Hoiuste portfelli iseloomustavad näitajad. Pangaanalüütika õppetunnid ehk "analüütika nullist" (jätkub) Lepingu kestus
Kaasatud vahendite analüüsi (edaspidi FP) põhieesmärkideks võib pidada:
Panga ressursibaasis igat liiki kaasatud vahendite rolli kindlaksmääramine;
Igat tüüpi PS-i suurendamise või vähendamise suundumuste tuvastamine ja kindlaksmääramine;
Detailne hinnang hoiuseportfellile ja portfellile laenatud raha purk;
Hoiuseinstrumentide, kaasatud pankadevaheliste laenude (hoiuste) ja panga emiteeritud võlakirjade nominaal- ja reaalväärtuse määramine;
Üldise järelduse sõnastamine panga olemasoleva PS-i moodustamise poliitika kohta.
Panga PS analüüsi teabeallikateks võivad olla sünteetilised ja analüütilised pangadokumendid, kontode käibeleht, aga ka teave üksikutelt vormidelt finantsaruanded purk.
Meie esitatud lähenemisviisi raames tehakse PS ettepanek läbi viia järgmistes etappides:
1. etapp. PS koguväärtuse määramine ja analüüs, selle osa leidmine panga kohustustes, analüüsiperioodi dünaamika hindamine
Märkigem, et analüüsi praeguses etapis on võimalik teha veel vaid esialgseid järeldusi panga PS seisukorra kohta. Eelkõige on analüüsi tulemuste kohaselt PS üldiselt positiivne trend (+) ja võib näidata:
Aktiivsete operatsioonide allikate laiendamine;
Odavamate ressursside kaasamine panga poolt (arveldusvahendite, arvelduskontode, nõudmiseni hoiuse kontode näol);
PS allikate valiku laiendamine, sh. tähtajaliste hoiuste kasutamine, pankadevaheliste laenude kaasamine jne;
Kommertspanga hoiuseportfelli moodustamise teoreetilised alused. Essents hoiustamistoimingud kommertspank. Panga ressursibaasi moodustamise peamiseks allikaks elanikkonna hoiused. Kommertspanga ressursibaasi struktuur.
Jagage oma tööd sotsiaalvõrgustikes
Kui see töö teile ei sobi, on lehe allosas nimekiri sarnastest töödest. Võite kasutada ka otsingunuppu
muud sarnased teosed mis võib teile huvi pakkuda.vshm> |
|||
| 3602. | Teoreetiliste põhimõtete ja praktiliste soovituste väljatöötamine JSC Saranskkabel Plant konkurentsivõime tõstmisele suunatud konkurentsistrateegia kujundamiseks ja rakendamiseks | 47,89 KB | |
| Uurimistöö teemaks on teoreetilised ja metoodilised lähenemised JSC Saranskkabel Plant toodete konkurentsivõime tõstmiseks. Uurimistöö käigus kasutati teaduslike teadmiste üld- ja erimeetodeid: dialektiliste teadmiste meetodit, deduktsiooni ja induktsiooni meetodeid, süsteemset lähenemist, eksperthinnangu meetodit ja statistilisi meetodeid. | |||
| 11669. | Personalijuhtimissüsteemi analüüs ja selle parendamiseks soovituste väljatöötamine RIA OK-PRESSis | 150,78 KB | |
| Juhtimismehhanismid motivatsioonimehhanismid REKLAAM organisatsiooni konkurentsieelise hindamine personali tulemuslikkuse tasakaalustatud tulemuskaardi kontroll. Uuringu teemaks on RIA OKPRESSi personalijuhtimise korraldus. Uuringu eesmärk on uurida ja analüüsida RIA OKPRESSi personalijuhtimissüsteemi ning töötada välja soovitused selle täiustamiseks. Töö käigus viidi läbi uuring organisatsioonide analüüsi juhtimismehhanismide uurimisel kasutatavate meetodite ja mudelite põhimõistetest... | |||
| 15707. | Lipetski linnavalitsuse tegevuse tõhustamise põhisuundade väljatöötamine noorte omavalitsuse moodustamisel | 652,96 KB | |
| Uuringu eesmärk lõputöö Lipetski linnavalitsuse tegevuse tõhustamise põhisuundade väljatöötamine noorte omavalitsuse kujundamisel. Osakonna aruanded tööks Lipetski linnavalitsuse noortega. Diplomiprojekti praktiline tähtsus seisneb selles, et väljapakutud mehhanisme vallaasutuste tegevuse parandamiseks noorte omavalitsuse arendamisel on võimalik praktikas rakendada, et tõsta noortega tehtava töö efektiivsust Lipetski linnas. .17... | |||
| 15612. | Sotsiaaltöö tehnoloogia arendamine laste pereväärtuste kujundamiseks sotsiaalse rehabilitatsiooni keskuses | 115,86 KB | |
| Pereväärtused on ühiskonna tervisliku toimimise üks elemente. Kooskõlas ühiskonna arenguga toimuvad erinevad majandus- ja sotsiaalpoliitilised väärtusmuutused, mis mõjutavad otseselt pereväärtusi. Meie töö eesmärgiks on arendada sotsiaaltöö tehnoloogiat laste pereväärtuste kujundamiseks sotsiaalse rehabilitatsiooni keskuses organisatsioon... | |||
| 18903. | VENEMAA KAUBANDUSPANGA LAENUPORTFOOLI KVALITEEDI HINDAMINE JA TÄIENDAMISE VIISID | 38,98 KB | |
| Esiteks põhineb krediit kapitali ringlusel ja selle objektiivset vajalikkust väljendavad laiendatud tootmise tunnused, mis hõlmavad tootmismahtude suurenemist ja väärtusvormide pidevat muutumist, millele järgneb kasumlikkuse tõus. | |||
| 12359. | PSÜHHOLOOG-KONSULTANDI TÖÖ UURING ORGANISATSIOONI TÖÖTAJATE MOODUSTAMISEKS | 110,36 KB | |
| Organisatsiooni meeskonna grupi sidususe kontseptsioon. Psühholoogi roll organisatsiooni töötajate sidususe kujundamisel Esimese peatüki järeldused PEATÜKK. Meeskonna probleemiga on tihedalt seotud ühtekuuluvuse mõiste, mida peab A. Eesmärk kursusetöö uurida praktilise psühholoogi tööd, et kujundada ühtekuuluvust organisatsiooni töötajate vahel. | |||
| 12665. | KAUBANDUSTÖÖ SEISUKORD JAEKAUBANDUSES KAUBANDUSSORTEIDI FORMISTAMISEL | 66,11 KB | |
| Ettevõtete juures jaekaubandus lõpeb tööstuslikesse tarbekaupadesse investeeritud vahendite ringlusprotsess, kauba väärtuse vorm muudetakse rahaliseks väärtuseks ja luuakse majanduslik alus kaupade tootmise jätkamiseks. Toimuvad pidevad kvantitatiivsed ja kvalitatiivsed muutused, mis on põhjustatud kõrgtehnoloogia kasutamisest, tehnoloogia ja seadmete täiustamisest ning juhtimismeetoditest, mis tagavad kaubandusettevõtete efektiivsuse suurenemise ja kauplemiskultuuri paranemise. | |||
| 10032. | Meetmete ja soovituste väljatöötamine Vene Föderatsiooni krediidipoliitika parandamiseks | 276,74 KB | |
| Metoodilised ja teoreetiline alus See töö põhines Vene Föderatsiooni Keskpanga määrustel; kodumaiste majandusteadlaste tööd O. Selliste dokumentide erinevused tulenevad konkreetse panga spetsiifilistest omadustest: selle turueesmärkidest finantsstruktuurid konkurentsiolukorra pinge suurus ja personali kogemus. Krediidipoliitika on panga strateegia ja taktika krediiditoimingute valdkonnas. | |||
| 14197. | ÕPETAJA TÖÖ METOODILISED TUNNUSED ÕPPEAINE „INIMENE JA MAAILMA“ ÕPPIMISE PROTSESSIS TAIMEMAAILMA KOHTA TAJUMAD JA MÕISTED KUJUSTATAVAD | 49,94 KB | |
| Tuvastage kategooriate "esitus" ja "kontseptsioon" olemus. Iseloomusta teoreetilised aspektid loodust puudutavate ideede ja kontseptsioonide kujundamise protsess nooremate kooliõpilaste seas kursusel “Inimene ja maailm”. Analüüsida II klassis õpitava osa “Taimed ja inimene” õppekava sisu taimemaailma puudutavate ideede ja kontseptsioonide kujunemise seisukohalt. | |||
| 16057. | Metoodiliste soovituste väljatöötamine projektitegevuste korraldamiseks | 30,03 KB | |
| Tõepoolest, tänapäeval ei ole hariduse eesmärk ainult teadmised ja oskused, vaid teatud isiksuseomadused. Postindustriaalne ühiskond on huvitatud sellest, et kodanikud saaksid iseseisvalt, aktiivselt tegutseda, otsuseid langetada ja muutuvate elutingimustega paindlikult kohaneda | |||
Enne kui hakkate põhisuundi sõnastama hoiusepoliitika, on vaja analüüsida panga hoiuseportfelli koostist ja struktuuri. Analüüsitavaks pangaks valiti JSB Belarusbank, kus ühe filiaali näitel tema tegevus tasuta ligimeelitamisel. Raha hoiustesse. Teatavasti on see pank esimese õigusjärglane Hoiupank ja see kogub märkimisväärse osa elanikkonna hoiustest. Seetõttu on analüüsist suurem osa kodumajapidamiste hoiuste käsitlemisest.
Kõigepealt vaatame majapidamiste hoiuste struktuuri nende väljavõtmise viisi osas (vt tabelid 1 ja 2).
Need tabelid annavad andmed panga rubla- ja välisvaluutahoiuste portfellide kohta kodumajapidamiste hoiuste kohta kolme aasta jooksul. Nagu näidatud, domineerisid 1997. aastal rublahoiustes nõudmiseni hoiused, mille osatähtsus moodustas 58,5% nende hoiuste kogumahust. Valdav enamus nendest hoiustest on kontod, kuhu kantakse elanike palgad. Nõudmiseni hoiuste ülejääk tähtajalistest hoiustest 17,3% viitab viimaste madalale atraktiivsusele, mistõttu jättis elanikkond olulise osa vahenditest arvelduskontodele.
Tähtajaliste hoiuste koosseisus on suurima osatähtsusega 6-kuulised (12,97%) ja 12-kuulise ja pikema tähtajaga hoiused (15,4%). See näitab elanikkonna kalduvust säästa pikka aega. Seda soodustasid vastuvõetavad intressimäärad, aga ka suhteline stabiilsus majanduses. Pikaajaliste ressursside kaasamine panga poolt aitab tõsta ressursibaasi stabiilsust ja suurendab pikaajalise laenu andmise võimalusi. Samuti pakub huvi ühekuuliste hoiuste osakaal, mis moodustas 7,23% kõigist elanike rublahoiustest. Need ületavad 3-kuulise perioodi hoiuseid, mis moodustavad vaid 5,57% elanikkonna kaasatud ressurssidest. Kõik see viitab sellele, et osa hoiustajatest eelistab oma vahendeid suunata vaid kuuks ajaks, pidades muid, pikemaajalisi hoiuliike ebaatraktiivseks ja võib-olla kartuses majandusmuutusi.
Tuleb märkida, et kogutud vahendid hõlmavad hoiusertifikaadid. Tõsi, nende osatähtsus hoiuste hulgas on väga väike (vaid 0,28%), mis viitab selle instrumendi suhtelisele alaarengule võrreldes traditsiooniliste hoiustega. Sertifikaatide olemasolu viitab aga panga huvile raha kaasata erineva kvaliteediga meetodeid kasutades.
Mõnevõrra erinev on olukord panga välisvaluutahoiuste portfelliga kodumajapidamiste kontodele. Siin domineerivad tähtajalised hoiused. Nende osatähtsus kõigist välisvaluutahoiustest oli 57,8%, mis näitab elanike kalduvust välisvaluutas raha säästa. Tähtajalistest hoiustest enam kui kolmandiku moodustavad 3-kuulised hoiused, seega on see kõige atraktiivsem välisvaluuta säästmise liik. Huvi pakub ka pikaajaliste hoiuste kõrge osakaal (18,5%). See näitab elanike võimet suunata olulisi välisvaluuta vahendeid pikkadeks perioodideks, mis võimaldab väljastada pikaajalisi välisvaluuta laene või kasutada neid muus aktiivses tegevuses. 6-kuuline hoiuste osakaalu väike mahajäämus võimaldab järeldada, et ka need on suhteliselt atraktiivsed. Tõepoolest, muidu oleks nende osakaal oluliselt väiksem.
Nüüd on vaja arvestada hoiuseportfellide muutustega alates 1998. aastast. Üldine rublahoiuste kasv oli 32,8%. See saavutati tänu tähtajaliste hoiuste osakaalu suurenemisele, mis moodustas ligi 54% kõigist elanike rublahoiustest. Selle põhjuseks võib pidada nende hoiuste suurenenud atraktiivsust intressimäärade tõusust ja ka suhtelist stabiilsust majanduses. Sellest annab tunnistust tähtajaliste hoiuste osakaalu järsk langus ühekuulise perioodiga. Elanikkond hakkas oma raha rohkem investeerima pikad tähtajad. Kõige atraktiivsemad on hoiused tähtajaga 12 kuud või kauem. 3- ja 6-kuuliste hoiuste osakaal on küll veidi langenud, kuid elanikkond kasutab neid endiselt, mida kinnitab nende kasv absoluutarvudes vastavalt 107 miljoni ja 88,8 miljoni rubla võrra.
Valuutaportfelliga oli olukord erinev. Hoiuste maht kasvas aastaga 17,7%. Nõudmiseni hoiuste osakaal vähenes ligi 2 korda. Seda seletatakse asjaoluga, et 1997. aastal tehti makseid Belarusbanki kaudu ühekordsed hüvitised vastastikuse mõistmise ja leppimise fondist, samuti kvartaalsed hüvitised Poola armee endistele sõduritele Poola Vabariigi Suursaatkonnalt. Aruandeaastal oli eelnimetatud makseid saavaid kliente vähem. Nõudmiseni hoiuste osakaalu vähenemise taustal suurenes oluliselt tähtajaliste hoiuste osatähtsus (kuni 76,6%). Nagu rublahoiuste puhul, on ka nende koosseisus suurenenud pikaajaliste kaasatud ressursside osakaal. 3-kuulise säilivusajaga hoiused vähenesid 15,5%-ni, 6-kuulised hoiused kasvasid 23%-ni ja aastased 37,5%-ni.
See on pangale likviidsuse seisukohast väga kasulik, kuid samal ajal suurenevad hoiuste intressikulud.
Sertifikaatidega ei saa olukorral pikemalt peatuda. Aruandeperioodil langes nende osakaal 0,01%-ni. See annab märku selle instrumendi ebaatraktiivsusest klientide seas ning vajadusest selle kasutuselevõtu ja levitamise tingimused uuesti läbi vaadata.
1999. aasta alguses toimus rublahoiuste portfelli kasv ligi 70%. Samuti kasvasid nõudmiseni hoiused 4979,8 miljoni rubla võrra ja nende osakaal rublaportfellis 48,8%-ni. Seda võib seletada alampalga tõusuga ja sellest tulenevalt ettevõtete ja organisatsioonide töötajate palgana pangakontodele laekuvate summade suurenemisega. Samal ajal suurenes tähtajaliste hoiuste maht (kasv 4463,8). See viitab ka leibkondade sissetulekute kasvule, mis kajastub säästmises. Tähtajaliste hoiuste koosseisus vähenes 1-kuuliste hoiuste osatähtsus miinimumini ja moodustas kõigist rublahoiustest vaid 0,53%. See on selge näide seda tüüpi hoiuste atraktiivsuse vähenemisest. Olukorra muutmiseks on vaja muuta selle hoiuse tingimusi, sh intress. Samuti vähenesid 3-kuulised hoiused (vähenesid 4 miljoni rubla võrra). Järelikult kaotavad nad ka oma atraktiivsuse ja elanikkond eelistab muid investeerimistingimusi. Elanikkond jagas neid vahendeid rohkematele ümber pikaajalisi investeeringuid, mida tõendab kuni 6-kuuliste hoiuste summa kolmekordne ja 1-aastase või pikema perioodi hoiuste 3,5-kordne kasv. Sertifikaatide osakaal ulatus tuhande protsendini, mis viitab nõudluse puudumisele nende toodete järele.
Valuutaportfellis toimusid ka mitmed muud muudatused. Sularaha kogukasv ulatus 15 523,4 miljoni rublani (kasv 3,5 korda). Samal ajal jätkasid nõudluskontode saldod kahanemist, hoolimata ametliku välisvaluuta vahetuskursi tõusust. Selle põhjuseks oli Poola Vabariigi Suursaatkonnalt kvartalimakseid saavate klientide kontojääkide vähenemine. Tähtajaliste hoiuste kasv oli 4,2 korda ja see saavutati 12-kuulise ja pikema säilivusajaga kontode jääkide kasvu tõttu. Sellest järeldub, et elanikkond on kõige enam rahul nendel hoiustel raha hoidmise tingimustega, samuti on neil võimalus säästa pikaajalisi välisvaluutavahendeid.
Vaatame nüüd olukorda pangas avatud leibkonnakontode arvuga (vt tabel 3).
1997. aasta alguse seisuga avas pank elanikele 40 076 kontot. Neist ligikaudu 42,5 oli nõudmiseni hoiustel ja ligikaudu 57,5 tähtajalistel hoiustel. Tuleb märkida, et 1996. aastal viidi läbi elanikkonna jooksvate hoiuste konsolideerimine, millel pikka aega liikumist ei toimunud. 1996. aasta alguse seisuga oli pangas avatud 34 546 nõudekontot. Ja nüüd on need ühendatud ja alles on jäänud vaid 16 841, mis on oluliselt hõlbustanud teeninduspersonali tööd. Kõik välisvaluuta hoiused moodustasid vaid 0,7% kogu elanikkonna kontodest, nõudmiseni hoiused moodustasid 0,5%. Seetõttu teenindab pank peamiselt rublakontosid. Nõudluskontode arvu järgi saab hinnata panga poolt nende töömahukate kontode teenindamisel tehtud tööd. Tähtajaliste hoiuste suur osakaal saavutatakse kompensatsioonikontode kaudu, mille eesmärk on katta kodumajapidamistele 90ndate alguses tekkinud hoiuste odavnemisest tekkinud kahju. Need võtavad enda alla umbes kolmveerand kõigist kiireloomulistest kontodest.
1998. aasta seisuga vähenes kontode koguarv 53 võrra. Selle põhjuseks oli välisvaluutas nõudmiseni hoiuste arvu vähenemine (93 võrra), mida kinnitavad tabeli 2 andmed, ja tähtajaliste hoiuste arvu vähenemine rublades (vt. 209). Viimase osas tuleb märkida: tabeli 1 järgi suurenes nendel kontodel raha 1,5 korda. Järelikult hakkas elanikkond talletama suuremaid rahasummasid. Rublanõudluskontode arvu kasv näitab, et pank meelitab oma teenindamiseks lisakliente.
1999. aastaks oli välja kujunenud järgmine olukord. Kontode üldarvu vähenemine jätkus ja need vähenesid 1843 konto võrra. Languse põhjuseks oli nõudluskontode arvu vähenemine. Aasta alguses avati spetsiaalsed hoiukontod, kuhu krediteeriti hoiuste jääke summadega kuni 1000 rubla. Samuti on jätkuvalt märgata välisvaluuta nõudmiseni kontode ja rublades tähtajaliste hoiuste arvu vähenemist. Välisvaluutas tähtajaliste hoiuste arvu mõningane kasv ja nendel olevate rahaliste vahendite märkimisväärne kasv viitab elanike poolt investeeritud välisvaluutavahendite mahu suurenemisele. Rubla tähtajalistesse hoiustesse ja nõudmiseni hoiustatud vahendite hulga suurenemist näitab nende arvu vähenemine ja nendel olevate vahendite mahu suurenemine.
Kontode arvu dünaamika on näha lisade 1 ja 2 diagrammidel. Nagu näeme, käituvad nõudmiseni hoiused, tähtajalised hoiused üldiselt ja tähtajalised hoiused 12 kuuks suhteliselt stabiilselt. Selle põhjuseks on nende suur hulk, mis peidab väiksemaid muutusi hoiuste portfellis. Kuni 12-kuuliste tähtajaliste hoiuste puhul on olukord erinev. Nagu näeme, langes sel perioodil järsult 1-kuuliste hoiuste arv nende atraktiivsuse kaotuse tõttu elanikkonna seas. Samal ajal suurenes 6-kuulise tähtajaga kontode arv, mis annab tunnistust nende kasvavast atraktiivsusest.
Nüüd analüüsime hoiuseportfelli struktuuri sõltuvalt hoiustaja tüübist, st eristatakse seadusjärgseid ja hoiuste hoiuseid. üksikisikud(vt joonis 2)
Diagrammidel on näha tendentsi nii juriidiliste kui ka eraisikute kontojääkide kasvule. Täielikuma analüüsi jaoks kasutame tabeli 4 andmeid.
Nagu näeme, domineerisid 1997. aasta alguse seisuga panga hoiusteportfellis oluliselt eraisikute hoiused. Nende osakaal oli 81,8%. Järelikult tootis see pank tol ajal enam kui kolmveerandi oma krediidiressurssidest elanike vabadest vahenditest. Pool kogutud vahenditest on rublakontod, mis avardab võimalusi rublades aktiivsete tehingute tegemiseks. Elanikkonna välisvaluutahoiuste osakaal moodustab ligi 30% kõigist pangaressurssidest. Selle taustal paistab hoiuste osakaal veidi silma juriidilised isikud- ainult 18%, millest 30% on välisvaluuta. Kaasatud pangaressursside kogusumma oli 19 088,46 miljonit rubla.
Järgmise aruandekuupäeva seisuga suurenes kaasatud ressurss 14 062,9 miljoni rubla võrra (74%). Hoiustajate tüüpide kontekstis võib märkida, et suures osas oli kasv tingitud juriidiliste isikute rublafondide suurenemisest (5 korda), mis suurendas nende osakaalu panga ressurssides 36,7%ni. Nii kõrge määra tagab kontode üleandmine Valgevenebanki teenindamiseks eelarvelised organisatsioonid, samuti meelitada ligi mitmeid uusi kliente. Ettevõtete arvel olevate välisvaluutajääkide mõningane suurenemine viitab vähesele kulutamisele ja ebapiisavale välismajandustegevusele. Kodumajapidamiste fondide osas olgu öeldud, et nende osakaal on juriidiliste isikute kontodel raha suurenemise taustal veidi vähenenud. Absoluutarvudes suurenesid aga rublajäägid 3360 miljoni rubla võrra (33%), välisvaluutajäägid - 943,4 (17,6%).
1999. aastal oli olukord järgmine: panga kaasatud ressursid kasvasid 48 243,8 miljoni rubla võrra (2,5 korda). Juriidiliste isikute fondide osatähtsus ressursside kogumahus kasvas 44,9%-ni ning suurenesid nii rublafondid (21 129,2 miljoni rubla võrra) kui ka välisvaluutafondid (2 148,7 miljoni rubla võrra). See viitab kontodel ringlevate vahendite suurenemisele. Elanikkonna ressurssides suurenesid enim välisvaluutakontod, mis kasvasid 2,3 korda. Selle põhjuseks oli vahetuskursside tõus ja elanike kalduvus välisvaluutas säästa. Rublafondid kasvasid vaid 1,7 korda.
Võttes arvesse hoiuste osakaalu muutusi hoiuste portfellis kahe analüüsitud perioodi jooksul, võib eeldada, et järgmistel perioodidel domineerivad juriidiliste isikute hoiused.
Lisas 3 on näidatud pangakontrollitavate hoiuste dünaamika hoiustajate kategooriate lõikes. Nagu näha, domineerisid sel perioodil eraisikute tšekikontod, mille hüppeline tõus viimases kvartalis on seletatav sellega, et lisaks laenudele hakati nendele kontodele krediteerima vahendeid riigi kompenseerivatest võlakirjadest.
Ssr = Osr / V * D (1)
NSVL- hoiustatud rubla keskmine säilivusaeg päevades;
OSR- keskmised päevajäägid rublades;
IN- hoiuste väljastamise käive;
D- päevade arv perioodil.
See näitaja peegeldab hoiuste stabiilsuse dünaamikat, mis on eriti oluline pangahoiuste kui lühiajaliste laenuressursside hindamisel. Saadud tulemus näitab ajavahemikku, mille jooksul pank saab hoiustesse kaasatud vahendeid kasutada aktiivseteks toiminguteks. Nüüd arvutame selle näitaja 1997-98 esimeste kvartalite kohta (miljardites rublades).
NSVL(1997) = 11,612 / 117,7 * 90 = 10 (päeva),
kaasa arvatud: majapidamiste nõudmisel hoiustega NSVL(1997) = 73,5 päeva,
elanike tähtajalistel hoiustel NSVL(1997) = 159,4 päeva,
kohustuslike hoiuste jaoks isikud NSVL(1997) = 1,8 päeva.
NSVL(1998) = 44,386 / 263,23 * 90 = 15,2 päeva,
sealhulgas: NSV Liidu elanike nõudmiseni hoiused (1998) = 55,2 päeva,
elanikkonna tähtajalised hoiused NSVL(1998) = 211 päeva,
kohustuslikud hoiused isikud NSVL(1998) = 4,7 päeva.
Nagu näete, oli deponeeritud rublade keskmine säilivusaeg aruandekuupäeval keskmiselt 15 päeva. See tähendab, et kogu panga hoiuseportfelli investeeritud vahendid hoiustatakse kontodel keskmiselt 15 päeva, kusjuures vahendid jäävad kõige kauemaks (211 päeva või 7 kuud); Järgmiseks tulevad elanikkonna nõudmiseni hoiused (55 päeva ehk 1,8 kuud); ja seejärel juriidiliste isikute hoiused (peaaegu 5 päeva). Arvutuste põhjal on selgelt näha, et majapidamiste hoiused hoiustuvad pangakontodel pikema perioodi vältel ehk on stabiilsemad. See on tingitud asjaolust, et enamik elanike nõudmiseni hoiuseid on mõeldud nende maksmiseks palgad ja pensionid ning seetõttu kasutatakse neid üks või kaks korda kuus. Ja juriidiliste isikute kontodel toimub raha liikumine mitu korda nädalas, mis on seotud nende tootmistegevusega. Selle tulemusena selgub, et neile raha deponeerimise periood on palju lühem.
Võrreldes sama perioodiga Eelmine aasta toimus indikaatori suuruse kasv NSVL, välja arvatud elanike nõudmiseni hoiustes hoitavad vahendid. See näitab, et inimesed eelistavad mitte hoida nendel kontodel suuri rahasummasid.
Teine näitaja on hoiustesse laekunud vahendite hoiuse tase. Selle arvutamiseks kasutatakse järgmist valemit:
Uo = (OK – ta) / P * 100 (2)
Vau- hoiustesse laekunud rahaliste vahendite vähenemise tase;
Okei- hoiuste saldod perioodi lõpus;
Ta- hoiuste saldod perioodi alguses;
P- hoiuste laekumised.
See näitaja kajastab hoiustena laekunud vahendite seda osa, mida hoiustaja ei kuluta ja mis on kontol hoiustatud. Selle põhjal analüüsivad pangad hoiusepoliitika tulemusi ja teostamise võimalust krediidipoliitika. Arvutame 1997-98 I kvartali fondide vajumise taseme.
1997. aasta 1. kvartali kohta saame järgmised numbrid:
Vau(1997) = (16214,5-11653,7)/262451,9 *100 = 3,72 %
Sealhulgas: elanike nõudmiseni hoiustel Vau(1997)= 23,2%,
elanike tähtajalistel hoiustel Vau(1997) = 11,4%,
juriidiliste isikute hoiustel Vau(1997) = 1.2%
1998. aasta 1. kvartali kohta saame järgmised arvud:
Vau(1998) = (31512,13-28788,5)/262451,9 * 100 = 1,04%
sealhulgas: elanikkonna nõudmiseni hoiustel Vau(1998) = 1,9%,
elanike tähtajalistel hoiustel Vau(1998) = 27,6%
juriidiliste isikute hoiustel Vau(1998) = 0,5%
Nagu arvutustest nähtub, vähenes 1997. aastal panga hoiusteportfelli hoiusena laekunud vahendite vähenemise tase 3,6 korda ja ulatus 1,04%-ni. See tähendab, et kontodele laekunud raha hakkas laekuma ligi 4 korda vähem kui aasta alguses. Indikaatori suurendamine Vau tekkis ainult eraisikute tähtajalistel hoiustel, kuna need kontod on mõeldud rahaliste vahendite pikaajaliseks hoidmiseks. See kinnitab ka selle suurt erikaalu võrreldes teiste panustega. Nii elanikkonna kui ka juriidiliste isikute nõudluskontode puhul toimus näitaja väärtuse langus Vau ja majapidamiste hoiuste langus oli palju suurem. See näitab, et nõudmiseni kontodel hoiustajad võtavad peaaegu täielikult välja neile laekunud summad: elanikkond - jooksvaks tarbimiseks, ettevõtted ja organisatsioonid - oma majandustegevuseks.
Teeme kokkuvõtte. Nagu näha, on pangal üsna ulatuslik hoiuste portfell ning see sisaldab elanike ja juriidiliste isikute rubla- ja välisvaluutahoiuseid ning kontrollitavaid hoiuseid. Viimase seisuga olid laenuvõtjate hulgas ülekaalus majapidamiste hoiused, kuid juriidiliste isikute hoiuseid ületasid need vaid 10%. Hoiustatud valuuta liigi järgi domineerivad rublades hoiused, mille osakaal kogu hoiuste portfellist on ligikaudu 70%. Märkimisväärne osa rublaressurssidest suurendab panga suutlikkust laenata elanikkonnale ja äriüksustele. Viimase aasta jooksul on kõikide hoiuste sularahajäägid kasvanud 2,5 korda. See on positiivne tegur, sest hoiusebaasi kasvu tulemusena on pangal võimalus oma aktiivset tegevust laiendada. Pangale on kasulik ka suur osa vahenditest juriidiliste isikute kontodel, kuna nendelt kontodelt makstakse minimaalset intressi. Järgmises peatükis räägitakse meetmetest, mida pangad saavad kasutada oma kaasatud ressursside suurendamiseks.
Saada oma head tööd teadmistebaasi on lihtne. Kasutage allolevat vormi
Üliõpilased, magistrandid, noored teadlased, kes kasutavad teadmistebaasi oma õpingutes ja töös, on teile väga tänulikud.
Postitatud aadressil http://www.allbest.ru/
SISSEJUHATUS
Praegused turumuutuste tingimused määravad pangandussüsteemi arengu kooskõlas globaalsete trendidega. Seetõttu peavad kodumaised pangad täna oma poliitikat kujundades toetuma maailmas olemasolevatele teadmistele ja kogemustele. Siiski tuleks arvestada asjaoluga, et in kaasaegsed tingimused Lääne saavutused majandusteooria ei suuda täielikult rahuldada Venemaa kommertspanga kui üksuse vajadusi turumajandus. Need on kohaldatavad ainult niivõrd, kuivõrd see vastab meie riigi arengu spetsiifikale praegusel majanduse toimimise etapil.
Kogu panganduspoliitika kõige olulisem komponent on ressursibaasi moodustamise poliitika. Ressursibaasi moodustamine panga passiivse tegevuse protsessis on ajalooliselt mänginud panga aktiivse tegevuse suhtes esmast ja määravat rolli. Põhiosa pangaressurssidest moodustub teatavasti panga hoiuoperatsioonide tegemise protsessis, mille tõhusast ja korrektsest korraldamisest sõltub lõppkokkuvõttes krediidiasutuse toimimise jätkusuutlikkus.
Tuleb märkida, et hoiusepoliitika kujundamine meie riigis ei ole saanud piisavalt tähelepanu. Selle põhjuseks oli asjaolu, et nõudlus pangateenuste järele ületas oluliselt pakkumist, kõrge inflatsioon, odavate ressursside olemasolu, püsivalt kasvav dollar – kõik need tingimused tagasid kõrge kasumimäära pangatoimingud, muutes nende riski olemust. Ja pankadevahelise laenuturu olemasolu, mis tuli suurepäraselt toime "pikkade" tehingute refinantseerimise funktsiooniga, võimaldas pankadel mitte liiga palju muretseda oma kaasatud vahendite struktuuri pärast.
Panganduskriis 1998 ja 2004, finantskriis 2008. aasta ja sellele järgnenud Venemaa pangandussüsteemi areng kinnitasid vajadust suurendada kommertspanga hoiusepoliitika rolli ja sellest tulenevalt ka selle täiustamist. Pangaressursside moodustamise ja juhtimise efektiivsuse oluliseks näitajaks on madalaimate kuludega hoiuseportfelli haldamine ja suurim ressursibaas nende aktiivsete tegevuste rahastamiseks, mida pank soovib pakkuda. Nii Venemaa kui ka välismaa panganduspraktikas on hoiuste portfell kommertspanga (CB) ressursibaasi oluline komponent.
Ressursibaas krediidiasutused perioodil alates 2008. aasta septembrist toetasid seda peamiselt Venemaa Pangast kaasatud vahendid ja eelarvehoiused. 01.01.2009 seisuga ulatus krediidiasutuste poolt Venemaa Pangalt saadud laenude, hoiuste ja muude laenatud vahendite maht 3,4 triljonini. rubla ehk 12% pangandussektori kohustustest (seisuga 01.01.2008 - vastavalt 34,0 miljardit rubla ehk 0,2%).
Hoiuste portfell Sberbank oli selle aasta 1. juuli seisuga 5,2 triljonit rubla, mis on 18,8% rohkem kui 2009. aasta 1. juuli seisuga. Hoiuste mahu kasvu täheldati ka Gazprombankis (+18%), mille tulemusena tõusis pank aastaga teisele kohale, edestades VTB-d, mille samalaadne näitaja, vastupidi, langes 2,15% ja moodustas kuni 1,1 triljonit rubla. RBC reiting //http://rating.rbc.ru
Kommertspanga hoiuseportfelli haldamise eripära on sisemine finantsturul pole ühtegi jäänud finantsvahendid, mis tagaks suhteliselt riskivaba rahapaigutuse, mis katab panga tegevuskulud, tagades minimaalse aktsepteeritava marginaali. Krediidiasutuse olulisemad tulemusnäitajad - kasumlikkus ja likviidsus - sõltuvad suuresti hoiuseportfelli haldamise tulemuslikkusest.
Eeltoodust lähtuvalt teema asjakohasus lõputöö tingitud: vajadusest uurida meetodeid kommertspanga hoiuseportfelli haldamiseks suhetes klientidega.
Teema asjakohasuse määras lõputöö teema valik, eesmärk ja eesmärgid. Lõputöö eesmärgiks on selgitada kommertspanga hoiusepoliitika olemust, kommertspanga hoiuseportfelli moodustamise ja haldamise meetodeid.
Selle eesmärgi saavutamiseks tuleb lahendada järgmised ülesanded:
Mõelge hoiuste olemusele ja klassifikatsioonile;
Avalda kommertspanga hoiuseportfelli haldamise olemus;
Viige läbi kommertspanga hoiuseportfelli moodustamise ja haldamise analüüs (Agroinkombank OJSC näitel).
Lõputöö teemaks on kommertspanga hoiuste portfell. Uuringu objektiks oli piirkondlik kommertspank - OJSC Agroinkombank.
Lõputöö koosneb sissejuhatusest, kahest peatükist, järeldusest, kirjanduse loetelust ja lisadest. Esimene peatükk on pühendatud panga hoiuseportfelli haldamise meetoditele. Teises peatükis analüüsitakse Agroinkombank OJSC hoiutegevuse tulemusi.
Lõputöö tegemise infobaasiks olid õppe- ja teaduskirjandus, publikatsioonid perioodikas, õigustloovad aktid, finants- ja finantsaruanded OJSC Agroinkombank.
hoiuste portfell kommertspank
PEATÜKKI. TEOREETILINEALUSEDJUHTIMINEDEPKOHTAZITNYMPORTFOOLJAR
1.1 Hoiused:olemus,klassifikatsioon,iseloomulik
Toimingud pankadesse raha meelitamiseks, nende ressursside genereerimiseks nende hilisemaks paigutamiseks ja tulu teenimiseks passiivsed operatsioonid purk. Panga passiivsed toimingud hõlmavad rahaliste vahendite kaasamist juriidiliste ja eraisikute arveldus- ja arvelduskontodele, tähtajaliste hoiuste avamist, pankadevaheliste laenude saamist, panga omakapitali moodustamist, oma väärtpaberite emiteerimist ja muud Vene Föderatsiooni põhiseadust. - M., 2005. - 40 lk.
Siit saab kõik passiivsed toimingud jagada järgmisteks osadeks:
Hoiused, sh pankadevaheliste laenude saamine;
Deposiit või emissioon.
Kommertspanga hoiustamise (hoiustamise) toimingud on toimingud juriidiliste ja eraisikute rahaliste vahendite kaasamiseks hoiustesse teatud perioodiks või nõudmisel, samuti klientide arvelduskontode saldode kaasamiseks krediidiressurssidena ja investeerimistegevuses kasutamiseks.
Kommertspanga ressursibaasi moodustamiseks on hoiustamiseta allikad: hoiu- ja hoiusertifikaadid, võlakirjad, vekslid.
Hoiu- ja säästusertifikaadid on kommertspankade poolt välja antud avalikult kaubeldavad väärtpaberid, mis kujutavad endast tähtajalise hoiuse dokumente. Oma majandusliku sisu poolest ei erine hoiusesertifikaadid ja säästusertifikaadid üksteisest, olles finantsinstrumendid, mis ühendavad endas nii aktsiainstrumendi kui ka hoiuse omadused. Puhttehnilised erinevused nende kahe sama tüüpi väärtpaberi alamtüübi vahel tulenevad üksnes kehtiva pangandusalase seadusandluse subjektiivsetest kriteeriumidest.
Sertifikaatidelt koguneb intressi, mis on sarnane hoiuste intressiga. Samal ajal kasutavad Venemaa kommertspangad nii fikseeritud kui ka ujuvaid intressimäärasid. Isikupärastatud sertifikaatide kasutamisel on ainult üks selgitus: säte maksuhaldurid võime selgemalt jälgida nende omaniku kogutulu suurust.
Sertifikaadi kui finantsinstrumendi lisaeelis hoiusega võrreldes on see, et seda on võimalik müüa, pärandada, tasuta üle anda kolmandale isikule, s.t müüa järelturul.
panus (deposiit) - see on raha (sularahas ja sularahata vorm, riiklik või välisvaluuta), mille omanik on teatud tingimustel pangale hoiule andnud. 2. detsembri 1990. aasta föderaalseadus N 395-I “Pankade ja pangandustegevuse kohta”
Ülemaailmses panganduspraktikas tähendavad hoiused tavaliselt kandeid pangaraamatutesse, mis näitavad teatud klientide nõudmiste olemasolu pangale, või rahalisi vahendeid, mida kliendid hoiustavad panka seaduses sätestatud lepingute, lepingute ja hoiukohustuste alusel. Pangandus. Seeria: Kõrgem finantsharidus. - M.: Kirjastus: Omega, 2006. - 452 lk. .
Vene praktikas käsitletakse pangahoiust nii selle sõna laiemas kui ka kitsas tähenduses. Laiemas tähenduses mõistetakse hoiuse all raha täielikku ülekandmist koos tagastamiskohustusega, millega kaasneb saaja vabadus neid käsutada. Kitsas tähenduses on pangahoius (deposiit) raha sisse Valgevene rublad või välisvaluuta, mille füüsilised ja juriidilised isikud on paigutanud panka või mittepanganduslikku finantseerimisasutusse tulu säilitamiseks ja saamiseks teatud perioodi (tähtaja) jooksul või nõudmisel või kuni asjaolude ilmnemiseni (mitteesinemiseni). sündmus) sõlmitud lepingus märgitud (tingimuslik ) Žarkovskaja E.P. Pangandus. Sari: Kõrgem finantsharidus. - M.: Kirjastus: Omega, 2006. - 452 lk. .
Panga hoiustamistoimingud on osa tema passiivsetest operatsioonidest, mille tulemuseks peaks olema panga kaasatud vahendite selle osa suurenemine (vähemalt vähenemise vältimine), mis moodustub klientide (eraisikute) vabatahtlikul paigutamisel pangale. ja juriidilised isikud), samuti muud krediidiasutused oma ajutiselt tasuta raha poolte vahel kokkulepitud tingimustel, nimelt pangahoiuse või hoiuste kaasamine panga poolt // http://www.provsebanki.ru/. tekst/193.
Täpsemalt hõlmavad need toimingud tavaliselt järgmist:
* klientide deposiitide kontode avamine - eraisikud, kuhu viimased viivitamatult teatud summad deponeerivad, ja nende kontode pidamine (sh täiendavate hoiuste vastuvõtmine, kui kontorežiim seda näeb ette);
* juriidiliste isikute hoiustele kontode avamine, kuhu viimased viivitamatult teatud summad deponeerivad, ja nende kontode pidamine (sh täiendavate hoiuste vastuvõtmine, kui kontorežiim seda näeb ette);
* arveldus-, arveldus- ja muude pangakontode avamine ja haldamine, kuhu kogutakse klientide rahaliste vahendite liikuvaid saldosid (raha laekumiste või oma sularaha laekumiste summade krediteerimine klientide kontodele).
Hoiuse (hoiustamise) operatsioonide hulka ei kuulu panga passiivsed toimingud, mille tulemused on: omakapitali suurendamine; krediidi ja laenude saamine; rahaliste vahendite kaasamine muul viisil (viimaste kohta vt § 6.4).
Kui võtta arvesse, et traditsiooniliselt tõmbavad pangad juriidiliste isikute vabu vahendeid kõigiga üheaegselt ligipääsetavad viisid, ja elanikkond, eriti Venemaal, piirab samuti traditsiooniliselt oma suhteid pankadega peaaegu ühega sisestamise operatsioon, siis on selge, et hoiuste turg on peamine konkurentsiareen elanikkonna raha pärast.
Riigi raha hoiustesse kaasamise õigus on vaid pankadel, kellele see õigus on antud vastavalt keskpanga väljaantud tegevusloale.
Pealegi võivad selle õiguse saada ainult need pangad, kes on tegutsenud vähemalt kaks aastat ja alates 2004. aastast - süsteemis osalevad pangad. kohustuslik kindlustus hoiused ja registreeritud hoiuste kindlustusametis (sellest lähemalt allpool). Inimeste raha regulaarset pangahoiustesse meelitamist nimetatakse säästudeks.
Hoiustaja võib olla ka juriidiline isik (kuigi pankade ja pangandustegevuse seaduse artiklis 36 nimetatakse hoiustajateks ainult üksikisikuid). Kohustuslikku hoiust nimetatakse tavaliselt pangahoiuseks. Vastavalt Art. Tsiviilseadustiku artikli 834 kohaselt on pangahoius sama mis pangahoius. Praktikas see termin kasutatakse tavaliselt kahel juhul: kui investor ei ole füüsiline, vaid juriidiline isik; kui me räägime pangas rangelt määratletud ja reeglina muutumatuks perioodiks hoiustatud summast (tähtajaline hoius).
Hoiusekontod võivad olla väga mitmekesised ja nende klassifitseerimise aluseks on sellised kriteeriumid nagu hoiuste allikad, nende eriotstarbeline, hoiustaja kategooria, allikad, tähtaeg, väljavõtmise vorm, kasumlikkuse määr jne. (joonis 1).
Majanduskirjanduses puudub ühtne ja piisavalt välja töötatud hoiuste klassifikatsioon, kuid levinumad tunnused on hoiustaja kategooria ja hoiuse väljavõtmise vorm. Seega eristavad nad investorite kategooria põhjal Beloglazova G.N., Krolivetskaja L.P., Savinskaja N.A. ja teised: õpik ülikoolidele. - M.: Rahandus ja statistika, 2008. - 592 lk. :
Juriidiliste isikute (ettevõtted, organisatsioonid, pangad) hoiused;
Eraisikute hoiused.
Joonis 1 Lavrushin O.I., Mamontova I.D., Valentsova N.I. Kommertspanga tegevuse juhtimine (panganduse juhtimine) / Toim. Dr Ec. teadused, prof. O.I. Lavrushin. - M.: Jurist, 2005. - 688 lk.
Hoiuste klassifikatsioon
Sarnase seisukoha hoiuste klassifitseerimisel väljavõtmise vormi järgi, nimetades seda klassifitseerimistunnust "majandusliku sisu järgi", on O.I. Lavrushin. Autor jagab hoiused väljamakse vormi järgi kolme rühma:
Nõudmiseni hoiused (kohustused, millel ei ole kindlat perioodi);
Tähtajalised hoiused (kindla perioodiga kohustused);
Säästuhoiused.
Niisiis , hoiused enne nõuda esindavad rahalisi vahendeid, mida saab igal ajal nõuda ilma, et klient oleks sellest panka eelnevalt teavitanud. Nende hulka kuuluvad vahendid arveldus-, arveldus-, eelarve- ja muudel maksete tegemisega seotud või mõeldud kasutamiseks rahalised vahendid.
Nõudmiseni hoiused on oma olemuselt ebastabiilsed, mis piirab nende kasutamist kommertspankades. Sel põhjusel makstakse kontoomanikele madalat intressi või intressi ei maksta üldse. Seoses tiheneva konkurentsiga hoiuste kaasamisel püüavad kommertspangad meelitada ligi kliente ja stimuleerida nõudmiseni hoiuste kasvu, pakkudes kontoomanikele lisateenuseid ja parandades nende teenuse kvaliteeti. Nõudmiseni hoiuste puhul peavad pangad hoidma minimaalset reservi Keskpank Venemaa Föderatsioon.
Nõudmiseni hoiuste intress krediteeritakse hoiustajale reeglina kord aastas uue kalendriaasta alguses.
Nõudmiseni hoiused on kõige likviidsemad. Nende omanikud saavad raha nõudmisel kontodel igal ajal kasutada. Sellele kontole saab raha sisse või välja võtta kas osaliselt või täielikult ilma piiranguteta, samuti on sellelt kontolt lubatud võtta sularaha Vene Föderatsiooni keskpanga kehtestatud viisil. Teisisõnu, nõudmiseni hoiuse kontode eeliseks nende omanike jaoks on nende kõrge likviidsus. Nõudmiseni hoiuste peamised puudused nende omanike jaoks on makse madalad intressimäärad konto ja panga jaoks - vajadus omada likviidsuse säilitamiseks suuremat tegevusreservi.
Nõudmiseni hoiuste abil lahendatakse panga kasumi teenimise probleem, kuna need on odavaim ressurss ning klientide arveldus- ja arvelduskontode teenindamise kulud on minimaalsed. Enamiku kommertspankade jaoks moodustavad nõudmiseni hoiused kaasatud vahendite struktuuris suurima osa. Nende vahendite optimaalseks osakaaluks panga ressurssides peetakse aga 30-36%. Venemaal on nende fondide osakaal palju suurem. Nõudmiseni hoiuste osakaalu suurendamine aastal finantsilised vahendid pank vähendab oma intressikulusid ja võimaldab teil saada nende vahendite kasutamisest suuremat kasumit pangavarad. Aga samas arvelduskontod- see on kohustuste kõige ettearvamatum element. Seetõttu nõrgendab nende kõrge osakaal laenukapitalis oluliselt panga likviidsust. Sellega seoses on oluliseks juhtimisülesandeks panga hoiusebaasi optimaalse struktuuri kindlaksmääramine.
Teisel kohal tähtsuselt pankade jaoks on kiireloomulised hoiuseid, kuna need on stabiilsed ja võimaldavad pangal hoida hoiustajate raha pikka aega.
Kiireloomuline kaastööd Kurbatova O.V. Malakhova N.V. Bondar E.O. Pangandusseadus: Ülikoolide õpik (toimetanud Kiljaskhanov I.Sh., Žukov E.F.) - M.: UNITY-DANA, 2008, 335 lk. - need on raha, mis kantakse hoiusekontodele rangelt kindlaksmääratud perioodiks koos intresside maksmisega. Nende määr sõltub hoiuse suurusest ja tähtajast. Asjaolu, et tähtajalise hoiuse omanik saab seda käsutada alles pärast kokkulepitud tähtaja möödumist, ei välista tema raha ennetähtaegset pangast laekumise võimalust. Sel juhul aga vähendatakse kliendi hoiuse intressimäära.
Tähtajalised hoiused liigitatakse sõltuvalt nende tähtajast:
hoiused tähtajaga kuni 3 kuud;
hoiused tähtajaga 3 kuni 6 kuud;
hoiused tähtajaga 6-9 kuud;
hoiused tähtajaga 9 kuni 12 kuud;
hoiused tähtajaga üle 12 kuu.
Tähtajalise hoiuse konto eeliseks on kliendi jaoks kõrge intressimäära saamine ja panga jaoks võimalus säilitada likviidsust väiksema tegevusreserviga. Tähtajalise hoiuse kontode puuduseks klientide jaoks on madal likviidsus. Panga jaoks on miinuseks vajadus maksta hoiustelt kõrgemat intressi ja seeläbi vähendada marginaali.
Tähtajalisi hoiuseid on kahte tüüpi:
tähtajaline hoius;
tähtajaline sissemakse taganemise etteteatamisega.
Hoiused Koos esialgne teatis Balabanov A.I. Borovkova V.A. Pangad ja pangandus: pangandussüsteem; Õpik ülikoolidele Ed. 2. Raha ja krediit, 2007, 448 lk. raha väljavõtmise kohta tähendab, et klient peab tagatisraha väljavõtmisest panka eelnevalt teavitama lepingus määratud tähtaja jooksul (tavaliselt 1-3, 3-6, 6-12 ja üle 12 kuu). Sõltuvalt etteteatamistähtajast määratakse hoiuste intressimäär.
Kui hoiustaja soovib hoiusummat muuta – vähendada või suurendada, siis on tal võimalik senine leping lõpetada, välja võtta ja oma hoiuse uutel tingimustel uuesti väljastada. Kui aga hoiustaja võtab hoiuselt raha ennetähtaegselt välja, võib ta osaliselt või täielikult kaotada lepingus ettenähtud intressi. Reeglina vähendatakse nendel juhtudel intressi nõudmiseni hoiuste intresside summani.
Tähtajaliste hoiuste kaasamisega lahendatakse panga bilansi likviidsuse tagamise probleem.
Globaalses panganduspraktikas on tähtajaliste hoiuste ja nõudmiseni hoiuste vahepealne positsioon säästud hoiused. Nad mängivad olulist rolli pankade ressurssides, eelkõige sihthoiustes. Traditsiooniliselt teostas neid operatsioone Venemaal Sberbank, kuid nüüd on kommertspangad ressursside pärast konkureerides asunud seda laenukapitali turgu arendama.
Säästud hoiused elanikkonnast deponeeritakse ja võetakse välja täielikult või osaliselt ning neid tõendab väljaandmine säästuraamat. Pangad võtavad vastu sihthoiuseid, mille väljamaksmine on ajastatud puhkuseperioodide, sünnipäevade jms. Kogumishoiuste hulka kuuluvad hoiused, mis on moodustatud rahaliste säästude kogumise või säilitamise eesmärgil. Neid iseloomustab nende esinemise konkreetne motivatsioon - säästlikkuse soodustamine, sihipärase iseloomuga vahendite kogumine ja kõrge kasumlikkuse tase, kuigi madalam kui tähtajaliste hoiuste puhul Raha, krediit, pangad: Õpik, M: KnoRus, 2010, 560 lk . .
Kogumishoiustel on pankade jaoks omad plussid ja miinused. Kogumishoiuste tähtsus pankade jaoks seisneb selles, et nende abiga mobiliseeritakse elanikkonna kasutamata sissetulek ja muudetakse need tootlikuks kapitaliks. Pankade miinuseks on vajadus maksta hoiuste pealt kõrgemat intressi ja nende hoiuste kokkupuude majanduslike, poliitiliste ja psühholoogiliste teguritega, mis suurendab nendelt kontodelt raha kiire väljavoolu ja panga likviidsuse kaotuse ohtu.
Seda küsimust käsitledes tuleb märkida ka asjaolu, et kodumaiste kommertspankade hoiusepoliitika kasutab instrumente välispraktika- kokkuhoid tunnistust saab väljastada ainult Vene Föderatsiooni või mõne muu rubla seadusliku maksevahendina kasutava riigi territooriumil elavatele isikutele.
Kui saabub nõude esitamise tähtaeg rahasummasid sertifikaadi omanik peab selle pangale esitama koos avalduse sertifikaadi lunastamise viisiga.
Vastab suurimal määral kommertspanga bilansi piisava likviidsuse tagamise nõuetele tähtajaliste hoiuste kaasamiseks. Siit tuleb panga jaoks oluline ülesanne
Inspireerige kliente säästma oma raha tähtajalise hoiuse kontodele.
Hoiused seaduslik isikud - kas see on sularaha või väärtpaberid deponeeritud finants-, krediidi-, tolli-, kohtu- või haldusasutustes.
Juriidiliste isikute lihtraha hoitakse nende ettevõtete arveldus-, arveldus- ja eelarvekontodel, mis on avatud pangakonto lepingute alusel kommertspankades. Pangakontodel raha hoidmine ettevõttele tulu ei too. Pank kohustub teatud tasu eest vastavalt pangakonto lepingule: vastu võtma ja krediteerima kontole laekunud rahalisi vahendeid, täitma kontoomaniku korraldusi kontolt raha ülekandmiseks, väljastama kontolt sularahas vastavaid rahasummasid. .
Juriidiliste isikute hoiustele krediteeritud rahalisi vahendeid hoitakse pankades muudel kontodel ja pangahoiuste lepingute alusel. Pangahoiuse lepingud sõlmitakse erinevatel tingimustel ja neid on kahte tüüpi:
Nõudmiseni hoiuste lepingud - hoiuse tagastamine toimub nõudmisel ja selle kasumlikkus on ebaoluline.
Tähtajalise hoiuse lepingud - tagatisraha tagastatakse lepingus märgitud tähtaja möödumisel. Selle tasuvus sõltub investeeringu perioodist ja suurusest ning on oluliselt kõrgem kui esimesel juhul.
Juriidilistel isikutel ei ole õigust hoiuseid teistele isikutele üle kanda.
Ettevõtete ja organisatsioonide fondid võib jagada kahte kategooriasse:
1) kes teenivad tootmistegevuse või kaubandusega.
2) kes saavad ülalpidamist eelarvest, mitteäriliste teenuste eest, sihipäraste pikaajaliste programmide või ürituste eest.
Esimese kategooria rahalised vahendid on reeglina alati ringluses ning neid hoitakse arveldus- ja arvelduskontodel ainult kuni järgmise makseni või kindlal eesmärgil. Ettevõtted paigutavad selliseid vahendeid juriidiliste isikute tähtajalistele hoiustele harva ja ainult konkreetse probleemi lahendamiseks ning sellest investeeringust saadavat tulu ei peeta eesmärgiks omaette.
Teise kategooria vahendeid hoitakse reeglina ettevõtete raamatupidamises pikemat aega ja kulutatakse vastavalt vajadusele või ajakava järgi. Ettevõtted saavad ja peaksid lisatulu saamiseks neid vahendeid aktiivsemalt paigutama juriidiliste isikute tähtajalistele hoiustele. Näiteks paigutas üks suurtest tööstusülikoolidest kogu üliõpilaste tasulise õppe eest kogutud vahendid kvartalideposiitidele ning intressitulu suunati üliõpilaste endi prioriteetsetele vajadustele ja õppemaksu alandamiseks. hüpoteeklaenud nende töötajad.
Juriidiliste isikute hoiustega töötades kasutavad üksikud pangad individuaalset lähenemist. Kommertspankade kaasatud juriidiliste isikute hoiuste intressimäärasid reeglina ei avaldata. Ettevõttele juriidiliste isikute hoiuste intressimäärad sõltuvad investeeringu suurusest ja tingimustest, samuti panga huvist teha koostööd konkreetse ettevõttega muudel pangateenuste valdkonna koostöö aspektidel.
Mõnikord kogutakse ja hoitakse üksikute ettevõtete arvelduskontodel märkimisväärseid rahalisi vahendeid tulevaste maksete jaoks. Raha võib liikumatult lebada mitmest päevast mitme kuuni ega too selle omanikule praktiliselt mingit tulu. Selline olukord on pankadele kasulik - need on vabad ressursid ja juriidiliste isikute hoiuste eest tuleb maksta intressi. Seetõttu ei võta pank, kus arvelduskonto on avatud, alati initsiatiivi sõlmida ettevõttega juriidiliste isikute hoiuste lepingut. Ja kui ta pakub deposiitkonto avamist, siis esialgu pakutakse hoiuste miinimumintressi. Siin on asjakohane, et ettevõte peab intressimäära osas läbirääkimisi.
Pangad ei võta väga vastu rahalisi vahendeid juriidiliste isikute tähtajaliste hoiuste jaoks tähtajaga kuni üks kuu. Tihti tekib olukord siis, kui kontol on ettevõte märkimisväärne summa, kontrollib pank peaaegu iga päev raamatupidaja käest lähipäevil eelseisvaid makseid. See tähendab, et praegu vajab pank lühiajalisi ressursse, kuid püüab probleemi tasuta lahendada. Kuid selleks, et raha töötaks ja tooks ettevõttele igasugust tulu, peab olema tõhus raha liigutamine ühest pangast teise, arvelduskontolt juriidiliste isikute tähtajalistele hoiustele või pankade arvelduskontodele, mis kogunevad. intressid, kuigi minimaalselt, nagu nõudmiseni hoiuste puhul. Ja siis on alati lihtsam pankadega rohkem läbi rääkida kõrged protsendid, kui töötate mitme pangaga, on võimalik valida soodsamaid pakkumisi.
Rahaliste vahendite ülekandmine juriidiliste isikute tähtajalistele hoiustele vormistatakse pangahoiuse lepingutega. Juriidilise isiku pangahoiuse lepingu sõlmimisega kaasneb pangale deposiitkonto avamise dokumentide loetelu esitamine. Siin on ligikaudne loetelu deposiitkonto avamiseks vajalikest dokumentidest:
Kommertspangad seisavad rahaturul hoiuste kaasamisel pidevalt silmitsi tõsise konkurentsiga. Sellel konkursil võidavad need pangad, kes pakuvad klientidele kõige mugavamaid ja kasumlikumaid hoiustamisskeeme. Olulist rolli klientide raha investeerima motiveerides mängib seda tüüpi hoiuse intressitase. Kommertspank Lisaks intressidele võib see pakkuda oma klientidele täiendavat rahalist kasu.
1.2 Kontrolltagatisrahaportfellkaubanduslikpurk
Kommertspanga hoiuseportfelli haldamine toimub kommertspanga hoiusepoliitika raames.
Under tagatisraha portfell tuleb mõista panga poolt kaasatud hoiuste kogumina. Hoiusteportfelli moodustamist tuleks käsitleda pideva tsüklilise protsessina, mis koosneb peamistest etappidest Guzov K.O. Pangahoiuste portfell: moodustamise meetodite ja tööriistade täiustamine // Pangandus, nr 2. veebruar 2006. :
1) analüüs (kliendikontodel olevate rahaliste vahendite „käitumise“ uuring),
2) planeerimine (keskendumine teatud klientide, kliendigruppide ja hoiuseliikide kaasamisele),
3) töö klientide meelitamiseks (uute toodete juurutamine, paindlik tariifipoliitika ja individuaalne töö klientidega),
4) kontroll.
Panga edukas toimimine ja areng sõltub suuresti kõigi juhtimisotsuste vastuvõtmisest.
Praegu kasutatakse hoiubaasi moodustamise probleemi lahendamiseks erinevaid lähenemisviise. Mõnikord saab panga jaoks probleemiks number üks küsimus “kliendi ligimeelitamisest”, st. Pank seab oma töös esikohale turunduspõhimõtte “Pank kliendile”. Seoses kommertspanga (KP) hoiuseportfelli moodustamise probleemi lahendamisega on selle põhimõtte kasutamise peamised tulemused panka vabade vahendite stabiilse sissevoolu tagamine ja uute klientide ligimeelitamine. Klientide juurdetõmbamine ja pidev hoiuste juurdevool iseenesest ei aita aga kaasa ressursibaasi stabiilsuse suurendamisele.
Turundusliku lähenemise osana tuleks kaaluda hinnakujundusküsimusi, kuna hind on üks võtmetegureid, mis määrab kliendi ja panga vastastikku kasuliku koostöö ning mõjutab otseselt viimase kasumlikkust. Peamine raskus hinnakujundusprobleemi lahendamisel on maksumuse määramine pangatoode. Selle arvutamise meetodid põhinevad osutatava teenuse kulude koosseisu määramisel ning põhiküsimusteks on nii otseste kui kaudsete kulude arvestusmeetodi valik ning kaudsete kulude jaotamine konkreetsetele teenustele (toodetele). Kõige sagedamini on kaudsete kulude jaotamise kriteeriumiks teenuse osatähtsus osutatavate teenuste kogumahus või koguses. Praktika näitab, et ulatusliku filiaalide võrguga suure kommertspanga jaoks on sellise pakutavate teenuste maksumuse arvutamise rakendamine keeruline.
Traditsiooniline lähenemine hoiuste stabiilsuse määramisel on kahe või kolme põhinäitaja arvutamine või nende muutmine: vahendite keskmine hoiustamisaeg (SD), rahaliste vahendite hoiuse tase (Uo), samuti hoiuste jäägi suurus. kasutamiseks saadaolevad vahendid – ümberkujundamine (D s) . Guzov K.O. Pangahoiuste portfell: moodustamise meetodite ja tööriistade täiustamine // Pangandus, nr 2. veebruar 2006.
Majanduskirjanduses on deposiitide ressursside stabiilsuse määramiseks veel üks viis - hindamine bilansi stabiilsuskoefitsiendi (K st) abil Strizhko B. Panga kohustuste baasi stabiilsuse indikaator (saldode variatsioonikordaja) // Vkladchik. In.UA, 27.02.2011. See näitaja hindab kaasatud rahaliste vahendite jääkide kõikumise amplituudi.
A. Burya poolt juba 1998. aastal välja pakutud kõige põhjalikum lähenemine pangaklientide vahendite analüüsile on ette nähtud: kliendirühmade tuvastamine; iga rühma jääkide stabiilsust iseloomustavate koefitsientide arvutamine; hinnang kliendibaasi hetkeseisule; selle muutumise olemasolevate suundumuste kindlaksmääramine; prognoos edasiseks arenguks. Kliendibaasi stabiilsuse hindamiseks kasutatakse selle lähenemisviisi puhul aga standardseid koefitsiente (keskmine säilivusaeg, vajumise tase, kõikumiste amplituud) ning seetõttu on sellel nendele meetoditele omased puudused ja vastuolud. Voloshin I.V. Analüüs sularahavood kommertspank // Operatiivjuhtimine ja strateegiline juhtimine kommertspangas - 2004. - Nr 4. .
Kaasaegses panganduspraktikas saavutatakse panga likviidsuse säilitamise nõuetele vastava hoiuseportfelli moodustamine tavaliselt varade ja kohustuste vahekordade reguleerimisega tähtaegade lõikes, arvutades neid suhteid hindavate spetsiaalsete koefitsientide. Tuleb märkida, et need meetodid ei ole mõeldud kliendibaasi analüüsimiseks ja stabiilsete hoiuseressursside tuvastamiseks, need ei anna vastuseid mitmetele hoiupoliitika rakendamisel tekkivatele pakilistele küsimustele: millised ressursid, millised kliendid ja millistes kogustes; peaks pank meelitama stabiilsuse tagamiseks ressursibaasi.
Hoiusteportfelli moodustamise probleemi lahendamisel on oluliseks aspektiks töö planeerimine hoiuseressursside kaasamiseks. Klientide ligimeelitamise tööde planeerimise ja juhtimise tagamiseks peab pank hindama potentsiaalsete ja olemasolevate klientide võimalikku sularahajääki. Teisisõnu on vaja kindlaks määrata, kui palju kliente peab olema või meelitada, et tagada antud hoiuste maht.
Tuleb märkida, et Venemaa pangandustegevuse analüüsimise praktikas puuduvad iseseisvad meetodid panga hoiuste portfelli analüüsimiseks. Ressursibaasi analüüsimiseks on olemas meetodid, mida pangad iseseisvalt arendavad ja mille raames saavad nad määrata hoiuportfelli analüüsi suunad, võttes arvesse tegevuse spetsiifikat ja teostatavate toimingute iseärasusi.
Kuidas hoiuseportfelli analüüsida, pole majanduskirjanduses täpsemalt uuritud. Mitmed autorid näitavad vajadust analüüsida passiivseid toiminguid (panga ressursibaas) ja pakkuda välja sobivad meetodid. Pangaressursside analüüsi raames on G.S. Panova ja O.V. Kotina teeb ettepaneku analüüsida hoiuste portfelli ligitõmbamise subjektide lõikes ja hoiustajate rahaliste vahendite investeerimise kiireloomulisust Kotina O.V. Panga hoiuste portfelli analüüs. // Pangandusanalüütika õppetunnid ehk "analüütika nullist", http://bankir.ru/technology/article/1373547, 21.03.2006. Enamik autoreid, nende hulgas S.Yu. Buevich, O.G. Korolev, E.B. Širinskaja, rääkides passiivsete või hoiuseoperatsioonide analüüsist, keskendub eranditult kogutud vahendite (hoiuste) stabiilsusele ja maksumusele, samuti ressursside kasutamise tõhususele Buevich S.Yu., Korolev O.G. Analüüs finantstulemused pangandustegevus. - 2. väljaanne - M.: KNORUS, 2005. - 160 lk. . Võttes arvesse hoiuste mitmekesisust ja hoiuoperatsioonide käigus kujunevate majandussuhete eripära, tuleks pangandustegevuse uurimisel üldiselt ja näitajate uurimisel, mis võimaldavad hinnata eelkõige kaasatud rahaliste vahendite (pangakohustuste) kvaliteeti, aga eriline koht. on hõivatud hoiuste portfelli analüüsiga. Sellise analüüsi vajalikkust kinnitab üks peamisi järeldusi, mis saadi Vene Föderatsiooni krediidiasutuste ressursibaasi ja hoiuseoperatsioonide analüüsi teises peatükis läbi viidud uuringu tulemustest - hoiuste osatähtsus 2010. aastal. pangandussektori kohustuste kogumaht kasvab.
Panga hoiuseportfelli analüüsi metoodika on tulemuseks sobivaima viisi otsimine, kuidas hinnata elluviidud strateegiliste eesmärkide ja panga hoiusepoliitika eesmärkide täpsust.
Hoiuste portfelli analüüs, mis põhineb hoiustamise ja hoiustamistoimingute põhiomadustel, viiakse läbi järgmistes valdkondades (joonis 2):
Eeltoodud valdkondades saab analüüsi teha vaid siis, kui pangal on hästi toimiv analüütiline infosüsteem.
Hoiuste portfelli väärtuse analüüs algab panga kohustuste (kaasatud ja laenatud vahendite) intressikulude dünaamika uurimisega üldiselt ja hoiuseressursside liikide kaupa, seejärel määratakse hoiuste nominaal- ja reaalväärtus kategooriate kaupa. hoiustajad. Hoiuseressursside reaalväärtuse arvutamise aluseks on nende nimiväärtus.
Hoiuseressursside keskmine nimiväärtus määratakse pangakulude suhtena hoiukontodele, väljastatud hoiuse- ja hoiusertifikaatidele (kogunenud ja makstud intressid) keskmine hoiuste ressursside vastavate kontode saldod.
Hoiuste portfelli maht ja struktuur peavad vastama panga vajadustele ressursside jaotamisel, sealhulgas nende edasiseks haldamiseks määratud parameetrid (planeeritud näitajad). Vastavalt kommertspanga hoiuseportfelli hinnangule (tabel 1) antakse hinnang kommertspanga poolt kaasatud hoiuseressursside piisavusele.
Tabel 1 - Kommertspanga hoiuste portfelli hinnang
Panga hoiuste portfelli analüüsi põhisuunad
Üldjuhul toimub hoiuseressursside piisavuse hindamine hoiuoperatsioonideks kehtestatud planeeritud näitajate täitmise jälgimise käigus, arvestades hoiuseressursside haldamise üldisi eesmärke.
Under juhtimine tagatisraha portfell peaks mõistma tegevuste kogumit, mis on suunatud panga vajadustele vastava hoiuseportfelli moodustamisele hoiuseressursside paigutamise, likviidsuse ja vastuvõetava kasumlikkuse tagamise vallas.
Hoiuste portfelli haldamise tegevused hõlmavad järgmist:
Hoiuste struktuuri analüüs tähtaja järgi
Hoiuste struktuuri analüüs nende nõudluse astme järgi
Pangahoiuste toimingute riskikindlustuse meetodid
Ressursi ligitõmbamise struktuurianalüüs
Transformatsiooniriski hindamine
Hoiuste stabiilsusastme hindamine
Hoiusteoperatsioonidega seotud riskide retrospektiivne analüüs
Panga hoiusepoliitikat hinnates võib olla oluline teave hoiuseressursside haldamise olukorra mõju kohta jooksvale tegevusele pangas. struktuurijaotused krediidiorganisatsioon. Sellist teavet võib anda sisekontrolli funktsioon.
Peamised eesmärgid, mis määravad eelseisva perioodi (aasta, poolaasta, kvartal, kuu) hoiuste vajaduse on:
1) Tagada raha kogumahus hoiuseressurssidesse paigutamise protsess, teisisõnu aktiivsete tulu toovate toimingute pidev läbiviimine.
Selle probleemi lahendamiseks saab kasutada kahte lähenemisviisi. Üks põhineb tulevase perioodi aktiivse tegevuse arendamiseks kavandatud indikaatoritel ning hõlmab konkreetsete eesmärkide seadmist kaasatavate ressursside ja eelkõige hoiuseressursside kogumahu suurendamiseks. Samas on hoiuste portfelli struktuur ette planeeritud, mis toob kaasa panga poolt kasutatavate taktikate mõningase korrigeerimise hoiuoperatsioonide ja turundusstrateegiate korraldamisel ja läbiviimisel.
Teine lähenemine põhineb panga ühel olulisel ülesandel - minimeerida deposiitkontodele raha kaasamise kulud ning tagada samaaegselt hoiuseportfelli vajalik struktuur kliendikategooriate, -tingimuste ja hoiuste liikide lõikes. Lõppkokkuvõttes lahendatakse pangategevuse arenguplaanide minimaalsete kuludega elluviimiseks vajaliku hoiuseressursside mahu probleem.
2) panga likviidsuse säilitamine, st tema suutlikkus tagada oma rahaliste ja muude finantsinstrumentidega tehtud tehingutest tulenevate kohustuste õigeaegne ja täielik täitmine panga käsutuses olevate varade arvelt või laenu võtmisega. rahaturg, sealhulgas pankadevahelisel laenuturul.
Olenevalt pangahoiuse lepingu sõlmimise tingimustest peab pank olema valmis raha tagastama nõudmiseni (nõudmiseni hoiused ja eraisikute tähtajalised hoiused) või pärast lepingus sätestatud tähtaja möödumist või pankade poolt sätestatud tingimuste ilmnemist. leping (muudel tagastustingimustel hoiustatud hoiused).
Teoorias ja praktikas käsitletakse panga likviidsust koostoimes selle kasumlikkusega. Varahalduse käigus seisavad pangad peaaegu alati silmitsi "kasumlikkus - likviidsus" dilemmaga. Räägime põhiküsimusest, mille iga majandussubjekt (sh pank) peab tehingu tegemisel või finantstehingu sooritamisel otsustama, nimelt tulu ja riski suhte valikust. Teisisõnu võib pank kogeda likviidsuspingeid mitte ainult seoses hoiustajate käitumisega (antud juhul on see vaid üks võimalikest probleemolukordadest), vaid suurel määral ka poseerimisel kõige vastuvõetavama lahenduse valikust. "kasumlikkus-likviidsus" dilemma pangandusstrateegiate ja -taktikate kontekstis.
Seega on kommertspanga hoiuseportfelli haldamine loodud nii, et oleks tagatud maksimaalne efektiivsus hoiuseressursside kasutamisel.
Hoiuste toimingute tõhus juhtimine hõlmab hoiukontode võrgustiku ja tüüpide laiendamist, klientide vajaduste rahuldamist väga erinevate pangateenuste järele, investeerimistagatiste pakkumist hoiusekindlustussüsteemi kaudu jms. Panga deposiitkontode töörežiim peab vastama hoiutoimingute tegemise protseduuri maksimaalse lihtsustamise vajadustele.
Kommertspanga hoiuoperatsioonide teaduslikult põhjendatud juhtimise eelduseks on varasem ressursibaasi seisu, struktuuri ja kasutuse ning passiivsete toimingute analüüs.
Panga strateegiliste hoiuste haldamise vahendite hulka kuuluvad meetmed, mille eesmärk on tugevdada tema positsiooni hoiuste turul, mis hõlmab pangategevuseks väliskeskkonna loovate tegurite kogu kompleksi arvestamist. Taktikalised vahendid hoiuoperatsioonide juhtimiseks pangas hõlmavad meetmeid hoiusetöö sisemise korralduse parandamiseks: hoiuselepingute täitmise reeglite ja protseduuride täiustamine, passiivsete operatsioonidega tegelevate pangapersonali töö parandamine, uute töövormide otsimine hoiustamislepingute täitmiseks. kliente, vähendades riskide ja ebaratsionaalsete otsuste tõenäosust jms.
Panga hoiustamistegevuse juhtimise strateegilises plaanis tuginetakse hoiuste turu turundamisele, hoiuteenuste nõudluse ja pakkumise reguleerimisele. Panga hoiuoperatsioonide juhtimise taktikaline plaan näeb ette eelkõige selge hoiustamise portfelli kvantiteedi ja kvaliteedi jälgimise.
Hoiustamistoimingute eripäraks on pangakliendi aktiivne roll, kes määrab iseseisvalt hoiuse suuruse ehk osa oma sissetulekust, mille ta suunab säästudesse. Potentsiaalsete hoiustajate majanduskäitumist mõjutavatel meetmetel peaks olema oluline koht kommertspanga hoiustamistoimingute juhtimise protsessis. Panga ausus ja ausus klientide suhtes peaks olema normiks igas olukorras, isegi kõige ebasoodsamas pangategevuse jaoks.
Hoiuste kallinemine toob kaasa ka panga krediidiressursside kallinemise. Seetõttu peaksid panga püüdlused hoiustajate vajadusi maksimaalselt rahuldada vaid võimalusega paigutada kaasatud ressursse tulevikus kasumlikult hoiustega võrreldes kõrgema intressimääraga. Selle ülesande elluviimiseks seadsid kommertspangad minimaalne summa tähtajaline hoius, minimaalne periood, milleks raha hoitakse, aastane intressimäär, intressimaksete sagedus (kuu, kvartal, tähtaja lõpus) jms.
Hoiuste toimingute tõhus juhtimine loob tingimused optimaalseks ressursside reguleerimiseks kommertspangas. Oskuslik ressurssidega manööverdamine - oluline näitaja pangandustöötajate professionaalsus.
Kommertspanga passiivne tegevus on orgaaniliselt seotud aktiivse tegevusega. Pangandusjuhtimine on lahutamatu tõhusate suhete tagamisest panga passiivse ja aktiivse tegevuse vahel. Panka hoiuste jaoks raha kaasamine kaotab mõtte, kui nende järgmiseks kasumlikuks paigutamiseks pole usaldusväärseid kanaleid. Kommertspank vastutab hoiustaja ees hoiulepingust tulenevate kohustuste, omavahendite, vara ja kogu asjakohase vara eest.
Üks panga hoiuseportfelli haldamise meetodeid on kindlustus hoiused .
Venemaal garantiimehhanismi loomise probleem pangahoiused elanikkond lahendati 2003. aasta detsembris seaduse nr 117-FZ “Isikute hoiuste kindlustamise kohta Vene Föderatsiooni pankades” vastuvõtmisega. Selle seaduse kohaselt luuakse Venemaal esimest korda üleriigiline üksikisikute pangahoiuste kohustusliku kindlustamise fond ja vastav juhtorgan riikliku korporatsiooni kujul - Hoiuste Kindlustusamet. Föderaalseadus "Pankade ja pangandustegevuse kohta", artikkel 38
Föderaalseaduse eesmärgid on kaitsta Vene Föderatsiooni pankade hoiustajate õigusi ja õigustatud huve, tugevdada usaldust Vene Föderatsiooni pangandussüsteemi vastu ja stimuleerida elanikelt säästude ligitõmbamist. pangandussüsteem Venemaa Föderatsioon.
Eraisikute rahalised vahendid, mis on paigutatud Vene Föderatsioonis registreeritud pankade hoiustele ja kontodele, kuuluvad kindlustamisele. Hoiuste liigid: 23. detsembri 2003. aasta föderaalseadus “Üksikute hoiuste kindlustamise kohta Vene Föderatsiooni pankades” nr 177-FZ
Hoiused Koos täielik hüvitis- hoiused, mille kindlustushüvitis on 100% hoiuse summast. Hoiuste kindlustussüsteemi algusest kuni 1. oktoobrini 2008 oli maksimaalne hoiuse summa koos täishüvitisega 100 tuhat rubla. Pärast 1. oktoobrit 2008 makstakse täielikku hüvitist hoiuste eest, mis ei ületa 700 tuhat rubla.
Hoiused Koos proportsionaalne hüvitis- mittetäieliku hüvitisega hoiused summas 100 tuhat rubla. pluss 90% tagatisraha summast, mis ületab 100 tuhat rubla. Sellesse rühma kuuluvad olenevalt teabe esitamise kuupäevast hoiused summas 100 tuhat rubla või rohkem. kuni 200 tuhat rubla. kaasa arvatud (alates 08.09.2006 kuni 25.03.2007), alates 100 tuhandest rublast. kuni 433 333,33 RUB kaasa arvatud (alates 26.03.2007 kuni 10.01.2008).
Hoiused Koos osaline hüvitis- tegemist on mittetäieliku hüvitisega hoiustega summas, mille eest makstakse seadusega kehtestatud maksimaalset kindlustushüvitist. Sellesse hoiuste rühma kuuluvad olenevalt teabe esitamise kuupäevast hoiused summas üle 100 tuhande rubla. (kuni 08.09.2006), üle 200 tuhande rubla. (alates 08.09.2006 kuni 25.03.2007), üle 433 333,33 rubla. (alates 26.03.2007 kuni 10.01.2008), üle 700 tuhande rubla. (pärast 01.10.2008).
Hoiuste kindlustamine toimub käesoleva seaduse alusel ja see ei nõua kindlustuslepingu sõlmimist. Hoiuste kindlustussüsteemi haldamiseks hoiuste kindlustamise seaduse alusel asutas Venemaa Föderatsioon 2004. aasta jaanuaris riikliku ettevõtte - Hoiuste Kindlustusamet.
Venemaal on hoiuste kindlustussüsteemis osalemine kohustuslik kõigile pankadele, kes meelitavad raha eraisikutelt. Täna on Vene Föderatsiooni hoiuste kindlustamise süsteemis osalevate pankade arv 941 panka (kokku oli Venemaa Pangas või volitatud registreerimisasutuse otsuse alusel 1. veebruari seisuga registreeritud 1225 krediidiorganisatsiooni, 2009. aastal olid 1170 pangad ja 55 pangavälised krediidiorganisatsioonid.
2010. aastal vähenes eraisikute hoiusena raha kaasamiseks õigustatud pankade arv 30 võrra 819 krediidiasutuseni. 1. jaanuari 2011 seisuga oli CER-is osalevate pankade registris 909 panka. Erinevus CER-is osalevate pankade arvu (909) ja eraisikutega töötamiseks tegevusloa saanud pankade arvu (819) vahel on seotud toimunud kindlustusjuhtumite ja eraisikutelt raha kaasamise keeluga seoses mitme pangaga. Neisse paigutatud leibkondade rahaliste vahendite maht ulatus 9,8 triljoni rublani, kasvades 2010. aastal 31,3%.
Kodumajapidamiste hoiuste kogumahust CER-is osalevates pankades moodustavad hoiused ja hoiusekindlustuse seadusega hõlmatud kontod üle 99%. 2010. aasta eraisikute hoiuste turu ülevaade // Riiklik korporatsioon “Hoiuste Kindlustus Agentuur”, MOSCOW, 2011 Kindlustushüvitis pangas hoiuste eest, mille suhtes toimus kindlustusjuhtum, makstakse hoiustajale 100% ulatuses. hoiuste summa pangas, kuid mitte rohkem 700 000 hõõruda. (kindlustusjuhtumite jaoks)
Välisvaluutas hoiused arvutatakse ümber kindlustusjuhtumi toimumise kuupäeval kehtinud keskpanga kursi alusel.
Hüvitise maksimaalne suurus on 700 000 rubla. kõigi hoiuste ja kontode jaoks ühes pangas. Hoiused erinevates pankades on kindlustatud üksteisest sõltumatult.
Pärast kindlustushüvitise väljamaksmist rahuldatakse tagatiste summat ületavad hoiustaja õigused tagatisrahale pankrotimenetluse käigus võlausaldajate esikohal. Hoiustaja õigus nõuda tehtud kindlustusmaksete summat läheb üle Hoiuste Kindlustusametile. Kui hoiustaja sai laenu pangast, millega seoses toimus kindlustusjuhtum, siis vähendatakse kindlustushüvitise summat panga vastunõuete summa võrra laenusaajale.
Pole kindlustatud:
1) rahalised vahendid juriidilist isikut moodustamata ettevõtlusega tegelevate üksikisikute, advokaatide, notarite ja muude isikute kontodel, kui sellised kontod (hoiused) on avatud föderaalseaduses sätestatud ettevõtluse või asjakohase kutsetegevuse elluviimiseks;
2) esitajahoiused;
3) panka usalduse haldamiseks üle kantud vahendid;
4) hoiused Venemaa pankade välisfiliaalides;
5) Rahaülekanded ilma kontot avamata;
6) rahalised vahendid jaotamata metallikontodel.
Süsteemi finantsaluseks on kohustuslik hoiuste kindlustusfond (edaspidi nimetatud fond). 29. detsembri 2010 seisuga oli selle suurus 110,8 miljardit rubla. Fondi moodustamise peamised allikad on riigi varaline panus (6,9 miljardit rubla), kindlustusmaksed pangad ja tulu fondi vahendite investeerimisest.
Kindlustusmaksed on kõigile osalevatele pankadele ühesugused ja neid tasub pank kord kvartalis. Pankade fondi kindlustusmaksete määra kehtestab ameti juhatus ja see moodustab hetkel 0,1% eraisikute vastava kvartali keskmisest kindlustatud hoiuste summast pangas. Alates CER-i töö algusest on kindlustushüvitise maksimumsumma Venemaal kasvanud 7 korda. Algselt oli see 100 000 rubla, 9. augustist 2006 tõsteti 190 000 rublani, 26. märtsist 2007 - 400 000 rublani ja 1. oktoobrist 2008 - 700 000 rublani. Venemaa hoiusekindlustussüsteemi ajaloo jooksul registreeriti 92 kindlustusjuhtumit (2010. aasta oktoobri seisuga). Toimunud kindlustusjuhtumite vastutuse suurus on 21,9 miljardit rubla. 597,5 tuhande hoiustajale. GC DIA //http://www.asv.org.ru/guide/event/
Pangahoiuste tagamise ja hoiustajate huvide kaitse süsteemi loomine võimaldas tõesti tõsta pankade usaldusväärsust ja nende võimet täita pankadele pandud ülesannet muuta kodanike säästud investeeringuteks, mida Venemaa majandus nii hädasti vajab. .
Järgmine hoiuseportfelli haldamise meetod on hinne risk muutumine. Transformatsioon on pangandusstrateegia, kus ressursse ostetakse lühiajaliselt turul, kus need on odavamad, ja müüakse pikaajalisel turul, kus need on kallimad. Seda strateegiat kasutavad aeg-ajalt kõik pangad, eriti kui on trend madalamate intressimäärade poole. Ümberkujundamisoperatsioonid on väga riskantsed. Suurim oht tuleneb likviidsusriskist.
...Sarnased dokumendid
Kommertspanga ressursibaasi kujunemise tunnused ja olemus. Uuring hoiusepoliitika eripäradest riigi tasandil ja eelkõige kommertspangas. Hoiuste liikide analüüs: nõudmiseni, tähtajalised, säästuhoiused.
test, lisatud 16.02.2010
Kommertspanga krediidiriskide olemus, roll, klassifikatsioon. Krediidiriski koht ja roll kommertspanga laenuportfelli juhtimisel. Tootmise analüüs, majandus- ja finantstegevus kommertspank "BTA-Kazan".
lõputöö, lisatud 18.03.2011
Mõiste ja kujunemise etapid laenuportfell, selle struktuur ja juhtimisprotsess. Klassifikatsioon krediidiriskid ja nende mõju kommertspanga portfelli moodustamisele. Panga laenuportfelli analüüs. Krediidiriski juhtimise mehhanism.
lõputöö, lisatud 10.07.2015
Kommertspanga hoiusepoliitika analüüsimeetodid. Asjaosaliste roll ja omavahendid panga majanduses. Laenatud vahendite struktuur. Iga kommertspanga kohustuse liigi tunnused. Panga hoiusepoliitika aluspõhimõtted.
kursusetöö, lisatud 10.11.2009
Kommertspankade hoiuste liigid. Kommertspanga hoiusepoliitika OJSC "Baltiyskiy" näitel investeerimispank". Pangavahendite kaasamisele suunatud meetmete väljatöötamine Nõudmiseni hoiuste ja tähtajaliste hoiuste erinevused.
lõputöö, lisatud 02.10.2012
Hoiuste intressipoliitika kui meetmete kogum pankade rahaliste vahendite mobiliseerimiseks. Kommertspanga hoiusepoliitika kujundamine. Siberi panga poliitika, tasakaalustatud tulemuskaardi süsteemi rakendamine. Panga uuenduslikud strateegiad.
lõputöö, lisatud 05.12.2010
Liigid pangahoiused. Vene Föderatsiooni hoiuste turu arengu peamised suundumused. Vene Föderatsiooni Keskpanga poliitika mõju kommertspanga hoiustepoliitika kujundamisele. Kommertspankade hoiuoperatsioonide arengu analüüs Transcapitalbank CJSC näitel.
lõputöö, lisatud 27.01.2013
Kommertspanga laenuportfelli olemuse, segmenteerimise kriteeriumide, riskide (krediit, likviidsus, intressid) ja kvaliteedijuhtimise käsitlemine, nende hajutamise probleemidega tutvumine Venemaa Hoiupanga näitel.
kursusetöö, lisatud 14.04.2010
Kommertspanga ressursid: struktuur ja omadused. Kommertspanga omakapitali moodustamise kord Sberbank OJSC näitel, hinnates selle piisavust kogutud vahendite kui kommertspanga ressursibaasi peamise allikana.
lõputöö, lisatud 29.04.2014
Kommertspankade finantseerimise kontseptsioon, olemus, eesmärgid ja eesmärgid. Finantseerimise roll kommertspanga jätkusuutlikkuse tugevdamisel. Kommertspanga peamiste tulemusnäitajate tunnused. Kommertspanga rahanduse toimimise probleemid.
Panga kaasatud hoiusefondid (PDF) esindavad hoiubaasi moodustamisel tema “kliendibaasi”. Kodumaistes pankades moodustab see komponent olulise osa kogutud vahenditest. Seega on panga hoiuseportfelli analüüs globaalses olukorras üsna aktuaalne teema. majanduskriis, kuna selle rakendamise tulemused võimaldavad võtta õigeaegseid meetmeid konkreetse panga tegevuse stabiliseerimiseks ja maksejõuetuse vältimiseks.
Antud töös on analüüsi objektiks PrivatBanki tulemusnäitajad. Panga hoiuste portfelli analüüsi põhisuunad saab esitada järgmiselt:
1) PDS-i koguväärtuse määramine ja analüüs, selle osakaalu leidmine kaasatud vahendites, analüüsitava perioodi dünaamika hindamine.
2008. aasta 1. aprilli seisuga oli PDS-i osakaal kaasatud vahendite kogumahus 78,299% (41 818,472 miljonit UAH). Võrreldes seda arvu sama näitajaga 04.01.2007 seisuga, võib täheldada 9,46% tõusutendentsi (3 956,91 miljoni UAH võrra).
Positiivseks nähtuseks võib pidada klientidelt kaasatud ressursside osakaalu suurenemist, mis aitab kaasa pangategevuse kasumlikkuse tõusule.
2) PDS-i struktuuri rühmitamine ja hilisem analüüs.
PDS-analüüsi viivad läbi rühmad, kes iseloomustavad peamisi pangaressursside kaasamise allikaid. Need rühmad moodustatakse vastavalt investeeringute tähtajale ja investorite kategooriatele.
PDS-i analüüsimiseks investeeringute kiireloomulisuse järgi on soovitatav koostada analüütiline tabel 1.
Tabel 1.
Hoiuste portfelli analüüs (investeeringutähtaja järgi)
|
Artikli pealkiri |
Summa, miljonit UAH. |
Struktuur, % |
Hoiused (D) kokku, sealhulgas: |
Nõudmiseni hoiused |
Tähtajalised hoiused |
PDS/kohustused |
See PDS-analüüs näitab, et tähtajalised hoiused moodustavad suurema osa hoiuste portfellist. Siiski on tendents selle osakaalu vähenemisele PDS-ide kogumahus: tähtajalised hoiused moodustasid 04.01.2007 seisuga hoiuste kogustruktuuris 66,815% ja 04.01.2007 seisuga vähenesid 2,205%. Ressursside kaasamise kulude seisukohalt võib öelda, et 65% neist ressurssidest on “kallid”.
Üldiselt on absoluutarvudes kasv määratud perioodil 1 721,281 miljoni UAH võrra. Tähtajaliste hoiuste positiivne külg on pikaajaliste ressursside kasv, mis suurendab nende paigutamise tingimusi. Pikaajaliste varade summa peab siiski jääma pikaajalistest kohustustest alla. Selle põhjuseks on asjaolu, et väljastatud laenude tingimusi ja laenuportfelli keskmist tähtaega on üsna lihtne tõsta. Ja on peaaegu võimatu lühendada raha paigutamise aega, vähendades samal ajal ressursside kaasamise aega. Selle tulemusena võib pank kaotada likviidsuse.
Hoiuste tähtajapõhise analüüsi lõppjärelduse vormistamiseks on arvutatud järgmised näitajad (tabel 2).
tabel 2
PDS-i kasutamise indikaatorid
|
Indikaatori nimi |
· hoiuste struktuuri lõpptähtaja koefitsient (d punktis D). Määratletakse tähtajaliste hoiuste mahu ja hoiuste kogumahu suhtena.
Negatiivselt tuleb hinnata tähtajaliste hoiuste osakaalu vähenemist panga hoiuste kogusummas, kuna tähtajalised hoiused tagavad panga likviidsuse vastuvõetaval tasemel ning võimaldavad seda suurendada ning teha operatsioone ressursside pikemaks jaotamiseks.
· tähtajaliste hoiuste osatähtsus kogu kohustustes d.
Nagu arvutustest nähtub, on selle suhte osas kujunenud panga jaoks ebasoodne olukord, kuid kalduvus on läheneda soovitatud tasemele. Tulevikus viib see vastuvõetava tasemeni.
· Kohustuste struktuurikordaja (LSR): nõudmiseni hoiuste ja tähtajaliste hoiuste suhe.
Selle suhte arvutatud näitajad näitavad, et panga suhteline vajadus likviidsete varade järele, mis on määratud kohustuste struktuuriga, ulatub üsna kõrgele tasemele. Lisaks kasvas see vajadus analüüsitud perioodil 5,11%.
PDS-i analüüs hoiustaja järgi võimaldab tuvastada ka panga ligitõmbamispoliitika eripära (tabel 3).
Tabel 3
Analüüs näitas, et hoiustajate kategooriate lõikes moodustub panga hoiuseportfell peamiselt juriidiliste isikute hoiustest. Selliste hoiuste ülekaal struktuuris on positiivne trend. Enamiku pankade jaoks on ettevõtete hoiused odavamad kui üksikhoiused. Lisaks on selline raha kogumine kõige vähem töömahukas pangatoimingute liik.
Tuleb märkida, et eraisikute rahalised vahendid kasvasid nii absoluutväärtuses (1 915,598 miljoni UAH võrra) kui ka suhtelises väärtuses (13,12%), mille põhjuseks oli peamiselt nende sissetulekute suurenemine.
Analüüsi tulemuste põhjal saab teha järgmise järelduse. Kaasatud vahendite kasv on üldiselt positiivne trend, mis viitab aktiivse tegevuse allikate laienemisele; odavate ressursside meelitamine panga poolt; nende vahendite allikate ringi laiendamine, sealhulgas tähtajaliste hoiuste kasutamine. Selle olukorraga võivad aga kaasneda ka negatiivsed aspektid. Siin on vaja esile tuua kaasatud ressursside kulude suurenemist, mis on tingitud "kallite" ressursside mahu suurenemisest, mahu suurenemisest. võlgnevused, panga täitmata kohustuste suurenemine hoiustajate ja võlausaldajate ees.
Kirjandus:
1. Sagitdinov M.Sh. Kommertspanga tegevuse analüüsimise küsimusest // Pangandus. – 2006, – nr 15
2. http://banker.ua
