Prevención y prevención de delitos fiscales. Actividades administrativas para prevenir infracciones tributarias. Fundamentos legales, organizativos y tácticos de la prevención del delito.

Ivachev Oleg Vladimirovich, solicitante de la Universidad de Moscú del Ministerio del Interior de Rusia.

La obligación tributaria de una persona tiene como objetivo restaurar la justicia social, corregir a la persona que cometió un delito tributario, así como prevenir la comisión de nuevos delitos tributarios por parte de esta y otras personas. Por tanto, la recaudación de sanciones fiscales, a diferencia de las normas de la legislación previamente existente, no equivale a la recepción de los importes correspondientes de impuestos en el presupuesto.<1>.

<1>Tema temático: Obligación tributaria: Condiciones generales. Contabilidad de operaciones comerciales // Impuestos y derecho financiero. 2008. N° 10.

Es bien sabido que los criterios para evaluar las actividades de los participantes en las relaciones reguladas por la legislación sobre impuestos y tasas son indicadores de mejora de las actividades para prevenir infracciones fiscales en un territorio específico. Al mismo tiempo, no sólo son importantes los parámetros cuantitativos y cualitativos de los esfuerzos, sino también la dinámica de los delitos en el ámbito de la legislación fiscal.

Un análisis de la práctica muestra que el efecto de aplicación de la ley en esta área se logra principalmente mediante la implementación generalizada de formas y métodos probados de aplicación de la ley y actividades preventivas.

Una característica importante de las actividades administrativas para la prevención de infracciones fiscales, que determina su contenido, formas y métodos, es su orientación policial. Esta actividad tiene como objetivo prevenir los delitos tributarios e imponer responsabilidad legal a las personas que los cometieron. A su vez, garantizar la implementación es parte de las actividades de aplicación de la ley de las agencias gubernamentales.

La actividad tributaria, incluida la administrativa, se caracteriza por dos características indisolublemente ligadas que sólo existen juntas: contenido y forma.

El estudio de la literatura y la práctica indica que no se han desarrollado los fundamentos científicos de la política estatal en el campo de la prevención de delitos fiscales.<2>. Cabe señalar que se presta muy poca atención a la mejora de la prevención de las infracciones fiscales.

<2>Ver: Kuznetsov A.P. Política de Estado en el ámbito tributario. Nizhni Nóvgorod, 1995.

Se debe dar un lugar importante en la prevención de delitos fiscales a los métodos de actividad. autoridades fiscales.

En el sentido generalmente aceptado, se entiende por método una forma de hacer algo en la práctica.<3>. En consecuencia, en relación con las actividades de los organismos tributarios y de aplicación de la ley en el ámbito de los delitos tributarios, conviene hablar de métodos y técnicas para la implementación práctica de las tareas y funciones asignadas a estos órganos. Mientras tanto, para el trabajo eficaz de los organismos tributarios y de aplicación de la ley, se debe dar gran importancia a los métodos de control y a los individuos. trabajo preventivo en relación con personas propensas a cometer delitos fiscales. La necesidad de esto es obvia. Así lo demuestran los datos del estudio.

<3>Ver: Ozhegov S.I., Shvedova N.Yu. Diccionario explicativo de la lengua rusa. M., 1994. P. 346.

Un análisis de la práctica de prevención de infracciones fiscales muestra que el deterioro de la situación de daños está asociado en cierta medida a deficiencias en términos de validez y legalidad de las represiones administrativas. En las regiones estudiadas Federación Rusa Hasta la fecha, no se ha creado ningún mecanismo eficaz para monitorear el trabajo de los agentes del orden en la detención de personas que han cometido delitos fiscales, la documentación de los delitos, la oportunidad y validez de la toma de decisiones y la realización de procedimientos administrativos.

Por ejemplo, un aumento en el porcentaje de negativas a exigir responsabilidades tributarias a los responsables debido a la mala calidad de la preparación de los materiales indica habilidades profesionales insuficientes de los empleados para aplicar la legislación tributaria.

La falta de conciencia de la población sobre el derecho a recurrir a la asistencia jurídica de un abogado y la falta de explicación a los perpetradores de las disposiciones de los artículos del Código Fiscal de la Federación de Rusia llevan a que en la práctica este derecho sea en realidad no utilizados, e incluso en los casos en que los materiales sean considerados en los tribunales.

La cuestión de garantizar la integridad de la imposición de multas a los ciudadanos también requiere soluciones. entidades legales autoridades por cometer delitos fiscales.

Un componente importante de las actividades preventivas de los delitos fiscales debe ser la propaganda jurídica y la educación jurídica de la población. Las medidas tomadas en esta dirección deberían garantizar un aumento en el nivel de conciencia jurídica y cultura jurídica de los ciudadanos, contribuir a inculcarles el respeto por la ley y la intransigencia ante los delitos.

El desarrollo de formas masivas e individuales de educación jurídica puede ser muy diverso, pero lo principal es:

a) brindar a empresarios y ciudadanos conocimientos jurídicos a través de conferencias, conversaciones con la participación de abogados calificados, presentaciones de funcionarios tributarios y encargados de hacer cumplir la ley para explicar las leyes que les exigen cumplir con sus obligaciones de cumplir con las leyes tributarias;

b) publicación de artículos sobre este tema, elaboración de programas de radio y televisión dedicados a estos temas.

Teniendo en cuenta lo anterior, cabe señalar que las formas y métodos descritos para organizar el trabajo de las autoridades tributarias con el fin de prevenir infracciones fiscales en esta área deben aplicarse de manera integral y teniendo en cuenta las características regionales. También es importante acumular experiencia positiva en esta dirección para luego generalizarla y desarrollar recomendaciones para su uso, teniendo en cuenta la evolución de la situación extracontractual.

En primer lugar, cabe señalar que en la actualidad la inestabilidad general y el desequilibrio de los procesos económicos han contribuido significativamente al aumento de los delitos fiscales. Fenómenos como la crisis en el mercado de consumo, la caída de la producción, la inflación, una mayor diferenciación de los ingresos de la población, la caída del nivel de vida de la mayoría de la población, la reducción del gasto público en programas sociales y el aumento de la La tasa de desempleo se ha convertido en un entorno propicio para la comisión de delitos fiscales.

Se puede suponer, que economía moderna Rusia está estructurada de tal manera que una parte importante de los fondos obtenidos por empresarios y ciudadanos está sujeta a transferencia al presupuesto en forma de pago de impuestos.<4>. Al mismo tiempo, el marco legislativo existente no proporciona a las autoridades tributarias instrumentos eficaces para garantizar una recaudación tributaria más completa.

<4>Ver: Alexandrov I.V. Delitos fiscales: problemas forenses de investigación. San Petersburgo, 2002. P. 50.

En este sentido, creemos que la oposición a los impuestos como fenómeno socioeconómico, el deseo de los contribuyentes de no pagar impuestos o de pagarlos en menor medida, existirá mientras exista un Estado y los impuestos sean la principal fuente de ingresos. ingresos presupuestarios. Este fenómeno es objetivo y no depende del sistema político, la forma de gobierno, la calidad de las leyes tributarias y la moral pública. Es debido a la función principal de los impuestos - fiscal, así como al contenido económico y legal del impuesto - la incautación legal, forzosa y obligatoria de parte de la propiedad de los ciudadanos y sus asociaciones para las necesidades estatales (públicas).<5>.

<5>Ver: Enciclopedia Fiscal Práctica / Ed. AV. Bryzgalina. M., 2003. pág.4.

Esta situación lleva a que quienes se encuentran en situaciones difíciles condiciones fiscales Los empresarios y los ciudadanos están tratando de retirar una parte importante de sus fondos de la presión de la carga fiscal.

La inconsistencia de la legislación en materia de impuestos y tasas con las condiciones de la vida económica real estimula el desarrollo entre los contribuyentes de procesos de búsqueda de nuevas formas de ocultar los ingresos de los impuestos, lo que afecta negativamente seguridad economica estados. Hasta cierto punto, esto se debe al hecho de que la mayoría de la población es tolerante con los infractores de las leyes tributarias y no solo no brinda asistencia a las agencias gubernamentales, regulatorias, tributarias y policiales para identificarlos, sino que también contribuye a la comisión de delitos fiscales.

Los propietarios de empresas comerciales se esfuerzan por recibir el pago en efectivo por los bienes que venden, lo que les permite utilizar efectivo fuera de la circulación bancaria, lo que, a su vez, complica significativamente la implementación de control fiscal y contribuye a la ocultación Dinero de los impuestos. En la economía del país que se reforma gradualmente, el sistema tributario ocupa un lugar especial, siendo uno de los factores de su estabilidad.

En consecuencia, sólo a partir de las razones de infracción fiscal anteriores se puede imaginar la magnitud de este fenómeno en nuestro país. Por tanto, los ingresos ocultos de los impuestos representan una cantidad enorme.

Nuestra investigación confirma la opinión de V.D. Larichev y A.P. Bembetov, quien, resumiendo los materiales de las inspecciones de los contribuyentes por parte de las inspecciones tributarias, los procedimientos administrativos y civiles por violación de las leyes tributarias, los casos penales, así como los resultados de su propia investigación, propuso distinguir cuatro tipos de infractores tributarios:

1. Quienes violan sistemática y deliberadamente ley de Impuesto con la esperanza de que las autoridades fiscales y policiales no puedan detectarlo. Cuando son descubiertos, pagan la deuda al presupuesto sin ningún conflicto. Generalmente se trata de jefes de bancos comerciales, incluidos extranjeros, que se preocupan por su reputación y evitan la publicidad de los delitos cometidos.
2. En su mayoría contribuyentes respetuosos de la ley que no están de acuerdo con la legislación fiscal existente que es “perjudicial para ellos” y están constantemente en conflicto al respecto. Constantemente no están de acuerdo con las valoraciones que les hacen las autoridades fiscales. Por ello, envían protocolos de inconformidades a las autoridades tributarias superiores y al arbitraje. Se trata principalmente de empresas estatales o sociedades anónimas insolventes surgidas de antiguos ministerios, o empresas privadas que se han establecido en el mercado ruso. En algunos casos logran alcanzar la satisfacción total o parcial de sus declaraciones de reclamación o pagos aplazados.
3. Los administradores de empresas de propiedad privada (forma organizativa y jurídica - LLC) llevan a cabo operaciones comerciales y de intermediación que existen sólo formalmente. No hay fondos en sus cuentas, los balances presentados a las autoridades fiscales indican la ausencia de actividad empresarial y, en consecuencia, no hay ganancias. No se presenta el saldo de liquidación. A menudo, un directivo así lograba crear nuevas empresas sin tener en cuenta las deudas antiguas. La opción más criminal es cuando la dirección de esta empresa, cuando se revelan hechos de evasión fiscal, "se da a la fuga".
4. El jefe de una “empresa de un día”, que trabaja, por regla general, en interés de un tercero. Una empresa de este tipo no realiza más de una o dos rotaciones de capital. Habiendo recibido el premio mayor deseado, el gerente desaparece de la vista de las autoridades fiscales y policiales.<6>.

<6>Ver: Larichev V.D., Bembetov A.P. Delitos fiscales. M., 2001. P. 52 - 53.

El científico francés P.M. Godme, siendo especialista en el campo del derecho financiero, al hablar de las causas y condiciones de la evasión fiscal, identificó entre ellas morales, políticas, económicas y técnicas.<7>.

<7>Ver: Dios mío P.M. Derecho financiero. M., 1978. P. 399.

Compartiendo las opiniones de los científicos anteriores, al mismo tiempo creemos que es aconsejable dar nuestra propia clasificación de las circunstancias que conducen a la comisión de delitos fiscales. Creemos que estas son las circunstancias: naturaleza económica; naturaleza social; de naturaleza política; naturaleza espiritual y moral; naturaleza organizacional; naturaleza jurídica.

Por otra parte, me gustaría detenerme en las circunstancias legales que contribuyen a la comisión de delitos fiscales. Creemos que el más importante de ellos es la imperfección de la propia legislación fiscal.

Como ya se indicó, los delitos fiscales están determinados por todo un complejo de factores políticos, económicos, sociales, de gestión y legales. desarrollo moderno Estado ruso. Así, las principales razones del crecimiento (no oficial, pero latente) de los delitos fiscales incluyen la creciente escala de contradicciones entre los intereses del aparato estatal, por un lado, y los intereses socioeconómicos privados, por el otro. La exacerbación de estas contradicciones se produce en el contexto de una crisis socioeconómica general de la sociedad, un desequilibrio en la economía, una disminución de la producción, una caída en el nivel de vida de la población y su marcada diferenciación socioeconómica, la exclusión de los la mayoría de la población del país de la participación en un sistema eficaz de actividades económicas y productivas, y una arbitrariedad bastante alta de los funcionarios. Estos factores se reflejan en la mente de las personas e influyen significativamente en su actitud hacia el sistema fiscal actual.

Las relaciones tributarias, al ser parte de las relaciones financieras y económicas, están directamente relacionadas con la formación de los ingresos estatales y su posterior distribución entre el Estado y la sociedad a través del sistema tributario existente. A su vez, los contribuyentes, que tienen, como ha demostrado nuestra investigación, un nivel bastante bajo de conciencia jurídica, intentarán reducir su carga fiscal. Por tanto, parece muy urgente desarrollar un conjunto de medidas preventivas que ayuden a crear las condiciones para reducir el número total de infracciones fiscales.

Al mismo tiempo, creemos que las cuestiones de actividades administrativas para prevenir delitos fiscales en Rusia moderna no se presta suficiente atención y el papel de las medidas preventivas está claramente subestimado. Parece que el éxito en la prevención de delitos fiscales se puede lograr no fortaleciendo las funciones fiscales del Estado, sino previniendo la comisión de delitos fiscales, así como creando condiciones en las que no sea necesario formular esquemas de evasión fiscal.

En nuestra opinión, la estructura misma del conjunto de acciones para prevenir los delitos tributarios debe basarse en las siguientes tareas interrelacionadas:

• análisis de la dinámica, estructura y estado de este fenómeno negativo;
• desarrollo de un conjunto de medidas administrativas y legales en relación con una región, ciudad, distrito, en base a una situación extracontractual específica.

• llevar a cabo una política fiscal adecuada en materia de responsabilidad por infracciones fiscales;
• combinar los esfuerzos de todas las autoridades policiales, fiscales y reguladoras en la lucha contra los delitos fiscales;
• ampliar la conciencia jurídica de la población sobre la responsabilidad por delitos fiscales;
• implementación de la responsabilidad por infracciones tributarias en su totalidad con cumplimiento de la legislación vigente.

Al mismo tiempo, observamos que las cuestiones de la eficacia de la prevención de los delitos fiscales dependen en gran medida del grado de perfección no sólo de la legislación fiscal y administrativa, sino también de la legislación financiera, penal y procesal penal, ya que los delitos fiscales no pueden considerarse aisladamente de otros tipos de invasiones ilegales en el área actividad económica países.

Sin embargo, un análisis de la práctica nos permite concluir que actualmente base científica política pública en el ámbito de la prevención de infracciones fiscales aún no se han desarrollado plenamente. Tampoco se presta suficiente atención a la cuestión de la prevención de la comisión de delitos fiscales y todavía se subestima claramente el papel de la prevención.

Pasemos ahora a considerar las actividades administrativas para prevenir infracciones en el ámbito tributario.

Creemos que los cambios y adiciones realizadas a la legislación en esta área no resuelven completamente los problemas en el campo de la lucha contra las infracciones fiscales. En este sentido, parece apropiado citar la opinión del famoso economista inglés Adam Smith, quien fue el primero en sistematizar las reglas que forman la base del enfoque científico de la tributación, en la monografía "La riqueza de las naciones".<8>.

<8>Ver: Alekseenko M.M. Una mirada a la doctrina fiscal entre los economistas. Jarkov, 1870. P. 17.

Formuló cuatro reglas básicas, que se basaban tanto en la capacidad de cada miembro de la sociedad para pagar impuestos como en el hecho de que los impuestos en sí deberían ser económicos y convenientes para cualquier miembro de la sociedad. La primera ley de Smith se relaciona con la distribución de impuestos y requiere que los impuestos mismos sean proporcionales a los medios de cada persona o a los ingresos recibidos bajo los auspicios del estado. En consecuencia, la segunda ley exige una estricta certeza sobre el monto de la contribución (deducción fiscal), el método de recaudación y el momento de pago. Observamos especialmente que A. Smith reconoció que la incertidumbre en la recaudación de impuestos es más destructiva que la desigualdad. La tercera ley exige que el impuesto sea invisible para el pagador, y debe recaudarse en el momento más conveniente para el contribuyente y de la forma más conveniente. A su vez, la cuarta ley prescribe que no se impongan a los ciudadanos pagos superiores a los que realmente van al tesoro, para que los impuestos no creen nuevas desigualdades (e incluso corrijan las existentes), no obliguen al capital a recurrir a usos no rentables para al pueblo, para que por su exceso el impuesto no sirva de tentación al engaño, cuyo descubrimiento va seguido de la ruina de los que se dejan llevar, y finalmente, para que por el método de recaudación no cause ansiedad y opresión a los ciudadanos"<9>.

<9>Justo ahí.

En la Rusia moderna, solo se aplica la primera regla de A. Smith, que se relaciona con la distribución de impuestos y requiere la proporcionalidad de los impuestos mismos con los fondos o ingresos recibidos bajo los auspicios del Estado. Las otras tres normas, lamentablemente, “se disolvieron” en la redacción de la legislación fiscal. Obsérvese que la imperfección de algunas de las leyes actualmente vigentes es reconocida por los propios legisladores. Por ejemplo, el ex presidente de la Duma Estatal de la Federación de Rusia G.A. En la última reunión, Seleznev hizo la siguiente caracterización de las leyes adoptadas por el máximo órgano legislativo del país: "A veces aprobamos leyes que no están completamente elaboradas, no se ajustan plenamente a la legislación existente y no tienen una base suficientemente efectiva y mecanismo específico para su implementación”.<10>.

En nuestra opinión, en este momento es necesario buscar nuevos métodos de política fiscal que sean aceptables para un Estado democrático de derecho, que, sobre la base del apartado 1 del art. 1 de la Constitución de la Federación de Rusia y de la Federación de Rusia. Parece que, en primer lugar, todos los cambios en política fiscal debe estar regulado por las normas de derecho y debe aplicarse el principio de protección de la sociedad y de sus miembros. Según la justa observación del destacado teórico jurídico moderno, el profesor S.S. Alekseev, "el derecho deja de ser un apéndice del poder estatal. Se convierte en un organismo social integral, independiente y muy significativo que garantiza la libertad y la justicia en la sociedad. Por lo tanto, en una democracia, el derecho parece "cambiar de lugar" con el Estado: el Estado de derecho se establece y se eleva por encima del poder estatal, y esto es precisamente lo que se entiende por Estado de derecho".<11>.

<11>Ver: Alekseev S.S. Estado y derecho. M., 1993. pág.55.

También observamos que los problemas de proteger a los contribuyentes de acciones ilegales de las autoridades fiscales no se han resuelto. En particular, por alguna razón no están cubiertos por la Ley Federal vigente del 26 de diciembre de 2008 "Sobre la Protección de los Derechos de las Personas Jurídicas y empresarios individuales durante el control estatal (supervisión) y el control municipal"<12>.

<12>Ley Federal de 26 de diciembre de 2008 N 294-FZ “Sobre la protección de los derechos de las personas jurídicas y empresarios individuales durante el control (supervisión) estatal y el control municipal” // Colección de legislación de la Federación de Rusia. N 52 (parte 1). Arte. 6249.

El famoso economista extranjero, cuyos trabajos científicos fueron estudiados por Karl Marx, William Petty, nombró varias razones del descontento de la gente con los impuestos, entre las cuales las principales son: la gran cantidad de impuestos; desconocimiento de la verdadera situación financiera de las personas; mala aplicación de leyes punitivas; el hecho de que los impuestos sean desiguales; que el dinero recaudado se gaste inútilmente o se entregue a los favoritos<13>.

<13>Ver: William Petty. Tratado sobre impuestos y tasas. Trabajos seleccionados. M., 1997. Arte. Arte. 9-10, 12.

También creemos que la prevención de los delitos fiscales debe garantizarse no tanto mediante el fortalecimiento de las medidas punitivas, sino mediante la inevitabilidad e individualización de la responsabilidad, la eliminación o el debilitamiento de las causas y condiciones que los provocan, mediante reformas económicas y sociales efectivas. No hay duda de que la legislación fiscal y administrativa no es la única medida para combatir la delincuencia. En nuestra opinión, es necesario crear un marco económico y sistema legal, cuando es más rentable para un contribuyente invertir dinero en organizaciones y empresas, recibir ingresos y pagar los impuestos establecidos por el estado.

Uno de los motivos de las infracciones fiscales, como ya hemos indicado, es el estado moral y psicológico de los contribuyentes, caracterizado por una actitud negativa hacia el sistema tributario existente. Esta actitud se explica en gran medida por el bajo nivel de su conciencia jurídica, cultura jurídica, incluida la cultura fiscal. Por tanto, en nuestra opinión, una de las principales áreas de actividad para la prevención de infracciones fiscales debe ser reconocida como el aumento del nivel de cultura fiscal de la población. Se trata principalmente de informar ampliamente a la población sobre la legislación fiscal y su aplicación. En muchos países del mundo, este trabajo se lleva a cabo al más alto nivel, y en esos países, la capacitación en derecho tributario, la educación fiscal y la consultoría se llevan a cabo a expensas de presupuesto del Estado. Además, es necesario crear condiciones favorables para el contribuyente, incluida una actitud amigable hacia él, información y consulta.<14>.

<14>Ver: Andreev E.P. El papel del derecho en la mejora de la cultura de las relaciones entre el Estado y el contribuyente // Direcciones modernas del desarrollo de las pequeñas y medianas empresas en Rusia: Materiales de una conferencia científica y práctica. M., 1996. pág.68.

La necesidad de desarrollar una cultura fiscal entre ciudadanos y empresarios obliga a los organismos tributarios y policiales a llevar a cabo medidas preventivas conjuntas.

El nivel bastante bajo de conocimientos fiscales de la población, el nihilismo jurídico y el incumplimiento masivo de las normas que rigen las relaciones en el ámbito de los impuestos y tasas causan daños materiales irreparables al Estado y a la población. Actualmente, en nuestro país existe una necesidad urgente de desarrollar y adoptar un programa federal para desarrollar una cultura tributaria entre la población. Cabe señalar que un programa de este tipo para la formación intencionada de una alta cultura tributaria en el contribuyente puede desarrollarse y adoptarse como nivel local teniendo en cuenta ciertas particularidades y relaciones económicas emergentes a nivel regional.

Por lo tanto, nuestra investigación indica la necesidad de seguir mejorando la legislación tributaria, incluida la legislación administrativa, y una respuesta oportuna del legislador a las lagunas emergentes en la regulación legal de las relaciones en el campo tributario.

Un análisis de la práctica muestra que el procesamiento por la comisión de un delito fiscal tiene actualmente un carácter más punitivo que compensatorio. Pero, como ha demostrado un análisis de las normas de la legislación vigente, así como nuestra propia investigación, las multas pagadas por la comisión de un delito fiscal rara vez compensan no solo Gastos gubernamentales realizar una investigación fiscal en un caso concreto, pero también los atrasos fiscales.

Creemos que la máxima protección de los intereses del Estado contra las infracciones fiscales sólo puede garantizarse sustituyendo el importe limitado de la multa como medida de responsabilidad por sanciones calculadas sobre la base de lo demostrado en el procedimiento judicial el monto de los pagos de impuestos ocultos.

Así, podemos concluir que la propia aplicación de las normas de la legislación tributaria y administrativa que prevén la responsabilidad por infracciones tributarias resultó estar muy lejos de observar los principios de legalidad, igualdad y justicia. Y las razones de la latencia de los delitos fiscales a menudo no radican tanto en las imperfecciones de la propia legislación codificada (aunque las reservas para mejorarla no se han agotado), sino en las lagunas en su aplicación.

La ya difícil situación en el campo de la prevención de delitos fiscales se ve gravemente agravada por la inconsistencia de las acciones de las autoridades fiscales y policiales, tanto entre sí como con las autoridades legislativas y ejecutivas, las autoridades reguladoras, las entidades comerciales, las asociaciones públicas y los ciudadanos. Sin embargo, para combatir eficazmente la ilegalidad fiscal, los esfuerzos de cualquier organismo encargado de hacer cumplir la ley claramente no son suficientes. La falta de conocimiento mutuo en el ámbito tributario de regiones específicas del país, mecanismos y métodos probados para cometer delitos tributarios, información sobre las personas que los cometieron, así como la débil cooperación mutua en la realización de operaciones conjuntas conducen a la duplicación del trabajo, desdibujando una imagen clara de la situación operativa emergente.

En este sentido, se requiere un modelo conceptual de estructura organizativa y funcionamiento de los organismos tributarios y de aplicación de la ley, que consista en integrar estos órganos sobre la base de la unificación. recursos de información e ingreso al espacio común de información del país<15>, pero con una asignación clara a las autoridades tributarias y aduaneras, órganos de asuntos internos de la dirección de actividad y mayor responsabilidad en el área de trabajo asignada. Según yo. Verstova, la creación de recursos de información integrados entre las autoridades tributarias y aduaneras, así como los órganos de asuntos internos, el uso de nuevos principios progresivos de trabajo analítico y toma de decisiones utilizando tecnologías de la información permitirá coordinar las actividades de los organismos tributarios y de aplicación de la ley, destacando las prioridades en la organización de estas actividades, haciendo un uso más amplio de las relaciones públicas tanto con el fin de prevenir la evasión de impuestos y tasas, como para obtener información adicional sobre los contribuyentes y opinión pública sobre la eficacia de las autoridades fiscales y los organismos encargados de hacer cumplir la ley. Con el fin de aumentar la eficiencia para garantizar el cumplimiento de las obligaciones de pago de impuestos y tasas (derechos de aduana), así como para asegurar el fortalecimiento de la interacción entre los organismos encargados de hacer cumplir la ley y el Servicio de Impuestos Federales en la identificación y prevención de delitos fiscales y de otro tipo, Es aconsejable a nivel federal desarrollar y adoptar un reglamento "Sobre la interacción del Servicio Federal de Impuestos, el Servicio Federal de Aduanas y el Ministerio del Interior de la Federación de Rusia".

<15>Ver: Egorov V.A. El uso de la tecnología de la información en la aplicación de la ley: problemas organizativos y legales. Sarátov, 2006. pág.10.

Mejorar aún más el trabajo para garantizar las condiciones para las actividades de control del cumplimiento de la legislación sobre impuestos y tasas y con el fin de reflejar de la manera más completa y oportuna la información sobre los contribuyentes y pagadores de derechos aduaneros, la creación de un sistema unificado de información y análisis. entre los órganos territoriales de asuntos internos, las autoridades aduaneras y las autoridades fiscales. En este sentido, es necesario a nivel federal desarrollar un procedimiento para el intercambio electrónico de información entre el Servicio Federal de Impuestos, el Servicio Federal de Aduanas y el Ministerio del Interior de la Federación de Rusia.<16>.

<16>Ver: Verstova M.E. Principales prioridades, principios y direcciones para mejorar la interacción de los organismos tributarios y de aplicación de la ley para garantizar que los contribuyentes cumplan con sus obligaciones // Derecho Financiero. 2008. N 5. Pág. 16.

Incrementar la capacitación profesional de los funcionarios tributarios y encargados de hacer cumplir la ley en esta área es esencial para la adecuada consideración de los casos de delitos tributarios.

Un cierto efecto en la implementación de la función preventiva de los organismos tributarios y de aplicación de la ley también depende de la información oportuna a la población, las asociaciones públicas y los empresarios sobre ejemplos positivos de las actividades de estos organismos a través de los medios de comunicación, la televisión, Internet, etc.

La urgente necesidad de coordinar las actividades de las autoridades fiscales, policiales y reguladoras en la prevención de delitos fiscales surgió y recibió una conciencia masiva hace relativamente poco tiempo. Creemos que sólo mediante los esfuerzos conjuntos de los órganos gubernamentales antes mencionados, las asociaciones públicas y los propios ciudadanos será posible lograr un éxito significativo en la lucha contra la ilegalidad fiscal.

La importancia metodológica de lo anterior es que un apoyo científico fructífero a las actividades de prevención de delitos tributarios sólo es posible utilizando el potencial del derecho tributario y administrativo.

Bibliografía:

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14. Tema temático: Obligación tributaria: condiciones generales. Contabilidad de operaciones comerciales // Impuestos y derecho financiero. 2008. N° 10.

El derecho es un regulador eficaz del desarrollo social y de todas las relaciones sociales, incluidas las que se desarrollan en el ámbito de la prevención del delito. En primer lugar cabe señalar que para este tipo de práctica social es de gran importancia regulación positiva el derecho al curso normal de la vida social. Las normas del derecho constitucional, civil, laboral, de familia y otras ramas del derecho estimulan el comportamiento socialmente útil de las personas, consolidan las relaciones sociales que inherentemente resisten al delito, eliminan (neutralizan, bloquean) los efectos de sus causas y condiciones. En otras palabras, el derecho contribuye a la realización del potencial anticriminógeno de toda la sociedad y sus instituciones. La acción de los factores anticriminógenos, al estar regulada en un grado u otro por las normas legales, se lleva a cabo en relación con las tareas de prevención del delito no de forma espontánea, sino deliberada, es decir. como parte integral de la gestión de los procesos sociales con base científica. Las relaciones sociales que surgen en el ámbito de la prevención del delito también se regulan mediante disposiciones legales. prohibiciones, estableciendo responsabilidad legal por comportamiento ilegal. La función reguladora de la ley en este caso se complementa. protector y tiene amplias implicaciones para garantizar la eficacia de las medidas de prevención del delito. También tiene un efecto preventivo. educativo la función del derecho, que se expresa en el impacto de los medios legales en la conciencia de las personas, contribuye a la formación en ellas del respeto por la ley y el hábito de cumplir con sus exigencias. Finalmente, el papel de servicio del derecho en relación con el ámbito de la vida social considerado se manifiesta en el hecho de que establece normativamente lo óptimo, correspondiente a las necesidades e intereses sociales. orden Implementación de medidas de prevención del delito en el nivel criminológico especial: sus tareas, tipos, sistema de sujetos, su competencia, formas y métodos básicos de trabajo, etc.

La base jurídica para la prevención del delito tiene una estructura compleja e incluye normas de diversas ramas del derecho.

Disposiciones importantes que definen el papel y la importancia de la actividad preliminar, su contenido y dirección, el cumplimiento obligatorio de los principios de justicia, humanidad y legalidad están contenidas en una serie de actos jurídicos internacionales. reconocidos por Rusia: la Declaración Universal de Derechos Humanos, el Pacto Internacional de Derechos Civiles y Políticos, el Código de Conducta para funcionarios encargados de hacer cumplir la ley, las Directrices sobre prevención del delito y justicia penal, la Declaración de principios básicos de justicia para las víctimas de delitos y Abuso de poder.

Varias disposiciones son de importancia básica para el apoyo jurídico de las medidas de prevención del delito Constitución de la Federación de Rusia. El artículo 2 de la Constitución proclama que la persona, sus derechos y libertades son el valor más alto y establece el deber del Estado de respetarlos y protegerlos. El cumplimiento de este deber fundamental se lleva a cabo de diversas formas, incluso evitando que los órganos gubernamentales ataquen criminalmente los derechos y libertades de los ciudadanos. La especificación en el Capítulo 2 de la Constitución de la Federación de Rusia de los derechos y libertades del hombre y del ciudadano, las garantías previstas en él para su implementación, los medios de protección y las restricciones permitidas establecen el estatus del individuo, a partir del cual todos los estados y deben proceder los organismos públicos en la realización de cualquier tipo de actividad, incluida la prevención de delitos. En particular, al aplicar medidas preventivas, es inaceptable menoscabar la dignidad de la persona (artículo 21); nadie tiene derecho a entrar en una vivienda contra la voluntad de las personas que la habitan, salvo en los casos establecidos por la ley o sobre la base de una decisión judicial (artículo 25); nadie puede ser privado de sus bienes sino por decisión judicial (artículo 35), etc. El reconocimiento y la protección de la propiedad privada, estatal, municipal y de otro tipo, las garantías de la unidad del espacio económico, la libre circulación de bienes, servicios y recursos financieros, la libertad de actividad económica (artículo 8 de la Constitución de la Federación de Rusia) determinan la principales áreas de actividad, la dirección y estrategia general de los esfuerzos de la sociedad y el Estado en materia de alerta en condiciones de mercado pre-económica

pies. Para la organización e implementación de la prevención victimológica, el art. 52 de la Constitución de la Federación de Rusia, que establece que los derechos de las víctimas de delitos y abuso de poder están protegidos por la ley, y el Estado brinda a las víctimas acceso a la justicia y compensación por los daños causados.

Significado derecho penal Para regulacion legal La prevención del delito está determinada principalmente por el hecho de que sus normas describen la gama de actos prohibidos bajo amenaza de responsabilidad penal. Las normas del derecho penal que regulan el sistema de penas, el procedimiento y condiciones para su designación, exención de pena, establecen un determinado régimen jurídico para los condenados, así como para los exentos de responsabilidad y pena penal. Elementos importantes de este régimen, que crean la base jurídica para el trabajo preventivo con personas de estas categorías, son las restricciones legales establecidas para ellas, las reglas y deberes especiales, el seguimiento y control sobre ellas por parte de los organismos encargados de hacer cumplir la ley y el público. La institución del derecho penal de los antecedentes penales es de gran importancia para la justificación jurídica de las medidas de prevención individual de la reincidencia en los delitos. El efecto preventivo de las normas del derecho penal también se logra a través de su impacto en la conciencia jurídica de los ciudadanos. Además de las normas mencionadas con la llamada doble prevención, se pueden destacar una serie de artículos del derecho penal que brindan a los sujetos de la labor preventiva medios legales específicos para influir en los factores criminógenos, en particular normas que estimulan conductas que impiden la comisión. de delitos (sobre la defensa necesaria, sobre la negativa voluntaria a cometer un delito, la aplicación de medidas médicas obligatorias a alcohólicos y drogadictos, etc.).

Todo el proceso de ejecución de las penas, que está regulado. derecho ejecutivo penal, ayuda a prevenir el crimen. Para la regulación legal de la prevención de la reincidencia de delitos, son de particular importancia las normas de la legislación penal-ejecutiva que regulan el procedimiento de liberación de los lugares de prisión, las condiciones laborales y de vida de los liberados, los objetivos, fundamentos y procedimiento para el seguimiento de la libertad condicional. importancia.

liberación anticipada, supervisión administrativa de las personas excarceladas y varios otros.

Significado legislación procesal penal La regulación jurídica de la prevención del delito está determinada principalmente por el hecho de que incluye en la materia de prueba en las causas penales las circunstancias que contribuyeron a la comisión del delito. Al mismo tiempo, la ley de procedimiento penal establece medidas procesales específicas de carácter preventivo en forma de escritos del órgano de instrucción, del investigador, del fiscal y decisiones (decisiones) privadas del tribunal. De gran importancia para la regulación legal de la prevención del delito son las normas del derecho procesal penal, que s junto con las correspondientes normas de derecho sustantivo, regulan las causales y el procedimiento para la exención de responsabilidad penal y sanción por cambios de situación, en relación con el arrepentimiento activo, en relación con la reconciliación con la víctima. con la aplicación de medidas educativas obligatorias a los menores.

Las normas juegan un papel importante en la regulación legal de la prevención del delito. ley administrativa. Estos, en primer lugar, incluyen normas que regulan los motivos y el procedimiento para la implementación de medidas de prevención, represión y sanción (pena) administrativas. Una función criminológica pronunciada la desempeñan los medios administrativos y legales para combatir la embriaguez, la drogadicción, la prostitución, las violaciones de las normas comerciales, las violaciones de los derechos de los consumidores, los delitos ambientales, etc. El efecto preventivo de la aplicación de sanciones administrativas y legales se manifiesta en términos de ambos. prevención privada y general, y también influyendo en situaciones delictivas específicas, creando un entorno que excluye la posibilidad real de continuar con actividades ilegales. Las normas de derecho administrativo establecen el procedimiento para las actividades de la policía, control y otros órganos gubernamentales, determinan su competencia, responsabilidades y derechos en el campo de la prevención de delitos y otros delitos. El derecho administrativo incluye actos jurídicos normativos de las autoridades ejecutivas sectoriales que regulan en detalle sus actividades para prevenir accidentes.

pies. Se trata, por ejemplo, del "Manual sobre las actividades de los órganos de asuntos internos en la prevención de delitos" adoptado por el Ministerio del Interior de la Federación de Rusia.

Las normas de las ramas del derecho consideradas soportan la carga principal en materia de regulación legal (regulación legal) del proceso de prevención del delito. La naturaleza de la actividad preventiva compleja y multifacética es tal que aplica las normas no sólo de aquellas ramas del derecho que tienen como objetivo directo combatir la delincuencia, sino también de muchas otras. Estas son normas civil(por ejemplo, el artículo 30 del Código Civil de la Federación de Rusia, que prevé la limitación de la capacidad jurídica de los ciudadanos que abusan del alcohol o las drogas), familia(por ejemplo, los artículos 69, 73 del Código de Familia de la Federación de Rusia, que regulan los motivos, el procedimiento y las consecuencias de la privación o restricción de la patria potestad), así como laboral, financiera, tierra y otras ramas (subsectores) del derecho.

Concluyendo la revisión de los fundamentos legales de la prevención del delito, es necesario abordar la idea de preparar y adoptar un acto jurídico normativo especial que regule las relaciones en esta área. Hace unos 30 años se hicieron propuestas en este sentido. Se ha intentado implementar esta idea de diversas formas: mediante la preparación de proyectos de ley sobre prevención de delitos, los fundamentos de la legislación sobre este tema, etc. Hasta ahora estos intentos no han tenido éxito. La principal dificultad radica en la naturaleza multidimensional e interdisciplinaria del apoyo legal para la prevención del delito (como puede verse en la breve descripción anterior). Las disposiciones legales que regulan la prevención del delito están incluidas en muchas ramas y subramas del derecho, lo que dificulta llevarlas a una cierta integridad, un sistema claramente definido en el marco de un acto legislativo. Sin embargo, esto no excluye la posibilidad de que con el tiempo se encuentre una solución óptima a este problema, por ejemplo, utilizando métodos de codificación, incorporación u otros medios de sistematización del material legal. Es interesante observar que en un momento estuvo en vigor en Rusia la Carta para la Prevención y Represión de Delitos (1857, 1876).

Implementación de normas legales, constituir la base jurídica para la prevención del delito es un medio importante, pero no el único

regulación de este tipo de práctica social. Como todos los demás; actividad intencionada, la prevención criminal^ debe ser apropiada organizado.

Al formar un sistema de prevención del delito que cumpla con los requisitos modernos, es necesario utilizar la experiencia del pasado, evitando tomar prestados elementos injustificados y obsoletos (formalismo, fachada, pasión por los indicadores cuantitativos, violación del principio de voluntariedad, derechos humanos). derechos, etcétera). Este sistema debe construirse teniendo en cuenta las nuevas condiciones socioeconómicas, el papel modificado del Estado y sobre la base de los valores democráticos.

No debemos esforzarnos, como ocurrió en el pasado, por una centralización excesiva de las actividades de prevención del delito y la introducción de formas y métodos uniformes y unificados para todo el país.

Los principales eslabones de la prevención social son los órganos estatales y municipales, las organizaciones públicas y las asociaciones que operan a nivel de ciudades, distritos, asentamientos, operando en microdistritos en el lugar de residencia de los ciudadanos y directamente en las instalaciones de protección preventiva.

La consideración de los fundamentos organizativos de las actividades preventivas presupone, en primer lugar, una definición clara de su objetivos GRAMO/ tareas. Por ejemplo, el objetivo de reducir el nivel, la intensidad y el peligro público del delito se logra resolviendo las siguientes tareas que determinan las principales direcciones de las actividades preventivas. En primer lugar, en el curso de la prevención del delito se garantiza un impacto integral en una amplia gama de causas subjetivas, condiciones y otros determinantes del delito (todo lo que abarca el concepto de orientación antisocial o posición de personalidad de las personas que pueden cometer un delito, es decir, sus opiniones, intereses y motivos antisociales, malos hábitos, etc.). En segundo lugar, el tipo de actividad considerado ayuda a prevenir y eliminar las condiciones de formación moral desfavorable del individuo, que pueden conducir a la comisión de delitos. En tercer lugar, existe un impacto preventivo sobre situaciones y circunstancias criminógenas que contribuyen a la consecución de un resultado delictivo. En cuarto lugar, planificado y preparado.

Se detienen los delitos que se han iniciado. En quinto lugar, a través de la prevención victimológica, las víctimas de delitos están protegidas de ataques criminales.

La solución a estos problemas (actividades de los sujetos de prevención del delito en estas áreas) puede ser, como lo demuestran los estudios nacionales y experiencia extranjera, organizado de manera diferente. Con todas las diferencias, las más significativas son las dos siguientes. Se trata, en primer lugar, de la creación de estructuras (servicios, divisiones) especializadas únicamente en actividades preventivas. Por ejemplo, en el pasado reciente, los órganos de asuntos internos operaban un servicio independiente de prevención del delito en todo el sistema vertical. En algunos países extranjeros están siendo creados Estructuras organizacionales, especializándose exclusivamente en la prevención victimológica o incluso en sus tipologías individuales. En segundo lugar, las tareas de prevención del delito pueden asignarse a unidades que, en un grado u otro, desempeñan otras funciones.

Actualmente se da preferencia a la segunda opción para organizar actividades preventivas (con algunas excepciones relacionadas con los órganos de asuntos internos, donde, como se indicó, dentro de los servicios existentes, se pueden asignar unidades o grupos especializados en la prevención de ciertos tipos de delitos).

La organización óptima de las actividades preventivas es impensable sin una evaluación integral y de alta calidad. soporte de información. El contenido, volumen, formas y métodos de obtención de información que caracteriza el delito, su complejo causal y la identidad del delincuente se analizan en detalle en otras secciones del curso de conferencias. Al considerar las bases organizativas de la prevención del delito, es de fundamental importancia enfatizar que su apoyo informativo debe realizarse sobre la base de un enfoque muy amplio. Si tenemos en cuenta a los organismos encargados de hacer cumplir la ley, entonces hay que decir que son sus actividades preventivas las que requieren la recopilación y el uso constante de una amplia gama de información relacionada no solo con la información interna, sino también con la externa. Además de la información jurídica y criminológica en sí, se incluye información económica, política, social y demográfica.

cultural, sociopsicológico, tecnológico, médico, pedagógico, etc.

Un elemento integral de la organización de prevención del delito es su planificación. El predominio de opciones espontáneas en la formación y desarrollo de las relaciones de mercado ha debilitado los principios planificados en la vida de toda la sociedad. Esto también afectó a áreas como la prevención del delito. Por ejemplo, la práctica anteriormente extendida de desarrollar planes integrales de prevención del delito a escala de distritos, ciudades, regiones y repúblicas dentro de la Federación de Rusia, dentro de sectores individuales de la economía, ha cesado en gran medida. grandes empresas. Sin embargo, la planificación de actividades preventivas continúa en diferentes formas y en diferentes niveles, porque sin ello pierde su enfoque y, por tanto, su eficacia. Como ya se señaló, en los programas federales de la Federación de Rusia para fortalecer la lucha contra la delincuencia se incluyen secciones especiales sobre medidas de prevención del delito. Existe experiencia en la preparación e implementación de programas regionales y sectoriales de lucha contra la delincuencia, donde los aspectos informativos, organizativos, metodológicos y otros de las actividades preventivas están ampliamente representados.

Las operaciones complejas para prevenir delitos de diversos tipos se llevan a cabo según planes separados (a veces estándar).

Las medidas de prevención de delitos se reflejan en los planes de trabajo actuales (a veces en secciones especiales) de los organismos encargados de hacer cumplir la ley, sus servicios, así como en los planes individuales de los empleados.

La eficacia de las actividades preventivas depende directamente del nivel. interacción una amplia gama de sus temas (incluidos aquellos que no están cubiertos por la función coordinadora de la fiscalía). La práctica ha desarrollado diversas formas de interacción entre actores especializados y no especializados, estatales y no estatales en la prevención del delito. Se trata del intercambio mutuo de información criminológica y de otro tipo, la planificación conjunta de medidas preventivas, la celebración de reuniones, reuniones de negocios para coordinar esfuerzos en la prevención de delitos, consultas mutuas sobre estos temas y actividades prácticas conjuntas.

actividad de ayuda mutua, trabajo secuencial (el llamado relevo), etc.

Control como elemento de organización de la prevención del delito, incluye el seguimiento y la verificación sistemáticos de la implementación de planes, programas y decisiones pertinentes. Puede ser departamental o no departamental y se lleva a cabo en formas organizativas específicas características de diversos temas de actividades preventivas.

Finalmente, un elemento importante de la organización de actividades preventivas son sus finanzas, logística, personal y otros. provisión de recursos. Este aspecto de la cuestión adquiere especial importancia en el contexto de la transición a las relaciones de mercado. Se ha hecho posible brindar apoyo financiero, logístico y técnico a la prevención del delito con fondos no sólo del presupuesto estatal, sino también de estructuras comerciales no estatales, en particular diversos tipos de fundaciones, asociaciones y empresas privadas. Los empresarios honestos y concienzudos están interesados ​​en un orden público fuerte, y es muy importante utilizar esto en aras de prevenir la delincuencia y otros delitos (por supuesto, teniendo en cuenta la política estatal de lucha contra la delincuencia).

En cuanto a la dotación de personal, debemos, en primer lugar, abogar por el fortalecimiento de la formación criminológica de los especialistas de las autoridades policiales, reguladoras y otros sujetos de las actividades preventivas en las instituciones educativas. Los empleados de estos organismos deben tener una cultura criminológica más elevada que la actual.

Ciertas reservas para aumentar la eficacia de las actividades preventivas están contenidas en una especialización constante en ellas. divisiones estructurales o al menos empleados individuales, combinados con formación especializada, reciclaje y formación avanzada.

Es necesario crear las condiciones organizativas y financieras necesarias para atraer a diversos expertos de entre los especialistas en el campo de la economía, las ciencias políticas, el trabajo social, la psicología, la pedagogía y otras áreas del conocimiento para resolver los diversos y complejos problemas de la prevención del delito.

Además de los fundamentos legales y organizativos, la prevención del delito se basa en ciertos Principios y disposiciones tácticas. El núcleo de cualquier táctica son los métodos, técnicas de acción que aseguren la dirección, el contenido y las formas de actividad correctas, la implementación más adecuada y efectiva de las actividades para lograr objetivos específicos. Técnicas El trabajo preventivo se analiza en una parte especial del curso de conferencias en relación con las tareas de prevención de ciertos tipos de delitos. Estas técnicas se pueden agrupar en métodos prevención del crimen. Estos incluyen, en primer lugar, método de persuasión en el sentido más amplio de la palabra. La amenaza de castigo penal, los discursos de los agentes del orden en los medios de comunicación sobre temas de lucha contra el crimen, las conversaciones preventivas entre los agentes de policía y las personas liberadas de prisión y mucho más que se lleva a cabo en el proceso de prevención del crimen son persuasivos (y reconvincentes). .

Los objetivos de prevención del delito también se logran mediante identificar y eliminar causas y condiciones objetivas (externas), facilitar la comisión de delitos. En este caso, es de primordial importancia proporcionar a las personas expuestas a medidas preventivas una verdadera asistencia social en la resolución de problemas de la vida.

Finalmente, en los casos y en la forma prescritos por la ley, se utiliza como método de prevención del delito. compulsión.

Los métodos de prevención del delito se especifican y modifican en relación con las características de los tipos individuales (categorías, grupos) de delitos. En consecuencia, en criminología, como en criminología, junto con la táctica, su propia metodología lucha preventiva contra el delito, así como conjuntos de recomendaciones metodológicas (métodos privados) de varios tipos (categorías, grupos) de delitos 1.

(Museibov A.G. Metodología de Prevención del Delito ( bases teóricas). Vorónezh, 2003; Métodos privados de prevención del delito. Vorónezh, 2003.

1. Ampliar el papel de la ley en la regulación de la prevención
pies.

2. ¿Qué normas de la Constitución de la Federación de Rusia se incluyen en
¿Se está convirtiendo en la base jurídica para la prevención del delito?

3. ¿Cuál es la importancia de las advertencias para la regulación legal?
normas de tasa de criminalidad:

a) ejecución penal, procesal penal y penal
ley corporal;

b) derecho administrativo?

4. Describir los fundamentos organizativos de la prevención.
delito.

5. Nombra los principales métodos de prevención del delito, raza.
cubrir su contenido.

Tema 18. FUNDAMENTOS DE LA PREVENCIÓN VICTIMOLÓGICA 1

En los últimos años, la literatura criminológica ha planteado cada vez más el problema de estudiar a las víctimas del delito y de incluir más activamente la prevención victimológica en el proceso de prevención del delito.

Esto se debe a una serie de circunstancias y, sobre todo, a la promoción de la protección del individuo, su vida, su salud, sus derechos y libertades al primer plano en la jerarquía de los objetivos de las actividades policiales.

Durante mucho tiempo, los organismos encargados de hacer cumplir la ley se centraron unilateralmente en evitar el delito y al delincuente, sin prestar la debida atención a la víctima del delito. Como resultado, aún no existe un recuento completo de las víctimas y, por lo tanto, no se registran estadísticamente sus características sociodemográficas, de rol y personales; De un caso a otro se llevan a cabo medidas de prevención victimológica, y en general la figura de la víctima suele ser considerada sólo como una fuente de información sobre el delincuente y el delito, como partícipe (parte) de las relaciones procesales penales.

Mientras tanto, casi toda la comunidad mundial, desde finales de los años 40, ha estado implementando consistentemente la idea de proteger a las víctimas de delitos de la arbitrariedad de delincuentes y autoridades. En este sentido se mejora la legislación nacional, se celebran seminarios y simposios, se crean diversos tipos de servicios sociales, fondos de asistencia, casas de confianza y rescate de víctimas. Junto al trabajo profesional sobre el hecho del delito, se realiza un trabajo no menos profesional con las víctimas y otras víctimas de los delitos en aras de prevenir su revictimización.

En nuestro país se han hecho intentos similares. Así, se conoce la regulación y protección jurídica de la víctima en el proceso penal. Se crearon la Asociación Rusa de Apoyo a las Víctimas de Delitos y el Fondo Público Internacional “Protección de las Víctimas de Delitos y Actos Terroristas”. En un número

"En la preparación de la conferencia se utilizaron materiales de Shalakhin I.V.

En estos casos se implementaron con éxito medidas específicas de prevención victimológica.

Sin embargo, todo esto claramente no es suficiente. La tarea es cambiar la visión existente sobre la práctica actual de combatir el delito, en particular su prevención, para hacer de la prevención victimológica un área más importante y eficaz de la prevención del delito.

La experiencia en la lucha contra la delincuencia muestra que en el mecanismo del comportamiento delictivo son muy a menudo muy importantes las cualidades personales, el papel y otras cualidades de las personas que luego se convierten en víctimas del delito.

La misma experiencia confirma otra verdad: el crimen podría no haber ocurrido, y lo que comenzó podría haber terminado en vano, si la presunta víctima hubiera mostrado previsión y hubiera rechazado adecuadamente al potencial criminal.

Lo anterior cambia radicalmente la visión del sistema existente de medidas de prevención del delito, el papel y lugar en él de la victimología y la dirección victimológica de la prevención. “Bien puede ser que nuestros fracasos en la prevención del delito se deban al hecho de que durante siglos la atención se ha centrado en el delito en sí, o en el delincuente, y no se ha prestado a la víctima la atención que merece”. 1 Esta observación de Abdel Fattah, hecha en 1967, es muy relevante para nuestro país hoy.

Como sabes, la investigación victimológica en nuestro país se inició a mediados de los años 60. Al mismo tiempo se formularon las primeras recomendaciones prácticas. Sin embargo, la práctica resultó insuficientemente receptiva a ellos.

La victimología estudia el delito y la conducta delictiva desde el punto de vista de su dependencia de las cualidades personales y de rol de la víctima, su relación con el delincuente antes y en el momento del delito. El tema directo de estudio son personas o comunidades de personas que han sido dañadas directa o indirectamente por un delito, moral, físicamente.

(Fatah A. Victimología: ¿qué es y cuál es su futuro? // Revista criminológica internacional. París, 1967. N° 2-3. T. 21.

o daños materiales, así como las situaciones que precedieron o acompañaron al momento del daño.

Más específicamente, la victimología estudia, en primer lugar, las características morales, psicológicas y sociales de las víctimas de un delito para comprender por qué, por qué cualidades morales, volitivas o emocionales, con qué orientación social una persona se convirtió en víctima de un delito.

En segundo lugar, la relación que une al delincuente con la víctima, para comprender en qué medida estas relaciones son importantes para crear las condiciones previas para la comisión de un delito y cómo motivan las acciones del delincuente.

En tercer lugar, la victimología estudia las situaciones que preceden y acompañan a un delito para comprender cuáles son los motivos del comportamiento de la víctima y qué importancia criminal tiene el comportamiento de la víctima en una situación determinada 1 .

El foco de la victimología siempre está en la figura de la víctima del delito, a quien aquí se considera no en un sentido legal (procesal) formal, sino en el contexto de su papel real en el mecanismo del delito.

Se sabe que en un caso una persona determinada puede convertirse en víctima de un delito sin realizar ningún esfuerzo de su parte; en otro, ser víctima de un delito, provocándolo con su comportamiento. Entre estas posiciones extremas, son posibles una variedad de situaciones intermedias en la relación entre el criminal y la víctima en el momento de la comisión del delito.

Del mismo modo, la actitud de la víctima ante el daño causado por el delito puede ser diferente. En un caso, el daño es un desastre, una tragedia; en el otro, es esperado y, en cierto sentido, beneficioso para la víctima, ya que contribuye a la consecución de otros objetivos más significativos.

La victimología, al explorar diversos factores, circunstancias, situaciones cuya acción da lugar y determina la vulnerabilidad criminal de algunos individuos, recurre al concepto de victimización.

"Para más detalles ver: Riveman D.V. Factores victimológicos y prevención del delito. L., 1975.

La victimización en un caso denota un cierto fenómeno de masas, a su manera adecuado al crimen. En el otro, el comportamiento de determinados individuos, su predisposición a convertirse en víctima de un delito en determinadas circunstancias. Además, esto también incluye las características personales estáticas de la víctima, que incluye un complejo de propiedades de personalidad típicas estables. Esta es también una manifestación dinámica de rasgos típicos del comportamiento negativo de la víctima que contribuyen al delito. Este es también el comportamiento negativo de la víctima, en el que no se manifestó un rasgo típico de personalidad, pero provocó la comisión de un delito precisamente en las condiciones de lugar y tiempo dadas. Se trata, finalmente, de la vulnerabilidad de una persona que tiene un determinado estatus o desempeña un determinado rol social 1.

Lo anterior significa que el comportamiento de una persona y de ciertos grupos de la población por su naturaleza puede ser no solo delictivo, sino también victimista, es decir. arriesgado, imprudente, frívolo, disoluto, provocador, peligroso para uno mismo. Así, según investigaciones, el 35% de los asesinatos y el 30% de las lesiones intencionales de diversa gravedad fueron provocados por insultos, palizas y acoso por parte de las víctimas, mientras que más de la mitad de ellos se encontraban bajo los efectos del alcohol o las drogas; alrededor del 40% de las víctimas de violencia sexual estaban ebrias en el momento del delito y la mayoría bebía alcohol con los perpetradores; Más de la mitad de los casos de contagio criminal por enfermedades venéreas son el resultado de relaciones aleatorias entre personas completamente desconocidas.

Entender la victimización como un fenómeno de masas y como un patrón de comportamiento y acciones de determinadas personas que despiertan un mayor interés en personas propensas a delinquir abre oportunidades para la prevención victimológica.

La prevención victimológica es uno de los ámbitos de la prevención del delito que dista mucho de estar plenamente implantado en nuestra sociedad. Se trata de una actividad específica de las instituciones sociales encaminada a identificar, eliminar o neutralizar factores, circunstancias, situaciones que configuran la victimización.

Ver: Curso de criminología soviética. M., 1985. T. 1. P. 181.

nuevos comportamientos y condiciones que conducen a la comisión de delitos; identificar grupos de riesgo e individuos específicos con un alto grado de victimización e influir en ellos para restaurar o mejorar sus propiedades protectoras, así como desarrollar o mejorar los medios especiales existentes para proteger a los ciudadanos de los delitos y la victimización posterior.

Al igual que la prevención tradicional de la conducta delictiva, la prevención victimológica tiene una estructura compleja, la llevan a cabo diversos sujetos, en niveles diferentes, en diversos tipos y formas, en relación con diferentes objetos, en las etapas tempranas e inmediatas de la manifestación del comportamiento de la víctima y los rasgos de personalidad.

Los sujetos de la prevención victimológica son los órganos gubernamentales, organismos públicos y privados, funcionarios y ciudadanos que llevan a cabo la prevención tradicional. Pero se pueden crear estructuras puramente especializadas que, de forma profesional, trabajen con las víctimas en términos de protección contra ataques ilegales.

Por supuesto, la prevención victimológica no soluciona todos los problemas. Sin embargo, junto con el tradicional, aumenta significativamente el nivel de prevención del delito y hace que la actividad preventiva general sea lógicamente completa. Descuidar las posibilidades de prevención victimológica, y mucho menos ignorarlas, significa luchar contra la delincuencia con medidas a medias. La implementación exitosa de la prevención victimológica depende de muchos factores, principalmente organizativos y tácticos.

El problema del apoyo informativo a la prevención victimológica plantea cierta dificultad. Para tomar decisiones informadas en el campo de la prevención victimológica, necesitamos información completa sobre las víctimas y otras víctimas del delito, sobre las consecuencias sociales del delito en general y ciertos tipos y grupos de delitos, sobre la actitud de los ciudadanos ante las consecuencias sociales del delito. y delitos específicos, sobre el grado de victimización de varios estratos y grupos de la población, el nivel de miedo y depresión de la población debido al crimen rampante.

Cabe señalar que las estadísticas criminales contienen cierta información de este tipo.

El informe del Formulario 1 (sobre delitos identificados) incluye un apartado “Información sobre las víctimas”, identificándolas según características sociodemográficas (ciudadanos extranjeros, apátridas, migrantes forzosos, refugiados, menores; ancianos, mujeres). También se prevé la reflexión de datos sobre los motivos por los que se cometieron delitos contra las víctimas (por motivos egoístas, gamberros, celos, venganza, relaciones interétnicas, religiosas, etc.).

Para obtener un panorama más completo que caracterice la situación victimológica, se recomienda realizar investigaciones aplicadas utilizando métodos de investigación sociológicos específicos, entre los cuales, en este caso, los más adecuados son el estudio de documentos (casos penales, los llamados materiales de rechazo, etc. .) y encuestas a ciudadanos, así como a funcionarios.

Una ayuda importante en el apoyo informativo de la prevención victimológica pueden ser las llamadas estadísticas morales, que contienen registros de personas que han solicitado ayuda a diversas autoridades en materia de compensación por daños causados ​​por acciones ilegales, con solicitudes de asilo para ellos y sus hijos, protección de persecución y otra información.

Es realista, al menos en relación con los grandes órganos de asuntos internos municipales, plantear la cuestión de la especialización de los empleados en el trabajo con las víctimas y otras víctimas de delitos. En el futuro, sería aconsejable crear un servicio público para apoyar a las víctimas de delitos y proporcionarles asistencia sociopsicológica, jurídica y de otro tipo. Los costos de implementar esta propuesta se recuperarán muchas veces al aumentar la confianza de la población en el Estado.

El uso de oportunidades victimológicas en actividades prácticas depende de qué tan completa y oportunamente se identifiquen las víctimas potenciales y las situaciones específicas que conllevan la posibilidad de cometer delitos. La identificación de personas con mayor victimización varía según de qué tipo de predisposición (individual o grupal) a ser víctima de un delito estemos hablando.

Parece bastante sencillo identificar a las personas cuya mayor victimización está asociada, por ejemplo, a su profesión, tipo de actividad (cajeros, cobradores, personas financieramente responsables, agentes del orden, empresarios que no utilizan los servicios de empresas de seguridad). Por lo tanto, al llevar a cabo medidas preventivas generales, es imperativo prever tanto las medidas de su general Protección social, así como medidas individuales de carácter informativo, educativo y técnico, incluida la seguridad personal si fuera necesario.

Es mucho más difícil identificar a las personas cuya victimización aumentada se debe a su comportamiento.

Cabe señalar de inmediato que el trabajo de identificación de posibles víctimas de delitos no debe llevarse a cabo de forma aislada de las actividades de identificación de personas propensas a cometer delitos. Muy a menudo, las personas con una mayor victimización individual tienen una posición antisocial y conexiones criminales. Por tanto, a la hora de identificar personas propensas a delinquir, es necesario evaluarlas desde el punto de vista de su posible victimización.

Al mismo tiempo, estudiando la personalidad del sospechoso, acusado, propenso a cometer delitos e identificando sus conexiones, es posible determinar el círculo de posibles víctimas de los mismos.

Un enfoque más amplio para identificar víctimas potenciales está asociado con el análisis y evaluación de situaciones criminógenas. Al analizar una situación específica, es posible determinar tanto la gama de posibles causantes de daño (delincuentes) como la gama de posibles víctimas de ellos.

Por último, las víctimas potenciales pueden identificarse directamente evaluando el género, la edad, las características demográficas y las cualidades morales y psicológicas de las personas que llegan a la atención de los organismos encargados de hacer cumplir la ley.

Para organizar la prevención victimológica, es importante no sólo identificar a una víctima potencial, sino también rastrear las conexiones entre la posible causa del daño y la víctima en diversas situaciones.

Las situaciones en sí difieren en escala, grado de desarrollo y momento de manifestación de signos negativos en ellas. Así, se pueden distinguir situaciones macro y micro. Un ejemplo de macrosituaciones podría ser la migración espontánea de personas en relación con cuestiones interétnicas.

conflictos. Un ejemplo típico de microsituación es una situación de conflicto en una familia disfuncional.

Según el momento de implementación de los aspectos negativos, las situaciones reales (o casi reales) y potenciales difieren. Es obvio que las medidas preventivas en situaciones en las que una amenaza, por ejemplo, de asesinato, proviene de una persona de la zona.

sentencia de libertad, o de una persona que está en casa, en la familia, ¡lo haré! diferente.

Existen una serie de situaciones típicas para las cuales es posible desarrollar algún tipo de algoritmos de acción preventiva tanto en relación con la posible causa del daño como con la posible víctima. Las variantes de estas situaciones se pueden presentar en el siguiente orden:

a) se conoce una situación de conflicto entre dos o más
por personas, en el que se identifique claramente la posible causa
el portador del daño y la posible víctima(s), con una inversión de roles
entre ellos está excluido;

b) se conoce la misma situación de conflicto, pero en ella hay un alto
la probabilidad de cambiar roles en el sistema “víctima criminal”;

c) la causa potencial del daño y la situación en la que
cuál puede actuar, sólo que no se determina la posible víctima;

d) la víctima potencial y las situaciones en las que se conoce a la víctima
va se comporta de cierta manera, solo se desconoce la posible
hacedor de daño;

e) se conocen situaciones evidentemente peligrosas desde hace más o menos
amplia gama de personas la posibilidad de convertirse en causa de daño o
víctima de un delito.

Las medidas de prevención victimológica pueden ser diferentes y se pueden dividir en dos grupos principales. El primero incluye medidas encaminadas para eliminar situaciones lleno de posibilidades de causar daño:

a) producción y distribución de folletos especiales
Advertencias sobre cómo protegerse de un criminal y no convertirse en una víctima.
aullido de crimen;

b) notificar a los ciudadanos a través de los medios de comunicación sobre
hechos delictivos existentes en este territorio
Ideas, acciones típicas de los delincuentes, cómo actuar.

los ciudadanos sufrirán si se topan con delincuentes o se encuentran en una situación criminalmente peligrosa;

c) proporcionar asistencia práctica a los ciudadanos en aspectos técnicos y
protección física contra una posible penetración en la casa (apartamento)
extraños;

d) comprobar y tomar medidas para un correcto alumbrado público,
plazas, entradas de casas, distribución de avisos sobre
cartas, acercándose a puestos y escuadrones de policía a lugares convenientes
necesario para cometer delitos;

e) llevar a cabo conversaciones específicas con los padres, trabajar
kami de instituciones infantiles, profesores, escolares, estudiantes.
otras instituciones educativas sobre cómo comportarse y qué hacer
ladrar en caso de encontrarse con un delincuente o personas sospechosas;

f) organización del estacionamiento de vehículos de motor, marcado de vehículos
Vidrios móviles y objetos de valor, manteniendo conversaciones con los propietarios.
vehículos de motor sobre su comportamiento e informar a la policía sobre
casos de hurto y hurto de vehículos a motor o tentativa de comisión
conocimiento de estos delitos;

g) realizar conversaciones con personas mayores y personas con discapacidad, así como
celebración de reuniones, conferencias, clases con cajeros, venta
ciudadanos, coleccionistas, empleados de instituciones médicas y de otro tipo.
ny, estatus social y actividad profesional de quien
Estos atraen un mayor interés por parte de los delincuentes.

El segundo grupo incluye medidas para garantizar seguridad personal posible víctima de un delito. Se trata esencialmente de medidas de prevención victimológica individual, que pueden dividirse en dos subgrupos. El primero incluye medidas para garantizar seguridad personal posible víctima de un delito en los casos en que se presente una situación peligrosa para la de esta persona por alguna razón resulta imposible. Estas medidas, por regla general, se refieren a personas cuyas actividades profesionales o condición social predeterminan su victimización. Las medidas en sí se expresan en informar y capacitar a dichas personas, establecer seguridad personal, proporcionar equipo de protección personal (armas, chalecos antibalas, etc.), identificar lugares seguros para residencia o estancia temporal, etc.

El segundo subgrupo incluye actividades que implican influir en una víctima potencial para restaurar o activar en ella sus capacidades protectoras internas. Esto podría incluir conversaciones explicativas, capacitación en técnicas de autodefensa, notificación de situaciones próximas, orientación sobre cómo mantener una comunicación constante con las fuerzas del orden, monitorear el comportamiento de una víctima potencial, etc.

El uso de determinadas medidas de prevención victimológica depende de muchos factores, en particular, del tipo, lugar, momento y métodos de comisión del delito, la capacidad de la víctima para resistir al delincuente, la disponibilidad de las autoridades y funcionarios pertinentes con suficiente fuerzas y medios para brindar apoyo a las víctimas, etc. En cada caso concreto, se determina un conjunto de medidas teniendo en cuenta la situación real.

En conclusión, cabe señalar que Rusia ha acumulado recientemente cierta experiencia en la prevención victimológica y ha adoptado muchas recomendaciones de la policía extranjera sobre cuestiones de trabajo preventivo con víctimas potenciales y reales de delitos. Se han publicado varios folletos y una serie de folletos para la población, cuyo uso en la práctica ayudará a garantizar una protección más fiable de los ciudadanos contra ataques ilegales 1 .

Preguntas de control y tareas

1. ¿Cuáles son las posibilidades de la prevención victimológica, su papel?
en la prevención del delito?

2. Enumere las principales actividades realizadas durante
prevención victimológica, revelar su contenido.

"Cm.: Alekseev A.I., Vasiliev Yu.V., Smirnov G.G. Cómo protegerse de un criminal // Novedades en la vida, la ciencia y la tecnología. (Episodio 10: La ley en nuestras vidas). M., 1990; Volkov v.m.¿Qué harás si... // Serie: Cómo protegerte del crimen. M., 1990; Col. auto Cómo protegerse de un criminal / Ed. Rezvykh V.D. M., 1993; Dubyagin Yu.P., Bogacheva O.P. Escuela de supervivencia o 56 formas de proteger a un niño del crimen. M., 1997.

La prevención del delito significa literalmente proteger a las personas, a la sociedad y al Estado del delito. Las raíces históricas de este tipo de práctica social se remontan a siglos: con la aparición de las primeras prohibiciones penales y los delitos, como actos cometidos a pesar de ellos, comenzaron a surtir efecto no sólo contramedidas punitivas, sino también preventivas.

Hoy en día, la prevención del delito es un conjunto complejo de diversas medidas preventivas.

La literatura jurídica habla a menudo de un sistema de prevención del delito. Al mismo tiempo, el estado real de la “economía” preventiva en la Rusia moderna es tal que el concepto de sistema en este caso sólo es aplicable con cierta extensión. El sistema anterior (que existió durante la era soviética) ha sido prácticamente destruido y aún no se ha creado uno nuevo (uno que se adapte a las realidades del período de transición). Y en el mejor de los casos, podemos decir que la prevención del delito actualmente no es más que un sistema con interacciones débiles, incluso muy débiles. Vale la pena decir que un sistema completo (como una formación holística que tiene nuevas características cualitativas que no están contenidas en sus componentes) en este contexto es en gran medida una cuestión de futuro.

Al mismo tiempo, no se puede negar que la prevención del delito es un proceso complejo, multidimensional y que tiene ciertos signos de integridad, siendo una especie de unidad en las diferencias. De ahí la importancia de su consideración integral, la identificación de los elementos constitutivos, su clasificación por diversos motivos, la evaluación integradora, es decir, mucho de lo que es inherente al análisis de sistemas.

Según el establecimiento de objetivos (o nivel), se acostumbra distinguir entre prevención del delito social general (o general) y especial.

En el caso de la prevención general, estamos hablando de que el desarrollo positivo de la sociedad, la mejora de sus instituciones económicas, políticas, sociales y de otro tipo, la eliminación de la vida de los fenómenos de crisis y los desequilibrios que alimentan la delincuencia, contribuyen objetivamente a su prevención (limitando el alcance de la acción, reduciendo el nivel, reduciendo las consecuencias nocivas, etc.)

En este caso, el objetivo de la prevención del delito, digamos, no se establece específicamente antes de las transformaciones económicas. Pero estas transformaciones, llevadas a cabo en aras de otros objetivos (quizás más elevados), contribuyen, por ejemplo, a expulsar de la vida de la sociedad o a reducir la escala de fenómenos como la pobreza, el desempleo, la falta de vivienda de los niños y la inestabilidad doméstica. De la misma manera, el desarrollo de la cultura espiritual no se lleva a cabo para combatir el crimen, sino que aumentar su nivel indudablemente afecta la moral, las opiniones, los intereses, los motivos de las acciones de las personas y mucho más, en los que se basa su elección entre el bien y el mal. , el comportamiento ilegal y respetuoso de la ley depende.

A diferencia de las generales, las medidas preventivas especiales se llevan a cabo intencionalmente en aras de la prevención del delito, es decir, están diseñadas para resolver los siguientes problemas: eliminar, neutralizar, minimizar los factores criminógenos; mejora del microambiente social, corrección del comportamiento de las personas cuyo comportamiento está plagado de amenazas de cometer un delito, etc. Serán, por ejemplo, operaciones preventivas llevadas a cabo por los órganos de asuntos internos o supervisión administrativa de determinadas categorías de personas. liberado de lugares de prisión, etc. d.

Teniendo en cuenta la dependencia de la escala de aplicación, las medidas de prevención se distinguen: 1) a nivel nacional, dirigidas a grandes grupos sociales; 2) medidas preventivas que se aplican a objetos individuales o microgrupos; 3) individuo. Nacional: ϶ᴛᴏ, por ejemplo, las medidas de prevención del delito previstas por las leyes federales vigentes en toda Rusia. Las medidas preventivas dirigidas a grandes grupos sociales se llevan a cabo dentro de una industria, región (región, república dentro de la Federación de Rusia), en relación con un determinado contingente de personas (por ejemplo, refugiados y migrantes forzosos) La prevención del delito en una instalación separada, en un microgrupo: ϶ᴛᴏ identificar y eliminar circunstancias que propicien la delincuencia en una empresa específica, en un área de recreación, en un grupo educativo determinado o, por ejemplo, reorientar a un grupo de jóvenes con comportamiento antisocial. Las medidas individuales tienen como objetivo proporcionar un impacto preventivo en individuos específicos y su entorno inmediato.

Saturación del mercado con bienes de demanda masiva, aumento del nivel de ingresos de la población, asignaciones específicas para mejorar el trabajo para eliminar circunstancias que propicien un determinado tipo de delito, medidas económicas para prevenir la delincuencia (de diferentes tipos, niveles y escalas).

Un ejemplo de medidas políticas para prevenir el delito es la decisión de las autoridades de delimitar las competencias del centro federal y las entidades constitutivas de la Federación en materia de seguridad pública y aplicación de la ley.

Las medidas sociales incluyen, por ejemplo, la protección de los intereses de los grupos de población de bajos ingresos, las condiciones de vida de los refugiados, los desplazados internos y los desempleados.

Como medidas organizativas y de gestión para la prevención del delito, se puede señalar su planificación programática o coordinación de temas de actividades preventivas.

Las medidas culturales y educativas incluyen diversos esfuerzos para establecer en la vida de la sociedad las ideas de bondad y justicia, las leyes de la alta moralidad, eliminar los fenómenos de la anormalidad y la degradación moral, contrarrestar eficazmente la llamada cultura de masas, la propaganda de egocentrismo, violencia, crueldad y promiscuidad sexual.

Un ejemplo típico de medidas legales (no solo en forma, sino también en contenido) de prevención del delito es la aplicación de normas de derecho penal con la llamada doble prevención (artículos 116, 119, 218, 222, 224, 240 del Código Penal). de la Federación Rusa)

Cabe señalar que la lista de medidas de prevención del delito identificadas según el criterio considerado no puede ser exhaustiva: es tan compleja y diversa en su contenido que, junto con las enumeradas, se pueden, por ejemplo, nombrar medidas preventivas de carácter demográfico, ambiental , técnicos y de otra índole. La conocida especificidad del contenido de las medidas de prevención del delito puede deberse a las características de los sujetos, objetos de influencia preventiva y otras características.

Por etapas, se acostumbra distinguir la prevención directa, la prevención de la reincidencia de los delitos. Habitualmente, cuando ϶ᴛᴏm se pueden utilizar dos signos: en primer lugar, el tiempo que aleja a la persona del momento de la posible comisión del delito; en segundo lugar, el grado de “depravación social del individuo”. Formal y lógicamente, tal división es posible, pero está "borrosa" y la incertidumbre de los criterios especificados es diferente.

Más importante, desde un punto de vista práctico, es la identificación de etapas (etapas) en la prevención del delito como prevención, prevención y represión. Además, cabe señalar de inmediato que esta distinción se hace principalmente en relación con la prevención especial del delito. A veces estos términos (especialmente “advertencia-prevención”, “advertencia-prevención”) se utilizan como sinónimos. Desde un punto de vista puramente semántico, existen ciertas razones para ello. Pero la presencia de delitos y delitos individuales de génesis compleja y tradicionalmente larga, una variedad de formas de manifestación de la actividad delictiva (en forma no solo de conducta directamente delictiva, sino también de la denominada conducta predelictiva) y, sobre todo, una amplia gama de diversas medidas preventivas sobre factores criminógenos, dependiendo de su desarrollo en el tiempo, determinan la necesidad de una distinción clara entre estos conceptos. Tengamos en cuenta esto, sobre todo porque ya se está llevando a cabo, aunque no en la ley, sino de otra manera, por ejemplo, en los reglamentos departamentales. En este contexto, la prevención son medidas para identificar, eliminar (neutralizar, bloquear, limitar el ámbito de acción), causas, condiciones y otros determinantes de los delitos.

La prevención se refiere a actividades destinadas a prevenir delitos planificados o preparados. Ésta es una situación cualitativamente diferente en la génesis del comportamiento delictivo: el peligro de cometer un delito no surge por el hecho de que, por ejemplo, una persona en particular no trabaja, está atravesando dificultades económicas y, al mismo tiempo, o El tiempo se emborracha sistemáticamente, y debido a que ya eligió un objeto para cometer el robo, realizó un "reconocimiento" sobre él, comenzó a fabricar los dispositivos técnicos necesarios, etc. Está bastante claro que las medidas para prevenir delitos en estos Los casos diferirán significativamente (por tema, naturaleza, consecuencias y otras características). En particular, si en el primer caso las conversaciones preventivas con los agentes de policía, la asistencia para encontrar empleo y el tratamiento del alcoholismo son apropiadas, en el segundo caso, la prevención del La mejor manera de facilitar un delito planificado o preparado son los esfuerzos de personas que cooperan con la policía de forma confidencial.

Finalmente, la represión es una acción que asegura el cese de delitos que ya han comenzado en la etapa de tentativa o episodios posteriores de delitos en curso o denominados en serie. Aquí la situación es la más cercana a lograr un resultado criminal, y el contenido de las medidas para evitar daños o peligros será diferente (por ejemplo, preparar una emboscada, detener a un criminal con las manos en la masa).

El objetivo en todos los casos es el mismo: impedir la comisión de un delito o su repetición.

Teniendo en cuenta las particularidades de las etapas consideradas, es necesario resolver numerosas cuestiones de organización, estrategia y táctica de prevención del delito: desde la especialización de la formación profesional de los agentes del orden, el contenido y metodología de su formación hasta la selección en cada caso concreto. de formas, medios y técnicas preventivas óptimas adecuadas a la situación (es decir, preventiva, preventiva, supresora).

Es posible diferenciar la prevención del delito por motivos distintos a los mencionados, por ejemplo: sobre la base de la regulación procesal, el grado de radicalismo, la relevancia para la aplicación de la ley, el control y otros tipos de actividades. El material fue publicado en http://sitio.

En conclusión, sobre el papel y valor social de la prevención del delito en la vida de la sociedad. Vale la pena señalar que representa la forma más eficaz de combatir la delincuencia, principalmente porque asegura la identificación y eliminación (neutralización, bloqueo) de sus raíces y fuentes. En gran medida, se trata de prevenir la posibilidad misma de cometer delitos. En el proceso de prevención, los factores criminógenos pueden estar sujetos a influencia dirigida y no dirigida cuando aún no han cobrado fuerza, se encuentran en estado embrionario y, por tanto, son más fáciles de eliminar (neutralizar, bloquear). Junto a esto, el arsenal de medios de prevención del delito le permite interrumpir actividades delictivas planificadas o ya iniciadas, para evitar la aparición de consecuencias perjudiciales de la usurpación de las relaciones públicas. La prevención del delito permite resolver el problema de combatirlo de la manera más humana, con el menor costo para la sociedad, en particular, sin utilizar toda la fuerza del complejo mecanismo de la justicia penal y sin utilizar tal forma de coerción estatal. como castigo penal.

Prevención general (social general) del delito y participación de los criminólogos en ella.

La prevención del delito general (social general) realiza el potencial anticriminógeno de la sociedad en su conjunto y de todas sus instituciones.

La especificidad del período de transición es tal que en diversas esferas de la vida social, las crisis, los desequilibrios y otros fenómenos negativos que determinan la delincuencia son más notorios que los factores que inicialmente se oponen a ella. Notemos que es aún más imposible en las condiciones actuales interpretar la prevención social general del delito en los conceptos y dimensiones anteriores.

De esto, por supuesto, no se sigue que la prevención social general del delito se haya vuelto imposible, carente de sentido o inútil. Todo lo contrario: el reconocimiento de que la delincuencia ya será una amenaza directa y muy grave para la seguridad nacional actualiza el significado y el papel de este tipo de actividad preventiva. El material fue publicado en http://sitio.
Ésta es una de las manifestaciones significativas del principio de autorregulación en la vida de la sociedad. En la actual realidad rusa, a pesar de las complejidades y dificultades del período de transición, habrá oportunidades adicionales (en principio no nuevas, pero sí completamente olvidadas) para combatir la delincuencia a nivel social general, por ejemplo, relacionadas con los aspectos positivos del mercado. reformas o los valores morales de las denominaciones religiosas.

La tesis sobre el carácter fundamental y determinante del subsistema general de prevención social entre todas las medidas de lucha proactiva contra la delincuencia sigue siendo inquebrantable.

Las siguientes características de las medidas generales de prevención persisten, aunque seguirán siendo en gran medida nuevas: escala; carácter integral y polivalente, complejidad e interdependencia, continuidad, radicalidad. Gracias a estas características, la prevención general representa la base, el fundamento de la prevención especial: la lucha proactiva contra la delincuencia.

Por lo tanto, los esfuerzos específicos de los agentes del orden y de las formaciones públicas especializadas para organizar el tiempo libre de los adolescentes con problemas registrados en la policía durante las vacaciones sólo pueden tener éxito si la sociedad, el Estado y sus estructuras educativas prestan la atención necesaria a los problemas. de soporte vital, desarrollo y socialización de la generación más joven (es decir, se asignan los fondos necesarios para ϶ᴛᴏ, una reflexión reflexiva política social proteger los intereses y mejorar la situación de los niños, etc.) Del mismo modo, las medidas especiales para prevenir los delitos contra la propiedad pueden ser eficaces si se llevan a cabo en condiciones de funcionamiento normal de los mecanismos económicos, financieros y de control.

La alerta general (social general) cubre tipos amplios y de largo plazo de prácticas sociales en el sentido más amplio de la palabra. Por ejemplo, en la esfera económica - desarrollo de la producción basado en tecnologías modernas, estrategia estructural y de inversión bien pensada, redistribución justa de la propiedad, fortalecimiento moneda nacional y todo sistema financiero, reducir la inflación y muchos otros aspectos de la mejora de las relaciones económicas y distributivas estrechamente relacionadas con ellos.

En la esfera política: la formación y desarrollo de un nuevo Estado ruso, el fortalecimiento de la democracia y los principios del federalismo; fortalecer todos los poderes del Estado, implementando la voluntad política para enfrentar fenómenos y procesos socialmente negativos en un entorno multipartidista.

En el ámbito social (en el sentido estricto de la palabra), las medidas destinadas a fortalecer la orientación social de las transformaciones son de gran importancia anticriminógena: eliminar la aguda estratificación social de la sociedad; apoyo a ciudadanos de bajos ingresos; fortalecer las bases familiares; proporcionar condiciones adecuadas para la socialización del individuo, superando su alienación social; limitar las consecuencias negativas del desempleo, la migración forzada de personas, etc.

En cuanto a la esfera espiritual de la vida, la moral siempre se opone al crimen y la inmoralidad lo produce intensamente. Si la sociedad en su conjunto, el Estado, sus estructuras, así como las personas individuales, se guían por las ideas de bondad y justicia, viven de acuerdo con las leyes de la moralidad, entonces podrán resistir con éxito la presión criminógena de la devastación económica, los desastres sociales, y otros factores criminógenos de carácter básico y profundo.

Una advertencia social general se aplica también en el ámbito jurídico. Se trata, por ejemplo, de la mejora de una legislación que no está directamente dirigida a la prevención del delito, pero que está sujeta a la regulación jurídica de diversas relaciones sociales de diferente naturaleza (laborales, familiares, etc.), que, al estar normativamente desordenadas, pueden desempeñar un papel criminógeno.

Con base en todo lo anterior, llegamos a la conclusión de que las medidas generales de prevención social tienen un alcance extremadamente amplio, afectan a casi todos los tipos, grupos, variedades de causas, condiciones y otros determinantes de la delincuencia. El carácter multidimensional e integral de la prevención del delito será más pronunciado precisamente en el nivel social general. En este sentido, el punto fuerte de la prevención social general será la interconexión de medidas de diferente contenido (económico, social, cultural-educativo, jurídico, etc.), así como la capacidad, sobre la base de la complementariedad mutua (apoyo, enriquecimiento), no sólo para resumir el efecto del impacto anticriminogénico, sino para darle una calidad nueva e incomparablemente superior en términos de efectividad.

La principal fuerza de ataque de la prevención social general está dirigida a las causas, condiciones y otros determinantes del delito, en toda su diversidad, incluidas las “causas de las causas”.

Los costos y las sombras de las medidas sociales generales a gran escala existirán en algunos casos como una posibilidad (abstracta o real), en otros, como una realidad existente, un hecho de la existencia social o de la conciencia social. Es muy importante no perder el tiempo aquí: cuanto antes comience el impacto preventivo sobre los factores criminógenos, mayores serán las posibilidades de éxito.

Es necesario enfatizar el papel especial y la importancia del soporte criminológico único de los fenómenos y procesos sociales a gran escala. Estos objetivos son alcanzados principalmente por el examen criminológico, que es el estudio, análisis y evaluación de su tema: actividades económicas, sociales, culturales, educativas y de otro tipo con el fin de determinar su impacto posible o existente sobre el delito, su complejo causal, tendencias, calidad. y características cuantitativas, consecuencias, otros indicadores criminológicamente significativos. Muy a menudo, el concepto de "examen criminológico" se utiliza en relación con el trabajo legislativo. De hecho, junto con los proyectos de ley, los proyectos de conceptos, los programas específicos federales y regionales, también pueden someterse a examen criminológico diversos tipos de disposiciones básicas, directrices principales y otros documentos. Es preferible realizar el examen en la etapa de desarrollo y discusión de proyectos, cuando es más fácil realizar los ajustes, cambios y adiciones necesarios desde el punto de vista criminológico. En este caso, es posible examinar las decisiones que ya se han adoptado (adoptadas, aprobadas). Es imposible negar la posibilidad y viabilidad de examinar la situación criminal en su conjunto, así como sus parámetros individuales.

Si en el proceso de realización de un examen criminológico es necesario involucrar no sólo a criminólogos, sino también a economistas, politólogos, demógrafos, psicólogos, profesores y otros especialistas, se puede decidir realizar un examen interdisciplinario o complejo.

A partir de los resultados del estudio de expertos se elabora una conclusión que representa recomendaciones y propuestas criminológicas con base científica, cuya implementación pretende contribuir a la prevención del delito. En particular, los expertos pueden recomendar desarrollar, complementar y concretar los aspectos positivos de las medidas planificadas o ya en curso para fortalecer su potencial anticriminógeno o, por el contrario, eliminar o eliminar algunas disposiciones que puedan abrir espacio para la acción de factores criminógenos y contribuyendo así a la comisión de delitos.

El nombramiento y realización de exámenes criminológicos debe tener una base legal y respaldo legislativo.

Además de los exámenes criminológicos, los criminólogos participan en otras formas de prevención social general del delito. En particular, participan como consultores en la planificación del desarrollo social de regiones, industrias, objetos individuales, en el desarrollo e implementación de programas específicos federales y regionales, participan en el desarrollo de proyectos de ley destinados a combatir no solo el crimen, sino también tales fenómenos de fondo, como la embriaguez y el alcoholismo, la prostitución, la drogadicción, etc.

Especial prevención del delito

La prevención especial del delito, a diferencia de la prevención general del delito, tiene como objetivo prevenir los delitos. El propósito especial de identificar y eliminar (bloquear, neutralizar) las causas, condiciones y otros determinantes del delito es su perfil, característica constitutiva, característica principal. Junto a esto, la prevención criminológica especial incluye: prevención de delitos planificados y preparados, represión de delitos iniciados.

Deben desarrollarse e implementarse medidas criminológicas especiales en relación con diversos tipos de delitos y tipos de conducta delictiva, con diversas esferas de la vida pública, diversos grupos sociales y sectores de la economía, ya que se caracterizan por las peculiaridades de los procesos de determinación.

Una advertencia especial complementa y especifica orgánicamente la general, pero las medidas de advertencia especiales se toman en el contexto de sus componentes individuales y tienen límites de tiempo. Vale la pena señalar que están estrictamente dirigidos, especializados y de una forma u otra localizados en el tiempo y el espacio en relación con ciertos períodos de implementación, en diversos sectores de la economía, etc.

En esencia, sólo una característica (la focalización) tiene, en cierto sentido, importancia absoluta y desempeña el papel de criterio cualitativo para distinguir entre los tipos de prevención del delito considerados.
Vale la pena señalar que las diferencias restantes entre ellos no serán tanto esenciales como cuantitativas. Así, las medidas sociales generales, si bien pueden, en principio, implementarse a nivel especial (en relación con sectores individuales de la economía, grupos sociales de la población) e incluso individuales (advertencia individual), en general ser universal, es decir operar a escala de toda la sociedad, estados. El efecto de la prevención del delito mediante medidas de carácter económico, social, político, cultural y educativo se logra principalmente como resultado de la prevención social general, pero se pueden llevar a cabo medidas preventivas de contenido similar (al menos iniciarlas activamente) en el marco de actividades criminológicas especiales. El material fue publicado en http://sitio.
Las medidas legales pueden ser parte de una advertencia social general, pero son mucho más propias de una advertencia criminológica especial. Se podrían dar ejemplos de tal interpenetración, de una especie de entrelazamiento de medidas preventivas generales y especiales, no sólo sobre la base de estos motivos (escala, contenido), sino también de otros.

Junto a las conexiones directas entre las medidas preventivas generales y las especiales, también existe una especie de retroalimentación: estas últimas no sólo se basan en las primeras, no sólo utilizan el potencial preventivo del desarrollo social en su conjunto, sino que también contribuyen a él, eliminando obstáculos bastante importantes en su camino.

En este contexto, podemos hablar del papel cada vez mayor y del valor social de las advertencias especiales en el período de transición, cuando el crecimiento de la delincuencia no sólo se desacelera, complica las transformaciones económicas, sociales y de otro tipo, sino que ya conlleva la amenaza de perturbarlas. y reversión.

Las medidas especiales de prevención del delito son variadas y clasificadas por diferentes motivos. También se utilizan los criterios de clasificación considerados, es decir, las medidas criminológicas especiales difieren en contenido (económico, político, cultural y educativo, etc.), en escala de acción (nacional, regional, etc.), y las medidas especiales de prevención también se diferencian por otros motivos. .

Teniendo en cuenta la dependencia del momento de la aplicación (inicio de la implementación), la prevención temprana y directa de los delitos primarios y la prevención de los delitos recurrentes difieren.

En el primer caso, estamos hablando de identificar y eliminar posibles y existentes condiciones desfavorables para la formación de la personalidad, mejorar el microambiente, corregir la conducta, así como las necesidades, intereses y visiones de las personas que puedan emprender el camino delictivo. En el segundo, se ejerce un efecto preventivo sobre las personas que ya han cometido delitos y han sido objeto de sanción penal (medidas que la reemplazan), con el fin de evitar que vuelvan a la senda delictiva.

Según el grado de radicalidad, se pueden distinguir medidas criminológicas especiales: a) prevenir la posibilidad de que ocurran fenómenos y situaciones criminógenas;

b) neutralizar (bloquear, minimizar) tales. fenómenos y situaciones; c) eliminarlos por completo.

Según las características jurídicas, se distinguen medidas criminológicas especiales: las basadas en las normas de derecho, pero no reguladas por ellas (por ejemplo, educación y formación jurídica), y las reguladas en detalle por normas legales (por ejemplo, supervisión administrativa de la policía sobre las personas liberadas de los lugares de prisión).

En este caso, las medidas del segundo tipo se dividen en las reguladas por las normas del derecho administrativo, penal, civil, laboral, procesal y otras ramas del derecho.

Según el mecanismo de acción, una advertencia especial distingue entre medidas de señal (el investigador presenta una propuesta para eliminar las causas y condiciones que conducen a la comisión de un delito) y medidas de acción directa (por ejemplo, mejora en la empresa Estados financieros para prevenir delitos económicos)

Una advertencia especial, menos la prevención de los delitos planificados, preparados y la represión de los iniciados, es la prevención criminológica, cuyo objeto serán las causas, condiciones y demás determinantes del delito. Dado que en el marco de la criminología se estudia este aspecto de la actividad preventiva, es necesario detenerse en él con más detalle. Es importante saber que la división de la prevención criminológica en general e individual es de gran importancia práctica. Vale la pena señalar que se lleva a cabo en ciertos reglamentos (por ejemplo, el Ministerio del Interior de la Federación de Rusia) y sirve como base para resolver cuestiones tan importantes como la delimitación de la competencia de las unidades estructurales de los sujetos de especial criminología. prevención, especialización de los empleados, análisis de resultados y evaluación de la eficacia de las medidas preventivas, etc. Y lo significativo es que la división se basa en determinadas disposiciones generalmente aceptadas sobre la naturaleza del delito y las características de su determinación.

La prevención individual es la identificación de personas de las cuales, a juzgar por hechos fehacientemente establecidos sobre su comportamiento antisocial e ilegal, se puede esperar que cometan delitos, y la provisión de medidas educativas y de otro tipo para influir sobre ellas, así como sobre su entorno, en fin de prevenir delitos. La prevención general es una actividad que se realiza con los mismos fines de identificar causas, condiciones y otros determinantes del delito en diversas esferas de la vida social, desarrollando y tomando medidas para eliminarlos (neutralizar, bloquear) Un ejemplo típico de prevención individual es la prestación de asistencia. en el trabajo y la vida cotidiana a una determinada persona liberada de los lugares de reclusión, manteniendo una conversación con él sobre la inadmisibilidad de retomar conductas ilícitas. Las medidas de prevención general del delito incluyen, digamos, la educación jurídica y la educación jurídica llevada a cabo en el lugar de residencia, trabajo y estudio de los ciudadanos.

Materias, prevención del delito

En cuanto a la prevención general del delito, sus sujetos son prácticamente toda la sociedad, todas las instituciones de la sociedad civil y el Estado en su conjunto.

Las principales tareas de la prevención del delito especial (criminológico especial) también las resuelven una variedad de sujetos: estatales y no estatales, especializados y no especializados, que se diferencian en otros aspectos. El alcance de estas materias está determinado por la ley.

Las entidades estatales no especializadas incluyen principalmente al Presidente de la Federación de Rusia y a las autoridades legislativas y ejecutivas. Vale la pena señalar que forman el marco legislativo y regulatorio para una advertencia especial, establecen la competencia, los derechos y responsabilidades de otras entidades en esta actividad, llevan a cabo su apoyo, planificación, control y otros recursos financieros, logísticos, de personal y otros. funciones del gobierno gestión (legal estatal) en esta área, y también llevar a cabo directamente actividades específicas de prevención del delito en varios niveles. Con este ejemplo se puede juzgar cuán amplia y activamente participan las autoridades ejecutivas en la prevención criminológica especial. En el Programa Federal de la Federación de Rusia para fortalecer la lucha contra la delincuencia para 1994-1995, aprobado por Decreto del Presidente de la Federación de Rusia, en cada una de sus partes (medidas prioritarias y medidas posteriores) existía una sección “Prevención del delito ”, que contiene 21 posiciones. Incluyen diversas medidas de prevención criminológica especial del delito: preparación del concepto y proyecto de ley "sobre prevención del delito"; desarrollo de una metodología unificada para la evaluación y previsión integral de la delincuencia, los conflictos sociales y sus consecuencias criminógenas, sistema moderno prevención de la delincuencia juvenil, restauración y desarrollo de una red de formaciones públicas encargadas de hacer cumplir la ley, creación de fondos de asistencia social para las personas liberadas de prisión, implementación de un sistema de medidas para proteger el espíritu empresarial contra asociaciones desleales y fraudes, etc. En colaboración con la Federación En el programa para la implementación de datos y otras actividades de carácter criminológico especial participan, además de los organismos encargados de hacer cumplir la ley, las administraciones regionales, también unos 20 ministerios y departamentos (muchos más de una vez), entre ellos el Ministerio de Defensa, el Ministerio de Finanzas. , el Ministerio de Economía, el Ministerio de Ferrocarriles, el Ministerio de Protección Social, el Ministerio de Trabajo, el Comité de Propiedad del Estado, el Ministerio de Cultura, el Ministerio de Salud e Industria Médica, el Ministerio de Educación, el Comité de Prensa del Estado, el Comité Estatal de Cinematografía, etc.

Cabe señalar el papel especial y la importancia para lograr los objetivos de prevención especial de delitos de las actividades de numerosos órganos estatales de control: el Servicio Estatal de Impuestos, el Comité Antimonopolio, el Gosstandart, la Inspección Estatal de Comercio, la Inspección Estatal de Control de Precios, la Inspección estatal para garantizar el monopolio estatal de productos alcohólicos, órganos de inspección sanitaria y epidemiológica, protección forestal y pesquera, etc. En ϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙy con ϲʙᴏsus poderes para monitorear la implementación de las leyes en diversas áreas (comercio, finanzas, impuestos, gestión ambiental, etc. ) utilizan una variedad de medios y métodos para identificar delitos y responder a ellos, en particular utilizan los siguientes medios legales de influencia, como suspensión de entidades comerciales, revocación de licencias, multas administrativas, etc. Estas medidas impiden el desarrollo de delitos no penales en delitos penales y ayudar a eliminar y limitar el efecto de una amplia gama de factores criminógenos.

Los gobiernos autónomos locales, junto con las autoridades, deben contribuir significativamente a la causa de la prevención especial de los delitos criminológicos. Esto se logra mediante el uso de sus facultades para administrar la propiedad municipal, aprobar y ejecutar presupuesto local, resolver otras cuestiones de importancia local, pero ante todo y principalmente – garantizar la protección del orden público.

Un cierto papel en la prevención criminológica especial lo desempeñan no sólo el Estado y empresas municipales, instituciones culturales, sanitarias y educativas, pero también estructuras privadas y comerciales para la producción y otros fines (especialmente en términos de garantizar su propia seguridad) Funciones control financiero, de gran importancia para la prevención de delitos económicos, actualmente son llevados a cabo tanto por organismos gubernamentales como por estructuras comerciales, sus órganos de gestión ( bancos comerciales, empresas de auditoría)

Los temas no especializados de especial advertencia también incluyen diversas formaciones públicas: partidos políticos, movimientos, fundaciones, organizaciones religiosas. Por ejemplo, las denominaciones religiosas son cada vez más activas, sus representantes participan en trabajos educativos y preventivos con los presos, organizan eventos de caridad para los pobres, las personas sin un lugar fijo de residencia y otros grupos de población socialmente inestables. Las formaciones cosacas participan activamente en el mantenimiento del orden público, previniendo delitos en las calles, en los lugares públicos y en la vida cotidiana.

Ciertas tareas en el campo de la prevención criminológica especial del delito también son resueltas por comités de calle, de barrio, de casa, consejos de padres de escuelas, fideicomisarios, organizaciones benéficas, no solo estatales, sino también de carácter voluntario, centros privados médico-psicológicos y sociales. , orfanatos familiares, etc.

Para las entidades enumeradas (tanto estatales como públicas), a pesar de todas las diferencias en contenido y enfoque de actividad, si las consideramos desde una posición criminológica, una cosa es característica: la función de prevención del delito (y más ampliamente, la lucha contra el delito). y delincuencia) no será el único para ellos, el núcleo y luego el principal (uno de los principales). Vale la pena señalar que cobran vida por las diversas necesidades de la sociedad (en la producción de bienes materiales, en la organización de poder, la gestión de diversos aspectos de la vida social, la satisfacción de los sentimientos y creencias religiosas, la autodeterminación de las comunidades étnicas, etc.), excepto uno: la necesidad de protección, protección contra ataques criminales. Pero debido a la naturaleza social del crimen, al hecho de que está determinado por una variedad de factores económicos, políticos, sociales y otros, estos sujetos de la práctica social (en el sentido amplio de la palabra) pueden resolver los problemas de manera proactiva. contrarrestar los fenómenos socialmente negativos, los delitos, incluidos los más peligrosos, los delitos.

Otro gran grupo está formado por sujetos especializados en prevención sociocriminológica del delito, cuyo objetivo común será combatir la delincuencia y otros delitos (incluida su prevención), que será su única o fundamental, principal (una de las principales) funciones. Este grupo también distingue entre actores estatales y no estatales. Por motivos metodológicos, teniendo en cuenta los objetivos de este libro de texto, es aconsejable comenzar la presentación con este último (teniendo en cuenta la necesidad de una consideración separada y más detallada de las funciones preventivas de los tribunales y los organismos encargados de hacer cumplir la ley). En las estructuras públicas, los temas especializados de la prevención del delito incluyen tradicionalmente centros públicos de aplicación de la ley, tribunales de camaradas, escuadrones populares voluntarios (destacamentos de trabajo) para proteger el orden público, comisiones empresariales para combatir la embriaguez, consejos de prevención de colectivos laborales, asistentes públicos de fiscales, investigadores. , policías autónomos y algunos otros. Hasta la fecha, algunas de estas formaciones (por ejemplo, los consejos de prevención) prácticamente han dejado de existir; las actividades de otras (por ejemplo, el DND) están lejos de realizarse en una escala clara (anteriormente más de 12 millones de ciudadanos estuvieron involucrados en el DND), se ha reducido significativamente y, en muchos sentidos, se ha llenado de contenido nuevo, organizado y estimulado de una manera nueva. Hasta cierto punto, este es un proceso objetivo asociado con cambios globales en la vida de la sociedad. Además, también tiene una carga positiva, si tenemos en cuenta la eliminación de costos del “frente nacional contra el crimen” como la ideologización excesiva de ciertas formaciones sociales, su centralización injustificada, fuertes elementos de formalismo, fachadas en su trabajo. , y frecuentes hechos de violaciones de los derechos humanos por parte de ellos , desviaciones del principio de voluntariedad durante la formación, etc. Es imposible, sin embargo, no ver que en este caso también se permitieron ciertos excesos, que llevaron a la eliminación del sistema. de la prevención pública no sólo negativa, sino también positiva, lo que, en esencia, significó su liquidación. Y no es casualidad que en las nuevas condiciones la tarea sea "restaurar, teniendo en cuenta las condiciones locales y antes de la aprobación de la Ley de la Federación de Rusia "Sobre la participación de la población en la protección del orden público". las actividades de los escuadrones populares voluntarios, los puntos públicos de aplicación de la ley, los consejos de prevención del delito de los colectivos laborales, los agentes de policía autónomos y otros instituciones sociales para la implementación del trabajo preventivo con los delincuentes, la participación de la población en las actividades de aplicación de la ley, la prestación de asistencia jurídica y de asesoramiento. a los ciudadanos" (Resolución del Consejo de Ministros - Gobierno de la Federación de Rusia de 22 de septiembre de 1993 No. 959 "Sobre medidas para fortalecer la protección del orden público en las calles de las ciudades y otros puntos poblados de la Federación de Rusia") Por supuesto, en este caso no deberíamos hablar simplemente de una copia mecánica del pasado, sino de cómo el contenido, las formas y los métodos de actividad de los sujetos indicados en la lucha contra los delitos (al mismo tiempo que son sujetos de especial prevención criminológica) ϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙintrodujeron un nuevas realidades económicas, políticas, sociales y jurídicas. Por tanto, la participación de los ciudadanos en el trabajo de estas formaciones debe realizarse sin órdenes superiores, de forma genuinamente voluntaria y tradicionalmente con carácter reembolsable.

Al mismo tiempo, se buscan formas cualitativamente nuevas de involucrar a los ciudadanos en la protección del orden público. Se trata, por ejemplo, de la creación, basada en la experiencia de varios países, de formaciones públicas locales basadas en la necesidad natural de las personas de protegerse de ciertos tipos de ataques criminales (una asociación de pequeños empresarios para combatir la extorsión; una asociación de padres y hermanos mayores creados para reprimir las agresiones sexuales a niños y adolescentes, etc.), enfocados al trabajo preventivo con víctimas de delitos, etc.

Junto a los sujetos nombrados de especial prevención criminológica se encuentran los órganos (formaciones), que actualmente se consideran públicos-estatales. Se trata de comisiones de supervisión, administrativas, comisiones de menores (la formación final de su nuevo estatus debe tener lugar en el proceso de formación y desarrollo del autogobierno local)

El rasgo constitutivo del siguiente tipo de sujetos de prevención criminal criminológica especial será su pertenencia al sistema de organismos encargados de hacer cumplir la ley del Estado o al poder judicial. Se trata de los órganos de la fiscalía, del Ministerio del Interior, del servicio federal de seguridad, de la policía fiscal, del servicio de aduanas, de la justicia y otros, así como de los tribunales (de jurisdicción general y de arbitraje). Los organismos encargados de hacer cumplir la ley están llamados a ejercer el control y la supervisión. sobre la implementación de las leyes, responder en la forma prescrita por la ley a sus violaciones , responsabilizar legalmente a los perpetradores. Al mismo tiempo, una de sus principales funciones es la prevención de delitos y otras infracciones, según las instrucciones directas de la ley.

Órganos de Asuntos Internos Realizar un importante trabajo en materia de prevención especial de delitos criminológicos. Su papel especial en esta materia está determinado por la diversidad de sus competencias, un amplio espectro de facultades para realizar actividades de búsqueda operativa, administrativo-jurisdiccional, procesal penal y de otro tipo para combatir los delitos y la mayor parte de los delitos, la presencia en la estructura de diversos servicios y divisiones, incluidos los que se especializan en prevención criminológica, y algunos otros factores. La policía criminal y el aparato de investigación operativa del departamento de investigación criminal que opera dentro de ella para combatir los delitos económicos, el crimen organizado y la corrupción contribuyen decisivamente a la prevención de los delitos planificados y preparados y a la represión de los delitos que han comenzado. Junto con esto, dibujan líneas ϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙ actividades oficiales Mucho trabajo encaminado a identificar y eliminar rápidamente (bloquear, neutralizar) las causas y condiciones que favorecen la comisión de delitos de diversa índole. Las funciones preventivas desempeñan un papel importante en las actividades de las unidades de policía criminal en la lucha contra el tráfico de drogas.

El contenido de las actividades de la policía de seguridad pública es tal que casi todas están relacionadas de una forma u otra con la prevención del delito. Las funciones puramente preventivas las desempeñan las unidades de prevención de la delincuencia juvenil. En su campo de visión se encuentran los adolescentes. liberados de lugares de privación de libertad, condenados a penas no relacionadas con la privación de alimentos, aquellos que regresan de instituciones educativas especiales, consumidores de drogas, borrachos, que cometen delitos de carácter no penal y otras categorías de menores de los cuales, a juzgar por su comportamiento inmoral o ilegal, se puede esperar la comisión (repetición) de delitos. Además de ejercer una influencia educativa y preventiva directa sobre los adolescentes difíciles registrados en la policía, estas unidades realizan un gran trabajo para mejorar su microambiente social, identificar y eliminar influencias nocivas de familias disfuncionales, compañeros con comportamiento antisocial, etc. Las características de las actividades preventivas de los inspectores de la policía local ocuparían demasiado espacio, por lo que podemos limitarnos a señalar que ellos, como funcionarios de los órganos de asuntos internos más cercanos a la población, realizan casi todas las funciones de prevención policial en las áreas asignadas. El servicio de inspectores locales es el eslabón central del sistema de prevención social y criminológica de los delitos que lleva a cabo la policía.

En la respuesta rápida tanto a los delitos como a las acciones, situaciones en las que existe el peligro de su comisión, las unidades de servicio policial desempeñan un papel importante. Depende en gran medida de la eficacia con la que funcione este servicio. De ello dependen los resultados de las actividades preventivas de otras unidades policiales.

Es importante saber que el servicio de patrullaje (PPS), que vela por el orden público en las calles y otros lugares públicos, tiene un gran potencial preventivo. Los empleados del PPS toman las medidas prescritas por la ley contra los infractores del orden público y reprimen las infracciones administrativas, muchas de las cuales pueden convertirse en delitos.
Cabe señalar que al realizar patrullajes identifican lugares donde se pueden cometer delitos, aparición y ocultamiento de delincuentes y concentración de personas con conductas antisociales. Teniendo en cuenta la dependencia de la situación, ellos mismos reprimen directamente las acciones ilegales o señalan inmediatamente las fuentes de peligro criminal a las unidades de servicio, búsqueda operativa y otros servicios.

Las actividades de una unidad de la policía de seguridad pública como el departamento de licencias y permisos tienen como objetivo prevenir los delitos relacionados con armas y municiones y su tráfico ilegal.

El servicio de pasaportes y visas ayuda a prevenir delitos relacionados con la estancia de ciudadanos extranjeros en Rusia.

En el desempeño de estas funciones básicas, los empleados de los centros de detención temporal de detenidos y presos, el servicio de seguridad y escolta de detenidos y detenidos y las unidades de investigación especializadas contribuyen a la prevención de delitos.

La Inspección de Tráfico del Estado lleva a cabo una amplia gama de medidas destinadas a prevenir los delitos relacionados con vehículos de motor. Esto incluye monitorear el estado técnico de los vehículos, el cumplimiento de las normas de tránsito, garantizar el acceso a personas especialmente capacitadas para conducir vehículos, llegar al público y mucho más. Junto a esto, los agentes de la policía de tránsito participan en medidas para prevenir no solo los delitos contra vehículos de motor, sino también otros delitos, incluidas las manifestaciones de delincuencia organizada y profesional (incautan bienes robados, drogas, armas, municiones utilizadas con fines delictivos durante las inspecciones de vehículos).

Las actividades de las unidades de seguridad privadas están completamente subordinadas a las tareas de prevención de delitos, principalmente hurtos, bandidos y asaltos. Cabe señalar que inspeccionan los almacenes de bienes, controlan su fortificación, garantizan la seguridad física y técnica y responden con prontitud a las señales de entrada ilegal en viviendas y locales de oficinas.

El aparato de investigación de los órganos de asuntos internos, al investigar casos penales, identifica las causas y condiciones que propician la comisión de delitos y hace propuestas para su eliminación. Al mismo tiempo, realizan labores preventivas en formas no procesales, por ejemplo, participan en educación y formación jurídica.

Todas las actividades del sistema penal, que operan como parte de los órganos de asuntos internos, están en última instancia subordinadas al interés de prevenir la repetición de delitos.

Los cuerpos del servicio estatal de bomberos trabajan para evitar incendios provocados y casos de manipulación negligente del fuego.

En los servicios sectoriales de los órganos de asuntos internos, se crean unidades (grupos) especializados para la prevención de delitos o se asignan funciones preventivas a empleados especialmente designados.

En el transporte aéreo, marítimo y ferroviario, en las instalaciones y en los territorios sensibles, la prevención de delitos la llevan a cabo plenamente los órganos de asuntos internos del transporte y la policía especial.

Lugar y rol la oficina del fiscal entre los temas de prevención criminológica especial están determinados principalmente por su condición de sistema centralizado federal único de órganos que ejercen la supervisión en nombre de la Federación de Rusia sobre la implementación de las leyes vigentes en su territorio. A este respecto, es de primordial importancia la supervisión fiscal de la aplicación de las leyes por parte de los ministerios y departamentos federales, los órganos representativos (legislativos) y ejecutivos de las entidades constitutivas de la Federación de Rusia. Gobierno local, órganos de control, administración militar, sus funcionarios, así como para el cumplimiento de la ley de los actos jurídicos que expidan. Al identificar y reprimir (mediante protestas, iniciar procesos penales o administrativos y otros medios) violaciones de la legislación sobre propiedad, privatización, uso de la tierra, impuestos, actividades económicas, crediticias y financieras extranjeras, la fiscalía contribuye a la introducción en la corriente principal legal y

bilización de las relaciones económicas básicas, eliminación de las situaciones criminalmente peligrosas de las mismas, limitación del alcance de las causas y condiciones que conducen al robo, delitos económicos, oficiales y otros.

Hoy en día, el papel de la Fiscalía en materia de derechos humanos se ha fortalecido y, al mismo tiempo, ha aumentado su contribución a la prevención de delitos que atentan contra los derechos e intereses políticos, laborales, patrimoniales y otros de los ciudadanos. Cada año se restablecen los derechos vulnerados de unas 200 mil personas, mediante lo cual mediante la supervisión fiscal se garantiza el pago puntual y completo de salarios, pensiones, prestaciones por invalidez, orfandad, desempleo, así como la implementación de otras medidas de apoyo y asistencia social. están asegurados Tenga en cuenta que esto debilita el efecto de las condiciones de formación desfavorable de la personalidad, se eliminan situaciones de vida específicas que pueden conducir a la comisión de delitos.

La prevención del delito también se ve facilitada por la supervisión fiscal de la aplicación de las leyes por parte de los órganos que llevan a cabo actividades operativas de investigación, investigación e investigación preliminar. El fiscal está siguiendo el caso. cumplimiento por parte de estos órganos de sus responsabilidades de prevención, prevención y represión de delitos y responde mediante la supervisión fiscal a las violaciones de la ley, que pueden expresarse en forma de acciones activas de carácter ilegal (por ejemplo, violación de la ley). derechos de los ciudadanos durante las medidas preventivas) o en forma de inacción (no tomar medidas preventivas, prevención y represión del delito)

Una importante labor preventiva, tanto procesal como extraprocesal, se lleva a cabo durante la investigación de causas penales por delitos de competencia de la fiscalía, así como de cualesquiera otros aceptados para su actuación.

Para prevenir la reincidencia de los delitos, es necesaria la supervisión fiscal de la legalidad de las actividades de las administraciones de los órganos e instituciones que ejecutan penas y medidas obligatorias impuestas por los tribunales, los lugares de detención de los presos, así como la aplicación por parte de la policía de la legislación en materia administrativa. La supervisión de determinadas categorías de personas excarceladas es de gran importancia. la privación de alimentos.

Otro ámbito de actividad preventiva de la Fiscalía está relacionado con su participación en la consideración de los casos por parte de los tribunales. Durante el juicio de las causas penales, el fiscal identifica las circunstancias que contribuyeron a la comisión del delito; evalúa la validez, exhaustividad y legalidad de las medidas preventivas adoptadas en la etapa de averiguación previa. Cabe señalar que también supervisa la aplicación por parte del tribunal de las sanciones que, como se sabe, tienen un valor preventivo.

La fiscalía es responsable de coordinar las actividades de todos los organismos encargados de hacer cumplir la ley para combatir la delincuencia, incluida su prevención. Hoy en día, esta función de la fiscalía, teniendo en cuenta el aumento del número de sujetos de especial prevención criminológica, la presencia en su competencia de puntos superpuestos y, en ocasiones, elementos de duplicación y algunos otros factores, es de particular importancia para la racionalización, regular y garantizar la eficacia de actividades preventivas multifacéticas. El material fue publicado en http://sitio.

Finalmente, cabe señalar que las actividades de la fiscalía en todas estas áreas contribuyen a educar a los ciudadanos y funcionarios en el espíritu de los principios jurídicos y las exigencias del estado de derecho, forman una actitud respetuosa hacia las normas y procedimientos legales, lo cual también es de gran importancia preventiva.

Tribunales todas sus actividades contribuyen de una forma u otra a la prevención de la delincuencia y otros delitos. Esta es una característica esencial del poder judicial.

Entre las tareas del proceso penal enumeradas en la ley se encuentra la prevención del delito. Es importante señalar que uno de los propósitos de aplicar la pena a los delincuentes es impedir que cometan nuevos delitos (advertencia especial o prevención privada), junto con esto, el castigo advierte a otros de cometer delitos (advertencia general o prevención). Se debe enfatizar la importancia de la publicidad de los procedimientos judiciales para prevenir el delito.
Cabe señalar que al administrar justicia en casos penales, el tribunal examina tanto las causas y condiciones del delito, que están directamente incluidas en las características de los aspectos objetivos y subjetivos del acto, como los factores criminógenos que se manifiestan de otras formas. , en particular en forma de circunstancias que afectan al grado y la naturaleza de la responsabilidad. De acuerdo con las instrucciones directas de la ley (artículo 68 del Código de Procedimiento Penal de la RSFSR), durante el juicio se deben identificar las causas y condiciones que contribuyeron a la comisión del delito. En consecuencia, el tribunal aclara las circunstancias: el surgimiento de una orientación antisocial en el imputado (intereses, motivos, opiniones, hábitos, todo lo que constituye los determinantes subjetivos del delito); provocar directamente la formación de una intención delictiva, la intención de cometer un delito determinado (por ejemplo, incitación); facilitar la acción de fuentes de influencias negativas (por ejemplo, abandono de un menor); contribuir a la implementación de intenciones ilegales (por ejemplo, mala protección de objetos de valor); una situación de vida específica de naturaleza criminógena (por ejemplo, un comportamiento provocador de la víctima). El tribunal examina estas circunstancias principalmente para imponer un castigo justo. Al mismo tiempo, es evidente la gran importancia de este aspecto de su actividad para la prevención especial del delito criminológico. En el momento del juicio, el órgano de investigación, el investigador, el fiscal, las organizaciones e instituciones a las que se dirigen sus presentaciones sobre este asunto ya pueden tomar medidas específicas para identificar, evaluar y eliminar las causas y condiciones que contribuyeron al delito. . Y el tribunal, al considerar un caso penal, no limita sus actividades preventivas a su propia investigación de las causas y condiciones del delito. Cabe señalar que también controla la labor preventiva de otros sujetos especializados y no especializados de la prevención del delito, la evalúa desde el punto de vista de la legalidad, así como de su exhaustividad, oportunidad y eficacia. El tribunal debe averiguar qué medidas se han tomado a solicitud del investigador (fiscal) para eliminar las causas y condiciones del delito. Al establecer los hechos de ignorar estos documentos, su consideración inoportuna o formal, el tribunal emite sentencias (decisiones) privadas a aquellas organizaciones, empresas, instituciones a las que se envía la presentación o a las autoridades superiores. El tribunal reacciona de manera similar ante hechos de incumplimiento (ejecución formal y de mala calidad) por parte de los órganos de instrucción e investigadores de su obligación legal de identificar las causas y condiciones propicias para la comisión de delitos y tomar medidas para eliminarlas. .

El tribunal desempeña un papel importante en la prevención de delitos mediante la aplicación de la legislación penal con la llamada doble prevención. Así, al imponer castigos por la amenaza de asesinato o por causar lesiones corporales graves, el tribunal sin duda ayuda a prevenir otros delitos tradicionalmente incomparablemente más peligrosos (en este caso, asesinato, etc.), que con un alto grado de probabilidad podrían cometerse en en caso de cumplimiento real de la intimidación y cumplimiento de las promesas, etc.

De igual forma, el mecanismo de advertencia criminológica especial se activa cuando los tribunales conocen de casos, la acusación particular, así como la participación de menores en actividades delictivas, el porte, almacenamiento, adquisición, fabricación o venta ilegal de armas, municiones, explosivos y otros. crímenes.

La prevención del delito la llevan a cabo los tribunales no sólo mediante procedimientos penales, sino también administrativos y civiles. En este último caso, los tribunales de arbitraje desempeñan un cierto papel en la prevención especial de delitos criminológicos, junto con los órganos judiciales de jurisdicción general, especialmente en términos de identificar y eliminar circunstancias que propicien ataques criminales a las relaciones económicas.

En los años 90, como resultado de una interpretación unilateral del papel del tribunal en materia de derechos humanos y la esencia de su independencia, hubo una tendencia a limitar las funciones preventivas del sistema judicial e incluso reducirlas a la nada. Por ejemplo, las audiencias judiciales móviles se han vuelto raras. Se está intentando eximir a los tribunales de la obligación de identificar las causas y condiciones de los delitos, reaccionar ante ellos de manera adecuada y controlar las actividades de los encargados de la prevención del delito. Por supuesto, las ideas que se han desarrollado en el pasado sobre la identidad de las tareas del tribunal y de las autoridades de persecución penal, sobre la responsabilidad del tribunal por el estado del delito, deben rechazarse por contradecir la idea misma de el poder Judicial. Al mismo tiempo, sería injustificado “rechazar la función educativa y preventiva de la justicia, las posibilidades del impacto preventivo de la justicia sobre el delito, la formación de la conciencia jurídica y moral de la población y la cultura de las relaciones jurídicas. "

Las actividades preventivas de los organismos encargados de hacer cumplir la ley considerados (órganos de asuntos internos, fiscales), así como de los tribunales, son en cierto sentido universales. Vale la pena señalar que puede ayudar a prevenir la gran mayoría de los actos que componen el conjunto de delitos. Las actividades preventivas se llevan a cabo en relación con casi todos los tipos de factores criminógenos que están sujetos a una influencia criminológica especial. Junto a esto, existen organismos encargados de hacer cumplir la ley, cuyas actividades preventivas, dentro de su competencia, tienen un carácter más limitado y local.

Organismos del Servicio Federal de Seguridad llevar a cabo medidas para prevenir (prevenir, prevenir, reprimir) el espionaje, las actividades terroristas, la delincuencia organizada, la corrupción, el tráfico ilícito de armas y drogas, el contrabando y algunos otros delitos, cuya investigación e investigación preliminar sean de su competencia, así como la actividades de formaciones armadas ilegales, grupos criminales, individuos y asociaciones públicas que persiguen el objetivo de cambiar por la fuerza el sistema constitucional de la Federación de Rusia.

En policia fiscal encargado de prevenir delitos fiscales (artículos 198, 199 del Código Penal de la Federación de Rusia, etc.)

Autoridades aduaneras tomar medidas para prevenir el contrabando y la evasión deliberada de derechos de aduana; exportación ilegal de bienes, información y servicios científicos y técnicos utilizados en la creación de armas y equipo militar, armas de destrucción masiva; no devolución al territorio de Rusia de objetos de propiedad artística, histórica y arqueológica de los pueblos de la Federación de Rusia y países extranjeros, otras infracciones penales de la legislación aduanera.

Órganos del Servicio Federal de Fronteras(y en primer lugar su aparato operativo de búsqueda) previenen delitos relacionados con violaciones del régimen de fronteras estatales, del régimen fronterizo y del régimen en los puestos de control a lo largo de la frontera estatal de la Federación de Rusia.

Hacen una cierta contribución a la prevención del delito autoridades de justicia.

A medida que el mercado se desarrolla, el papel de notario en la prevención del delito. Esto se debe a que habrá muchos temas nuevos. derechos civiles Las relaciones, la libre circulación de bienes, servicios y recursos financieros se están intensificando, la circulación civil se está intensificando y la práctica contractual se está expandiendo. Al certificar hechos jurídicos, diversas transacciones civiles, registrar herencias y otros derechos de propiedad y realizar otras acciones destinadas a garantizar jurídicamente los derechos civiles, los notarios contribuyen cada vez más a la prevención de delitos y otros delitos, especialmente en el ámbito económico.

Hace una contribución significativa a la prevención del delito Abogacía Hablando en la instrucción y en los tribunales como defensores, representantes de las víctimas, demandantes civiles y demandados, los abogados participan en el estudio de las causas y condiciones de los delitos, que desde un punto de vista jurídico penal a menudo pueden considerarse como circunstancias que influyen significativamente. el grado de responsabilidad. Es oportuno señalar que la participación de abogados en la consideración de casos de infracciones administrativas y casos civiles también tiene un cierto efecto preventivo. La solución legal de controversias y situaciones de conflicto que entrañan la amenaza de cometer delitos se ve facilitada por las consultas y explicaciones de los abogados sobre una amplia gama de cuestiones jurídicas, así como por la prestación de diversas formas de asistencia jurídica en otras formas.

Entre las principales tareas servicio federal seguridad La Federación de Rusia incluye la implementación de medidas integrales para prevenir amenazas a los intereses vitales de las personas sujetas a protección estatal, la identificación, prevención y represión de delitos y otras infracciones en sitios protegidos.

Junto con las actividades de aplicación de la ley llevadas a cabo por los organismos gubernamentales antes mencionados y otros, las funciones de aplicación de la ley (y, por supuesto, la prevención del delito) también pueden ser desempeñadas por ciertas estructuras no estatales. Un ejemplo típico de esto último serían los tribunales de camaradas. Pero sus actividades prácticamente han sido restringidas y ellos mismos, según algunas ideas actuales, que pueden calificarse de ultramodernas, son considerados rudimentos innecesarios del pasado, "órganos cuasijudiciales". (Aunque con un enfoque más equilibrado podrían verse como una modificación del juez de paz, cuya necesidad no está en duda)

Entre los órganos realmente operativos de aplicación de la ley no estatal, conviene, en primer lugar, nombrar las estructuras (personas) que se dedican a actividades de seguridad y detectives privados. Muchos de los servicios que brindan (estudios de mercado, recopilación de información para negociaciones comerciales, identificación de socios comerciales no solventes o poco confiables, recopilación de información sobre casos penales, protección de la vida y la salud de los ciudadanos, protección de la propiedad de los propietarios, garantía del orden en los lugares donde se celebran eventos públicos se celebran, etc.) contribuyen a la solución de los problemas de prevención del delito. Desgraciadamente, la investigación y la seguridad privadas resultan inmunes a una serie de costes que no tienen un significado anticriminógeno, sino de naturaleza opuesta (contribuyen a la comisión de delitos).

Finalmente, sobre los ciudadanos (individuos) como sujetos de especial prevención criminológica del delito. En la criminología soviética, casi todos los ciudadanos, independientemente de su estatus y rol social, eran reconocidos como sujetos de actividades preventivas. El material fue publicado en http://sitio.
Es apropiado señalar que ciertos motivos para tal solución de la cuestión se encontraron no sólo en el concepto ampliamente interpretado de deber moral, sino también en ciertas disposiciones legales. En particular, el art. 65 de la Constitución de la URSS (1977) establecía la obligación de los ciudadanos de ser irreconciliables con los actos antisociales y de contribuir en todos los sentidos a la protección del orden público. Por supuesto, esta norma constitucional parecía más una declaración que una norma de conducta generalmente vinculante para los ciudadanos de la URSS, pero, sin embargo, existía y podía interpretarse de la manera indicada anteriormente. No existe tal disposición en la Constitución de la Federación de Rusia (1993). A la luz de las realidades jurídicas modernas, difícilmente se justifica clasificar a todos los ciudadanos como sujetos de prevención del delito. Como tales, pueden ser considerados exclusivamente como portadores de derechos y obligaciones específicos en relación con el desempeño de determinadas funciones sociales, por ejemplo, padres, tutores, miembros de grupos públicos especializados, testigos en casos penales.

Fundamentos legales, organizativos y tácticos de la prevención del delito.

El derecho será un regulador eficaz del desarrollo social de todas las relaciones sociales, incluidas las que se desarrollan en el ámbito de la prevención del delito. En primer lugar, es sumamente importante señalar que para este tipo de práctica social es de gran importancia la regulación positiva por ley del curso normal de la vida social. Las normas del derecho constitucional, civil, laboral, de familia y otras ramas del derecho estimulan el comportamiento socialmente útil de las personas, consolidan las relaciones sociales que, en esencia, resisten el delito, eliminan (neutralizan, bloquean) los efectos de sus causas y condiciones. En otras palabras, el derecho contribuye a la realización del potencial anticriminógeno de toda la sociedad y sus instituciones. La acción de los factores anticriminógenos, al estar regulada en un grado u otro por normas legales, se lleva a cabo en relación con las tareas de prevención del delito no de forma espontánea, sino deliberada, es decir, como parte integral de la gestión de los procesos sociales con base científica. Las relaciones sociales que surgen en el ámbito de la prevención del delito también se llevan a cabo a través de prohibiciones legales, estableciendo responsabilidad legal por conductas ilícitas. La función reguladora del derecho en este caso se complementa con la función protectora y también es de amplia importancia para garantizar la eficacia de las medidas de prevención del delito. La función educativa del derecho también tiene un efecto preventivo, que se expresa en el impacto de los medios legales en la conciencia de las personas, les ayuda a desarrollar el respeto por la ley y el hábito de cumplir con sus exigencias. Finalmente, el papel de servicio del derecho en relación con el ámbito de la vida social considerado radicará en el hecho de que establece normativamente el procedimiento óptimo para implementar las medidas de prevención del delito en el nivel criminológico especial, de acuerdo con las necesidades e intereses públicos: sus tareas. , tipos, sistema de materias, su competencia, formas básicas y métodos de trabajo, etc.

La base jurídica para la prevención del delito tiene una estructura compleja y contiene normas de diversas ramas del derecho.

No debemos olvidar que disposiciones importantes que definen el papel y la importancia de las actividades preventivas, su contenido y orientación, el cumplimiento obligatorio de los principios de justicia, humanidad y legalidad, están contenidas en una serie de actos jurídicos internacionales reconocidos por Rusia: la Declaración Universal de Derechos Humanos, el Pacto Internacional de Derechos Civiles y Políticos, Código de Conducta para Funcionarios Encargados de Hacer Cumplir la Ley, Directrices sobre Prevención del Delito y Justicia Penal, Declaración de Principios Básicos de Justicia para las Víctimas de Delitos y Abuso de Poder.

Varias disposiciones de la Constitución de la Federación de Rusia son de fundamental importancia para el apoyo jurídico de las medidas de prevención del delito. El artículo 2 de la Constitución proclama que la persona, sus derechos y libertades son el valor más alto y establece el deber del Estado de respetarlos y protegerlos. El cumplimiento de este deber fundamental se lleva a cabo de diversas formas, entre ellas evitando que los órganos gubernamentales ataquen criminalmente los derechos y libertades de los ciudadanos. La especificación en el Capítulo 2 de la Constitución de la Federación de Rusia de los derechos y derechos del hombre y del ciudadano, las garantías previstas en él para su implementación, los medios de protección y las restricciones permitidas establecen el estatus del individuo, a partir del cual todos los estados y deberán proceder los organismos públicos cuando realicen cualquier tipo de actividad, incluida la prevención de delitos. En particular, al aplicar medidas preventivas, es inaceptable menoscabar la dignidad de la persona (artículo 21); nadie tiene derecho a entrar en una vivienda contra la voluntad de las personas que la habitan, salvo en los casos establecidos por la ley o sobre la base de una decisión judicial (artículo 25); nadie puede ser privado de su propiedad excepto por decisión judicial (artículo 35), etc. Reconocimiento y protección de la propiedad privada, estatal, municipal y otras formas de propiedad, garantías de la unidad del espacio económico, libre circulación de bienes y servicios. y recursos financieros, libertad actividad económica (Artículo 8 de la Constitución de la Federación de Rusia) determinan las principales áreas de actividad, la dirección y estrategia general de los esfuerzos de la sociedad y el Estado para prevenir los delitos económicos en condiciones de mercado. Vale la pena decir que para la organización e implementación de la prevención victimológica (ver § 6), es de fundamental importancia el artículo 52 de la Constitución de la Federación de Rusia, que establece que los derechos de las víctimas de delitos y abuso de poder están protegidos por la ley. y el Estado brinda a las víctimas acceso a la justicia y compensación por los daños causados.

La importancia del derecho penal para la regulación jurídica de la prevención del delito está determinada principalmente por el hecho de que sus normas describen la gama de actos prohibidos bajo amenaza de responsabilidad penal. Las normas del derecho penal que regulan el sistema de penas, el procedimiento y condiciones para su designación y la exención de pena establecen un determinado régimen jurídico para los condenados, así como para los exentos de responsabilidad y pena penal. No debemos olvidar que los elementos importantes de este régimen, que crean la base legal para el trabajo preventivo con personas de estas categorías, serán las restricciones legales establecidas para ellas, reglas y deberes especiales, el seguimiento y control sobre ellas por parte de los organismos encargados de hacer cumplir la ley y el público. Es importante saber que la institución del derecho penal de los antecedentes penales es de gran importancia para la justificación jurídica de las medidas para prevenir individualmente la reincidencia de los delitos. El efecto preventivo de las normas del derecho penal también se logra a través de su impacto en la conciencia jurídica de los ciudadanos. Además de las normas mencionadas con la llamada doble prevención, se pueden destacar una serie de artículos del derecho penal que brindan a los sujetos de la labor preventiva medios legales específicos para influir en los factores criminógenos, en particular normas que estimulan conductas que previenen la comisión de delitos (sobre la defensa necesaria, sobre la negativa voluntaria a cometer un delito, sobre la aplicación de medidas preventivas de carácter médico a alcohólicos y drogadictos, etc.)

Todo el proceso de ejecución de las penas, que está regulado por la legislación laboral correccional, contribuye a la prevención del delito. Vale decir que para la regulación legal de la prevención de la reincidencia de delitos, las normas de la legislación laboral correccional que regulan el procedimiento de liberación de los lugares de privación de libertad, la organización laboral y doméstica de los liberados, los objetivos, fundamentos y procedimiento. Para el seguimiento de las personas en libertad condicional, la supervisión administrativa de las personas en libertad condicional es de particular importancia, desde lugares de privación de alimentos, y varios otros.

La importancia de la legislación procesal penal para la regulación jurídica de la prevención del delito viene determinada principalmente por el hecho de que plantea una tarea fundamental para todo proceso penal. Al mismo tiempo, la ley de procedimiento penal establece medidas procesales específicas de carácter preventivo en forma de escritos del órgano de instrucción, del investigador, del fiscal y decisiones privadas (decretos) del tribunal. Es importante saber que para la regulación legal de la prevención del delito son de gran importancia las normas del derecho procesal penal, que, junto con las ϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙ, que regulan las causales y el procedimiento para la exención de responsabilidad penal y sanción por cambios en la situación, en relación con con arrepentimiento activo, en relación con la reconciliación con la víctima, con el uso de medidas educativas obligatorias contra menores, etc.

No debemos olvidar que las normas del derecho administrativo desempeñan un papel importante en la regulación jurídica de la prevención del delito. Estos incluyen principalmente normas que regulan los motivos y el procedimiento para implementar medidas administrativas de prevención, represión y castigo (pena). Una función criminológica pronunciada la desempeñan los medios administrativos y legales para combatir la embriaguez, la drogadicción, la prostitución, las violaciones de las reglas comerciales, las usurpaciones de derechos del consumidor, delitos ambientales, etc. El efecto preventivo de la aplicación de sanciones administrativas y legales será en términos de prevención tanto privada como general, así como al influir en situaciones delictivas específicas, creando un entorno que excluye la posibilidad real de continuar ilegalmente. actividades. El material fue publicado en http://sitio.
Las normas de derecho administrativo establecen el procedimiento para las actividades de la policía, control y otros órganos gubernamentales, determinan su competencia, responsabilidades y derechos en el campo de la prevención de delitos y otros delitos. El derecho administrativo incluye actos jurídicos reglamentarios de las autoridades ejecutivas sectoriales que regulan en detalle sus actividades de prevención del delito. Se trata, por ejemplo, del Reglamento adoptado en 1993 por el Ministerio del Interior de la Federación de Rusia sobre las actividades del servicio de las divisiones de los órganos del interior para la prevención de delitos. Cabe mencionar el reglamento sobre coordinación y metodología Consejo del Ministerio del Interior de la Federación de Rusia para la prevención de delitos.

Las normas de las ramas del derecho consideradas soportan la carga principal en materia de regulación legal (regulación legal) del proceso de prevención del delito. La naturaleza de una actividad preventiva compleja y multifacética es tal que aplica las normas no sólo de aquellas ramas del derecho que están directamente dirigidas a combatir la delincuencia (así como el derecho administrativo), sino también de muchas otras. Se trata de normas civiles (por ejemplo, el artículo 30 del Código Civil de la Federación de Rusia, que prevé limitar la capacidad jurídica de los ciudadanos que abusan del alcohol o las drogas), familiares (por ejemplo, los artículos 69, 73 del Código de Familia de la Federación de Rusia). Federación Rusa, que regula los motivos, el procedimiento y las consecuencias de la privación o restricción de la patria potestad), así como las ramas (subsectores) del derecho laboral, financiero, agrario y otras ramas.

Concluyendo la revisión de los fundamentos legales de la prevención del delito, es sumamente importante abordar la idea de preparar y adoptar un acto jurídico normativo especial que regule las relaciones en esta área. Hace más de 20 años se hicieron propuestas en este sentido. Se han hecho intentos de implementar esta idea de diversas formas: mediante la preparación de proyectos de ley sobre la prevención (prevención) de delitos, los fundamentos de la legislación sobre este tema, etc. Hasta ahora, estos intentos no han tenido éxito.
Vale la pena señalar que la principal dificultad radica en la naturaleza multidimensional e interdisciplinaria del apoyo jurídico a la prevención del delito (como puede verse en el breve resumen anterior). Las disposiciones legales que regulan la prevención del delito se incluyen en muchas ramas y subramas del derecho. , lo que dificulta llevarlos a una cierta integridad, un sistema claramente definido dentro de un acto legislativo. Al mismo tiempo, no lo es. excluye la posibilidad de que con el tiempo se encuentre una solución óptima a este problema, por ejemplo, utilizando métodos de codificación, incorporación u otros medios de sistematización del material legal. Es interesante observar que en ese momento estaba en vigor en Rusia la Carta para la Prevención y Represión de Delitos, publicada en 1876.

La implementación de normas legales que forman la base legal para la prevención del delito es un medio importante, pero no el único, para regular este tipo de práctica social. Como cualquier actividad con un propósito, la prevención del delito debe organizarse adecuadamente. Consideración de las bases organizativas de las actividades preventivas. El material fue publicado en http://sitio.
implica, en primer lugar, una definición clara de sus metas y objetivos.

Por ejemplo, los objetivos de reducir el nivel, la intensidad y el peligro social de la delincuencia se logran resolviendo las siguientes tareas principales que determinan las principales direcciones de las actividades preventivas. El material fue publicado en http://sitio.
En primer lugar, en el curso de la prevención del delito se garantiza un impacto integral en una amplia gama de causas subjetivas, condiciones y otros determinantes del delito (todo lo que abarca el concepto de orientación antisocial o posición de personalidad de las personas que pueden cometer un delito). delito, es decir, sus puntos de vista, intereses y motivos antisociales, malos hábitos, etc.) En segundo lugar, el tipo de actividad en cuestión ayuda a prevenir y eliminar las condiciones de formación moral desfavorable del individuo, que pueden conducir a la comisión de delitos. En tercer lugar, existe un impacto preventivo sobre situaciones y circunstancias criminógenas que contribuyen a la consecución de un resultado delictivo. En cuarto lugar, se previenen los crímenes planificados y preparados y se reprimen los que han comenzado. En quinto lugar, a través de la prevención victimológica se garantiza la protección de las víctimas de delitos contra ataques criminales (ver § 6).

La solución a estos problemas (las actividades de los agentes de prevención del delito en estas áreas) puede, como lo demuestra la experiencia nacional y extranjera, organizarse de diferentes maneras. Con todas las diferencias, dos de ellas serán las más significativas. Se trata, en primer lugar, de la creación de estructuras (servicios, divisiones) especializadas únicamente en actividades preventivas. El material fue publicado en http://sitio.
Por ejemplo, en el pasado reciente, los órganos de asuntos internos operaban un servicio independiente de prevención del delito en todo el sistema vertical. En algunos países extranjeros se están creando estructuras organizativas que se especializan exclusivamente en la prevención victimológica o incluso en sus tipos individuales. En segundo lugar, las tareas de prevención del delito pueden asignarse a sujetos que, en un grado u otro, desempeñan otras funciones. Hoy en día se da preferencia a la segunda opción para organizar actividades preventivas (con algunas excepciones, relacionadas con los órganos de asuntos internos, donde, como se indicó, dentro de los servicios existentes, se pueden asignar unidades o grupos especializados en la prevención de ciertos tipos de delitos). )

La organización óptima de las actividades preventivas es impensable sin un soporte informativo completo y de alta calidad. El contenido, el volumen, las formas y los métodos de obtención de información que caracteriza el delito, su complejo causal y la identidad del delincuente se analizan en detalle en otras secciones del libro de texto. Al considerar las bases organizativas de la prevención del delito, es de fundamental importancia enfatizar que su apoyo informativo debe realizarse sobre la base de un enfoque muy amplio. Si tenemos en cuenta a los organismos encargados de hacer cumplir la ley, entonces hay que decir que son sus actividades preventivas las que requieren la recopilación y el uso constante de una amplia gama de información, que se aplica no solo a la información interna sino también a la externa. Junto con información criminológica jurídica y actual, económica, política, social, demográfica, sociopsicológica, tecnológica, médica, pedagógica, etc.

Un elemento integral de la organización de la prevención del delito será su planificación. El predominio de opciones espontáneas en la formación y desarrollo de las relaciones de mercado ha debilitado los principios planificados en la vida de toda la sociedad. Esto también tuvo un impacto en un área como la prevención del delito. Por ejemplo, la práctica anteriormente extendida de desarrollar planes integrales de prevención del delito a escala de distritos, ciudades, regiones, repúblicas dentro de la Federación de Rusia, dentro de sectores individuales de la economía y grandes empresas ha cesado en gran medida. Es importante señalar que, sin embargo, con todo esto, la planificación de las actividades preventivas continúa en diferentes formas y en diferentes niveles, ya que sin ella pierde su enfoque y, por tanto, su eficacia. Como ya se señaló, en los programas federales de la Federación de Rusia para fortalecer la lucha contra la delincuencia, que actualmente se elaboran para dos años, se incluyen secciones especiales sobre medidas de prevención del delito. Existe experiencia en la preparación e implementación de programas regionales y sectoriales de lucha contra la delincuencia, donde los aspectos informativos, organizativos, metodológicos y otros de las actividades preventivas están ampliamente representados. El material fue publicado en http://sitio.
(Aplicado a condiciones modernas En 1993, la Academia del Ministerio del Interior de la Federación de Rusia desarrolló un modelo de programa regional de control del delito con un marcado enfoque criminológico).

Las operaciones complejas para prevenir delitos de diversos tipos se llevan a cabo según planes separados (a veces estándar).

Las medidas de prevención de delitos se reflejan en los planes de trabajo actuales (a veces en secciones especiales) de los organismos encargados de hacer cumplir la ley, sus servicios, así como en los planes individuales de los empleados.

La eficacia de las actividades preventivas depende directamente del nivel de interacción entre una amplia gama de sus sujetos (incluidos aquellos que no están cubiertos por la función coordinadora de la fiscalía). La práctica ha desarrollado diversas formas de interacción entre especialistas y no especializados. , actores estatales y no estatales de prevención del delito. Se trata del intercambio mutuo de información criminológica y de otro tipo, la planificación conjunta de medidas preventivas, la celebración de reuniones, reuniones de negocios para coordinar esfuerzos para prevenir delitos, consultas mutuas sobre estos temas, actividades prácticas conjuntas con asistencia mutua, secuencial (el llamado relevo ) trabajo, etc.

El control, como elemento de organización de la prevención del delito, incluye el seguimiento y la verificación sistemáticos de la implementación de los planes, programas y decisiones vigentes. Cabe señalar que puede ser departamental o no departamental y se lleva a cabo en formas organizativas específicas características de diversos sujetos de las actividades preventivas. El material fue publicado en http://sitio.

Finalmente, un elemento importante de la organización de actividades preventivas es su apoyo financiero, logístico, de personal y de otros recursos. Por cierto, este aspecto del asunto adquiere especial importancia en el contexto de la transición a las relaciones de mercado, cuando fue posible brindar apoyo financiero y logístico para la prevención del delito a expensas no solo del presupuesto estatal, sino también de los no estatales. estructuras comerciales, en particular diversos tipos de fundaciones, asociaciones y empresas privadas. Los empresarios honestos y concienzudos están interesados ​​en un orden público fuerte, y es muy importante utilizar ϶ᴛᴏ en aras de prevenir el crimen y otros delitos (por supuesto, teniendo en cuenta la política estatal de combatir el crimen).

En cuanto a la dotación de personal, debemos, ante todo, abogar por el fortalecimiento en las instituciones educativas de la formación criminológica de especialistas para las autoridades policiales, reguladoras y otros sujetos de la actividad preventiva. El material fue publicado en http://sitio.
Los empleados de estos organismos deben tener una cultura criminológica más elevada que la actual. Es apropiado señalar que ciertas reservas para aumentar la efectividad de las actividades preventivas están contenidas en la especialización constante de las unidades estructurales o al menos de los empleados individuales en ellas, combinada con capacitación especializada, reciclaje y capacitación avanzada. Es necesario crear las condiciones organizativas y financieras necesarias para atraer a diversos expertos de entre los especialistas en el campo de la economía, las ciencias políticas, el trabajo social, la psicología, la pedagogía y otras áreas del conocimiento para resolver los diversos y complejos problemas de la prevención del delito.

Además de los fundamentos legales y organizativos, la prevención del delito se basa en ciertos principios y disposiciones tácticos. El núcleo de cualquier táctica son los métodos, técnicas de acción que aseguren la dirección, el contenido y las formas de actividad correctas, la implementación más adecuada y efectiva de las medidas para lograr objetivos específicos. En una parte especial del libro de texto se analizan varios métodos de trabajo preventivo en relación con las tareas de prevención de ciertos tipos de delitos. Estas técnicas se pueden agrupar en métodos de prevención del delito. Entre ellos se incluye principalmente el método de persuasión en el sentido más amplio de la palabra. La amenaza de castigo penal, los discursos de los agentes del orden en los medios de comunicación sobre temas de lucha contra el crimen, las conversaciones preventivas entre los agentes de policía y las personas excarceladas y mucho más que se lleva a cabo en el proceso de prevención del delito son convincentes (y transformadores). .

Los objetivos de la prevención del delito también se logran identificando y eliminando causas y condiciones objetivas (externas) que favorecen la comisión de delitos. De primordial importancia aquí es la prestación de asistencia social real a las personas sujetas a influencia preventiva en la resolución de cuestiones de ordenación de la vida.

Finalmente, en los casos y en la forma prescritos por la ley, la coerción se utiliza como método de prevención del delito.

Conceptos básicos de la prevención victimológica.

En los últimos años, la literatura criminológica ha planteado cada vez más el problema de estudiar a las víctimas del delito y de incluir más activamente la prevención victimológica en el proceso de prevención del delito. Esto se debe a una serie de circunstancias y, en primer lugar, a la promoción de la protección del individuo, su vida, su salud, sus derechos y su bienestar al primer plano en la jerarquía de los objetivos de las actividades de aplicación de la ley.

Durante mucho tiempo, los organismos encargados de hacer cumplir la ley se centraron unilateralmente en evitar el delito y al delincuente, sin prestar la debida atención a la víctima del delito. En consecuencia, aún no existe un recuento completo de las víctimas, por lo que no se estudian sus características personales, se realizan medidas de prevención victimológica caso por caso y, en general, la figura de la víctima muchas veces es considerada nada más que un fuente de información sobre el delincuente y el delito, como participante (parte) en un caso penal - relaciones procesales.

Mientras tanto, casi toda la comunidad mundial, desde finales de los años 40, ha estado implementando consistentemente la idea de proteger a las víctimas de delitos de la arbitrariedad de delincuentes y autoridades. En este sentido, se mejora la legislación nacional, se celebran seminarios y simposios, se crean diversos tipos de servicios sociales, fondos de asistencia, casas de confianza y de rescate para las víctimas. Junto al trabajo profesional sobre el hecho del delito, se realiza un trabajo no menos profesional con las víctimas y otras víctimas de los delitos en aras de prevenir su revictimización.

Por supuesto, en nuestro país se hicieron intentos similares. Así, se conoce la regulación y protección jurídica de la víctima en el proceso penal.

Se ha creado la Asociación Rusa de Apoyo a las Víctimas del Delito. En varios casos se implementaron con éxito medidas específicas de prevención victimológica.

Al mismo tiempo, todo esto claramente no es suficiente. La tarea es cambiar la visión existente sobre la práctica actual de combatir el crimen, en particular su prevención, para hacer de la prevención victimológica un medio importante de prevención del crimen.

Nótese que el término “victimología” y sus derivados “victimización”, “victimización”, “prevención victimológica” provienen del latín victima (víctima) y del griego logos (enseñanza), que significa doctrina de la víctima. En relación con la teoría y la práctica de la prevención del delito, no estamos hablando de las víctimas en general, sino sólo de las víctimas del delito.

La experiencia en la lucha contra la delincuencia muestra que en el mecanismo de la conducta delictiva son importantes las cualidades personales de las personas que luego se convierten en víctimas del delito.

La misma experiencia confirma otra verdad: el crimen podría no haber ocurrido, y lo que comenzó podría haber terminado en vano, si la presunta víctima hubiera mostrado previsión y hubiera rechazado adecuadamente al potencial criminal.

Lo anterior cambia radicalmente la visión del sistema existente de medidas de prevención del delito, el papel y lugar en él de la victimología y la dirección victimológica de la prevención. "Bien puede ser que nuestros fracasos en la prevención del delito se deban al hecho de que durante siglos la atención se ha centrado en el delito en sí, o en el delincuente, y no se ha prestado la atención que merece la víctima". Esta observación de Abdel Fattah, hecha en 1967, es muy relevante para nuestro país hoy.

Como sabes, los primeros estudios victimológicos en nuestro país comenzaron a mediados de los años 60. Al mismo tiempo se formularon las primeras recomendaciones prácticas. Sin embargo, la práctica resultó ser inmune a ellos.

La victimología estudia el delito y la conducta delictiva desde el punto de vista de su dependencia de las cualidades personales y de rol de la víctima, su relación con el delincuente antes y en el momento del delito. Serán objeto directo de estudio las personas o comunidades de personas cuyo delito haya causado directa o indirectamente daño moral, físico o material, así como aquellas situaciones que las precedieron o que las precedieron. acompañó el momento de causar el daño.

Más específicamente, la victimología estudia, en primer lugar, las características morales, psicológicas y sociales de las víctimas de un delito para comprender por qué, por qué cualidades morales, volitivas o emocionales, qué orientación social una persona resultó ser víctima de un delito.

En segundo lugar, la relación que une al delincuente con la víctima para comprender en qué medida estas relaciones son importantes para crear las condiciones previas para la comisión de un delito y cómo motivan las acciones del delincuente.

En tercer lugar, la victimología estudia las situaciones que preceden y acompañan a un delito para comprender cuáles son los motivos del comportamiento de la víctima y qué importancia criminal tiene el comportamiento de la víctima en una situación determinada.

El foco de la victimología siempre está en la figura de la víctima del delito, a quien aquí se considera no en un sentido legal (procesal) formal, sino en el contexto de su verdadero papel en el mecanismo del delito.

Se sabe que en un caso tal o cual persona puede convertirse en víctima de un delito sin hacer ningún esfuerzo de su parte; en otro, ser víctima de un delito, habiéndolo provocado con su comportamiento. Entre estas posiciones extremas, son posibles una variedad de situaciones en la relación entre el criminal y la víctima en el momento del crimen.

Del mismo modo, la actitud de la víctima ante el daño causado por el delito puede ser diferente. En un caso, el daño es un desastre, una tragedia; en el otro, es esperado y, en cierto sentido, beneficioso para la víctima, ya que contribuye a la consecución de otros objetivos más significativos.

La victimología examina diversos factores, circunstancias, situaciones, cuya acción determina la vulnerabilidad criminal de determinados individuos, y remite al concepto de victimización.

La victimización en un caso denota un cierto fenómeno de masas, a su manera adecuado al crimen. En el otro, el comportamiento de determinadas personas, su predisposición a, en determinadas circunstancias, convertirse en víctima de un delito. Además, esto también incluye las características personales estadísticas de la víctima, que incluye un complejo de rasgos de personalidad típicos estables. Esta es también una manifestación dinámica de rasgos típicos del comportamiento negativo de la víctima que contribuyen al delito. Se trata del comportamiento negativo de la víctima, en el que el rasgo típico de personalidad no se manifestó, pero provocó la comisión de un delito precisamente en las condiciones de lugar y tiempo dadas. Ésta es, finalmente, la vulnerabilidad de una persona que tiene un determinado estatus o desempeña un determinado rol social.

Lo anterior significa que el comportamiento de una persona, de ciertos grupos de la población, por su naturaleza, puede ser no sólo delictivo, sino también victimista, es decir, arriesgado, imprudente, frívolo, disoluto, provocativo, peligroso para uno mismo.

Entender la victimización como un fenómeno de masas y como un patrón de comportamiento y acciones de determinadas personas que despiertan un mayor interés en personas propensas a delinquir abre oportunidades para la prevención victimológica.

La prevención victimológica es uno de los ámbitos de la prevención del delito que dista mucho de estar plenamente implantado en nuestra sociedad. Es una actividad específica de las instituciones sociales encaminada a identificar, eliminar o neutralizar factores, circunstancias, situaciones que configuran el comportamiento de las víctimas y provocan la comisión de delitos, identificando grupos de riesgo y personas específicas con un mayor grado de victimización e influyendo en ellos para restaurar o activar sus propiedades protectoras, así como el desarrollo o mejora de los medios especiales existentes para proteger a los ciudadanos de los delitos y su posterior victimización.

Al igual que la prevención tradicional de la conducta delictiva, la prevención victimológica tiene una estructura compleja; llevado a cabo por diferentes sujetos, en diferentes niveles, en diferentes tipos y formas, en relación con diferentes objetos, en las etapas tempranas e inmediatas de la manifestación del comportamiento de víctima y rasgos de personalidad.

Los sujetos de la prevención victimológica son aquellos oórganos gubernamentales, organizaciones públicas y privadas, funcionarios y ciudadanos que realizan la prevención tradicional con la única diferencia de que se pueden crear, organizar, asignar órganos, divisiones, grupos, organizaciones públicas y privadas altamente especializados, que brinden trabajo con las víctimas de manera profesional. delitos en términos de su protección contra ataques criminales. Un ejemplo de este tipo de entidades son las autoridades de protección social.

Por supuesto, la prevención victimológica no soluciona todos los problemas. Al mismo tiempo, en general con el tradicional y junto con él, aumenta significativamente el nivel de prevención del delito y hace, en general, que las actividades preventivas se completen lógicamente. Descuidar las posibilidades de prevención victimológica, y mucho menos ignorarlas, significa luchar contra la delincuencia con medidas a medias.

La implementación exitosa de la prevención victimológica depende de muchos factores, principalmente organizativos y tácticos.

Una dificultad indudable la plantea el problema del apoyo informativo a la prevención victimológica. Vale la pena decir que para tomar decisiones informadas en el campo de la prevención victimológica, necesitamos información completa sobre las víctimas y otras víctimas del delito, sobre las consecuencias sociales del delito en general y los tipos y grupos individuales de delitos, sobre la actitud de ciudadanos sobre las consecuencias sociales del crimen y delitos específicos, sobre el grado de victimización de los diversos estratos y grupos de población, el nivel de miedo y depresión de la población debido al crimen rampante.

Cabe señalar que las estadísticas criminales contienen cierta información de este tipo. Sólo hace relativamente poco tiempo, en los formularios de informes estadísticos estatales, se introdujo una contabilidad completa del número de todos los delitos que resultaron en la muerte de las víctimas y el número de personas que murieron como resultado de la comisión de delitos. La información sobre otras categorías de víctimas de delitos (víctimas de violación, robo, etc.) no se tiene en cuenta en las estadísticas criminales por tipo de delito.

Al mismo tiempo, el informe del Formulario 1 (sobre delitos registrados, resueltos y no resueltos) incluye un apartado “información sobre las personas que han sufrido agresiones criminales”, distinguiéndolas según características sociodemográficas (ciudadanos extranjeros, apátridas, forzados inmigrantes, refugiados, menores, ancianos, mujeres, agricultores) El informe también prevé la reflexión de datos sobre los motivos por los cuales se cometieron crímenes contra las víctimas (por motivos egoístas, hooligan, celos, venganza, relaciones interétnicas, religiosas, etc.)

Para obtener una imagen más completa que caracterice la situación victimológica, se recomienda realizar investigaciones aplicadas utilizando métodos de investigación sociológicos específicos, entre los cuales, en este caso, el más apropiado sería el estudio de documentos (casos penales, los llamados materiales de rechazo, etc.) y encuestas a ciudadanos, así como a funcionarios.

No debemos olvidar que las llamadas estadísticas morales, que contienen un registro de personas que han solicitado ayuda a diversas autoridades para obtener compensación por daños causados ​​por acciones ilegales, con solicitudes de asilo para ellos y sus hijos, y protección contra la persecución, pueden convertirse en una ayuda importante para proporcionar información sobre prevención victimológica y otra información.

Es realista, al menos en relación con las grandes ciudades y los organismos regionales de asuntos internos, plantear la cuestión de la especialización de los empleados en el trabajo con las víctimas y otras víctimas del delito.

El uso de oportunidades victimológicas en actividades prácticas depende de qué tan completa y oportunamente se eliminen las víctimas potenciales y las situaciones específicas que conllevan la posibilidad de cometer delitos. La identificación de personas con mayor victimización varía según el tipo de predisposición (individual o grupal) de la que estemos hablando. Parece bastante sencillo identificar a las personas cuya victimización aumentada está asociada, por ejemplo, a su profesión, tipo de actividad (cajeros, cobradores, personas financieramente responsables, agentes del orden, empresarios que no utilizan los servicios de empresas de seguridad). al llevar a cabo medidas preventivas generales, se debe: Es obligatorio prever tanto medidas de protección social general como medidas individuales de apoyo informativo, educativo y técnico, incluida la seguridad personal si es necesario.

La situación es mucho más difícil cuando se identifican individuos cuya victimización aumentada se debe a su comportamiento.

Cabe señalar de inmediato que el trabajo de identificación de posibles víctimas de delitos no debe llevarse a cabo de forma aislada de las actividades de identificación de personas propensas a cometer delitos. Muy a menudo, las personas con una mayor victimización individual tienen una posición antisocial y conexiones criminales. Por lo tanto, a la hora de identificar individuos propensos a cometer delitos, es de suma importancia evaluarlos desde la perspectiva de una posible victimización.

Del mismo modo, al estudiar las personalidades de un sospechoso, acusado o simplemente propenso a cometer delitos e identificar sus conexiones, es posible determinar el círculo de posibles víctimas de los mismos.

Un enfoque más amplio para identificar víctimas potenciales implica el análisis y evaluación de diversas situaciones específicas. Al analizar una situación específica, es posible determinar igualmente tanto la gama de posibles causantes de daño (delincuentes) como la gama de posibles víctimas de ellos.

Por último, las víctimas potenciales pueden identificarse directamente evaluando el género, la edad, las características demográficas y las cualidades morales y psicológicas de las personas que llegan a la atención de los organismos encargados de hacer cumplir la ley.

Para organizar la prevención victimológica, es importante no solo identificar a una víctima potencial, sino también rastrear la conexión entre la posible causa del daño y la víctima en diversas situaciones.

Las situaciones en sí difieren en escala, grado de desarrollo y tiempo de implementación de los aspectos negativos en ellas. Así, se pueden distinguir situaciones macro y micro. Un ejemplo de macrosituación podría ser la migración desorganizada de la población debido a conflictos interétnicos. Un ejemplo típico de microsituación sería una familia disfuncional.

Según el momento de implementación de los aspectos negativos, las situaciones reales (o casi reales) y potenciales difieren. Está bastante claro que las medidas preventivas en una situación en la que una amenaza, por ejemplo de asesinato, proviene de una persona que está en prisión o que está en casa con su familia, serán diferentes.

Existen una serie de situaciones típicas para las cuales es posible desarrollar algún tipo de algoritmo de acciones preventivas tanto en relación con la posible causa del daño como con la posible víctima. No olvides que las opciones para estas situaciones se pueden presentar en el siguiente orden:

a) se conoce una situación de conflicto entre dos o más personas, en la que se identifica claramente la posible causa del daño y la(s) posible(s) víctima(s), quedando excluido un cambio de roles entre ellas;

b) se conoce la misma situación de conflicto, pero en ella existe una alta probabilidad de cambio de roles en el sistema “criminal-víctima”;

c) se conoce la posible causa del daño y las situaciones en las que puede actuar, pero no se ha identificado a la única posible víctima;

d) se conoce la víctima potencial y las situaciones en las que la víctima se comporta de determinada manera, pero se desconoce la posible causa del daño;

e) se conocen situaciones que son evidentemente peligrosas para un conjunto más o menos amplio de personas desde el punto de vista de la posibilidad de convertirse en causa de daño o víctima de un delito.

Las medidas de prevención victimológica pueden ser diferentes y se pueden dividir en dos grupos principales. El primer grupo incluye medidas destinadas a eliminar situaciones que conllevan la posibilidad de causar daño. Esto puede incluir:

a) producción y distribución de instrucciones especiales: advertencias sobre cómo protegerse de un delincuente y no convertirse en víctima de un delito;

b) notificar a los ciudadanos a través de los medios de comunicación sobre los hechos de los delitos cometidos en un territorio determinado, las acciones típicas de los delincuentes y lo que los ciudadanos deben hacer si se encuentran con delincuentes o se encuentran en una situación delictiva;

c) brindar asistencia práctica a los ciudadanos en materia de protección técnica y física contra una posible entrada a la casa (apartamento) de invitados no deseados;

d) comprobar y tomar medidas para la adecuada iluminación de calles, plazas, entradas de viviendas, distribución de señales de advertencia, acercamiento de puestos y brigadas policiales a lugares convenientes para la comisión de delitos;

e) llevar a cabo conversaciones específicas con padres, empleados de instituciones de cuidado infantil, maestros, escolares y estudiantes de otras instituciones educativas sobre cómo comportarse y qué hacer en caso de encontrarse con un delincuente o personas sospechosas.

f) organizar el estacionamiento de vehículos de motor, marcar lunas y objetos de valor de los automóviles, mantener conversaciones con los propietarios de vehículos de motor sobre su comportamiento e informar a la policía sobre casos de hurto y hurto de vehículos de motor o intentos de cometer tales delitos;

g) mantener conversaciones con personas mayores y personas con discapacidad, así como realizar reuniones, conferencias, clases con cajeros, vendedores, cobradores, empleados de instituciones médicas y otras, cuyo estatus social y actividades profesionales sean de mayor interés para los delincuentes.

El segundo grupo incluye medidas para garantizar la seguridad personal de una posible víctima de un delito. Se trata esencialmente de medidas de prevención victimológica individual, que pueden dividirse en dos subgrupos. El primero incluye medidas para garantizar la seguridad personal de una posible víctima de un delito en los casos en que, por alguna razón, fuera imposible eliminar de otra forma una situación peligrosa para esta persona. Estas medidas se refieren tradicionalmente a personas cuya actividad profesional o condición social predetermina su victimización. Las medidas en sí se expresan en informar y capacitar a dichas personas, establecer seguridad personal, proporcionar equipo de protección personal (armas, chalecos antibalas, etc.), identificar lugares de residencia o estancia temporal, etc.

El segundo subgrupo incluye medidas que implican influir en una víctima potencial para restaurar o activar en ella sus capacidades protectoras internas. Esto podría incluir conversaciones explicativas, capacitación en técnicas de autodefensa, notificación de situaciones próximas, orientación sobre cómo mantener una comunicación constante con las fuerzas del orden, monitorear el comportamiento de una víctima potencial, etc.

El uso de determinadas medidas de prevención victimológica depende de muchos factores, en particular, del tipo, lugar, momento y métodos de comisión del delito, la capacidad de la víctima para resistir al delincuente, la disponibilidad de fuerzas y medios suficientes para brindar apoyo. a las víctimas, etc. En cada caso concreto se determina un conjunto de medidas teniendo en cuenta la situación real.

En conclusión, es extremadamente importante señalar que Rusia ha acumulado recientemente cierta experiencia en prevención victimológica y ha adoptado muchas recomendaciones de la policía extranjera sobre el trabajo preventivo con víctimas potenciales y reales de delitos. Se han publicado varios folletos y una serie de folletos para la población, cuyo uso en la práctica contribuirá a garantizar una protección más fiable de los ciudadanos contra ataques ilegales.

Proshin Vladimir Mijáilovich,

Candidato de Ciencias Jurídicas, Profesor Asociado, Profesor de la Facultad de Derecho, Instituto Internacional Eslavo advokat.proshin.v. m@gmail. co Vladimir M. Proshin

Candidato de Ciencias Jurídicas, Profesor Asociado, Profesor de la Facultad de Derecho del Instituto Internacional Eslavo advokat.proshin.v. m@gmail. co

Medidas para prevenir delitos fiscales

Anotación. El autor explora la tarea de prevenir la comisión de delitos fiscales no como la principal en el sistema de teoría y práctica forense, sino como de naturaleza indirecta de las actividades del investigador en la búsqueda y aplicación. métodos efectivos, métodos y medios en todas las etapas de su trabajo para investigar un delito. Por lo tanto, se propone construir el trabajo preventivo de los organismos encargados de hacer cumplir la ley para prevenir la comisión de delitos fiscales sobre la base de un análisis de la totalidad de todas las pruebas recopiladas en un caso penal y, con base en los resultados de este análisis, el inicio. de medidas regulatorias y, en una modalidad de respuesta continua, eliminar los hechos y circunstancias en las actividades de los contribuyentes que estos utilizan como elementos del mecanismo para cometer un delito fiscal.

Palabras clave: prevención de delitos fiscales, prevención de delitos, tareas de criminología, investigación de un delito fiscal, hecho delictivo, medidas para prevenir la comisión de delitos fiscales.

Anotación. El autor investiga la tarea de prevenir la comisión de delitos fiscales no como la principal en el sistema de la teoría y la práctica criminalística, sino como de carácter indirecto de la actividad del investigador en la búsqueda y aplicación de métodos, métodos y métodos efectivos. medios en todas las etapas de su trabajo para investigar el crimen. Por lo tanto, se propone que la labor preventiva de los organismos encargados de hacer cumplir la ley para prevenir la comisión de delitos fiscales se base en un análisis de la totalidad de todas las pruebas recopiladas en el proceso penal y, en base a los resultados de este análisis, iniciar la adopción de medidas regulatorias y en el régimen de respuesta actual para eliminar los hechos y circunstancias utilizados por ellas en las actividades de los contribuyentes como elementos del mecanismo de comisión de un delito fiscal.

Palabras clave: prevención de delitos fiscales, prevención de la comisión de delitos, tareas de las ciencias forenses, investigación de un delito fiscal, un hecho delictivo, medidas para prevenir la comisión de delitos fiscales.

Algunos científicos creen que las actividades de prevención del delito son una función independiente de la criminología. Otros científicos no otorgan a la prevención del delito el estatus de tarea independiente de la criminología.

Ellos piensan esta actividad un objetivo indirecto que se logra en el proceso de resolución de las principales tareas de la actividad forense para resolver un delito.

En estos trabajos se realizan trabajos de investigación, de búsqueda operativa, tácticos y métodos analíticos se consideran como base para identificar las causas de los delitos, una plataforma jurídica necesaria para desarrollar medidas para su prevención y prevención.

Entonces, yo.ya. Friedman propone crear una sección “preventiva” independiente en criminología.

vicepresidente Kolmakov apoya el desarrollo de una teoría forense privada dedicada a la prevención del delito.

I.I. Ivanov, explorando cuestiones de prevención forense en el contexto de esta posición científica, escribe sobre la teoría privada como un sistema de disposiciones científicas y recomendaciones prácticas sobre los patrones de desarrollo y uso en los procesos penales. medios tecnicos, técnicas tácticas y metodológicas para prevenir delitos planificados y preparados.

AI. Vozgrin sostiene que la actividad preventiva del investigador es un elemento estructural necesario de cualquier metodología privada de investigación de delitos.

Sin cuestionar la presencia de tareas de prevención del delito en el sistema de teoría y práctica criminológica, cabe señalar que la solución a este problema en criminología no es la principal.

Desde nuestro punto de vista, la labor preventiva del investigador se realiza en todas las etapas de su labor en la investigación de un delito, teniendo en cuenta que la función de prevención del delito durante el trabajo de un investigador en un caso concreto no es separada, sino que de naturaleza indirecta de las actividades del investigador para encontrar y aplicar métodos, formas y medios efectivos para resolver un delito.

Establecer, a partir de los resultados de una investigación de delitos fiscales, los motivos y condiciones de su comisión, así como las circunstancias que contribuyeron a la comisión de estos delitos, presupone la necesidad de tomar medidas para prevenir la comisión de delitos en el futuro. , especialmente porque la adopción de tales medidas es una de las

tareas de legislación penal junto con tareas de seguridad (parte 1 del artículo 2 del Código Penal de la Federación de Rusia).

La labor preventiva de los organismos encargados de hacer cumplir la ley para prevenir la comisión de delitos fiscales consiste en un análisis de la totalidad de todas las pruebas recabadas en un caso penal y, con base en los resultados de este análisis, el inicio de medidas regulatorias y, en modo de respuesta continua. , eliminar los hechos y circunstancias en las actividades de los contribuyentes que utilizan como elementos del mecanismo para cometer delitos fiscales, crear un entorno civil-político y socioeconómico que moldee el nivel de conciencia jurídica y las propiedades psicofísicas de los contribuyentes. el individuo, excluyendo la necesidad o posibilidad de cometer acciones motivacional-volitivas (inacción), que constituyen el lado objetivo del delito fiscal correspondiente, así como estudiar y neutralizar el proceso combinando factores de carácter delictivo en un conjunto que forma forense patrones de cambios paso a paso de causa y efecto en los estados espacio-temporales de la actividad vital de una persona, provocando su movimiento hacia un evento delictivo.

Con base en la comprensión científica y teórica de la prevención de delitos tributarios, un sistema de medidas preventivas específicas en esta materia, en nuestra opinión, podría implementarse en las siguientes formas y direcciones.

1. Como ha demostrado el análisis de más de doscientos materiales de causas penales por delitos fiscales, la mayoría de los elementos del mecanismo para su comisión son iguales en forma y contenido, teniendo muchas características coincidentes, lo que indica la tipificación de los estándares. del mecanismo para la comisión de delitos fiscales.

Esta circunstancia, sujeta a una interacción efectiva entre las fuerzas del orden y las autoridades tributarias en materia de seguimiento continuo del cumplimiento de las obligaciones tributarias por parte de los contribuyentes, permite neutralizar la formación de mecanismos estándar para la comisión de delitos tributarios en las actividades de un gran número de contribuyentes, aprovechando la oportunidad para aplicar atención y esfuerzo específicos.

2. Es necesario utilizar con mayor frecuencia y eficacia las oportunidades y poderes legales otorgados a los órganos de asuntos internos y órganos de investigación, que están asociados con la posibilidad de participar junto con las autoridades tributarias en sus auditorías tributarias in situ (artículo 36 del Código Fiscal de la Federación de Rusia). Esta participación enriquecerá a los representantes de los organismos encargados de hacer cumplir la ley con una experiencia colosal en el análisis jurídico de las actividades del contribuyente en el régimen de las relaciones jurídicas civiles y tributarias vigentes, así como,

La identificación de patrones forenses del movimiento del contribuyente (su representante) hacia un hecho delictivo permitirá implementar medidas de respuesta preventiva.

3. Si la información sobre circunstancias que requieren la comisión de acciones clasificadas por la legislación tributaria como competencia de las autoridades tributarias se identifica mediante métodos de investigación operativa o como resultado de caer en manos de representantes de los organismos encargados de hacer cumplir la ley de cualquier otra manera, es necesario obtener, dentro del plazo establecido por la ley, una decisión de la autoridad fiscal sobre la calificación de esta información e inmediatamente comenzar a trabajar con esta información si indica la posibilidad de que se esté cometiendo o esté a punto de cometerse un delito fiscal.

4. Para formar una comprensión estable de la inevitabilidad de la responsabilidad por un delito fiscal, es necesario llevar los resultados de la investigación de los delitos fiscales a la conciencia de cada contribuyente a través de los medios de comunicación.

5. Es necesario, a través de publicaciones científicas, trabajos educativos y explicativos a través de los medios de comunicación, incidir de manera más agresiva en la formación de la conciencia jurídica del contribuyente sobre la importancia y el papel del respeto a los intereses públicos y privados en materia tributaria, sobre el impacto socioeconómico. del funcionamiento eficaz del sistema fiscal estatal sobre el bienestar de cada uno de sus ciudadanos y sobre la posición del Estado en el mercado mundial y en el orden político mundial.

6. El punto de partida para la comisión de un delito fiscal es la infracción de la legislación sobre impuestos y tasas. Por tanto, teniendo en cuenta el carácter escalonado del movimiento hacia la investigación de un delito fiscal, es necesario comprender la esencia de la norma violada de la legislación sobre impuestos y tasas y cuál es la composición del delito fiscal que se cometió en la opinión. de la autoridad fiscal. Por tanto, se analizará y estudiará la práctica judicial en materia de litigios fiscales y la interpretación por parte del Tribunal Supremo de la Federación de Rusia y del Tribunal Constitucional de la legislación fiscal sobre la naturaleza jurídica de los hechos que subyacen a la obligación del contribuyente de pagar impuestos. una base muy importante para la realización de trabajos preventivos. Este trabajo está relacionado con la respuesta adecuada de los organismos encargados de hacer cumplir la ley en la etapa de inicio del trabajo de los impulsos iniciadores del movimiento del contribuyente (su representante) hacia un hecho delictivo o en la etapa inicial de su formación de un mecanismo. por cometer un delito fiscal.

7. Con base en la generalización de la experiencia en la investigación y detección de delitos tributarios, inicio de cambios o adiciones a la legislación sobre impuestos y tasas, legislación penal y procesal penal relacionados con la eliminación de lagunas o deficiencias descubiertas durante el proceso de investigación,

obstaculizando la lucha efectiva contra la delincuencia en las relaciones jurídicas tributarias.

Literatura:

1. Fridman I.Ya. Cuestiones de prevención del delito en la investigación forense de documentos. Kiev: KNIISE, 1968. P. 18, 101-102

2. Kolmakov V.P. Algunas cuestiones de la prevención del delito forense // Estado y derecho soviéticos. 1961. N° 12. pág.107

3. Ivánov I.I. Prevención forense: un estudio integral de génesis, estado, perspectivas: resumen. dis. ... Doctor en Derecho. Ciencia. M., 2004. pág.206

4. Vozgrin I.A. Introducción a la criminología: Historia, teoría básica, bibliografía. Pág. 314.

5. Código Penal de la Federación de Rusia. 13/06/1996 No. 63-FZ.

6. código de impuestos Federación Rusa. 31/07/1998 No. 146-FZ.

1. Fridman I.Ya. Cuestiones de prevención de delitos para el examen forense de documentos. Kiev. KNISE, 1968. P. 18, 101-102.

2. Kolmakov V.P. Algunas cuestiones de la prevención del delito criminalística // Estado y derecho soviéticos. 1961. N° 12. Pág. 107.

3. Ivánov I.I. Prevención forense: un estudio integral de génesis, condición, perspectivas; los autores resumen de la tesis del doctor en ciencias jurídicas. M. 2004. pág. 206.

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PREVENCIÓN (PREVENCIÓN) DE DELITOS TRIBUTARIOS

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Una característica del desarrollo moderno de la sociedad rusa es la intensa transformación de la estructura económica de Rusia. Se debe a la introducción generalizada de las relaciones de mercado en la vida, a las transformaciones políticas y socioeconómicas y a la integración de Rusia en la comunidad económica mundial. Para la implementación práctica de la política estatal en todas las esferas de la vida pública, es importante recursos financieros, cuya fuente de ingresos más importante son los impuestos y tasas. La importancia de los impuestos en la vida del Estado ruso se confirma por el hecho de que representan el 80% del presupuesto federal1.

El proceso de transición al mercado ha dado lugar a toda una serie de nuevos problemas para la economía rusa asociados con un cambio fundamental en la naturaleza de la relación entre los contribuyentes y el Estado. Han aparecido nuevos conceptos: “recaudación de impuestos”, “infracciones fiscales”, “infracciones administrativas en el ámbito de las finanzas, impuestos y tasas”, “responsabilidad fiscal” y muchos otros, que no existían en una economía de planificación centralizada y que no han existido. todavía recibió suficiente justificación teórica. Desde la introducción del nuevo sistema tributario, también ha surgido el problema de la evasión fiscal masiva por parte de los contribuyentes. Según diversas estimaciones de expertos, se detectan violaciones de las obligaciones tributarias en una cuarta parte de los contribuyentes inspeccionados y el presupuesto no recibe entre el 30 y el 50% de los impuestos adeudados2.

Los delitos fiscales relacionados con el impago de impuestos por parte de ciudadanos y organizaciones socavan estabilidad financiera Los estados limitan las posibilidades de financiar programas nacionales y violan el principio de justicia social. Los evasores de impuestos, al transferir la carga fiscal adicional a quienes cumplen regularmente con sus obligaciones tributarias, provocan tensión social e inestabilidad política en la sociedad. Como resultado, se causan importantes daños materiales al Estado, se socava su poder económico y las estructuras económicas se fusionan con elementos criminales.

El aumento de los delitos fiscales socava la seguridad económica del país, ralentiza la economía y desarrollo Social, la formación de relaciones de mercado, afecta negativamente la conciencia pública de la población.

El desarrollo del sistema tributario requiere mejorar el control sobre el pago de impuestos y crear un sistema de prevención tributaria completo.

delitos identificando y eliminando las causas y condiciones que conducen a su comisión.

Sin embargo, tanto en la teoría como en la práctica, el problema de la prevención de las infracciones fiscales por parte de los organismos encargados de hacer cumplir la ley, incluidos los departamentos de los órganos de asuntos internos, no recibe suficiente atención.

Para comprender la tarea y el alcance del trabajo para prevenir las infracciones fiscales, es necesario proporcionar estadísticas del Servicio Federal de Impuestos de Rusia. Actualmente, alrededor de 120 millones de personas físicas (contribuyentes) y alrededor de 12 millones de personas jurídicas (contribuyentes) están registrados en el Servicio Federal de Impuestos de Rusia3. Las divisiones del Servicio Federal de Impuestos de Rusia cuentan con unos 180 mil empleados4. La dotación actual de personal de las autoridades tributarias no es suficiente para detectar y prevenir infracciones fiscales.

En nuestra opinión, para prevenir los delitos fiscales, el Estado podría confiar más activamente en los órganos de asuntos internos del Ministerio del Interior de Rusia, que son las autoridades ejecutivas más grandes y extendidas entre la población.

Hay que reconocer que los actos jurídicos reglamentarios vigentes que regulan las actividades de los órganos de asuntos internos establecen la tarea de prevenir los delitos fiscales sólo para determinadas grandes unidades de la policía criminal del Ministerio del Interior de Rusia. En general, la mayoría de las unidades policiales no tienen esa tarea. Además, cabe señalar que sólo se han formado unidades especiales de policía criminal para delitos fiscales en los grandes Ministerios del Interior y en las Direcciones de Asuntos Internos de las entidades constitutivas de la Federación de Rusia.

En nuestra opinión, este enfoque para organizar las actividades preventivas (preventivas) de los órganos de asuntos internos en esta área es insuficiente. Parece apropiado adoptar un acto jurídico reglamentario del Ministerio del Interior de Rusia, que establezca las bases para la organización de un sistema de prevención de delitos por parte de los órganos de asuntos internos, que incluiría un conjunto de medidas para prevenir las infracciones fiscales, las metas y objetivos de las autoridades internas. órganos de asuntos en esta materia, sus funciones, derechos y responsabilidades.

Las unidades de policía de seguridad pública (PSP) también podrían desempeñar un papel importante en la prevención de delitos fiscales. Un análisis de la práctica de sus actividades muestra que muchas unidades del Ministerio de Seguridad (para combatir las infracciones en el ámbito del mercado de consumo y la ejecución de la legislación administrativa; investigaciones; policías locales; Inspección Estatal de Seguridad Vial; unidades de guardia; patrulla servicios) participan indirectamente en

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trabajan en esta labor en la actualidad, pero no tienen responsabilidades relacionadas con la prevención de delitos tributarios.

Según el Ministerio del Interior de Rusia, en 2005, de los 63,2 millones de infracciones administrativas registradas, la mayoría (59,9 millones de infracciones) fueron identificadas por los departamentos del Ministerio de Seguridad Pública (incluidos los artículos 14.1 a 14.25, 15.12, 18.10 de el Código de Infracciones Administrativas de la Federación de Rusia, etc.).

En 2005, los comisarios de policía locales registraron 7,2 millones de infracciones administrativas. De estos, 216,7 mil se establecieron como infracciones administrativas relacionadas con la realización de actividades comerciales sin registro estatal (artículo 14.1 del Código Administrativo de la Federación de Rusia) y 21,7 mil, con el comercio sin el uso de cajas registradoras (artículo 14.5 del Código Administrativo). Código de la Federación de Rusia) 5.

Sólo en Moscú, 122 mercados realizan oficialmente actividades comerciales (40 agrícolas, 24 de confección, 49 materiales de construcción), casi todos revelan casos de comercio sin el uso de cajas registradoras, como resultado de lo cual el Estado pierde miles de millones de rublos en impuestos.

También cabe señalar que existe un problema como el de la evasión fiscal por parte de los ciudadanos cuando alquilan sus locales residenciales existentes. Se observan violaciones similares en la mayoría de los asentamientos de Rusia, y especialmente en las grandes ciudades donde hay oportunidades de empleo. Este problema bien podría resolverse con la ayuda de agentes de la policía local, que tienen la responsabilidad de identificar en el área administrativa a las personas que violen establecido por la ley normas. Inspecciones fiscales Estos problemas no se pueden resolver, principalmente debido a su pequeño número.

En nuestra opinión, para otorgar al IPS el estatus adecuado de organismo de prevención de infracciones fiscales, es necesario realizar los cambios pertinentes en la legislación vigente: el Código de Infracciones Administrativas de la Federación de Rusia, el Código Fiscal de la Federación de Rusia. Federación de Rusia, la Ley de la Federación de Rusia "sobre la policía", etc. Deben describirse las metas y objetivos de la IPO para la prevención de delitos fiscales. Se puede formar una autoridad para la prevención de infracciones fiscales sobre la base de unidades de lucha contra las infracciones en el ámbito del mercado de consumo y la aplicación de la legislación administrativa del Ministerio de Hacienda.

Observamos que para prevenir infracciones fiscales, es aconsejable, en nuestra opinión, incluir en la legislación fiscal vigente una norma que establezca la obligación del contribuyente de presentar anualmente una declaración de los gastos incurridos en relación con una compra importante (por ejemplo, exceder 125 mil rublos) durante el último año calendario y la obligación de las autoridades fiscales de solicitar dicha declaración al contribuyente. Una práctica similar existe en países extranjeros, por ejemplo en Alemania.

Una de las razones de las infracciones fiscales, en nuestra opinión, es el nihilismo jurídico claramente expresado del contribuyente ruso.

Hubo un tiempo en que A.I. Herzen señaló que “la inseguridad jurídica, que pesa mucho sobre el pueblo desde tiempos inmemoriales, era para ellos una especie de escuela. La flagrante injusticia de la mitad de las leyes le enseñó a odiar la otra; se somete a ellos como una fuerza. La completa desigualdad ante los tribunales acabó con todo respeto por el Estado de derecho. Un ruso, sin importar su rango, elude o infringe la ley siempre que puede hacerlo con impunidad; y el gobierno está haciendo exactamente lo mismo”.6

Muchos investigadores señalan con razón que en la actualidad “se ha formado un tipo específico de empresario, que comenzó a vivir de acuerdo con las leyes del entorno criminal”7, utilizando “normas jurídicas incompletas o inexactas para realizar actividades empresariales y recibir ganancias excesivas, mientras que al mismo tiempo causando enormes daños económicos a la sociedad, socavando los cimientos de la seguridad económica del país”8. Lamentablemente, a pesar de las diversas medidas legales adoptadas recientemente por el legislador, la situación prácticamente no ha cambiado.

Para cambiar esta situación en el ámbito tributario y prevenir delitos tributarios, es necesario que los contribuyentes estén convencidos de que la carga tributaria no recae sólo sobre ellos, sino que el Estado, representado por los funcionarios pertinentes, es responsable de la gestión sistemática y económicamente viable. organización de la recaudación de impuestos, así como para la posterior feria de su utilización. Los líderes del país necesitan mejorar la cultura jurídica no sólo del contribuyente, sino también elevar el nivel de desarrollo de la conciencia jurídica de toda la población, incluidos los empleados del servicio tributario.

D.V. BOTILINA

1 Así, de conformidad con el art. 1 Ley Federal “Sobre el Presupuesto Federal para 2007”, el 80,0% del presupuesto federal procedía de impuestos.

2 Ver: Larichev V.D., Reshetnyak N.S. Delitos y faltas fiscales. Quién los identifica y avisa y cómo. M., 1998. P. 5-6; Kucherov I.I. Impuestos y delincuencia. Análisis histórico y jurídico. M., 2000. págs. 22-23.

BULETOVA N.E., YAROSCHUK E.A. - 2014

La relación entre la ciencia de la “Tortología Fiscal” y la ciencia del derecho penal y administrativo

KOBZAR-FROLOVA M.N. - 2010

Problemas de prevención social en Rusia.

NECHEVIN DMITRI KONSTANTINOVICH - 2011