dom Oceny Streszczenie: Wdrożenie systemu automatyzacji transakcji gotówkowych w środowisku oprogramowania Microsoft Access. Księgowość transakcji gotówkowych Automatyzacja rozliczania transakcji gotówkowych w organizacji

Streszczenie: Wdrożenie systemu automatyzacji transakcji gotówkowych w środowisku oprogramowania Microsoft Access. Księgowość transakcji gotówkowych Automatyzacja rozliczania transakcji gotówkowych w organizacji

Pieniądze

Automatyzacja obliczeń z wykorzystaniem elektroniki

Elektroniczny transfer środków może być realizowany, jak już wspomnieliśmy wcześniej, poprzez wykorzystanie instrumentów płatniczych, do których klient ma dostęp konto bankowe, ale także za pośrednictwem instrumentów przedpłaconych ( pieniądz elektroniczny).

Pieniądz elektroniczny w Republice Białorusi istnieje jako niezależna kategoria, która obok gotówki jest klasyfikowana jako środek płatniczy.

Procedurę dokonywania transakcji za pomocą pieniądza elektronicznego na terytorium kraju przez banki Republiki Białorusi, inne osoby prawne, przedsiębiorców indywidualnych, a także osoby fizyczne reguluje „Zasady przeprowadzania transakcji za pomocą pieniądza elektronicznego” z dnia 26 listopada , 2003. nr 201 itp.

Transakcje pieniędzmi elektronicznymi przeprowadzane są przez emitentów, agentów, posiadaczy zgodnie z regulaminami systemów rozliczeniowych wykorzystujących pieniądz elektroniczny, regulaminami emitentów oraz warunkami umów.

Pieniądz elektroniczny– są to jednostki wartości w formie elektronicznej, przyjęte jako środek płatniczy przy dokonywaniu płatności i wyrażające wysokość bezwarunkowego i nieodwołalnego zobowiązania emitenta do spłaty tych jednostek.

Pieniądz elektroniczny może być: sprzętowy (karty inteligentne), nośnikiem jest mikrochip, oraz programowy.

Główne różnice pomiędzy pieniędzmi elektronicznymi:

uwzględniane są na jednym rachunku inkasowym, tj. pieniądze elektroniczne nie są przechowywane na kontach osobistych klientów;

anonimowość. W przeciwieństwie do pieniądza bezgotówkowego, pieniądz elektroniczny nie jest księgowany na rachunkach bankowych klientów;

karta inteligentna – wyróżniona jako niezależny nośnik pieniądza elektronicznego;

Nie są naliczane żadne odsetki.

Rodzaje operacji przeprowadzanych przez banki pieniędzmi elektronicznymi: emisja (emisja); rozpościerający się; stosowanie; spłata

Emisją pieniądza elektronicznego jest działalność emitenta polegająca na wprowadzaniu pieniądza elektronicznego do obiegu poprzez wymianę go na gotówkę lub środki pieniężne bezgotówkowe z możliwością ich umorzenia.

Banki emitują pieniądz elektroniczny na terytorium Republiki Białorusi.

Bank wydający:

– emituje pieniądz elektroniczny;

– przyjmuje na siebie bezwarunkowy i nieodwołalny obowiązek zwrotu wyemitowanego pieniądza elektronicznego;

– zapewnia terminowe rozliczenia;

– informuje klientów (o warunkach i trybie wydawania, dystrybucji, korzystania i realizacji ED).

Dystrybucja pieniądza elektronicznego banków wydających na terytorium Republiki Białorusi prowadzona jest za pośrednictwem agentów.

Dystrybucja – działalność agenta polegająca na wydawaniu pieniądza elektronicznego w zamian za środki pieniężne lub środki bezgotówkowe.

Agent– osoba prawna, w tym bank, z wyjątkiem emitenta, indywidualnego przedsiębiorcy, będącego rezydentem, posiadającego rachunki w bankach, dystrybuującego i (lub) wykupującego pieniądz elektroniczny na podstawie umowy z emitentem, tj. jego rolą jest dystrybucja pieniądza elektronicznego.

Aby przeprowadzać transakcje pieniędzmi elektronicznymi, bank agent musi posiadać specjalne zezwolenie (licencję) Bank Narodowy do prowadzenia działalności bankowej, przyznającej prawo do świadczenia usług rozliczeniowych i (lub) gotówkowych osobom fizycznym i prawnym.

Posiadaczami pieniądza elektronicznego są: osoby fizyczne; osoby prawne; indywidualni przedsiębiorcy

Aby kupić pieniądz elektroniczny emitowany przez banki, osoby prawne, indywidualnych przedsiębiorców, osoby fizyczne, wpłacaj gotówkę w kasie banku wydającego (agenta), wykonaj przelew pocztowy lub przekaż środki na formie bezgotówkowej na odpowiedni rachunek bilansowy banku wydającego (rachunek bieżący agenta) w sposób określony przez ustawodawstwo Republiki Białorusi.

Dystrybucja pieniądza elektronicznego banków wydających może odbywać się za pośrednictwem bankomatów będących własnością agentów będących bankami, samoobsługowych terminali płatniczych i referencyjnych, terminali płatniczych, punktów wydających gotówkę, a także oprogramowania i urządzeń sprzętowych będących własnością agentów niebędących bankami , zezwalające, zgodnie z ustawodawstwem Republiki Białorusi, na dokonywanie operacji przyjmowania gotówki (urządzeń wpłatomatowych).

Organizacja rozliczeń przy użyciu pieniądza elektronicznego odbywa się poprzez otwieranie portfeli i wpłatę gotówki do kasy banku (uzupełnienie).

Portfel internetowy – plastikowa karta lub oprogramowanie komputera osobistego zawierające pieniądz elektroniczny i umożliwiające dostęp do niego.

Rodzaje portfeli elektronicznych:

Odpowiednik WMR rubli rosyjskich(portfel typu R),

WMZ – równowartość dolarów amerykańskich (portfel typu Z),

WME – odpowiednik w euro (portfel typu E),

Odpowiednik WMU Hrywna ukraińska(portfel typu U),

WMB – równowartość rubli białoruskich (portfel typu B),

WMY – równowartość sumy uzbeckiej (portfel typu Y),

WMC i WMD - odpowiednik WMZ dla operacje kredytowe w portfelach C i D

WMG – odpowiednik złota (portfel typu G).

Rejestr portfel internetowy To bardzo proste: nie musisz iść do banku, otwierać konta, podpisywać umowy ani płacić za to pieniędzy. Możesz otrzymać portfel lub kilka portfeli na stronie www.easypay.by bez wychodzenia z komputera. Nie ma potrzeby pobierania i instalowania programu na swoim komputerze. Procedura rejestracji trwa 2-5 minut.

Przejdź do sekcji „Zarejestruj portfel” i wypełnij udostępniony formularz. Na Twój e-mail zostanie wysłany link, kliknij w niego, aby potwierdzić rejestrację. Od teraz masz portfel EasyPay! W oknie przeglądarki zostaną wyświetlone informacje o Twoim nowym portfelu (identyfikator portfela (numer), hasło do logowania, kod kontrolny wielokrotnego użytku do potwierdzania płatności itp.). Trzymaj dane swojego portfela w miejscu niedostępnym dla osób nieupoważnionych. Uważaj, informacje w oknie przeglądarki są wyświetlane jednorazowo i ze względów bezpieczeństwa nie są przechowywane w portfelu. W Twoim portfelu hasło logowania i kod kontrolny wielokrotnego użytku możesz zmienić na inne, wygodniejsze dla Ciebie. Zaleca się to zrobić podczas pierwszej sesji logowania do portfela i zawsze przed pierwszym zasileniem portfela. Okresowo wymieniaj je na nowe. I nie zapomnij ich zapisać.

Nie musisz podawać danych osobowych - nie są one wymagane do otwierania portfela i korzystania z EasyPay. Należy jednak pamiętać, że jeśli zapomnisz hasła dostępu do portfela lub zgubisz kod kontrolny wielokrotnego użytku w celu potwierdzenia płatności, EasyPay będzie w stanie przywrócić utracone dane portfela lub zwrócić środki w portfelu tylko wtedy, gdy podałeś systemowi swój informacje osobiste . W przypadku braku takich informacji niemożliwe będzie wiarygodne ustalenie, że jesteś właścicielem tego portfela.

Uzupełnienie portfela elektronicznego – wpłata gotówki do kasy banku lub przelewem pocztowym, ze wskazaniem numeru portfela i hasła. Kwota ta może przekraczać kwotę pieniądza elektronicznego (opłata za otwarcie portfela i świadczone usługi).

Bank wydający i bank agenta są zobowiązani do zapewnienia identyfikacji osób, którym otwierane są portfele elektroniczne, w przypadku zaistnienia jednego z poniższych przypadków:

jeżeli kwota w portfelu wynosi 1000 lub więcej jednostek podstawowych;

saldo portfela wynoszące 1000 lub więcej jednostek podstawowych;

wykorzystanie w ciągu jednego dnia handlowego więcej niż 90 jednostek podstawowych.

W celu przeprowadzenia identyfikacji osoba fizyczna przedstawia dokument identyfikacyjny osobie upoważnionej banku wydającego, agentowi banku wydającego, banku agentowi oraz zawiera z bankiem wydającym, agentem w imieniu banku wydającego, banku agenta umowę przewidującą prawa i obowiązki stron dotyczące emisji, dystrybucji, użytkowania i wykupu pieniądza elektronicznego, a także zawierające informacje o portfelu elektronicznym otwartym na nazwisko osoby fizycznej.

Wymagana jest identyfikacja osób prawnych i przedsiębiorców indywidualnych.

Aby zawrzeć umowę należy:

1. Posiadać zarejestrowaną spółkę (osobę prawną) lub być zarejestrowanym jako indywidualny przedsiębiorca.

2. Posiadać stronę internetową lub stronę internetową w Internecie, wskazującą świadczone usługi i towary.

3. Zawrzeć z bankiem i podpisać w formie papierowej (może zostać przesłana pocztą) „Umowę o świadczenie usług rozliczeń pieniężnych pieniądziem elektronicznym”.

Podczas korzystania z pieniądza elektronicznego maksymalna ilość jedna transakcja dokonywana z udziałem osób prawnych (przedsiębiorców indywidualnych), osób fizycznych, nie powinna przekraczać 30 jednostek podstawowych.

Pracownicy osoby prawnej (przedsiębiorcy indywidualni), którzy otrzymali pieniądz elektroniczny na pokrycie podróży i innych wydatków za granicą, a także na terytorium Republiki Białorusi, sporządzają raporty dotyczące wydanych kwot, składają je i niezbędne dokumenty uzupełniające, a także zwrócić je osobie prawnej (przedsiębiorcy indywidualnemu) niewykorzystanych środków.

Wykup pieniądza elektronicznego (wymiana pieniądza elektronicznego na gotówkę lub środki bezgotówkowe) denominowanego w rublach białoruskich może zostać dokonany:

posiadacze - osoby– w rublach białoruskich lub w walucie obcej;

posiadacze – osoby prawne (indywidualni przedsiębiorcy) – dla mieszkańców – w rublach białoruskich;

posiadacze - osoby prawne (przedsiębiorcy indywidualni) - nierezydenci - w rublach białoruskich lub w walucie obcej zgodnie z ustawodawstwem Republiki Białorusi.

Główne elementy infrastruktury systemów pieniądza elektronicznego oraz mechanizm interakcji informacyjnej pomiędzy uczestnikami będą niemal identyczne i zostały przedstawione na rysunku 12.

Rysunek 12 – Schemat zależności w układach elektronicznych

Pierwsza operacja – emisja pieniądza elektronicznego – wiąże się z wymianą gotówki lub pieniądza depozytowego na elektroniczne jednostki wartości. Wymiana taka może odbywać się albo za pośrednictwem oddziałów banków, albo wirtualnie, w sieci bankomatów, terminali, poprzez sieci komputerowe przy użyciu specjalnego oprogramowanie.

Informacje te otrzymuje bank wydający, który rejestruje zadłużenie pieniądza elektronicznego i przekazuje operatorowi systemu (jeśli istnieje) informację o odzwierciedleniu kwoty pieniądza elektronicznego na rachunku wirtualnym w systemie pieniądza elektronicznego lub poprzez zarejestrowanie informacji o wartości na oprogramowaniu (hardware) właściciela. Od tego momentu wartość elektroniczna rozpoczyna swój obieg i może być wykorzystywana bądź w organizacjach handlowych i usługowych, bądź w Internecie, bądź przekazywana innej osobie, w zależności od zasad panujących w systemie. Emitent pieniądza elektronicznego musi odpowiednio chronić wartość elektroniczną przed fałszowaniem. Po wykorzystaniu pieniądza elektronicznego te jednostki wartości można przedstawić bankowi wydającemu w celu umorzenia.

Pomimo wielu sposobów dokonywania płatności detalicznych, ich istota pozostaje ta sama – spełnienie obowiązków płatnika wobec beneficjenta. Jednocześnie w nowoczesnym systemy bankowe Ostatecznie zastosowanie różnych instrumentów płatniczych i środków płatniczych prowadzi do zainicjowania elektronicznego transferu środków. Z tej perspektywy zapewnienie efektywności płatności detalicznych wiąże się z integracją nowych rozwiązań płatniczych z istniejącą bankową infrastrukturą płatniczą.

Automatyzacja księgowość transakcje gotówkowe rozwiązuje następujące problemy:

· przeprowadzanie transakcji gotówkowych i dewizowych w kasach banków;

· automatyczna ewidencja przedmiotów wartościowych i rygorystyczne formularze sprawozdawcze;

· interakcja kas i skarbców bankowych;

· rozliczanie kasowe w kontekście stanowisk pracy kasjerów, sumowanie kas fiskalnych.

Organizacja pracy gotówkowej w bankach Republiki Białorusi odbywa się zgodnie z Instrukcją organizacji pracy gotówkowej w bankach i niebankowych instytucjach finansowych Republiki Białorusi, zatwierdzoną Uchwałą Zarządu Narodowego Banku Polskiego Republiki Białorusi z dnia 21 grudnia 2006 r. nr 211 (zm. 26 sierpnia 2010 r. N 362).

W celu obsługi gotówkowej klientów banku, a także dokonywania transakcji gotówką i innymi przedmiotami wartościowymi, banki tworzą centra kasowe.

Konstrukcja i wyposażenie kas fiskalnych musi odpowiadać wymaganiom technicznym i zapewniać normalne warunki pracy personelu i obsługi klienta, a także bezpieczeństwo przedmiotów wartościowych, dokumentów i bezpieczeństwo pracowników. Najbardziej ufortyfikowanym pomieszczeniem kasy powinno być miejsce do przechowywania kosztowności.

W celu kompleksowej obsługi klientów i obsługi gotówkowej banki udostępniają kasy: przychodowe, wychodzące, przychodowe i wychodzące, kasy wieczorne, kasy do sporządzania zaliczek oraz biura przeliczania gotówki.

W celu kapitalizacji całości otrzymanych środków pieniężnych i innych wartościowych przedmiotów oraz realizacji wydatków gotówkowych w banku tworzona jest kasa operacyjna.

Przyjmowanie gotówki rubli białoruskich w kasie banku odbywa się przy użyciu następujących dokumentów:

· ogłoszenie o wniesieniu wkładu pieniężnego, czyli zbiór dokumentów składający się z ogłoszenia, zlecenia i pokwitowania;

· zawiadomienie, czyli zbiór dokumentów składający się z zawiadomienia i pokwitowania;

· powiadomienie zgodnie z formularzem ustalonym przez odbiorcę;

· komplet paragonów;

· Polecenie odbioru gotówki.

Przyjmowanie gotówki w walucie obcej w kasie banku odbywa się na podstawie dyspozycji odbioru waluty obcej.

Odbiór wartości podlegających zaksięgowaniu na rachunkach pozabilansowych w kasie banku odbywa się za pomocą polecenia odbioru pozabilansowego.

Po otrzymaniu dokumentu odbioru gotówki od odpowiedzialnego wykonawcy kasjer sprawdza obecność podpisu wpłacającego gotówkę, obecność i tożsamość podpisu odpowiedzialnego wykonawcy banku (w przypadku dokumentów podlegających dodatkowej kontroli obecność i tożsamość podpis osoby uprawnionej do kontroli podpisu) z dostępnymi mu wzorami, weryfikuje zgodność z podanymi cyfrowo i słownie ich wysokościami oraz w ogłoszeniu o wpłatach pieniężnych i zestawie pokwitowań, ponadto potwierdza tożsamość kwoty wskazanej w składnikach kompletu tych dokumentów. Po sprawdzeniu przychodzących dokumentów kasowych kasjer dzwoni do wpłacającego gotówkę i przyjmuje ją poprzez przeliczenie arkuszy.

Po otrzymaniu powiadomienia od klienta kasjer sprawdza obecność podpisu wpłacającego gotówkę oraz tożsamość kwot wskazanych w jej częściach składowych, po czym przyjmuje gotówkę poprzez przeliczenie arkuszowe.

Na biurku kasjera powinna znajdować się gotówka wyłącznie od osoby ją wpłacającej. Całą gotówkę wcześniej przyjętą przez kasjera należy przechowywać w indywidualnych środkach przechowywania przedmiotów wartościowych.

Po przyjęciu awizów (opłat za media) kasjer wpisuje do rejestru przyjętych wpłat kwotę, dane płatnika i odbiorcy oraz inne dane określone umową pomiędzy bankiem a odbiorcą. Rejestr przyjętych wpłat prowadzony jest odrębnie dla każdego odbiorcy.

Na koniec dnia roboczego, na podstawie przychodzących dokumentów kasowych, kasjer sporządza zaświadczenie o raportowaniu obrót gotówkowy na dzień i saldo przedmiotów wartościowych oraz sprawdza kwotę na tym zaświadczeniu z kwotą faktycznie otrzymanej gotówki (po czym przekazuje zawiadomienia lub zawiadomienia wraz z rejestrami przyjętych płatności odpowiedzialnemu wykonawcowi w celu sporządzenia zleceń odbioru gotówki i odzwierciedlenia transakcji na rachunki księgowe). Powiadomienia i rejestry przyjętych wpłat przesyłane są do odbiorcy, zlecenia odbioru gotówki zwracane są kasjerowi w celu zgłoszenia go kierownikowi kasy operacyjnej.

Kasjer formuje i pakuje przyjętą gotówkę oraz przekazuje ją wraz z protokołem sprawozdawczym i dokumentami odbioru gotówki kierownikowi kasy operacyjnej.

Wypłata gotówki w rublach białoruskich z kasy banku odbywa się przy użyciu następujących dokumentów:

– czeki z książeczek czekowych według ustalonych formularzy;

– nakaz zapłaty wydatków.

Wydawanie gotówki w walucie obcej z kasy banku odbywa się na podstawie dyspozycji walutowej wydatku.

W celu przeprowadzenia transakcji kosztowych kasjer otrzymuje od kierownika kasy operacyjnej wymaganą kwotę gotówki po podpisaniu w księdze rozliczeniowej przyjętych i wydanych przez kasjera przedmiotów wartościowych.

Po otrzymaniu czeku, zlecenia gotówkowego lub zlecenia walutowego kasjer:

· sprawdza obecność i tożsamość podpisu odpowiedzialnego dyrektora banku (w przypadku dokumentów podlegających dodatkowej kontroli - obecność i tożsamość podpisu osoby mającej prawo do kontroli podpisu) na dostępnych mu wzorach;

· sprawdza kwotę wskazaną na dokumencie odbioru gotówki cyfrowo z kwotą wskazaną słownie;

· sprawdza, czy na dokumencie kasowym wydatków znajduje się dowód odbioru gotówki;

· sprawdza obecność danych z dokumentu identyfikującego odbiorcę środków pieniężnych zgodnie z ustawodawstwem Republiki Białorusi na dokumencie rachunku pieniężnego (z wyjątkiem pracowników banku);

· przygotowuje kwotę środków pieniężnych wskazaną w dokumencie kasowym wydatków;

· dzwoni do odbiorcy gotówki pod numer dokumentu kasowego wydatku i pyta go o otrzymaną kwotę;

· sprawdza numer stempla kontrolnego (odrywanego kuponu) z numerem na dokumencie kasowym wydatków i przykleja stempel kontrolny (odrywany kupon) do dokumentu kasowego wydatkowego;

· sprawdza u odbiorcy, czy przeliczy gotówkę w obecności pracownika banku, wydaje ją odbiorcy i podpisuje dokument odbioru gotówki.

Na koniec dnia roboczego kasjer sprawdza kwotę gotówki przyjętą do raportu z kwotą dokumentów kasowych wydatków i saldem gotówkowym, sporządza i podpisuje zaświadczenie o raportowaniu.

Kasjer przekazuje saldo środków pieniężnych wraz z rachunkami kasowymi za dany dzień i zaświadczeniem sprawozdawczym kierownikowi kasy operacyjnej.

Podczas rejestrowania transakcji gotówkowych na rachunkach księgowych stosuje się rachunki grupy 10 „Gotówka”.

Konta są aktywne, to znaczy obciążenie rachunku odzwierciedla otrzymanie środków pieniężnych, a uznanie odzwierciedla ich wydanie z kas banku. Rachunkowość analityczna prowadzona jest dla każdej działającej kasy, dla każdej kasy banku poza kasą oraz według rodzaju waluty.

Dokumenty gotówkowe dotyczące transakcji gotówkowych ruble białoruskie i gotówka obca waluta generowane są w terminach przewidzianych harmonogramem obiegu dokumentów banku, w osobnych folderach na każdy dzień. Dokumenty kasowe, których okres przechowywania przekracza trzy lata, segreguje się w odrębnych teczkach, zgodnie z ustalonymi terminami przechowywania, o czym odnotowuje się na stronie tytułowej teczki ogólnej dokumentów kasowych.

Podczas tworzenia folderu dokumenty kasowe wraz z załącznikami wybierane są według kont bilansowych (w kolejności rosnącej) oddzielnie dla transakcji przychodzących i wychodzących. Dokumenty pozabilansowe wybierane są według numerów rachunków pozabilansowych: najpierw - przychodzące, a następnie - wychodzące.

Taśmy zliczające oddzielnie dla przyjęcia i wydatku kasowego oraz zleceń pozabilansowych, podpisane przez pracownika dokonującego liczenia, umieszczane są w teczce przed dokumentami kasowymi.

Pracownik, który utworzył teczkę z dokumentami kasowymi, sporządza i podpisuje na jej przedniej stronie stronę tytułową teczki z dokumentami kasowymi.

Przychodzące i wychodzące transakcje gotówkowe są odzwierciedlane w ABS ST.BANK.IT w trybie „Transakcje” zadania „Dokumenty dnia”. W takim przypadku należy wybrać rodzaj księgowania: „Transakcje do kasy rublowej”, „Transakcje do kasy walutowej”.

W wierszach „Egzekutor”, „Aktualny pakiet”, „Data dokumentu” automatycznie ustawiana jest nazwa użytkownika systemu, numer otwartej paczki i aktualna data z paszportu zakazu.

W polach „Paragon / Wydatek”, „Numer dokumentu”, „Kasjer”, „Symbol”, „Klient”, „Kwota”, „Cel płatności”, „Typ dokumentu” należy podać szczegóły transakcji. Jeżeli wprowadzone informacje są prawidłowe, okno dialogowe zostanie uzupełnione wartościami z bazy odpowiadającymi wprowadzonym:

· nazwa wybranego rachunku pieniężnego zostanie wstawiona w wierszu „Rachunek pieniężny”;

· w wierszu „Saldo: BYB:” zamiast 0,00 - saldo na rachunku kasowym w momencie realizacji transakcji;

· w wierszu „Korespondent” zamiast „?” Nazwa konta klienta zostanie zastąpiona.

Po kliknięciu przycisku „Wyślij” kwota zostanie pobrana z konta płatnika i zaksięgowana na koncie odbiorcy. W przypadku błędnie wprowadzonych danych system wyświetli ostrzeżenie na ekranie. Jeżeli zaksięgowanie się powiedzie, po kliknięciu przycisku „OK” na ekranie pojawi się komunikat - na ekranie pojawi się obraz dokumentu podstawowego (paragonu (wydatku) przekazu gotówkowego).

Kliknięcie przycisku „Suma” spowoduje wyświetlenie okna z kwotą dokumentów kasowych na koncie klienta.

Głównymi formami raportowania transakcji gotówkowych są syntetyczne formularze księgowe (dzienniki paragonów i wydatków) oraz formularz „Raport z obrotu gotówkowego” 0520.

Zgodnie z Instrukcją dotyczącą trybu sporządzania sprawozdań z obrotów kasowych banków i Narodowego Banku Republiki Białorusi (formularz 0520) z dnia 26 czerwca 2007 r. Nr 192 (zmieniony w dniu 14 października 2009 r. Nr 238) raport sporządza się w dniach 1, 8, 15 i 22 każdego miesiąca.

Raport zawiera dane sprawozdawcze zarówno dla banku jako całości, jak iw kontekście jego podziałów strukturalnych oraz jednostek administracyjno-terytorialnych (powiatów). Jednocześnie dane sprawozdawcze odzwierciedlane są w kategoriach przychodów i kosztów w kontekście nazw i kodów danych sprawozdawczych.

Sprawozdanie banku musi zawierać informacje o operacjach przyjmowania i wydawania gotówki także w bankomatach i kantorach.

Sumy obrotów banku za dany dzień pod względem przychodów i wydatków (z wyjątkiem sald gotówkowych) muszą pokrywać się z sumami obrotów w obciążeniach i kredytach kont bilansowych 1010, 1011, 1020, 1030, 1040, 1060 na dzienny bilans.

Raporty należy składać w formie plików tekstowych w ustalonym formacie pocztą elektroniczną do ProCarry na skrzynkę pocztową MAKET.NBRB.

Aby uzyskać formularze raportowe dla kasy operacyjnej banku, należy wywołać odpowiednie zadanie z zadania „Raporty / Raporty kasowe”. Po wprowadzeniu wszystkich wymaganych danych zostanie utworzony raport.

Automatyzacja księgowania transakcji gotówkowych rozwiązuje następujące problemy:

przeprowadzanie transakcji gotówkowych i dewizowych w kasach banków;

automatyczna rejestracja przedmiotów wartościowych i rygorystyczne formularze sprawozdawcze;

interakcja między kasami fiskalnymi a skarbcami bankowymi;

rozliczanie kasowe według stanowisk pracy kasjerów, sumowanie kas fiskalnych.

W celu obsługi gotówkowej klientów banku, a także dokonywania transakcji gotówką i innymi przedmiotami wartościowymi, banki tworzą centra kasowe.

W celu kapitalizacji całości otrzymanych środków pieniężnych i innych wartościowych przedmiotów oraz realizacji wydatków gotówkowych w banku tworzona jest kasa operacyjna.

Przyjmowanie gotówki rubli białoruskich w kasie banku odbywa się przy użyciu następujących dokumentów:

ogłoszenie o wniesieniu wkładu pieniężnego, czyli zbiór dokumentów składający się z ogłoszenia, zlecenia i pokwitowania;

zawiadomienie, czyli zbiór dokumentów składający się z zawiadomienia i pokwitowania;

powiadomienie zgodnie z formularzem ustalonym przez odbiorcę;

zestaw paragonów;

polecenie odbioru gotówki.

Przyjmowanie gotówki w walucie obcej w kasie banku odbywa się na podstawie dyspozycji odbioru waluty obcej.

Odbiór wartości podlegających zaksięgowaniu na rachunkach pozabilansowych w kasie banku odbywa się za pomocą polecenia odbioru pozabilansowego.

Na koniec dnia roboczego, na podstawie przychodzących dokumentów kasowych, kasjer sporządza zaświadczenie sprawozdawcze o obrotach gotówkowych danego dnia oraz saldach przedmiotów wartościowych i porównuje kwotę znajdującą się na tym zaświadczeniu z kwotą faktycznie otrzymanej gotówki (po czym przekazuje powiadomienia lub powiadomienia wraz z rejestrami przyjętych płatności odpowiedzialnemu wykonawcy za zestawienie wpływów, zleceń gotówkowych i odzwierciedlenie transakcji na rachunkach księgowych). Powiadomienia i rejestry przyjętych wpłat przesyłane są do odbiorcy, zlecenia odbioru gotówki zwracane są kasjerowi w celu zgłoszenia go kierownikowi kasy operacyjnej.

Kasjer formuje i pakuje przyjętą gotówkę oraz przekazuje ją wraz z protokołem sprawozdawczym i dokumentami odbioru gotówki kierownikowi kasy operacyjnej.

Wypłata gotówki w rublach białoruskich z kasy banku odbywa się przy użyciu następujących dokumentów:

– czeki z książeczek czekowych według ustalonych formularzy;

– nakaz zapłaty wydatków.

Wydawanie gotówki w walucie obcej z kasy banku odbywa się na podstawie dyspozycji walutowej wydatku.

Po otrzymaniu czeku, zlecenia gotówkowego lub zlecenia walutowego kasjer:

sprawdza obecność i tożsamość podpisu odpowiedzialnego dyrektora banku (w przypadku dokumentów podlegających dodatkowej kontroli – obecność i tożsamość podpisu osoby mającej prawo do kontroli podpisu) na dostępnych mu wzorach;

sprawdza kwotę wskazaną na dokumencie odbioru gotówki cyfrowo z kwotą wskazaną słownie;

sprawdza, czy na dokumencie kasowym wydatków znajduje się pokwitowanie odbioru gotówki;

sprawdza obecność danych z dokumentu identyfikującego odbiorcę środków pieniężnych zgodnie z ustawodawstwem Republiki Białorusi na dokumencie rachunku pieniężnego (z wyjątkiem pracowników banku);

przygotowuje kwotę środków pieniężnych wskazaną w dokumencie kasowym wydatków;

dzwoni do odbiorcy gotówki pod numer dokumentu kasowego wydatku i pyta go o otrzymaną kwotę;

sprawdza numer stempla kontrolnego (odrywanego kuponu) z numerem na dokumencie kasowym wydatku i przykleja stempel kontrolny (odrywany kupon) do dokumentu kasowego wydatku;

wyjaśnia z odbiorcą, czy będzie przeliczał gotówkę w obecności pracownika banku, wydaje ją odbiorcy i podpisuje dokument kasowy wydatku.

Na koniec dnia roboczego kasjer sprawdza kwotę gotówki przyjętą do raportu z kwotą dokumentów kasowych wydatków i saldem gotówkowym, sporządza i podpisuje zaświadczenie o raportowaniu.

Kasjer przekazuje saldo środków pieniężnych wraz z rachunkami kasowymi za dany dzień i zaświadczeniem sprawozdawczym kierownikowi kasy operacyjnej.

Podczas rejestrowania transakcji gotówkowych na rachunkach księgowych stosuje się rachunki grupy 10 „Gotówka”.

Dokumenty kasowe dotyczące transakcji gotówkowych w rublach białoruskich i gotówkowych w walucie obcej generowane są w terminach przewidzianych harmonogramem obiegu dokumentów banku, w odrębnych folderach na każdy dzień. Dokumenty kasowe, których okres przechowywania przekracza trzy lata, segreguje się w odrębnych teczkach, zgodnie z ustalonymi terminami przechowywania, o czym odnotowuje się na stronie tytułowej teczki ogólnej dokumentów kasowych.

Taśmy zliczające oddzielnie dla przyjęcia i wydatku kasowego oraz zleceń pozabilansowych, podpisane przez pracownika dokonującego liczenia, umieszczane są w teczce przed dokumentami kasowymi.

Pracownik, który utworzył teczkę z dokumentami kasowymi, sporządza i podpisuje na jej przedniej stronie stronę tytułową teczki z dokumentami kasowymi.

W wierszach „Egzekutor”, „Aktualny pakiet”, „Data dokumentu” automatycznie ustawiana jest nazwa użytkownika systemu, numer otwartej paczki i aktualna data z paszportu zakazu.

nazwa wybranego rachunku pieniężnego zostanie wstawiona w wierszu „Rachunek pieniężny”;

w wierszu „Saldo: BYB:” zamiast 0,00 - saldo na rachunku kasowym w momencie dokonywania transakcji;

w wierszu „Korespondent” zamiast „?” Nazwa konta klienta zostanie zastąpiona.

Kliknięcie przycisku „Suma” spowoduje wyświetlenie okna z kwotą dokumentów kasowych na koncie klienta.

Głównymi formami raportowania transakcji gotówkowych są syntetyczne formularze księgowe (dzienniki paragonów i wydatków) oraz formularz „Raport z obrotu gotówkowego” 0520.

Sprawozdanie banku musi zawierać informacje o operacjach przyjmowania i wydawania gotówki także w bankomatach i kantorach.

Raporty należy składać w formie plików tekstowych w ustalonym formacie pocztą elektroniczną do ProCarry na skrzynkę pocztową MAKET.NBRB.

Zautomatyzowane rozwiązanie do księgowości, kontroli i audytu operacji finansowych i rozliczeniowych obejmuje następujące zadania:

Księgowanie środków w kasie przedsiębiorstwa;

Księgowanie środków na rachunkach bankowych;

Rozliczanie rozliczeń z osobami odpowiedzialnymi i innych rozliczeń;

Rachunkowość analityczna odpowiednich rachunków kasowych i rozliczeniowych;

Audyt transakcji finansowych.

System automatycznego przetwarzania zadań operacji finansowo-rozliczeniowych obejmuje bazę danych, narzędzia językowe i programowe umożliwiające dostęp do danych i zarządzanie nimi, a także oprogramowanie do rozwiązywania tego zespołu problemów oraz środki komunikacji użytkowników z systemem w formie odpowiednich języków dialogowych.

Aby rozwiązać problemy rozliczania transakcji finansowych i rozliczeniowych, w tym transakcji gotówkowych przy użyciu stanowiska księgowego, wymagane są następujące informacje: pierwotne dane księgowe, dane z jednolitej bazy danych zapisów księgowych, informacje regulacyjne i referencyjne.

Powiększony diagram informacyjny powiązania stanowiska księgowego do celów rachunkowości, kontroli, analizy i audytu transakcji finansowych i rozliczeniowych z innymi systemy informacyjne dany na ryc. 1.

Stanowisko księgowego do księgowania operacji finansowych i rozliczeniowych musi zapewniać księgowość i kontrolę transakcji finansowych odzwierciedlających codzienny stan przedsiębiorstwa itp. wykonanie niezbędnych obliczeń w celu jego analizy kondycja finansowa w celu ustalenia rezerw na przyspieszenie obrotu gotówkowego. Użytkownik powinien mieć możliwość analizy stanu płatności, środków itp. w trybie aktywnego dialogu.

Generowanie i kontrola pierwotnych danych księgowych oraz informacji regulacyjnych i referencyjnych odbywa się w następującej kolejności. Na ekranie wyświetlacza wyświetlany jest formularz dokumentu podstawowego, a dane wprowadza się z klawiatury poprzez wypełnienie pustych okien formularza.

Równolegle z zestawem sprawdzana jest dopuszczalność walorów detali oraz poprawność ich prezentacji. Informacje, które przeszły kontrolę, są rejestrowane na nośnikach komputerowych w roboczej bazie danych. Błędne dane są odzwierciedlane na ekranie wyświetlacza w celu niezbędnej korekty szczegółów.

Korekta dokumentów pierwotnych i danych referencyjnych odbywa się poprzez aktualizację, fizyczne usunięcie lub wprowadzenie nowych danych. Skorygowane dane trafiają z powrotem do produkcyjnej bazy danych

Błędny wpis jest fizycznie usuwany tylko w przypadku wykrycia błędu w kluczowych szczegółach. Zamiast usuniętego rekordu wprowadzany jest nowy rekord, którego struktura odpowiada dokumentowi pierwotnemu lub danym podstawowym.

Informacje wejściowe i dane referencyjne do księgowania transakcji rozliczeniowych na stanowisku księgowego obejmują standardowe formularze dokumentów pierwotnych i dane referencyjne, bazę danych informacji pierwotnych i danych referencyjnych na nośnikach komputerowych.Standardowe formularze dokumentów pierwotnych i dane referencyjne tworzone są na komputerze PC na formach dokumentów pierwotnych i są gromadzone w bibliotece. Jednocześnie tworzona jest baza danych informacji pierwotnych, w której przechowywane są zapisy księgowe za okres sprawozdawczy. Każdy zapis księgowy ma następującą standardową strukturę: wskaźniki referencyjne i grupujące (numer dokumentu lub protokołu księgowego, kod transakcji, przedsiębiorstwo); konto główne; odpowiednie konto; ilość; suma.

Baza danych składa się ze zduplikowanych transakcji biznesowych o podwójnym rozliczeniu i ma dużą pojemność informacyjną. Pozwala uzyskać w czasie rzeczywistym na poziomie odpowiednich rachunków wskaźniki niezbędne do rachunkowości analitycznej i raportowania.

Stanowisko księgowego do księgowania operacji finansowych i rozliczeniowych może być utrzymywane na stanowisku księgowego zarówno kategorii I, jak i II. Jednocześnie ARMS kategorii I jest instalowany w dziale księgowości, w którym rejestrowane są operacje finansowe i rozliczeniowe, a ARMS kategorii II jest instalowany przez kierownika przedsiębiorstwa, głównego księgowego.

NA duże przedsiębiorstwa Możliwe są opcje organizacji ARMB księgowego składającej się z trzech kategorii. W tym przypadku ARMB kategorii I instaluje się w kasie i dziale finansowym, ARMB kategorii II - w dziale księgowości, a ARMB kategorii III - przez kierownika przedsiębiorstwa i głównego księgowego.

Rozważmy proces przetwarzania danych podczas automatyzacji księgowania transakcji finansowych i rozliczeniowych, przeprowadzanego za pomocą trzypoziomowego menu.

Menu pierwszego poziomu zawiera dyrektywy umożliwiające ładowanie programów i wykonywanie funkcji drugiego i trzeciego poziomu. Menu drugiego poziomu służy do ładowania danych do pamięci RAM i wykonywania określonych funkcji. Menu trzeciego poziomu ma na celu przedstawienie alternatywnych możliwości zarządzania procesem przetwarzania danych.

Menu pierwszego poziomu wygląda następująco:

Początkowym etapem pracy na stanowisku księgowego jest wprowadzanie i korygowanie informacji regulacyjnych i referencyjnych. Po wybraniu tego trybu w menu głównym wyświetli się menu drugiego poziomu:

Po wybraniu przez księgowego rodzaju informacji normatywnej i referencyjnej na ekranie wyświetlacza pojawia się menu Poziomu III, które umożliwia przeglądanie, poprawianie i wprowadzanie danych, a także ich wydrukowanie lub przepisanie na inny baza informacyjna dane.

Katalog baz dokumentów standardowych służy przy wystawianiu dokumentów płatniczych do wprowadzania do nich odpowiednich pól tekstów standardowych. Ma następującą strukturę: rodzaj obrotu, tekst podstawy standardowej.

Katalog przedsiębiorstw przeznaczony jest do kodowania przedsiębiorstw wchodzących w skład koncernu, stowarzyszenia, korporacji itp. Jego struktura: kod, nazwa, adres przedsiębiorstwa, dane bankowe przedsiębiorstwa.

Katalog kont księgowych służy do rozliczania rachunków, subkont i analitycznych kodów księgowych. Jego struktura: kod przedsiębiorstwa, konto, subkonto, analityczny kod księgowy, jego nazwa.

Katalog organizacji zewnętrznych służy do generowania informacji o obiektach rozliczeniowych, a także do celów rachunkowości, kontroli i audytu. Jego struktura: kod, nazwa organizacji zewnętrznej, dane bankowe.

Katalog nazwisk pracowników służy do generowania informacji o osobach odpowiedzialnych finansowo i ma następującą strukturę: kod przedsiębiorstwa, jednostka strukturalna, numer personalny, nazwisko, imię, patronimika.

Katalog jednostek konstrukcyjnych służy do generowania informacji o jednostkach konstrukcyjnych. Jego struktura: kod przedsiębiorstwa, kod jednostka strukturalna, jego nazwa.

Katalog pozycji księgowych przeznaczony jest do generowania informacji o pozycjach kosztowych i ma następującą strukturę: kod pozycji, jej nazwa.

Katalog dopuszczalnej korespondencji księgowej przeznaczony jest do kontroli wprowadzanych informacji pod kątem poprawności notowań transakcji oraz do kontroli transakcji wcześniej przeprowadzonych. Jego struktura: rachunek główny, rachunek korespondencyjny, dopuszczalność korespondencji (debet, kredyt).

Katalog instrukcji prowadzenia kont księgowych służy do określonego uporządkowania bazy danych i zawiera kod przedsiębiorstwa, kod konta syntetycznego, poziom zarządzania, numer zamówienia, obiekt analizy, pozycje księgowe, element księgowy, element kontrolny , obiekt kontrolny, obiekt rozliczeniowy i typ wydruku.

Do przeliczenia kwot według aktualnego kursu wymagana jest księga kursowa waluta narodowa Ukraina. Jej struktura: nazwa waluty, kod waluty, jednostka waluty, wartość waluty w kraju jednostka monetarna, data wprowadzenia kursu waluty.

Katalog standardowych zapisów księgowych wykorzystywany jest przy wprowadzaniu informacji do automatycznego wprowadzania przypisań kont do zapisów księgowych. Ma następującą strukturę: rachunek, rodzaj transakcji biznesowej, obiekt rachunkowości analitycznej, rachunek odpowiadający.

Po wprowadzeniu danych referencyjnych odpowiedni problem księgowy zostaje rozwiązany. W tym celu w menu głównym wybiera się żądaną funkcję, przeprowadza się obliczenia i generuje informacje wyjściowe.

Podczas pracy z transakcjami gotówkowymi na ekranie wyświetlane jest menu drugiego poziomu o następującej treści:

Tryb pracy „Zlecenie odbioru” przeznaczony jest do tworzenia bazy danych, wprowadzania, korygowania i wystawiania dokumentu podstawowego „Zlecenie odbioru gotówki”.

Wprowadzając dane, księgowy wypełnia dokument podstawowy pozycja po pozycji, jednocześnie informacje są zapisywane na nośniku komputerowym, a w razie potrzeby dokument podstawowy można wydrukować w ustalonym formacie.

Tryby „Zlecenie odbioru gotówki” i „Lista płac” działają podobnie.

Wprowadzane dane dotyczące zamówień przychodzących i wychodzących są monitorowane pod kątem zgodności z kodami zawartymi w informacjach regulacyjnych i referencyjnych. Podczas pracy księgowy ma możliwość korzystania informacje podstawowe, który umożliwia przeglądanie i zapisywanie przypisań do rachunków, kodów zamierzony cel itd.

Aby wskazać, ile wpisów zostało wprowadzonych w danym okresie, wyświetlane są dane dotyczące przepływów pieniężnych:

Data sald otwarcia

Zapisy ruchu z datą

Rejestry ruchu z innymi datami

od do________________

Tryb ten wykorzystywany jest podczas audytu wewnętrznego, podczas monitorowania kompletności danych i przeglądania niezbędnych informacji przez określony czas.

Po wprowadzeniu i dostosowaniu informacji podstawowych i danych referencyjnych księgowy może w razie potrzeby wyświetlić lub wydrukować informacje wyjściowe.

Wyciąg z księgi kasowej tworzony jest przez kasjera codziennie w dniu wprowadzenia informacji z obowiązkowym utworzeniem sald. Kształtem nawiązuje do formy standardowej. Podczas pracy z tym arkuszem należy zapewnić automatyczną rejestrację dokumentów w porządku chronologicznym.

Aby odzwierciedlić przepływ środków pieniężnych w księgowości, dla konta „Kasjer” generowany jest „Wyciąg dzienny” wskazujący liczbę zapisów.

Dzienny rachunek przepływów pieniężnych za __________ _ rok dla rachunku „Gotówka”.

W celu przeprowadzenia audytów wewnętrznych przedsiębiorstwa generują informacje na temat przeznaczenia środków. W tym celu możesz wyświetlić lub wydrukować na żądanie Zestawienie wykorzystania środków zgodnie z ich przeznaczeniem:

Oświadczenie o wykorzystaniu środków zgodnie z ich przeznaczeniem

za _____________ 200__

Limit gotówkowy ____

Na podstawie tego stwierdzenia jest ono analizowane przeznaczenie funduszy, identyfikuje się odchylenia i opracowuje propozycje mające na celu zapobieganie dalszemu niewłaściwemu wykorzystaniu funduszy.

Rachunkowość finansowa w przedsiębiorstwach korzystających z rachunków księgowych odbywa się poprzez generowanie informacji o odpowiednich rachunkach.

Zestawienie przepływów pieniężnych w kontekście rachunków odpowiednich dla rachunku „Gotówka”.

Numer dokumentu

Kod obiektu

Nazwa obiektu

Odpowiednie konta

Razem dla dokumentu

Razem na konto

Zestawienie to jest generowane oddzielnie dla kredytu i debetu w celu uzyskania ogólnych informacji na temat rachunków syntetycznych.

Aby przeprowadzić audyt na podstawie danych o wpływach i wydatkach środków w kontekście analitycznym według dat transakcji biznesowych, generowana jest informacja o zgodności rachunków. Informacje te służą do analizy i formułowania rekomendacji dotyczących wydawania pieniędzy w przedsiębiorstwie.

Aby zapewnić rozliczenie zdeponowanych kwot, tworzony jest Zestawienie zdeponowanych kwot, przeznaczone do księgowania, kontroli i audytu dostępności i wydawania zdeponowanych kwot.

Zestawienie to jest generowane automatycznie podczas przetwarzania gotówkowego każdej listy płac.

Zestawienie zdeponowanych kwot za dany okres

___________ 2009

Do analitycznego rozliczenia zarówno wpłaconych, jak i niewpłaconych kwot wpłat wykorzystywana jest Karta Depozytowa, która generowana jest automatycznie podczas wprowadzania danych płacowych.

Karty depozytowe przechowywane są w jednej szafie aktowej, niezależnie od możliwego podziału rozliczania zdeponowanych kwot na różne konta bilansowe. Po wypłacie zdeponowanych kwot odpowiednie karty uważa się za zamknięte i przenoszone do archiwum.

Karta depozytowa

Karty depozytowe, za które nie dokonano opłat, przechowywane są w szafce aktowej do upływu terminu ważności. ustanowione przez prawo okres przechowywania nieopłacany wynagrodzenie.

Na podstawie akt depozytowych audytor (księgowy) w miarę potrzeb generuje informacje do kontroli w zakresie następujących parametrów:

Numer personelu, nazwisko, imię, nazwisko rodowe;

numer jednostki konstrukcyjnej;

Data złożenia depozytu;

Okres przedawnienia zdeponowanych kwot;

Zdeponowane kwoty;

Data, numer dokumentu wystawionych kwot;

Konta księgowe.

Przedsiębiorstwa handlowe otrzymują duże kwoty wpływów pieniężnych. Konieczne jest zapewnienie prawidłowego rozliczenia środków, ścisła kontrola nad ich bezpieczeństwem i terminową dostawą do banku.

Głównym źródłem finansowania i kredytów dla różnych gałęzi przemysłu są dochody gotówkowe od przedsiębiorstw handlowych Gospodarka narodowa, wypłata wynagrodzeń, emerytur, stypendiów. Kredyty bankowe umożliwiają organizacjom i przedsiębiorstwom zakup towarów do sprzedaży publicznej, pozyskiwanie produktów rolnych, rozwój budownictwa i produkcji, tj.:

przeprowadzać wszelkie niezbędne operacje handlowe i biznesowe. Terminowe i kompletne dostarczanie wpływów ma ogromne znaczenie nie tylko dla rozwoju handlu, ale także dla całej gospodarki kraju.

Prawidłowo zorganizowana księgowość i kontrola wpływów pieniężnych jest warunkiem koniecznym przestrzegania zasad racjonalnego zarządzania w obrocie i bezpieczeństwa pozycji magazynowych. Rozliczenia z klientami i rozliczanie od nich wpływów suma pieniędzy przeprowadzane bezpośrednio przez sprzedawcę lub przez specjalnie wydzielonego do tego pracownika - kasjera-kontrolera.

W przypadku niezmechanizowanej metody płatności sprzedawca przyjmuje pieniądze za sprzedany towar, a także je przechowuje, liczy i dostarcza. Jednocześnie pogarsza się ich przechowywanie, księgowość kasowa staje się bardziej skomplikowana, produktywność pracowników sprzedaży spada, a wymagania sanitarne i higieniczne są naruszane.

Najbardziej efektywnym sposobem płacenia klientom jest metoda zautomatyzowana z wykorzystaniem kas fiskalnych (CCM). Zapewnia dokładne rozliczanie przychodów gotówkowych i kontrolę sprzedaży towarów, pozwala sprawdzić poprawność operacji rozliczeń gotówkowych, skraca czas potrzebny na rozliczenia, zwiększa produktywność kasjerów, minimalizuje możliwość błędów w obliczeniach, dostarcza informacji o wolumen sprzedaży towarów i ilość obsłużonych klientów według godzin pracy.

Kasy fiskalne są instrumentem kontroli administracji, założyciela i państwa obrót pieniężny, kompletność i terminowość wpływów pieniężnych.

Poziom automatyzacji operacji rozliczeniowych charakteryzuje się różnorodnością automatycznie wykonywanych funkcji i szybkością działania kasy, wydajnością i jakością dostarczanych informacji oraz przepustowością jednostki rozliczeniowej. Nowoczesne kasy elektroniczne wyposażone są w moduł pamięci i realizują funkcje wyszukiwania cen towarów należących do różnych działów handlowych oraz mogą prowadzić ewidencję według grup produktów, typów i nazw.

Elektroniczne maszyny rejestrujące (ECRM) posiadają urządzenia skanujące, które pozwalają określić koszt towaru automatycznie, bez wpisywania go na klawiaturze. Nowe modele ECRM mogą pełnić funkcję terminala kasowego jako jednostki głównej sterującej pracą kilku kas fiskalnych.

Wszystko to sprawia, że jest to możliwe:

Zwiększ szybkość obsługi klienta;

Automatyzuj operacje rozliczeniowe i księgowe;

Zapewnij bezbłędną pracę kasjerów,

Operacyjna kontrola procesu handlowego i technologicznego;

Przesyłaj i odbieraj informacje z serwera zlokalizowanego w centrali firmy.

ECRM może być stosowany jako część kompleksów międzybranżowego zintegrowanego automatycznego systemu zarządzania dystrybucją produktów, opartego na wykorzystaniu kodów kreskowych, urządzeń odczytujących – adapterów, oprogramowania, terminali przenośnych, zautomatyzowanych stanowisk kasjersko-kasjerskich, urządzeń etykietujących, automatyzacji procesu Proces handlowo-technologiczny w sieciach hurtowych i detalicznych odbywa się w obrocie towarowym.

Rozwój zautomatyzowanych stanowisk kasjersko-kontrolerskich dla przedsiębiorstw sprzedaż detaliczna pozwala:

Odczytywać informacje wydrukowane w postaci kodów kreskowych na opakowaniach lub etykietach produktów i zapisywać je określonym kodem na nośniku pamięci lub wprowadzać do komputera;

Spełnić transakcje rozliczeniowe uwzględnienie rabatów i ulg;

Zapewniaj różne rodzaje płatności - gotówką, przelewem bankowym, czekami, za pomocą karty plastikowe;

Sprawować kontrolę nad operacjami wykonywanymi przez kasjera;

Rejestruj zakupy na poziomie grup i nazw produktów;

Automatycznie przywołuj ceny z pamięci;

Wydawanie operacyjnych i końcowych danych statystycznych dotyczących sprzedaży towarów;

Wyświetl informacje dla kupującego.

Obecnie kasy komputerowe stają się coraz bardziej powszechne, co pozwala na redukcję co najmniej dwóch magazynierów i jednego księgowego.

Rachunkowość kasowa i komputerowa zwiększa nie tylko wydajność pracy, ale także zysk przedsiębiorstwa. Jak to jest zrobione? Menedżer towaru widzi na ekranie całą chronologiczną sekwencję procesu handlowego według grup produktów, w formie tabel, wykresów i diagramów. Informacje, na które nie ma wpływu głowa, pojawiają się przed nim w najbardziej wizualnej formie za jednym naciśnięciem klawisza.Na przykład siedząc przy komputerze i zajmując się swoimi bieżącymi sprawami, menadżer towaru widzi na ekranie ostrzeżenie o spadku. spis poniżej poziomu krytycznego. Na monitorze automatycznie pojawia się lista dostawców tych towarów, z którymi należy natychmiast się skontaktować, określane są wahania popytu, a wzorce identyfikowane są nie tylko według pory roku, ale także dnia miesiąca. Pomaga to szybko uwzględnić interesy klientów i nie marnować pieniędzy na zakup towarów, na które nie ma popytu.

Prawidłowa realizacja transakcji gotówkowych jest kluczem do prawidłowego rozliczania przepływów pieniężnych. Obecnie technologia komputerowa znacznie upraszcza transakcje gotówkowe i zwiększa ich efektywność. Nowoczesne technologie pozwalają technologiom komputerowym optymalnie dopasować się do działalności przedsiębiorstwa i prowadzić skomputeryzowaną księgowość.

Z reguły kasjer to osoba, która ma informacje na temat gotówka, przetwarza je, prowadzi księgę kasową. Automatyzacja księgowości może ułatwić pracę księgowego.

Automatyzacja obejmuje kilka form działania. Jest to przede wszystkim przygotowanie dokumentów pierwotnych, prowadzenie księgi kasowej, prowadzenie księgowości walutowej, zamykanie rachunków księgowych i tak dalej. Ponadto jest to sporządzanie bilansów i innych form raportowania.
Aby automatyzacja księgowości została przeprowadzona prawidłowo, poprawnie, technologia informacyjna Konieczne jest przedstawienie szeregu istotnych wymagań.

Poprawa jakości usług.
Poprawa jakości księgowości. Zostanie to osiągnięte poprzez rozszerzenie analityki wskaźników, wiarygodności danych itp.
Poprawa organizacji księgowości. Osiąga się to poprzez automatyzację funkcji obliczeniowych.

Najważniejsze systemy automatyki

W nowoczesny świat Używa się całkiem sporo programów księgowych. Firma lub produkcja będzie się pomyślnie rozwijać tylko wtedy, gdy będzie potężny inwestor, profesjonalny zespół programistów, menedżerów i marketerów.

Obecnie niekwestionowanym liderem sprzedaży programów księgowych jest firma 1C. Jednym z najpopularniejszych produktów jest program. Nie myśl, że to wszystko. Program ten ma kilka odmian: podstawową i profesjonalną. Ponadto istnieją różne jego modyfikacje.

Kolejnym narzędziem automatyzacji jest system BEST-3. System ten charakteryzuje się potężną księgowością analityczną. Ponadto system BEST-3 zapewni doskonały poziom automatyzacji ze względu na swoją wszechstronność, łatwość obsługi, konfiguracji i elastyczność.
Warto wspomnieć o firmie informatycznej, która należy do odnoszących największe sukcesy wśród krajowych firm, która opracowała i wdrożyła już ponad 200 swoich projektów.
Liczba firm opracowujących programy księgowe stale rośnie, a księgowanie transakcji gotówkowych jest ulepszane.