Luăm în considerare alocațiile zilnice peste limita în programul 1c. Luăm în considerare alocațiile zilnice de peste limita în programul 1c. Cum se calculează alocațiile zilnice în 1c zup

Trimiterea unui angajat al întreprinderii într-o călătorie de afaceri începe cu un ordin din partea directorului. Angajatul este informat despre acest lucru, iar dacă se ajunge la un acord, comanda este transferată departamentului de contabilitate (ordinea operațiunilor la diferite întreprinderi poate fi diferită).

Departamentul de contabilitate emite un certificat de călătorie (pe baza ordinului directorului). Aceste documente nu sunt pregătite în configurația standard a 1C 8.3 „Contabilitatea întreprinderii 3.0”.

În programul 1C, înregistrarea unei călătorii de afaceri începe cu emiterea de bani în cont.

Eliberarea indemnizațiilor de călătorie în 1C 8.3

De regulă, banii sunt emiși din casa de marcat. În acest caz, emiterea este emisă „”. Deși recent fondurile pot fi transferate prin transfer bancar pe cardul unui angajat. Aceasta creează un document „“.

Suma este calculată inițial aproximativ pe baza cheltuielilor așteptate:

• voiaj;
• cazare;
• indemnizație zilnică;
• alte.

Pentru a primi fonduri în cont, angajatul trebuie să scrie o declarație în care să indice suma și scopul cheltuielilor. În cazul nostru, acestea sunt cheltuieli de călătorie.

Să luăm în considerare înregistrarea unei plăți în avans folosind exemplul unui „Ordin de ieșire în numerar”.

Trebuie să setați imediat tipul de emisiune (tipul tranzacției) la „Persoană responsabilă”. Apoi completați detaliile:

• organizare (dacă există mai multe dintre ele în baza de date);
• destinatar;
• sumă;
• În transcrierea detaliilor formularului tipărit, indicați numărul de cerere al angajatului.

În comentariu puteți indica că aceasta este o plată în avans pentru o călătorie de afaceri:

Obțineți 267 de lecții video pe 1C gratuit:

Acum puteți posta documentul și puteți vedea afișările pentru eliberarea indemnizațiilor de călătorie, pe care 1C Contabilitate 8.3 le va genera:

Angajatul a avut o datorie de care trebuie să socotească.

Raportul angajat pentru cheltuieli de deplasare

La întoarcerea dintr-o călătorie de afaceri, angajatul este obligat să dea socoteală pentru banii cheltuiți. În acest scop, în 1C 8.3 este utilizat documentul „“.

Un „Raport de avans” este creat în aceeași secțiune cu „Documente de numerar”.

În formularul de listă, faceți clic pe butonul „Creați”. Se va deschide un nou formular de document.

În primul rând, alegem o persoană responsabilă. Apoi, în fila „Avansuri”, faceți clic pe butonul „Adăugați” și în coloana „Document în avans”, selectați ordinul de cheltuieli emis mai devreme (se va deschide mai întâi o fereastră în care trebuie să selectați ce tip de document avem nevoie):

Apoi accesați fila „Altele” și completați rândurile acolo unde au fost cheltuielile angajatului. Dacă fondurile au fost folosite pentru achiziționarea de bunuri, aceste tranzacții ar trebui să fie reflectate în fila „Bunuri”.

Iată un exemplu de completare a filei „Altele”:

Dacă postăm documentul și ne uităm la postări, vom vedea că datoria companiei față de angajat a scăzut cu 2.000 de ruble:

În articolul de astăzi vom aborda tema procesării călătoriilor de afaceri în 1C Salariul și managementul personalului 8.3. Ca întotdeauna, vă vom arăta instrucțiuni pas cu pas pentru lucrul în program, iar dacă mai aveți întrebări despre călătoriile de afaceri în 1C 8.3, le puteți lăsa în comentariile articolului. În continuare vom lua în considerare următoarele întrebări:

1. Deschideți subsecțiunea „Călătorii de afaceri”.

Deschideți programul, în secțiunea „Salariu”, accesați „Călătorii de afaceri”.

Important! Pentru ca poziția „Călătorii de afaceri” să fie activă, trebuie să bifați caseta corespunzătoare din setările inițiale pentru calcularea salariului.

2. Lista documentelor

În secțiunea „Salariu de călătorie”, veți vedea un formular pentru o listă de documente.

3. Creați un document

Uite, programul de creare a unui document are 2 butoane. Făcând clic pe primul buton, se creează un document pentru calcularea plăților de călătorie pentru primul angajat.

4. Calculul castigului mediu

Trebuie să indicați luna în care va fi înregistrat calculul. Programul este implicit pentru luna curentă. Deschidem directorul „Angajat” și îl selectăm pe cel de care avem nevoie.

În continuare, trebuie să indicați începutul și sfârșitul călătoriei de afaceri. Dacă aveți un tabel de personal în programul dvs., atunci puteți elibera rata în timpul absenței angajatului, bifând caseta corespunzătoare. mier. Programul va calcula automat veniturile și acumularea pentru o călătorie de afaceri.

În cazul în care călătoria de afaceri se încheie în ziua următoare. lună, programul 1C ZUP 8 vă ajută să planificați plata integrală sau pentru fiecare lună. Dacă alegeți plata lunară, atunci cu acest document furnizați plata numai pentru luna curentă. În ceea ce privește calculul plății pentru alte luni, acesta se va efectua la calcularea salariului. În plus, câștigul mediu pentru astfel de calcule va corespunde cu valoarea obținută în documentul „Călătorie de afaceri”.

5. Cum se calculează indemnizația zilnică pentru o călătorie de afaceri

Pentru a vizualiza calculul detaliat, accesați fila „Acumulat (detaliat)”.

6. Condiții teritoriale speciale

Dacă un angajat este trimis în condiții teritoriale speciale, atunci în fila „Experiență PFR” trebuie să completați coloana „Condiții teritoriale”.

7. Tipăriți

Pentru a afișa formularul tipărit, trebuie mai întâi să completați fila „Avansat”. În această filă trebuie să completați următoarele date: locul călătoriei de afaceri, numărul de zile, baza, scopul și finanțarea călătoriei.

8. Cum să petreci o călătorie de afaceri

Când toate datele necesare sunt completate, trimitem documentul. În plus, pe baza acestui document, puteți imprima o comandă de călătorie de afaceri, toate calculele, certificatul de călătorie și misiunea oficială (ultimele 2 puncte nu trebuie să fie completate din 2015).

9. Combinarea posturilor

Dacă compania dumneavoastră practică combinarea de poziții (și acest lucru este indicat în programul 1C ZUP 8), atunci folosind documentul „Călătorie de afaceri” puteți crea un document „Combinație de poziții”. Acest lucru vă va permite să atribuiți o plată suplimentară angajatului care va îndeplini sarcinile de serviciu ale celui care a plecat într-o călătorie de afaceri.

10. Job part-time

Sau poate exista o situație în care un angajat care a plecat într-o călătorie de afaceri are un loc de muncă cu jumătate de normă. În document este plasat un hyperlink, care vă permite să documentați absența acestuia.

11. Plata indemnizaţiilor de călătorie

Dacă alegeți plata în perioada inter-decontare, puteți efectua această operațiune făcând clic pe butonul „Plătiți”. In alte cazuri, plata se face odata cu salariul.

12. Calculul deducerilor

Dacă selectați această opțiune de plată, deducerile vor fi calculate. Același lucru se va întâmpla cu tipul de plată „Cu Avans”. Pentru a vedea detaliile de calcul și deduceri, faceți clic pe „creion” din colțul din dreapta.

13. Ordin de călătorie de afaceri

Folosind butonul „T-9a”, trecem la generarea unei comenzi de călătorie de afaceri pentru mai mulți angajați simultan.

14. Crearea unei foi de pontaj

Completarea documentului se face folosind butonul „Adăugați”. Când adăugați informații în partea tabelară a documentului în ultima coloană „Contabilitatea absențelor și angajamentelor”, datele vor fi afișate ca hyperlink. În exemplul de mai sus sunt luate în considerare absențe pentru primul angajat. deoarece documentul „Călătorie de afaceri” a fost deja adăugat pentru el, dar nu încă pentru al 2-lea angajat. Astfel, reiese că este necesar să se întocmească un document separat „Călătorie de afaceri” pentru fiecare angajat detașat.

15. Plata pentru zilele libere într-o călătorie de afaceri

Dacă călătoria de afaceri se încadrează într-un weekend și angajatul lucra, atunci este necesar să introduceți informații în documentul „Plată pentru vacanțe și weekenduri”. Zilele lucrătoare pe care un angajat le-a petrecut într-o călătorie de afaceri sunt indicate în foaia de pontaj prin litera „K”.

În fila principală a documentului „Călătorie de afaceri”, puteți bifa caseta de lângă articolul despre călătoria de afaceri în cadrul schimbului. Acest lucru vă va permite să introduceți informații despre misiunea dvs. de călătorie cu jumătate de normă.

Călătorie de afaceri cu jumătate de normă (în tură)

În fișa contabilă va arăta astfel:

Astfel, ați procesat și calculat plata pentru un angajat trimis într-o călătorie de afaceri și ați reflectat-o ​​în programul 1C ZUP.

În articolul de astăzi vom analiza un mic subiect despre cum și cu ajutorul cărui document din programul 1C ZUP 3.1 (3.0) să reflectăm cheltuieli de deplasare (diurnă) peste norma stabilită. Alocațiile zilnice, în baza articolului 217 din Codul fiscal al Federației Ruse, nu sunt supuse impozitului pe venitul personal dacă valoarea lor nu depășește 700 de ruble (pentru fiecare zi a unei călătorii de afaceri în Rusia) și 2.500 de ruble (pentru fiecare zi de aflandu-se intr-o calatorie de afaceri in strainatate).In cazul in care diurna se plateste mai mult, atunci suma ce depaseste norma stabilita este recunoscuta drept venit al salariatului si tocmai din aceasta suma trebuie calculat, retinut si virat impozitul pe venitul personal.

În ceea ce privește primele de asigurare, în conformitate cu Partea 2 Art. 168 Codul Muncii al Federației Ruse Norma pentru diurna este stabilită printr-un act normativ local sau contract colectiv al organizației, iar în limitele acestei norme diurnele nu sunt supuse contribuțiilor. Dacă această normă nu este mai mică decât norma pentru impozitul pe venitul persoanelor fizice (Articolul 217 din Codul Fiscal al Federației Ruse), atunci diurna din cadrul normei nu se reflectă în ZUP, deoarece acestea nu sunt impozitate și pur și simplu nu există să le reflecte în program. Aceasta este exact situația pe care o vom lua în considerare.

ATENŢIE: din 2017 au fost schimbari

Permiteți-mi să notez imediat că în program, cheltuielile compensate unui angajat peste norma sunt înregistrate ca venituri in natura, așa că ne vom uita și la modul de a crea un nou tip de acumulare în program pentru a înregistra un astfel de venit natural . Dar mai întâi lucrurile.

✅

✅

Angajat Sidorov S.A. a fost într-o călătorie de afaceri în Rusia în perioada 25 noiembrie 2016 - 29 noiembrie 2016.

Pentru 5 zile de călătorie de afaceri, i s-a plătit o diurnă în valoare de 7.100 de ruble. Această sumă a depășit norma stabilită, adică. în 5 zile ar fi trebuit să primească 3.500 de ruble (700 * 5). Astfel, venitul angajatului a fost de 3.600 de ruble (7.100 - 3.500) și tocmai această sumă trebuie să o înregistrăm în programul 1C ZUP 3.1 (3.0), pentru pentru a reține impozitul pe venitul personal și primele de asigurare de la ea. Raportul în avans pentru cheltuielile de deplasare a angajaților a fost aprobat în noiembrie, i.e. imediat după întoarcerea dintr-o călătorie de afaceri.

Pentru a reflecta acest venit, mai întâi trebuie să creați un nou tip de acumulare (secțiunea Setări - Acumulări). Deci, să mergem la jurnalul de angajamente, faceți clic pe butonul Creare și în câmpul Nume indicați numele tipului de acumulare Cheltuieli de călătorie excesive.

În fila „De bază”, setați următoarele setări:

• în secțiunea „Scopul și procedura de calcul” din câmpul „Scopul acumularii”, selectați valoarea Venituri în natură. Această acumulare nu va fi plătită salariatului, dar va fi luată în considerare în scopuri fiscale. Câmpul „Acumulare în curs” este setat automat la Conform unui document separat. Adică, o astfel de acumulare va fi efectuată conform unui document separat „Venituri în natură”.
• În secțiunea „Calcul și indicatori”, comutatorul Rezultatul este introdus ca o sumă fixă este instalat automat.

În fila „Impozite, taxe, contabilitate”, setați următoarele setări:

• în secțiunea „NDFL”, puneți comutatorul vizavi "impozabil"și indicați codul de venit - 4800 "Alt venit."
• În secțiunea „Prime de asigurare”, selectați tipul de venit „ Venituri supuse integral primelor de asigurare”. Acestea. diurnele plătite peste norma stabilită în exemplul nostru vor fi supuse primelor de asigurare. Aici presupunem că în exemplul nostru, în actul de reglementare local, cotele indemnizației zilnice sunt determinate în aceeași valoare ca și pentru impozitul pe venitul persoanelor fizice, i.e. 700 de ruble. într-o zi. Prin urmare, tot ce depășește această normă va fi supus contribuțiilor. Dacă în organizația dumneavoastră standardele sunt mai ridicate și diurnele nu sunt supuse contribuțiilor, atunci stabilim „Venituri complet scutite de primele de asigurare...” !!!

  ATENŢIE: din 2017 au fost schimbariîn calculul primelor de asigurare din indemnizaţiile zilnice care depăşesc nom. Vorbesc în detaliu despre aceste modificări și implementarea lor în ZUP 3.1 în

• În secțiunea „Contabilitate”, indicăm metoda de reflectare a angajamentelor în contabilitate și setăm comutatorul Așa cum este specificat pentru un angajat.

Deci, am setat toate setările necesare pentru acest tip de acumulare. Să notăm un nou tip de acumulare.

Înregistrarea diurnelor peste norma stabilită folosind documentul „Venituri în natură” în programul 1C ZUP 3.1 (3.0)

✅ Seminar „Lifehacks pentru 1C ZUP 3.1”
Analiza a 15 hack-uri de viață pentru contabilitate în 1C ZUP 3.1:

✅ LISTA DE VERIFICARE pentru verificarea calculelor de salarizare în 1C ZUP 3.1
VIDEO - autoverificare lunară a contabilității:

✅ Calculul salariilor în 1C ZUP 3.1
Instrucțiuni pas cu pas pentru începători:

Pentru ca noi să putem înregistra venituri în natură în program în setările Salarii (secțiunea Setări), urmați linkul Configurarea compoziției angajamentelor și deducerilor și în fila Alte angajamente bifați caseta Se înregistrează venituri în natură. Puteți citi mai multe despre setările cheie ale programului în articol.

A apărut o revistă în secțiunea Salariu Venituri în natură, în care documentul este disponibil Venituri în natură.

Acum să înregistrăm venitul angajatului în program folosind un document Venituri în natură(secțiunea Salariu – Venituri în natură).

• În câmpul Lună, selectați luna noiembrie în care se va reflecta această acumulare.
• În câmpul Tip venit, selectați tipul de acumulare Cheltuieli de călătorie excesive din lista propusă de angajamente cu scopul Venituri în natură.
• Vom indica data primirii venitului ca 30 noiembrie 2016, i.e. când raportul prealabil a fost aprobat. La calcularea impozitului pe venitul persoanelor fizice, data încasării efective a venitului este considerată a fi ultima zi a lunii în care raportul în avans este aprobat după întoarcerea angajatului dintr-o călătorie de afaceri.

Problema calculării, reținerii și virării impozitului pe venitul personal în 1C ZUP 3 este discutată în detaliu în articol.

Deci, am reflectat venitul angajatului, haideți să verificăm documentul Venituri în natură. În continuare, vom calcula salariul angajatului pentru luna noiembrie. Calculul primelor de asigurare din diurne plătite peste norma stabilită se face în document Calculul salariilor si contributiilor. Pentru a verifica dacă primele de asigurare au fost calculate corect, vom genera salariatului pentru luna noiembrie. Pe borderoul de salariu, într-o coloană separată sunt evidențiate veniturile în natură (Cheltuieli de călătorie în exces) în valoare de 3.600 de ruble. Acest venit nu crește suma de plătit pentru acest angajat, dar este inclus în baza de calcul a impozitului pe venitul personal și a primelor de asigurare.

Să verificăm calculul: baza de calcul a impozitului pe venitul personal și a contribuțiilor de asigurări a fost de 54.899,07 ruble (51.299,07 ruble (Total acumulat pentru angajat) + 3.600 de ruble (cheltuieli de călătorie în exces))

Impozit pe venitul personal: 54.899,07 *13/100 = 7.137 ruble.

Fond de pensii: 54.899,07*22/100 = 12.077,80 ruble

FSS: 54.899,07*2,9/100 = 1.592,07 ruble

FSS (incident): 54.899,07* 0,200/100 = 109,80 ruble

FFOMS: 54.899,07*5,1/100 = 2799,85 ruble.

Calculul a fost făcut corect; într-adevăr, programul a ținut cont de cheltuielile de călătorie peste norma la calcularea contribuțiilor și impozitului pe venitul personal.

!!! ATENŢIE: din 2017 au fost schimbariîn calculul primelor de asigurare din indemnizaţiile zilnice care depăşesc nom. Vorbesc în detaliu despre aceste modificări și implementarea lor în ZUP 3.1 în

În publicația de astăzi, am explicat cum și în ce scopuri programul 1C ZUP 3.1 (3.0) reflectă cheltuielile de călătorie peste norma stabilită.

Asta e tot ce am pentru azi. Toate cele bune!!!

„Salariu”, 2012, N 6

Dragi cititori! Continuăm conversația despre cum să implementăm caracteristicile de acumulare și plată a diferitelor sume în programele 1C. De data aceasta vom vorbi despre reținerea impozitului pe venitul persoanelor fizice din sume care depășesc diurna.

Contabilul folosește două programe în munca sa - „1C: Managementul salariului și al personalului” (ediția 8.2) și „1C: Contabilitate” (ediția 8.2).

La încărcarea datelor din programul 1C: Managementul salariului și al personalului în programul 1C: Contabilitate, valoarea indemnizației zilnice plătite peste limita este dublată în programul 1C: Contabilitate.

În plus, respectiva sumă se datorează salariatului să fie plătită personal, deși acesta a primit deja diurna.

Cum să faci ajustări în programul 1C pentru a scăpa de dublarea sumei?

Această întrebare a venit de la cititorul nostru pe e-mailul revistei „Salariu”.

Acumulare în programul „1C: Contabilitate”

Înainte de o călătorie de afaceri, angajatul primește o indemnizație zilnică în avans. În program, contabilul face postarea corespunzătoare:

• Debit 71 Credit 50 - au fost emise fonduri pentru plata diurnei (pentru zilele de călătorie de afaceri). În acest caz, se înregistrează întregul cuantum al diurnelor eliberate (fără a se defalca în diurne în limita limită și diurne peste limită).

La întoarcerea dintr-o călătorie de afaceri, angajatul va depune un raport în avans, pe baza căruia contabilul va anula valoarea indemnizației zilnice prin afișarea:

• Debit 26 Credit 71 - reflectă cheltuielile organizației pentru plata diurnelor.

Acumulare în programul „1C: Salariul și managementul personalului”

<1>Din indemnizația zilnică sume care nu depășesc 700 de ruble. (pentru călătorii de afaceri în interiorul țării) sau 2500 de ruble. (pentru călătoriile de afaceri în străinătate), impozitul pe venitul personal nu este reținut (paragraful 12, alineatul 3, articolul 217 din Codul fiscal al Federației Ruse). - Notă. ed.
<2>Atunci când eliberează fonduri unui angajat în scopuri de raportare, organizația nu reține impozitul pe venitul personal din valoarea indemnizației zilnice care depășește standardul stabilit. Cert este că, până la aprobarea raportului de avans, fondurile eliberate salariatului din casa de marcat pentru cheltuieli de deplasare pentru cheltuieli de deplasare sunt datoria angajatului față de organizație și nu pot fi recunoscute ca venituri primite de angajat, incluse în impozit. baza pentru impozitul pe venitul personal (clauza 1 a articolului 210 din Codul fiscal al Federației Ruse).

Ce se întâmplă când datele sunt încărcate

Așadar, în ziua aprobării raportului în avans, indemnizația zilnică în exces trebuie înregistrată în baza de impozitare a salariatului pe venitul personal în programul 1C: Managementul salariului și al personalului.

Totodată, dacă în programul de calcul al salariilor, pe lângă tranzacțiile de reținere a impozitului pe venitul personal, sunt generate tranzacții pentru acumularea în sine a sumelor excesului de indemnizații zilnice, la încărcarea datelor din acest program în programul 1C: Contabilitate, cuantumul diurnei va fi dublat tocmai în ceea ce privește acumularea diurnelor care depășesc limita (adică excesul se va dubla).

În plus, valoarea diurnei plătibile angajatului se va dubla (din moment ce detașarea va fi descărcată, ceea ce se va dovedi a fi de prisos).

Cum se configurează programul 1C

Pentru a evita dublarea sumei, trebuie să setați corect setările în programul 1C: Salariu și Resurse Umane. Este ușor de făcut.

Este necesar să creați un tip de angajamente separat cu care veți reflecta veniturile similare ale angajatului. Când configurați acest tip de acumulare, ar trebui să existe o bifă în câmpul „Este venit în natură”. Apoi suma pentru acest calcul nu va fi luată în considerare de programul de plată către angajat și nu va genera o detașare.

Această sumă va fi utilizată numai pentru calcularea impozitului pe venitul personal (Fig. 1).

În fila „Impozite” ar trebui să existe un cod de impozit pe venit personal (Fig. 2 la p. 50).

Sumele care depășesc indemnizația zilnică în exces sunt înregistrate în „1C: Gestionarea salariilor și a personalului 8” folosind documentul „Înregistrarea acumulărilor unice pentru angajații organizațiilor”.

În acest caz, excedentul menționat în decontările reciproce cu salariatul pentru plata salariului nu va fi înregistrat.

Acest tip de acumulare va înregistra doar venituri pentru calcularea impozitului pe venitul personal, care vor fi luate în considerare la calcularea salariilor folosind documentul „Statele de plată pentru angajații organizațiilor” (Fig. 3).

În fișa de plată, angajamentele cu atributul stabilit „Este venit în natură” vor fi afișate într-o secțiune separată (Fig. 4).

O.Ya.Leonova

Seful departamentului

automatizarea dosarelor de personal

si salarizare

Firma de microtestare

Destul de des, întrebările dumneavoastră vă permit să aflați despre unele modificări ale programului sau legislației pe care le-am trecut cu vederea. Una dintre aceste întrebări a venit săptămâna trecută:

Buna ziua, nu este necesar sa se percepe diurnele in limitele normelor, dar trebuie afisat in Calculul contribuțiilor conform pag. 030 din Anexa 1 intreaga valoare a diurnei, conform randului 040 diurna se incadreaza in norme, randul 050 diferenta ( scrisoarea Serviciului Fiscal Federal din 24 noiembrie 2017 Nr. GD-4-11/23829@), deci trebuie să introduceți date în program și pentru diurnele în limitele normelor, dar să le facă neimpozabileși zilnic peste norma, astfel încât aceste date să fie incluse în calcul, altfel calculul va trebui corectat manual. Cum se face asta în 1C ZUP 3?

✅ Seminar „Lifehacks pentru 1C ZUP 3.1”
Analiza a 15 hack-uri de viață pentru contabilitate în 1C ZUP 3.1:

✅ LISTA DE VERIFICARE pentru verificarea calculelor de salarizare în 1C ZUP 3.1
VIDEO - autoverificare lunară a contabilității:

✅ Calculul salariilor în 1C ZUP 3.1
Instrucțiuni pas cu pas pentru începători:

Răspuns:

Deci, să ne uităm la situația cu diurnele.

Cu privire la diurnă peste norma, apoi problema înregistrării lor în 1C ZUP 3 discutat în articol. De asemenea, este de remarcat faptul că în ceea ce privește calcularea primelor de asigurare din indemnizațiile zilnice care depășesc normele au fost schimbari in 2017, despre a cărui implementare am scris în ZUP 3.

Acum să vorbim despre diurnele din cadrul normei. Într-adevăr, în legătură cu apariția acestei scrisori, trebuie să reflectăm diurna în cadrul normei în ERSV, ca venituri supuse primelor de asigurare(adică, această sumă ar trebui să se încadreze în rândul 030 din subsecțiunea 1.1 din apendicele 1 la secțiunea 1), dar în același timp să reflecte aceste indemnizații zilnice ca o sumă nu fac obiectul primelor de asigurare(rândul 040 din Subsecțiunea 1.1 din Anexa 1 la Secțiunea 1 din raportul ERSV).

Pentru a face acest lucru, în 1C ZUP 3 puteți crea un tip separat de acumulare cu scopul Venituri în natură, al cărui rezultat este introdus ca sumă fixă, iar pe filă Impozite, contributii, contabilitate indica:

• Nu fac obiectul impozitului pe venitul persoanelor fizice;
• Prime de asigurare: Tipul veniturilor - Venituri complet scutite de prime de asigurare, cu exceptia prestatiilor din Fondul de Asigurari Sociale si a indemnizatiei militare

În continuare, trebuie să calculați această acumulare în document Venituri în natură. În esență, acest document va înregistra doar suma de completat la 030 și 040 din construcția Subsecțiunii 1.1 din Anexa 1 la Secțiunea 1 a raportului ERSV.

Pentru a fi primul care află despre noile publicații, abonați-vă la actualizările blogului meu: