Vi tar hensyn til overgrense dagpenger i 1c-programmet. Vi tar hensyn til overgrense dagpenger i 1c-programmet Hvordan beregne dagpenger i 1c zup

Å sende en bedriftsansatt på forretningsreise begynner med en ordre fra direktøren. Den ansatte informeres om dette, og dersom en avtale oppnås, overføres bestillingen til regnskapsavdelingen (driftsrekkefølgen ved ulike virksomheter kan være forskjellig).

Regnskapsavdelingen utsteder reiseattest (basert på direktørens ordre). Disse dokumentene er ikke utarbeidet i standardkonfigurasjonen av 1C 8.3 "Enterprise Accounting 3.0".

I 1C-programmet begynner registrering av en forretningsreise med utstedelse av penger til kontoen.

Utstedelse av reisegodtgjørelser i 1C 8.3

Som regel utstedes penger fra kassa. I dette tilfellet utstedes utstedelsen "". Selv om midler nylig kan overføres ved bankoverføring til en ansatts kort. Dette oppretter et dokument "".

Beløpet beregnes i utgangspunktet omtrent ut fra forventede utgifter:

• reise;
• overnatting;
• dagpenger;
• annen.

For å motta midler på kontoen, må den ansatte skrive en erklæring som angir beløpet og formålet med utgiftene. I vårt tilfelle er dette reiseutgifter.

La oss vurdere registreringen av en forskuddsbetaling ved å bruke eksemplet på en "Kontantutgående ordre".

Du må umiddelbart sette typen problem (transaksjonstype) til "Ansvarlig person". Fyll deretter inn detaljene:

• organisasjon (hvis det er flere av dem i databasen);
• mottaker;
• sum;
• I transkripsjonen av detaljene i det trykte skjemaet, oppgi den ansattes søknadsnummer.

I kommentaren kan du angi at dette er en forskuddsbetaling for en forretningsreise:

Få 267 videotimer på 1C gratis:

Nå kan du bokføre dokumentet og se posteringene for utstedelse av reisegodtgjørelser, som 1C Regnskap 8.3 vil generere:

Arbeidstakeren har pådratt seg en gjeld han må redegjøre for.

Ansattes rapport for reiseutgifter

Ved retur fra forretningsreise må den ansatte redegjøre for pengene som er brukt. For dette formålet brukes dokumentet "" i 1C 8.3.

En "Forhåndsrapport" opprettes i samme seksjon som "Kontantdokumenter".

Klikk på "Opprett"-knappen i listeskjemaet. Et nytt dokumentskjema åpnes.

Først av alt velger vi en ansvarlig person. Deretter, på «Forskudd»-fanen, klikk på «Legg til»-knappen og i «Forhåndsdokument»-kolonnen, velg utgiftsordren utstedt tidligere (et vindu åpnes først hvor du må velge hvilken type dokument vi trenger):

Gå deretter til fanen "Annet" og fyll ut linjene der den ansattes utgifter gikk. Hvis midler ble brukt til å kjøpe varer, bør disse transaksjonene gjenspeiles på "Varer"-fanen.

Her er et eksempel på å fylle ut "Annet"-fanen:

Hvis vi legger ut dokumentet og ser på postene, vil vi se at selskapets gjeld til den ansatte har redusert med 2000 rubler:

I dagens artikkel vil vi berøre temaet behandling av tjenestereiser i 1C Lønn og personalledelse 8.3. Som alltid vil vi vise deg trinnvise instruksjoner for å jobbe i programmet, og hvis du fortsatt har spørsmål om forretningsreiser i 1C 8.3, kan du legge igjen dem i kommentarene til artikkelen. Deretter vil vi vurdere følgende spørsmål:

1. Åpne underseksjonen "Forretningsreiser".

Åpne programmet, i "Lønn"-delen, gå til "Forretningsreiser".

Viktig! For at stillingen "Forretningsreiser" skal være aktiv, må du krysse av i den tilsvarende boksen i startinnstillingene for beregning av lønn.

2. Liste over dokumenter

I delen "Reiselønn" vil du se et skjema for en liste over dokumenter.

3. Opprett et dokument

Se, programmet for å lage et dokument har 2 knapper. Ved å klikke på 1.-knappen opprettes et dokument for beregning av reisebetalinger for 1. ansatte.

4. Beregning av gjennomsnittlig inntekt

Du må angi måneden som beregningen vil bli registrert. Programmet er standard til gjeldende måned. Vi åpner "Ansatt"-katalogen og velger den vi trenger.

Deretter må du angi start og slutt på forretningsreisen. Hvis du har en bemanningstabell i programmet ditt, kan du frigjøre satsen under den ansattes fravær ved å merke av i den aktuelle boksen. ons. Programmet vil automatisk beregne inntektene dine og opptjening for en forretningsreise.

I tilfelle forretningsreisen avsluttes påfølgende dag. måned hjelper 1C ZUP 8-programmet deg med å planlegge full betaling eller for hver måned. Hvis du velger månedlig betaling, gir du med dette dokumentet kun betaling for inneværende måned. Når det gjelder beregning av betaling for andre måneder, vil den bli utført ved beregning av lønn. Videre vil gjennomsnittlig inntjening for slike beregninger tilsvare verdien som er oppnådd i "Forretningsreise"-dokumentet.

5. Hvordan beregne dagpenger for en forretningsreise

For å se den detaljerte beregningen, gå til "Påløpt (detaljert)"-fanen.

6. Spesielle territorielle forhold

Hvis en ansatt sendes til spesielle territorielle forhold, må du på fanen "PFR Experience" fylle ut kolonnen "Territoriale forhold".

7. Skriv ut

For å vise det trykte skjemaet, må du først fylle ut "Avansert"-fanen. På denne fanen må du fylle inn følgende data: sted for tjenestereise, antall dager, grunnlag, formål og finansiering av reisen.

8. Hvordan tilbringe en forretningsreise

Når alle nødvendige data er fylt ut, sender vi dokumentet. I tillegg kan du på grunnlag av dette dokumentet skrive ut en bestilling av forretningsreise, alle beregninger, reisebevis og offisiell oppgave (de siste 2 poengene er ikke påkrevd siden 2015).

9. Kombinasjon av stillinger

Hvis bedriften din praktiserer å kombinere stillinger (og dette er indikert i 1C ZUP 8-programmet), kan du ved å bruke dokumentet "Forretningsreise" lage et dokument "Kombinasjon av stillinger". Dette vil tillate deg å tildele en ekstra betaling til den ansatte som skal utføre arbeidsoppgavene til den som dro på forretningsreise.

10. Deltidsjobb

Eller det kan være en situasjon der en ansatt som dro på tjenestereise har en deltidsjobb. En hyperkobling er plassert i dokumentet, som lar deg dokumentere fraværet.

11. Utbetaling av reisegodtgjørelse

Hvis du velger betaling i mellomoppgjørsperioden, kan du utføre denne operasjonen ved å klikke på "Betal"-knappen. I andre tilfeller skjer utbetalingen sammen med lønnen.

12. Beregning av fradrag

Hvis du velger dette utbetalingsalternativet, beregnes fradrag. Det samme vil skje med betalingstypen «Med Forskudd». For å se detaljer om beregning og fradrag, klikk på "blyanten" i høyre hjørne.

13. Bestilling av forretningsreiser

Ved å bruke "T-9a"-knappen fortsetter vi å generere en forretningsreisebestilling for flere ansatte samtidig.

14. Opprette en timeliste

Utfylling av dokumentet gjøres ved å bruke "Legg til"-knappen. Når du legger til informasjon til den tabellformede delen av dokumentet i siste kolonne "Regnskap for fravær og periodisering", vil dataene vises som en hyperlenke. I eksemplet ovenfor er det tatt hensyn til fravær for 1. ansatte. siden «Forretningsreise»-dokumentet allerede er lagt til for ham, men ennå ikke for den andre ansatte. Dermed viser det seg at det er nødvendig å utarbeide et eget «Forretningsreise»-dokument for hver utsendt ansatt.

15. Betaling for fridager på forretningsreise

Hvis forretningsreisen faller på en helg og den ansatte jobbet, er det nødvendig å legge inn informasjon i dokumentet "Betaling for helligdager og helger." Arbeidsdager som en ansatt brukte på en forretningsreise er angitt i timelisten med bokstaven "K".

På hovedfanen i «Forretningsreise»-dokumentet kan du merke av i boksen ved siden av elementet om arbeidsreise innen skift. Dette vil tillate deg å legge inn informasjon om deltidsreiseoppdraget ditt.

Deltids forretningsreise (intra-skift)

I regnskapsarket vil det se slik ut:

Dermed har du behandlet og beregnet betalingen for en ansatt sendt på tjenestereise og reflektert den i 1C ZUP-programmet.

I dagens artikkel skal vi se på et lite emne om hvordan og ved hjelp av hvilket dokument i 1C ZUP 3.1 (3.0) programmet skal reflektere reiseutgifter (dagpenger) utover fastsatt norm. Dagpenger, basert på artikkel 217 i den russiske føderasjonens skattekode, er ikke underlagt personlig inntektsskatt hvis beløpet ikke overstiger 700 rubler (for hver dag på en forretningsreise i Russland) og 2500 rubler (for hver dag av være på forretningsreise i utlandet). Dersom dagpengene utbetales med mer beløp, innregnes beløpet som overstiger fastsatt norm som arbeidstakers inntekt og det er av dette beløpet personskatt skal beregnes, holdes tilbake og overføres.

Når det gjelder forsikringspremier, iht Del 2 Art. 168 Arbeidskodeks for den russiske føderasjonen Normen for dagpenger er fastsatt i en lokal forskriftslov eller tariffavtale for organisasjonen, og innenfor grensene for denne normen er dagpenger ikke underlagt bidrag. Hvis denne normen ikke er mindre enn normen for personlig inntektsskatt (artikkel 217 i den russiske føderasjonens skattekode), reflekteres ikke dagpengene innenfor normen i ZUP, siden de ikke beskattes og det rett og slett ikke er noen poeng i å reflektere dem i programmet. Det er akkurat denne situasjonen vi vil vurdere.

MERK FØLGENDE: siden 2017 det har vært endringer

La meg umiddelbart merke seg at i programmet blir utgifter kompensert til en ansatt utover normen registrert som naturalinntekt, så vi skal også se på hvordan man setter opp en ny type opptjening i programmet for å registrere slike naturlige inntekter . Men først ting først.

✅

✅

Ansatt Sidorov S.A. var på forretningsreise i Russland fra 25. november 2016 til 29. november 2016.

For 5 dager av forretningsreisen fikk han utbetalt en daglig godtgjørelse på 7100 rubler. Dette beløpet oversteg den etablerte normen, dvs. på 5 dager skulle han ha mottatt 3 500 rubler (700 * 5). Dermed var den ansattes inntekt 3 600 rubler (7 100 - 3 500) og det er dette beløpet vi må registrere i 1C ZUP 3.1 (3.0)-programmet, for å kunne for å holde tilbake personlig inntektsskatt og forsikringspremier fra henne. Forhåndsrapporten for ansattes reiseutgifter ble godkjent i november, d.v.s. umiddelbart etter hjemkomst fra forretningsreise.

For å reflektere denne inntekten, må du først opprette en ny type periodisering (seksjon Innstillinger - Periodisering). Så la oss gå til Periodiseringsjournalen, klikk på Opprett-knappen og angi navnet på periodiseringstypen i Navn-feltet For høye reiseutgifter.

På "Grunnleggende"-fanen angir du følgende innstillinger:

• i delen "Formål og fremgangsmåte for beregning" i feltet "Formål med periodisering" velger du verdien Naturalinntekt. Denne opptjeningen utbetales ikke til den ansatte, men det tas hensyn til skattemessig. Feltet "Aktivering pågår" settes automatisk til I følge et eget dokument. Det vil si at slik opptjening vil bli utført etter eget dokument "inntekt i naturalier".
• I delen "Beregning og indikatorer", bryteren Resultatet føres som et fast beløp installeres automatisk.

På fanen "Skatter, avgifter, regnskap" angir du følgende innstillinger:

• i "NDFL"-delen, sett bryteren motsatt "skattepliktig" og angi inntektskoden - 4800 "Annen inntekt."
• I delen "Forsikringspremier" velger du inntektstype " Inntekt fullt ut underlagt forsikringspremie". De. dagpenger utbetalt utover den fastsatte normen i vårt eksempel vil være underlagt forsikringspremie. Her antar vi at i vårt eksempel, i den lokale reguleringsloven, fastsettes dagpengesatsene til samme beløp som for personskatt, dvs. 700 gni. på en dag. Derfor vil alt utover denne normen være underlagt bidrag. Hvis standardene i din organisasjon er høyere og dagpenger ikke er underlagt bidrag, så etablerer vi "Inntekt helt fritatt for forsikringspremier ..." !!!

  MERK FØLGENDE: siden 2017 det har vært endringer ved beregning av forsikringspremie fra dagpenger utover nom. Jeg snakker i detalj om disse endringene og implementeringen av dem i ZUP 3.1 in

• I delen "Regnskap" angir vi metoden for å reflektere periodiseringen i regnskapet og setter byttet Som spesifisert for en ansatt.

Så vi har satt alle nødvendige innstillinger for denne typen periodisering. La oss skrive ned en ny type periodisering.

Registrering av dagpenger utover den etablerte normen ved hjelp av dokumentet «Inntekter» i 1C ZUP 3.1 (3.0)-programmet

✅ Seminar "Lifehacks for 1C ZUP 3.1"
Analyse av 15 life hacks for regnskap i 1C ZUP 3.1:

✅ SJEKKLISTE for kontroll av lønnsberegninger i 1C ZUP 3.1
VIDEO - månedlig egensjekk av regnskap:

✅ Lønnsberegning i 1C ZUP 3.1
Trinn-for-trinn-instruksjoner for nybegynnere:

For at vi skal kunne registrere naturalinntekt i programmet i Lønnsinnstillinger (seksjonen Innstillinger), følg lenken Sette opp sammensetning av periodisering og trekk og på fanen Andre periodiseringer, kryss av i boksen Naturalinntekt registreres. Du kan lese mer om nøkkelinnstillingene til programmet i artikkelen.

Et blad har dukket opp i seksjonen Lønn Naturalinntekt, der dokumentet er tilgjengelig Naturalinntekt.

La oss nå registrere den ansattes inntekt i programmet ved hjelp av et dokument Naturalinntekt(seksjon Lønn – Naturalinntekt).

• I Måned-feltet velger du måneden november der denne periodiseringen skal gjenspeiles.
• I feltet Inntektstype velger du periodiseringstype For høye reiseutgifter fra den foreslåtte opptjeningslisten med formålet Naturalinntekt.
• Vi vil angi dato for mottak av inntekt som 30. november 2016, dvs. når forhåndsrapporten ble godkjent. Ved beregning av personlig inntektsskatt regnes dato for faktisk inntektsmottak som siste dag i måneden forhåndsrapporten godkjennes etter at arbeidstakeren kommer tilbake fra tjenestereise.

Spørsmålet om å beregne, tilbakeholde og overføre personlig inntektsskatt i 1C ZUP 3 diskuteres i detalj i artikkelen.

Så vi har reflektert den ansattes inntekt, la oss sjekke dokumentet Naturalinntekt. Deretter vil vi beregne den ansattes lønn for november. Beregningen av forsikringspremier fra dagpenger utbetalt utover den fastsatte normen gjøres i dokumentet Beregning av lønn og bidrag. For å sjekke om forsikringspremiene ble korrekt beregnet, vil vi generere en lønnsslipp for den ansatte for november. På lønnsslippen er naturalytelser (overskytende reiseutgifter) på 3 600 rubler uthevet i en egen kolonne. Denne inntekten øker ikke beløpet som skal betales for denne arbeidstakeren, men inngår i grunnlaget for beregning av personskatt og forsikringspremie.

La oss sjekke beregningen: Grunnlaget for å beregne personlig inntektsskatt og forsikringsavgift var 54 899,07 rubler (51 299,07 rubler (totalt tilfalt den ansatte) + 3 600 rubler (overskytende reiseutgifter))

Personlig inntektsskatt: 54 899,07 *13/100 = 7 137 rubler.

Pensjonsfond: 54 899,07*22/100 = 12 077,80 rubler

FSS: 54 899,07*2,9/100 = 1 592,07 rubler

FSS (tilfeldig): 54 899,07* 0,200/100 =109,80 rubler

FFOMS: 54 899,07*5,1/100 = 2799,85 rubler.

Beregningen ble gjort riktig, og programmet tok faktisk hensyn til reiseutgifter utover normen ved beregning av bidrag og personskatt.

!!! MERK FØLGENDE: siden 2017 det har vært endringer ved beregning av forsikringspremie fra dagpenger utover nom. Jeg snakker i detalj om disse endringene og implementeringen av dem i ZUP 3.1 in

I dagens publikasjon forklarte jeg hvordan og for hvilke formål 1C ZUP 3.1 (3.0)-programmet reflekterer reiseutgifter utover den etablerte normen.

Det er alt jeg har for i dag. Beste ønsker!!!

"Lønn", 2012, N 6

Kjære lesere! Vi fortsetter samtalen om hvordan du implementerer funksjonene for periodisering og betaling av ulike beløp i 1C-programmer. Denne gangen skal vi snakke om å holde personskatt på beløp som overstiger dagpengene.

Regnskapsføreren bruker to programmer i sitt arbeid - "1C: Lønn og personalstyring" (utgave 8.2) og "1C: Regnskap" (utgivelse 8.2).

Ved opplasting av data fra 1C: Lønns- og Personalledelse-programmet til 1C: Regnskapsprogrammet dobles dagpengerbeløpet utover grensen i 1C: Regnskapsprogrammet.

I tillegg tilkommer nevnte beløp arbeidstaker personlig utbetalt, selv om han allerede har mottatt dagpengene.

Hvordan gjøre justeringer i 1C-programmet for å bli kvitt en dobling av beløpet?

Dette spørsmålet kom fra leseren vår til e-posten til magasinet "Lønn".

Periodisering i programmet "1C: Regnskap"

Før en tjenestereise får den ansatte på forhånd dagpenger. I programmet foretar regnskapsføreren passende postering:

• Debet 71 Kreditt 50 - midler ble utstedt for å betale dagpenger (for dager på forretningsreise). I dette tilfellet føres hele beløpet for utstedte dagpenger (uten å dele opp i dagpenger innenfor grensen og dagpenger over grensen).

Ved retur fra en forretningsreise vil den ansatte sende inn en forhåndsrapport, på grunnlag av hvilken regnskapsføreren vil avskrive dagpengerbeløpet ved å bokføre:

• Debet 26 Kreditt 71 - reflekterer organisasjonens utgifter til betaling av dagpenger.

Opptjening i programmet "1C: Lønn og personalstyring"

<1>Fra dagpenger beløp som ikke overstiger 700 rubler. (for forretningsreiser i landet) eller 2500 rubler. (for forretningsreiser til utlandet) holdes ikke personlig inntektsskatt tilbake (avsnitt 12, punkt 3, artikkel 217 i den russiske føderasjonens skattekode). - Merk. utg.
<2>Ved utstedelse av midler til en ansatt for rapporteringsformål, holder ikke organisasjonen tilbake personlig inntektsskatt fra beløpet for dagpenger som overstiger den etablerte standarden. Faktum er at inntil godkjenning av forhåndsrapporten, er midlene utstedt til den ansatte fra kassen for reiseutgifter arbeidstakerens gjeld til organisasjonen og kan ikke innregnes som inntekt mottatt av den ansatte, inkludert i skattegrunnlaget for personlig inntektsskatt (klausul 1 i artikkel 210 i den russiske føderasjonens skattekode).

Hva skjer når data lastes opp

Så den dagen forhåndsrapporten godkjennes, må overskytende dagpenger registreres i den ansattes personskattegrunnlag i 1C: Lønns- og personalledelse-programmet.

Samtidig, hvis det i lønnsberegningsprogrammet, i tillegg til transaksjoner for tilbakeholdelse av personlig inntektsskatt, genereres transaksjoner for periodisering av selve beløpene for overskytende dagpenger, når du laster opp data fra dette programmet til 1C: Regnskapsprogrammet, dagpengerbeløpet vil dobles nøyaktig når det gjelder opptjening av dagpenger som overskrider grensen (det vil si at det overskytende beløpet vil dobles).

I tillegg vil beløpet for dagpenger som skal betales til den ansatte dobles (siden oppslaget vil bli losset, noe som vil vise seg å være overflødig).

Hvordan sette opp 1C-programmet

For å unngå å doble beløpet, må du stille inn innstillingene riktig i 1C: Lønn og Personal-programmet. Det er enkelt å gjøre.

Det er nødvendig å opprette en egen opptjeningstype som du vil reflektere den ansattes tilsvarende inntekt med. Når du setter opp denne typen periodisering, bør det være et hakemerke i feltet "Er inntekt i naturalier". Da vil beløpet for denne beregningen ikke bli tatt i betraktning av programmet for betaling til den ansatte og vil ikke generere en kontering.

Dette beløpet vil kun bli brukt til å beregne personskatt (fig. 1).

På fanen "Skatter" skal det være en personlig skattekode (fig. 2 på s. 50).

Beløp utover overskytende dagpenger registreres i "1C: Lønn og personalstyring 8" ved hjelp av dokumentet "Registrering av engangsopptjening for ansatte i organisasjoner."

I dette tilfellet vil ikke det nevnte overskytende beløpet i gjensidig oppgjør med arbeidstaker for utbetaling av lønn bli registrert.

Denne typen opptjening vil kun registrere inntekt for beregning av personlig inntektsskatt, som vil bli tatt i betraktning ved beregning av lønn ved hjelp av dokumentet "Lønn for ansatte i organisasjoner" (fig. 3).

I lønnsslippen vil periodiseringer med det etablerte attributtet «Er inntekt i naturalier» vises i en egen del (fig. 4).

O.Ya.Leonova

Avdelingsleder

automatisering av personaljournaler

og lønn

Mikrotest selskap

Ganske ofte lar spørsmålene dine deg finne ut om noen endringer i programmet eller lovgivningen som jeg har oversett. Et av disse spørsmålene kom forrige uke:

Hei, det er ikke nødvendig å belaste dagpenger innenfor normene, men det må vises inn Beregning av bidrag i henhold til side 030 i vedlegg 1 er hele beløpet dagpenger, i henhold til linje 040 dagpenger innenfor normene, linje 050 differansen ( brev fra Federal Tax Service datert 24. november 2017 nr. GD-4-11/23829@), så du må legge inn data i programmet og for dagpenger innenfor normene, men gjør dem ikke skattepliktige og på daglig basis over normen, slik at disse dataene inngår i beregningen, ellers må beregningen korrigeres manuelt. Hvordan gjøre dette i 1C ZUP 3?

✅ Seminar "Lifehacks for 1C ZUP 3.1"
Analyse av 15 life hacks for regnskap i 1C ZUP 3.1:

✅ SJEKKLISTE for kontroll av lønnsberegninger i 1C ZUP 3.1
VIDEO - månedlig egensjekk av regnskap:

✅ Lønnsberegning i 1C ZUP 3.1
Trinn-for-trinn-instruksjoner for nybegynnere:

Svar:

Så la oss se på situasjonen med dagpenger.

Angående dagpenger over normen, så spørsmålet om deres registrering i 1C ZUP 3 omtalt i artikkelen. Det er også verdt å merke seg at når det gjelder beregning av forsikringspremier fra dagpenger utover normene det var endringer i 2017, implementeringen som jeg skrev om i ZUP 3.

La oss nå snakke om dagpenger innenfor normen. Faktisk, i forbindelse med utseendet til dette brevet, må vi gjenspeile dagpengene innenfor normen i ERSV, som forsikringspremiepliktig inntekt(dvs. dette beløpet skal falle inn under linje 030 i underseksjon 1.1 i vedlegg 1 til seksjon 1), men samtidig reflektere disse dagpengene også som et beløp ikke pålagt forsikringspremier(linje 040 i avsnitt 1.1 i vedlegg 1 til avsnitt 1 i ERSV-rapporten).

For å gjøre dette kan du i 1C ZUP 3 opprette en egen type periodisering med formålet Naturalinntekt, hvis resultat legges inn som et fast beløp, og på fanen Skatter, bidrag, regnskap indikerer:

• Ikke underlagt personlig inntektsskatt;
• Forsikringspremie: Inntektstype - Inntekt helt fritatt for forsikringspremie, med unntak av ytelser fra trygdekassen og militærgodtgjørelser

Deretter må du beregne denne periodiseringen i dokumentet Naturalinntekt. I hovedsak vil dette dokumentet kun registrere beløpet som skal fylles ut i 030 og 040 av konstruksjonen av underseksjon 1.1 i vedlegg 1 til seksjon 1 i ERSV-rapporten.

For å være den første som får vite om nye publikasjoner, abonner på bloggoppdateringene mine: