Co je to bezhotovostní způsob platby? Bezhotovostní platba - jak to je? Nejběžnější forma bezhotovostních plateb v Rusku

Bezhotovostní platba je jednou z nejpohodlnějších platebních možností; to je jejich vysoká rychlost a téměř úplná absence regulačních omezení při provádění plateb.

Mnoho společností proto pro své účely volí bezhotovostní platby, které minimalizují manipulaci s hotovostí.

Platby prostřednictvím úvěrových organizací jsou navíc levnější variantou ve srovnání s platbami prostřednictvím bankovek a mincí.

Co je to bezhotovostní platba?

V první řadě je tento platební formát dostupný všem – právnickým osobám, podnikatelům i běžným občanům. Bezhotovostní platby jsou prováděny pouze prostřednictvím bankovních a jiných úvěrových struktur, které mají schopnost prodávat bankovní operace.

V obecný pohled bezhotovostní platby jsou zúčtování, která se realizují stěhováním Peníze na účtech účastníků těchto vypořádání.

Ve skutečnosti jsou finanční prostředky odepisovány a připisovány elektronicky. Na konci pracovního dne je majiteli účtu poskytnut výpis z účtu, který zobrazuje zůstatek na začátku a konci dne a všechny příchozí a odchozí transakce. To vám umožní kontrolovat peněžní toky.

Bezhotovostní platby jsou v Ruské federaci regulovány dvě hlavní pravidla:

• Občanský zákoník Ruské federace - jeho kapitola 46 „Výpočty“ obsahuje základní ustanovení o všech povolených formách bezhotovostního oběhu;
• Předpis o pravidlech pro převod finančních prostředků č. 383-P, který byl schválen dne 19.6.2012. Bank of Russia. Tento dokument poskytuje podrobnější popis bezhotovostních forem platby a také požadavky na platební doklady. Toto nařízení není v rozporu s normami občanského práva.

Kromě toho existuje další regulační akt, který byl schválen Bankou Ruska – Nařízení o vydávání platebních karet ze dne 24. prosince 2004. č. 266-P. Tento dokument odhaluje postup při pořizování – platby platebními kartami za zboží a služby. Akvizice je unikátní forma bezhotovostního platebního styku, která je dostupná především běžným občanům.

Na základě těchto tří dokumentů probíhá organizace a kontrola bezhotovostního oběhu, který stále více nahrazuje hotovostní obrat. A jsou pro to důvody:

• vypořádání prostřednictvím bankovních účtů zřídka závisí na době transakce (tj. denní době) a zeměpisné poloze;
• bezhotovostní platby jsou mnohem levnější než platby v hotovosti;
• pro organizace je navíc výhodnější provádět platby prostřednictvím, protože takové platby mají mnohem méně požadavků na registraci, organizaci a účetnictví než na hotovostní oběh. Mnoho začínajících firem proto, aby ušetřilo a ochránilo se před pokutami za chyby v dodržování a v aplikaci či nepoužití, přechází na bezhotovostní platby. O to se snaží i velké zkušené firmy.

Pro běžné občany jsou pro ně bezhotovostní platby pohodlné, protože k platbě stačí mít platební kartu, a výhodné, protože při platbě kartou se často neúčtují poplatky za zúčtovací služby.

Stát ale těží i z růstu bezhotovostních plateb, kontroluje se obrat finanční zdroj a snížení množství hotovosti v oběhu snižuje míru inflace.

Druhy. Jejich výhody a nevýhody

V právní povaze existuje několik forem, ve kterém jsou prováděny bezhotovostní platby.

Formy a nástroje

V souladu s nařízením Banky Ruské federace č. 383-P tyto formuláře zahrnují:

• Vypořádání pomocí platebního příkazu. V tomto případě je vypracován dokument, který obsahuje pokyn bance, aby na náklady plátce provedla převod uvedený v platební doklad množství. Převod je realizován v termínu a osobě uvedené v objednávce. Tato možnost překladu je považována za jednu z nejjednodušších a nejtradičnějších. Platnost 10 dnů, do kterých se nezapočítává den vyhotovení dokladu. Tento formát platby je dostupný i pro běžného občana, který nemá běžný účet. Nevýhoda zúčtování prostřednictvím platebních příkazů spočívá v tom, že chyba v dokumentu při provádění může způsobit značné zpoždění platby nebo její odeslání nesprávnému příjemci finančních prostředků;
• Platby prostřednictvím akreditivu. Ve skutečnosti se jedná o speciální účet, který se používá pouze pro zúčtování transakcí, které vyžadují zprostředkování banky. Jinými slovy, akreditiv je příkaz plátce bance k převodu peněžních prostředků příjemci pouze v případě, že tento splňuje zvláštní podmínky, například dodání zboží, poskytnutí dokladů a další podmínky. Platnost akreditivu jednoduchým jazykem lze popsat takto: kupující otevře akreditiv ve své bance a převede tam náklady na svůj nákup, ale dodavatel bude moci tyto prostředky obdržet až po dodání zboží a předání průvodních dokumentů banka, kde byl akreditiv otevřen. A pak banka převede prostředky. Pohodlí této formy platby spočívá v bezpečnosti transakce. Nevýhodou akreditivu je však jeho vysoká cena, jeho izolovanost od smlouvy o bankovním účtu (akreditiv se otevírá samostatně), účast více stran na převodu finančních prostředků: kupující a dodavatel, vystavující banka (otevře akreditiv) a provádějící banka (provede akreditiv) . Mimochodem, často jedna banka může být exekutorem i emitentem;
• Vypořádání prostřednictvím inkasních příkazů nebo inkasa. Jejich specifikem je, že takové výpočty jsou možné pouze tehdy, má-li žadatel (příjemce) právo uplatňovat nároky vůči účtu dlužníka (plátce). Tato práva mohou být upravena zákonem nebo dohodou uzavřenou mezi majitelem účtu (dlužníkem) a bankou. Sběr je ze své podstaty náročný. Tito. K inkasu požadované částky musí příjemce peněžních prostředků poskytnout bance, která vede účet plátce, potřebné informace o dlužníkovi a jeho závazku. Příkaz k inkasu také nemá ze své podstaty oznamovací charakter. Dlužník se o odpisu často dozví až poté, co jsou od něj peníze vybrány. A to může dlužníkovi ztížit provádění dalších bankovních operací z důvodu nedostatku finančních prostředků na účtu;
• Platby přes šekové knížky. Tuto možnost lze podmíněně nazvat hotovostně bezhotovostní, protože zahrnuje odepsání finančních prostředků z účtu zásuvky na účet držitele šeku nebo vydání hotovosti pro něj. Vyúčtování šeků se navíc provádí pouze za podmínky, že výstavce má na svém účtu dostatečné množství peněz a po potvrzení totožnosti držitele šeku a pravosti šeku samotného;
• Platby formou inkasa. V tomto případě se převod peněz provádí na žádost příjemce. K provedení tohoto převodu slouží operátor, který provede vypořádací transakce, musí existovat dohoda s plátcem a jeho akceptace (souhlas) k provedení takové operace. Taková zúčtování se provádějí v rámci národního platebního systému Ruska a pokud existuje platební karta. Souhlas držitele karty s odepsáním peněžních prostředků z karty musí být zakotven ve smlouvě nebo jiném dokumentu, který smlouvu doplňuje;
• Platby formou elektronického převodu peněz. V rámci tohoto typu bezhotovostních plateb poskytuje fyzická osoba (občan) provozovateli finanční prostředky na provádění transakcí, a to jak ze svého osobního bankovního účtu nebo bez něj, tak z účtů organizací a podnikatelů, které ve prospěch tohoto poskytují finanční prostředky. občan. To je však možné pouze tehdy, pokud dohoda mezi jednotlivcem a provozovatelem takové právo stanoví. Pokud jde o podnikatele a organizace, ti mohou používat pouze prostředky ze svých bankovních účtů.
  Poslední dva druhy bezhotovostních plateb upravuje zákon „O národním platebním styku“ ze dne 27. června 2011. č. 161-FZ.

Výhody bezhotovostních plateb jsou popsány v následujícím videu:

Pokud jste ještě nezaregistrovali organizaci, pak nejjednodušší způsob udělat to pomocí online služby, který vám zdarma pomůže vygenerovat všechny potřebné dokumenty: Pokud již máte organizaci a přemýšlíte, jak zjednodušit a zautomatizovat účetnictví a výkaznictví, pak vám přijdou na pomoc následující online služby, které zcela nahradí účetní ve vaší společnosti a ušetříte spoustu peněz a času. Veškeré hlášení je generováno automaticky, elektronicky podepisováno a odesíláno automaticky online. Je ideální pro jednotlivé podnikatele nebo LLC ve zjednodušeném daňovém systému, UTII, PSN, TS, OSNO.
Vše se děje na pár kliknutí, bez front a stresu. Zkuste to a budete překvapeni jak snadné se to stalo!

Principy bezhotovostního platebního styku

Bezhotovostní platební styk na základě na následujících principech:

Na základě těchto zásad je realizována nejen výstavba bezhotovostního platebního styku, ale i jejich realizace.

Pořadí chování

Jakékoli bezhotovostní platby jsou prováděny pouze v případě, že máte účet otevřený na základě smlouvy o bankovním účtu. Současná legislativa Ruské federace však počítá s možností provádět bezhotovostní transakce, aniž by si plátce otevřel běžný účet. To je však možné pouze při platbách běžných občanů, jejichž převody finančních prostředků nesouvisejí s podnikatelskou činností.

Pro provádění bezhotovostních plateb je možné otevřít účet buď v bance, nebo v jiné úvěrové instituci, která má licenci od Banky Ruska k provádění takových operací.

Provádět bezhotovostní převody mohou plátci otevřít:

Všechny tyto účty lze otevřít v rublech a v cizích měnách.

Účetní řád

Pro evidenci bezhotovostních transakcí používají organizace účet 51 " Běžné účty“, kde jsou sestavovány analýzy pro každý běžný účet otevřený organizací. Veškeré transakce se promítají na základě např. platebních příkazů, inkasních příkazů atp. A k zohlednění transakcí na speciálních účtech používají organizace účet 55 „Speciální bankovní účty“ s analýzou akreditivů, vkladů, šekových knížek a dalších podobných forem bezhotovostních plateb.

Podnikatelé nepoužívají, ale zadávají příjmové a výdajové transakce podle bankovní účet ve svých účtech příjmů a výdajů. A na základě údajů z registru se provede výpočet. Jako potvrzení bezhotovostních transakcí využívají také platební příkazy nebo inkasní příkazy, pamětní příkazy apod.

Pokud jde o běžné občany, ti mohou dostávat výpisy ze svých účtů, aby měli své finanční prostředky pod kontrolou.

Odpovědnost za porušení vypořádacích vztahů

Trest za taková porušení je stanoven v kapitole 15 zákoníku o správních deliktech Ruské federace. Navíc jsou potrestáni jak majitelé účtů, tak úvěrové instituce.

Například:

• V případě porušení práce se speciálním účtem může být platebním agentům účtováno 40 až 50 tisíc rublů;
• pokud banka porušila lhůtu pro převod prostředků do rozpočtu z účtu daňového poplatníka, bude od bankovního úředníka vybráno až 5 tisíc rublů.

Historie výskytu a základní principy těchto typů výpočtů jsou popsány v následující video přednášce:

Bezhotovostní platby se začaly využívat k urychlení obratu finančních prostředků a snížení peněžní zásoby.

Jejich historie začala v roce 1775 ve Velké Británii zavedením směnek a šeků do oběhu. Následně si každá země vyvinula své vlastní charakteristiky a postupy a vyvinula určité typy bezhotovostních plateb na základě ekonomické situace.

Občanský zákoník Ruské federace (ve znění ze dne 26. července 2017) definuje bezhotovostní platby jako platby prováděné bankami (úvěrovými institucemi) prostřednictvím převodu finančních prostředků buď s otevřením bankovních účtů, nebo bez jejich otevření. Fyzicky postup vypadá jako záznam na účtu.

Bezhotovostní platby na celém světě jsou regulovány zákonem, bankovními pravidly a dohodami. Byly vyvinuty, protože mají výhody z pohledu každého účastníka ekonomických procesů:

• stát může kontrolovat peněžní oběh;
• bankovní systém rozšiřuje úvěrové příležitosti;
• podnikatelské subjekty urychlují obrat finančních a věcných zdrojů.

Formy bezhotovostních plateb

Úvěrové instituce provádějí transakce na zákaznických účtech na základě zúčtovacích dokumentů, kterými jsou v podstatě:

• příkaz plátce (klienta banky) odepsat peněžní prostředky z jeho účtu a převést je na účet příjemce;
• příkaz příjemce (inkasanta) odepsat peněžní prostředky z účtu plátce (klienta banky) a převést je na účet určený inkasem.

V současné době vypořádací listiny jsou poskytovány v papírové nebo elektronické podobě.

Pro každý typ bezhotovostních plateb se používají určité platební doklady. Jinými slovy, každý formulář má svůj vlastní dokument.

V Rusku se používají následující typy bezhotovostních plateb:

• platební příkazy,
• platební požadavky,
• šeky,
• účty,
• akreditivy,
• inkasní příkazy (inkaso),
• plastové karty,
• elektronické peníze.

Formu bezhotovostní platby si vždy volí klient banky.

Právní úprava bezhotovostního platebního styku

Jsou stanovena pravidla pro bezhotovostní platby Centrální banka RF. Zvláštní pozornost v regulaci je věnována osadám mezi právnické osoby.

Pro bezhotovostní platbu je právnická osoba povinna zřídit si bankovní účet. Pro jednotlivce takový požadavek neexistuje. Mohou provádět platby bez otevírání účtů, což není příliš vhodné pro neustálé převody.

Aby banka mohla převádět peněžní prostředky jménem klienta nebo na jeho žádost, musí si otevřít korespondenční účet ve své pobočce nebo v jiné bance. Kromě toho si každá banka otevírá korespondenční účet u centrální banky pro mezibankovní vypořádání.

Klienti bank otevírají pro své potřeby:

• běžné účty (obchodní podniky);
• běžné účty (rozpočtové podniky).

Pro právnické osoby, které jsou systematickými dlužníky (neplatiče daní apod.), zřizují banky zvláštní účty pro neplatiče. V takových případech jsou hlavní účty zablokovány a na tyto další účty neplatičů jsou připsány finanční prostředky, ze kterých jsou spláceny dluhy.

Principy bezhotovostního platebního styku

• Zákonnost. Veškeré bezhotovostní platby se provádějí pouze podle schémat uvedených v zákonech.
• Přiměřenost finančních prostředků. K provedení platby musí být na účtu plátce dostatek finančních prostředků.
• Přijetí. Prostředky jsou odepsány z účtu buď se souhlasem nebo po předchozím upozornění majitele účtu.
• Dohoda. Vztah mezi bankou a vlastníkem prostředků je předem předepsán ve smlouvě o spolupráci.
• Naléhavost platby. Platba se provádí v dohodnutém termínu.
• Svoboda volby. Účastník zúčtování volí typ a formu platby.

Bezhotovostní platby- jedná se o zúčtování (platby) prováděné bez použití hotovosti, tj. převodem určité částky z jednoho účtu úvěrové instituce na druhý, které jsou doprovázeny zápočtem vzájemných pohledávek. Banky jsou prostředníky v takových operacích, to znamená, že takové platby jsou převáděny na jejich účty.

Tato forma platby urychluje obrat finančních prostředků a snižuje množství hotovosti potřebné k oběhu. Tento způsob platby je dnes pro podnikání nejvýhodnější.

Vypořádání mezi právnickými osobami i vypořádání s účastí občanů související s jejich podnikatelskou činností se podle současné právní úpravy provádějí bankovním převodem.

Vypořádání mezi těmito osobami lze provádět i v hotovosti. Toto ustanovení má však zásadní podmínku: maximální výše hotovostních vypořádání mezi právnickými osobami v rámci jedné transakce se rovná 60 tisíc rublů.

Pokud tedy organizace provádí hotovostní platby na základě jedné smlouvy, tyto platby by neměly přesáhnout 60 tisíc rublů. Zároveň má možnost tuto transakci zaplatit bankovním převodem, pro který nejsou stanoveny žádné limity. Pokud jsou platby v hotovosti prováděny na základě několika dohod, maximální výše hotovostních plateb by neměla přesáhnout 60 tisíc rublů. pro každou smlouvu zvlášť. Pokud tedy částka smlouvy přesáhne stanovenou částku 60 tisíc rublů, platba musí být provedena bezhotovostně.

Nyní přejděme k typům bezhotovostních plateb. Můžete si vybrat jeden z následujících typů výpočtů:

• zúčtování platebními příkazy;
• vyrovnání v rámci akreditivu;
• platby šekem;
• sběrné osady;
• vyrovnání s platebními požadavky.

K provedení takových výpočtů se používají následující platební doklady odpovídající každému typu takových výpočtů:

• Peněžní příkazy;
• akreditivy;
• šeky;
• platební požadavky;
• inkasní příkazy.

Celková doba pro provádění bezhotovostních plateb by neměla přesáhnout:

• dva operační dny na území subjektu Federace;
• pět operačních dnů na území Ruské federace.

Pokud mluvíme o výhodách a nevýhodách takových platebních systémů, můžeme zdůraznit následující ustanovení:

Klady:

1. Flexibilita plateb, protože lze obsluhovat „řetězce“ transakcí s různými doplňkovými platbami.
2. Dostupnost bankovních dokumentů, tzn. snadná prokazatelnost výpočtů.
3. Nemožnost podvodu s padělanými penězi, „panenkami“ atd.
4. Snížení nákladů spojených s přepravou hotovosti, jejím účtováním a skladováním;
5. Neomezená doba uložení finančních prostředků na bankovních účtech;
6. Nedostatek registrační pokladny a potřeba její údržby;
7. Veškerá hotovost podléhá povinnému doručení Bance po třech dnech od jejího přijetí na pokladně (s výjimkou prostředků na vyplácení zaměstnanců - mzdy, které lze v pokladně uchovávat nejdéle 5 dnů) , to znamená, že hotovost stále podléhá povinnému převodu v bezhotovostní formě, takže počáteční bezhotovostní platba vám umožní vyhnout se dalším transakcím s bankou a ušetřit čas i peníze.

mínusy:

1. Hrozí nebezpečí, že narazíte na „problémy“ banky nebo se na nich stanete závislými, tedy potížemi nebo dokonce nemožností převodu či výběru peněz z účtu.
2. Zvýšení nákladů spojených s výskytem různých dodatečných plateb bance za provedené transakce.
3. Pro platby za bankovní služby a platby je nutný pravidelný peněžní tok mzdy zaměstnanci, což není příliš vhodné pro začínající malé podnikatele;
4. Je vyžadována neustálá interakce s bankou, která zahrnuje určité náklady;

Většinou, tenhle typ platba má oproti platbě v hotovosti jasné výhody a nevýhody lze eliminovat, pokud k problematice výběru banky přistoupíte pečlivě a budete postupovat v rámci platné legislativy. Hodně štěstí!

Co je to bezhotovostní platba? Co znamená bezhotovostní platba?

Co je to bezhotovostní platba?

Co znamená bezhotovostní platba?

Bezhotovostní platby– platba provedená bez použití hotovosti, to znamená, že peníze jsou připsány na bankovní účet příjemce z bankovního účtu plátce prostřednictvím banky. Bezhotovostní platby jsou prováděny prostřednictvím banky, pomocí vzájemných zápočtů, clearingových vypořádání, kreditní karty, šeky, účty. Funkce, které plní bezhotovostní platby: zrychluje oběh finančních prostředků, snižuje potřebu hotovosti při provádění transakcí; snižuje náklady na hotovostní oběh. Bezhotovostní pohyb peněz lze před regulačními úřady jen těžko skrývat, proto stát podporuje růst podílu bezhotovostních plateb v peněžním oběhu země.

K provádění většiny bezhotovostních plateb si musí jednotlivec otevřít běžný účet u banky. Banka může provést převod peněz jménem fyzické osoby a bez otevření účtu (o této možnosti bude pojednáno níže), s výjimkou poštovních převodů. Běžný účet je zřízen na základě smlouvy o bankovním účtu, která upravuje vypořádací operace nesouvisející s podnikatelskou činností. Pro založení běžného účtu (uzavření smlouvy o bankovním účtu) předloží fyzická osoba bance tyto dokumenty:

— cestovní pas nebo jiný doklad prokazující totožnost v souladu s právními předpisy Ruské federace;

— „Karta se vzorky podpisů a otisků pečetí“ formulář 0401026 Všeruský klasifikátorřídící dokumentace OK 011-93 (dále - f. 0401026), vypracovaná v zřízený bankou Ruský postup (Pokyn Centrální banky Ruska ze dne 21. června 2003 č. 1297-u „O postupu při vydávání karet s podpisovými vzory a otisky pečetí“);

— další dokumenty stanovené zákonem a/nebo smlouvou o bankovním účtu.

Dojde-li ke změně údajů uvedených ve smlouvě o bankovním účtu fyzickou osobou, oznámí tuto skutečnost bance způsobem a ve lhůtě stanovené smlouvou. Při změně příjmení, jména nebo patronyma předloží fyzická osoba bance nový identifikační doklad, na jehož základě je vystavena nová karta. 0401026.

Fyzická osoba má právo udělit jiné fyzické osobě (důvěryhodné osobě) právo disponovat s peněžními prostředky na jejím běžném účtu na základě plné moci ověřené bankou za přítomnosti zmocnitele a ověřené razítkem banky. . Plná moc může být ověřena i notářem. V případě použití plné moci je bance poskytnuta dodatková karta f. 0401026. Vypovědět plnou moc k nakládání běžný účet zmocnitel může podáním příslušné žádosti bance.

Banka odepisuje peněžní prostředky z běžného účtu fyzické osoby na příkaz majitele účtu nebo bez jeho příkazu (např. rozhodnutím soudu) na základě dokladů o vypořádání v rámci disponibilních prostředků na účtu. Nejsou-li na běžném účtu fyzické osoby v době odepsání peněžních prostředků žádné peněžní prostředky, jakož i právo na získání úvěru včetně kontokorentního úvěru stanovené ve smlouvě mezi bankou a fyzickou osobou, doklady o vypořádání nejsou podléhají exekuci a vracejí se plátcům nebo výběrčím způsobem stanoveným předpisem č. 2 -P.

Možnost bezhotovostních převodů pro jednotlivce cizí měna přímo závisí na tom, zda je taková osoba rezidentem Ruské federace pro účely měnová regulace. Občané Ruské federace jsou zase uznáváni jako rezidenti, s výjimkou těch, kteří trvale nebo dočasně pobývají (na základě pracovního nebo studijního víza) v cizí zemi po dobu alespoň jednoho roku (odst. „a“, odst. 6, část 1, článek 1 zákona ze dne 10. prosince 2003 N 173-FZ).

Případy, kdy jsou povoleny a zakázány bezhotovostní převody v cizí měně

Převody v cizí měně mezi rezidenty a nerezidenty, jakož i mezi nerezidenty, se provádějí bez omezení (články 6, 10 zákona č. 173-FZ).

Převody v cizí měně mezi rezidenty jsou zakázány, s výjimkou stanovených případů, včetně (články 12, 13, 17, část 1, článek 9 zákona č. 173-FZ):

• převod z Ruské federace ve prospěch rezidentů na jejich účty v bankách mimo území Ruské federace, s výhradou omezení částky;
• převod rezidentem v Ruské federaci z bankovního účtu mimo území Ruské federace ve prospěch fyzických osob s bydlištěm na jejich bankovní účty na území Ruské federace;
• převodem z vašich bankovních účtů na území Ruské federace ve prospěch manželů nebo blízkých příbuzných na jejich bankovní účty na území Ruské federace nebo v zahraničí.

Rezidenti mohou také provádět převody cizí měny na své vlastní bankovní účty v Ruské federaci i v zahraničí. V tomto případě neexistují žádná omezení na částku.

Bezhotovostní převody v cizí měně lze provádět buď z účtu vedeného u banky, nebo bez otevření takového účtu.

Bezhotovostní převody z účtu otevřeného u banky

Při bezhotovostním převodu v cizí měně z vašeho účtu musíte kontaktovat banku, kde máte účet, a předložit určité dokumenty.

Budete tedy muset předložit doklad prokazující vaši totožnost a uvést údaje o příjemci převodu (celé jméno, název a údaje o bance, ve které má příjemce účet, a číslo účtu příjemce). Kromě toho budete muset předložit dokumenty, které si od vás banka může vyžádat za účelem implementace kontroly měny, včetně (část 4 článku 12 zákona č. 173-FZ; odstavec 1 směrnice Bank of Russia č. 1868-U ze dne 20. července 2007):

1) při převodu částky přesahující 5 000 USD (nebo ekvivalent ve směnném kurzu Bank of Russia v den odepsání prostředků) informace o potvrzení měny a účetního stavu příjemce (že příjemce není -rezident). Banky nezávisle určují, v jaké formě by takové informace měly být poskytovány. Může se jednat například o kopii cestovního pasu cizince příjemce nebo údaj o statusu nerezidenta příjemce ve sloupci „Účel platby“ platebního dokladu;

2) při převodu na váš bankovní účet mimo území Ruské federace - oznámení podané rezidentem daňovému úřadu v místě jeho registrace o otevření tohoto účtu s označením daňový úřad o jeho přijetí. Toto upozornění se poskytuje pouze při prvním převodu. V budoucnu to není vyžadováno;

3) při převodu na manžela nebo blízkého příbuzného - doklady (jejich kopie) potvrzující vztah, zejména občanský pas, rodný nebo oddací list.

Uvedené dokumenty nejsou vyžadovány, pokud provádíte převod na svého manžela nebo manželku nebo na jeho účet otevřený v bance mimo území Ruské federace v částce nepřesahující 5 000 USD (nebo ekvivalent ve směnném kurzu Bank of Russia na datum odepsání prostředků).

Bezhotovostní převody bez otevření účtu

Bezhotovostní převody bez otevření účtu na Jednotlivci provádí prostřednictvím systémů převody peněz.

Chcete-li je implementovat, musíte se ujistit, že v zemi a městě, kde se nachází příjemce převodu peněz, existují servisní místa vybraného systému. Obslužnými místy jsou zpravidla banky, se kterými mají platební systémy smluvní vztahy.

Na obslužném místě platebního styku budete muset předložit doklad prokazující vaši totožnost a uvést údaje o příjemci převodu (celé jméno příjemce převodu, země, město). Po vložení prostředků do pokladny vám bude přidělen kontrolní kód nebo jiný identifikátor převodu. Tyto informace bude nutné předat příjemci převodu, aby mohl prostředky obdržet.

Převod bez otevření bankovního účtu se provádí nejdéle do tří pracovních dnů ode dne poskytnutí hotovosti pro takový převod (část 5 článku 5 zákona ze dne 27. června 2011 N 161-FZ).

Při převodu z Ruské federace bez otevření bankovního účtu prostřednictvím autorizované banky existuje také omezení výše převodu. Takže překlad do jednoho obchodní den prostřednictvím jedné banky nesmí překročit částku odpovídající 5 000 USD podle směnného kurzu Bank of Russia v den podání žádosti o převod (ustanovení 5, 9, část 3, článek 14 zákona N 173-FZ; směrnice Bank of Russia ze dne 30. března 2004 N 1412-U).

Poznámka!

Když cizí stát zavede zákazy platebních systémů, jejichž provozovatelé jsou registrováni Bankou Ruska, lze bezhotovostní převod bez otevření účtu provést z Ruské federace do takového státu, pokud provozovatelé platebních systémů, provozovatelé služeb platební infrastruktury , zahraniční organizace (kromě zahraničních bank a úvěrových organizací), na základě smluv, s nimiž se provádí překlad, jsou pod kontrolou ruských organizací (části 1, 2, článek 19.1 zákona č. 161-FZ).

Vlastnosti elektronického převodu peněz

Bezhotovostní převod bez otevření bankovního účtu je také možný při převodu elektronických prostředků (dále jen EMF) pomocí elektronických platebních systémů (například WebMoney, Yandex.Money a Qiwi). Převody EMF v cizí měně zároveň podléhají požadavkům měnové legislativy Ruské federace (část 3 článku 5, část 24 článku 7 zákona č. 161-FZ).

Pomoc.Elektronické peníze

Elektronické peněžní prostředky jsou peněžní prostředky, které dříve poskytla fyzická osoba provozovateli EDS za účelem plnění svých peněžních závazků vůči třetím osobám a ve vztahu k nimž má tato fyzická osoba právo převádět příkazy výhradně pomocí elektronické prostředky platba (článek 18, článek 3 zákona č. 161-FZ).

V tomto případě může fyzická osoba poskytnout finanční prostředky provozovateli elektronických peněz s použitím bankovního účtu nebo bez něj.

Finanční prostředky v jeho prospěch mohou provozovateli EDS poskytnout také organizace nebo jednotliví podnikatelé, pokud je taková možnost upravena ve smlouvě mezi fyzickou osobou a provozovatelem EDS. Ten následně vytvoří záznam o výši peněžních prostředků, které mu byly poskytnuty (část 2, 4, § 7 zákona č. 161-FZ).

Převod EDS ve prospěch jejich příjemců se obvykle provádí na základě příkazu fyzické osoby – plátce, v některých případech i na žádost příjemců EDS. Zároveň mohou být plátci a příjemci EMP klienty jednoho nebo více operátorů EMP (části 7, 8, článek 7 zákona č. 161-FZ).

Převod se zpravidla provádí současným přijetím příkazu plátce provozovatelem elektronických peněz, snížením jeho zůstatku elektronických peněz a navýšením zůstatku elektronických peněz příjemce o částku převodu. Převod platební kartou speciálně k tomu určenou je proveden nejpozději do tří pracovních dnů poté, co provozovatel EDS akceptuje příkaz plátce. Více krátkodobý může být upraveno dohodou mezi provozovatelem elektronických peněz a plátcem nebo pravidly platebního styku. Poté se převod EDS stává neodvolatelným a peněžní závazky plátce vůči příjemci EDS zanikají (článek 26, článek 3, části 10, 11, 15, 17, článek 7 zákona č. 161-FZ).

V moderní svět Možností platby za služby a zboží je mnoho. Pojďme si o tom promluvit a zjistit, jaké platební systémy existují.

Definujme terminologii

Tak co to je platební systém? Jedná se o soubor organizačních akcí, forem, postupů, které zlepšují systém peněžní oběh. Ve skutečnosti jde o obrovské množství smluvní vztahy, pravidla, metody, které umožňují absolutně všem účastníkům provádět finanční transakce a vzájemně si platit.

Jakým výzvám čelí platební systémy?

Platební systémy plní řadu úkolů:

1. Bezpečnost a efektivní provoz.
2. Spolehlivost, která zaručuje absenci jakýchkoliv poruch v provozu platebních systémů.
3. Zpracujte pracovní postupy rychle a levně.
4. Poctivý přístup, který splňuje všechna potřebná kritéria.

Obecně je hlavní funkcí každého takového systému zajištění dynamického ekonomického obratu.

Jednotlivé prvky platebních systémů spolu velmi úzce souvisí. Jejich vztah se uskutečňuje podle určitých pravidel, která jsou obsažena ve státních předpisech. Práce ruského platebního systému je postavena na právních dokumentech, díky nimž dochází k jeho fungování. Upravují soubor postupů, které jsou nezbytné pro fungování této struktury a převod finančních prostředků od jedné protistrany k druhé.

Postupy platebního systému zahrnují formy bezhotovostních plateb, normy platebních dokladů a všechny prostředky používané pro komunikaci ( software, Internet, telefonní linky, technická podpora).

Prvky platebních systémů

Platební systémy se skládají z následujících prvků:

1. Organizace provádějící převody peněz, splácení finančních závazků.
2. Peněžní nástroje a systémy, které zajišťují převod finančních prostředků mezi protistranami.
3. Smluvní vztahy upravující správný a jasný postup při bezhotovostních platbách.

Všechny prvky jsou velmi úzce propojeny, jejich interakce probíhá podle určitých pravidel, zakotvených v právních dokumentech. Jejich dodržování je povinné pro naprosto všechny účastníky.

Druhy plateb

Podle článku 140 občanského zákoníku Ruska se platby v rámci země provádějí v hotovosti i bezhotovostně. Můžeme říci, že se všechny dělí na dva typy. Pojďme si o nich povědět podrobněji.

Hotovostní platební systém zahrnuje placení zboží a služeb z ruky do ruky. V běžném životě se s tím potýká každý z nás.

Platba bankovním převodem probíhá bez přítomnosti hotovosti, místo toho jsou prostředky uloženy na běžný účet nebo elektronickou peněženku.

Jaké jsou způsoby platby v hotovosti?

Existuje tedy několik způsobů, jak platit skutečnými penězi. Pojďme si je vyjmenovat:

1. „Hotovostí“ na pokladně, prostřednictvím kurýrů nebo převodem finančních prostředků od objednatele zhotoviteli.
2. Pomocí samoobslužných terminálů Qiwi, Cyberplat, Eleksnet a mnoha dalších. Člověk si na obrazovce vybere službu, kterou potřebuje, a vloží bankovky do akceptoru účtů. V takových terminálech se platí téměř všechny služby a dokonce i půjčky.
3. V bankomatech, které mají funkci příjmu hotovosti. Opět se vybere požadovaná operace, uvede se účel platby a zadají se účty.
4. Platba v bankách nebo na poště. Tam preferuje většina lidí v důchodovém věku. Chcete-li to provést, stačí poskytnout nebo jednoduše poskytnout údaje o příjemci a také dát peníze pokladníkovi.
5. Další oblíbenou platební metodou v zemi jsou převody (například pomocí společností “ zlatá koruna", "Leader"). Pro jejich registraci stačí přijít na vybranou pobočku, poskytnout údaje o příjemci a vložit peníze.

Platba bankovním převodem

Bezhotovostní platby mohou být kontaktní a bezkontaktní. Podívejme se na jejich vlastnosti podrobněji.

1. Výpočty pomocí bankovních karet s magnetickým proužkem - to je v současnosti nejoblíbenější varianta. Ty však začaly postupně nahrazovat bezpečnější karty čipem. K nákupu jej stačí vložit do terminálu nebo přejet přes čtečku. Poté stačí zadat svůj PIN kód a peníze odejdou z jeho účtu. Toť vše, zboží je zaplaceno.

2. Platba pomocí MasterCard nebo Visa. Jedná se o velmi běžný typ bezkontaktní platby za nákupy. K platbě stačí přinést kartu k terminálu a zboží bude automaticky zaplaceno bez zadání PIN kódu. Tento typ výpočtu je samozřejmě velmi pohodlný. Jedinou nevýhodou je, že částka platby za jeden nákup nemůže být vyšší než tisíc rublů. Ukazuje se, že pokud si chcete koupit produkt v hodnotě například dvou tisíc, pak nebudete moci platit bezkontaktní metodou. Budete muset vložit kartu do terminálu a přesto zadat PIN kód. Mimochodem, poznamenáváme, že ne všechny obchody mají vhodná zařízení.

3. Existuje také možnost platit pomocí údajů o vaší kartě. I toto je bezkontaktní metoda. Nejčastěji se používá k platbě za online nákupy. Jak se transakce provádí? Do polí je třeba zadat požadované údaje o kartě. Může to být například příjmení, bezpečnostní kód. Po vyplnění údajů budete muset ještě potvrdit samotnou operaci. Poté budou prostředky odepsány z vašeho účtu.

4. Platby elektronickými penězi pomocí internetových peněženek "Yandex.Money", Kiwi, Webmoney. Chcete-li platit za nákupy a služby, musíte otevřít osobní peněženku jakéhokoli platebního systému a provést platbu nebo převést prostředky pomocí údajů společnosti.

5. Platba přes mobilní telefony s technologií NFS. Abych byl upřímný, tato bezkontaktní metoda zatím není v Rusku příliš populární. Tato technologie umožňuje platit přiložením mobilního telefonu ke speciálnímu čtecímu zařízení. Abyste mohli tuto službu využívat, musíte si zakoupit SIM kartu s podporou technologie NFS a také nainstalovat do telefonu další anténu. Poté lze platby provádět jedním dotykem přiložením mobilního telefonu k terminálu. Prostředky budou strženy z vašeho účtu smartphonu. A přestože v Ruské federaci, jak již bylo zmíněno, použití takové technologie zatím není příliš rozšířené, v tuto chvíli je stále možné platit touto metodou v moskevském metru.

6. pomocí internetového bankovnictví. Jedná se také o způsob bezhotovostní platby za služby a nákupy. Chcete-li jej použít, musíte přejít do internetového bankovnictví, najít správnou kategorii, zadat údaje a vybrat účet pro výběr. Operace je potvrzena zadáním kódu.

Na celém světě jsou stále nejoblíbenější platební systémy bezhotovostní transakce. V jejich prospěch je nejen pohodlí a rychlost jejich realizace, ale také naprostá bezpečnost při relativně nízkých nákladech.

Který typ platby je výnosnější?

Elektronický platební systém je samozřejmě nejpřínosnější a nejpohodlnější, ať se na něj díváte jakkoli. Umožňuje velmi rychle nakupovat a zjednodušuje celý proces platby. Navíc se snižují náklady. Uveďme jednoduchý příklad, kdy jsou kupující a prodávající v různých regionech. Bez použití bezhotovostních plateb to nejde. Navzdory všem viditelným výhodám jej však lze realizovat pouze tehdy, má-li člověk určitou úroveň technologie, kultury a vzdělání. Historicky byla na prvním místě hotovost. Dříve žádné bezhotovostní platby neexistovaly a ani nemohly být. Úroveň rozvoje společnosti a technologie to prostě neumožňovala.

Hotovostní platby jsou dnes typické pouze pro zaostalejší země. Odborné výzkumy naznačují, že v budoucnu nahradí hotovostní platby bezhotovostní platební styk.

Proč potřebujeme platební systém?

Potřeba platit bankovním převodem najednou vedla ke vzniku systému zúčtování mezi bankami navzájem, protože plátci a příjemci byli obsluhováni různými finančními organizacemi. V Rusku byl pro převody mezi bankami vyvinut platební systém Ruské federace. Každá země organizuje své vlastní struktury, aby zajistila bezpečný a rychlý oběh finančních prostředků v rámci státu. Všechny dohromady tvoří mezinárodní systémy výpočty. Díky tomu jsou možné obchodní vztahy mezi různými zeměmi, které se někdy nacházejí na různých kontinentech.

Místo doslovu

V současné době je ekonomika jakékoli země obrovskou rozvětvenou sítí vztahů velkého počtu konstituujících subjektů. Základem všech vztahů jsou kupodivu různé kalkulace a platby, které by bez jasné organizace platebního systému nebyly možné.

Bezhotovostní platby – jak to vypadá v praxi? Navzdory tomu, že se o nich pravidelně mluví, mnoho nuancí zůstává mimo rámec rozhovoru. Budeme se jim věnovat dále v článku.

Platební formuláře

Není to tak dávno, co bylo považováno za běžné nosit značnou část dostupné hotovosti v peněženkách. Nyní se to stalo irelevantním. Důvodem je především šíření bankovních karet. S jejich pomocí můžete spravovat všechny své dostupné peníze a není třeba s sebou nosit bankovky.

Bezhotovostní převody umožňovaly vypořádání mezi účastníky ekonomický obrat bez použití papírových peněz.

Bezhotovostní platby – jak je to z obchodního hlediska? Podnikatelé použili účty s úvěrové instituce aby mezi sebou prováděli výpočty. Došlo však k použití papírové dokumentace.

Podnikatelé i běžní občané jsou nyní osvobozeni od nutnosti vyplňovat velké množství dokumentace pro správu svých účtů. K odpočtu stačí provést několik kliknutí počítačovou myší. Všechny transakce na účtu se provádějí v kanceláři nebo doma pomocí počítače.

Jsou i jiní, ne elektronické formuláře výpočty, ne jak běžné.

Navzdory odlišnostem je všechny spojuje jedno – s výjimkou nutnosti nosit papírové peníze. To je zvláště důležité pro podniky.

Proč je to pohodlné?

Bankovní služby stojí nějaké peníze, ale přesto se k nim občané a organizace stále uchylují. A následující funkce přispívají k tomu, že platba bankovním převodem je tak atraktivní:

1. Pohodlí. Přístup k penězům je zajištěn po celý den v kterýkoli den (víkend nebo všední den).
2. Rychlost operace. K provedení operace stačí několik úhozů nebo tlačítek PC.
3. Dokumentace je generována elektronicky.
4. Úvěrové instituce ukládají informace o uskutečněných transakcích bez omezení a vytvářejí tak jakýsi archiv, ke kterému lze kdykoli přistupovat.
5. Úspora peněz (banky nabízejí preference klientům, kteří využívají elektronické platební formuláře a způsoby vykazování).

Uvedené výhody se týkají především metod, které pracují s využitím elektronických technologií.

Legislativní úprava

Organizaci bezhotovostních plateb upravují tyto zákony:

• Občanský zákoník – obsahuje základní ustanovení právní úpravy bezhotovostního platebního styku, popisuje postupy a podmínky odpovědnosti stran.
• Zákon „o bankách a bankovní činnosti“.
• Zákon „O národním platebním styku“.
• Předpisy o vydávání platebních karet.
• Další federální zákony a předpisy přijaté centrální bankou jako regulátorem finančních aktivit.

Banky si na základě legislativních aktů vypracovávají vlastní pravidla pro poskytování služeb. Z právního hlediska mají postavení obchodů, jejichž ustanovení lze napadnout v rozhodčím řízení nebo obecném soudu podle toho, kdo je klientem.

Formy bezhotovostních plateb

Ujasněme si ještě jednou, bezhotovostní platby – jak to je? Existuje několik jeho forem, některé jsou přímo uvedeny v zákoně, jiné existují v rámci obecných regulačních norem, zejména elektronických peněz. Bezhotovostní platby provádějí:

• akreditiv;
• sběrné osady;
• vystavení šeku;
• platební příkaz;
• jinými způsoby nestanovenými, ale ani zákonem zakázanými.

Akreditivy

Akreditiv je platba za zboží nebo služby nebo převod peněžních prostředků na účet klienta. Co je podstatou bezhotovostních plateb? Operace se provádí na náklady klienta, za účelem které je požadovaná částka zablokována na účtu. Proti zaplacení může být poskytnuta půjčka.

Akreditiv má dvě formy – odvolatelnou a neodvolatelnou. V prvním případě má banka provádějící platby právo podmínky jejich provádění dle svého uvážení změnit a zejména je odvolat. Ze zákona se považuje za odvolatelné, pokud ze smlouvy s klientem nevyplývá něco jiného.

Banka přijímající platbu musí být na rozdíl od příjemce peněz předem upozorněna na změny platebních podmínek nebo odmítnutí ze strany banky provádějící platbu.

Neodvolatelnou platbu potvrzenou bankou odesílající peníze nelze zrušit bez souhlasu přijímající banky ani nelze měnit její podmínky.

Provádějící banka má právo provést platbu na vlastní náklady poté, co předtím obdržela důkaz o tom, že příjemce dodržuje podmínky akreditivu. Banka, která odpovídá za zasílání plateb, je povinna uhradit provádějící bance všechny výdaje.

Platby za inkaso

Při inkasních platbách se naopak banka zavazuje přijmout platbu ve prospěch klienta. Účty mohou být poskytovány prostřednictvím jiné banky podle uvážení instituce, která se zavázala přijímat platby.

Platby šekem

Šek je cenný papír, na jehož základě probíhá platba z účtu toho, kdo jej vystavil. Žádný dodatečné podmínky Neexistuje žádné ustanovení pro příjem finančních prostředků.

Šek se předkládá bance, kde má výstavce účet. Peníze z něj mohou být odepsány na základě šeků, v souladu s dohodou s bankou. Podrobnosti o kontrole jsou následující:

• název dokumentu musí obsahovat „šek“;
• příkaz k zaplacení konkrétní částky s označením měny;
• údaje o plátci, příjemci a účtu, ze kterého má být platba provedena;
• datum a místo vystavení šeku;
• podpis vypisovatele šeku.

Absence jednoho z těchto bodů jej činí neplatným. Zaměstnanec přijímající jmenovaný bezpečnostní, je povinen ověřit jeho pravost a oprávnění osoby, která jej předkládá.

Bezhotovostní platby – jak to vypadá se šeky? Jejich vydání může být provedeno na konkrétní osobu, v tomto případě je převod práv zakázán, protože vystavení šeku může znamenat převod práv.

Platba může být zcela nebo částečně garantována bankou nebo jinou osobou. Záruční značku vyhotovuje ručící osoba.

Platební příkaz

Dalším způsobem bezhotovostních plateb je dohoda mezi bankou a klientem. Banka se zavazuje převést částku uvedenou v dokladu na účet příjemce. Doba překladu je uvedena buď v objednávce nebo ve smlouvě. Dnes je tento způsob přenosu nejrozšířenější. Navíc je snazší než ostatní jej kompletně převést do elektronického systému správy dokumentů.

Žádost o převod peněz může podat osoba, která nemá bankovní účet, pokud zákon nebo pravidla banky nestanoví omezení.

Některé nuance výpočtů

Banky mají právo platbu odložit nebo odmítnout zaúčtovat, pokud existují pochybnosti o její zákonnosti a nedostatku pravomoci osoby, která platbu požaduje. Absence kompletní sady dokumentů a nepřesnosti ve stejných platebních příkazech opravňují k pozastavení operace.

Pokud je do transakce zapojena jiná banka, její zástupci mají rovněž právo vyjádřit své pochybnosti a vyžádat si doplňující informace k upřesnění údajů o převodu.

Legislativa dává bankám značnou volnost, pokud jde o stanovení vlastních pravidel pro bezhotovostní platby.

Vznikne-li klientovi škoda zejména převodem peněz osobě, která na ně neměla práva, nebo došlo k neodůvodněnému prodlení s platbami, je banka povinna škodu nahradit. Vina bude jistě jasná finanční organizace a sám majitel peněz.

Jiné formy platby

Další formou platby je inkaso. Debet se provádí z účtu, který má dostatek finančních prostředků, na žádost jiné osoby. Banka, která účet zřídila, vybírá peníze z účtu v souladu s dohodou s klientem.

Tento formulář vyhovuje výše popsaným formám bezhotovostních plateb v Rusku. A vyzdvihovat to z legislativního hlediska nemá smysl. Banky nabízejí další kombinované metody, které se tak či onak odvozují od těch, které předepisuje občanská legislativa.

Není možné nevěnovat pozornost elektronickým platebním systémům.

Elektronické peníze

Webmoney a Yandex Money jsou nejznámější elektronické platební systémy. Nejsou bankovní instituce a úspěšně obsazují významnou část trhu bezhotovostních plateb a zajišťují provoz lvího podílu elektronického obchodování v zemi.

Formálně se ani první ani druhá organizace nezabývají vydáváním peněz, ale ekvivalenty, které vydávají, je zcela nahrazují. Plastové karty nabízí i konkurence, ty jsou však vydávány jako platební karty. Systémy Mastercard a Visa. Jediný rozdíl je v tom, že taková karta je propojena s peněženkou Webmoney.

Prodejní systém a bezhotovostní platby

Bezhotovostní platba usnadňuje účast na obchodních transakcích. Účastníci transakce se mohou například nacházet v různých částech světa, nyní to není překážkou.

Jak je organizován bezhotovostní prodej? Podnikatel resp obchodní organizace, poskytující služby a zboží, uvádí údaje o bankovním účtu nebo elektronické peněžence, na které klienti převádějí peníze. Nabízí se řada největších bank nebo platebních systémů.

Klient si vybere jednu z nabízených platebních metod. Elektronické peněženky platebních systémů jsou pohodlné, protože převody mezi nimi probíhají okamžitě.

Totéž nelze říci o bezhotovostních platbách bank. Jedinou výjimkou jsou převody mezi soukromými účty. V takovém případě doplnění účtu nebo provedení převodu trvá několik minut.

Kromě toho jsou pro jednotlivce poskytovány speciální programy, které umožňují rychlé odepsání prostředků z jejich účtů jako platby. Na číslo mobilní telefon Odešle se SMS zpráva s výzvou k potvrzení platby. Potvrzení se provádí zasláním nové zprávy z klientského čísla.

Bezhotovostní platby bank v případě právnických osob trvají mnohem déle. Důvodem je nutnost zajistit kontrolu nad zákonností převodů peněz a omezení operačního systému banky.