व्यापार क्रेडिट आणि त्याचे प्रकार. व्यापार क्रेडिट. इतर शब्दकोशांमध्ये "कमोडिटी क्रेडिट" म्हणजे काय ते पहा

धडा 42 "कर्ज आणि क्रेडिट" मध्ये, रशियन फेडरेशनचा नागरी संहिता कमोडिटी आणि व्यावसायिक क्रेडिटच्या संकल्पना स्थापित करते, ज्याचा विषय, कर्जाच्या कराराप्रमाणेच, सामान्य वैशिष्ट्यांद्वारे परिभाषित केलेल्या गोष्टी असू शकतात.

व्यापार क्रेडिटरशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या कलम 822 द्वारे परिभाषित:

"पक्ष सामान्य वैशिष्ट्यांद्वारे परिभाषित केलेल्या गोष्टी (वस्तू क्रेडिट करार) प्रदान करण्यासाठी एका पक्षाच्या दायित्वासाठी करार करू शकतात." कर्ज कराराशी संबंधित नियम अशा कराराला लागू होतात, जोपर्यंत अशा कराराद्वारे अन्यथा प्रदान केले जात नाही आणि दायित्वाच्या साराचे पालन केले जात नाही.”

व्यापार क्रेडिट करारामध्ये सामान्य वैशिष्ट्यांद्वारे परिभाषित केलेल्या गोष्टी इतर पक्षाला प्रदान करण्यासाठी एका पक्षाच्या दायित्वाची तरतूद केली जाते. कमोडिटी कर्जाचा उद्देश एखाद्या व्यक्तीच्या उत्पादन आणि उपभोगाच्या उत्पादनांच्या गरजा पूर्ण करण्यासाठी असतो ज्या या व्यक्तीकडे करारामध्ये प्रवेश करताना नसतात.

रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या धडा 42 च्या परिच्छेद 2 चे नियम "कर्ज आणि क्रेडिट" अशा करारावर लागू होतात, अन्यथा कराराद्वारे प्रदान केले जात नाही आणि बंधनाच्या साराचे पालन केले जात नाही, म्हणजेच प्रदान केलेले नियम. च्या साठी कर्ज करार. या बदल्यात, रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या अनुच्छेद 819 मधील परिच्छेद 2 हे स्थापित करते की कर्ज करारास लागू असलेले नियम क्रेडिट कायदेशीर संबंधांवर लागू होतात.

यावरून, प्रथम, कमोडिटी लोन अंतर्गत हस्तांतरित केलेल्या गोष्टी कर्जदाराची मालमत्ता बनतात आणि दुसरे म्हणजे, कमोडिटी कर्जामध्ये परतफेड करण्याचे वैशिष्ट्य असते, इतर कर्ज घेतलेल्या दायित्वांचे वैशिष्ट्य असते.

नियमानुसार, उत्पादनाच्या उद्देशाने व्यापार क्रेडिट कराराचा निष्कर्ष काढला जात असल्याने, त्यावर केवळ कर्ज (क्रेडिट) नियम लागू केले जात नाहीत तर अतिरिक्त अटी देखील लागू केल्या जातात: प्रमाण, वर्गीकरण, गुणवत्तेवर, पॅकेजिंग आणि इतर नियम. वस्तूंच्या विक्री आणि खरेदीच्या धड्यातील (नागरी संहितेचे अनुच्छेद 465 - 485), अन्यथा कर्ज कराराद्वारे प्रदान केल्याशिवाय. करारातील पक्ष नागरी कायद्याचे कोणतेही विषय आहेत.

कमोडिटी क्रेडिटच्या कायदेशीर रचनेच्या वापराचे उदाहरण म्हणजे हमी पुरवठ्याची प्रक्रिया नगरपालिका उपक्रमआणि सामाजिक संस्थांनी शहराच्या बजेटमधून अन्न उत्पादनांसह वित्तपुरवठा केला.

व्यावसायिक कर्जाची संकल्पना रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या अनुच्छेद 823 च्या परिच्छेद 1 द्वारे दिली आहे:

“करार, ज्याची अंमलबजावणी पैशाच्या दुसऱ्या पक्षाच्या मालकीच्या हस्तांतरणाशी किंवा सामान्य वैशिष्ट्यांद्वारे निर्धारित केलेल्या इतर गोष्टींशी संबंधित आहे, कर्जाच्या तरतुदीसाठी, आगाऊ, प्रीपेमेंट, पुढे ढकलणे आणि हप्त्याच्या स्वरूपात प्रदान करू शकतात. वस्तू, काम किंवा सेवा (व्यावसायिक कर्ज) साठी पेमेंट, अन्यथा कायद्याद्वारे प्रदान केल्याशिवाय."

व्यावसायिक कर्जासह, करारामध्ये एक अट समाविष्ट असते ज्याद्वारे एक पक्ष दुसऱ्या पक्षाला कोणत्याही दायित्वाच्या पूर्ततेसाठी (पैसे भरण्यासाठी किंवा मालमत्ता हस्तांतरित करण्यासाठी, काम किंवा सेवा करण्यासाठी) स्थगिती किंवा हप्ता योजना मंजूर करतो. अशा कर्जाची तरतूद कराराशी निगडीत आहे ज्याची ती अट आहे. व्यावसायिक कर्ज देय देण्याआधी वस्तू वितरीत केल्या जातात (काम केले जाते, सेवा प्रदान केल्या जातात) किंवा वस्तू हस्तांतरित होण्यापूर्वी पैसे दिले जातात (काम पूर्ण केले जाते, सेवा पुरविल्या जातात).

बहुतेक प्रकरणांमध्ये, कराराच्या एका अटींमुळे (आगाऊ पेमेंट, हप्ता योजना इ.) विशेष कायदेशीर नोंदणीशिवाय व्यावसायिक कर्ज दिले जाते. या हेतूंसाठी, रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या अनुच्छेद 823 मधील परिच्छेद 2 चा नियम तयार केला गेला आहे की कर्जावरील धड्याचे नियम व्यावसायिक कर्जावर लागू केले जातात, अन्यथा कराराच्या नियमांद्वारे प्रदान केले जात नाही. संबंधित दायित्व उद्भवले, आणि अशा दायित्वाच्या साराचा विरोध करत नाही.

ठराव क्रमांक 13/14 च्या परिच्छेद 13, 14 नुसार, व्यावसायिक कर्ज वापरण्यासाठी आकारले जाणारे व्याज (आगाऊ रक्कम, प्रीपेमेंटसह) हे निधीच्या वापरासाठी शुल्क आहे. व्यावसायिक कर्ज वापरण्यासाठी व्याज भरण्याची रक्कम आणि प्रक्रियेवर कायद्यात किंवा करारामध्ये कोणत्याही अटी नसल्यास, न्यायालयांनी रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या कलम 809 च्या तरतुदींद्वारे मार्गदर्शन केले पाहिजे. व्यावसायिक कर्ज वापरण्याचे व्याज कायद्याने किंवा कराराद्वारे निर्धारित केलेल्या तारखेपासून देय आहे. हा मुद्दा कायद्याने किंवा कराराद्वारे परिभाषित केलेला नसल्यास, असे गृहित धरले पाहिजे की अशी बंधने वस्तू, काम किंवा सेवा मिळाल्याच्या क्षणापासून (विलंबित पेमेंटच्या बाबतीत) किंवा निधीच्या तरतूदीच्या क्षणापासून (अशा बाबतीत) आगाऊ किंवा प्रीपेमेंट). जेव्हा कर्ज प्राप्त करणारा पक्ष त्याच्या जबाबदाऱ्या पूर्ण करतो किंवा जेव्हा व्यावसायिक कर्ज म्हणून मिळालेले कर्ज परत केले जाते तेव्हा समाप्त होते.

कायद्याने स्थापित केलेल्या किमान वेतनाच्या 50 पट पेक्षा जास्त नसलेल्या रकमेसाठी नागरिकांमध्ये करार झाला असेल आणि ज्याचा उद्योजकीय क्रियाकलापांशी संबंधित नसेल अशा प्रकरणांमध्ये व्यावसायिक कर्ज व्याजमुक्त असल्याचे गृहित धरले जाते. पक्षांपैकी किमान एक (सिव्हिल कोडच्या कलम 809 मधील परिच्छेद 3).

जर विक्रेत्याने प्रीपेड वस्तू हस्तांतरित करण्याचे दायित्व पूर्ण केले नाही आणि खरेदी आणि विक्री करारामध्ये अन्यथा प्रदान केले नाही तर, रशियन नागरी संहितेच्या कलम 395 नुसार प्रीपेमेंटच्या रकमेवर व्याज देय आहे. फेडरेशन ज्या दिवसापासून, करारानुसार, खरेदीदाराला वस्तू हस्तांतरित केल्याच्या दिवसापर्यंत वस्तूंचे हस्तांतरण केले जाणे आवश्यक आहे किंवा त्याने पूर्वी दिलेली रक्कम परत करणे आवश्यक आहे. खरेदीदाराकडून ही रक्कम मिळाल्याच्या दिवसापासून माल हस्तांतरित केल्याच्या दिवसापर्यंत किंवा खरेदीदाराने माल नाकारल्यास विक्रेत्याने निधी परत करेपर्यंत विक्रेत्याच्या आगाऊ पेमेंटच्या रकमेवर व्याज देण्याचे बंधन विक्रेत्याच्या करारामध्ये प्रदान केले जाऊ शकते. या प्रकरणात, प्रदान केलेल्या व्यावसायिक कर्जासाठी शुल्क म्हणून व्याज आकारले जाते.

जर खरेदी आणि विक्री करारामध्ये वस्तू खरेदीदाराला हस्तांतरित केल्यानंतर विशिष्ट कालावधीनंतर पैसे देण्याची किंवा वस्तूंचे हप्त्यांमध्ये पैसे देण्याची तरतूद केली जाते आणि खरेदीदार हस्तांतरित केलेल्या वस्तूंसाठी पैसे देण्याचे बंधन पूर्ण करत नाही. कराराद्वारे स्थापित केलेला कालावधी, रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या कलम 488 च्या परिच्छेद 4 नुसार खरेदीदार, रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या कलम 395 नुसार ज्या रकमेची देय रक्कम थकीत आहे त्यावर व्याज देण्यास बांधील आहे. फेडरेशन जेव्हा रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेद्वारे किंवा खरेदी आणि विक्री कराराद्वारे प्रदान केल्याशिवाय, खरेदीदाराने वस्तूंसाठी पैसे देईपर्यंत कराराच्या अंतर्गत वस्तूंसाठी पैसे दिले पाहिजेत.

विक्रेत्याने वस्तू हस्तांतरित केल्याच्या दिवसापासून (रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या कलम 487 मधील कलम 4) वस्तूंच्या किंमतीशी संबंधित रकमेवर व्याज देण्याच्या खरेदीदाराच्या दायित्वासाठी करार प्रदान करू शकतो. वस्तूंसाठी देय देण्याच्या दिवसापर्यंत जमा केलेले (अन्यथा कराराद्वारे स्थापित केल्याशिवाय) निर्दिष्ट व्याज हे व्यावसायिक कर्जाचे पेमेंट आहे (रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या कलम 823).

कर्जदार, रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या कलम 819 मधील परिच्छेद 2 आणि रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या अनुच्छेद 807 मधील परिच्छेद 1 नुसार, कर्जदाराला वस्तू कर्ज कराराच्या अंतर्गत वस्तू हस्तांतरित करतो, मालकी देखील हस्तांतरित करतो. ते परंतु या प्रकरणात, कर्जदारास वस्तूंचे हस्तांतरण परतफेड करण्यायोग्य आहे, जे कमोडिटी कर्जाचे वैशिष्ट्यपूर्ण वैशिष्ट्य आहे.

उत्पादनाच्या उद्देशाने, नियमानुसार, कमोडिटी कर्ज कराराचा निष्कर्ष काढला जात असल्याने, रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या धडा 42 "कर्ज आणि क्रेडिट" चे नियम केवळ त्यावर लागू केले जात नाहीत, तर अनुच्छेद 465 मध्ये प्रदान केलेल्या अतिरिक्त अटी देखील लागू केल्या आहेत. - रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या 485 (प्रमाणावर, वर्गीकरणावर, गुणवत्तेवर, पॅकेजिंगवर) आणि वस्तूंच्या खरेदी आणि विक्रीवरील अध्यायातील इतर लेख, अन्यथा कर्ज कराराद्वारे प्रदान केल्याशिवाय.

ट्रेड क्रेडिट, कोणत्याही कर्जाप्रमाणे, दुसऱ्याच्या निधीच्या वापरावरील व्याज सूचित करते. कर्ज, उदाहरणार्थ, जसे ज्ञात आहे, कर्जाच्या विपरीत, व्याजमुक्त असू शकते. आधीच नमूद केल्याप्रमाणे, कर्ज आणि क्रेडिट करारांमध्ये महत्त्वपूर्ण फरक आहेत.

आम्ही तुम्हाला हे देखील स्मरण करून देतो की कर्ज केवळ प्रदान केले जाऊ शकते क्रेडिट संस्था, परवानाकृत. व्यापार क्रेडिट कराराचे पक्ष नागरी कायद्याचे कोणतेही विषय आहेत.

ट्रेड क्रेडिट करारनामा पूर्ण करणाऱ्या संस्था अशा ऑपरेशन करतात जे इतर कर्ज घेतलेल्या निधीच्या बाबतीत, खालील तीन टप्प्यात विभागले जाऊ शकतात:

· प्राप्त करणे पैसे उधार घेतले;

· उधार घेतलेल्या निधीच्या वापरासाठी व्याज जमा करणे आणि भरणे (पावती);

उधार घेतलेल्या निधीची परतफेड.

आणि व्यापार कर्जाच्या बाबतीत, सर्वात कठीण टप्पा म्हणजे कर्जाच्या दायित्वांवर आणि त्यांच्या देयकावरील व्याजाचे नियमन करणारा टप्पा. व्यवसाय संस्था लेखा आणि कर लेखामधील व्यापार क्रेडिट करारावरील व्याजाच्या प्रतिबिंबासह चुका करतात, ज्यामुळे शेवटी तपासणी अधिकार्यांसह विवाद होतात. करपात्र आधार निश्चित करताना विशेषतः मोठ्या प्रमाणात त्रुटी आहेत.

रशियन फेडरेशनच्या कर संहितेच्या 25 व्या अध्यायातील कलम 269 हे स्थापित करते की व्यापार क्रेडिट करार पूर्ण करताना, क्रेडिट, व्यावसायिक कर्ज, कर्ज किंवा इतर कर्ज घेण्याच्या बाबतीत, कराराच्या अंमलबजावणीच्या स्वरूपाकडे दुर्लक्ष करून, व्यावसायिक संस्था नफ्यावर कर मोजण्याच्या उद्देशाने तथाकथित "कर्ज दायित्वे" विचारात घेतली आहेत.

आयकराची गणना करताना, व्यापार क्रेडिट कराराच्या अंतर्गत क्रेडिटवर प्राप्त किंवा हस्तांतरित केलेल्या वस्तूंची किंमत अनुच्छेद 251 च्या परिच्छेद 10 आणि रशियन फेडरेशनच्या कर संहितेनुसार विचारात घेण्याची आवश्यकता नाही.

रशियन फेडरेशनच्या कर संहितेनुसार, सावकाराने करपात्र उत्पन्नाचा भाग म्हणून व्याज समाविष्ट करणे आवश्यक आहे. कर्जदाराला व्याजाच्या रकमेने करपात्र नफा कमी करण्याचा अधिकार आहे. परंतु केवळ तुलनात्मक व्यापार कर्जावरील सरासरी व्याजदरापेक्षा जास्त नसलेल्या रकमेत. कर्जदाराकडे अशी कर्जे नसल्यास, रशियन फेडरेशनच्या सेंट्रल बँकेच्या पुनर्वित्त दरापेक्षा 1.1 पटीने वाढलेल्या रकमेवर व्याज विचारात घेतले जाते.

एक वादग्रस्त मुद्दा म्हणजे मूल्यवर्धित कराच्या दृष्टीने कर्जदाराला वस्तू हस्तांतरित करणे.

रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या अनुच्छेद 819 मधील परिच्छेद 2 आणि रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या अनुच्छेद 807 मधील परिच्छेद 1 नुसार, मालासह त्यावरील मालकी हक्क हस्तांतरित केला गेला आहे, असे आम्ही गृहित धरले तर वस्तू विक्री म्हणून ओळखल्या जातात आणि मूल्यवर्धित कराच्या अधीन असतात (यापुढे व्हॅट).व्हॅट आकारून, कर्जदाता क्रेडिटवर हस्तांतरित केलेल्या वस्तूंच्या खरेदीवर भरलेला कर वजा करू शकतो. आणि कर्जाची परतफेड करण्यासाठी खरेदी केलेल्या वस्तूंवर भरलेला व्हॅट वजा करण्याचा कर्जदाराला अधिकार आहे.

रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या कलम 822 नुसार, कर्जदार विहित कालावधीत समान उत्पादन परत करतो. याचा अर्थ असा की वस्तूंचे हस्तांतरण निसर्गात परत करण्यायोग्य आहे आणि म्हणून प्राप्ती होऊ शकत नाही. या प्रकरणात, व्यवहारातील पक्ष रशियन फेडरेशनच्या कर संहितेच्या अनुच्छेद 171 च्या परिच्छेद 2 च्या आधारावर, "इनपुट" व्हॅट कापण्यास सक्षम राहणार नाहीत, कारण करमुक्त क्रियाकलापांमध्ये वस्तूंचा वापर केला जातो.

व्यापार क्रेडिट करारामध्ये वस्तूंच्या (कच्चा माल, साहित्य आणि इतर मोठ्या प्रमाणावर उत्पादित वस्तू) तात्पुरत्या उधारी दरम्यान उद्भवलेल्या संबंधांशी संबंधित आहे जे कराराद्वारे स्थापित केलेल्या वेळेच्या मर्यादेत परत येतात. या संदर्भात, कमोडिटी क्रेडिट करार हा कर्जाच्या करारासारखाच आहे, कारण रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या कलम 807 नुसार:

"१. कर्जाच्या करारांतर्गत, एक पक्ष (कर्जदार) दुसऱ्या पक्षाच्या (कर्जदाराच्या) पैशाच्या किंवा सामान्य वैशिष्ट्यांद्वारे निर्धारित केलेल्या इतर गोष्टींच्या मालकीमध्ये हस्तांतरित करतो आणि कर्जदाराने कर्जदाराला समान रक्कम (कर्जाची रक्कम) किंवा त्याच प्रकारच्या आणि गुणवत्तेच्या समान संख्येने त्याला मिळालेल्या इतर गोष्टी "

जर व्यापार क्रेडिट करार, कर्जाच्या कराराप्रमाणे, एखाद्या पुरवठादाराशी झाला असेल तर, खरेदी केलेला माल व्यापारी संस्थेची मालमत्ता बनतो आणि त्याला ती विकण्याचा, इतर उद्योगांना विक्रीसाठी हस्तांतरित करण्याचा पूर्ण अधिकार आहे, म्हणजे, कायद्याने प्रदान केलेल्या वस्तूंसह कोणतीही कृती करा.

तथापि, व्यापार क्रेडिट करारामध्ये कर्ज करारापेक्षा काही फरक आहेत.

आम्ही या दोन प्रकारच्या करारांमधील फरक अधिक स्पष्ट करण्यासाठी सारणीच्या स्वरूपात सादर करतो:

व्यापार क्रेडिट करार	कर्ज करार
1. कराराच्या समाप्तीचा क्षण त्याच्या स्वाक्षरीचा क्षण. वस्तूंच्या हस्तांतरणाची वस्तुस्थिती कराराच्या समाप्तीच्या क्षणाला प्रभावित करत नाही.	1. कराराच्या समाप्तीचा क्षण निधी हस्तांतरित करण्याचा क्षण किंवा या कराराचा विषय असलेल्या इतर गोष्टी. कराराच्या सर्व अत्यावश्यक अटींवर करार झाला असला तरीही, कर्जदाराला निधी किंवा गोष्टींचे वास्तविक हस्तांतरण होईपर्यंत तो निष्कर्ष काढला जाणार नाही.
2. द्विपक्षीय करार त्याच्या निष्कर्षानंतर, दोन्ही पक्षांचे अधिकार आणि दायित्व दोन्ही आहेत.	2. एकतर्फी करार त्याच्या निष्कर्षानंतर, कर्जदाराला फक्त कर्जाची परतफेड करण्याची मागणी करण्याचा अधिकार आहे आणि कर्जदाराला फक्त त्याची परतफेड करण्याची जबाबदारी आहे.
3. भरपाई करार करारामध्ये हे स्पष्टपणे नमूद केले असेल तरच करार विनामूल्य असू शकतो.	3. मोफत करार कर्ज कराराच्या अंतर्गत, गोष्टी (वस्तू) हस्तांतरित केल्या जातात (रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या कलम 809 मधील कलम 3). करारावर विशेषत: सहमती असेल तरच त्याची भरपाई केली जाऊ शकते.

कर्जदाराने संबंधित वस्तू प्रदान करण्याचे दायित्व स्वीकारले नाही अशा प्रकरणांमध्ये कर्ज कराराचा निष्कर्ष काढला जातो आणि वस्तूंचे हस्तांतरण स्वतःच वास्तविक कर्ज करार तयार करण्याच्या प्रक्रियेचा एक घटक आहे. व्यापार क्रेडिट करार, कर्जाच्या कराराप्रमाणे, कराराच्या पूर्ततेमध्ये कर्जदाराला वस्तू हस्तांतरित करण्याचे कर्जदाराचे दायित्व समाविष्ट असते (करार सहमती म्हणून ओळखला जातो, म्हणजेच त्याच्या निष्कर्षाच्या क्षणापासून पक्षांचे परस्पर अधिकार असतात आणि जबाबदाऱ्या).

व्यापार कर्ज करार हा द्विपक्षीय करार आहे: त्याच्या समाप्तीनंतर, दोन्ही पक्षांना दोन्ही अधिकार आणि दायित्वे आहेत - एका पक्षाने दुसऱ्याने क्रेडिटवर वस्तू जारी करण्याची मागणी करण्याचा अधिकार प्राप्त केला आहे, म्हणजेच, कर्ज देणारा फॉर्ममध्ये कर्ज प्रदान करण्यास बांधील आहे. वस्तूंचे. कर्जदाराने कराराद्वारे निर्धारित कालावधीत कर्ज स्वीकारण्यास बांधील आहे.

कर्जाच्या कराराच्या विपरीत, अन्यथा अशा कराराद्वारे प्रदान केल्याशिवाय आणि दायित्वाच्या साराचे पालन केले जात नाही, रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या कलम 820, 821 फॉर्मवर नियम स्थापित करून, कमोडिटी कर्ज करारावर लागू केले जातात. करार आणि पक्षांनी कर्ज देण्यास किंवा प्राप्त करण्यास नकार देण्याचे कारण (सिव्हिल कोड RF चे कलम 822).

रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या कलम 819 च्या परिच्छेद 1 कडे वळूया:

"१. कर्ज करारांतर्गत, बँक किंवा इतर क्रेडिट संस्था (कर्ज देणारा) प्रदान करण्याचे काम करते रोख(कर्ज) कर्जदाराला रकमेमध्ये आणि कराराद्वारे निर्धारित केलेल्या अटींवर, आणि कर्जदार प्राप्त झालेली रक्कम परत करण्याचे आणि त्यावर व्याज देण्याचे वचन देतो."

व्यापार क्रेडिट करार अनेक प्रकारे क्रेडिट करारापेक्षा वेगळा असतो. कमोडिटी कर्ज काही सामान्य वैशिष्ट्यांसह कर्जदाराला वस्तू जारी करण्याची तरतूद करते - पैसा, म्हणजे, कमोडिटी कर्जाचा उद्देश पैशांव्यतिरिक्त इतर गोष्टी आहे आणि कर्ज करार केवळ आर्थिक दायित्व निर्माण करतो.

कर्ज कराराची व्याप्ती व्यावसायिक सावकार - बँका आणि इतर क्रेडिट संस्थांच्या क्रियाकलापांच्या क्षेत्रापुरती मर्यादित आहे. कर्ज करारामध्ये, फक्त बँक किंवा इतर क्रेडिट संस्था ज्यांना पार पाडण्याचा परवाना आहे बँकिंग ऑपरेशन्स. व्यापार क्रेडिट कराराचे पक्ष कोणत्याही कायदेशीर संस्था किंवा व्यक्ती असू शकतात, म्हणजेच, व्यापार कर्जाची व्याप्ती त्याच्या सहभागींच्या संपूर्ण यादीपुरती मर्यादित नाही. कमोडिटी क्रेडिट रिलेशनशिपमधील सहभागी सहसा उत्पादनाशी संबंधित उद्योजक असतात ज्यांना विशिष्ट प्रकारच्या कच्च्या मालाचा सतत वापर आवश्यक असतो.

ही वैशिष्ट्ये व्यापार क्रेडिट करारातील मुख्य फरक आहेत अन्यथा, ते अधीन आहेत: सर्वसाधारण नियमकर्ज करार (रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या अनुच्छेद 822 चा भाग 1), विशेषतः, लेखी निष्कर्ष, कर्ज प्रदान करण्यास किंवा प्राप्त करण्यास नकार देण्याची प्रक्रिया (रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेचा अनुच्छेद 821).

व्यापार क्रेडिट करार आणि क्रेडिट करारामध्ये फरक.

व्यापार क्रेडिट करार	कर्ज करार
1. कराराचा विषय जेनेरिक वैशिष्ट्यांद्वारे परिभाषित केलेल्या गोष्टी (वस्तू) पैसा हा कराराचा विषय असू शकत नाही.	1. कराराचा विषय रोख (कर्ज).
2. कर्जदार कायदेशीर किंवा नैसर्गिक व्यक्ती.	2. सावकार परवाना असलेली बँक किंवा इतर क्रेडिट संस्था.
3. लक्षणीय नाही.	4. कर्ज परतफेड कालावधीची अट अत्यावश्यक आहे.

अशा प्रकारे, व्यापार क्रेडिट कराराची स्वतःची वैशिष्ट्यपूर्ण वस्तू आणि अनुप्रयोगाची व्याप्ती आहे.

त्याच वेळी, वर नमूद केल्याप्रमाणे, रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या अनुच्छेद 822 नुसार, कर्ज करारावरील रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या धडा 42 च्या परिच्छेद 2 चे नियम व्यापार कर्ज करारावर लागू केले जातात. , अन्यथा व्यापार कर्ज करारामध्ये प्रदान केल्याशिवाय आणि या दायित्वाच्या साराचे पालन करत नाही.

व्यापार कर्ज व्यावसायिक कर्जापासून वेगळे केले पाहिजे. व्यावसायिक कर्जाला लागू होणारे नियम रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या अनुच्छेद 823 मध्ये सेट केले आहेत:

"१. करार, ज्याची अंमलबजावणी पैशाच्या दुसऱ्या पक्षाच्या मालकीकडे हस्तांतरित करण्याशी संबंधित आहे किंवा सामान्य वैशिष्ट्यांद्वारे निर्धारित केलेल्या इतर गोष्टी, कर्जाच्या तरतुदीसाठी, आगाऊ, प्रीपेमेंट, पुढे ढकलणे आणि हप्ते पेमेंटसह प्रदान करू शकतात. वस्तू, काम किंवा सेवांसाठी (व्यावसायिक कर्ज), अन्यथा कायद्याद्वारे प्रदान केल्याशिवाय.

2. या प्रकरणाचे नियम त्यानुसार व्यावसायिक कर्जावर लागू होतात, अन्यथा कराराच्या नियमांद्वारे प्रदान केल्याशिवाय ज्यातून संबंधित दायित्व उद्भवले आहे आणि अशा दायित्वाच्या साराचा विरोध करत नाही.”

या लेखाच्या मजकुराच्या आधारे, दोन महत्त्वपूर्ण कायदेशीर तरतुदी उदयास येतात:

परिच्छेद 1 क्रेडिटवर वस्तू विकण्याच्या कायदेशीरतेवर, कंत्राटदारांना प्रगती आणि इतर प्रकारच्या व्यावसायिक क्रेडिटवर भर देतो;

दुसरा परिच्छेद व्यावसायिक कर्जासाठी लागू असलेल्या नियमांची श्रेणी परिभाषित करतो. या परिच्छेदानुसार, रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या धडा 42 मध्ये असलेले नियम व्यावसायिक कर्जासाठी लागू केले जातात, अन्यथा ज्या करारातून संबंधित दायित्व उद्भवले आहे त्या नियमांद्वारे प्रदान केले जात नाही आणि जर असा अर्ज विरोधाभास करत नसेल तर या बंधनाचे सार.

कमोडिटी कर्ज करार आणि व्यावसायिक कर्ज करारामध्ये फरक.

रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या अनुच्छेद 823 मध्ये दिलेल्या व्यावसायिक कर्जाची व्याख्या सांगते की व्यावसायिक कर्ज हे नागरी दायित्व आहे जे वस्तू, काम किंवा सेवांसाठी स्थगिती किंवा हप्ते भरण्याची तरतूद करते, तसेच निधीची तरतूद देखील करते. आगाऊ किंवा प्रीपेमेंटचे स्वरूप. म्हणजेच, व्यावसायिक कर्ज हे स्वतंत्र कर्ज घेण्याच्या बंधनाखाली (कर्ज करार, क्रेडिट करार, व्यापार कर्ज करार) नसून वस्तूंच्या विक्रीसाठी, कामाचे कार्यप्रदर्शन किंवा सेवांच्या तरतुदीच्या करारानुसार प्रदान केलेले कर्ज आहे.

परिणामी, व्यावसायिक कर्ज देणे कायदेशीररित्या अट आहे त्या कराराशी निगडीत आहे. म्हणजेच व्यावसायिक कर्ज आहे भरपाई करारामध्ये समाविष्ट असलेले पेमेंट क्लॉज.

रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या कलम 823 मध्ये व्यावसायिक कर्जाची विशिष्ट प्रकरणे त्याच्या कायदेशीर अर्थाने दिली आहेत: आगाऊ पेमेंट, आगाऊ पेमेंट, वस्तू, काम किंवा सेवांसाठी स्थगिती किंवा हप्ता भरणे. कोणत्याही करारामध्ये (उदाहरणार्थ, खरेदी आणि विक्रीचा करार, वितरण, कामाचे कार्यप्रदर्शन, सेवांची तरतूद, इ.) प्रदान केलेल्या मालमत्तेचे पूर्ण आगाऊ पेमेंट किंवा आगाऊ पेमेंट (आंशिक पेमेंट), कामाचे परिणाम किंवा सेवा (विदेशी किंवा सेवा प्रदात्याच्या हितासाठी स्थापित) किंवा अशा पेमेंटची स्थगिती किंवा हप्ता भरण्याची अट (खरेदीदार किंवा सेवा प्राप्तकर्त्याच्या हिताची सेवा करणे). म्हणजेच, व्यावसायिक कर्ज दोन प्रकारांमध्ये विभागले जाऊ शकते:

1) मालमत्तेच्या विक्रेत्याने खरेदीदारास प्रदान केलेल्या देयकाची स्थगिती किंवा हप्ता योजना, ज्यासाठी प्रदान केलेल्या स्थगितीच्या रकमेच्या टक्केवारी किंवा स्थापित रकमेमध्ये मोबदला मिळणे शक्य आहे.

उदाहरण १.

राडुगा एलएलसी कात्युषा जेएससीला 10 टन धातू प्रति टन 2,000 रूबलच्या किंमतीला विकते. कराराच्या अटींमध्ये असे नमूद केले आहे की 6 महिन्यांनंतर पैसे दिले जातील. डिफर्ड पेमेंट मंजूर करण्यासाठी, कात्युषा CJSC प्रत्येक महिन्याच्या डिफर्ड पेमेंटसाठी पुरवठा केलेल्या धातूच्या किमतीच्या 5% देते. जेएससी कात्युषाने उत्पादने तयार करण्यासाठी परिणामी धातूचा वापर केला.

2) विक्रेत्याला आगाऊ पेमेंट (आगाऊ पेमेंट), ज्यासाठी बक्षीस प्राप्त करणे देखील शक्य आहे.

उदाहरण २.

एलएलसी "रडुगा" ने जेएससी "कात्युषा" ला 200 टन सिमेंट पुरवठ्यासाठी करार केला. 1 टन सिमेंटची किंमत व्हॅटसह 200 रूबल आहे. कराराच्या समाप्तीनंतर 6 महिन्यांनंतर वितरण केले जाईल. देयकाच्या अटींमध्ये असे नमूद केले आहे की जर कराराच्या समाप्तीनंतर 10 दिवसांच्या आत सामग्रीच्या संपूर्ण बॅचसाठी पैसे दिले गेले, तर 1 टन सिमेंटची विक्री किंमत 10% कमी केली जाईल आणि 180 रूबल इतकी रक्कम कमी होईल. CJSC Katyusha नुसार आगाऊ पेमेंट केले निर्दिष्ट स्थिती, 36,000 रूबल हस्तांतरित करणे.

अशाप्रकारे, व्यावसायिक कर्जाची तरतूद असे गृहीत धरते की, या कराराच्या अटींनुसार, प्रत्येक पक्ष दुहेरी भूमिका बजावतो: वस्तूंचा विक्रेता एकाच वेळी कर्जदार असतो आणि खरेदीदार हा कर्जदार असतो किंवा त्याउलट.

रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेचे विश्लेषण असे दर्शविते की रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या धडा 42 च्या तरतुदींमध्ये विक्री आणि खरेदी करार, करार आणि सशुल्क सेवा अंतर्गत उद्भवलेल्या क्रेडिट संबंधांसाठी भिन्न अर्थ आहेत. मालासाठी आगाऊ पेमेंट; क्रेडिटवर विकल्या गेलेल्या वस्तूंसाठी देय; हप्त्यांमध्ये वस्तूंचे पेमेंट (व्यावसायिक कर्जाची विशेष प्रकरणे म्हणून) खरेदी आणि विक्रीवरील विशेष नियमांद्वारे पूर्णपणे नियमन केले जाते (अनुच्छेद 488 "क्रेडिटवर विकल्या जाणाऱ्या वस्तूंसाठी देय" रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या आणि कलम 489 "साठी देय" रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या हप्त्यांमध्ये वस्तू). म्हणून, व्यावसायिक क्रेडिटच्या अशा प्रकरणांमध्ये रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या अध्याय 42 चे कोणतेही नियम लागू करण्याची व्यावहारिक गरज नाही. बांधकाम करारांबाबत (रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेचा धडा 37); संशोधन, विकास आणि तांत्रिक कार्याच्या अंमलबजावणीसाठी करार (रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेचा धडा 38); सशुल्क सेवांसाठी करार (रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेचा धडा 39), ज्याची अंमलबजावणी बहुतेकदा काम आणि सेवांसाठी आगाऊ पेमेंट किंवा प्रीपेमेंटशी संबंधित असते, नंतर रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेचे सूचित अध्याय विशेष स्थापित करत नाहीत. या प्रकारच्या व्यावसायिक कर्जावरील नियम. म्हणून, या प्रकरणांमध्ये अर्ज करण्यासाठी रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या धडा 42 च्या अनेक तरतुदी आणि सर्वात महत्त्वाचे म्हणजे, कर्जदाराने कर्जाच्या कराराचे उल्लंघन केल्याच्या परिणामांवरील नियम (सिव्हिलचा अनुच्छेद 811) रशियन फेडरेशनचा कोड).

रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या अनुच्छेद 823 च्या परिच्छेद 2 नुसार, रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या धडा 42 मध्ये समाविष्ट असलेल्या तरतुदी "कर्ज आणि क्रेडिट" व्यावसायिक कर्जावर लागू केल्या जातात, अन्यथा नियमांद्वारे प्रदान केल्याशिवाय ज्या करारातून संबंधित दायित्व उद्भवले आहे आणि जर असा अर्ज या बंधनाच्या साराशी विसंगत नसेल तर (उदाहरणार्थ, रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या कलम 821 मध्ये प्रदान केलेले कर्ज प्रदान करण्यास किंवा प्राप्त करण्यास एकतर्फी नकार देण्याची शक्यता आहे. विचाराधीन परिस्थितीला क्वचितच लागू होते). याचा अर्थ असा की कोणत्याही करारांतर्गत देयके देताना, आपण सर्व प्रथम या प्रकारच्या कराराच्या संबंधात रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेद्वारे स्थापित केलेल्या नियमांचे मार्गदर्शन केले पाहिजे आणि केवळ त्यांच्या अनुपस्थितीत (संपूर्ण किंवा कोणत्याही भागामध्ये) आपण रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या अध्याय 42 चा संदर्भ घ्यावा.

हे लक्षात घेतले पाहिजे की "क्रेडिटवर वस्तूंची खरेदी आणि विक्री" (रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेचा कलम 488) किंवा व्यावसायिक कर्जाची तरतूद करणारा दुसरा करार आणि "कमोडिटी क्रेडिट" साठी करार ” (रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेचे अनुच्छेद 822) त्यांच्या कायदेशीर स्वरूपामध्ये भिन्न आहेत. खरेदी आणि विक्री करारामध्ये एक संकल्पना दुसऱ्या संकल्पनेने बदलल्यास नकारात्मक कायदेशीर परिणाम होऊ शकतात.

स्वतंत्र प्रकारचा व्यवहार म्हणून ट्रेड क्रेडिट करारामध्ये अंतर्निहित पात्रता वैशिष्ट्ये हायलाइट केल्यावर, आम्ही यावर जोर देतो की करार पूर्ण करताना, त्याच्या अटींची स्पष्ट रचना करणे महत्त्वाचे आहे. कराराच्या अटी तयार करताना मूलभूत नियमांचे पालन करण्यात अयशस्वी झाल्यास दोन्ही पक्षांसाठी गंभीर नकारात्मक कर आणि कायदेशीर परिणाम होऊ शकतात.

रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या कलम 431 नुसार, कराराच्या अटींचा अर्थ लावताना, न्यायालय त्यात समाविष्ट असलेल्या शब्द आणि अभिव्यक्तींचा शाब्दिक अर्थ तसेच पक्षांची वास्तविक इच्छा विचारात घेते. कराराचा उद्देश लक्षात घेऊन.

अर्थात, अशा नागरी कायदा करारांवर विवाद उद्भवल्यास, न्यायालय कराराचे नाव त्याच्या सामग्रीशी सुसंगत आहे की नाही हे तपासेल, तथापि, सुरुवातीला भिन्न प्रकारांमधील फरक समजून घेणे योग्य वाटते. करार संबंधआणि त्यांच्या कायदेशीर नोंदणी दरम्यान कायदेशीर त्रुटी टाळण्यासाठी, ज्यामुळे, व्यवहारांवर कर आकारणीसाठी चुकीची प्रक्रिया लागू होईल. ट्रेड क्रेडिट कराराच्या अटींवर जेव्हा दुसऱ्या प्रकारच्या करारावरील तरतुदी लागू केल्या गेल्या तेव्हा विशिष्ट उदाहरणे देऊ.

1. जर, कराराच्या अटींनुसार, एखाद्या पक्षाने, कमोडिटी लोन अंतर्गत त्याच्या दायित्वाची परतफेड करताना, पूर्वी मिळालेल्यापेक्षा पूर्णपणे भिन्न प्रकारची आणि गुणवत्तेची मालमत्ता परत केली, तर एक्सचेंज करारावरील तरतुदी लागू केल्या जातील. कायदेशीर संबंध.

2. जर एका पक्षाने एंटरप्राइझला कोणताही मोबदला न देता ही विशिष्ट मालमत्ता परत करण्याच्या उत्तरार्धाच्या बंधनासह विशिष्ट मालमत्ता दुसऱ्या पक्षाला प्रदान केली, तर अध्यायाच्या आवश्यकतांचे पालन करून व्याजमुक्त वापर (कर्ज) करार करणे आवश्यक आहे. रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेचा 36.

संपूर्ण वैशिष्ठ्य म्हणजे लीज करारानुसार, वस्तू तात्पुरत्या वापरासाठी हस्तांतरित केल्या जातात ज्या त्यांच्या वापरादरम्यान त्यांचे नैसर्गिक गुणधर्म गमावत नाहीत आणि वैयक्तिकरित्या निर्धारित केल्या जाऊ शकतात. उदाहरणार्थ, तुम्ही इमारत किंवा कार भाड्याने देऊ शकता. व्यापार क्रेडिट करारांतर्गत, एक पक्ष दुसऱ्या पक्षाला केवळ जेनेरिक वैशिष्ट्यांद्वारे परिभाषित केलेल्या गोष्टी प्रदान करतो, समान संख्येने गोष्टी परत करतो, आणि स्वत: च्या गोष्टी नाही.

3. जर पक्षांमध्ये करार झाला असेल तर, ज्या अटींनुसार एका पक्षाने दुसऱ्या पक्षाला वस्तूंचा पुरवठा करण्याचे वचन दिले आहे आणि नंतरचे, त्या बदल्यात, ते स्वीकारण्यासाठी आणि देय देण्याचे ठराविक कालावधीच्या विलंबाने. त्याच्या पावतीच्या क्षणी, नंतर पक्षांमधील संबंध व्यावसायिक कर्जाच्या घटकांसह खरेदी आणि विक्री संबंध मानले जावेत.

(दि. 20 ऑगस्ट, 2001 क्र. A05-2534/01-136/23, दिनांक 10 जानेवारी, 2001 चा नॉर्थ-वेस्टर्न डिस्ट्रिक्टच्या फेडरल अँटीमोनोपॉली सर्व्हिसचा ठराव पहा -3875/2000, मंत्रालयाचे पत्र रशियाचे संघराज्यदिनांक 6 डिसेंबर 2001 क्रमांक 02-11/56847) मॉस्को शहरासाठी कर आणि शुल्कावर.

4. जर, कराराच्या अटींनुसार, एक पक्ष दुसऱ्याकडे माल हस्तांतरित करतो, आणि दुसऱ्या पक्षाने, ठराविक वेळेनंतर, मालाचा काही भाग रोख स्वरूपात देण्याचे आणि उर्वरित रक्कम परत करण्याचे वचन दिले, तर हा करार खरेदी आणि विक्री कराराच्या घटकांसह (रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेचा अनुच्छेद 454) आणि कमोडिटी क्रेडिट (रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेचा अनुच्छेद 822) यासह मिश्रित मानले जावे.

कायदेशीर संबंधांच्या अशा संयोजनाची शक्यता रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या कलम 421 मध्ये प्रदान केली गेली आहे, त्यानुसार पक्ष कायद्याने किंवा इतर कायदेशीर कृत्यांसाठी प्रदान केलेल्या विविध करारांचे घटक असलेले करार करू शकतात (मिश्र करार ). मिश्रित कराराच्या अंतर्गत पक्षांचे संबंध संबंधित भागांमध्ये करारावरील नियमांवर लागू केले जातात, ज्याचे घटक मिश्रित करारामध्ये समाविष्ट आहेत, अन्यथा पक्षांच्या कराराचे किंवा मिश्रित कराराचे सार पाळल्याशिवाय.

खरेदी आणि विक्री करारांतर्गत, खरेदीदाराने विक्रेत्याने माल हस्तांतरित करण्यापूर्वी किंवा नंतर ताबडतोब मालासाठी देय देणे बंधनकारक आहे, अन्यथा कायदा, इतर कायदेशीर कृत्ये किंवा कराराद्वारे प्रदान केल्याशिवाय आणि दायित्वाच्या साराचे पालन केले जात नाही. (रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या अनुच्छेद 486).

कमोडिटी लोनच्या अटींनुसार, कर्जदाराने प्राप्त केलेल्या वस्तू, त्यांच्या सामान्य वैशिष्ट्यांनुसार निर्धारित केलेल्या, कर्जदाराला परत करण्याचे आणि कराराद्वारे अन्यथा प्रदान केल्याशिवाय व्याज देण्याचे वचन दिले जाते (उत्तर काकेशस जिल्ह्याच्या फेडरल अँटीमोनोपॉली सेवेचा ठराव दि. मार्च 9, 2000 क्रमांक F08-451/2000).

5. जर, कराराच्या अटींनुसार, एका पक्षाने काही गोष्टी दुसऱ्या पक्षाकडे हस्तांतरित करण्याचे वचन दिले आणि दुसऱ्या पक्षाने, विशिष्ट वेळेनंतर, त्याच प्रकारच्या आणि गुणवत्तेच्या वस्तू परत करण्याचे किंवा त्यांची किंमत चुकती करण्याचे वचन दिले. या प्रकरणात, करार एक कमोडिटी कर्ज करार म्हणून पात्र असणे आवश्यक आहे, ज्याच्या अटी कर्जदाराच्या वैकल्पिक दायित्वासाठी प्रदान करतात: वस्तू परत करणे किंवा त्यांची किंमत अदा करणे.

रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या अनुच्छेद 320 नुसार, कर्जदाराला एक किंवा दुसरी मालमत्ता हस्तांतरित करण्यास किंवा दोन किंवा अधिक कृतींपैकी एक करण्यासाठी बंधनकारक असलेल्या कर्जदारास, अन्यथा कायद्याचे पालन केल्याशिवाय, इतर कायदेशीर कृती निवडण्याचा अधिकार आहे. किंवा बंधनाच्या अटी.

जर कर्जदाराने समान गोष्टी हस्तांतरित करून दायित्व पूर्ण केले, तर पक्षांमधील संबंध व्यापार क्रेडिट कराराच्या चौकटीत पार पडलेला मानले जाते. जर कर्जदाराने रोख समतुल्य रक्कम देऊन त्याचे दायित्व पूर्ण केले, तर संबंध व्यावसायिक कर्जाच्या अटीसह वस्तूंची खरेदी आणि विक्री म्हणून मानले जावे.

जर, दायित्व पूर्ण करण्याची पद्धत निवडल्यानंतर, कर्जदाराने कामगिरीमध्ये विलंब करण्यास परवानगी दिली, तर त्याला नागरी दायित्वाचे योग्य उपाय लागू केले जातात. पहिल्या प्रकरणात - रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या अनुच्छेद 395 च्या आधारावर, जे आर्थिक दायित्व पूर्ण करण्यात अयशस्वी होण्यासाठी उत्तरदायित्व प्रदान करते आणि दुसऱ्या प्रकरणात - रशियन नागरी संहितेच्या कलम 396 च्या आधारावर फेडरेशन, जे दायित्वाच्या अयोग्य पूर्ततेसाठी उत्तरदायित्व स्थापित करते (19 जून 2001 क्रमांक 7800/00 रोजी रशियन फेडरेशनच्या सर्वोच्च लवाद न्यायालयाच्या प्रेसीडियमचा ठराव पहा).

रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या अनुच्छेद 432 नुसार, कराराचा निष्कर्ष म्हणजे त्याच्या सर्व आवश्यक अटींवर करारावर पोहोचणे. अत्यावश्यक म्हणजे कराराच्या विषयावरील अटी, कायद्यात नाव दिलेले अटी किंवा या प्रकारच्या करारांसाठी आवश्यक किंवा आवश्यक म्हणून इतर कायदेशीर कृत्ये, तसेच पक्षांपैकी एकाच्या विनंतीनुसार त्या सर्व अटी. , एक करार गाठला पाहिजे.

मध्ये कैदी विहित पद्धतीनेकरार पक्षांचे अधिकार आणि दायित्वे परिभाषित करतो.

व्यापार क्रेडिट करार लिखित स्वरूपात पूर्ण करणे आवश्यक आहे. रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेचा कलम 820 देखील व्यापार क्रेडिटच्या चौकटीत उद्भवलेल्या संबंधांचे नियमन करतो. त्यात एक अनिवार्य नियम आहे ज्याचे पालन केले जात नाही लेखी फॉर्मकर्ज कराराची अवैधता समाविष्ट करते.

व्यापार कर्ज कराराच्या अत्यावश्यक अटींमध्ये त्याच्या विषयाशी संबंधित अटींचा समावेश होतो, म्हणजे, ज्या गोष्टी कर्जदाराच्या मालकीमध्ये हस्तांतरित केल्या जातात आणि निर्दिष्ट कालावधीनंतर त्यांना परत केल्या पाहिजेत.

रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या अनुच्छेद 822 नुसार, अनुपस्थितीत विशेष अटीकरारामध्ये, खरेदी आणि विक्रीचे नियम व्यापार कर्जावर लागू केले जातात, जे हस्तांतरित केलेल्या वस्तूंचे प्रमाण, वर्गीकरण, पूर्णता, गुणवत्ता, कंटेनर आणि पॅकेजिंगसाठी आवश्यकता निर्धारित करतात.

या संदर्भात, प्रदान केलेल्या वस्तूंचे प्रमाण, वर्गीकरण, पूर्णता, गुणवत्ता, कंटेनर आणि (किंवा) पॅकेजिंगवरील कराराच्या अटी, वस्तूंच्या विक्री आणि खरेदीच्या कराराच्या नियमांनुसार पूर्ण केल्या पाहिजेत, अन्यथा तोपर्यंत. व्यापार क्रेडिट कराराद्वारे प्रदान केले जाते, कारण यामध्ये कर्जदाराच्या मालकीमध्ये या गोष्टींचा समावेश होतो.

रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या अनुच्छेद 454 आणि 455 च्या निकषांवर आधारित, कराराच्या विषयावर, म्हणजे, क्रेडिटवर हस्तांतरित केलेल्या वस्तूंचे नाव आणि प्रमाण यावर करार झाल्यावरच असा करार संपुष्टात आणला जाईल असे मानले जाईल. . याव्यतिरिक्त, कर्जदाराने करारामध्ये खरेदी केलेल्या वस्तूंची गुणवत्ता, वर्गीकरण आणि पूर्णतेच्या अटींशी सहमत असणे आवश्यक आहे आणि कर्जदाराने या नियमांचे काटेकोरपणे पालन करणे आवश्यक आहे.

म्हणून, व्यापार क्रेडिट कराराची एक अनिवार्य अट म्हणजे क्रेडिटवर हस्तांतरित केलेल्या वस्तूंचे नाव आणि प्रमाण सूचित करणे.

सर्वात सामान्य चुकांपैकी एक म्हणजे व्यापार कर्जाचा विषय म्हणून विशिष्ट प्रकार, श्रेणी आणि मालाचे प्रमाण सूचित करण्यात अयशस्वी होणे (उदाहरणार्थ, करारात नमूद केले आहे: “अन्न उत्पादने”). जर, उदाहरणार्थ, वस्तूंची श्रेणी आणि प्रमाण इतर कोणत्याही कागदपत्रांद्वारे स्थापित केले गेले असेल (बहुतेकदा तपशील किंवा करारामध्ये जोडलेले), तर कराराने सूचित केले पाहिजे की हे दस्तऐवज या कराराचे अविभाज्य भाग आहेत.

याव्यतिरिक्त, व्यापार क्रेडिट करारामध्ये इतर अनेक अटी असू शकतात ज्या व्यापार क्रेडिट कराराच्या अंतर्गत संबंधांचे नियमन करण्यासाठी कमी महत्त्वाच्या नसतात, जरी करारामध्ये त्यांचा समावेश अनिवार्य नाही, म्हणजेच, त्यांच्या अनुपस्थितीत, करार अद्याप संपलेला मानला जाईल. . या अटींचा समावेश आहे:

· कराराची वेळ;

· कराराची किंमत आणि रक्कम;

व्यापार कर्ज वापरण्यासाठी व्याज भरण्याची रक्कम आणि प्रक्रिया;

· कराराची पूर्तता न करणे किंवा अयोग्य पूर्ततेसाठी पक्षांचे दायित्व;

· इतर अटी.

आपण लक्षात घेऊया की कमोडिटी कर्ज करार आणि व्यावसायिक कर्ज करारातील मुख्य फरक म्हणजे वस्तूंच्या किंमती आणि त्याच्या परताव्याची वेळ निर्धारित करण्याच्या अटींचे महत्त्व, अशा कराराचा निष्कर्ष काढला नाही असे मानले जाईल; . व्यापार क्रेडिट करारासाठी, या अटी आवश्यक नाहीत. व्यापार क्रेडिट करारामध्ये वस्तूंची किंमत दर्शविणे हे सल्लेदार स्वरूपाचे असते, कारण सावकाराला देय व्याजाची रक्कम मालाच्या करार मूल्याच्या आधारे मोजली जाते.

व्यापार कर्जाची परतफेड कालावधी ही व्यापार कर्ज कराराची अनिवार्य अट नाही, करार अद्याप निष्कर्ष काढला जाईल. परतफेडीचा कालावधी निर्दिष्ट न केल्यास, व्यापारी संस्थेने परतफेडीची विनंती सबमिट केल्यापासून 30 दिवसांच्या आत कर्जाची रक्कम सावकाराला परत केली जाते.

जर व्याजाची रक्कम कराराद्वारे स्थापित केली गेली नसेल, तर त्याची रक्कम ट्रेडिंग संस्थेच्या - सावकाराच्या ठिकाणी विद्यमान दराने निर्धारित केली जाते. बँक व्याज(पुनर्वित्त दर) ज्या दिवशी कर्जदार कर्जाची रक्कम किंवा त्याचा संबंधित भाग भरतो. व्यापार कर्ज करारांतर्गत व्याज हस्तांतरित केलेल्या वस्तूंच्या किमतीवर जमा केले जात असल्याने, व्यापार कर्ज करारामध्ये वस्तूंच्या हस्तांतरणाच्या वेळी त्याची किंमत दर्शविण्याचा सल्ला दिला जातो. अन्यथा, सावकाराला देय व्याजाची रक्कम निश्चित करणे शक्य होणार नाही.

लक्षात ठेवा!

कर्ज करार पूर्ण करताना, 21 नोव्हेंबर 1996 च्या फेडरल कायद्याच्या अनुच्छेद 7 मधील परिच्छेद 3 वर विशेष लक्ष दिले पाहिजे.

“मुख्य लेखापाल रशियन फेडरेशनच्या कायद्यानुसार चालू असलेल्या व्यवसाय व्यवहारांचे पालन, मालमत्तेच्या हालचालींवर नियंत्रण आणि दायित्वांची पूर्तता सुनिश्चित करतो.

व्यवसाय व्यवहारांचे दस्तऐवजीकरण करण्यासाठी आणि लेखा विभागाकडे सबमिट करण्यासाठी मुख्य लेखापालाच्या आवश्यकता आवश्यक कागदपत्रेआणि माहिती संस्थेच्या सर्व कर्मचाऱ्यांसाठी अनिवार्य आहे.

मुख्य लेखापालाच्या स्वाक्षरीशिवाय रोख व सेटलमेंट दस्तऐवज, आर्थिक आणि क्रेडिट दायित्वे अवैध मानले जातात आणि अंमलबजावणीसाठी स्वीकारले जाऊ नयेत.

तत्सम आवश्यकता 29 जुलै 1998 च्या रशियन फेडरेशनच्या वित्त मंत्रालयाच्या आदेशाच्या परिच्छेद 14 मध्ये समाविष्ट आहे क्रमांक 34n “लेखा आणि नियमांच्या मंजुरीवर आर्थिक स्टेटमेन्टरशियन फेडरेशनमध्ये":

"मुख्य लेखापाल किंवा त्याच्याद्वारे अधिकृत व्यक्तीच्या स्वाक्षरीशिवाय, आर्थिक आणि सेटलमेंट दस्तऐवज, आर्थिक आणि क्रेडिट दायित्वे अवैध मानले जातात आणि अंमलबजावणीसाठी स्वीकारले जाऊ नयेत (फेडरल कार्यकारी मंडळाच्या प्रमुखाने स्वाक्षरी केलेल्या कागदपत्रांचा अपवाद वगळता, ज्याची डिझाइन वैशिष्ट्ये रशियन फेडरेशनच्या वित्त मंत्रालयाच्या स्वतंत्र सूचनांद्वारे निर्धारित केली जातात). आर्थिक आणि पत दायित्व हे संस्थांद्वारे जारी केलेले दस्तऐवज, कर्ज करार, क्रेडिट करार आणि कमोडिटी आणि व्यावसायिक कर्जांवरील करार म्हणून समजले जातात.

अशा प्रकारे, हे निकष व्यवहाराच्या स्वरूपासाठी (मुख्य लेखापालाची स्वाक्षरी) - व्यवहाराची अवैधता यासाठी अतिरिक्त आवश्यकतांचे पालन करण्यात अयशस्वी झाल्यास विशेष परिणाम प्रदान करतात. याचा आधार रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या अनुच्छेद 160 च्या परिच्छेद 1 च्या तरतुदी असू शकतात, ज्यामध्ये असे नमूद केले आहे की कायदा, इतर कायदेशीर कृत्ये आणि पक्षांचे करार अतिरिक्त आवश्यकता स्थापित करू शकतात ज्या व्यवहाराच्या स्वरूपाचे पालन करणे आवश्यक आहे. (विशिष्ट फॉर्मच्या फॉर्मवर अंमलबजावणी, सीलिंग इ.), आणि या आवश्यकतांचे पालन न केल्याचे परिणाम.

फेडरल लॉ क्र. 129-एफझेडच्या आधारावर, खरेदी आणि विक्री, वितरण इ.चा कोणताही करार, ज्याच्या अटींनुसार वस्तूंच्या हस्तांतरणाचा क्षण (काम, सेवा) आणि देयकाचा क्षण ( जे उद्योजकीय क्रियाकलापांच्या क्षेत्रात पूर्ण झालेल्या बहुसंख्य करारांसाठी वैशिष्ट्यपूर्ण आहे), मुख्य लेखापालाची स्वाक्षरी आवश्यक आहे, अन्यथा करार अवैध आहे.

फेडरल लॉ क्र. 129-एफझेड (नोव्हेंबर 1996 ते आत्तापर्यंत) च्या वैधतेच्या कालावधीत, विवाद वारंवार उद्भवले आहेत, ज्याचा विषय क्रेडिट करार, कर्ज करार किंवा इतर नागरी कायदा अवैध करणे आवश्यक होते. मुख्य लेखापालाच्या स्वाक्षरीच्या अभावामुळे करार.

चालू व्यवहारांच्या वैधतेबद्दल विवादास्पद परिस्थिती उद्भवल्यास, एखादी संस्था खाली दिलेल्या युक्तिवादांसह तिच्या स्थितीचे समर्थन करू शकते, ज्याचे सार या वस्तुस्थितीवर उकळते की फेडरल लॉ क्र. 129-एफझेडच्या तरतुदींचा आधार आहे. मुख्य लेखापालाच्या स्वाक्षरीच्या स्वरूपात निष्कर्ष काढलेल्या कराराच्या फॉर्मसाठी अतिरिक्त आवश्यकता सादर करणे.

करार हा नागरी व्यवहार आहे. त्या अंतर्गत हक्क आणि दायित्वे अस्तित्वरशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या अनुच्छेद 53 नुसार, ते कायद्यानुसार, इतर कायदेशीर कृत्ये आणि घटक दस्तऐवजांनुसार कार्य करणाऱ्या त्यांच्या संस्थांद्वारे स्वीकार करते. नागरी कायद्यानुसार, ही कायदेशीर अस्तित्वाची संस्था नाही आणि म्हणून करारामध्ये मुख्य लेखापालाच्या स्वाक्षरीची अनुपस्थिती अवैध घोषित करण्याचे कारण नाही. सध्याच्या नागरी कायद्यानुसार करारावर मुख्य लेखापालाने स्वाक्षरी करणे आवश्यक नाही.

रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या अनुच्छेद 1 च्या परिच्छेद 2 नुसार, नागरी हक्क फेडरल कायद्याच्या आधारावर मर्यादित केले जाऊ शकतात आणि केवळ संवैधानिक प्रणाली, नैतिकता, आरोग्य, अधिकारांचे पाया संरक्षित करण्यासाठी आवश्यक मर्यादेपर्यंत मर्यादित केले जाऊ शकतात. आणि इतर व्यक्तींचे कायदेशीर हितसंबंध, देशाचे संरक्षण आणि राज्य सुरक्षा सुनिश्चित करणे.

फेडरल लॉ क्र. 129-एफझेडचा उद्देश करार पूर्ण करताना कायदेशीर घटकाच्या शरीराची कायदेशीर क्षमता मर्यादित करण्याच्या स्वरूपात कायदेशीर संस्थांच्या नागरी हक्कांवर निर्बंध स्थापित करणे हा नव्हता आणि असू शकत नाही. फेडरल लॉ क्रमांक 129-एफझेडच्या अनुच्छेद 3 नुसार, त्याची उद्दिष्टे आहेत: संस्थांद्वारे केलेल्या मालमत्तेचे, दायित्वांचे आणि व्यावसायिक व्यवहारांचे एकसमान लेखांकन सुनिश्चित करणे; संस्थांच्या मालमत्तेची स्थिती आणि त्यांचे उत्पन्न आणि खर्च याबद्दल तुलनात्मक आणि विश्वासार्ह माहितीचे संकलन आणि सादरीकरण, आर्थिक स्टेटमेन्ट वापरकर्त्यांसाठी आवश्यक. वरील नियमावरून दिसून येते की, हा कायदा प्रत्यक्ष किंवा अप्रत्यक्षपणे नागरी कायदा संबंधांचे नियमन करत नाही.

फेडरल लॉ क्र. 129-एफझेडच्या कलम 7 मधील तरतुदी सध्याच्या कायद्यानुसार संस्थेद्वारे चालवल्या जाणाऱ्या व्यवसाय ऑपरेशन्सच्या अनुपालनावर मुख्य लेखापालाच्या नियंत्रणाचा एक घटक मानल्या पाहिजेत, कारण या कायद्यानुसार मुख्य लेखापाल अशा ऑपरेशन्सच्या परिणामांसाठी तसेच लेखा नोंदी ठेवण्यासाठी, वेळेवर पूर्ण आणि विश्वासार्ह आर्थिक स्टेटमेन्ट सादर करण्यासाठी जबाबदार आहे.

म्हणून, कायदेशीर घटकाच्या वतीने स्वाक्षरी केलेले करार, परंतु मुख्य लेखापालाच्या स्वाक्षरीशिवाय, त्यांच्या फॉर्मच्या आवश्यकतांचे उल्लंघन करून काढलेले किंवा हस्तांतरित केलेले मानले जाऊ नये. कराराच्या वैधतेबद्दलच्या विवादांचा विचार करताना लवाद न्यायालयांद्वारे ही स्थिती सामायिक केली जाते (रशियन फेडरेशन क्रमांक 33 आणि सर्वोच्च न्यायालयाच्या प्लेनम ऑफ द प्लेनमचे ठराव पहा. लवाद न्यायालय 4 डिसेंबर 2000 चा रशियन फेडरेशन क्रमांक 14 "बिलांच्या अभिसरणाशी संबंधित विवादांवर विचार करण्याच्या सरावातील काही मुद्द्यांवर", 13 डिसेंबर 2000 च्या पूर्व सायबेरियन जिल्ह्याच्या एफएएसचा ठराव क्रमांक A33-3973/00- S1-F02-2651/00-S2 ).

परंतु जर तुम्ही कर अधिकाऱ्यांशी वाद घालण्यास तयार नसाल, तर करार पूर्ण करताना, मुख्य लेखापालाने असा करार केला आहे याची खात्री करा आणि नंतर हा करार अवैध मानला जाण्याची शक्यता नाहीशी होईल.

व्यापार कर्ज करारावरील व्याज.

व्यापार क्रेडिट कराराची भरपाई केली जाते जेव्हा करार त्याच्या निरुपयोगीतेची तरतूद करतो (रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या कलम 809 मधील कलम 1, 3). व्याजाची रक्कम आणि त्यांच्या पेमेंटची प्रक्रिया कराराद्वारे निर्धारित केली जाते (रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या कलम 809 मधील कलम 1). जर व्याजाची रक्कम स्थापित केली गेली नसेल, तर त्यांची रक्कम कर्जाची रक्कम किंवा त्याचा काही भाग भरण्याच्या दिवशी रशियन फेडरेशनच्या सेंट्रल बँकेच्या पुनर्वित्त दराने निर्धारित केली जाते. खरेदीदाराला वस्तू हस्तांतरित केल्याच्या दिवसापासून व्याज मोजले जाते.

व्यापार कर्जावरील व्याजाची उशीरा परतफेड करण्याची जबाबदारी.

व्यवहारात, अशी परिस्थिती उद्भवते जेव्हा कर्जदार प्रदान केलेल्या व्यापार कर्जावर वेळेवर व्याज देत नाही. या प्रकरणात, कर्जदाराकडून कर्जदाराला अतिरिक्त दंड लागू केला जाऊ शकतो. रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या अनुच्छेद 395 नुसार आर्थिक दायित्व पूर्ण करण्यात अयशस्वी झाल्याबद्दल उत्तरदायित्वाचे एक उपाय म्हणून व्याज जमा केले जाते.

रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या अनुच्छेद 395 द्वारे आर्थिक दायित्व पूर्ण करण्यात अयशस्वी होण्यासाठी दायित्व लागू करण्याचे नियम स्थापित केले आहेत:

« 1. बेकायदेशीर राखून ठेवल्याबद्दल, त्यांचे परतावा चुकवणे, त्यांच्या पेमेंटमध्ये इतर विलंब, किंवा दुसऱ्या व्यक्तीच्या खर्चावर अन्यायकारक पावती किंवा बचत केल्याचा परिणाम म्हणून दुसऱ्याच्या निधीच्या वापरासाठी, या निधीच्या रकमेवरील व्याज अधीन आहे पेमेंट व्याजाची रक्कम कर्जदाराच्या निवासस्थानाच्या बँकेच्या व्याजाच्या सवलतीच्या दराने आणि जर धनको कायदेशीर संस्था असेल तर, आर्थिक दायित्वाच्या पूर्ततेच्या दिवशी किंवा त्याच्या संबंधित भागाच्या ठिकाणी निर्धारित केले जाते. मध्ये कर्ज गोळा करताना न्यायिक प्रक्रियाज्या दिवशी दावा दाखल केला गेला किंवा ज्या दिवशी निर्णय घेतला गेला त्या दिवशी बँक व्याजाच्या सवलतीच्या दराच्या आधारावर न्यायालय धनकोच्या दाव्याचे समाधान करू शकते. कायद्याने किंवा कराराद्वारे भिन्न व्याजदर स्थापित केल्याशिवाय हे नियम लागू होतात.

2. या लेखाच्या परिच्छेद 1 च्या आधारे कर्जदाराला त्याच्या निधीच्या बेकायदेशीर वापरामुळे होणारे नुकसान त्याच्या व्याजाच्या रकमेपेक्षा जास्त असल्यास, त्याला त्यापेक्षा जास्त रकमेच्या नुकसानासाठी कर्जदाराकडून नुकसानभरपाईची मागणी करण्याचा अधिकार आहे. ही रक्कम.

3. कायद्याने, इतर कायदेशीर कृत्ये किंवा कराराद्वारे व्याज जमा करण्यासाठी कमी कालावधी स्थापित केल्याशिवाय, या निधीची रक्कम ज्या दिवशी धनकोला दिली जाते त्या दिवशी दुसऱ्याच्या निधीच्या वापरासाठी व्याज आकारले जाते."

अशाप्रकारे, जर खरेदीदाराने हस्तांतरित केलेल्या वस्तूंसाठी पैसे भरण्यास उशीर केला असेल तर, देयक कालावधी संपल्यानंतर, त्याच्याकडून व्यापार कर्ज वापरण्यासाठी व्याज आणि उशीरा पेमेंटसाठी दंडाच्या स्वरूपात व्याज दोन्ही आकारले जाते.

शिवाय, कराराद्वारे स्थापित केलेल्या रकमेतील व्याज, विक्रेत्याच्या विनंतीनुसार पेमेंट देय दिवसापूर्वी गोळा केले जाऊ शकते (रिझोल्यूशन क्र. 13/14 मधील खंड 16).

लक्षात ठेवा!

रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या कलम 395 नुसार व्याज भरण्यापासून सूट मिळण्यासाठी कराराच्या अंतर्गत कर्ज भरण्यासाठी आवश्यक असलेल्या निधीची कमतरता हे खरेदीदाराने (कर्जदार) लक्षात घेतले पाहिजे.

JSC “BKR-इंटरकॉम-ऑडिट” “कर्ज घेतलेले आणि क्रेडिट फंड” या पुस्तकात तुम्ही कमोडिटी आणि कमर्शियल क्रेडिटच्या समस्यांबद्दल अधिक जाणून घेऊ शकता. जामीन आणि जामीन."

कर्जाबद्दल लोकांचा दृष्टीकोन भिन्न आहे. काहींचा असा विश्वास आहे की कमोडिटी लोन त्वरीत इच्छित उत्पादन खरेदी करण्यास मदत करतात, तर काही लोक लोकसंख्येकडून सर्व बचत काढून घेण्याचा एक उत्कृष्ट मार्ग म्हणून ओळखतात.

या लेखाचा उद्देश तुम्हाला एक किंवा दुसरे मत पटवून देण्याचा नाही. मुख्य कार्य सार आणि परिस्थिती स्पष्ट करणे असेल ग्राहक कर्जवस्तूंच्या खरेदीसाठी. आणि आपण चांगले आणि वाईट काय आहे याबद्दल आपले स्वतःचे निष्कर्ष काढू शकता.

अशा कर्जाची विशिष्ट वैशिष्ट्ये कोणती आहेत?

व्यापार कर्ज हे लक्ष्यित कर्ज आहे. म्हणजेच क्लायंटला त्याच्या हातात रोख रक्कम मिळत नाही. ज्या स्टोअरमध्ये कर्जदार वस्तू खरेदी करू इच्छितो त्या स्टोअरच्या खात्यात बँक हस्तांतरणाद्वारे बँक स्वतंत्रपणे निधी हस्तांतरित करते.

अशीच योजना कार किंवा रिअल इस्टेट खरेदीसाठी कर्ज देण्यासाठी लागू होते. व्यापार कर्जे वर नमूद केलेल्या कर्जांपेक्षा भिन्न आहेत कारण कर्जाची रक्कम खूपच लहान आहे. स्टोअरमध्ये वस्तू खरेदी करण्यासाठी बँका कर्जदाराला जेवढे पैसे देऊ इच्छितात ते घर किंवा कार खरेदी करताना दहापट कमी असते.

कमोडिटी कर्जांमधील दुसरा फरक म्हणजे कर्जाची मुदत. मुळात, वस्तूंसाठी ग्राहक कर्ज म्हणजे 2-3 वर्षांपर्यंतच्या व्यवहाराची मुदत. कार किंवा रिअल इस्टेटच्या बाबतीत, एखाद्या विशिष्ट बँकेच्या अटींवर अवलंबून, कराराचा कालावधी 15-20 वर्षांपर्यंत पोहोचू शकतो. व्याज, किंवा कर्ज वापरण्याचे शुल्क, कार किंवा घरावरील मोठ्या व्यवहारांसाठी ऑफर केलेल्यापेक्षा जास्त किंवा कमी असू शकते. हे केवळ बँकेच्याच धोरणाशी जोडलेले आहे, जे कर्ज आणि ठेव पोर्टफोलिओच्या संरचनेवर आधारित आहे.

जर आपण कमोडिटी लोनची तुलना कॅश इन हॅन्डमध्ये जारी केलेल्या कर्जांशी केली तर ते स्वस्त आहेत. रोख रकमेसाठी, ज्याचा वापर कोणत्याही हेतूसाठी केला जाऊ शकतो, लोक नेहमीच अधिक पैसे देतात आणि हे तार्किक आहे. शेवटी, जर तुम्ही एखाद्या उत्पादनासाठी कर्जावर पैसे भरण्यात अयशस्वी झाले तर बँक ते जप्त करू शकते आणि हे एक प्रकारचे सुरक्षा जाळे आहे. दुस-या बाबतीत, कर्ज फेडण्याची प्रक्रिया जास्त वेदनादायक आणि लांब असते.

उदाहरणार्थ, जर तुम्ही मोठ्या बँकांकडील रोख कर्जासाठी वास्तविक कर्जदराची तुलना केली तर, तुम्ही विमा देयकांसह सुमारे 70% प्रति वर्ष मोजू शकता. वस्तूंच्या कर्जामध्ये, हा दर दरवर्षी सुमारे 30-40 टक्के असतो.

वस्तूंच्या क्रेडिट अटी काय आहेत?

वस्तूंसाठी बँक कर्ज अनिवार्य डाउन पेमेंटसह किंवा त्याशिवाय असू शकते. जेव्हा तुमच्याकडे या क्षणी पैसे नसतात आणि तुम्हाला "शून्य" पेमेंट करण्याची संधी नसते तेव्हा हे चांगले आहे. तथापि, या पर्यायासह कर्जावरील व्याजदर अनेकदा उच्च पातळीवर असतात.

पण जर तुमच्याकडे पैसे जमा करायचे असतील डाउन पेमेंट, नंतर ते करण्याचे सुनिश्चित करा - यामुळे संभाव्य जादा पेमेंटची पातळी आणि तुमच्या कर्जाच्या दायित्वांमध्ये लक्षणीय घट होईल.

अशा कर्जाच्या अटी सहसा तीन ते २४ महिन्यांपर्यंत असतात

हे कर्जदाराच्या जीवन विम्यासह आणि कर्ज घेतलेल्या मालमत्तेच्या विम्यासह होऊ शकते. किंवा कदाचित विमा पर्यायाशिवाय - सर्वकाही क्लायंटच्या आवडीनुसार आहे.

सर्वात सामान्य प्रकारची कर्जे म्हणजे वार्षिक पेमेंट नावाची पेमेंट पद्धत. हे संपूर्ण कर्ज कालावधीत बँकेला समान पेमेंट रक्कम सूचित करते.

हे अगदी सोप्या पद्धतीने मोजले जाते:

• Ap = (Tk + Tk x Pg): P, कुठे:

  एक - वार्षिकी पेमेंट;
  Tk - कर्जाचा मुख्य भाग (उत्पादनाची स्वतःची किंमत);
  पीजी - कर्जावरील वार्षिक व्याज दर;
  पी हा कालावधी किंवा महिन्यांची संख्या आहे ज्यासाठी कर्ज जारी केले जाते.

उत्पादनासाठी ग्राहक कर्ज करारामध्ये काय समाविष्ट केले पाहिजे?

करार पूर्ण करताना, आपण खालील मुद्द्यांकडे लक्ष दिले पाहिजे, जे अनिवार्य आहेत:

• कर्जाच्या दायित्वाची रक्कम;
• कर्जाच्या अटी;
• कर्ज वापरण्यासाठी व्याज दर आणि शुल्काची पातळी;
• कर्जदाराचे हक्क आणि दायित्वे;
• कर्जदाराचे अधिकार आणि दायित्वे;
• कराराची वेळ;
• परिस्थिती लवकर परतफेडक्रेडिट दायित्वे आणि करार समाप्ती;
• पक्षांमधील विवादांचे निराकरण करण्याची प्रक्रिया;
• कर्ज देणाऱ्या पक्षाच्या स्वाक्षऱ्या आणि शिक्का;
• कर्जदाराची स्वाक्षरी.

वकिलांनी उद्धृत केलेल्या आकडेवारीनुसार, 10 पैकी 8 लोक त्यांनी स्वाक्षरी केलेले करार कधीही वाचत नाहीत. विशेषत: जेव्हा एखादी व्यक्ती बँकेकडून कर्ज घेते तेव्हा कागदपत्रांकडे दुर्लक्ष करणे अस्वीकार्य आहे.

कराराचा संपूर्णपणे अभ्यास करण्याचे सुनिश्चित करा आणि शेवटच्या शब्दापर्यंत वाचा. सल्लागार तुम्हाला सर्व काही सांगू शकत नाही किंवा एखाद्या गोष्टीबद्दल तुम्हाला सूचित करण्यासाठी "विसरू" शकत नाही. तुम्ही स्वाक्षरी केलेले दस्तऐवज शेवटपर्यंत वाचल्यास, तुमची फसवणूक होण्याची शक्यता खूपच कमी होईल.

मला व्यापार कर्ज कुठे मिळेल?

अशा कर्जावरील व्याज त्याच्या अंमलबजावणीच्या पद्धतीवर अवलंबून नाही. ज्या माध्यमातून तुम्ही बँक कर्ज मिळवू शकता अशा माध्यमांची संख्या दिवसेंदिवस वाढत आहे.

पहिला पर्याय म्हणजे बँकेच्या शाखेशी संपर्क करणे. वस्तूंसाठी कर्ज मिळविण्याचा उत्कृष्ट मार्ग म्हणजे थेट वित्तीय संस्थेच्या कोणत्याही कार्यालयात येणे. कदाचित हा एकमेव मार्ग आहे जो आपल्याला कर्जाच्या सर्व अटी पूर्णपणे शोधण्याची परवानगी देईल. जरी हे सर्व बँक प्रतिनिधीच्या कौशल्यांवर अवलंबून असते जे तुम्हाला सेवा देतील.

बँकेच्या शाखेत वस्तूंसाठी ग्राहक कर्ज घेण्याचे काय तोटे आहेत?

अर्थात हा वेळेचा मोठा अपव्यय आहे. बरेचदा सर्वकाही खालीलप्रमाणे होते. एक व्यक्ती व्यापार कर्ज घेण्यासाठी बँकेत जाते. तुम्ही क्रेडिट सल्लागाराकडे जाण्यापूर्वी, तुम्हाला रांगेत उभे राहणे आवश्यक आहे. उदाहरणार्थ, जर तुमच्या समोर 2 लोक असतील, तर तुम्हाला ते सर्व्ह होईपर्यंत सुमारे 20 मिनिटे थांबावे लागेल. नंतर सल्लामसलत करण्यात आणि प्रोग्राममध्ये अर्ज प्रविष्ट करण्यात वेळ घालवला जातो, जिथे कर्जाची रक्कम दर्शविली जाते. सुमारे दहा मिनिटे आहेत. जर कार्यक्रमाने विनंती नाकारली आणि नकारात्मक निर्णय घेतला, तर तो वेळ वाया गेला.

पुढे, सकारात्मक परिणाम दिल्यानंतर, बँकेला उत्पादनाच्या तपशीलांची आवश्यकता असेल - तुम्हाला ज्या स्टोअरमधून उत्पादन खरेदी करायचे आहे त्या दुकानाचे बीजक. आणि येथे दोन मार्ग आहेत: एकतर व्यक्ती स्वतंत्रपणे स्टोअरमध्ये जाते, बीजक घेते आणि ते बँकेत परत आणते किंवा वित्तीय संस्था विक्रेत्याशी स्वतंत्रपणे वाटाघाटी करू शकते. दोन्ही प्रकरणांमध्ये, बराच वेळ घालवला जातो, म्हणून प्रक्रियेस गती देण्यासाठी, आपण प्रथम स्टोअरमध्ये जावे, बिल मिळवावे आणि त्यानंतरच बँकेत जावे.

दुसरा मार्ग म्हणजे वस्तू खरेदीच्या वेळी थेट स्टोअरमध्ये कमोडिटी-मनी लोनसाठी अर्ज करणे. घरगुती उपकरणांच्या दुकानात असलेल्या विविध बँकांचे किंवा वित्तीय संस्थांचे प्रतिनिधी तुम्ही वारंवार पाहिले असतील. ही हालचाल क्लायंटचा वेळ वाचवण्यासाठी, तसेच तो अजूनही “उबदार” असताना त्याला “घेण्यासाठी” केला जातो, जेव्हा एखाद्या व्यक्तीचे डोळे अपेक्षेने उजळतात. नवीन खरेदी. क्रेडिट सल्लागार 5 मिनिटांच्या आत कमोडिटी कर्ज देण्यास तयार आहे. मुख्य गोष्ट म्हणजे घाई करणे आणि त्याच्याकडून सर्व परिस्थिती शोधणे नाही. बहुतेकदा, मोठ्या स्टोअरमध्ये अनेक बँकांचे प्रतिनिधी असतात. तुम्हाला कर्जाची ऑफर आवडत नसल्यास, तुम्ही नेहमी दुसऱ्या वित्तीय संस्थेच्या प्रतिनिधीशी संपर्क साधू शकता.

थेट स्टोअरमध्ये वस्तूंसाठी ग्राहक कर्ज घेण्याचे तोटे काय आहेत?

सर्वप्रथम, अशा ठिकाणी सहसा बँक प्रतिनिधी असतात जे कर्ज देण्यास आणि प्रतिकूल ऑफर लादण्यात चांगले असतात. बँकेपासून दूर, ते त्यांच्या स्वतःच्या अस्तित्वात नसलेल्या काही परिस्थिती, अतिरिक्त क्रॉस-सेल्स देखील शोधू शकतात. आणि त्यांना शोधणे खूप कठीण आहे. उदाहरणार्थ, थेट वित्तीय संस्थेत, जर तुमचा बँक कर्मचाऱ्यावर विश्वास नसेल, तर तुम्ही नेहमी त्याच्या बॉसशी संपर्क साधू शकता. आणि या ठिकाणी असा क्रेडिट सल्लागार "त्याचा स्वतःचा बॉस" आहे.

पण काळजी करू नका, एक विजेता म्हणून या परिस्थितीतून बाहेर पडण्याचा एक मार्ग आहे. प्रत्येक बँकेत एक हॉटलाइन असते ज्यावर तुम्ही नेहमी कॉल करू शकता. असे अनेकदा घडते की इतर कर्जाच्या अटी तुम्हाला फोनवर घोषित केल्या जातील आणि त्या स्टोअरमध्ये काम करणाऱ्या बँकेच्या प्रतिनिधीने तुम्हाला घोषित केलेल्या अटींशी एकरूप होणार नाहीत.

कृपया लक्षात ठेवा: कॉल सेंटर ऑपरेटरने तुमच्यासमोर व्यक्त केलेल्या योग्य अटीच असतील. का? कारण बँकेतील सर्व दूरध्वनी संभाषण रेकॉर्ड केले जातात आणि जर काही वादग्रस्त परिस्थिती उद्भवली तर ते पुरावा म्हणून वापरले जाऊ शकतात. त्यामुळे, ऑपरेटर तुमच्याशी उघडपणे खोटे बोलू शकत नाहीत आणि चुकीची माहिती देऊ शकत नाहीत. या संदर्भात, स्टोअरमधील क्रेडिट सल्लागार तुम्हाला काय सांगतात याबद्दल तुम्हाला शंका असल्यास, त्याला नंबर देण्यास सांगा हॉटलाइनआणि तेथे कॉल करण्यास मोकळ्या मनाने.

तिसरा मार्ग म्हणजे ऑनलाइन कर्ज मिळवणे

या डिझाइनचे फायदे काय आहेत?

ही पद्धत आपल्याला बराच वेळ वाचविण्यात मदत करेल. अवघ्या काही मिनिटांत तुम्ही विविध बँकांच्या ऑफरचे पुनरावलोकन करू शकता आणि तुमच्यासाठी अनुकूल असलेली एक निवडू शकता.

ज्यांना बँक कर्मचाऱ्यांशी संवाद साधण्याची इच्छा नाही किंवा आवडत नाही त्यांच्यासाठी देखील हे योग्य आहे.

ऑनलाइन वस्तूंसाठी कर्जासाठी अर्ज करण्याचे तोटे काय आहेत?

लक्षात घेण्यासारखा मुख्य नकारात्मक मुद्दा म्हणजे पारदर्शकतेचा अभाव. कर्ज अर्जाच्या पृष्ठावर व्यापार कर्ज करारामध्ये समाविष्ट असलेल्या सर्व अटी नाहीत आणि व्यवहारातील काही बारकावे देखील चुकू शकतात. हे अधिकाधिक ग्राहकांना आकर्षित करण्यासाठी केले जाते.

उत्पादनासाठी ग्राहक कर्ज घेताना उत्पादन किंवा जीवन विमा अनिवार्य आहे का?

99% प्रकरणांमध्ये, विमा आवश्यक नाही. हे नेहमीच लादले जाते आणि कर्ज देण्याचा एकमेव संभाव्य पर्याय म्हणून सादर केला जातो.

अर्थात, प्रत्येक बँक स्वतःच्या अटींवर कर्ज जारी करते आणि अकुशल व्यक्तीसाठी त्यांच्याशी वाद घालणे खूप कठीण आहे. शब्दशः बोलणे, अटींवरील कोणत्याही रागाच्या प्रतिसादात, वित्तीय संस्थेचा प्रतिनिधी फक्त म्हणेल: "तुम्हाला काही आवडत नाही का मग ते घेऊ नका." तुमच्या अटी लिहिण्याचा हा एक चांगला मार्ग आहे. आणि ज्या लोकांना त्वरीत खरेदी करण्याची आवश्यकता आहे त्यांना फक्त प्रतिकूल कर्ज परिस्थिती "गिळणे" भाग पाडले जाते.

तुम्हाला स्वाक्षरी करण्यास सांगितले जात असलेल्या कोणत्याही विमा कराराच्या अटी पहा. ते अनिवार्य आहे असा एकही इशारा तुम्हाला तेथे सापडणार नाही. अशा प्रत्येक कराराला "स्वैच्छिक विमा करार" म्हटले जाईल किंवा या शब्दांनी सुरुवात होईल.

तुम्ही बँकेच्या कर्मचाऱ्याला तथाकथित आर्थिक सेवा पासपोर्ट दाखवण्यास सांगू शकता. ज्याप्रमाणे तुमच्याकडे नागरिकांचा पासपोर्ट आहे, ज्यामध्ये तुमचा सर्व डेटा असतो, त्याचप्रमाणे कोणत्याही बँकिंग उत्पादनामध्ये त्याच्या सर्व अटी असलेले दस्तऐवज असते.

तुम्ही विमा निवडला नाही तर तुम्हाला कर्ज नाकारले जाईल अशी युक्ती बरेच लोक करतात

हे विधान निराधार आहे, कारण जेव्हा लोक कर्जासाठी अर्ज विचारात घेतात तेव्हापासून विस्मृतीत गेले होते. आता सर्व काही अगदी सोपे आहे: अनुप्रयोग एका विशेष प्रोग्राममध्ये प्रविष्ट केला जातो आणि संगणक आपोआप योग्य समाधान निवडतो. आणि माझ्यावर विश्वास ठेवा, जर तुमच्याकडे डेटाबेसमध्ये कर्जाचा नकारात्मक इतिहास नसेल, तर तुम्हाला विम्याशिवाय कर्ज मिळू शकते.

जरी तुम्ही क्रेडिट कन्सल्टंटच्या दबावाखाली आधीच हार पत्करली असेल आणि विम्याला सहमती दिली असेल, तरीही सर्वकाही गमावले आहे असे समजू नका. तुम्ही त्याच वेळी किंवा दुसऱ्या दिवशी विमा कंपनीला कॉल करू शकता आणि तुम्हाला विमा करार संपुष्टात आणायचा असल्याचे सूचित करू शकता. या प्रकरणात, त्यांना तुम्हाला एक अर्ज द्यावा लागेल आणि तो ज्या पत्त्यावर पाठवायचा आहे ते सूचित करावे लागेल. खरे आहे, तुम्ही 40% व्यवहार परत मिळवू शकणार नाही, कारण बहुतेकदा हीच टक्केवारी विमा कंपनी “व्यवसाय चालवण्यासाठी” घेते. पण किमान तुम्ही तुमच्या खिशात काहीतरी परत मिळवू शकाल.

व्यापार क्रेडिट- हा कर्जाचा एक प्रकार आहे ज्यामध्ये दीर्घकालीन वापरासाठी हप्त्यांमध्ये खरेदीदारास विशिष्ट उत्पादनांची तरतूद निश्चित करून करार तयार केला जातो. करारामध्ये स्थगित पेमेंटचा कालावधी आणि अटी निर्दिष्ट केल्या आहेत.

कर्जाच्या या स्वरूपाचा मुख्य फायदाग्राहकाला वस्तू किंवा सेवा वापरण्याचा अधिकार आहे ज्यासाठी तो तात्पुरते पैसे देऊ शकत नाही. तथापि, हप्त्यांमध्ये उत्पादने खरेदी करताना, ग्राहक, नियमानुसार, नेहमी जास्त पैसे देतात.

इतर प्रकारच्या कर्जापासून व्यापार क्रेडिटची विशिष्ट वैशिष्ट्ये

कमोडिटी कर्ज देण्याच्या काही प्राधान्यक्रम आहेत.

सर्व प्रथम, हे खालील क्लायंट गटांना लागू होते:

• उद्योग ज्यांचे क्रियाकलाप प्रदेशासाठी आहेत किरकोळ (यामध्ये पारगमन देखील समाविष्ट आहे);
• उत्पादन संघटना, जे निर्यात-केंद्रित आहेत.

व्यापार कर्जाचा मुख्य उद्देश उत्पादनांची विक्री करण्याची प्रक्रिया वेगवान करणे आणि त्यातून नफा मिळवणे हा आहे. व्यापार पत अधिक आहे कमी टक्केवारीबँकिंग पेक्षा.

परंतु या स्वरूपाच्या कर्जाचा आकार उपलब्ध निधीच्या प्रमाणात मर्यादित आहेजे उद्योजकाकडे आहे. अशा मर्यादांची भरपाई बँकेच्या कर्जाद्वारे केली जाते.

व्यापार क्रेडिट इतर प्रकारच्या हप्त्यांपेक्षा काही फरक आहेत.

कर्जाच्या या स्वरूपाचा करार कायदेशीर संस्था आणि व्यक्तींद्वारे केला जातो, क्रेडिट कराराच्या उलट, जेथे पक्ष बँक किंवा क्रेडिट कंपनी असतात ज्यांना बँकिंग ऑपरेशन्स करण्यासाठी विशिष्ट परवाना असतो.

व्यापार क्रेडिटचे प्रकार

या प्रकारच्या कर्जाचे अनेक मुख्य प्रकार आहेत:

• स्थगित पेमेंट सह- सर्वात सामान्य फॉर्म. या प्रकरणात, माल कराराच्या अटींनुसार वितरित केला जातो. या प्रकरणात, इतर कोणत्याही कागदपत्रांची आवश्यकता नाही.
• खाते उघडून– क्रेडिटचा एक प्रकार जो एखाद्या उत्पादनाच्या अल्प प्रमाणात दीर्घकालीन आणि वारंवार पुरवठ्यासाठी वापरला जातो, म्हणजेच कंपनी आणि पुरवठादार यांच्यातील सतत सहकार्याने. कर्जाची परतफेड कराराद्वारे स्थापित केलेल्या अटींनुसार होते. उत्पादनाची किंमत पुरवठादाराकडून ज्या संस्थेला उत्पादन पुरवठा केला जातो त्या संस्थेच्या खात्याच्या डेबिटमध्ये हस्तांतरित केला जातो.
• मालाच्या रूपात- एक विदेशी आर्थिक कमिशन व्यवहार ज्यामध्ये विक्रेत्याने वेअरहाऊसमध्ये पाठवलेल्या वस्तूंच्या विक्रीचा आदेश दिला. सर्व देयके वस्तू विकल्यानंतर केली जातात. आर्थिकदृष्ट्या या प्रकारचाकर्ज देणे सर्वात सुरक्षित आहे.
• प्रॉमिसरी नोटद्वारे कर्ज नोंदणीसह- हा क्रेडिटचा बऱ्यापैकी आशादायक प्रकार आहे. हा प्रकार विशेषतः अशा देशांमध्ये संबंधित आहे जेथे बाजारपेठेतील अर्थव्यवस्थेचा विकास उच्च पातळीवर आहे.

एक्सचेंजची बिले नंतर जारी केली जाऊ शकतात वेगवेगळ्या अंमलबजावणी कालावधीसह दोन्ही पक्षांचा करार:

• ठरलेल्या वेळीसादरीकरणानंतर;
• सादरीकरणावर;
• ठरलेल्या वेळीसंकलनानंतर;
• निर्दिष्ट तारखेला.

काही प्रकारचे स्थगित पेमेंट करताना, कर्जदारांनी खरेदीदारावर गैर-आर्थिक प्रकारचा प्रभाव टाळणे बंधनकारक आहे: कमी-गुणवत्तेचे उत्पादन लादणे, विक्रेत्याच्या प्रतिस्पर्ध्यांशी सहकार्य संपुष्टात आणण्याची मागणी इ.

कमोडिटी आणि कमर्शियल क्रेडिट

आज, वस्तूंच्या आधारावर आणि आवश्यकतांनुसार उत्पादने आणि सेवा खरेदी करणे व्यापक आहे. व्यावसायिक फॉर्मकर्ज देणे

पुरवठादारासाठी, अशा ऑपरेशन्स खूप प्रभावी आहेत, कारण ते उत्पादनाच्या बाजारपेठेचा लक्षणीय विस्तार करू शकतात, तसेच ग्राहकांसोबत दीर्घकालीन भागीदारी करू शकतात.

कर्जाचे व्यावसायिक स्वरूपउत्पादनाची पुरवठादार बाजू आणि खरेदीदार दोन्ही बाजूंनी प्रदान केले जाऊ शकते.

पुरवठादार- हप्त्यांद्वारे आणि स्थगित देयके, आणि खरेदीदार- प्रीपेमेंट आणि आगाऊ पेमेंटद्वारे. अशा प्रकारे, दोन्ही पक्षांद्वारे खरेदी आणि विक्री करार पूर्ण करून व्यावसायिक कर्ज दिले जाते.

व्यावसायिक आणि कमोडिटी कर्जावर करार केल्यानंतर देयके पुढे ढकलणे खालील परिस्थितीत केले जाऊ शकते:

• विक्री करारानुसार वस्तू खरेदी केल्यानंतरपुढे ढकलण्याच्या किंवा हप्ता योजनेच्या शक्यतेसह;
• पोझिशन्सवर वस्तू खरेदी केल्यानंतरकमोडिटी क्रेडिट.

कमोडिटी करार आणि व्यावसायिक कर्ज करार यातील मुख्य फरक आहेआहे तरतुदींचे महत्त्व, जेथे उत्पादनाची किंमत आणि त्याच्या परताव्याचा कालावधी निर्दिष्ट करणे आवश्यक आहे.

व्यावसायिक कर्ज करारामध्ये उत्पादनाची किंमत आणि देय कालावधी सूचित करणे आवश्यक असेल. अशा तरतुदी गहाळ असल्यास, करार अवैध असेल.

कर्जाच्या कमोडिटी स्वरूपासाठी, अशा अटी महत्त्वपूर्ण भूमिका बजावत नाहीत.

कर्ज कराराच्या कमोडिटी फॉर्ममध्ये पुरवठा केलेल्या उत्पादनाचे नाव आणि त्याचे प्रमाण सूचित करणे आवश्यक आहे.

व्यापार क्रेडिट प्रदान करणे

सध्याच्या कायद्यात विलंबित पेमेंट जारी करण्यासाठी विशिष्ट तरतुदी नाहीत. म्हणून, कर्ज करारातील पक्ष करार पूर्ण करताना त्यांना स्वतंत्रपणे निर्धारित करण्याचे वचन देतात.

या कराराच्या तरतुदींबद्दल, प्रत्येक पक्ष दोन कार्ये करतो: पुरवठादार एकाच वेळी एक धनको असतो आणि वस्तूंचा खरेदीदार कर्जदाराची भूमिका बजावतो.

कर्जाच्या या फॉर्मच्या तरतूदी दरम्यान अनेक वैशिष्ट्ये विचारात घेणे आवश्यक आहे:

• खरेदी आणि विक्री कराराच्या अटींबाबतउत्पादनाची मालकी त्याच्या वास्तविक हस्तांतरणादरम्यान पुरवठादाराकडून खरेदीदाराकडे जाते.
• हप्ते किंवा स्थगित पेमेंटच्या सेवेसाठी, खरेदीदारकरारामध्ये आगाऊ निर्दिष्ट केलेली विशिष्ट टक्केवारी देते. ही टक्केवारी उत्पादनाच्या एकूण खर्चात समाविष्ट केलेली नाही.
• उत्पादनांसाठी एक स्थगित पेमेंट आहे.हे तुम्हाला विक्री केलेल्या मालासाठी नफा मिळाल्यानंतर हप्त्यांमध्ये पेमेंट करण्यास अनुमती देईल.

व्यापार कर्ज करार फॉर्म

व्यापार कर्ज करारामध्ये प्रमाणित कर्ज करारापेक्षा अक्षरशः कोणताही फरक नसतो. फरक फक्त कराराचा विषय असेल.

अशा प्रकारे, व्यापार क्रेडिट करारामध्ये हे समाविष्ट असणे आवश्यक आहे:

• नावउत्पादने;
• खरेदी केलेले प्रमाणवस्तूंच्या क्रेडिटवर;
• जन्म वैशिष्ट्येउत्पादने

आवश्यक असल्यास, वर्गीकरण आणि गुणवत्तेबद्दल माहिती येथे समाविष्ट केली जाऊ शकते.

अंतर्गत संस्थात्मक आणि प्रशासकीय दस्तऐवज

अस्थिर अर्थव्यवस्थेमध्ये, पैसे न भरण्याचा धोका नेहमीच असू शकतो, जो कंपनीच्या दिवाळखोरीशी किंवा खरेदीदाराच्या अप्रामाणिकपणाशी संबंधित असू शकतो.

अशा परिणामापासून स्वतःचे रक्षण करण्यासाठी, कर्जदारांनी खालील अंतर्गत संस्थात्मक आणि प्रशासकीय दस्तऐवज विकसित केले पाहिजेत:

• जारी करण्यासाठी अर्जकमोडिटी क्रेडिट;
• हा फॉर्म कसा सबमिट करायचा याच्या सूचनाकर्ज जारी करण्यासाठी कर्जदाराने प्रदान केलेली अनेक कागदपत्रे दर्शविणारे कर्ज;
• स्थगित पेमेंट करारघाऊक कंपन्या;
• अशा स्वरूपाच्या तरतूदीसाठी तरतूदकिरकोळ ग्राहकांना कर्ज;
• संस्थांची यादी,ज्यांना कर्ज देण्याची संदिग्ध प्रतिष्ठा आहे.

व्यापार क्रेडिट अटी

काही अनिवार्य आहेत कमोडिटी कर्ज देण्याच्या प्रक्रियेतील अटी:

• कालावधी व्याख्या, ज्यासाठी पेमेंट पुढे ढकलले जाईल;
• क्षणाचे संकेत, ज्या दरम्यान मालमत्तेचे हस्तांतरण होते (कराराच्या समाप्तीची तारीख किंवा उत्पादनांच्या हस्तांतरणाचा क्षण);
• देयकांची रक्कम निश्चित करणेकर्जाचा हा प्रकार वापरण्यासाठी - व्याज, तसेच त्यांच्या देयकाच्या अटी दर्शविणारी.

व्यापार क्रेडिट रक्कम

कराराच्या किंमतीमध्ये कोणत्याही समाविष्ट आहेत पैसे, मूर्त आणि अमूर्त मालमत्तेचे एकूण मूल्य, जे करदात्याला हस्तांतरित केले जाते ते वस्तूंच्या खरेदीदाराद्वारे स्वतः किंवा तृतीय पक्षाद्वारे, उत्पादनाच्या किंमतीची भरपाई लक्षात घेऊन केले जाते.

व्यापार क्रेडिट टर्म

कमोडिटी फॉर्मच्या अटी निश्चित करणे कर्ज देणे मूलभूतपणे भिन्न असू शकते:

• स्थगित पेमेंट कालावधीबाजार परिस्थितीनुसार ठरवले जाऊ शकते.
• कंपनीमध्ये "ऐतिहासिक घडामोडी" असू शकतातया फॉर्मच्या कर्जाच्या तरतुदीच्या अटी.
• कंपनीकडे कठोर आवश्यकता नसल्यासकर्ज जारी करताना, अनेक पध्दती विचारात घेतल्या पाहिजेत:

1. वास्तविक तुलनेत आधारितकर्ज कर्जाची परिपक्वता कालावधी;
2. योगदान मार्जिनच्या तुलनेवर आधारितउधार घेतलेल्या निधीच्या रकमेसह.

व्यापार क्रेडिटची गणना

या स्वरूपाच्या कर्जाची मुदत अचूकपणे निर्धारित केल्याने कंपनीला संभाव्य जोखमीपासून संरक्षण मिळण्यास मदत होईल.

• वास्तविक उलाढाल कालावधी खाती प्राप्त करण्यायोग्य

of = V/DZ,कुठे:

1. च्या- संस्थेच्या प्राप्य वस्तूंची वास्तविक उलाढाल;
2. IN- विशिष्ट कालावधीसाठी एकूण उत्पन्न;
3. डीझेड- प्राप्य खात्यांच्या सरासरी आकाराचे सूचक;

• प्राप्य देयक कालावधी:

Pdz = T/Of, कुठे:

1. Pdz- प्राप्यांसाठी परतफेड कालावधी;
2. ट- मुदतीचा कालावधी;

• उलाढाल कालावधी,उत्पन्नाच्या नियोजित वाढीसाठी जे आवश्यक आहे:

Op = V/Pdz, कुठे:

1. सहकारी- आवश्यक वाढीसाठी उलाढाल;

• उलाढाल कालावधी, जे आवश्यक महसूल प्राप्त करण्यासाठी आवश्यक आहे:

Sp = T / Op,कुठे:

1. एस.पी- उत्पन्न वाढीचा टर्नओव्हर कालावधी;
2. ट- मुदतीचा कालावधी;

• इष्टतम उलाढाल कालावधी, जे आवश्यक उत्पन्न मिळविण्यासाठी महत्वाचे मानले जाते:

Sdz = Pdz – Sp.

स्थगित पेमेंट पूर्ण करण्यासाठी इष्टतम कालावधी असू शकतो सूत्र वापरून गणना करा:प्राप्त करण्यायोग्य खात्यांचे सरासरी उलाढाल प्रमाण देय खात्यांच्या उलाढालीच्या सरासरी कालावधीपेक्षा जास्त नसावे.

अन्यथा, कंपनीला खेळत्या भांडवलाच्या कमतरतेचा सामना करावा लागेल.

व्यापार क्रेडिट इतिहास

कर्जाचे कमोडिटी स्वरूप हे कर्जाच्या आर्थिक स्वरूपाचे ऐतिहासिक पूर्ववर्ती आहे.

व्यापार पत परतावा

व्यापार पत परतावाआणि रोख कर्ज परतावा म्हणून समान तत्त्वावर चालते.

ट्रेड क्रेडिट परत करतानाउत्पादनाच्या मालकीचे हस्तांतरण होते.

व्यापार कर्ज प्राप्त झाल्यास, आणि नंतर ते परत केल्यावर, खरेदीदार हस्तांतरित उत्पादनांच्या किंमतीवर व्हॅट भरण्याचे वचन देतो.

उत्पादन व्हॅट क्रेडिट

जर पक्षांनी कमोडिटी कर्जाच्या तरतुदींवर आधारित खरेदी आणि विक्री करार केला, ज्यामध्ये विशिष्ट कालावधीसाठी आणि व्याजासाठी देयके पुढे ढकलणे समाविष्ट असते, तर तत्सम उत्पादनांसाठी कर आधार या वस्तू किंवा सेवांच्या पुरवठादारासाठी व्हॅटची गणना या उत्पादनांच्या कराराच्या किंमतीवर आधारित केली जाते, कराराद्वारे निर्धारित केलेल्या टक्केवारीने वाढले.

कमोडिटी क्रेडिट

कमोडिटी क्रेडिट हे विक्रेत्यांद्वारे खरेदीदारांना हप्त्यांमध्ये वस्तू विकण्याच्या स्वरूपात, विलंबित पेमेंटसह (क्रेडिटवर विक्री) प्रदान केलेले क्रेडिटचे एक विशेष प्रकार आहे. या प्रकरणात, कर्ज एका वस्तूचे रूप घेते, ज्यासाठी देय नंतर केले जाते आणि कर्जाची परतफेड दर्शवते. प्रॉमिसरी नोट (बिल) किंवा कर्ज खाते उघडून व्यापार क्रेडिट प्रदान केले जाते. हे वस्तूंच्या विक्रीला गती देण्यास आणि भांडवली उलाढालीचा दर वाढविण्यास मदत करते.

आर्थिक शब्दकोश. 2010 .

आर्थिक शब्दकोश. 2000 .

इतर शब्दकोशांमध्ये "कॉमन क्रेडिट" काय आहे ते पहा:

वस्तू, यंत्रे, यंत्रसामग्री आणि उपकरणे या स्वरूपात दिलेले क्रेडिट. इंग्रजीमध्ये: वस्तूंविरूद्ध क्रेडिट हे देखील पहा: आंतरराष्ट्रीय कर्ज आर्थिक शब्दकोशफिनम. व्यापार क्रेडिट वस्तूंच्या पुरवठ्याच्या स्वरूपात दिलेले क्रेडिट. पारिभाषिक... आर्थिक शब्दकोश

व्यापार क्रेडिट- कमोडिटी क्रेडिट कराराचा विषय, तसेच कर्ज करार, जेनेरिक वैशिष्ट्यांद्वारे परिभाषित केलेल्या गोष्टी असू शकतात. तथापि, व्यापार कर्ज हे गोष्टींच्या कर्जापेक्षा वेगळे असते ज्यामध्ये कर्जदाराला संपलेल्या कराराच्या अनुषंगाने, हस्तांतरणाची मागणी करण्याचा अधिकार असतो... ... एंटरप्राइझ व्यवस्थापकांसाठी विश्वकोशीय शब्दकोश-संदर्भ पुस्तक

व्यापार क्रेडिट- (इंग्रजी कमोडेट) रशियन फेडरेशनच्या नागरी कायद्यामध्ये, सामान्य वैशिष्ट्यांद्वारे परिभाषित केलेल्या गोष्टी (करार TK) प्रदान करण्याच्या एका पक्षाच्या दायित्वासाठी प्रदान केलेल्या कराराच्या आधारावर कर्ज प्रदान (प्राप्त) केले जाते. कला नुसार. 822 नागरी संहिता... कायद्याचा विश्वकोश

कमोडिटी क्रेडिट- कमोडिटी स्वरूपात दिलेले कर्ज. कला नुसार. रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या 822, पक्ष एक करार करू शकतात ज्यामध्ये एका पक्षाला सामान्य वैशिष्ट्यांद्वारे परिभाषित केलेल्या गोष्टी (टीके करार) प्रदान करण्याचे दायित्व प्रदान केले जाऊ शकते. ते… कायदेशीर ज्ञानकोश

कायदेशीर शब्दकोश

कमोडिटी क्रेडिट- विक्रेत्यांद्वारे खरेदीदारांना हप्त्यांमध्ये वस्तू विकण्याच्या स्वरूपात, विलंबित पेमेंटसह (क्रेडिटवर विक्री) प्रदान केलेला क्रेडिटचा एक विशेष प्रकार. या प्रकरणात, कर्ज उत्पादनाचे रूप घेते, ज्यासाठी देय नंतर केले जाते आणि प्रतिनिधित्व करते ... ... आर्थिक अटींचा शब्दकोश

कमोडिटी स्वरूपात क्रेडिट प्रदान केले जाते. कला नुसार. रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या 822, पक्ष एक करार करू शकतात जे एका पक्षाला सामान्य वैशिष्ट्यांद्वारे परिभाषित केलेल्या गोष्टी (वस्तू करार ... ... अर्थशास्त्र आणि कायद्याचा विश्वकोशीय शब्दकोश

व्यापार क्रेडिट- कमोडिटी क्रेडिट पहा... सामाजिक-आर्थिक विषयांवर ग्रंथपालाचा शब्दकोष

व्यापार क्रेडिट- जेनेरिक वैशिष्ट्यांद्वारे परिभाषित केलेल्या गोष्टींसह (कमोडिटी क्रेडिट करार) इतर पक्षांना प्रदान करण्याच्या एका पक्षाच्या दायित्वासाठी पक्ष एक करार करू शकतात. कर्ज प्रकरणाच्या परिच्छेद २ चे नियम अशा कराराला लागू होतात... ... शब्दसंग्रह: लेखा, कर, व्यवसाय कायदा

कमोडिटी क्रेडिट- रशियन फेडरेशनच्या नागरी कायद्यात, कर्ज कराराचा एक प्रकार. कला नुसार. रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या 822 नुसार, पक्ष एक करार करू शकतात जे एका पक्षाला सामान्य वैशिष्ट्यांद्वारे परिभाषित केलेल्या गोष्टी (करार T.K.) प्रदान करण्याचे दायित्व प्रदान करतात. मोठा कायदेशीर शब्दकोश

बऱ्याचदा वेगवेगळ्या संस्थांना ट्रेड क्रेडिटसारख्या संकल्पनेचा सामना करावा लागतो, परंतु ते कशासाठी आहे, तसेच त्यात कोणती वैशिष्ट्ये आहेत हे त्यांना नेहमीच समजत नाही. हे कर्जाचे एक विशिष्ट प्रकार आहे, ज्याच्या अंमलबजावणीसाठी एक विशेष करार तयार केला जातो. हे मूलभूत अटी निर्दिष्ट करते ज्या अंतर्गत खरेदीदार दीर्घकालीन वापरासाठी विशिष्ट प्रमाणात उत्पादने प्राप्त करतो. पेमेंट हप्त्यांमध्ये केले जाते. दस्तऐवजाने माल कोणत्या कालावधीसाठी प्रदान केला आहे, तसेच स्थगित पेमेंटसाठी कोणत्या अटी आहेत हे सूचित केले पाहिजे.

कमोडिटी लोन वापरण्याचा फायदा असा आहे की ग्राहक वस्तू वापरू शकतो आणि ते विकल्यानंतर किंवा त्यांच्या वापरासाठी उत्पन्न मिळाल्यानंतरच त्यांच्यासाठी पैसे देतो. ज्या कंपन्यांकडे भरपूर निधी उपलब्ध नाही त्यांच्यासाठी हे विशेषतः खरे आहे, परंतु त्यांच्यासाठी त्यांचे क्रियाकलाप सुरू ठेवणे महत्त्वाचे आहे.

व्यापार कर्ज नावाच्या कर्जामध्ये इतर प्रकारांच्या तुलनेत काही बारकावे आणि प्राधान्ये असतात. अशा कर्जाचा उद्देश तयार उत्पादने आणि वस्तूंच्या विक्रीला गती देणे हा आहे, परिणामी नजीकच्या भविष्यात नफ्याची हमी दिली जाते.

व्यापार कर्जाच्या वैशिष्ट्यांमध्ये हे समाविष्ट आहे:

• कोणतेही व्याज दर नाही, जे पारंपारिक बँका किंवा इतर कर्ज देणाऱ्या संस्थांनी कर्जासाठी सेट केलेल्या दरांच्या तुलनेत अतिशय अनुकूल आहे;
• त्याचा आकार उद्योजकांना उपलब्ध असलेल्या उपलब्ध निधीद्वारे मर्यादित आहे;
• करार केवळ कायदेशीर संस्थांद्वारेच नाही तर व्यक्तींद्वारे देखील केला जाऊ शकतो आणि मानक कर्ज जारी करताना, बँकिंग संस्था एक पक्ष म्हणून कार्य करते.

अशाप्रकारे, व्यापार कर्ज मिळवणे ही काही वैशिष्ट्यांसह आहे जी पक्षांपैकी एक म्हणून काम करणाऱ्या प्रत्येक संस्थेला किंवा व्यक्तीला माहिती असणे आवश्यक आहे.

व्यापार क्रेडिटचे मुख्य प्रकार

कर्ज देण्याचे अनेक प्रकार आहेत, ज्यात खालील गोष्टींचा समावेश आहे:

• स्थगित पेमेंट सह. हा प्रकार सर्वात लोकप्रिय मानला जातो. जेव्हा ते विकले जाते, तेव्हा पुरवठादाराद्वारे करारामध्ये निर्दिष्ट केलेल्या अटींच्या आधारे खरेदीदारास वस्तू वितरित केल्या जातात. या प्रक्रियेसाठी कोणतीही अतिरिक्त कागदपत्रे तयार केलेली नाहीत.
• सह खाते उघडा. वस्तूंचा पुरवठा एकाच खरेदीदाराला अनेक वेळा विकल्यास कमोडिटी कर्जाचा हा प्रकार वापरला जातो आणि त्यासाठी लहान लॉट वापरतात. या वस्तूंवरील कर्जाची परतफेड करारामध्ये निर्दिष्ट केलेल्या अटींमध्ये सुनिश्चित केली जाते. नियमानुसार, अशा कराराचे पक्ष अशा कंपन्या आहेत जे विश्वसनीय भागीदार आहेत आणि बर्याच काळापासून एकमेकांसोबत काम करत आहेत. पुरवलेल्या वस्तूंची किंमत विक्रेत्याकडून ती खरेदी करणाऱ्या कंपनीच्या खात्याच्या डेबिटमध्ये हस्तांतरित केली जाते.
• खेप. हे कर्ज बाह्य अर्थव्यवस्थेत चालते कमिशन व्यवहार आहे. येथे विक्रेता गोदामात पाठवलेला माल विकण्याची सूचना देतो. मालाच्या अंतिम विक्रीनंतरच दोन्ही पक्षांमध्ये समझोता केला जातो. असे मानले जाते की या प्रकारच्या व्यापार कर्जामध्ये सर्वोच्च सुरक्षा निर्देशक आहे.
• एक्सचेंजचे बिल वापरणे. त्याच्या मदतीने कर्जाची प्रक्रिया केली जाते; हा प्रकार आधुनिक कंपन्यांसाठी सर्वात आशादायक मानला जातो. व्यवहारात गुंतलेल्या दोन्ही पक्षांनी सर्व बारकावे मान्य केल्यानंतर बिले जारी केली जातात. अंमलबजावणीचा कालावधी भिन्न असू शकतो.

व्यापार क्रेडिट अनेक स्वरूपात येऊ शकते, परंतु महत्त्वाचा नियम असा आहे की व्यवहारात सहभागी असलेले दोन्ही पक्ष प्रामाणिक आणि ऑफर असले पाहिजेत. खुल्या परिस्थिती. कमी-गुणवत्तेच्या वस्तू किंवा शंकास्पद परिस्थिती ऑफर करण्याची परवानगी नाही.

कमोडिटी आणि व्यावसायिक कर्जांचे संयोजन

विविध संस्थांच्या कामासाठी योग्य योजना म्हणजे एकाच वेळी कमोडिटी आणि व्यावसायिक कर्ज दोन्ही वापरणे. केवळ व्यापार कर्ज म्हणजे काय हे जाणून घेणे महत्त्वाचे आहे, परंतु ते देखील एकत्र केले जातात. हे विशेषतः संबंधित आणि पुरवठादारांच्या मागणीत मानले जाते, कारण त्यांच्याकडे त्यांच्या मालाची बाजारपेठ वाढविण्याची तसेच ग्राहक आणि भागीदारांशी दीर्घकालीन संबंध प्रस्थापित करण्याची संधी आहे.

व्यावसायिक कर्जे केवळ पुरवठादारच नव्हे तर खरेदीदारांद्वारे देखील प्रदान केली जाऊ शकतात:

• पुरवठादार मालासाठी पैसे हळूहळू देण्यासाठी स्थगिती किंवा हप्ता योजना देतात;
• खरेदीदार पुरवठादारांना आगाऊ किंवा आगाऊ पैसे देतात.

या व्यवहाराच्या अंमलबजावणीसाठी एक अपरिहार्य अट म्हणजे खरेदी आणि विक्री करार तयार करणे. याव्यतिरिक्त, एक व्यापार क्रेडिट करार तयार केला जातो, जो मालाची किंमत दर्शवितो, तसेच तो ज्या कालावधीत परत करणे आवश्यक आहे. व्यावसायिक व्यवहार करारामध्ये वस्तूंची किंमत आणि तो ज्या कालावधीत भरावा लागेल ते निर्दिष्ट करते. जर सहकार्याच्या सर्वात महत्वाच्या अटी चुकल्या असतील तर पूर्वी काढलेले दस्तऐवज अवैध मानले जातात.

व्यापार क्रेडिट कसे दिले जाते?

ट्रेड क्रेडिट म्हणजे काय आणि ते नेमके कसे प्रदान केले जाते याबद्दल कायद्यात कोणतीही स्पष्ट व्याख्या किंवा माहिती नाही. म्हणून, अशा कराराची सर्व वैशिष्ट्ये दोन्ही पक्षांद्वारे अटींवर चर्चा करण्याच्या प्रक्रियेत चर्चा केली जातात. या प्रकरणात, पुरवठादार आणि खरेदीदार दोघांनाही त्यांची कार्ये माहित असणे आवश्यक आहे, म्हणजे:

• पुरवठादार कर्जदार म्हणून काम करतो;
• खरेदीदार केवळ वस्तू घेत नाही तर तो कर्जदार देखील असतो.

कमोडिटी लोन प्रदान करण्याच्या मुख्य वैशिष्ट्यांमध्ये पुढील गोष्टींचा समावेश आहे:

• मालाची मालकी वास्तविक हस्तांतरणाच्या प्रक्रियेत पुरवठादाराकडून खरेदीदाराकडे जाते, हे कमोडिटी कर्ज दस्तऐवजासह एकाच वेळी काढलेल्या खरेदी आणि विक्री करारामुळे होते;
• जर स्थगित पेमेंट किंवा हप्ता योजना प्रदान केली गेली असेल तर, खरेदीदार या ऑफरसाठी पुरवठादाराला काही टक्के रक्कम देऊ शकतो आणि त्याची रक्कम दस्तऐवजात निर्दिष्ट करणे आवश्यक आहे;
• पुढे ढकलण्यासाठी अर्ज करताना, वस्तूंसाठी हप्त्यांमध्ये पैसे देण्याची परवानगी आहे, सामान्यतः हे खरेदीदार उत्पादनांच्या बॅचची विक्री केल्यानंतर केले जाते.

व्यापार कर्ज कराराची वैशिष्ट्ये

हा करार पारंपारिक कर्जासाठी तयार केलेल्या मानक दस्तऐवजापेक्षा विशेषतः वेगळा नाही. तथापि, कराराचा विषय, जो माल आहे, तो येथे विशिष्ट असेल. करारामध्ये मालाशी संबंधित खालील माहिती असणे महत्त्वाचे आहे:

• त्यांचे नाव;
• व्यापार कर्ज वापरून खरेदी केलेल्या वस्तूंची संख्या;
• त्यांची सामान्य वैशिष्ट्ये;
• श्रेणी
• उत्पादन गुणवत्ता.

कमोडिटी लोन काढतानाही पैसे न भरण्याचा धोका दिसू शकतो आणि हे जटिलतेमुळे आहे आर्थिक परिस्थितीदेशात, त्यामुळे खरेदीदार पुरवठादाराला त्याचे कर्ज फेडू शकणार नाही. बहुतेकदा हे केवळ जटिलतेमुळेच नाही आर्थिक स्थितीखरेदीदार, पण त्याच्या अप्रामाणिकपणासह. या प्रकरणात, पुरवठादार जोखीम कमी करण्यासाठी डिझाइन केलेले विशेष प्रशासकीय दस्तऐवज विकसित करतो.

या दस्तऐवजांमध्ये हे समाविष्ट आहे:

• एक अर्ज ज्याद्वारे व्यापार कर्ज जारी केले जाते;
• सूचना;
• खरेदीदार, सामान्यत: घाऊक व्यापारी संस्थांना पुढे ढकलण्याची तरतूद निर्दिष्ट करणारा करार;
• किरकोळ ग्राहकांना स्थगिती किंवा हप्ता योजना मंजूर करण्याची तरतूद;
• कर्जाची परतफेड करण्यासाठी संशयास्पद प्रतिष्ठा असलेल्या कंपन्यांची यादी.

ट्रेड क्रेडिटच्या अटी काय आहेत?

कमोडिटी कर्ज देण्याच्या प्रक्रियेत, काही अटी पूर्ण केल्या पाहिजेत, ज्यात खालील गोष्टींचा समावेश आहे:

• खरेदीदाराला पाठवलेल्या वस्तूंचे देयक ज्या कालावधीसाठी पुढे ढकलले जाते ते निर्धारित केले जाते;
• ज्या क्षणी मालकी हक्क हस्तांतरित केले जातात तो क्षण निर्दिष्ट केला जातो आणि हा क्षण करारावर स्वाक्षरी करण्याची किंवा वस्तूंच्या थेट हस्तांतरणाची तारीख असू शकते;
• ही कर्ज देण्याची पद्धत वापरण्यासाठी अदा करावी लागणारी रक्कम मोजली जाते आणि त्यासाठी व्याज मोजले जाते;
• व्याज भरण्याच्या अटी दर्शविल्या आहेत.

व्यापार क्रेडिट विशिष्ट रकमेद्वारे दर्शविले जाते. दोन्ही पक्षांद्वारे वाटाघाटी केलेल्या किंमतीमध्ये खरेदीदारास हस्तांतरित केलेल्या मालमत्तेची किंमत तसेच या प्रकारच्या कर्जासाठी दिलेले व्याज समाविष्ट असते.

एक महत्त्वाचा मुद्दा म्हणजे ज्या कालावधीसाठी या प्रकारचे कर्ज दिले जाते. व्यावसायिक प्रकारच्या कर्जाच्या अटी भिन्न असू शकतात, कारण ज्या वेळेसाठी स्थगित पेमेंट मंजूर केले जाते ते सहसा पूर्णपणे बाजारपेठेतील परिस्थिती आणि वैशिष्ट्यांवर अवलंबून असते.

व्यापार क्रेडिट प्रदान करण्याची इतर वैशिष्ट्ये

या प्रकारचे कर्ज तुलनेने अलीकडे दिसू लागले, परंतु सुरुवातीला ते मानक व्यावसायिक कर्जाचे पूर्ववर्ती मानले जाऊ शकते, ज्यासाठी केवळ रोख वापरली जाते. हे या वस्तुस्थितीमुळे आहे की पैसा, राज्य आणि वित्त येण्यापूर्वी, वस्तु विनिमय संबंध होते आणि बऱ्याचदा विशिष्ट वस्तूंसाठी देय इतर वस्तूंसह स्थगित आधारावर केले जात असे.

जर आपण व्यवसाय क्षेत्रापासून दूर गेलो, तर सामान्य माणसाच्या समजुतीनुसार, व्यापार कर्ज हे वस्तूंच्या खरेदीसाठी बँकेद्वारे जारी केलेले कर्ज आहे. नियमानुसार, बँक कर्मचारी किंवा अनेक सावकारांचे आर्थिक एजंट घरगुती उपकरणे आणि इलेक्ट्रॉनिक्स, फर्निचर, बाह्य कपडे यांच्या विक्रीच्या ठिकाणी असतात आणि थेट स्टोअरमध्ये ग्राहकांसह कार्य करतात. जर एखादी व्यक्ती रोख रकमेसाठी इच्छित उत्पादन खरेदी करू शकत नसेल तर त्याला नोंदणी करण्यास सांगितले जाते. या प्रकरणात, क्लायंटला रोख रक्कम दिली जात नाही. मंजूर झाल्यास, बँक आउटलेटच्या खात्यात निधी हस्तांतरित करते आणि क्लायंटला इच्छित उत्पादन प्राप्त होते. नंतर कर्ज मानक योजनेनुसार मासिक पेमेंटमध्ये बँकेला परत केले जाते.

अशा प्रकारे, व्यापार क्रेडिट अनेक प्रकारांमध्ये सादर केले जाऊ शकते. हे खरेदीदार आणि पुरवठादार दोघांनाही वापरण्यासाठी फायदेशीर आणि सोयीस्कर मानले जाते. त्याबद्दल धन्यवाद, अखंड पुरवठा, उत्पादन प्रक्रिया आणि व्यापार उलाढाल सुनिश्चित केली जाते. अशा कर्जाच्या तरतुदीसाठी, खरेदीदारास विशिष्ट व्याज देणे आवश्यक आहे. व्यवहारात सामील असलेल्या प्रत्येक पक्षाने व्यापार क्रेडिट संबंधित कराराच्या मसुद्याची शुद्धता काळजीपूर्वक समजून घेणे आवश्यक आहे.

जरी येथे विषय रोख नसून वस्तूंचा आहे, तरीही कर्जाची परतफेड न होण्याची शक्यता आहे, म्हणून प्रत्येक पुरवठादाराने काळजीपूर्वक खरेदीदार निवडले पाहिजे ज्यांना असे कर्ज दिले जाईल. तसेच, सर्व पुरवठा केलेला माल उच्च दर्जाचा असावा. जर आपण एखादी व्यक्ती आणि बँक यांच्यातील कमोडिटी कर्जाबद्दल बोलत असाल तर, आपण येथे कोणत्याही आश्चर्याची अपेक्षा करू नये: मानक ग्राहक कर्जापेक्षा अटी फारशा भिन्न नसतील.