Tarifna politika osiguravajućeg društva znači. Tarifna politika u osiguranju
Pri izračunu cijena osiguranja imovine, neto stopa kao vjerojatnost nastanka određene štete izražava odgovornost koju preuzima osiguravatelj. Ako uvjeti osiguranja predviđaju odgovornost osiguratelja za više rizika, tada je ukupna neto stopa jednaka zbroju privatnih neto stopa. Osim toga, na veličinu neto stope utječu otpornost zgrada na požar, opasnost od eksplozije i požara u proizvodnji, lokacija imovine, financijska stabilnost zajmoprimca, priroda prijevoza tereta itd. Svi ti čimbenici utječu na stupanj vjerojatnosti štete i temelj su diferencijacije carinskih stopa.
Značajke konstruiranja tarifa životnog osiguranja:
1. Izračuni su napravljeni pomoću demografske statistike i teorije vjerojatnosti.
2. Koriste se metode dugoročnih financijskih izračuna.
3. Neto stope mogu se sastojati od nekoliko dijelova, od kojih je svaki oblikovan za formiranje fonda osiguranja za jednu vrstu osiguranja.
Tarifna politika u području osiguranja je svrhovita djelatnost osiguravatelja na utvrđivanju i pojašnjenju tarifa osiguranja u interesu razvoja osiguratelja bez rentabilnosti.
Načela tarifne politike:
1. Ekvivalentnost osiguravateljskih odnosa stranaka, odnosno neto stopa mora odgovarati što je moguće bliže vjerojatnosti štete, čime se osigurava povrat fonda osiguranja za tarifno razdoblje.
2. Dostupnost stopa osiguranja za širok raspon osiguranika.
3. Stabilnost stopa osiguranja tijekom dugog vremenskog razdoblja.
4. Proširenje volumena osiguranje odgovornosti, ako trenutne tarife to dopuštaju. Ovo načelo osigurano je stabilnim smanjenjem omjera gubitaka iznosa osiguranja.
5. Povratnost i isplativost poslova osiguranja.
Formiranjem tarifa osiguranja osiguravatelju se osiguravaju dovoljna sredstva za isplatu naknade (naknade), stvaranje pričuve (pričuve), preventivnih i drugih fondova te pokrivanje troškova poslovanja i razvoja osiguravatelja. Osiguravajuće organizacije samostalno određuju premije, bilo u novčanom obliku ili kao postotak od osiguranog iznosa.
Nalogom tijela za nadzor osiguranja odobrena su dva načina izračuna tarifnih stavki za vrste osiguranja s masovnim rizikom. Uzimajući u obzir posebnu složenost procjene rizika osiguranja i izračuna stopa osiguranja za početnike osiguravatelja, preporuča se koristiti ove metode, primjenjujući ih pri pripremi dokumenata za državno licenciranje.
Prva tehnika namijenjen je za izračun tarifa kako za pojedinačni rizik tako i za cjelokupni portfelj osiguranja. Metodologija je primjenjiva za izračun tarifa za rizike koje karakterizira održivost provedbe tri do pet godina, neovisnost nastanka osiguranih slučajeva po pojedinačnim ugovorima.
Druga tehnika namijenjen je za izračun tarifa za pojedinu vrstu osiguranja na temelju analize stvarnog omjera štete za tri do pet godina. Korištenje ove tehnike nije vezano uz zahtjeve za neovisnošću nastanka osiguranih događaja prema pojedinačnim ugovorima, tj. akumulacija rizika je prihvatljiva. Izračuni ovom metodom provode se samo u slučaju kada je dinamika stvarnog omjera gubitaka, koji je u osnovi predviđanja buduće stope gubitaka, opisana sustavom linearnih jednadžbi.
Prva tehnika izračun tarifa osiguranja za masovne vrste osiguranja.
Da bismo se upoznali s izračunima, uvodimo sljedeću oznaku:
– broj sklopljenih ugovora ili predmeta osiguranja
– broj osiguranih slučajeva u n ugovora.
– vjerojatnost pojave osigurani slučaj prema jednom sporazumu definira se kao omjer M prema N.
– prosječna svota osiguranja po jednom ugovoru
– prosječna naknada iz osiguranja po jednom ugovoru
Bruto tarifa se određuje formulom:
,
T - neto tarifa, određena formulom.
Osiguravajuća društva i osiguranici, stupajući u odnos kupoprodaje usluga osiguranja, sklapaju odgovarajući ugovor koji, između ostalog, uključuje određivanje cijene ove usluge. Kao iu svakom drugom segmentu tržišta, cijena mora zadovoljiti interese svake strane u transakciji.
Premija osiguranja (premija), koju plaća klijent, utvrđuje se na temelju cijena osiguranja za pojedine vrste osiguranja.
Stopa osiguranja predstavlja stopu premije osiguranja po jedinici osigurane svote ili predmeta osiguranja. Dakle, na temelju tarifa osiguranja utvrđuju se isplate osiguranja koje čine fond osiguranja. Tarifna politika - to je svrhovita djelatnost osiguravatelja na utvrđivanju i razvoju tarifa osiguranja radi zadovoljenja interesa ugovaratelja osiguranja i pokrića poslova osiguranja.
Tarife se ne grade proizvoljno, već na temelju određenih povijesno utvrđenih načela. Postoji pet načela za konstruiranje tarifa (tarifne politike):
1. Ekvivalencija osiguravateljskih odnosa stranaka: tarifa treba što je više moguće odgovarati vjerojatnosti štete. Time se osigurava povrat sredstava iz fonda osiguranja za tarifno razdoblje ukupno osiguranika za koje su obračunate tarife osiguranja. Načelo ekvivalencije odgovara redistributivnoj prirodi osiguranja.
2. Dostupnost tarifa osiguranja za širok raspon osiguravatelja: previsoke tarife postaju kočnica razvoja osiguranja. Premije osiguranja mora činiti takav dio dohotka ugovaratelja osiguranja koji ga ne opterećuje, inače osiguranje može postati nerentabilno. Dostupnost tarifnih stavki izravno ovisi o broju osiguranika i broju osiguranih predmeta - što je veći broj osiguranika i broj osiguranih predmeta, to je niža stopa osiguranja.
3. Stabilnost tarifa osiguranja tijekom dužeg vremenskog razdoblja: tarife koje ostaju nepromijenjene nekoliko godina jačaju povjerenje osiguranika u pouzdanost osiguravatelja.
4. Proširenje opsega odgovornosti osiguranja, ako to dopuštaju važeći tarifni stavovi. Ovo načelo je prioritet u poslovanju osiguravatelja. Doista, što je širi opseg odgovornosti osiguranja, osiguranje više zadovoljava potrebe ugovaratelja osiguranja. Ovo proširenje moguće je uz smanjene stope gubitaka i nepromijenjene tarife.
5. Osiguravanje samodostatnosti i rentabilnosti poslova osiguranja; stope osiguranja moraju biti strukturirane na takav način da primitak isplata osiguranja stalno pokriva troškove osiguratelja i osiguratelju osigurava normalnu dobit. ovo - opći princip cijene na tržištu, te osiguranje kao vrsta komercijalne djelatnosti u ovom slučaju nije iznimka.
Pri izračunu tarifne stope osiguranja (ili tzv. bruto stope) za pojedine vrste osiguranja izračunavaju se dvije njezine komponente: neto stopa i opterećenje na neto stopu.
Neto stopa je namijenjena formiranju fonda osiguranja u svom glavnom dijelu, koji je usmjeren na plaćanja osiguranja u obliku naknade iz osiguranja i osiguravajućeg pokrića. Neto stopa izračunava se na temelju vjerojatnosti štete za osiguranike. Ako uvjeti osiguranja predviđaju više vrsta osigurateljnih obveza, tada se ukupna neto stopa može sastojati od zbroja više privatnih neto stopa.
Načini izračunavanja stopa osiguranja za “rizične” i akumulativne (životno osiguranje) vrste osiguranja bitno se razlikuju, no u svakom slučaju stopa se inicijalno utvrđuje i dodavanjem opterećenja dobiva se bruto stopa. Ukupna neto stopa za pojedinu vrstu osiguranja zbroj je neto stopa za pojedine rizike osiguranja. Omjer komponenti tarife osiguranja ogleda se u strukturi koja karakterizira udio svake komponente (neto stope i opterećenja) u bruto stopi.
Cijene osiguranja izračunavaju se za svaku vrstu i mogućnost osiguranja. One ovise o opsegu osigurateljeve obveze osiguranja:
ü skup rizika od kojih se provodi osiguranje;
ü utvrđeni iznos isplata osiguranja za svakog od njih.
Promjenom (proširenjem ili ograničenjem) opsega osigurateljeve odgovornosti dolazi do promjene osigurateljnih stopa, a s povećanjem broja rizika koje preuzima osiguratelj povećava se osigurateljna stopa. Primjerice, prilikom osiguranja automobila osiguranik ga može osigurati od rizika kao što su nezgoda, krađa, gubitak prezentacije, krađa prtljage itd. Posljedično će stopa osiguranja kod osiguranja cijelog skupa rizika biti viša nego kod osiguranja skupine rizika ili samo pojedinačnih.
Opterećenje neto stope je manji dio bruto stope. Ovisno o obliku i vrsti osiguranja, kreće se od 9 do 40%. Neto tarifno opterećenje uključuje sljedeće režijske troškove osiguravatelja:
1. primanja zaposlenika s punim radnim vremenom i izvanzaposlenih u organizaciji za osiguranje;
2. najam prostorija;
3. plaćanje električne energije, grijanja, vodovoda, poštanskih, telegrafskih, telefonskih troškova;
4. putni troškovi;
5. drugi rashodi društva u vezi s njegovom djelatnošću;
6. doprinosi u fond preventivnih mjera (predostrožnosti);
7. dobit poduzeća.
Za rizične vrste osiguranja neto stopa se temelji na neisplativosti osigurane svote - ekonomski pokazatelj, koji se izračunava na temelju statističkih podataka i karakterizira odnos između isplaćene naknade osiguranja i osigurane svote svih osiguranih predmeta. Odražava udio ukupnog osiguranog iznosa koji se uklanja iz portfelja osiguranja nakon nastanka osiguranog slučaja i omogućuje usporedbu troškova plaćanja s iznosom obveze koju preuzima osiguravatelj.
Razina gubitka osigurane svote određuje se pod utjecajem sljedećeg niza čimbenika:
a - broj osiguranih predmeta;
b - osigurani iznos osiguranih predmeta;
s - broj osiguranih slučajeva;
d - broj zahvaćenih objekata;
f – iznos naknade iz osiguranja;
q - pokazatelj štetnosti osigurane svote.
Omjer gubitaka izračunava se pomoću formule:
Ova formula koristi pokazatelje, tzv. elemente omjera gubitaka, koji omogućuju dublju analizu financijskih rezultata osiguranja. To uključuje:
Učestalost (omjer broja osiguranih slučajeva prema broju svih osiguranih predmeta);
Devastacija (omjer broja oštećenih objekata i broja osiguranih slučajeva);
Koeficijent rizika (prosječna osigurana svota oštećenih predmeta, odnosi se na prosječnu osiguranu svotu osiguranih stvari).
Dakle, omjer štete osigurane svote je umnožak učestalosti, razaranja i omjera rizika.
Za akumulativne vrste osiguranja (životna osiguranja) za izračun neto stopa koriste se pokazatelji mortaliteta i očekivanog trajanja života stanovništva izračunati iz tablica mortaliteta, kao i stope povrata od ulaganja primljenih neto isplata osiguranja, koje se smatraju investicijskim sredstvima osiguravatelja. . Izračuni stopa osiguranja za životna osiguranja nazivaju se aktuarski, iako se odnedavno ovaj koncept primjenjuje i na izračune za rizične vrste osiguranja. Aktuarski izračuni su sustav matematičkih i statističke metode, pomoću kojeg se utvrđuje financijski odnos između osiguratelja i ugovaratelja osiguranja dugoročnog životnog osiguranja.
Da biste izračunali obujam fonda osiguranja, morate imati podatke o:
Koliko će osiguranika preživjeti do isteka ugovora o osiguranju i koliko ih godišnje može umrijeti;
Koliko će njih i u kojoj mjeri izgubiti radnu sposobnost ili razviti trajne zdravstvene probleme?
Tarife u osiguranju života sastoje se od nekoliko dijelova. Razmotrimo, na primjer, mješovito životno osiguranje. Objedinjuje nekoliko vrsta osiguranja koje mogu biti neovisne:
1) osiguranje preživljavanja;
2) osiguranje za slučaj smrti;
3) osiguranje za slučaj invalidnosti.
Za svaku od navedenih vrsta stvara se fond osiguranja pomoću tarife, stoga se tarifna stopa u mješovitom osiguranju sastoji od tri dijela uključena u neto stopu, a četvrti dio - opterećenje. Struktura tarifne stope, a time i fonda osiguranja prikazana je na dijagramu. Oko 90% je neto stopa, više od 10% je opterećenje. U sklopu neto stope 97% otpada na neto stopu preživljavanja, a 3% na preostale privatne neto stope.
Slična je struktura tarifnih stopa i za ostale vrste životnih osiguranja.
Pošaljite svoj dobar rad u bazu znanja jednostavno je. Koristite obrazac u nastavku
Studenti, diplomanti, mladi znanstvenici koji koriste bazu znanja u svom studiju i radu bit će vam vrlo zahvalni.
Slični dokumenti
Metodologija za izračun tarifnih stavki za rizične vrste osiguranja. Izračun stopa osiguranja sustavom matematičkih i statističkih metoda - aktuarski izračuni. Značajke izračuna cijena osiguranja za obvezne vrste osiguranja.
kolegij, dodan 09/10/2015
Temeljna načela tarifne politike osiguravatelja. Bit i zadaće aktuarskih kalkulacija. Načela za izračun stopa osiguranja za rizične i štedne (životna) osiguranja. Tarifna struktura. Izračun baznog dijela neto stope.
test, dodan 31.05.2013
Obilježja i glavna načela tarifne politike osiguravatelja, njezino formiranje i mehanizmi provedbe. Konstrukcija stopa osiguranja. Formiranje skupa mjera za razvoj i primjenu temeljnih tarifnih stavova pri sklapanju ugovora o osiguranju.
sažetak, dodan 24.11.2008
Teorijski i pravni temelj konstrukcija tarifa osiguranja imovine: suština i vrste tarifa osiguranja i premija osiguranja. Obilježja ciljeva i načela tarifne politike u osiguranju, analiza postupka određivanja neto stope i bruto stope.
kolegij, dodan 03/11/2010
Značajke konstruiranja tarifa životnog osiguranja. Pojam aktuarskih kalkulacija. Tablice mortaliteta i prosječnog životnog vijeka kao osnova za konstruiranje carinskih stopa. Metodologija izračuna neto stopa korištenjem komutacijskih brojeva.
kolegij, dodan 06/12/2008
Načela tarifne politike u osiguranju. Struktura tarife osiguranja. Osnove aktuarske kalkulacije. Čimbenici koji utječu na cijene usluga osiguranja. Glavne stavke rashoda i prihoda osiguravajućeg društva. Izračun cijena osiguranja za rizične vrste osiguranja.
test, dodan 31.10.2009
Ekonomska aktivnost posrednici u osiguranju. Metodologija izračuna osigurateljnih stopa za vrste osiguranja vezane uz životna osiguranja. Metode izračuna jednokratnih neto stopa. Djelatnosti zastupnika i posrednika u osiguranju. Primjeri izračuna neto stopa.
kolegij, dodan 14.10.2010
Aktuarski proračuni: svrha i vrste. Tarifna struktura. Osnovna načela tarifne politike. Bit premije osiguranja i njezine glavne vrste
Vodeće mjesto u djelatnosti osiguravatelja zauzima utvrđivanje troškova osiguranja. Ovi se troškovi temelje na stopi osiguranja. Sustav matematičkih i statističkih metoda za izračun stopa osiguranja tzv aktuarski izračuni. Stručnjaci koji vladaju teorijom i praksom aktuarskih izračuna, koji se bave izradom i obračunom tarifa osiguranja, te obračunom pričuve doprinosa za dugoročna osiguranja, odnosno formiranjem i utroškom fondova osiguranja, nazivaju se aktuari. Uz pomoć aktuarskih izračuna utvrđuje se udio sudjelovanja svakog osiguranika u stvaranju fonda osiguranja. Aktuarska metodologija temelji se na korištenju teorije vjerojatnosti, demografskih podataka i dugoročnih financijskih doprinosa. Teorijom vjerojatnosti utvrđuje se stupanj vjerojatnosti nastanka osiguranog slučaja koji utječe na visinu tarifne stope. Demografski podaci potrebni su za razlikovanje stopa prema dobi osiguranika. Koristeći metodologiju dugoročnih financijskih doprinosa, tarife uzimaju u obzir prihode koje osiguravatelj ostvaruje od korištenja akumuliranih doprinosa osiguranika kao kreditnih sredstava.
Aktuarskim izračunom osiguravatelj izračunava vjerojatnost nastanka osiguranog slučaja, utvrđuje težinu posljedica štete kako u pojedinim rizičnim skupinama tako iu cijeloj osigurateljnoj populaciji, grupira rizike unutar osiguravateljne populacije, matematički opravdava sredstva potrebne pričuve, te kao specifične metode i izvore njihova oblikovanja . Zahvaljujući aktuarskim izračunima utvrđuje se struktura tarifnog stava.
Aktuarski izračuni klasificirani su prema industriji osiguranja, vremenu izrade i hijerarhijskoj razini. Razvrstavanje po djelatnostima predstavljeno je izračunima za osiguranje osoba, imovine i odgovornosti. Prema vremenu razlikuju se izvještajni, planski i naknadni obračuni. Izvještajni su oni obračuni koji se izrađuju na temelju izvještajnih podataka o već obavljenim poslovima osiguranja. Planirani izračuni provode se za nove vrste osiguranja koje još nemaju dovoljno statističkih podataka o pouzdanom opažanju rizika. Kako se statistički podaci prikupljaju, planirani izračuni se odgovarajuće prilagođavaju. Naknadni obračuni su precizno usklađeni planski obračuni. Prema hijerarhijskoj razini aktuarski izračuni se dijele na opće, regionalne i izračune na razini pojedinog osiguravajućeg društva. Opći izračuni namijenjeni su cjelokupnom nacionalnom tržištu osiguranja, regionalni se izrađuju za pojedine regije, a izračune na razini pojedinog osiguravajućeg društva izrađuju same osiguravateljske organizacije.
Cjelokupni skup aktuarskih izračuna je sustav matematičkih i statističkih zakona koji reguliraju odnos između osiguravatelja i ugovaratelja osiguranja u vezi s kupnjom i prodajom proizvoda osiguranja.
Stopa osiguranja (tarifna stopa) je kamatna stopa od ukupne svote osiguranja, odnosno isplatu u gotovini po jedinici svote osiguranja. Premija osiguranja obračunava se prema tarifi. Premija osiguranja izračunava se kao umnožak tarifnog stava i ukupne osigurane svote. Osigurana svota - ovo je iznos Novac, koja je bila osigurana. Od premija osiguranja formira se fond osiguranja za pokriće šteta koje proizlaze iz osiguranih slučajeva. Tako , glavna svrha stopa osiguranja povezana je s utvrđivanjem i pokrićem vjerojatnog iznosa štete koja se može pripisati svakom osiguraniku. Ako tarifna stopa dovoljno točno odražava vjerojatnu štetu, bit će osigurana potrebna raspodjela štete između osiguranika. Tarife su ovisne o obujmu osigurateljne obveze. Svaka promjena obveze osiguranja odražava se u tarifnim stopama. Zadatak osiguravatelja je osigurati najveći mogući iznos osigurateljne obveze po minimalnim tarifnim stopama (široko dostupnim potrošačima). Ako je veličina tarifa osiguranja pravilno izračunata, osiguravatelju je zajamčena optimalna veličina fonda osiguranja, čime se osigurava isplativo obavljanje djelatnosti osiguranja.
Tarifna stopa na kojoj se temelji premija osiguranja naziva se bruto stopa , koja se sastoji od neto stope I opterećenje do neto stope. Neto stopa iznosi 60% do 90% bruto stope. Neto stopa je namijenjena formiranju glavnog dijela fonda osiguranja koji se troši na ispunjavanje obveza osiguravajućeg društva prema osiguranicima prema rezultatima ugovora o osiguranju. Međutim, u osiguranju postoji prilično velika vjerojatnost da stvarna šteta premaši očekivanu vrijednost, uslijed čega organizacija osiguranja može uzrokovati značajne gubitke. Stoga se, kako bi se uzele u obzir nepovoljne fluktuacije u omjeru šteta, na neto stopu dodaje tzv. premija rizika, koja je svojevrsno samoosiguranje osiguravatelja radi postizanja veće stabilnosti. financijski rezultati aktivnosti tvrtke. Dakle, neto stopa zapravo se sastoji od dva dijela: same neto stope rizika (gubitak osigurane svote ili najveće moguće naknade osiguranja) i premije rizika. Neto stopa rizika (premija rizika) predstavlja vjerojatni očekivani gubitak, odnosno izražava sudjelovanje određenog osiguranika u formiranju fonda osiguranja i izračunava se na temelju omjera gubitka osigurane svote tijekom vremena (ili kao umnožak učestalosti štetnog događaja s prosječnim očekivanim gubitkom od jednog događaja). Premija rizika izražava vjerojatnost odstupanja stvarnog budućeg omjera štete iznosa osiguranja od njegove prosječne razine koja se uzima kao osnova za tarifu. Visina premije rizika utvrđuje se posebnim izračunima. Sinonim za neto okladu je neto premija. Opterećenje neto stope namijenjeno je pokrivanju troškova osiguravatelja za osiguranje, a uključuje nekoliko komponenti:
· administrativne i ekonomske troškove osiguravatelja za upravljanje društvom i gospodarsku potporu njegovom radu;
· troškovi pribave, odnosno početni troškovi za sklapanje novih ugovora o osiguranju;
· izdaci za financiranje preventivnih mjera i troškovi likvidacije, koji idu na ime vještaka i osoba koje sudjeluju u otklanjanju šteta;
· planirana dobit od poslova osiguranja.
Opterećenje je manji dio bruto stope. Ovisno o obliku i vrsti osiguranja, kreće se od 9% do 40% bruto stope.
Dakle, neto stopa je namijenjena otplati osigurateljevih obveza prema ugovaratelju osiguranja, a teret je namijenjen financiranju djelatnosti osiguravajućeg društva.
Postupak izrade i opravdavanja tarife osiguranja naziva se tarifna politika , koji se odnosi na svrhovite aktivnosti osiguravatelja za utvrđivanje, pojašnjenje i racionalizaciju stopa osiguranja u interesu razvoja osiguranja bez rentabilnosti. Tarifna politika temelji se na slijedeći načela:
· jednakost osiguravateljskih odnosa stranaka;
· dostupnost stopa osiguranja;
· stabilnost stopa osiguranja;
· proširenje opsega osigurateljne odgovornosti;
· osiguranje samodostatnosti i isplativosti poslova osiguranja.
Načelo ekvivalencije osigurateljnih odnosa znači da neto stopa treba što više odgovarati vjerojatnosti nastanka štete, odnosno da treba postojati povrat sredstava fonda osiguranja ukupnosti osiguranika za koje su utvrđene stope osiguranja. Ako se pokaže da je tijekom tarifnog razdoblja ukupni iznos neto premije osiguranja premašio ukupni iznos isplata osiguranja za isto razdoblje, to će ukazivati na jasno precijenjene tarife i povredu interesa ugovaratelja osiguranja. Na konkurentno tržište to će dovesti do odljeva osiguranika, smanjenja opsega aktivnosti poduzeća i gubitka njegove konkurentnosti. Prekoračenje iznosa uplata nad ukupnim iznosom naplaćene premije osiguranja za tarifno razdoblje dovodi do gubitaka za osiguravatelja.
Načelo dostupnosti cijena osiguranja znači da cijene osiguranja trebaju biti široko dostupne, odnosno prihvatljive većini osiguranika. Dostupnost cijena osiguranja izravno ovisi o broju osiguranika i broju osiguranih predmeta. Što je više osoba i predmeta pokriveno osiguranjem, što manji udio u raščlanjivanju štete pada na svaku osobu, to su cijene osiguranja pristupačnije. Dostupnost stopa osiguranja u velikoj će mjeri biti određena sposobnošću osiguravatelja da posluje i troškovima poslovanja. Nažalost, troškovi poslovanja s ruskim osiguravateljima dosežu 40-50% ukupne tarifne strukture, što je posebno neprihvatljivo u krizi, jer je istodobno karakterizirano smanjenjem naplate premije osiguranja i povećanjem isplata (osobito za rizične vrste osiguranja). Zbog toga je ovo načelo modernim uvjetima od posebne je važnosti za osiguravatelje i zahtijeva usmjerenost osiguravateljske djelatnosti na smanjenje troškova. Cijene osiguranja moraju biti dostupne širokom krugu potrošača usluga osiguranja jer u suprotnom osiguravatelj neće moći formirati potrebnu osigurateljnu populaciju.
Načelo stabilnosti znači potrebu da se stope osiguranja zadrže nepromijenjenima dulje vrijeme, jer to pomaže jačanju povjerenja osiguranika u pouzdanost određenog osiguravajućeg društva. Ovo načelo, kao i ono gore spomenuto, omogućuje osiguravatelju da zadrži širok raspon osiguranika, održava troškove tijekom određenog razdoblja na konstantnoj razini i stoga održava vlastite financijska stabilnost i solventnost.
Načelo proširenja opsega osigurateljne odgovornosti je prioritet za osiguratelja, budući da proširenje osigurateljne obveze čini usluge osiguranja privlačniji za osiguranika, broj klijenata osiguravajućeg društva u ovom slučaju se povećava, osiguravatelj dobiva priliku smanjiti stope osiguranja, čime pomaže privući još više klijenata, zbog čega se povećava profitabilnost i konkurentnost društva.
Načelo samodostatnosti i profitabilnosti poslova osiguranja znači da stope osiguranja trebaju biti strukturirane na način da primitak plaćanja osiguranja ne samo da pokriva sve troškove osiguravatelja, već također osigurava da prihodi premašuju rashode. Ovaj višak uključen je u opterećenje neto stope. Ako se stvarni omjer štete osiguranog iznosa pokaže nižim od trenutne neto stope, rezultirajuća ušteda može se rasporediti na sljedeća područja: dijelom u rezervni fond osiguravatelja, dijelom za popunjavanje dobiti.
Kao što je gore navedeno, tarifa se koristi za izračun premija osiguranja, koji je jednak umnošku tarifnog stava i ukupne osigurane svote. Ekonomska suština Premija osiguranja (premija osiguranja) je da ona predstavlja, takoreći, dio nacionalnog dohotka koji osiguranik daje osiguratelju kao jamstvo svojih interesa u slučaju osiguranog slučaja. Zapravo, premija osiguranja je periodično ponavljajuće plaćanje od strane osiguranika osiguravatelju iznosa navedenog u ugovoru o osiguranju. Premija osiguranja– To je doprinos osiguranika u fond osiguranja. Visina premije osiguranja mora biti dovoljna da osiguratelj može pokriti mogući iznos plaćanja obveza prema ugovoru o osiguranju i ostvariti potrebnu dobit. Iznos premije osiguranja ogleda se u polica osiguranja, ovisi o mnogim čimbenicima, prvenstveno o industrijskim karakteristikama osiguranja.
Premije osiguranja klasificirani prema sljedećim kriterijima:
· prema namjeni;
· prema prirodi rizika;
· u veličini;
· prema obliku plaćanja;
· prema vremenu plaćanja;
· prema načinu odraza u bilanci osiguravajućeg društva.
Po namjeni Premije osiguranja dijele se na premiju rizika, kumulativnu premiju, neto premiju, dovoljnu premiju i bruto premiju.
Premija rizika– ovo je neto neto premija, koju predstavlja dio premije osiguranja u novcu koji se koristi za pokriće rizika. Visina premije rizika ovisi o stupnju vjerojatnosti nastanka osiguranog slučaja.
Štedni doprinos odvija se po osiguranju života i namijenjeno je za isplate po prestanku ugovora o osiguranju (akumulativno ili štedno osiguranje).
Neto premija- dio premije osiguranja koji ide za pokrivanje plaćanja osiguranja za ove vrste osiguranje na određeno vrijeme. Neto premija se može podudarati s premijom rizika ili od nje odstupati, ovisno o odstupanju razvoja rizika od planirane vrijednosti (pretpostavljene u izračunima).
Dovoljan doprinos može se smatrati bruto premijom ili tarifnom stopom. Sastoji se od neto premije i tereta.
Bruto premija- to je tarifni stav osiguravatelja koji se sastoji od dovoljnog doprinosa, troškova za preventivne mjere i za pokrivanje neprofitabilnih vrsta osiguranja.
Po prirodi rizika Postoje prirodni i stalni (fiksni) bonusi. Prirodna premija u određenom vremenskom razdoblju jednaka je premiji rizika, namijenjena je pokrivanju rizika za određeno vremensko razdoblje, odnosno odgovara stvarnom razvoju rizika. Tijekom vremena prirodna premija se mijenja sukladno stalnoj promjeni rizika (povećava se ili smanjuje). Stalne premije (doprinosi) ne mijenjaju se tijekom vremena, kao npr. u većini ugovora o osiguranju imovine sklopljenih na godinu dana. No, pojam trajnosti prilično je relativan, budući da se tehnologije s vremenom mijenjaju, a samim time i rizici će se mijenjati.
Uplatnicom Postoje jednokratne, tekuće, godišnje i obročne premije osiguranja (doprinosi). Jednokratne uplate osiguranik plaća za cijelo razdoblje osiguranja odmah po sklapanju ugovora. Tekući doprinos je dio paušalne premije, ali je iznos tekućih doprinosa uvijek veći od paušalne premije. To se objašnjava gubitkom dobiti osiguravatelja zbog raspršenih doprinosa. Godišnja premija je jednokratna uplata za godišnje ugovore o osiguranju. Premija osiguranja na rate uzima u obzir sposobnost osiguranika da izvrši plaćanja; može biti mjesečna, tromjesečna ili polugodišnja.
Po vremenu plaćanja Premije osiguranja dijele se na akontacije i privremene premije. Akontacije se plaćaju unaprijed, obično za cijelu godinu, pa su ekonomski usporedive s paušalnim plaćanjem. Preliminarne premije također se plaćaju prije roka (djelomično ili u cijelosti), to su štedni ulozi na koje se obračunavaju kamate, a ako se osigurani slučaj dogodi prije isteka ugovora o osiguranju, ugovaratelj osiguranja dobiva ne samo osiguranu svotu, već također i premije osiguranja, čiji rok plaćanja još nije došao.
Premije osiguranja također variraju prema načinu odraza u bilanci osiguravajuće društvo. Postoje prijenosna plaćanja, efektivni bonus i efektivni bonus. Prenosna plaćanja su ona koja se zbog neusklađenosti između godine osiguranja i kalendarske godine (npr. transakcija je zaključena na kraju kalendarske godine) prenose u sljedeću godinu nakon kalendarske godine. Rezultirajuća premija ovisi o učestalosti plaćanja osiguranja i razlika je između godišnje neto premije i prijenosnih plaćanja tekuće godine alociranih u sljedeću godinu. Efektivna premija je zbroj efektivne premije i prijenosnih plaćanja rezerviranih u tekućoj godini i prenesenih u sljedeću godinu. Upravo zahvaljujući efektivnoj premiji ostvaruje se značajan dio isplata osiguranja.
Osim navedenih, postoje i rezervna (Zilmer), reosigurateljna, nužna, pravična, konkurentska, prosječna, snaga i pojedinačna premija.
Pitanja
1. Što su aktuarski proračuni, koje su njihove vrste i glavni zadaci?
2. Što znači pojam "stopa osiguranja"?
3. Kakva je struktura tarife osiguranja?
4. Što je bruto stopa?
5. Koja je svrha neto stope i opterećenja neto stope?
6. Kakva je struktura troškova osiguravatelja za poslovanje?
7. Što je bit tarifne politike u osiguranju i koja su njezina temeljna načela?
8. Što je to? gospodarski subjekt premija osiguranja?
9. Koje se vrste premija osiguranja koriste u osigurateljnoj praksi?
Osiguravajuće društvo i osiguranici, stupajući u odnos kupoprodaje usluga osiguranja, sklapaju odgovarajući ugovor koji podrazumijeva određivanje cijene te usluge. Cijena mora zadovoljiti interese svake strane u transakciji. Premija osiguranja (premija) koju plaća klijent utvrđuje se na temelju cijena osiguranja za pojedine vrste osiguranja. Stopa osiguranja- visinu premije osiguranja po jedinici osigurane svote ili predmeta osiguranja. Na temelju tarife osiguranja utvrđuju se naknade osiguranja koje čine fond osiguranja. Tarifna politika- to je svrhovita djelatnost osiguravatelja na utvrđivanju i razvoju tarifa osiguranja radi zadovoljenja interesa ugovaratelja osiguranja i pokrića poslova osiguranja. postoji pet načela za konstruiranje tarifa (tarifne politike):
Ekvivalencija osiguravateljskih odnosa između stranaka: tarifa treba odgovarati što je više moguće vjerojatnosti štete. Time se osigurava povrat sredstava iz fonda osiguranja za tarifno razdoblje ukupno osiguranika za koje su obračunate tarife osiguranja. Načelo ekvivalencije odgovara redistributivnoj prirodi osiguranja. Dostupnost stopa osiguranja za širok raspon osiguranika: previsoke carinske stope postaju kočnica razvoja osiguranja. Premije osiguranja moraju biti takav dio dohotka ugovaratelja osiguranja da ga ne opterećuje jer u protivnom osiguranje može postati nerentabilno. Dostupnost tarifnih stavki izravno ovisi o broju osiguranika i broju osiguranih predmeta - što je veći broj osiguranika i broj osiguranih predmeta, to je niža stopa osiguranja. Stabilnost stopa osiguranja tijekom dugog vremenskog razdoblja: Već nekoliko godina nepromijenjene tarife jačaju povjerenje osiguranika u pouzdanost osiguravatelja. Proširenje opsega osiguranja odgovornosti, ako važeći tarifni stavovi to dopuštaju. Ovo načelo je prioritet u poslovanju osiguravatelja. Što je opseg osiguranja veći, to osiguranje više zadovoljava potrebe ugovaratelja osiguranja. Ovo proširenje moguće je uz smanjene stope gubitaka i nepromijenjene tarife. Osiguranje samodostatnosti i profitabilnosti poslova osiguranja: stope osiguranja moraju biti strukturirane na takav način da primitak isplata osiguranja stalno pokriva troškove osiguratelja i osiguratelju osigurava normalnu dobit. To je opće načelo određivanja cijena na tržištu, a osiguranje kao vrsta gospodarske djelatnosti u ovom slučaju nije iznimka. Cijene osiguranja izračunavaju se za svaku vrstu i mogućnost osiguranja. Oni ovise o opsegu osigurateljeve obveze osiguranja: skupu rizika protiv kojih se osiguranje provodi; utvrđeni iznos plaćanja osiguranja za svakog od njih. Pri izračunu tarifne stope osiguranja (ili tzv. bruto stope) za pojedine vrste osiguranja izračunavaju se dvije njezine komponente: neto stopa i opterećenje na neto stopu. Neto stopa je namijenjen formiranju fonda osiguranja u svom glavnom dijelu koji je usmjeren na isplate osiguranja u obliku naknada iz osiguranja i osigurateljnog pokrića. Neto stopa izračunava se na temelju vjerojatnosti štete za osiguranike. čini manji dio bruto stope. Ovisno o obliku i vrsti osiguranja, kreće se od 9 do 40%. Opterećenje neto stope uključuje sljedeće režijske troškove osiguravatelja: plaće zaposlenika s punim radnim vremenom i onih koji nisu zaposlenici osiguravajuće organizacije; iznajmljivanje prostorija; plaćanje troškova električne energije, grijanja, vode, poštanskih, telegrafskih, telefonskih troškova; putni troškovi; drugi rashodi društva u svezi s obavljanjem djelatnosti; doprinosi u fond preventivnih mjera (predostrožnosti); profit poduzeća. Na modernom tržište osiguranja Djeluju stotine osiguravajućih društava. Stoga visina tarife postaje najvažnija poluga konkurencije, koja osiguravatelje stalno prisiljava na smanjenje tarifa kako bi privukli kupce. Ako osiguravatelj obavlja pojedinačne transakcije za bilo koju vrstu osiguranja, veličina tarife osiguranja nije toliko važna za osiguranje financijske stabilnosti. Pri provedbi masovnih vrsta osiguranja značajno odstupanje tarifnih stavova od njihove tržišne razine može narušiti financijsku stabilnost osiguravatelja i dovesti do nemogućnosti ispunjavanja obveza prema osiguranicima. S druge strane, precijenjenost stopa osiguranja, do koje može doći zbog monopolskog položaja pojedinog osiguratelja (skupine povezanih osiguravatelja) na tržištu ili kod obavljanja obveznih vrsta osiguranja, dovodi do previsokog plaćanja premije osiguranja od strane osiguranika. , tj. povreda načela jednakosti između stranaka. Tako, regulacija tržišta tarifa osiguranja ne jamči sklad interesa osiguratelja, osiguranika i društva. Stoga poštivanje načela konstruiranja tarifa osiguranja nadziru tijela za nadzor osiguranja kako bi se spriječilo njihovo značajno precjenjivanje ili podcjenjivanje.
