kao financijskih instrumenata (mjenice, potvrde o depozitima i štednji) u ruskoj i stranoj valuti;

— primitak međubankarskih zajmova, uključujući centralizirane, kupljenih na aukcijama ili primljenih od Središnje banke Ruske Federacije, osim toga, zajmovi primljeni od Središnje banke Ruske Federacije.

Oročeni depoziti knjiže se na depozitne račune na određeno vrijeme i na njih se plaća kamata. Vlasnik depozita dobiva potvrdu o depozitu u kojoj je naznačen položeni iznos, kamatna stopa, rok dospijeća i drugi uvjeti ugovora. Kamatne stope ovisi o visini i roku oročenja. Štedni ulozi su kamatonosni ulozi građana koji se mogu podići odmah.

Ostali izvori sredstava banke su novčana sredstva koja banka sama prikuplja radi osiguranja svoje likvidnosti. Među njima - krediti primljeni od drugih banaka; vrijednosni papiri prodani temeljem repo ugovora. Zovu se upravljane obveze. Ove obveze daju bankama priliku da nadoknade gubitke depozita, da budu spremne za nepredviđene okolnosti (primjerice, za neočekivani odljev depozita, za neočekivane zahtjeve za kredit).

Dobivanje kredita od središnje rezervne banke tradicionalna je pasivna operacija poslovnih banaka povezana s pružanjem pomoći njima Centralna banka s privremenim nedostatkom rezervi.

Repo ugovori su se pojavili kao novi izvori sredstava za poslovne banke. Takav ugovor može biti između banke i poduzeća (ili trgovaca državnim vrijednosnim papirima). Kada tvrtka želi uložiti veliku količinu novca u vrlo kratkom vremenskom razdoblju, ona to stavlja u ugovor o otkupu jer je vrlo likvidna. Tvrtka može vratiti sredstva sljedeći dan i primiti samo nešto niže kamate na njih nego na potvrde o depozitu. Ovi ugovori postali su važan kanal za plasiranje privremeno slobodnih sredstava.

Struktura bankovnih resursa pojedinih poslovnih banaka ovisi o razini njihove specijalizacije ili univerzalizacije, karakteristikama njihovih aktivnosti (vidi sliku 2).

Nije cijeli skup sredstava mobiliziranih u banci slobodan za obavljanje aktivnog poslovanja banke, već samo njezin kreditni potencijal. Kreditni potencijal poslovne banke je iznos sredstava mobiliziranih u banci umanjen za rezervu likvidnosti.

Uzimajući u obzir načelo likvidnosti, sva sredstva kreditnog potencijala poslovne banke mogu se podijeliti prema stupnju njihove stabilnosti: apsolutno stabilna, stabilna i nestabilna sredstva.

U sastav apsolutno stabilnih sredstava ulaze: vlastita sredstva banke; sredstva deponirana na određeno razdoblje; sredstava primljenih od drugih banaka.

Stabilna novčana sredstva su sva deponirana novčana sredstva na prezentaciji glavnica banke, čiju dinamiku je banka proučila; pritom se utvrđuje prosječan iznos sredstava koje banka u svakom trenutku može imati za njihovo usmjeravanje u određena sredstva. Nestalni fondovi stvaraju escrow fondove koji se pojavljuju periodički i čiju je dinamiku teško predvidjeti.

sl.2. Struktura privučenih i pozajmljenih sredstava poslovne banke

Ovi obrasci moraju se koristiti za razvoj prave politike u području raspodjele sredstava kreditni potencijal i likvidnost banaka.

Jedan od glavnih ciljeva politike banke u raspodjeli sredstava kreditnog potencijala je osigurati usklađenost strukture izvora sredstava sa strukturom aktive banke.

U slučaju da banka u prosjeku osigurava sredstva na dulja razdoblja od roka dospijeća sredstava kreditnog potencijala, može provesti hitnu transformaciju sredstava. Mogućnost transformacije je zbog činjenice da su sredstva depozita po viđenju koncentrirana u banci od različitih deponenata koji ih koriste s različita dinamika. Stupanj transformacije treba odgovarati razini likvidnosti u trenutku transformacije sredstava.

Inozemno iskustvo ukazuje da je transformacija sredstava kreditnog potencijala jedan od glavnih razloga zaoštravanja problema likvidnosti banaka. Za procjenu stupnja rizika hitne transformacije, preporučljivo je regulirati odraz u računovodstvu uvjeta aktivnog i pasivnog poslovanja.

Sastav i struktura bankovnih sredstava pojedinih poslovnih banaka ovisi o veličini banaka, o stupnju njihove specijalizacije ili univerzalizacije, obilježjima njihove djelatnosti, regiji i tržištu na kojem djeluju.

Samo njegov kreditni potencijal, koji se definira kao iznos mobiliziranih do sredstva banke umanjena za rezervu likvidnosti.

Uzimajući u obzir načelo likvidnosti, sva privučena sredstva poslovne banke dijele se prema stupnju njihove stabilnosti na apsolutno stabilna, stabilna i nestabilna sredstva. Omjer stabilnih i nestabilnih resursa određuje aktivnu politiku banaka. Inozemna iskustva pokazuju da je transformacija kreditnog potencijala jedan od glavnih razloga zaoštravanja problema likvidnosti banaka. Kvalitativna i kvantitativna ravnoteža priljeva i odljeva kreditnog potencijala važan je čimbenik u praksi održavanja likvidnosti banke.

U ukupnom iznosu bankarskih sredstava dominantno mjesto zauzimaju privučena sredstva. Njihov udio u različitim bankama kreće se od 75% naviše. Privučena sredstva banaka pokrivaju preko 90% ukupnih potreba za financijskim sredstvima za provedbu aktivnih poslova, prvenstveno kredita. Mobilizirajući privremeno slobodna novčana sredstva pravnih i fizičkih osoba na tržištu kreditnih sredstava, poslovne banke uz njihovu pomoć zadovoljavaju potrebe nacionalnog gospodarstva za dodatnim obrtnim kapitalom, doprinose pretvaranju novca u kapital i zadovoljavaju potrebe stanovništva. u potrošačkom kreditu.

Za najpotpunije otkrivanje koncepta privučenih bankovnih resursa, preporučljivo je karakterizirati takav koncept kao "bankovna sredstva". „Sredstva poslovne banke su vlastiti kapital i povratno privučena sredstva pravnih i fizičkih osoba, koja banka formira kao rezultat pasivnog poslovanja, a koja u zbiru koristi za obavljanje aktivnih poslova.“ Počevši od ovu definiciju, pojam privučenih resursa različiti autori tumače na različite načine, ali njihova je bit uglavnom ista. Dakle, prema profesorici G. G. Korobovoj: „Operacije povezane s mobilizacijom bankovnih resursa su pasivne operacije. Kao rezultat pasivnog poslovanja poslovne banke dobivaju potrebna sredstva za financiranje aktivnog poslovanja. Konačni rezultati ovih operacija odražavaju se u pasivi bilance banke, gdje djeluju kao izvori za formiranje njezinih sredstava.

Prema mišljenju profesora O. I. Lavrushina: "Privučena sredstva su sredstva kupaca primljena na određeno razdoblje ili na zahtjev."

Profesor E. P. Zharkovskaya otkriva bit koncepta privučenih resursa banke u sljedećem: „Glavni obujam resursne baze komercijalnih banaka su privučena i posuđena sredstva, koja nastaju kao rezultat izvršenja operacija banke. koji čine njegove obveze.”

Autori G. N. Beloglazova, L. P. Krolivetskaya formirali su koncept privučenih sredstava banke na sljedeći način: „Pasivne operacije su operacije formiranja sredstava poslovnih banaka. Privučena sredstva čine pretežni dio sredstava banke. Njihova veličina i struktura ovise o klijentu i proizvodnoj specijalizaciji banke, uvjetima na bankarskom tržištu, makroekonomskoj situaciji, politici Banke Rusije i drugim čimbenicima.”

Glavni načini privlačenja sredstava od strane banaka su:

· otvaranje i vođenje tekućih i obračunskih računa poduzeća, organizacija i građana, kao i korespondentnih računa korespondentnih banaka;

· privlačenje sredstava fizičkih i pravnih osoba u depozite;

emisija vlastitih dužničkih obveza;

· privlačenje kredita i zajmova od drugih banaka, uključujući Banku Rusije.

U svjetskoj bankarskoj praksi sva privučena sredstva banke prema načinu njihove akumulacije grupiraju se na sljedeći način:

1) depoziti;

2) nedepozitno privučena sredstva.

Glavninu privučenih sredstava poslovnih banaka čine depoziti - novčana sredstva koja u banci polažu klijenti - fizička lica i pravne osobe te ih koriste sukladno režimu računa i bankarskom zakonodavstvu.

Skupina depozitnih poslova poslovnih banaka uključuje:

depoziti po viđenju;

oročeni depoziti;

uvjetni depoziti;

potvrda o štednji (ulogu);

· obveznice;

bankovni račun.

Nedepozitno privučena sredstva banka dobiva u obliku kredita ili prodajom vlastitih dužničkih obveza na tržištu novca. Nedepozitni izvori bankovnih sredstava razlikuju se od depozitnih izvora po tome što, prvo, nisu povezani s određenim klijentom banke, već se stječu na tržištu na određenoj osnovi; drugo, inicijativa za privlačenje tih sredstava pripada samoj banci.

Glavni nedepozitni izvori privlačenja resursa su:

· krediti na financijskom i međubankarskom tržištu;

Krediti Banke Rusije.

Analizirajući koncept privučenih sredstava komercijalnih banaka, koji su dali vodeći stručnjaci iz područja ekonomije, možemo zaključiti da su privučeni resursi banke pasivne operacije, odnosno depoziti i međubankarski zajmovi, uključujući one od Banke Rusije, usmjereni na povećanje resursne baze, u cilju stabilnog postojanja i nesmetanog ispunjavanja obveza banke.

Poslovi poslovnih banaka za formiranje sredstava

Specifičnost resursne baze poslovnih banaka je u tome što njen glavni dio čine posuđena sredstva. Od toga, glavni dio čine depoziti, a manji dio - druga privučena sredstva (posuđena sredstva).

Depoziti su svi oročeni i neoročeni depoziti komitenata banke, osim štednih uloga. Izvori sredstava položenih na depozite vrlo su raznoliki. To su sredstva na računima poduzeća, računima plaće radnika i namještenika, računi državnih institucija i poduzeća koji se privremeno ne koriste. Sa stajališta bankarske tehnologije, depoziti se mogu podijeliti u dvije skupine: depoziti po viđenju i oročeni depoziti.

Depoziti po viđenju su sredstva koja se mogu pozvati u bilo kojem trenutku. Ovi depoziti plaćaju relativno niske kamate. Depoziti po viđenju namijenjeni su prvenstveno tekućim podmirenjima. Oročeni depoziti su dvije vrste: oročeni depoziti i depoziti s prethodnom najavom povlačenja. Zapravo se oročeni depoziti vraćaju vlasniku na unaprijed određeni dan, do tog trenutka su “blokirani” i banka njima može raspolagati. Ukoliko iznos inicijalno oročenog depozita vlasnik ne podigne na zadani datum, njime ubuduće može raspolagati na isti način kao i tekućim računom. Za štedne uloge karakteristično je njihov spor rast i činjenica da do iskorištenja sredstava često dolazi nakon nekoliko godina. Posebnost štednog uloga je da se njegovom vlasniku izdaje potvrda o postojanju uloga (najčešće štedna knjižica).

Vrijednost štednih uloga za banku, pa i cijeli kreditni sustav, određena je prvenstveno mogućnošću njihovog korištenja kao sredstava za kreditiranje. Zbog dugotrajnog privlačenja sredstava stanovništva, štedni depoziti također djeluju kao važan čimbenik smanjenja emisije novčanica, a time i ukupnog financijskog oporavka gospodarstva.

Najlikvidniji su depoziti po viđenju. Njihovi vlasnici u svakom trenutku mogu koristiti novac na računima po viđenju.

Struktura bankovnih depozita je fleksibilna i ovisi o uvjetima na tržištu novca. Ovaj izvor formiranja bankovnih sredstava ima neke nedostatke. Govorimo o značajnim materijalnim i monetarnim troškovima banke pri privlačenju sredstava u depozite, ograničenoj dostupnosti sredstava unutar određene regije. Osim toga, mobilizacija sredstava u depozite (depozite) u velikoj mjeri ovisi o klijentima (deponentima), a ne o samoj banci. Pa ipak, konkurencija među bankama ih prisiljava da poduzmu mjere za razvoj usluga koje pomažu privući depozite.

ruske banke iz nedepozitnih izvora uglavnom koriste međubankarske kredite i kredite Banke Rusije. Na tržištu međubankarskih kredita sredstva se prodaju i kupuju na korespondentnim računima kod Banke Rusije. Zajmovi Središnje banke Ruske Federacije trenutno se uglavnom daju poslovnim bankama u obliku refinanciranja, tj. zapravo se distribuiraju, na konkurentnoj osnovi, kao iu obliku zajmova u zalagaonicama. Svaka banka može kupiti ne više od 25% kredita stavljenih na aukciju. No međubankarski kredit je glavni izvor posudbenih sredstava poslovnih banaka, izvor sredstava za održavanje solventnosti bilance i osiguranje nesmetanog ispunjavanja obveza.

Jedan od pravaca privlačenja sredstava od strane poslovnih banaka je emisija vlastitih vrijednosnih papira u obliku dužničkih obveza: certifikata, mjenica, obveznica. U usporedbi s drugim vrstama privučenih sredstava banke, vrijednosni papiri zauzimaju posljednje mjesto.

Potvrda je pismena potvrda banke izdavatelja o pologu sredstava, kojom se potvrđuje pravo deponenta ili njegovog nasljednika da primi iznos depozita i kamate na njega nakon isteka utvrđenog roka. Potvrda o štednji je vrijednosni papir na donositelja koji se izdaje u seriji. Izdavanje potvrda o štednji mogu obavljati samo bankarske institucije.

Obrasci potvrde sastoje se od dva dijela: potvrde i hrpta. Na potvrdi i hrbatu otisnuta je ista serija i broj, kao i iznos položenog depozita u Banci, ovjeren potvrdom.

Potvrde o štednji izdaju se u valuti Ruska Federacija. Potvrda o štednji je hitna.

Kamatne stope na štedne certifikate utvrđuje Uprava Banke. Kamate po izvorno utvrđenoj stopi prilikom izdavanja štednog certifikata, dospjelu vlasniku nakon isteka roka optjecaja, Banka plaća bez obzira na vrijeme kupnje.

U slučaju isteka roka za primitak depozita po potvrdi, Banka je dužna isplatiti iznose depozita i kamate navedene u potvrdi na prvi zahtjev njenog vlasnika. Kamate se ne plaćaju za razdoblje od datuma potraživanja iznosa po štednoj potvrdi do datuma stvarnog podnošenja potvrde na isplatu. Banka ne može jednostrano mijenjati (smanjiti ili povećati) kamatnu stopu propisanu štednom potvrdom koja je utvrđena izdavanjem potvrde. Isplatu kamata na štedni certifikat Banka provodi istovremeno s otkupom certifikata uz njegovo predočenje.

Za privlačenje resursa iz financijsko tržište dioničke poslovne banke izdaju vlastite obveznice. Obveznice poslovnih banaka su vrijednosni papiri koji potvrđuju odnos zajma između vlasnika obveznice (vjerovnika) i banke (dužnika) koja ih je izdala, a donose prihod vlasniku. Banke mogu izdavati obveznice raznih vrsta: na ime i na donositelja; osigurano i neosigurano; hipoteka, kamata i popust; konvertibilne i nekonvertibilne u druge vrijednosne papire; uz jednokratnu otplatu i otplatu po serijama u određeno vrijeme.

Procedura za izdavanje bankovnih obveznica znatno je kompliciranija i dugotrajnija nego za izdavanje certifikata. Tek nakon pune uplate odobren kapital banka može početi izdavati obveznice. Bankovne obveznice mogu se plasirati prodajom za valutu Ruske Federacije, kao i njihovom zamjenom prethodno izdanim zamjenjivim obveznicama i drugim vrijednosnim papirima.

Međubankarski krediti (zajmovi) omogućuju bankama da preraspodijele sredstva među sobom. Privlačenjem ovih kredita pokriva se kako planirani manjak sredstava tako i nepredviđeni jaz između njih.

U tržišnim uvjetima bankovni zapisi su raspodijeljeni. Mjenica je bankovni vrijednosni papir kojim se potvrđuje bezuvjetna novčana dužnička obveza trasanta (banke) da o dospijeću isplati imatelju mjenice (vlasniku mjenice) određeni novčani iznos.

Poslovne banke obavljaju sljedeće glavne poslove s mjenicama:

1) kreditni poslovi s mjenicama: knjiženje mjenica; zajmovi osigurani mjenicama; posuđivanje mjenica;

2) poslovi opsluživanja mjeničarskog prometa: naplata računa; jamstveni poslovi na mjenicama;

3) reeskont računa u Banci Rusije.

Knjiženje (eskontiranje) zapisa podrazumijeva otkup zapisa od strane banke prije isteka roka dospijeća. Imatelj mjenice prenosi (prodaje) mjenicu banci indosamentom prije roka dospijeća i za to prima mjenični iznos umanjen za (za prijevremeno primanje) određeni postotak od tog iznosa, tj. diskontna stopa ili diskont. Eskont - razlika između iznosa naznačenog na mjenici i iznosa koji se plaća imatelju mjenice. Dobivanjem mjenice banka postaje njezin vlasnik.

S druge strane, banka, ako je počeo doživljavati poteškoće u sredstvima, može ponovno diskontirati račune u Banci Rusije. Reeskont mjenica jedan je od alata za refinanciranje poslovnih banaka u Banci Rusije i koristi se za reguliranje likvidnosti banaka.

Mjenica je strogo formalna isprava. Sadrži popis potrebnih detalja. Nepostojanje barem jednog od njih lišava račun pravne snage.

Pravni i regulatorni okvir koji regulira aktivnosti poslovnih banaka u vezi s prikupljanjem sredstava

U obavljanju poslova formiranja i korištenja privučenih posuđenih sredstava, poslovne banke koriste sljedeće zakonske i normativni dokumenti:

1) Građanski zakonik Ruske Federacije (prvi dio) od 30. studenog 1994. br. 51-FZ (usvojen od strane Državne dume Savezne skupštine Ruske Federacije 21. listopada 1994.), (s izmjenama i dopunama 27. srpnja, 2010);

2) Građanski zakonik Ruske Federacije (Drugi dio) br. 14-FZ od 26. siječnja 1996. (usvojen od strane Državne dume Savezne skupštine Ruske Federacije 22. prosinca 1995.), (s izmjenama i dopunama 8. svibnja, 2010);

3) porezni broj RF (prvi dio) od 31.7.1998. br. 146-FZ (usvojen od strane Državne dume Savezne skupštine Ruske Federacije 16.7.1998.), (s izmjenama i dopunama 29.11.2010.);

4) Savezni zakon "O Središnjoj banci Ruske Federacije (Bank Rusije)" br. 86-FZ od 10. srpnja 2002.

5) Savezni zakon "O bankama i bankarskim aktivnostima" od 02.12.1990 br. broj 395 -1 (izmijenjen 03.11.2010.).

6) Uredba Središnje banke Ruske Federacije „O bezgotovinskom plaćanju u Ruskoj Federaciji” br. 2-P od 3. listopada 2002. (s izmjenama i dopunama 11. lipnja 2008. br. 1442-U).

7) Pismo Središnje banke Ruske Federacije "O potvrdama o depozitima i štednji banaka" od 10. veljače 1992. br. 14-3-20, s izmjenama i dopunama. Pisma Središnje banke Ruske Federacije od 18.12.92 N 23, od 24.06.93 N 40, Upute Središnje banke Ruske Federacije od 31.8.98 N 333-U, od 11/ 29/2000 N 857-U.

Sukladno čl. 1 Saveznog zakona „O bankama i bankarskim aktivnostima“, banka je kreditna institucija koja ima isključivo pravo obavljanja sljedećih bankarskih poslova zajedno: privlačenje sredstava fizičkih i pravnih osoba u depozite, plasman tih sredstava na u svoje ime i o svom trošku pod uvjetima otplate, plaćanja, hitnosti, otvaranja i vođenja bankovnih računa fizičkih i pravnih osoba.

Umjetnost. 64. Građanski zakonik Ruske Federacije navodi da se u likvidaciji banaka koje privlače sredstva od pojedinaca, prije svega, potraživanja pojedinaca koji su vjerovnici banaka prema ugovorima o bankovnom depozitu i (ili) ugovorima o bankovnom računu zaključenim s njima ( izuzev zahtjeva fizičkih osoba za naknadu štete u obliku izgubljene dobiti i na naplatu iznosa novčanih sankcija i potraživanja fizičkih osoba koje obavljaju poduzetničku djelatnost bez osnivanja pravne osobe ili potraživanja odvjetnika, javnih bilježnika, ako su takvi računi otvoreni za obavljanje poslovnih ili profesionalnih aktivnosti tih osoba predviđenih zakonom), zahtjevima organizacije koja obavlja poslove obvezno osiguranje depozita, u vezi s isplatom naknade na depozite u skladu sa zakonom o osiguranju depozita pojedinaca u bankama i Banke Rusije u vezi s provedbom isplata na depozite pojedinaca u bankama u skladu sa zakonom.

Prema čl. 835 Građanskog zakonika Ruske Federacije, banke kojima je dodijeljeno takvo pravo u skladu s dozvolom (dozvolom) izdanom u skladu s postupkom utvrđenim u skladu sa zakonom imaju pravo prikupljati sredstva u depozite. Ako depozit od građanina prihvati osoba koja na to nema pravo ili suprotno postupku utvrđenom zakonom ili bankovnim pravilima donesenim u skladu s njim, deponent može zahtijevati hitan povrat iznosa depozita. , kao i plaćanje kamate na nju i naknadu iznad iznosa kamate svih gubitaka prouzročenih investitoru.

Ako takva osoba prihvati, prema uvjetima ugovora o bankovnom depozitu, novčana sredstva pravne osobe, takav je ugovor ništav (članak 168.).

Sukladno čl. 214.2. Porezni zakonik Ruske Federacije u odnosu na dohodak u obliku kamata primljenih na depozite u bankama, poreznu osnovicu definira se kao višak iznosa kamate obračunate u skladu s uvjetima ugovora iznad iznosa kamate obračunate na depozite u rubljama na temelju stope refinanciranja Središnje banke Ruske Federacije, uvećane za pet postotnih bodova, na snazi ​​tijekom razdoblje za koje se obračunava navedena kamata, a na depozite u stranoj valuti po stopi od 9 posto godišnje.

U čl. 46. ​​​​Federalni zakon "O središnjoj banci Ruske Federacije (Banka Rusije)" Banka Rusije ima pravo obavljati sljedeće bankarske operacije i transakcije s ruskim i stranim kreditne organizacije, Vlada Ruske Federacije za postizanje ciljeva predviđenih ovim Saveznim zakonom:

1) kupovati, skladištiti, prodavati plemenite metale i druge vrste novčanih vrijednosti;

2) izvršiti obračun, gotovinu i depozitni poslovi prihvaća vrijednosne papire i drugu imovinu na čuvanje i upravljanje;

3) izdavati jamstva i bankovne garancije;

4) obavljati poslove s financijskim instrumentima koji služe za upravljanje financijski rizici;

5) izdavati čekove i mjenice u bilo kojoj valuti;

6) druge poslove u skladu sa Saveznim zakonom "O središnjoj banci Ruske Federacije (Banka Rusije)".

Banka Rusije također ima pravo obavljati bankarske poslove i druge transakcije s međunarodnim organizacijama, stranim središnjim (nacionalnim) bankama i drugim stranim pravnim osobama u tijeku upravljanja imovinom Banke Rusije u stranoj valuti i plemenitim metalima, uključujući zlato i strane devizne rezerve Banke Rusije.

Prikazani regulatorni pravni akti glavni su popis zakonodavnih dokumenata koji reguliraju aktivnosti banaka u privlačenju sredstava.

U prvom poglavlju razmatra se suština privučenih sredstava poslovnih banaka, daju se definicije privučenih sredstava vodećih ekonomskih stručnjaka, na temelju kojih se formira njihovo vlastito razumijevanje privučenih sredstava banke. Prikazani su glavni poslovi koji čine bazu resursa poslovne banke. Od toga, glavni dio čine depoziti, a manji dio - nedepozitna privučena sredstva.

Bankarstvo. Jaslice Kanovskaya Maria Borisovna

43. Prikupljena i posuđena sredstva

Vlasnički kapital banke - ovo je samo polazište za organizaciju bankarstva. Trenutno se poslovanje banaka temelji na privučenim i pozajmljenim kreditnim sredstvima.

Uključena sredstva sastoje se od depozita klijenata, privremeno slobodnih sredstava na transakcijama namire, računi za plaćanje klijentima. Glavni element su depoziti - novac koji klijenti polažu u banku, koji se drži na računima i koristi u skladu s režimom računa i bankarskim zakonodavstvom.

Posuđena (nedepozitna) sredstva uključuju međubankarske zajmove, međubankarsku privremenu financijsku pomoć i prodane dužničke vrijednosnice.

Razlika između nedepozitnih izvora sredstava banaka i depozita je u tome što inicijativa za privlačenje tih sredstava pripada samoj banci, dok je kod depozita aktivna strana deponent.

Ukupno privučena i pozajmljena sredstva određuju iznos bilančne pasive banke. Bankovne obveze- to su novčana sredstva koja ne pripadaju banci, ali su privremeno uključena u promet novčanih sredstava banke kao izvor njenog aktivnog poslovanja.

Obveze banaka dijele se na tekuće i ostale. NA trenutni dugovi banke razlikuju: obveze prema bankama, obveze prema klijentima i štedne uloge, neisplaćene dividende, neplaćene poreze i dr. ostale obveze uključuje obveze koje nisu tekuće prirode, kao što su mirovinski fondovi i fondovi osiguranja, rezerve za nenaplativa potraživanja, ostale rezerve, osim onih koje su uključene u vlastiti kapital banke. Općenito, ostale se obveze smatraju relativno stabilnima. Njihov udio u obimu bankarskih sredstava, u pravilu, je mali.

Depoziti su za poslovne banke glavna vrsta pasive, a time i resurs od iste važnosti za obavljanje aktivnih kreditnih poslova kao i njihova vlastita sredstva. Štoviše, vrste kreditnih poslova ovise o prirodi depozita, a time i veličini prihoda banke.

Ovaj tekst je uvodni dio. Iz knjige Financije i kredit Autor Ševčuk Denis Aleksandrovič

31. Uloga kredita pravnim i fizičkim osobama. Posuđena sredstva kao financijska poluga Svaka pravna ili fizička osoba može djelovati kao zajmodavac prema redovnom ugovoru o zajmu. Financijska poluga; GearingFinancijska poluga - kumulativni utjecaj na razinu

Iz knjige Financije organizacija. varalice Autor Zaritsky Alexander Evgenievich

60. Gotovina Brojni razlozi određuju veliku važnost gotovine i novčanih ekvivalenata u tržišnim uvjetima: a) rutina - tekuće poslovanje mora biti potpomognuto gotovinom; b) mjera opreza - u slučaju nepredviđenih plaćanja,

Iz knjige Ulaganje je jednostavno [Vodič za učinkovito upravljanje novcem] Autor

Iz knjige Bankarstvo. varalice Autor Kanovskaja Marija Borisovna

35. Prikupljena sredstva banke Prikupljena sredstva banke čine veliku većinu sredstava poslovne banke. U sklopu pasivnog poslovanja poslovnih banaka mogu se izdvojiti sljedeće sastavne skupine: depoziti i depoziti pravnih i fizičkih osoba;

Iz knjige Nematerijalna imovina: računovodstveno i porezno računovodstvo autor Zakharyin V R

1.1.8. Sredstva individualizacije Sredstva individualizacije uključuju: - pravo na trgovačko ime; - pravo na zaštitni znak; - pravo na žig usluge; - pravo na oznaku podrijetla. Članak 1473 Građanskog zakonika Ruske Federacije ne sadrži dekodiranje ovog pojma. Ali

Autor

Primjer 24. Pri prodaji dugotrajne imovine nakon konzervacije prekršen je postupak otpisa dugotrajne imovine za potrebe obračuna poreza na dobit U 2004. godini predmet dugotrajne imovine prebačen je u dugotrajnu konzervaciju. U tom smislu, amortizacija na njega u porezu i

Iz knjige Česte pogreške u računovodstvu i izvješćivanju Autor Utkina Svetlana Anatolijevna

Primjer 7. Organizacija primjenjuje pojednostavljeni porezni sustav. Dugotrajna imovina plaća se u dijelovima (obrocima). Trošak dugotrajne imovine uzet je u obzir tek nakon pune isplate Dana 26. lipnja 2006. pismo Ministarstva financija Rusije br.

Iz knjige Vaš novac mora funkcionirati [Vodič za pametno ulaganje kapitala] Autor Savenok Vladimir Stepanovič

Četvrti princip. Nemojte koristiti posuđena sredstva za ulaganje Sudionik jednog od mojih seminara po imenu Oleg ispričao je sljedeću priču. Njegov prijatelj se zainteresirao za ulaganje u ruski tržište dionica(mnogi su se ljudi zanijeli njime tijekom njegovog brzog rasta) i

Iz knjige Računovodstvo: Cheat Sheet Autor Tim autora

11. Dugotrajna imovina Na dugotrajnu imovinu kao skup materijalne imovine koja služi kao sredstvo rada u proizvodnji proizvoda, obavljanju poslova ili pružanju usluga ili za upravljanje organizacijom u razdoblju duljem od 12.

Iz knjige Međunarodni ekonomski odnosi Autor Ronšina Natalija Ivanovna

12. Sredstva uvozne politike. Sredstva izvozne politike U otvorenom gospodarstvu, kada različite zemlje međusobno djeluju, potrebno je obratiti posebnu pozornost na sredstva uvozne i izvozne politike. Radnje u ovom području mogu pomoći zemlji

Iz knjige Izlaz iz krize postoji! autor Krugman Paul

Ostala sredstva Gore navedene mjere nipošto nisu iscrpne. Postoje i druge fronte koje se mogu i trebaju napasti, poput međunarodne trgovine: davno je prošlo vrijeme da se zauzme oštar stav prema Kini i drugim zemljama koje manipuliraju

Iz knjige Kako prevesti rusko izvještavanje u međunarodni standard Autor Sosnauskene Olga Ivanovna

2.2.2. Osnovna sredstva međunarodnim standardima(MSFI), posebnu pozornost treba posvetiti problemu vrednovanja i računovodstva dugotrajne imovine. Ova situacija je uglavnom zbog visok postotakčuvanje dugotrajne imovine kao imovine

Iz knjige Međunarodni ekonomski odnosi: Bilješke s predavanja Autor Ronšina Natalija Ivanovna

Iz knjige Tajništvo Autor Petrova Julija Aleksandrovna

7.1. Tehnička sredstva K tehnička sredstva Tajnica najčešće koristi: osobno računalo, telefon, telefaks, printer, faks modem, shredder, fotokopirni uređaj i skener. Tajnik mora znati, moći i

Iz knjige Iconic People Autor Solovjev Aleksandar

Ciljevi i sredstva Godine 1976. Milton Friedman, bivši predsjednik Američkog ekonomskog udruženja, počasni doktorat mnogih sveučilišta u Sjedinjenim Državama, Japanu, Izraelu i Gvatemali, dobio je Nobelovu nagradu za ekonomiju. Točnije, Memorijalnu nagradu Alfreda Nobela u

Iz knjige Peterovo načelo [ili zašto stvari idu naopako] autora Petera Lawrencea

PETROVA SREDSTVA Treba li čovječanstvo dosegnuti vitalnu nesposobnost i biti otpušteno iz životne hijerarhije? Prije nego odgovorite na ovo pitanje, zapitajte se: "Koja je svrha (produktivnost) ljudske hijerarhije?" U svom predavanju "Budućnost odlučuje" kažem

test

Bankovne pozajmice

Posuđena sredstva (posuđeni kapital) banke posljednja su vrsta izvora ukupnog kapitala koji banka koristi u svom tržišnom djelovanju. Prethodno se smatralo da vlastita sredstva banke i njeni depoziti, odnosno novac sudionika na tržištu, koji se na poseban način čuva u banci - ne pripadaju njemu, ali on njime može raspolagati na isti način kao da bio je to njegov vlastiti novac.

Posuđena sredstva banke - su sredstva drugih sudionika na tržištu, koja se prenose na banku pod uvjetima zajma, odnosno vlasništva, ali uz povrat nakon nekog vremena i uz isplatu kamata. U slučaju posuđenog kapitala, primanje novca od drugih sudionika na tržištu nije popraćeno otvaranjem bankovnih računa, jer je postojanje bankovnog računa znak vlasništva nad novcem na tom računu.

U slučaju kredita banka postaje dužnik na tržištu, dok je njezina ekonomska svrha biti opći vjerovnik na tržištu. Stoga, da tržišne kredite Banka pribjegava samo u određenim slučajevima. U normalnim okolnostima udio posuđenih sredstava u ukupnom kapitalu banke obično je vrlo mali.

Ako ne uzmemo u obzir nepovoljne čimbenike unutarnje ili vanjske prirode koji mogu utjecati na rad banke i zahtijevaju privlačenje posuđenog kapitala, tada uvijek postoje određeni objektivni razlozi zbog kojih banka može privremeno trebati posuđena sredstva.

Za takav cilj ekonomski razlozi može se pripisati:

Neusklađenost između primitaka sredstava banci i njezinih potreba za plaćanjem u smislu veličine i vremena. Činjenica je da je banka klirinška kuća između određenih skupina tržišnih sudionika koji redovito međusobno plaćaju. Ovaj proces je kaotičan i nepredvidiv, pa se često javljaju situacije kada novac od nekih klijenata još nije zaprimljen u banku, a drugi klijenti već moraju izvršiti potrebna plaćanja. Ova situacija se naziva "cash gap", a glavni način da se ona otkloni je uzimanje kratkoročnog kredita od banke koja trenutno ima suprotnu situaciju, odnosno da postoji slobodno stanje novca na računu;

Potreba za više ili manje dugoročnim resursima, na primjer, za provedbu nekih relativno dugoročnih investicijski projekt ili kako bi izdržali dugotrajni proces otplate (naplate) nekih kredita koji nisu vraćeni na vrijeme. Drugim riječima, glavni razlozi za nastanak potrebe za posuđenim sredstvima od same banke vezani su uz posebnosti same bankarske djelatnosti. S jedne strane, to su obilježja kalkulacija koje banka radi za svoje klijente, s druge strane, obilježja resursne baze banke, koja je pretežno kratkoročna.

Kratkoročni krediti. Riječ je o posuđenom kapitalu koji banka privlači na kratka razdoblja, obično do godinu dana, kako bi otklonila novčane nedostatke. Ta sredstva uključuju međubankarske zajmove i kredite Središnje banke.

Dugoročni krediti. To je posuđeni kapital koji banka privlači na dovoljno dugo razdoblje, obično duže od godinu dana. Takvi resursi obično uključuju izdavanje bankovnih obveznica za razdoblja mjerena u godinama.

Analiza aktivnosti banke

U ukupnom iznosu bankarskih sredstava dominantno mjesto zauzimaju privučena sredstva. U svjetskoj bankarskoj praksi sva privučena sredstva grupiraju se prema načinu njihove akumulacije na sljedeći način: Depoziti ...

Analiza poslovanja poslovnih banaka

Vlastita sredstva poslovne banke sastoje se od sredstava koja je ona formirala i dobiti koju je banka ostvarila kao rezultat poslovanja u tekućoj godini i proteklih godina. Sredstva banke čine temelj vlastitih sredstava...

Organizacija rada CJSC "Agroprombank"

Bankarski resursi nastaju kao rezultat pasivnog poslovanja banaka i iskazuju se u pasivi bilance banke. Sredstva banke uključuju vlastita sredstva banke ...

Značajke formiranja resursne baze banke u suvremenim uvjetima

Vlastita sredstva banke temelj su njezinih poslovnih aktivnosti, osiguravaju financijska stabilnost banka i njezina solventnost, služe kao izvor pokrića za nepredviđene troškove...

Značajke formiranja baze resursa banke

Objavljeno na http://www.allbest.ru/ “Većina sredstava banke su posuđena sredstva. Prikupljena sredstva formiraju se kroz sljedeće bankarske poslove: - otvaranje i vođenje računa pravnih osoba...

Značajke formiranja baze resursa poslovne banke u suvremenim uvjetima

Pretežni dio sredstava banke čine posuđena sredstva. Prikupljena sredstva formiraju se kroz sljedeće bankarske poslove: - otvaranje i vođenje računa pravnih osoba...

Pasivno poslovanje poslovnih banaka

Privučena sredstva poslovnih banaka pokrivaju, prema različitim procjenama, od 70% do 90% ukupnih potreba za financijskim sredstvima za aktivno poslovanje, prvenstveno kreditno. Njihova uloga je izuzetno velika...

Vlastiti kapital banke predstavlja skup stanja na pasivnim računima koji nemaju karakter obveze. Ovisno o izvoru nastanka, dijele se u tri skupine: - temeljni kapital ...

Načini korištenja resursa komercijalnih banaka na primjeru JSC "ASB Belarusbank"

Na dan 01.07.2011. Na dan 01.07.2010. Statutarni fond 3.287.552,6 2.287.552,6 Fond pričuva 368.263,0 266.156,6 Fond za revalorizaciju bilančnih stavki 386.973,9 342.023,2 Akumulirana dobit 8 1.207.834,27...

Načini korištenja resursa komercijalnih banaka na primjeru JSC "ASB Belarusbank"

Posuđena sredstva banke su njene obveze, koje imaju povratnu, plaćenu osnovu. Klasificiraju se uglavnom ovisno o drugoj ugovornoj strani i vrsti atrakcije ...

Sredstva poslovnih banaka

Poslovne banke mogu obnoviti kreditna sredstva privlačenjem privremeno slobodnih sredstava od drugih banaka, tj. na teret međubankovnog kredita (IBK). Međubankarski krediti zauzimaju posebno mjesto u strukturi sredstava banaka...

Privučeni kapital banke često se naziva jednim kratkim ekonomskim pojmom "depozit", međutim, pravno se pojam depozita izjednačava s pojmom samo "bankovnog depozita" u ugovoru o bankovnom depozitu...

Struktura bankarski sustav RF

Posuđena sredstva (posuđeni kapital) banke posljednja su vrsta izvora ukupnog kapitala koji banka koristi u svom tržišnom djelovanju. Prije toga su razmatrana vlastita sredstva banke i njeni depoziti, tj.

Upravljanje pasivnim poslovanjem poslovne banke

U ukupnom iznosu bankarskih sredstava dominantno mjesto zauzimaju privučena sredstva. Njihov udio u različitim bankama kreće se od 75% pa naviše. S razvojem tržišnih odnosa, struktura privučenih resursa je pretrpjela značajne promjene...

Računovodstvo imovine banke

U skladu s Uredbom Središnje banke br. 302-P, dugotrajna imovina podrazumijeva se kao dio imovine s korisnim vijekom trajanja dužim od mjeseci, koja se koristi kao sredstvo rada za pružanje usluga, upravljanje kreditnom institucijom . ..