bahay Mga pautang Pagsusuri at pagsusuri ng mga pagpapatakbo ng deposito (deposito). Pagtatasa ng mga pagpapatakbo ng deposito sa bangko Halaga ng indicator sa quarter ng taon

Pagsusuri at pagsusuri ng mga pagpapatakbo ng deposito (deposito). Pagtatasa ng mga pagpapatakbo ng deposito sa bangko Halaga ng indicator sa quarter ng taon

Pagpepresyo ng opsyon

Ang isang opsyon ay isang kontrata na natapos sa pagitan ng dalawang tao, ayon sa kung saan ang isang tao ay nagbibigay sa isa pang tao...
Sa proseso ng pagsasagawa ng aktibong pagpapahiram upang kumita, nahaharap ang mga bangko sa panganib sa kredito...

Mga seksyon

Pagsusuri ng mga pagpapatakbo ng deposito at kredito ng isang komersyal na bangko

Pahina 1

Ang bangko ay kumakatawan sa isang malawak na hanay serbisyo sa pagbabangko mga organisasyon ng lahat ng sektor ng ekonomiya, malaki, maliit at katamtamang laki ng mga negosyo

Isinasaalang-alang ng bangko ang mga detalye ng aktibidad ng bawat kliyente at nagbibigay ng mga serbisyo sa pananalapi na isinasaalang-alang ang kanyang mga pangangailangan - para sa matagumpay na pag-uugali at pag-unlad ng negosyo. Ang pangunahing prinsipyo sa pagtatrabaho sa mga kliyente ng korporasyon– mabisang solusyon, pinakabagong teknolohiya, indibidwal na diskarte, mataas na pamantayan ng serbisyo. Ang karanasan at propesyonalismo sa trabaho nito ay nagpapahintulot sa bangko na makuha ang tiwala ng higit sa 30 libong mga organisasyon at kumpanya.

Ang mga kliyente sa bangko ay may pagkakataon na maglagay ng mga magagamit na pondo sa mga paborableng termino para sa negosyo: indibidwal na mga tuntunin ng paglalagay; nababaluktot na mga rate; garantiya ng kaligtasan ng mga pondo at lihim ng mga deposito; pagtanggap ng kita mula sa imbakan ng deposito Pera.

Upang maisulong ang pagbuo ng mga relasyon sa negosyo sa pagitan ng bangko at mga kliyente, at dagdagan ang katapatan ng customer sa bangko, mula noong 2005 ang bangko ay humahawak ng kumpetisyon na "Pinakamahusay na Kliyente" sa pagitan ng mga legal na entity. Upang matukoy ang bahagi ng mga deposito mula sa mga legal na entity, ipinapayong pag-aralan ang istraktura ng mga deposito ng bangko. (Talahanayan 2.2.1) Ang bahagi ng mga deposito mula sa mga legal na entity ay malinaw na ipinapakita sa Appendix 2.

Talahanayan 2.2.1. Bahagi ng mga pamumuhunan sa deposito mula sa mga legal na entity sa kabuuang istruktura ng mga nalikom na pondo mula 01.01. 2008 hanggang 01/01/2010

Index				Mga paglihis 2008–2009	Mga paglihis 2009–2010
Index	Halaga, libong rubles.	Halaga, libong rubles.	Halaga, libong rubles.	abs., libong rubles	abs., libong rubles

Mga deposito ng estado
Mga deposito ng mga legal na entity
Mga deposito ng mga indibidwal

Nakatutulong na impormasyon:

Pagtukoy sa klase ng creditworthiness ng kliyente
Ang klase ng creditworthiness ng kliyente ay tinutukoy batay sa basic at karagdagang mga indicator. Ang mga pangunahing tagapagpahiwatig na pinili ng bangko ay dapat manatiling hindi nagbabago kaugnay sa matagal na panahon. Sa dokumento tungkol sa patakaran sa kredito bangko o iba pang mga dokumento...

Panloob na kontrol sa pagbabangko at pag-audit
Isa sa mga kondisyon panloob na kontrol ay isang malinaw na paghihiwalay ng kontrol at executive function kapag nagpapanatili ng mga talaan sa isang bangko. Kontrol ng mga operasyon. Ang Bangko ay nagsasagawa ng paunang at kasunod na kontrol sa mga operasyon nito. Kapag nagsasagawa ng...

Mga problema sa pag-unlad ng pagpapautang sa bangko
Ang mabilis na paglago ng pagpapautang, gayunpaman, ay hindi nagtagumpay sa isang mas malakas na counter-trend - pagkatapos ng dalawang taon ng aktibong pataas na dinamika, ang kabuuang rate ng paglago ng pamumuhunan sa fixed capital ay nabawasan. Ito ang pagiging tiyak ng domestic fashion...

Pagtatasa ng pagganap mga operasyon ng deposito komersyal na bangko

Ang pagsusuri sa pagiging epektibo ng mga deposito ay nagaganap sa apat na yugto.

Sa unang yugto, kinakailangang isaalang-alang ang komposisyon, istraktura at dinamika ng mga pondo sa balanse ng mga deposito, pati na rin ang kanilang pag-kredito at pag-withdraw.

Mayroong dalawang uri ng pagsusuri - pahalang at patayo, maaari silang isagawa ayon sa mga sumusunod na pamantayan:

sa pamamagitan ng termino ng deposito;
ayon sa uri ng pera ng deposito;
ayon sa uri ng depositor;
ayon sa deposit form.

Ang ikalawang yugto ay nagsasangkot ng pagtatasa ng cash flow sa deposito. Ang layunin ng pagsusuri ay upang patunayan ang mga desisyon sa pamamahala na naglalayong pataasin ang kahusayan ng paggamit ng mga pondo ng deposito ng mga kliyente.

Ang ikatlong yugto ng pagsusuri ay kinakailangan upang pag-aralan ang impluwensya ng mga kadahilanan sa dinamika ng mga pagbabago sa halaga ng mga gastos sa interes sa mga transaksyon sa deposito. Ito ay kinakailangan dahil ang pag-akit ng mga pondo sa deposito ay isinasagawa kasabay ng pagbabayad ng interes sa depositor.

Upang gumawa ng gayong mga kalkulasyon, ginagamit ang formula:

$P = (O · St) / 100$, kung saan:

P - mga gastos sa interes, milyong rubles;
TUNGKOL SA - karaniwan balanse ng mga pondo sa mga deposito, milyong rubles;
St – rate ng interes ng deposito, interes.

Ang kahusayan ng paggamit ng mga pondo ng deposito ay tinasa sa ikaapat na yugto.

Tandaan 1

Ang layunin ng patakaran sa deposito ay upang makaakit ng maraming pera hangga't maaari sa mga deposito para sa kanilang karagdagang pagpapalabas sa anyo ng mga pautang. Samakatuwid, upang suriin ang kahusayan, kinakailangan upang ihambing ang mga tagapagpahiwatig ng mga pondo na namuhunan sa bangko (mga deposito) sa mga tagapagpahiwatig ng mga pondo na inisyu ng bangko (mga pautang).

Ang formula para sa pagkalkula ng kahusayan ng paggamit ng mga pondo ng deposito ay ang mga sumusunod:

$Kef = VC / KR$, kung saan:

VC - kabuuang halaga ng mga deposito, milyong rubles;
KR - kabuuang halaga ng mga pautang na ibinigay, milyong rubles.

Ang tagapagpahiwatig na ito ay nagpapakilala sa buong halaga ng mga deposito sa bawat ruble ng mga pondo sa anyo ng isang pautang.

Tandaan 2

Ang pangunahing layunin ng pagsusuri sa mga operasyon ng deposito ng isang komersyal na bangko ay upang patunayan ang mga estratehiko at taktikal na desisyon sa pamamahala, ang gawain kung saan ay upang madagdagan ang antas ng kahusayan sa paggamit ng mga pondo sa mga deposito.

Pagsusuri ng mga transaksyon sa deposito

Ang pagtatasa ng patakaran sa pagdeposito at mga pagpapatakbo ng deposito ay nagpapahintulot sa isang komersyal na bangko na:

Magtatag ng pagsubaybay sa pagpapatupad ng mga layunin, layunin, pati na rin ang mga pangunahing prinsipyo ng patakaran sa deposito ng isang komersyal na bangko;
Tayahin ang pangangailangang gumamit ng iba't ibang paraan upang maakit ang mga pondo sa mga deposito;
Magsagawa ng tseke batay sa pagsusuri portfolio ng deposito, pati na rin suriin ang portfolio ng deposito para sa pagkakaroon ng isang pinalawak na linya ng mga produkto, at pagkatapos ay suriin ang antas ng katatagan at kahusayan ng portfolio;
Suriin ang pangangailangan ng bangko na makaakit ng mga deposito at itatag ang dami nito;
Antas ng rate epektibong paggamit mga mapagkukunan ng deposito;
Tayahin ang pangangailangang panatilihin ang umiiral o bumuo ng isang bagong patakaran sa deposito.

Tulad ng pagsusuri ng patakaran sa deposito, ang pagtatasa ng patakaran sa deposito ay isinasagawa din sa mga yugto. Isaalang-alang natin ang mga pangunahing yugto ng pagtatasa ng mga pagpapatakbo ng deposito:

Ang unang yugto ay isang pagtatasa ng mga pamamaraan para sa pag-aayos ng patakaran sa deposito. Sa yugtong ito, kinakailangan upang matukoy ang pagkakaroon ng:

dokumento ng patakaran sa deposito;
panloob na mga regulasyon sa bangko sa mga deposito ng customer;
mga espesyal na yunit na nakatuon sa pakikilahok sa pagsusuri ng patakaran sa deposito;
isang database ng impormasyon na nagbibigay-daan sa iyo upang suriin ang pagiging epektibo ng mga aktibidad ng deposito;
ang mga resulta ng yugtong ito ay nasa anyo ng dokumentaryo, na sumasalamin sa mga pangunahing pagkukulang ng mga aktibidad sa deposito at mga pamamaraan para sa pag-aalis ng mga ito.

Ang ikalawang yugto ay ang pagsusuri ng portfolio ng deposito. Ang layunin ng yugtong ito ay upang mangolekta at magbuod ng data na may kaugnayan sa mga aktibidad ng deposito ng bangko, matukoy ang pagsunod sa mga ipinahayag at ipinatupad na mga plano, atbp.

Sinasaklaw ng pagsusuring ito ang mga sumusunod na bahagi ng mga aktibidad ng bangko:

Batayan ng mapagkukunan;
Mga pondo sa mga pananagutan sa bangko;
Pagsusuri ng mga kliyente ayon sa kanilang mga segment;
Pagsusuri ng katatagan ng portfolio ng deposito,
At iba pa.

Ang ikatlong yugto ay pagtatasa ng sapat na antas ng mga naaakit na mapagkukunan. Dito namin sinusuri kung gaano kasapat ang antas ng nalikom na pondo. Ang pagtatasa ay nagsasangkot ng pagsubaybay sa pagpapatupad ng plano tungkol sa mga tagapagpahiwatig ng mga naaakit na mapagkukunan.

Ang ikaapat na yugto ay ang pagtatasa sa pagiging epektibo ng paggamit ng bangko ng mga pondo ng deposito. Ang pagtatasa ng kahusayan ay isinasagawa batay sa mga kinakailangan na dapat magkaroon ng mga mapagkukunan ng deposito:

pag-asa sa mga salik na nakakaimpluwensya sa kakayahang kumita ng bangko;
pagtutulungan ng mga pondo ng deposito at mga lugar ng pag-uugali aktibong operasyon banga;
ang pangangailangang gamitin ang karamihan sa mga mapagkukunan ng deposito sa mga aktibong operasyon na lumilikha ng kita.

Ang ikalimang yugto ay ang pagsasaayos ng patakaran sa deposito. Sa yugtong ito, kailangang magpasya ang komersyal na bangko kung iiwan ang umiiral patakaran sa deposito, ayusin ito, o ganap na palitan ito ng bago.

Tandaan 3

Ang proseso ng pagtatasa ng patakaran sa deposito ay nagbibigay-daan sa bangko na masuri ang pagkakapare-pareho ng mga plano sa aktwal na mga resulta ng mga aktibidad ng deposito nito.

Pagbubuo ng mga mapagkukunan Pinagkukuhanan ng salapi, iyon ay, pananagutan, ay isa sa mga pangunahing layunin ng bangko. Upang matagumpay na malutas ito, ang isang komersyal na bangko ay dapat magkaroon ng sapat na sariling mga mapagkukunan, pati na rin makaakit ng mga pondo mula sa iba't ibang mga mapagkukunan. Ang mga pangunahing layunin ng isang komersyal na bangko sa lugar na ito ay: makaakit ng malaking halaga ng mura at maaasahang mga mapagkukunan hangga't maaari at mapanatili ang pinakamainam na ratio sa pagitan ng laki ng sarili nitong mga pondo at hiniram na pondo.

Ang layunin ng pagsusuri sa mga operasyon ng deposito (deposito) ng bangko ay upang patunayan ang pinakamainam na mga desisyon sa estratehiko at taktikal na pamamahala na naglalayong pataasin ang kahusayan ng paggamit ng mga pondo sa mga deposito.

Ang mga sumusunod ay ang mga pangunahing yugto ng pamamaraan para sa pagsusuri ng mga operasyon ng deposito sa bangko (deposito).

Sa unang yugto ng pagsusuri, kinakailangang pag-aralan ang komposisyon, istraktura at dinamika ng mga balanse ng deposito, ang kanilang pag-agos at pag-agos. Ang pahalang at patayong pagsusuri ng mga pondo sa mga deposito ay maaaring isagawa:

Sa pamamagitan ng mga tuntunin ng paglalagay ng mga deposito (term, on demand);

Ayon sa uri ng pera ( Pambansang pananalapi, mga pera ng ibang mga dayuhang bansa);

Ayon sa uri ng depositor ( mga indibidwal, mga legal na entity);

Ayon sa uri ng deposito (cash, mga seguridad) .

Sa ikalawang yugto ng pagsusuri, ang paggalaw ng mga pondo sa mga deposito ay tinasa. Para sa layuning ito, iminungkahi na kalkulahin ang mga sumusunod na tagapagpahiwatig na ipinakita sa Talahanayan 1.2.

Talahanayan 1.2 - Pamamaraan para sa pagkalkula ng mga tagapagpahiwatig ng paggalaw ng mga pondo sa mga deposito

Mga tagapagpahiwatig	Paraan ng pagkalkula	Pang-ekonomiyang interpretasyon
1. Coefficient ng deposito ng mga natanggap na pondo sa mga deposit account	Ang ratio ng pagkakaiba sa pagitan ng mga balanse ng mga pondo sa mga deposito sa katapusan at simula ng panahon ng pag-uulat sa turnover sa kanilang pagtanggap	Nailalarawan ang halaga ng pagtaas sa balanse ng mga pondo sa mga deposito sa bawat isang ruble ng kanilang resibo
2. Coefficient ng pag-agos ng mga pondo sa mga deposito	Ang ratio ng pagkakaiba sa pagitan ng mga balanse ng mga pondo sa mga deposito sa pagtatapos at simula ng panahon ng pag-uulat sa balanse ng mga pondo sa mga deposito sa simula ng panahon ng pag-uulat	Tinutukoy ang halaga ng pag-agos ng mga deposito sa bawat isang ruble ng mga balanse ng cash sa mga deposito account sa simula ng panahon ng pag-uulat
3. Average na shelf life ng isang idineposito na ruble	Ang ratio ng average na balanse ng mga pondo sa mga deposito sa isang araw na turnover sa kanilang pagtatapon	Nailalarawan ang average na panahon ng pag-iimbak ng mga pondo sa mga deposito sa isang bangko

Ang mga tagapagpahiwatig na ito ay kinakalkula kapwa para sa bangko (sangay, sangay) sa kabuuan, at ayon sa mga uri ng mga deposito, ayon sa mga tuntunin ng kanilang pagkakalagay, ayon sa mga uri ng mga pera at mga uri ng mga depositor.

Ang pag-aaral ng isinasaalang-alang na mga tagapagpahiwatig sa dinamika ay dapat na pupunan ng pagsusuri ng kadahilanan, na ginagawang posible upang masuri ang mga dahilan para sa kanilang mga pagbabago at matukoy ang mga reserba para sa kanilang pag-optimize.

Sa ikatlong yugto ng pagsusuri ng mga operasyon ng deposito ng bangko, kinakailangang pag-aralan ang impluwensya ng mga salik sa pagbabago ng halaga ng mga gastos sa interes sa mga operasyon ng deposito ng bangko, dahil ang pag-akit ng mga pondo sa mga deposito ay nauugnay sa pagbabayad ng interes sa mga depositor.

Ang kahusayan ng mga bangko at ang mga problema ng pagtatasa nito ay patuloy na nakakaakit ng malapit na atensyon ng parehong mga siyentipiko at practitioner. Ang interes na ito ay sanhi, una sa lahat, sa pamamagitan ng pangangailangan na makaakit ng mga pamumuhunan na titiyak sa paglago ng equity capital ng mga bangko, ang kanilang potensyal ng kredito, ibig sabihin, dagdagan nila ang mga posibilidad ng pagpapahiram ng mga bangko tunay na sektor ekonomiya ng bansa at pagpapanatili ng mga negosyo sa sektor na ito sa saklaw ng pambansang interes upang maiwasan ang kontrol ng dayuhang kapital.

Ang kakayahang kumita ng isang deposito sa bangko ay ang pinaka makabuluhang katangian nito, na umaakit sa karamihan ng mga depositor. deposito sa bangko ay itinuturing na pinaka-abot-kayang at epektibong paraan hindi lamang upang mapagkakatiwalaan na mapanatili, kundi pati na rin upang madagdagan ang pagtitipid.

Ang partikular na atensyon sa proseso ng pananaliksik ay dapat bayaran sa pagtukoy ng antas ng kakayahang kumita ng iba't ibang uri ng mga produkto ng deposito at ang antas ng kanilang panganib, na bilang isang resulta ay bumubuo ng isang husay na pagtatasa ng mga aktibidad ng deposito ng bangko.

Ang kakayahang kumita ay nailalarawan sa pamamagitan ng ganap (ang halaga ng kita sa mga tuntunin sa pananalapi) at mga kamag-anak na tagapagpahiwatig (ang average na antas ng kakayahang kumita ng mga mapagkukunan ng deposito). Sa pangkalahatan, ang kakayahang kumita ng portfolio ng deposito ng bangko sa isang takdang panahon ay nakasalalay sa dami ng portfolio at ang antas ng mga rate ng interes sa mga deposito. Ang antas ng mga rate ng interes ay isang pangkalahatang tagapagpahiwatig, dahil sa pamamagitan ng antas rate ng interes mga kadahilanan tulad ng tagal ng paggamit ng deposito (higit sa pangmatagalan- ang pinakamataas na rate), paraan ng pagkalkula at paraan ng pagbabayad ng interes.

Ang kakayahang kumita ng portfolio ng deposito ay kinakalkula sa pamamagitan ng pag-uugnay sa kabuuang kita ng bangko sa mga deposito (mga item ng Form No. 2 "Pahayag ng Kita at Pagkawala") sa isang tiyak na petsa sa halaga ng kabuuang portfolio ng deposito sa parehong panahon.

Ang antas ng kakayahang kumita ay dapat na masuri sa paglipas ng panahon upang matukoy ang mga uso sa pagbuo ng aktibidad ng deposito sa isang naibigay na bangko. Para sa mas detalyadong pagtatasa, dapat mong kalkulahin ang kakayahang kumita ng bawat uri ng depositong inilagay.

Tinutukoy ng proseso ng pagsusuri ang pinakamaraming at hindi gaanong kumikitang mga uri ng mga deposito. Ito ay ipinag-uutos na pag-aralan ang kakayahang kumita ng iba't ibang mga item ng mga atraksyon sa deposito sa paglipas ng panahon. Ang mga layunin na konklusyon sa pag-aaral na ito ay maaari lamang makuha sa pamamagitan ng paghahambing ng kinakalkula na kakayahang kumita sa average na rate ng deposito na umiiral sa rehiyonal na merkado, pati na rin ang pagsasaalang-alang sa refinancing rate. Pambansang Bangko RB.

Sa ikaapat na yugto ng pagsusuri sa mga pagpapatakbo ng deposito ng bangko, ang kahusayan ng paggamit ng mga pondo sa mga deposito ay dapat masuri. Dahil ang pangunahing layunin ng pag-akit ng mga pondo sa mga deposito ay ang kanilang karagdagang paggamit ng bangko bilang mga mapagkukunan ng kredito, samakatuwid, upang masuri ang pagiging epektibo ng mga operasyon ng deposito, kinakailangan upang ihambing ang halaga ng mga naaakit na deposito at ang halaga ng mga pondo na inisyu sa anyo ng isang pautang sa mga legal na entity at indibidwal.

Sa pagsasaalang-alang na ito, dapat tandaan na sa literatura ng ekonomiya ang pangunahing tagapagpahiwatig ng kahusayan ng mga pagpapatakbo ng deposito ng isang bangko ay ang ratio ng kahusayan ng paggamit ng mga nakataas na pondo, na tinukoy bilang ratio ng halaga ng mga pondo na natanggap sa mga deposito sa ang halaga ng mga pautang na ibinigay ng bangko at kinakalkula gamit ang formula (1.1):

kung saan ang VC ay ang halaga ng mga pondong nalikom sa mga bank deposit account;

KR - ang halaga ng mga pautang na inisyu ng bangko.

Ang tagapagpahiwatig na ito ay nagpapakilala sa halaga ng mga pondo sa mga deposito sa bawat isang ruble ng mga pondo na inisyu sa anyo ng isang pautang sa kabuuang halaga ng mga pautang na inisyu ng bangko.

Ang pagtatasa ng pagiging epektibo ng mga pagpapatakbo ng deposito ng isang bangko ay dapat na batay sa isang paghahambing ng kita ng interes sa mga pagpapatakbo ng kredito at mga gastos sa interes sa mga pagpapatakbo ng deposito. Ang mga tagapagpahiwatig ng pangkat ng kakayahang kumita ng mga pagpapatakbo ng deposito ay ipinakita sa Talahanayan 1.3.

Talahanayan 1.3 - Mga tagapagpahiwatig ng kakayahang kumita ng mga pagpapatakbo ng deposito

Mga tagapagpahiwatig	Paraan ng pagkalkula	Pang-ekonomiyang interpretasyon
1. Netong kita mula sa mga transaksyon sa deposito	Ang produkto ng pagkakaiba sa pagitan ng rate ng interes sa mga pautang at rate ng interes sa mga transaksyon sa deposito sa pamamagitan ng average na balanse ng mga pondong nalikom sa mga deposito	Nailalarawan ang halaga ng labis na kita sa mga pautang kaysa sa mga gastos sa mga transaksyon sa deposito na ginamit bilang mga mapagkukunan ng kredito
2. Return on deposit funds	Ratio ng kita sa interes sa mga transaksyon sa kredito sa mga gastos sa interes sa mga transaksyon sa deposito	Nailalarawan ang halaga ng kita ng interes sa mga transaksyon sa kredito bawat isang ruble ng mga gastos sa interes sa mga transaksyon sa deposito
3. Ang kakayahang kumita ng mga pondo sa mga deposito	Ang ratio ng netong kita mula sa mga transaksyon sa deposito sa halaga ng mga pondong naaakit sa mga bank deposit account	Nailalarawan ang halaga ng netong kita mula sa mga transaksyon sa deposito sa bawat ruble ng mga naaakit na deposito
4. Pagkakakitaan ng mga gastos sa mga transaksyon sa deposito	Ratio ng netong kita sa mga transaksyon sa deposito sa halaga ng mga gastos sa interes sa mga transaksyon sa deposito	Nailalarawan ang halaga ng netong kita sa mga transaksyon sa deposito sa bawat isang ruble ng mga gastos sa interes sa mga transaksyon sa deposito

Ang mga tagapagpahiwatig na ito ng kahusayan ng mga pagpapatakbo ng deposito ay pinag-aaralan sa dinamika kapwa para sa bangko sa kabuuan at para sa mga sangay at kaakibat nito.

Ang pagbuo ng isang resource base ay inextricably na nauugnay sa panganib, ngunit maaari itong kontrolin, i.e. gumamit ng mga hakbang na nagpapahintulot, sa isang tiyak na lawak, upang mahulaan ang paglitaw ng isang panganib na kaganapan at gumawa ng mga hakbang upang mabawasan ang antas ng panganib.

Kapag bumubuo ng isang base ng mapagkukunan, dapat isaalang-alang ng bangko ang posibilidad ng pagtaas ng mga gastos para sa pag-akit ng mga mapagkukunan sa kaganapan ng pagbabago sa sitwasyon. merkado sa pananalapi. Ang patakaran sa deposito ng bangko ay may layunin na mabigyan ang bangko ng mga mapagkukunan para sa isang tiyak na oras sa isang tiyak na presyo upang maisagawa ang ilang mga aktibong operasyon. Ang pagpapatupad nito ay nangangahulugan ng paglutas ng dalawang magkasalungat na problema: katatagan ng resource base at pagliit ng mga gastos sa pagbuo nito. Ang perpektong opsyon ay para sa mga pangmatagalang pamumuhunan na balansehin ng mga pangmatagalang deposito. Kung hindi, sa pag-expire ng panahon ng deposito, ang bangko ay maaaring harapin ang problema ng pagtaas ng mga gastos ng mga mapagkukunan at magkaroon ng mga pagkalugi mula sa pangmatagalang pamumuhunan pondo

Ang isa pang anyo ng pagpapakita ng panganib ng pagbuo ng isang base ng deposito ay ang mga pagkalugi sa anyo ng nawalang kita dahil sa pangangailangan na mapanatili ang isang tiyak na porsyento ng dami ng base ng mapagkukunan sa anyo ng cash para sa pag-aayos at mga serbisyo sa cash (pagbabayad ng mga advance para sa mga business trip, sahod, pag-withdraw ng deposito sa cash, atbp.). Para sa bangko, ito ay mga ari-arian na hindi nagdudulot ng kita. Ang kanilang laki ay nakasalalay sa mga panlabas na pangyayari (ang antas ng tiwala sa bangko, estado) at sa istruktura ng mga kliyente ng bangko (halimbawa: mataas na porsyento ang mga organisasyong pangkalakal ay nangangahulugang isang malaking dami ng koleksyon ng pera, samakatuwid, hindi na kailangan ng mga espesyal na reserbang pera upang matiyak ang mga obligasyon na ibalik ang mga deposito ng pera mula sa populasyon).

Mahalaga rin na isaalang-alang ang mga pana-panahon at buwanang pagbabagu-bago sa mga daloy ng salapi. Halimbawa, savings bank, nagtatrabaho, bilang panuntunan, na may mga deposito mula sa populasyon, paggawa ng mga pagbabayad sa utility at pagbabayad ng sahod, ay maaaring pumasok sa mga kontrata para sa isang panahon upang ang mga pagbabayad ay mahulog sa panahon ng mga pagbabayad ng mass utility, ngunit hindi tumutugma sa mga pagbabayad sa sahod. Dapat ding bigyang pansin ang kadahilanan ng paglalagay ng base ng mapagkukunan. Ito ay pinaniniwalaan na kapag namumuhunan sa mga pagpapatakbo ng kredito Para sa 85 porsiyento o higit pa sa halaga ng mga deposito, ang bangko ay nagpapatuloy ng isang mapanganib na patakaran sa pagdeposito. Ito ay ipinaliwanag sa pamamagitan ng katotohanan na ang mga pagpapatakbo ng kredito ay may mas kaunting pagkalastiko para sa napapanahon at, lalo na, maagang pag-withdraw kaysa sa resource base. Bahagyang binabayaran ito ng mas mataas na rate ng interes, na bahagi nito ay ang panganib ng pagkawala, bahagyang sa pamamagitan ng paglalagay sa mas maraming likido, bagama't hindi gaanong kumikita, mga asset. Binabawasan ng Pambansang Bangko ang epekto ng panganib na ito sa pamamagitan ng pagpapakilala ng mandatoryong pagpapareserba ng isang bahagi ng mga nalikom na pondo, depende sa uri ng mga deposito.

Ang panganib ng hindi balanseng pagkatubig ay ang panganib ng mga pagkalugi sa kaganapan ng kawalan ng kakayahan ng isang bangko na sakupin ang mga obligasyon nito sa mga pananagutan sa balanse na may mga paghahabol sa mga asset.

Ang ipinakita na pamamaraan para sa pagsusuri ng mga operasyon ng deposito sa bangko ay nagbibigay-daan para sa isang komprehensibong pag-aaral ng mga ito, kabilang ang isang pag-aaral ng komposisyon, istraktura at dinamika ng mga balanse ng deposito, ang kanilang paggalaw, ang epekto sa halaga ng mga gastos sa interes ng bangko, pati na rin ang kahusayan ng gamitin.

Sa mga kondisyon krisis sa pananalapi Ang pamamahala ng cash flow ng isang komersyal na bangko ay nagiging mas mahalaga sa mga tuntunin ng pagpapanatili ng kinakailangang antas ng pagkatubig. Dahil ang pangunahing control lever sa mga aktibidad sa pagbabangko ay ang rate ng interes, ang isyu ng pagtukoy ng pagkakaisa ng dami ng mga operasyon ng deposito sa rate ng interes sa mga operasyong ito ay nagiging may kaugnayan.

Tukuyin ang kaugnayan sa pagitan ng dami ng mga transaksyon sa deposito at interes sa mga ito upang mahuhulaan ang mga pagbabago sa halaga ng mga transaksyon sa deposito at mga passive na operasyon bangko sa interbank lending market.

Bubuo kami ng mga function ng dependence gamit ang paraan ng pagsusuri ng regression alinsunod sa sumusunod na algorithm:

– Preliminary data analysis, visualization at classification ng statistical data, development ng research hypotheses;

– Pagbubuo ng isang relasyon sa regression sa pagitan ng dami at interes sa mga transaksyon sa deposito alinsunod sa kanilang paunang pag-uuri;

– Economic interpretasyon ng mga resultang nakuha.

Pagsusuri ng istatistikal na data sa mga volume at mga rate ng interes mula sa mga passive na operasyon ng bangko "X" para sa panahon ng apat na buwan ng kasalukuyang taon, dapat mong bigyang pansin ang katotohanan na kapag inihambing ang bawat kasalukuyang panahon sa nauna, mayroong apat na posibleng sitwasyon. :

paglago sa dami ng mga transaksyon sa deposito na may pagtaas ng interes sa mga transaksyong ito;
isang pagbaba sa dami ng mga transaksyon sa deposito na may pagbaba sa mga rate ng interes sa mga transaksyong ito;
paglago sa dami ng mga transaksyon sa deposito na may pagbaba sa mga rate ng interes sa mga transaksyong ito;
isang pagbaba sa dami ng mga transaksyon sa deposito na may pagtaas ng interes sa mga transaksyong ito.

Para sa bawat sitwasyon, mayroong lumalagong kalakaran sa pagtitiwala sa halaga ng transaksyon sa deposito sa rate ng interes sa kanila. Kaya, maaari nating ilagay ang mga sumusunod na hypotheses: sa pagtaas ng rate ng interes sa mga transaksyon sa deposito, ang kanilang dami ay tumataas; Kapag ang rate ng interes sa mga transaksyon sa deposito ay nagbabago, ang kanilang dami ay nagbabago sa isang pagkaantala ng oras, iyon ay, ito ay may likas na inertial.

Ang pagsusuri ng aktibidad ng deposito ng bangko ay nagkumpirma sa mga hypotheses ng pananaliksik.

Ang mga resulta ng pagsusuri ng regression ng mga passive na operasyon ng bangko sa interbank lending market ay ginagawang posible na sabihin ang mga sumusunod:

mas maraming mga bangko ang nagsasagawa ng mga passive na operasyon sa interbank loan market, mas mataas ang interest rate sa mga operasyong ito;
ang pagtaas sa rate ng interes sa mga passive na transaksyon sa interbank lending market ay humahantong sa pagtaas sa dami ng mga transaksyong ito;
ang paglaki sa dami ng mga passive na operasyon ng bangko sa interbank lending market ay binabawasan ang pangkalahatang resulta ng mga aktibidad ng bangko sa interbank lending market.

Ang gawain ay higit na binuo ang paggamit ng mga pamamaraan ng pagsusuri ng regression, cognitive at simulation modeling upang mapabuti ang kahusayan ng pamamahala ng mga aktibidad ng isang komersyal na bangko ayon sa pamantayan ng pagkatubig at kakayahang kumita. Ang binuo na modelo ay nagpapahintulot sa amin na parehong masuri ang antas ng mga pagpapatakbo ng deposito at mga passive na operasyon ng bangko sa interbank lending market. Maaaring gamitin ang modelo para sa pagsubok ng stress sa mga aktibidad ng isang komersyal na bangko.

Sa pandaigdigang kasanayan sa pagbabangko, ang lahat ng naaakit na mapagkukunan ayon sa paraan ng kanilang akumulasyon ay pinagsama-sama bilang mga sumusunod:

Mga deposito;

Non-deposit na nakataas na pondo.

Deposito(deposito) ay ang paglilipat ng mga pondo sa bangko sa ilalim ng isang kasunduan para sa isang tiyak na panahon o kapag hinihiling. Mga mamumuhunan ay mga nagpapautang sa bangko, ang bangko ay may mga obligasyon na may kaugnayan sa kanila;

Ang pangunahing bahagi ng mga naaakit na mapagkukunan ng mga komersyal na bangko ay binubuo ng mga deposito, i.e. mga pondo na idineposito sa bangko ng mga kliyente - mga indibidwal at legal na entity.

Ang mga sumusunod ay maaaring kumilos bilang mga paksa ng mga pagpapatakbo ng deposito:

mga negosyo at organisasyon ng estado;

mga ahensya ng gobyerno;

mga kooperatiba;

pinagsamang mga kumpanya ng stock;

pinaghalong negosyo na may dayuhang kapital;

partido at pampublikong organisasyon at pundasyon;

mga kumpanya sa pananalapi at seguro;

mga kumpanya at pondo ng pamumuhunan at tiwala;

indibidwal na indibidwal at asosasyon ng mga indibidwal na ito;

mga bangko at iba pang institusyon ng kredito.

Ang mga bagay ng pagpapatakbo ng deposito ay mga deposito - mga halaga ng pera na ang mga paksa ng mga pagpapatakbo ng deposito ay nagdeposito sa bangko para sa isang tiyak na oras, na idineposito sa mga bank account dahil sa kasalukuyang pamamaraan para sa pagsasagawa ng mga operasyon sa pagbabangko.

Sa pamamagitan ng pagpapakilos ng pansamantalang libreng pondo ng mga legal na entity at indibidwal sa merkado ng kredito, ginagamit ito ng mga komersyal na bangko upang matugunan ang pangangailangan ng ekonomiya para sa karagdagang kapital na nagtatrabaho, mapadali ang pagbabago ng pera sa kapital, at matugunan ang mga pangangailangan ng populasyon para sa kredito ng consumer. Bilang karagdagan, ang deposito ng pera ay ang pinakamurang mga mapagkukunan ng kredito ng bangko.

Batay sa katotohanan na ang mga pondo ng customer sa pag-areglo, kasalukuyan at iba pang mga account ay nagkakaloob ng hanggang 80% ng mga pondo na naaakit ng bangko at higit sa isang katlo ng lahat ng mga mapagkukunan ng bangko, ang espesyal na pansin ay binabayaran sa pagsusuri ng mga deposito. Kasabay nito, nalulutas nila ang mga problema

pagsusuri ng dinamika at katatagan ng mga deposito, ang kanilang paggamit

pagtatasa ng istraktura ng mga deposito at ang kanilang mga pagbabago sa istruktura

pagtatasa ng impluwensya ng mga indibidwal na salik sa mga pagbabago sa kabuuang halaga ng mga deposito (deposito) at ang average na laki ng deposito (deposito)

Ang pagtatasa ng dinamika ng mga deposito (deposito) ng populasyon ay isinasagawa gamit ang isang sistema ng mga tagapagpahiwatig para sa pagsusuri ng serye ng dinamika: ganap na paglago, rate ng paglago, rate ng paglago at kanilang average na antas, na isinasaalang-alang:

A) turnover sa pagtanggap ng mga deposito (P)

B) turnover sa pagpapalabas (disposal) ng mga deposito (C)

B) ganap na pagtaas sa halaga ng mga deposito (P-V = O k - O n)

D) Ang koepisyent ng pag-agos (K p) ng deposito ay tinasa bilang ratio ng ganap na halaga ng pag-agos ng mga deposito (P-V) sa mga balanse ng mga deposito sa simula ng panahon, o bilang rate ng paglago:

K p = (P-V)/O n = (O k – O n)/O n

E) Ang antas ng deposito ng mga pondo (subsidence coefficient - K o) na natanggap sa mga deposito

K o = (P-V)/P

Ang average na buhay ng istante ng isang idineposito na ruble, na sumasalamin sa dinamika ng katatagan ng mga deposito, na mahalaga para sa pagtatasa ng mga deposito bilang mga panandaliang mapagkukunan ng pagpapautang:

saan – average na balanse ng mga deposito para sa nasuri na panahon

D – bilang ng mga araw sa kalendaryo sa panahon

B – turnover sa pagpapalabas ng mga deposito

Ang isang tagapagpahiwatig ng paggamit ng mga deposito ng mga naaakit na pondo ay ang ratio ng paggamit ng deposito (K id):

K id = C av / P av, kung saan ang C av ay ang average na utang sa pautang para sa panahon;

R av - average na balanse para sa lahat ng naaakit na mapagkukunan.

Ang ratio ng paggamit ng deposito na higit sa 0.75 ay nagpapahiwatig ng isang agresibong patakaran sa kredito ng bangko, mas mababa sa 0.65 ay nagpapahiwatig ng isang pasibo.

Ang pagtatasa ng istraktura ng mga deposito ay kinakailangan para sa pagpaplano ng mga mapagkukunan ng kredito ng bangko, dahil ang pagkakaroon, halimbawa, ng isang malaking bahagi ng mga deposito sa oras ay nagpapahintulot sa bangko na gamitin ang mga pondong ito bilang mga mapagkukunan ng kredito o iba pang mga pamumuhunan, at upang magplano ng mga pamumuhunan. Upang masuri ang istraktura ng mga deposito, ang mga tagapagpahiwatig ng bahagi (bahagi) ng isang tiyak na grupo ng mga deposito sa kanilang kabuuang dami ay ginagamit, i.e.

Kamag-anak na laki ng istraktura (sa porsyento):

saan d i- ibahagi i- mga grupo ng mga deposito sa kanilang kabuuang dami;

N i numero (halaga ng balanse ng deposito) sa pangkat i;

N  kabuuang bilang ng mga account (kabuuan ng mga balanse sa deposito) ng populasyon.

Ang pagsusuri ng mga pagbabago sa istruktura ay isinasagawa batay sa mga tagapagpahiwatig:

a) average na linear deviation

;

b) karaniwang paglihis:

c) K.Gatev Index 

d) Salai Index 

Ang mga deposito account ay pinagsama-sama:

sa pamamagitan ng mga paraan ng pag-withdraw ng mga deposito:

a) on demand (nang walang tiyak na withdrawal period)

b) apurahan (pagkakaroon ng tiyak na panahon ng pag-withdraw)

c) kondisyonal (napapailalim sa withdrawal kapag nangyari ang mga paunang napagkasunduang kundisyon)

ayon sa panahon ng pag-iimbak ng mga pondo

mula 2 hanggang 7 araw
mula 8 hanggang 30 araw
mula 31 hanggang 90 araw
mula 91 hanggang 180 araw
mula 181 hanggang 1 taon
mula 1 taon hanggang 3 taon
mahigit 3 taon.

Ang mga pagbabago sa istruktura ng mga deposito ay nakakaimpluwensya sa mga pagbabago sa kabuuang balanse ng mga deposito. Ang pagbabago sa kabuuang balanse ng mga deposito (W) ay nangyayari sa ilalim ng impluwensya ng tatlong salik:

1) bilang ng mga deposito (f);

2) mga istruktura ng deposito (d i);

3) average na laki ng deposito (x i)/

Ang balanse (halaga) ng mga deposito sa petsa ng pag-uulat (W 1) ay maaaring ipakita bilang isang produkto:

W 1 = W 0 * I  f * I structural shifts * I constant. Komposisyon

kung saan ang W 0 ay ang balanse (halaga) ng mga deposito sa base (nakaraang) petsa;

I  f - pagbabago sa kabuuang bilang ng mga deposito.

Ang ganap na pagtaas sa halaga ng mga deposito sa ilalim ng impluwensya ng mga pagbabago sa kabuuang bilang ng mga deposito sa bangko ( w /  f) ay tinutukoy ng formula:

 w /  f = W 0 * (I  f - 1),

kung saan ako  f =  f 1 /  f 0 .

Ang impluwensya ng pangalawang kadahilanan sa pagbabago sa kabuuang halaga ng mga kontribusyon ( w / I structural shifts) ay tinutukoy ng formula:

 w / str. shifts = W 0 * I  f * (I structural shifts - 1),

kung saan ang I ng mga pagbabago sa istruktura ay tinutukoy ng formula

I mga pagbabago sa istruktura =  d 1 x 0 /  d 0 x 0,

Ang ganap na pagtaas sa halaga ng mga deposito dahil sa pagbabago sa average na laki ng deposito ( w / x) ay tinutukoy ng formula:

 w /х = W 0 * I  f * I str. Mga Pagbabago * (Nag-post ako. Komposisyon - 1)

Ang kabuuan ng mga pagtaas ng kadahilanan (pagbaba) ay nagbibigay ng kabuuang pagbabago sa balanse ng mga deposito para sa nasuri na panahon sa ganap na mga termino, i.e.

 w /  f +  w / str. Mga shift +  w /х =  w

Ang isa sa mga lugar ng pagtatasa ng deposito ay ang pagkalkula at pagsusuri ng average na laki ng deposito batay sa kapangyarihan at structural average: median, quartiles, deciles.