Metode upravljanja imovinom banke. Upravljanje imovinom poslovnih banaka. Način konverzije sredstava ili raspodjele imovine
prijepis
1 UDK: 33, 338 Kochubey I.S., student 4. godine preddiplomskog studija, Fakultet financija i kredita, Kubansko državno agrarno sveučilište Rusija, Krasnodar METODE UPRAVLJANJA IMOVINOM KOMERCIJALNE BANKE teorijski aspekti metode upravljanja imovinom Komercijalna banka. Analizira se sastav, kvaliteta i načini upravljanja imovinom poslovne banke. Sažetak: U ovom članku razmatraju se teorijski aspekti metoda upravljanja imovinom poslovne banke. Analizirani su sastav, kvaliteta i metode upravljanja imovinom poslovne banke. Ključne riječi: Imovina banke, likvidnost, poslovna banka, metode upravljanja. Ključne riječi: Imovina banke, likvidnost, poslovna banka, metode upravljanja Aktivni bankarski poslovi su poslovi plasiranja pozajmljenih i vlastitih sredstava bankarske institucije u svrhu ostvarivanja prihoda, osiguranja njezine likvidnosti i stvaranja uvjeta za druge bankarske poslove. Istraživački rad utvrđuje raznolikost i složenost promjena koje se događaju u bankarstvu
2 sustava Rusije, pojava brojnih inovacija u organizaciji, oblicima usluga i metodama upravljanja bankama, potreba za razvojem holističkog koncepta za poboljšanje učinkovitosti njihovog funkcioniranja. Značajka funkcioniranja bankarski sustav Rusija se danas pogoršava financijsko stanje niz ruskih komercijalnih banaka i, kao rezultat toga, povećanje broja njihovih bankrota. To pak dovodi do pada povjerenja poslovnih subjekata i stanovništva u bankarski sustav u cjelini. Za prevladavanje ovih kriznih pojava poslovne banke trebaju koristiti najučinkovitije metode upravljanja imovinom i obvezama. Također naglašava relevantnost odabrane teme. Svrha istraživačkog rada je analizirati sastav, kvalitetu i metode upravljanja imovinom poslovne banke. Dobivanje maksimalnog prihoda poslovne banke može se postići kroz najviše učinkovitu upotrebu mobilizirana financijska sredstva. Budući da su sve aktivnosti banaka usmjerene na ostvarivanje dobiti u uvjetima stalne konkurencije, glavni zadatak je pronaći priliku za dobivanje dodatnih prihoda bez izlaganja banke neopravdanom riziku. Poslovna banka mora osigurati sposobnost ispunjavanja zahtjeva deponenata, odnosno osiguravanje likvidnosti. Budite sigurni da imate dovoljno sredstava za podmirivanje potreba zajma, budući da je davanje kredita glavna djelatnost banke. Njegova nesposobnost da zadovolji potrebe kupaca u kreditima dovest će do gubitka profitabilnog poslovanja, smanjenja dobiti. Sukob između likvidnosti i profitabilnosti banke može se smatrati središnjim problemom koji ona rješava prilikom plasmana
3 sredstva. S jedne strane, osjeća pritisak dioničara zainteresiranih za veće povrate koji se mogu ostvariti posuđivanjem zajmoprimcima. No, s druge strane, menadžment banke je svjestan da ovakvi postupci smanjuju likvidnost banke. Za većinu poslovnih banaka potražnja za likvidnošću (S) javlja se iz 2 razloga: zbog podizanja novca s računa klijenata i u vezi s zaprimanjem zahtjeva za kredite od klijenata. Drugi razlog je otplata duga po bankovnim kreditima koje je mogla dobiti od drugih banaka. Kako bi zadovoljila potražnju, banka može privući: primitke depozita od klijenata, sredstva na novim računima i depozite na postojećim računima. Različiti izvori ponude (P) i potražnje likvidnosti određuju neto likvidnosnu poziciju (N) banke: N = P - S Kada je S>P očekuje se manjak likvidnosti, u protivnom postoji suficit. Potražnja za likvidnošću banke rijetko je jednaka njenoj ponudi u bilo kojem trenutku. Banka se stalno mora nositi ili s nedostatkom likvidnosti ili s viškom. Postoji dilema između likvidnosti i profitabilnosti banke. Većina sredstava banke namijenjena je podmirivanju potražnje za likvidnošću, a manjim dijelom za postizanje željene profitabilnosti banke. Većina banaka ima neusklađenost između dospijeća imovine i glavnih obveza. Drugi problem je osjetljivost banaka na promjene kamatnih stopa. Kada porastu, neki štediše povlače svoja sredstva u potrazi za većim prinosima ili, nakon što su podigli kredit, obustave traženje novih kredita. Promjene kamatnih stopa također utječu na tržišnu vrijednost
4 sredstva koja će možda trebati prodati. Zahtjev likvidnosti je prioritet, a njegovo neispunjavanje može narušiti vjerodostojnost banke. Opći pristupi rješavanju problema likvidnosti banaka: 1) osiguranje likvidnosti na teret imovine, odnosno transformacija imovine (upravljanje likvidnošću kroz upravljanje imovinom); 2) korištenje uglavnom posuđenih likvidnih sredstava za zadovoljenje potražnje unovčiti(upravljanje obvezama); 3) uravnoteženo upravljanje likvidnošću (imovinom i obvezama). 1. pristup se smatra najstarijim u zadovoljavanju potreba banke. U svom najčišćem obliku, ova strategija zahtijeva akumulaciju likvidnih sredstava u obliku likvidnih sredstava, a kada postoji potreba za likvidnim sredstvima, selektivna sredstva se prodaju dok se ne zadovolji potražnja za gotovinom. Pod upravljanjem imovinom podrazumijevaju se načini i postupci plasiranja vlastitih i posuđenih sredstava radi ostvarivanja prihoda i osiguranja likvidnosti poslovne banke. Likvidna sredstva moraju imati sljedeća svojstva: imati vlastito tržište (za njihovu brzu konverziju u novac), dovoljno stabilne cijene i biti reverzibilna. Strategija transformacije imovine prilično je skup način, jer, prvo, prodajom imovine banka gubi buduće prihode koje bi od nje mogla dobiti, a drugo, to dovodi do pogoršanja bilance. Strategija upravljanja obvezama je posuđivanje utrživih sredstava u iznosu potrebnom za zadovoljenje očekivane potražnje za likvidnim sredstvima. Ova se metoda smatra najrizičnijom zbog dostupnosti kredita i volatilnosti kamatnih stopa.
5 Upravljanje pasivom predstavlja aktivnosti banke vezane uz privlačenje sredstava deponenata i ostalih vjerovnika te utvrđivanje odgovarajuće kombinacije izvora sredstava potrebnih za održavanje likvidnosti. Poslovne banke razvijaju i razvijaju nove oblike i metode privlačenja štednje privatnih štediša. Banke razvijaju tržište "kratkog novca", koje predstavlja oročene depozite (od 14 dana do 2 mjeseca). Prakticiraju se terminski depoziti, prema kojima se sredstva položena u rubljama pretvaraju u slobodno konvertibilnu valutu. Uravnoteženi pristup upravljanju likvidnošću pretpostavlja da se dio očekivane potražnje za likvidnim sredstvima akumulira u obliku utrživih vrijednosnih papira i depozita u drugim bankama, a ostale potrebe za likvidnošću podmiruju se predugovorima o otvaranju kredita u drugim bankama. Sva sredstva banke (vlastita i posuđena) čine opći fond sredstava, koji se raspoređuje u imovinu na temelju trenutnih prioriteta, bilo sa stajališta osiguranja tekuće likvidnosti ili osiguranja špekulativne dobiti (slika 1). Metoda se smatra rizičnom. U pojedinim razdobljima samo banke sa
6 visoko financijska stabilnost. Slika 1. Opći način raspodjele sredstava. Upravljanje imovinom po metodi opći fond sredstva Metoda raspodjele sredstava ili očuvanja sredstava široko se koristi u bankarskoj praksi. Temelji se na brzini cirkulacije različitih vrsta privlačenja resursa. Upravljanje se provodi istodobno obvezama i imovinom njihovim vremenskim i veličinskim usklađivanjem (slika 2). Metoda dovodi do stvaranja relativno izoliranih centara profitabilnosti likvidnosti unutar banke. Kada je banka orijentirana na veće zadovoljstvo klijenata, obje metode imaju nedostatke. Potražnja za kreditima i ponuda resursa možda se ne podudaraju. Fokusirajući se na prosječnu razinu likvidnosti, banke manje pažnje posvećuju klijentima. Slika 2. Upravljanje imovinom prema načinu alokacije imovine (konverzija sredstava)
7 usklađenost sa zahtjevima likvidnosti i diverzifikacija rizika. Ova metoda se smatra najučinkovitijom. Znanstveno upravljanje imovinom i obvezama temelji se na tzv. zlatnim bankarskim pravilima. Pokazatelj učinkovitosti upravljanja aktivom i pasivom bilo kojom od metoda je razina profitabilnosti aktivnog poslovanja banke. Nakon analize gore navedenih metoda, doneseni su sljedeći zaključci. Upravljanje imovinom poslovne banke treba biti usmjereno na plasiranje sredstava u najprofitabilniju imovinu koja ima potrebnu razinu likvidnosti i ima ograničenu razinu rizika. U isto vrijeme, menadžment banke treba težiti maksimiziranju sadašnja vrijednost imovine, kao i optimizacija financijski rezultati. Korišteni izvori: 1. Kulumbekova T. S., Kadohova S. A. Metode upravljanja imovinom komercijalne banke // Issues of Economics and Management S. A. Kurilova, O. G. Kovalenko (2015). Teoretske osnove upravljanja imovinom poslovnih banaka // CyberLeninka.ru. URL: (datum pristupa:).
Predavanje. Tema 3. Osnove bankovnog menadžmenta. 3.1 Ustroj i zadaci bankovnog menadžmenta. Značajke organizacije upravljanja bankom, ciljevi i načela upravljanja. Upravljanje osobljem. Mjesto i uloga
Savezna državna obrazovna proračunska ustanova za visoko obrazovanje "FINANCIJSKO SVEUČILIŠTE POD VLADOM RUSKE FEDERACIJE" (Financijsko sveučilište) Krasnodarska podružnica Financijskog sveučilišta
UDK 338.22 OPTIMIZACIJA UPRAVLJANJA IMOVINOM KOMERCIJALNE BANKE Sukhorukova N.V. znanstveni savjetnik, kandidat ekonomskih znanosti, izvanredni profesor, Central Russian Institute of Management podružnica, Oryol, Rusija Savosina A.V. majstor, srednjoruski
Svetlana Koval IZVORNI POTENCIJAL UKRAJINSKIH BANAKA Komercijalna banka je aktivni element Ekonomija tržišta te u velikoj mjeri osigurava njegovo funkcioniranje. Aktivnost bankarske institucije
26. rujna 2013. 562 O suglasnosti na Preporuke o metodologiji za korištenje alata za praćenje likvidnosnog rizika od strane banaka predviđenih međunarodnim standardima Basel III Na temelju podstav
7. MATERIJALI O SUSTAVU MEĐU I ZAVRŠNOG TESTIRANJA. Opcija 1 1. Koji su elementi uključeni u sastav likvidnih sredstava tekuće prirode prema metodologiji Središnje banke Ruske Federacije? A) gotovina u blagajni, dopisnik
Bobyl V.V., doktor ekonomije Dnepropetrovsk Narodno sveučilišteželjeznički promet nazvan po akademiku V. Lazaryanu PROTUKRIZNO UPRAVLJANJE RIZIKOM LIKVIDNOSTI U BANCI: TEORIJSKI ASPEKT Ključne riječi:
NA PITANJE ULOGE KREDITNIH IZVORA FINANCIRANJA U AKTIVNOSTIMA RUSKIH PODUZEĆA Novikova A.V. 1, Likhonosov A.V. 2 1 Novikova Anastasia Vladimirovna Master student; 2 Lihonosov Aleksandar Valerijevič
Nozdreva I.E. Kandidat ekonomije, izvanredni profesor Odsjeka za ekonomiju i financije Smolenske podružnice Financijskog sveučilišta pri Vladi Ruske Federacije ZNAČAJKE MARKETINGA U BANKARSKOM SEKTORU Glavni cilj svakog poslovanja je ostvarivanje dobiti.
Varijante kontrolnih radova o financijskom upravljanju za studente pete godine dopisnog odjela na specijalnosti Menadžment (po industriji) Opcija 1 1. Ciljevi i ciljevi i funkcije financijskog upravljanja 2.
1. Priroda kamate na zajam 2. Ekonomska osnova formiranje razine kreditne kamate 3. Bankarska kamata je objektivna ekonomska kategorija, koja je svojevrsna cijena kredita u
SWorld 17.-29. ožujka 2015. http://www.sworld.education/index.php/en/conference/the-content-of-conferences/archives-of-individual-conferences/march-2015. SUVREMENI PRAVCI TEORIJSKIH I PRIMIJENJENIH ISTRAŽIVANJA
NovaInfo.Ru - 56, 2016. Ekonomske znanosti 1 ZNAČAJ DEPOZITA STANOVNIŠTVA U PASIVNOM POSLOVANJU BANAKA Kasharsky Aidar Andreevich Štednja stanovništva čini zasebnu skupinu sredstava banaka. Općenito
UDK 336.7 Procjena bankarskih rizika prema financijskim izvještajima Danilevskaya E.E. (Državno tehnološko sveučilište Kostroma) Sve komercijalna djelatnost karakterizira rizik.
N.N. Pankrut Bjelorusko državno ekonomsko sveučilište Minsk, Republika Bjelorusija STRATEGIJA ZA MOBILIZACIJU VANJSKIH I UNUTARNJIH RESURSA ZA KREDITIRANJE AGRO-INDUSTRIJSKOG KOMPLEKSA REPUBLIKE
RADIONICA Modul 1. Novac i monetarni odnosi Zadatak. Gotovina metalni i papirni novac je - 200 jedinica. Ulozi u štedionicama 900 jed. Čekovni depoziti 1500 jedinica. Mali hitno
2 Uvod. Relevantnost teme. Savršenstvo financijska politika poslovnih banaka postaje posebno važno, jer. banke mogu kombinirati nekoliko vrsta financijskih politika na različitim portfeljima
OBRAZOVNA INSTITUCIJA SINDIKATA VISOKOG OBRAZOVANJA "AKADEMIJA RADA I SOCIJALNIH ODNOSA" BAŠKIRSKI INSTITUT ZA SOCIJALNE TEHNOLOGIJE (podružnica) Odjel za ekonomiju, informatiku i reviziju (naziv
OTVORENO DIONIČKO DRUŠTVO KOMERCIJALNA BANKA JSC CB "VAKOBANK" Odobreno od strane predsjednika Upravnog odbora JSC CB "VAKOBANK" Karakaev B.N. (Zapisnik Upravnog odbora Banke 24 od 28. kolovoza 2006.)
Rezultati MSFI Grupe Sberbank of Russia za 2009. 18. ožujka 2010. Ključni rezultati za 2009. (1) Neto dobit Grupe za 2009. iznosila je 24,4 milijarde RUB. (za 2008.: 97,7 mlrd
Bankovni izvodi Šifra BILANCE na dan 1. siječnja 2012. Naziv artikla Šifra obrasca 0409806 koja odgovara prethodnoj godini I. AKTIVA 1. Novčana sredstva 10.750 11.383 2. Kreditna sredstva
GRNTI 06.73.65 UDK 336.72 N.P. Kazarenkova, izvanredni profesor, Odsjek za financije i kredit Jugo-Zapadni Državno sveučilište, Kursk PROBLEMI I PERSPEKTIVE RAZVOJA ŠTEDNOG POSLOVANJA AS
E.P. Panova dr. ekonom., izvanredni profesor Katedre za bankarstvo RSEU "RINH" FORMIRANJE KREDITNE POLITIKE KOMERCIJALNE BANKE.
FINANCIJE, NOVČANI PROMET I KREDIT UDK 336.71 E.I. Erofeev dodiplomski studij, Odsjek za financije i kredit, Povolški humanitarni institut (ogranak) FGAOU VPO "Volgogradsko državno sveučilište" N.N. Muravjova
UDK 336.713: Surina I.V., kandidat ekonomske znanosti, izvanredni profesor izvanredni profesor Odsjeka " Promet novca i kredit” Kubansko državno agrarno sveučilište nazvano po I.T. Trubilina Rusija,
Teme magistarskih radova (projekata) iz specijalnosti 6M050900-Financije za akademsku godinu 2018.-2019. Naziv teme disertacije (projekta) 1 Analiza učinkovitosti tradicionalnih i suvremenih metoda
ODLUKA VLADE REGIJE MAGADAN br. 651-pp od 14. srpnja 2017. Magadan O odobrenju politike duga Magadanske oblasti za 2018. i plansko razdoblje 2019. i 2020. B
MOGUĆNOSTI KONTROLNIH RADOVA Zadatak da kontrolni rad sastavljen u 5 verzija. Učenik mora izraditi rad prema opciji čiji broj odgovara početnom slovu prezimena. Opcije 1 2 3 4 5 Početno
UDK 336.7 Legostaeva Zh.N.
Zubenko V.V. Znanstveni savjetnik: kandidat ekonomskih znanosti, izvanredni profesor Zhalsaraeva E.A. UPRAVLJANJE IMOVINOM KOMERCIJALNE BANKE Ostvarivanje uloge banaka u upravljanju financijskim tokovima u gospodarstvu predodređuje potrebu
UDK 336.717 Ignatieva E.V. Student 4. godine, Institut za financije, ekonomiju i menadžment Togliatti State University Rusija, Togliatti Kartseva N.S., asistentica Odsjeka za financije i kreditni institut
ELEKTRONIČKI ZNANSTVENI ČASOPIS “APRIORI. SERIJA: HUMANISTIKE» WWW.APRIORI-JOURNAL.RU 2 2016 UDK 336 PROBLEMI UPRAVLJANJA RIZIKOM LIKVIDNOSTI U KOMERCIJALNOJ BANCI
UDK 2964 ORGANIZACIJA KREDITNE POLITIKE KOMERCIJALNE BANKE Telina E.S. student, Mordovia State University named of N.P. Ogaryov Saransk, Rusija Napomena Ovaj članak govori o važnosti
1. tromjesečje 2011. IFRS rezultati grupe Sberbank of Russia svibanj 2011. Ključni rezultati 1. tromjesečja 2011. (1)
Znanstvene bilješke Krimskog saveznog sveučilišta nazvanog po V. I. Vernadskom. Ekonomija i menadžment. 2018. Svezak 4 (70). 3. Str. 136 141. UDK 336.051
Oznaka teritorija prema 5 165726 125453 174 45583 Bankovni izvodi IZVJEŠTAJ SALDA od 1. siječnja 212 635, NOVOSIBIRSK UL.KAMENSKAYA, 51 Naziv stavke Podaci na datum izvještavanja Šifra obrasca prema OKUD-u
BILANCA STANJA od 01. siječnja 2011. Poštanska adresa: P/N 191123, St. Petersburg, Manezhny per., 14, lit. "A" Naziv artikla Šifra obrasca 0409806 Tromjesečno/godišnje tisuća rubalja. Podaci
MATERIJALI VIII. MEĐUNARODNE ZNANSTVENE I PRAKTIČNE KONFERENCIJE "RJEŠAVANJE PROBLEMA RAZVOJA PODUZEĆA: ULOGA ZNANSTVENOG ISTRAŽIVANJA" 3. ožujka 2016. apriori-nauka.ru ZNAČAJKE POLITIKE DEPOZITA
Analiza financijskog stanja JSC "Bank CenterCredit" Predmet provjere: JSC "Bank CenterCredit" (u daljnjem tekstu "Banka"). Izvor informacija: godišnja konsolidirana financijska izvješća, potvrđena od strane revizora,
Bankarski sustav. Monetarna (monetarna) politika. 1. Bankarski sustav. Vrste i funkcije banaka. 2. Proces stvaranja novca od strane banaka. Novčani multiplikator. 3. Ciljevi i instrumenti monetarnog
UDK 336.7 Sharia Georgiy Revazovich student 3. godine, Ekonomski fakultet Mordovian State University. N.P. Ogaryova Rusija, Saransk DO PITANJA FINANCIJSKE STABILNOSTI KOMERCIJALNE BANKE
Elektronički znanstveno-tehnički časopis listopad 2015. NAČINI POVEĆANJA UČINKOVITOSTI KORIŠTENJA RESURSA KOMERCIJALNE BANKE YU.D.GAMZA, A.S.MYSHKOVSKAYA, L.M. CHUGULKOVA Članak govori o metodološkim
9M 2009 MSFI rezultati Grupe Sberbank of Russia Glavni rezultati 9M 2009 (1) Neto dobit Grupe za 9M 2009 iznosila je 10,3 milijarde RUB.
OLIMPIJADA NA TEMELJU ANALIZE RAČUNOVODSTVENIH IZVJEŠTAJA MIC „Vektor razvoja“ Odgovoriti na pitanja testa. Svako pitanje ima samo jedan točan odgovor. 1 Pri upravljanju obrtnim kapitalom na temelju
Alaguev P.V. Znanstveni savjetnik: kandidat ekonomskih znanosti, izvanredni profesor Zhalsaraeva E.A. UPRAVLJANJE DOBITOM KOMERCIJALNE BANKE Suvremeni bankarski sustav najvažnija je sfera nacionalnog gospodarstva svake razvijene države.
O. V. Zubko Polessky State University, Pinsk, Republika Bjelorusija
FINANCIJSKO STANJE KOMERCIJALNE BANKE NA PRIMJERU PODRUŽNICE JSC "BELAGROPROMBANK" REGIONALNI ODJEL GRODNO" O. V. Klevchenya i Buiko O. V., studenti 4. godine. Državno sveučilište podružnice Grodno
Elektronički znanstveno-tehnički časopis listopad 2015. OCJENA UČINKOVITOSTI KORIŠTENJA RESURSA KOMERCIJALNE BANKE A.S. MYSHKOVSKAYA, Yu.D. GAMZA, L.M. CHUGULKOVA Članak razmatra vrijednost vlastitog
2 1. SVRHA I ZADACI DISCIPLINE Svrha izučavanja discipline je dati studentima skup teorijskih znanja iz područja financijskog upravljanja poduzeća, organizacija, pojedinaca.
UDK 336.6 METODOLOGIJA ZA ODREĐIVANJE RAZINE LIKVIDNOSTI KREDITNIH INSTITUCIJA. DOMAĆA I STRANA PRAKSA Surina I.V. Kandidat ekonomije, izvanredni profesor Odsjeka za financije i kredit Krasnodarske podružnice Ruskog ekonomskog sveučilišta nazvan. G.V. Plehanova
UDC 33.336 Kaloshina A.Ya. Student 3. godine, Fakultet za ekonomiju i menadžment Penza State University Rusija, Penza ODNOS BANKARSKOG I FINANCIJSKOG UPRAVLJANJA U KOMERCIJALNOJ BANCI
Značajke metodologije za izračun koeficijenata likvidnosti banke Sadržaj: 1. Izračun trenutne likvidnosti ... 3 2. Izračun tekuće likvidnosti ... 6 3. Izračun kratkoročne likvidnosti ... 7 4. Izračun koeficijenta likvidnosti ...
Odobreno Odlukom Upravnog odbora OOO MC Gorizont Zapisnik 25 od 30.05.2016. METODOLOGIJA za procjenu vrijednosti predmeta povjereničkog upravljanja u društvu s ograničenom odgovornošću „Uprava
Rezultati aktivnosti Grupe Sberbank of Russia prema MSFI za 2010. Ožujak 2010. Glavni rezultati aktivnosti za 2010. (1) Neto dobit Grupe iznosila je 181,6 milijardi rubalja, za 2009.: 24,4 milijarde rubalja. Ukupno
Rodionova E.A. Problemi regulacije bankarskih rizika // Akademija pedagoških ideja "Inovacija". Serija: Studentski znanstveni glasnik. 04. 2017. (travanj). ART 74-el. 0,2 p.l. - URL: http://akademnova.ru/page/875550
Tema: “Državni i općinski kredit. Državni dug". Izv. Tagieva N.S. Plan: 1. Značaj i funkcije državnog kredita. 2. Klasifikacija javnih kredita. 3. Oblici države
Sadržaj Uvod ... 3 1. Posrednički poslovi poslovne banke .... 5 1.1 Pojmovi, definicije, klasifikacija transakcija, bankarske usluge 5 1.2 Vrste posredničkih poslova ..9 2. Pojedine vrste posrednika
336.774.3 Atroščenko L.V. voditelj prodaje Sberbank of Russia, Bolshoy Kamen KREDITNO POSLOVANJE I KREDITNA POLITIKA KOMERCIJALNE BANKE. Napomena: članak je posvećen glavnim odredbama kredita
PITANJA I ZADACI ZA PRIPREMU ZA DRŽAVNI ISPIT za akademsku godinu 2012.-2013. specijalnost 080105.65 Financije i kredit usmjerenje Financijski menadžment Disciplina "Financije organizacija (poduzeća)"
Poslovne banke trenutno posebnu pozornost posvećuju upravljanju imovinom, budući da o uspješnom rješavanju ovog problema ovisi učinkovitost i potencijal njihova daljnjeg razvoja. Složenost upravljanja imovinom leži u potrebi primjene sistemski pristup, koji predviđa koordinaciju odluka za utvrđivanje volumen i strukture imovine na temelju studije i prognoze parametara marže i rizika poslovanja banke.
Pod, ispod upravljanje imovinom razumjeti načine i red smještaj vlastitih i posuđenih sredstava u cilju dobivanja prihod i osigurati likvidnost staklenka.
Važeća zakonska regulativa, čija je svrha održavanje visoke razine likvidnosti i učinkovitosti bankarskog sektora, uvelike određuje postupak plasiranja sredstava banaka u različite vrste imovine. U pokušaju rješavanja problema "likvidnost - profitabilnost" tri pristupa upravljanju imovinom , razlikuju se po tome što je naglašeno u samom procesu upravljanja imovinom:
- metoda opći fond;
- metoda raspodjela imovine ili konverzije fondovi;
- · matematički metoda, obično pomoću računala.
Metoda zajedničkog fonda sugerira da u jedan fond mobiliziraju se sva sredstva koja u banku dolaze iz različitih izvora, uključujući kapital banke, depozite po viđenju, štednju, oročene depozite itd. Ovisno o utvrđenim prioritetima, ti se resursi raspoređuju na imovinu koju upravitelj banke definira kao najprofitabilniji i najlikvidniji.
Primarni zadatak u primjeni ove metode je utvrditi udio primarnog pričuva, koji je glavni izvor likvidnost banke. Kao primarne rezerve (tj. trenutno likvidna sredstva) prikazana su gotovina u blagajni, sredstva na računu fonda obveznih rezervi u Narodnoj banci Republike Bjelorusije, sredstva na korespondentnom računu banke. Preporučena vrijednost udjela primarnih rezervi je 15%, no u praksi je njegova vrijednost znatno niža. Sredstva primarne pričuve mogu se koristiti za trenutna plaćanja kupaca, na primjer, povučene depozite, kao i za naselja.
Sljedeća je stvorena sekundarna rezerva općeg fonda fondova, koji uključuje portfelj prvoklasnih vrijednosnih papira i sredstava na kreditnim računima. U većini slučajeva oni se lako mogu pretvoriti u gotovinu dopunjavanjem rezervi prvog prioriteta. Uz značajne fluktuacije u obimu depozita u banci, potražnja za kreditima i sekundarna rezerva trebala bi biti vrlo značajna.
Treća faza plasmana sredstava - formiranje portfelja kredita. Aksiom bankarskog poslovanja kaže: nakon što je banka osigurala primarne i sekundarne rezerve, ona ima pravo koristiti preostala sredstva kojima raspolaže za kreditiranje svojih komitenata, jer je to najprofitabilnije (80% prihoda banke ), ali ujedno i najrizičniji dio bankarske imovine.
I na kraju, završna faza dodjele sredstava je formiranje investicijskog portfelja, odnosno usmjeravanje sredstava u dugoročne projekte, "duge" međubankarske kredite, prvorazredne vrijednosni papiri itd. Svrha investicijskog portfelja je donijeti prihod banci i biti dodatak rezervi druge faze.
Prednost Ovaj pristup sastoji se u jednostavnosti donošenja menadžerskih odluka. Dom opasnost je da će menadžment često zanemariti veze između imovine i obveza, i učiniti ispravne odluke bankari trebaju duboko znanje, iskustvo i intuiciju.
Metoda raspodjele sredstava ili konverzija sredstava sugerira razgraničenje izvora sredstava u skladu sa obvezna rezerva i ubrzati ih žalbe. Glavni Prednosti dana metoda:
- · Dostupnost koordinacija vremena između količine privučenih i plasiranih sredstava;
- · Smanjenje količine likvidnih sredstava i povećanje obujma dodatnih ulaganja, što zauzvrat dovodi do povećanja stope povrata.
Do nedostatke metode raspodjele imovine uključuju:
- · nedostatak bliske povezanosti pojedinih skupina depozita s ukupnim iznosom depozita;
- · Neovisnost izvora sredstava o načinu njihova korištenja, budući da isti klijenti ulažu i posuđuju se kod banke, ako banke tome teže.
Mnoge banke su sada vrlo aktivno počeo provoditi upravljanje imovinom matematičke metode, koji vam omogućuje istovremeno poslovanje s imovinom i obvezama, uzimajući u obzir likvidnost i profitabilnost transakcija. Glavno ograničenje primjene ove metode leži u činjenici da nisu svi menadžeri banaka sposobni profesionalno razumjeti rezultate izračuna, u višestranom značaju različitih komponenti upravljanja.
Početna faza upravljanja matematičkim metodama treba biti detaljna analiza financijsko izvješćivanje staklenka uključujući informacije o upravljanju. Pritom treba obratiti pozornost ne samo na strukturu imovine i obveza, procjenu kretanja neto kamatnih i nekamatnih prihoda, kao i bankovnih rashoda, već i identificirati onaj dio aktivnih i pasivne operacije, koji su najviše ili najmanje isplativi, procijeniti u kojim se divizijama formira neto marža, koji su proizvodi izvor stabilnog prihoda i dobiti. Na temelju dobivenih podataka potrebno je formulirati zaključke o diplomi ovisnosti neto marža iz obujam transakcija, njihove strukture, kamatne stope, promjene tečaja itd.
Sljedeća razina - procjena rizika. Među cijelim nizom rizika koji prate bankarske aktivnosti, kompetencija upravljanja imovinom i obvezama uključuje upravljanje rizikom likvidnosti, kamatnim i tržišnim rizicima te rizikom nelikvidnosti.
Posljednja faza uključuje modeliranje scenarija razvoj banke i upravljačko odlučivanje na temelju njih.
Glavni dostojanstvo matematičke metode upravljanja imovinom - upravljanje imovinom neraskidivo povezano s obvezama, kao i sposobnost predviđanja različitih opcija upravljanja imovinom. bitno hendikep Ova metoda je činjenica da nisu svi menadžeri banaka u stanju razumjeti i staviti u praksu složene matematičke izračune.
Glavni princip kojim se banke rukovode pri upravljanju imovinom: maksimizacija dohotka na minimalna razina rizika drugim riječima, mora se promatrati odnos između profitabilnosti i likvidnosti banke. Međutim, postoji niz čimbenika koji ometaju upravljanje imovinom banke. Što uključuje sljedeće:
- Banke moraju plasirati sredstva u strogom skladu sa zakonom bankarstvo RB;
- · odnosi između banaka i njihovih klijenata po pitanju kredita i depozita grade se na temelju povjerenja i pomoći;
- · Dioničari banke, kao i svi drugi ulagači, očekuju stopu povrata koja odgovara riziku ulaganja i koja se po veličini može usporediti s dobiti od sličnih ulaganja.
Da. može se zaključiti da je upravljanje imovinom banke temelj njenog pouzdanog funkcioniranja, stoga banke rade na povećanju učinkovitosti aktivnog poslovanja. Središnji zadatak ovog procesa je stabilizirati i maksimizirati razliku između kamatne stope za koje banka dobiva sredstva i za koje kreditira zajmoprimce, a istovremeno u osiguravanju odgovarajuće likvidnosti i prihvatljive razine rizika. Upravljanje imovinom i obvezama znači veće povrate i smanjen rizik. Uspješno upravljanje imovinom i obvezama sastoji se od odgovarajućeg razumijevanja odnosa između rizika i povrata.
Pod, ispod upravljanje imovinom razumjeti načine i postupke plasiranja vlastitih i posuđenih sredstava radi ostvarivanja prihoda i osiguranja likvidnosti poslovne banke.
Bankarska imovina sastoji se od kapitala i kratkotrajnih stavki. Kapitalne stavke imovine - zemljište, zgrade u vlasništvu banke; tekući - bankovni gotov novac, eskont mjenica i drugi kratkoročni krediti, zajmovi i ulaganja. Do 80% bankovne aktive otpada na takve operacije kao što su računovodstvo i transakcije zajmova, kredita i vrijednosnih papira.
Stabilnost banke u cjelini čine takvi pokazatelji njenog rada kao što su likvidnost, profitabilnostipouzdanost. Ovi pokazatelji umnogome ovise o upravljanju imovinom banke.
Likvidnost sredstava- to je sposobnost imovine da se unovči njenom prodajom ili otplatom obveza od strane dužnika (zajmoprimca). Stupanj likvidnosti sredstava ovisi o njihovoj namjeni. S tim u vezi, prema stupnju likvidnosti, imovina banke se dijeli na:
Prvorazredna likvidna sredstva - izravno gotovina banke koja se drži u njezinoj blagajni ili na korespondentnim računima; državni vrijednosni papiri u portfelju banke, koje banka može prodati u slučaju da nema dovoljno gotovine za plaćanje obveza prema vjerovnicima.
Drugu skupinu sredstava po likvidnosti čine kratkoročni krediti pravnim i pojedinaca, međubankarski krediti, faktoring poslovi, komercijalni vrijednosni papiri dioničkih društava. Imaju duži period konverzije u gotovinu.
Treća skupina imovine obuhvaća dugoročna ulaganja i ulaganja banke, uključujući dugoročne kredite, poslove leasinga, investicijske vrijednosne papire.
I četvrta skupina imovine, koja uključuje nelikvidnu imovinu u obliku dospjelih kredita, određene vrste vrijednosnih papira, zgrada i građevina.
Imovina banke smatra se likvidnom ako se može lako pretvoriti u gotovinu uz minimalno smanjenje vrijednosti. Ali u isto vrijeme, likvidna imovina ima nižu stopu potencijalne dobiti u usporedbi s dugotrajnom imovinom. Ova razlika tjera menadžment banke da strukturu imovine oblikuje na način da postigne optimalnu kombinaciju profitabilnosti i likvidnosti.
Optimalnostruktura imovine mogao biti sljedeći:
iznos izdanih bankovnih kredita mora biti veći od zbroja svih obveza banke (jer su krediti navodno najmanje likvidna sredstva, a depoziti su njihov glavni izvor i njihov neočekivani odljev može uzrokovati manjak sredstava za banku);
likvidna sredstva, zajedno s vlastitim kapitalom banke, moraju osiguravati ukupne obveze banke najmanje 20%;
omjer visokolikvidne imovine i profitabilne imovine trebao bi biti približno jednak kako bi se manjak likvidnosti kompenzirao profitabilnošću imovine.
Kreditni poslovi čine osnovu aktivne aktivnosti banke u plasmanu svoje resursne baze. Oni donose bankama značajan dio prihoda. Ali te iste operacije donose bankama značajan dio gubitaka. Stoga mnoge banke radije ulažu većinu svojih sredstava u državne vrijednosne papire ili devizne transakcije, umjesto da kreditiraju realni sektor gospodarstva.
Banke u posljednje vrijeme povećavaju svoje prihode, sve više obavljajući za njih nesvojstvene poslove, uključujući poslove s vrijednosnim papirima, leasing, faktoring, savjetovanje i trust.
Drugi čimbenik koji utječe na likvidnost banke je kvaliteta njezine imovine. Kvaliteta imovine određena je na temelju 4 kriterija: likvidnosti, rizičnosti, profitabilnosti i diversifikacije.
Rizičnost kao kriterij kvalitete imovine podrazumijeva mogućnost gubitaka prilikom njihove pretvorbe u novac. Stupanj rizika imovine ovisi o mnogim čimbenicima specifičnim za njihovu vrstu.
Imovina banaka se prema stupnju rizičnosti dijeli u nekoliko skupina. Klasifikacija imovine prema stupnju rizika i razina rizika svake skupine imovine su dvosmisleni u različite zemlje i za razne namjene. Što je veći ukupni rizik imovine banke, to je manja likvidnost banke.
Povrat na imovinu kao kriterij njezine kvalitete odražava učinak, učinkovitost imovine, tj. sposobnost ostvarivanja prihoda i time stvaranje izvora za razvoj banke i jačanje njezine kapitalne baze.
Prema stupnju isplativosti imovina se dijeli u 2 skupine: dohodovnu i nedohodovnu. Što je veći udio dohodovne imovine, to banka, ceteris paribus, ima veći prihod (dobit), a samim time i veću mogućnost jačanja svoje kapitalne baze. A to znači da banka može bolje podnijeti rizike koje je preuzela.
Pritom treba voditi računa o razumnosti u reguliranju strukture imovine prema stupnju isplativosti, jer neobuzdana želja za profitom može rezultirati gubitkom imovine i gubitkom likvidnosti.
Kriterij kvalitete aktive može biti i njezina diverzificiranost, koja pokazuje stupanj raspoređenosti sredstava banke u različitim područjima plasmana. Što je imovina diversificiranija, to je veća likvidnost banke.
Upravljanje imovinom sastoji se u najracionalnijem plasmanu vlastitih i posuđenih sredstava banke u različite vrste imovine. U upravljanju imovinom banka utvrđuje načine plasiranja vlastitih i posuđenih sredstava na način da uz minimalan rizik, a da pritom ostane likvidna, ostvari najveći mogući prihod.
Upravljanje imovinom provodi se sljedećim glavnim metodama: opći fond sredstava, raspodjela imovine (ili konverzija imovine), znanstveno upravljanje.
Najjednostavnija u smislu primjene je metoda koja se naziva metoda općeg fonda sredstava. Mnoge banke široko koriste ovu metodu, posebno u razdobljima viška novčanih sredstava. Korištenje druge metode povezano je sa željom da se prevladaju neki od nedostataka prve. Korištenje trećeg pristupa je zbog potrebe primjene suvremenih znanstvenih metoda upravljanja i analize marketinga, najčešće uz korištenje računala.
Metoda zajedničkog fonda jedna je od najjednostavnijih za primjenu u praksi. Sredstva koja je komercijalna banka odgovorna za ulaganje dolaze iz različitih izvora, uključujući depozite po viđenju, štednju, oročene depozite i vlastiti kapital banke. Ova metoda temelji se na ideji kombiniranja svih resursa. Ukupna sredstva se potom raspoređuju na one vrste imovine (zajmovi, državni vrijednosni papiri, blagajna itd.) koje se smatraju najprikladnijima. U modelu općeg fonda za pojedino aktivno poslovanje nije važno iz kojeg su izvora sredstva, sve dok njihovo plasiranje pridonosi ostvarenju ciljeva koje banka postavlja. Ova metoda zahtijeva od banke podjednako poštivanje načela likvidnosti i profitabilnosti. Stoga se sredstva plasiraju u takve vrste aktivnih poslova koji su najdosljedniji ovim načelima. Plasman sredstava provodi se u skladu s određenim prioritetima, čija je svrha pomoći zaposlenicima operativnih odjela banke u rješavanju problema spajanja likvidnosti i profitabilnosti. Ovi prioriteti pokazuju koliki dio svake rublje raspoloživih sredstava banci treba staviti u rezerve prvog ili drugog prioriteta, koristiti za zajmove i kupnju vrijednosnih papira, kako bi donio očekivani prihod. Problemi ulaganja u zemljište, zgrade i druge nekretnine razmatraju se zasebno.
Zadatak broj jedan u određivanju strukture raspodjele sredstava je utvrditi njihov udio koji se izdvaja kao primarna pričuva. Ova kategorija imovine je funkcionalna i ne pojavljuje se u bilancama poslovnih banaka. Međutim, pridaje mu se veliki značaj. Primarne rezerve uključuju onu imovinu koja se može odmah iskoristiti za isplatu povučenih depozita i udovoljavanje zahtjevima za kredite. Ovo je glavni izvor likvidnosti poslovne banke.U većini slučajeva uloga primarnih rezervi uključuje imovinu uključenu u stavku „Gotovina i dug drugih banaka“, što uključuje sredstva na računima kod Središnje banke Ruske Federacije, na korespondentnim računima kod drugih poslovnih banaka, gotovina u sefu i čekovi, kao i druga platna dokumenta u postupku naplate. Treba napomenuti da pričuve prvog stupnja uključuju kako obveznu pričuvu koja služi kao kolateral za obveze po depozitima, tako i novčana sredstva koja su, prema mišljenju uprave banke, dostatna za svakodnevna podmirenje. U praksi se iznos sredstava koji se ubraja u primarne rezerve obično utvrđuje na temelju prosječnog za sve približno iste banke omjera novčanih sredstava prema iznosu depozita, odnosno prema zbroju svih sredstava. Za normalno funkcioniranje poslovne banke može se smatrati da bi otprilike 15% primljenih sredstava trebalo izdvojiti u obliku gotovine u blagajni kako bi se riješio problem rezervi prve linije.
Zadatak broj dva u plasmanu sredstava bit će stvaranje "bezgotovinskih" likvidnih sredstava, koja također donose određeni prihod. Te sekundarne rezerve uključuju visoko likvidnu prihodovnu imovinu koja se može pretvoriti u gotovinu uz minimalno kašnjenje i zanemariv rizik od gubitka. Glavna svrha rezervi drugog stupnja je da služe kao izvor popunjavanja primarnih rezervi. Obje vrste rezervi više su ekonomska nego računovodstvena kategorija. Također se ne pojavljuje u bilanci banke. Rezerva druge faze uključuje imovinu koja obično čini portfelj vrijednosnih papira, au nekim slučajevima - sredstva na kreditnim računima.
Obujam sekundarnih rezervi određen je neizravno, istim čimbenicima koji mijenjaju depozite i kredite. Banka koja ima velike fluktuacije u visini depozita i potražnji za kreditima treba povećanu pričuvu drugog stupnja u usporedbi s bankom sa stabilnim volumenom depozita i kredita. Kao iu okviru rezervi prvog stupnja, i za sekundarne rezerve određen je određeni postotak ukupnih sredstava. Polazna točka može biti opći pokazatelj za sve banke u zemlji, iako ne zadovoljava uvijek potrebe pojedine banke. Kao okvirni pokazatelj likvidnosti bankovnog sustava u cjelini ponekad se koristi koeficijent koji pokazuje omjer iznosa gotovine i državnih vrijednosnih papira u ukupnom iznosu depozita u svim poslovnim bankama. Uprava pojedine banke može za određivanje udjela sredstava smještenih u sekundarne rezerve uzeti omjer prema ukupnom iznosu aktive vrijednosti državnih vrijednosnih papira.
Treća faza plasmana sredstava po metodi općeg fonda je formiranje portfelja kredita. Nakon što banka utvrdi veličinu primarnih i sekundarnih rezervi, može svojim klijentima davati kredite. Ovo je glavna vrsta bankarske djelatnosti koja donosi prihod. Krediti su najvažniji dio imovine banaka, a prihodi od kredita najveća su komponenta dobiti banaka. Kreditni poslovi su ujedno i najrizičniji oblik bankarske djelatnosti. Konačno, sastav portfelja vrijednosnih papira utvrđuje se posljednji prilikom plasiranja sredstava. Sredstva preostala nakon zadovoljenja legitimnih potreba kupaca za kreditom mogu se plasirati u relativno dugoročne prvoklasne vrijednosne papire. Svrha investicijskog portfelja je generirati prihod za banku i biti dodatak rezervama druge faze kako se približava dospijeće dugoročnih vrijednosnih papira.
Korištenje metode općeg fonda u upravljanju imovinom otvara banci široku mogućnost izbora kategorija aktivnog poslovanja. Ova metoda postavlja prioritete koji se formiraju na prilično općenit način. Ova metoda ne sadrži jasne kriterije za raspodjelu sredstava u aktivu i ne daje konačno rješenje dileme likvidnost-profitabilnost, jer sve ovisi o intuiciji i iskustvu menadžmenta banke.
U tom smislu koristi se metoda raspodjele imovine. Kada se pristupa plasmanu sredstava sa stanovišta fonda, velika se pažnja posvećuje likvidnosti, a ne uzimaju se u obzir razlike u zahtjevima likvidnosti u odnosu na depozite po viđenju, štedne depozite, oročene depozite i temeljni kapital. Metoda raspodjele sredstava, također poznata kao metoda konverzije sredstava, nadilazi ograničenja metode udruživanja sredstava. Model alokacije sredstava utvrđuje da iznos likvidnosti koji je potreban banci ovisi o izvorima prikupljanja sredstava. Ovom metodom nastoje se razlikovati izvori sredstava u skladu s normativima obvezne pričuve i brzinom njihova kruženja odnosno obrta. Na primjer, depoziti po viđenju zahtijevaju višu obveznu pričuvu od štednih i oročenih depozita, a njihova stopa obrtaja općenito je brža od ostalih vrsta depozita. Stoga, povećani udio svake monetarna jedinica depozite po viđenju treba staviti u primarne i sekundarne rezerve, a manji dio u ulaganja kao što su hipoteka na stan ili dugoročni zajmovi; državne obveznice. Model definira nekoliko "centara likvidnosti i profitabilnosti" unutar same banke, koji se koriste za plasiranje sredstava prikupljenih od strane banke iz različitih izvora. Ovi centri se nazivaju „banke u banci“ jer se plasman sredstava iz svakog centra odvija neovisno o plasmanu sredstava iz drugih centara. Drugim riječima, u banci, takoreći, postoje: banka depozita po viđenju, banka štednih uloga, banka oročenih depozita i banka stalnog kapitala.
Utvrdivši pripadnost sredstava različitim centrima s obzirom na njihovu likvidnost i profitabilnost, menadžeri banaka određuju redoslijed njihovog plasmana iz svakog centra. Depoziti po viđenju zahtijevaju najveće pokriće obvezne pričuve i imaju najveću stopu obrtaja, ponekad dosežući 30 pa čak i 50 obrtaja godišnje. Posljedično, značajan dio sredstava iz centra depozita po viđenju usmjerit će se u rezerve prvog prioriteta (primjerice, jedan posto više od stope obvezne pričuve), a preostali dio depozita po viđenju bit će plasiran uglavnom u sekundarne rezerve ulažući ih u kratkoročne državne vrijednosnice, a samo vrlo mali iznosi bit će namijenjeni zajmovima (najvjerojatnije u obliku kratkoročnih komercijalnih zajmova).
Potrebe za likvidnošću za štedne centre i oročene depozite su nešto niže, pa će se ta sredstva najvećim dijelom plasirati u kredite i investicije. Fiksni kapital ne zahtijeva gotovo nikakvo likvidno pokriće imovinom i koristi se za ulaganja u zgrade i opremu, zemljište, a preostala sredstva namijenjena su dugoročnim kreditima i manje likvidnim vrijednosnim papirima, odnosno koriste se za povećanje prihoda banke.
Glavna prednost ove metode je smanjenje udjela likvidnih sredstava i ulaganje dodatnih sredstava u kredite i investicije, što dovodi do povećanja stope povrata. Zagovornici metode raspodjele imovine smatraju da se povećanje stope prinosa postiže eliminacijom viška likvidnih sredstava koja se suprotstavljaju štednim i oročenim depozitima te fiksnom kapitalu.
Međutim, ova metoda ima i nedostatak. Iako se identifikacija različitih "centara likvidnosti i profitabilnosti" temelji na brzini optjecaja raznih vrsta depozita, u stvarnosti ne mora postojati bliska veza između brzine optjecaja depozita određene skupine i fluktuacija ukupnog iznosa. depozita ove grupe. Kao što naša praksa pokazuje, dio sredstava položenih na zahtjev neće biti povučen dugo ili čak nikada, a s razlogom se može uložiti u dugoročne vrijednosne papire visokog prinosa. Još jedan nedostatak ove metode je što pretpostavlja neovisnost izvora sredstava o načinu na koji se koriste. Zapravo, to je daleko od slučaja. Na primjer, bankari koji prakticiraju nastoje privući više depozita od komercijalnih tvrtki, budući da obično posuđuju novac od iste banke u kojoj imaju račune. Posljedično, privlačenje novih depozita ujedno znači i obvezu banke da udovolji dijelu zahtjeva za kredite novih štediša. A to znači da bi dio novih depozita trebao biti usmjeren na kreditiranje vlasnika tih depozita.
Razmotrene metode treba ocijeniti ne kao skup specifičnih preporuka koje daju osnovu za donošenje odluka, već kao opću shemu unutar koje menadžment banke može točnije odrediti pristup rješavanju problema upravljanja imovinom, uzimajući u obzir zahtjevima tržišta i interesima potrošača. Korištenje bilo koje od ovih metoda pretpostavlja sposobnost skupine kompetentnih menadžera da istraže cijeli niz odnosa i unesu one komplikacije u analizu i donošenje odluka koje odgovaraju specifičnoj situaciji pojedine banke.
Složenija tehnika uključuje dubinski pristup rješavanju problema upravljanja korištenjem suvremenih matematičkih metoda i računala za proučavanje interakcije različitih elemenata u složenim modelima. Ovaj pristup zahtijeva precizno definiranje ciljeva, uspostavljanje veza između različitih elemenata problema, identificiranje varijabli koje jesu i nisu pod kontrolom menadžmenta banke, procjenu mogućeg ponašanja nekontroliranih varijabli, te identificiranje onih unutarnjih i vanjskih ograničenja koja upravljaju marketingom. aktivnosti.
Jedna od korištenih metoda je linearno programiranje. Koristi se, posebice, za razvoj konstruktivnih rješenja za upravljanje imovinom poslovne banke. Ova metoda omogućuje povezivanje problema upravljanja imovinom s problemom upravljanja pasivom, uzimajući u obzir ograničenja kako profitabilnosti poslovanja tako i likvidnosti.
Primjena marketing menadžmenta bankarska imovina daje uočljive prednosti onima koji to rade, ali nikako ne zamjenjuje vlastito iskustvo menadžmenta banke. Korištenje dovoljno razvijenog modela linearnog programiranja omogućit će bankovnim stručnjacima da procijene posljedice nekih svojih odluka. Model se može koristiti za testiranje osjetljivosti ovih odluka na promjene u ekonomskim uvjetima ili pogreške u predviđanju. Korisno je jer vam omogućuje da iskoristite prednosti brze obrade podataka u računalima za generalizaciju složenih interakcija. velike brojke varijable s kojima se menadžeri moraju nositi kada plasiraju sredstva u različitu imovinu.
No, u završnoj fazi analize, menadžment banke je pozvan da preuzme punu odgovornost za formuliranje modela i za one odluke koje se temelje na informacijama dobivenim putem njega. Jedna od glavnih prednosti koju menadžment banke dobiva kada formulira model je to što potiče pažljivo definiranje ciljeva i eksplicitno izražavanje različitih ograničenja. Štoviše, ovaj proces prisiljava menadžment banke da dublje pogleda portfelj kredita i ulaganja kako bi identificirao količine različitih vrsta ulaganja, moguće prihode i troškove na njima.
Na likvidnost bilance banke utječe struktura njezine aktive: što je veći udio prvorazrednih likvidnih sredstava u ukupnom iznosu aktive, to je veća likvidnost banke. Imovina banke se prema stupnju likvidnosti može podijeliti u tri skupine: visoko likvidna imovina; likvidna sredstva; dugoročna likvidna sredstva.
Imovina trenutne likvidnosti (visoko likvidna) uključuje:
gotovina i ekvivalentna sredstva;
sredstva na računima kod Centralne banke;
državne obveznice itd.
Ova sredstva su likvidna, jer se po potrebi mogu povući iz prometa banke.
Sastav likvidnih sredstava uključuje, osim navedene visoko likvidne imovine, sve zajmove koje je izdala kreditna institucija u rubljama i stranoj valuti, a koji dospijevaju u sljedećih 30 dana, kao i druga plaćanja u korist kreditna institucija plativo u narednih 30 dana.
Dugoročna likvidna sredstva uključuju sve zajmove koje je izdala kreditna institucija u rubljama i stranoj valuti s preostalim rokom dospijeća dužim od godinu dana, kao i 50% jamstava i jamstava izdanih od strane banke s rokom dospijeća dužim od godinu dana, dospjeli krediti umanjeni za kredite za koje jamči država, pod zalogom vrijednosnih papira osiguranih plemenitim metalima.
Uspostavom racionalne strukture imovine banka mora zadovoljiti zahtjeve likvidnosti, a time i imati dovoljan iznos visokolikvidnih, likvidnih i dugoročno likvidnih sredstava u odnosu na obveze, uzimajući u obzir njihove rokove, iznose i vrste, te u skladu sa standardima trenutne, tekuće i dugoročne likvidnosti.
Koeficijent trenutne likvidnosti izračunava se kao omjer zbroja visokolikvidnih sredstava banke i zbroja njezinih obveza na računima po viđenju.
Koeficijent tekuće likvidnosti je omjer iznosa likvidnih sredstava kreditne institucije i iznosa njezinih obveza na računima po viđenju i do 30 dana.
Koeficijent dugoročne likvidnosti definiran je kao omjer izdanih kredita banke s rokom dospijeća dužim od godinu dana i kapitala kreditne institucije i obveza preko godine dana. Gore navedeni standardi primjenjuju se u procesu upravljanja imovinom.
Također, imovina banaka može se grupirati prema stupnju rizika.
Prva skupina uključuje imovinu s nultim stupnjem rizika: gotovinu u blagajni, stanja na korespondentnim računima i računima rezervi kod Centralne banke, državne vrijednosnice.
U drugu skupinu spada imovina sa stupnjem rizika od 10%. Uključuje stanja na korespondentnim računima u stranim bankama.
Za treću skupinu imovine vjerojatnost rizika je 20%. Oni pokrivaju ulaganja banaka u vrijednosne papire lokalnih vlasti.
Četvrta skupina uključuje imovinu s 50% rizika. Ova skupina uključuje: stanja na korespondentnim računima poslovnih banaka, garancije i jamstva izdana od strane banke.
Za petu skupinu rizik je 100%. Uključuje kratkoročne, dugoročne i dospjele kredite, sva ostala ulaganja banke.
U pogledu profitabilnosti razlikuju se dvije skupine imovine:
stvaranje prihoda;
ne stvara prihod.
Donosnu imovinu banke čine: krediti, značajan udio investicijskih poslova, dio depozitnih poslova i ostali poslovi.
Imovina koja ne stvara prihod uključuje: gotovinu u blagajni, stanja na korespondentnim računima i računima rezervi Centralne banke, ulaganja u dugotrajnu imovinu banke. Što je veći udio imovine koja donosi prihod banci u ukupnom iznosu imovine, to je ona učinkovitije plasirana.
