bahay Mga debit card Pagtataya ng bank cash turnover. Mga katangiang pang-ekonomiya ng LLC KB "REB"

Pagtataya ng bank cash turnover. Mga katangiang pang-ekonomiya ng LLC KB "REB"

Ang bawat bangko ay dapat mag-organisa ng intra-bank cash flow nang makatwiran, i.e. upang matugunan sa pinakamataas na lawak ang mga pangangailangan para sa pag-isyu ng pera sa mga kliyente ng bangko sa gastos ng sarili nitong mga resibo ng pera, nang hindi lumingon sa Bank of Russia para sa reinforcement. Ang gawaing ito ay isinasagawa ng bawat komersyal na bangko sa kurso ng pagguhit ng isang forecast ng cash turnover para sa bawat quarter, na isang mahalagang bahagi ng pangkalahatang gawain ng sistema ng pagbabangko upang pamahalaan ang cash turnover.

Ang mga kalkulasyon ng pagtataya ng cash turnover ay pinagsama-sama ng bangko kada quarter, na pinaghiwa-hiwalay ayon sa buwan. Ang mga nilalaman ng dokumentong ito ay batay sa mga simbolo ng kita at gastos.

Ang mga kalkulasyon ng pagtataya ay pinagsama-sama ng isang komersyal na bangko batay sa serye ng oras ng ulat ng bangko sa cash turnover nito, gayundin sa batayan ng mga cash application na natanggap mula sa mga kliyenteng pinaglilingkuran nito. Ang cash application ng enterprise ay dapat ipakita sa bangko, sa isang banda, kung gaano karaming cash ang matatanggap mula sa isang partikular na kliyente sa cash desk ng bangko, at sa kabilang banda, kung magkano ang cash na kakailanganin mula sa cash desk ng bangko. Ang cash application ay may dalawang seksyon. Ang unang seksyon ay sumasalamin sa lahat ng halaga ng cash na natanggap ng cash desk ng enterprise (maliban sa mga halagang natanggap mula sa bangko) para sa mga indibidwal na item ng cash forecast ng bangko (kita sa kalakalan, kita sa transportasyon ng pasahero, kita mula sa mga entertainment enterprise at AP), at nagpapahiwatig din kung aling mga halaga mula sa mga nalikom na ito ang idedeposito sa bangko. Ang pangalawang seksyon ng cash application ng kliyente ay nagbibigay ng pagkalkula ng mga inaasahang pagbabayad ng sahod, mga iskolarsip, mga pagbabayad sa lipunan, mga pensiyon, mga benepisyo sa social security at mga pagbabayad para sa iba pang mga layunin.

Bilang karagdagan sa mga aplikasyon ng cash mismo, ang mga negosyo ay dapat magsumite ng mga karagdagang pag-aayos sa kanila sa bangko: halimbawa, mga organisasyon ng kalakalan - impormasyon tungkol sa pagtanggap ng kita sa kalakalan; mga organisasyon ng transportasyon, libangan, mga kagamitan, mga negosyo sa serbisyo ng consumer - impormasyon sa pagtanggap ng mga nalikom na pera mula sa mga nauugnay na serbisyo; mga awtoridad sa pananalapi - impormasyon sa pagtanggap ng mga buwis at bayarin, atbp.

Ang pagtataya ng cash turnover na pinagsama-sama para sa susunod na quarter ay ipinapaalam ng bangko sa cash settlement center kung saan binuksan ang correspondent account 14 na araw bago ang simula ng nakaplanong quarter. Ang mga cash settlement center ay gumagawa ng mga pagtataya ng cash turnover sa mga tuntunin ng kita, gastos at mga resulta ng emisyon sa pangkalahatan para sa mga institusyon ng kredito na kanilang pinaglilingkuran batay sa pagsusuri ng cash turnover na dumadaan sa kanilang mga cash desk at mga mensaheng natanggap mula sa mga institusyon ng kredito tungkol sa inaasahang cash turnover. Ang mga kalkulasyon ay isinasagawa kada quarter na may pamamahagi sa pamamagitan ng buwan at 7 araw bago ang simula ng forecast quarter na sila ay iniulat sa teritoryal na sangay ng Bank of Russia.

Upang matukoy ang inaasahang pagbabago sa suplay ng pera sa sirkulasyon, ang mga sangay ng teritoryo ng Bank of Russia ay gumuhit ng mga pagtataya ng cash turnover para sa rehiyon, teritoryo, republika, ayon sa mga mapagkukunan ng mga resibo ng cash sa mga cash desk ng bangko at ang mga direksyon ng kanilang pagpapalabas. para sa darating na quarter. Ang base ng impormasyon para sa forecast na ito ay mga pagtatasa ng mga prospect para sa sosyo-ekonomikong pag-unlad ng rehiyon, pag-uulat ng data para sa mga nakaraang panahon, pati na rin ang mga mensahe na natanggap mula sa mga sentro ng pag-aayos ng pera tungkol sa hinulaang cash turnover at mga resulta ng emisyon.

Ang mga kalkulasyon ng pagtataya ng cash turnover ayon sa rehiyon ay iniulat ng mga sangay ng teritoryo ng Bank of Russia sa Kagawaran para sa Regulasyon ng Monetary Circulation ng Central Bank ng Russian Federation tatlong araw bago ang simula ng forecast quarter. Sa turn, ang Kagawaran para sa Regulasyon ng Monetary Circulation, na nagbubuod ng data na natanggap, ay nag-compile ng pinagsama-samang pagkalkula ng mga pangangailangan sa pera ng ekonomiya ng bansa. Isinasaalang-alang din ng kalkulasyon na ito ang mga kadahilanan tulad ng mga pagbabago sa istruktura na nagaganap sa ekonomiya, mga rate ng inflation, pati na rin ang mga hakbang na ginawa ng Bank of Russia sa larangan ng patakaran sa pananalapi upang patatagin ang sirkulasyon ng pera. Isang pinagsama-samang pagtataya ng mga pangangailangan sa pera ng pambansang ekonomiya ay naipon. ang paparating na quarter ay ililipat sa Department of Issuance and Cash Operations ng Central Bank ng Russian Federation at sa huli ay tinutukoy ang mekanismo ng pagpapalabas at cash regulation ng supply ng pera sa sirkulasyon sa paparating na quarter.

2.2 Pagtataya ng mga kalkulasyon ng cash turnover

Ang pangunahing gawain ng mga bangko sa lahat ng antas sa pagguhit ng isang forecast ng cash turnover ay upang matukoy ang mga pagbabago sa cash supply sa sirkulasyon, ang kanilang pang-ekonomiyang paggamit at ang pagbuo ng mga hakbang upang madagdagan ang mga resibo ng cash sa mga bangko.

Ang mga kalkulasyon ng pagtataya ng cash turnover ay pinagsama-sama bawat quarter, na pinaghiwa-hiwalay ayon sa buwan. Ang nilalaman ng forecast ng cash turnover sa pamamagitan ng mga simbolo ng kita at gastos ay tumutugma sa nomenclature ng mga simbolo (form 202) "Ulat sa cash turnover ng mga institusyon ng Bank of Russia at mga organisasyon ng kredito" at ganito ang hitsura (Talahanayan 2.2).

Talahanayan 2.2

Mga item sa kita at gastos	Mga simbolo
darating
Ang mga resibo ng mga nalikom sa pangangalakal mula sa pagbebenta ng mga kalakal ng consumer
mga kalakal (anuman ang kanilang mga channel sa pagbebenta)	02
Pagtanggap ng kita mula sa transportasyon ng pasahero	05
Pagtanggap ng renta at pagbabayad ng utility	08
Pagtanggap ng kita mula sa mga entertainment enterprise	09

Mga resibo mula sa pagbebenta ng mga bayad na serbisyo sa populasyon	11
Mga nalikom mula sa pagbebenta ng real estate	15
Mga resibo sa mga account sa mga deposito ng mga mamamayan (maliban sa Savings-
bangko ng nogo ng Russian Federation)	16
Mga resibo mula sa mga negosyo
Komite ng Estado ng Russian Federation para sa Komunikasyon at Impormasyon	17
Mga resibo mula sa mga institusyon ng Savings Bank ng Russian Federation	18
Mga resibo sa mga account ng mga mamamayan na nakikibahagi sa negosyo
	19
Mga resibo ng pera mula sa pagbebenta ng pamahalaan
at iba pang mga mahalagang papel (maliban sa Savings Bank ng Russian Federation)	20
Pagbabalik ng sahod at iba pang katumbas na bayad
Mga resibo ng pera sa mga cash desk ng mga institusyon ng kredito
mula sa mga transaksyon sa foreign exchange sa mga indibidwal	30
Iba pang supply,	32
Kabuuan ayon sa resibo - mga simbolo 02-32

simula ng panahon ng pag-uulat	35
Mga resibo ng pera sa operating cash desk ng isang institusyon ng kredito-
mula sa gumaganang cash register ng institusyon ng Bank of Russia, mga cash desk ng iba pa
mga organisasyon ng kredito, mga subordinate na institusyon	37
Balanse (kabuuan ng mga simbolo 02--37 = kabuuan ng mga simbolo 40-72)
PAGKONSUMO
Mga pagbabayad para sa sahod at mga pagbabayad sa lipunan	40
Mga parangal sa scholarship	41
Mga isyu para sa mga gastos na hindi nauugnay sa payroll fund
at mga pagbabayad sa lipunan	42
Mga isyu para sa mga social na pagbabayad	44
Mga isyu para sa pagbili ng mga produktong pang-agrikultura	46
Mga isyu para sa pagbabayad ng mga pensiyon, benepisyo at kabayaran sa seguro	50
Mga isyu para sa iba pang layunin	53
Pag-isyu ng mga pautang sa mga indibidwal na nanghihiram	54
Pag-withdraw mula sa mga account sa deposito ng mamamayan	55
Pag-isyu ng cash ng mga institusyon ng kredito sa mga indibidwal
sa mga komersyal na tao kapag nagsasagawa ng mga transaksyon sa palitan ng pera	57
Mga isyu mula sa mga account ng mga mamamayan na nakikibahagi sa negosyo
pribadong aktibidad nang hindi bumubuo ng isang legal na entity	58
Nag-isyu ng mga reinforcement sa mga negosyo ng Estado
Komite ng Russian Federation sa Komunikasyon at Impormasyon	59
Pag-isyu ng pera para sa pagbabayad ng kita, pagbabayad
at pagbili ng gobyerno at iba pang securities	60
Nag-isyu ng mga reinforcement sa mga institusyon ng Savings Bank ng Russian Federation	61
T otal sa pamamagitan ng pagkonsumo - mga simbolo 40-61
Ang balanse ng operating cash sa mga institusyon ng kredito ay
pagtatapos ng panahon ng pag-uulat	70
Paglipat ng cash mula sa operating cash desk ng credit
mga organisasyon sa gumaganang cash register ng mga institusyon ng Bank of Russia,
cash desk ng ibang mga institusyong pang-kredito na nasasakupan
mga institusyon	72
Balanse (kabuuan ng mga simbolo 40-72 = kabuuan ng mga simbolo 02-37)

Ang pagtataya ng mga daloy ng pera para sa susunod na quarter ay nagsisimula sa isang komersyal na bangko. Ang pagtataya ng cash turnover ng bangko ay pinagsama-sama ayon sa mga pinagmumulan ng mga resibo ng pera sa operating cash desk nito at ang mga direksyon ng kanilang pagpapalabas ayon sa kasalukuyang mga simbolo ng kita at gastos.

Ang mga kalkulasyon ng pagtataya ay pinagsama-sama ng isang komersyal na bangko batay sa serye ng oras ng ulat ng bangko sa cash turnover nito at mga cash application na natanggap mula sa mga kliyenteng pinaglilingkuran nito. Ang cash application ng enterprise ay dapat ipakita sa bangko, sa isang banda, kung gaano karaming cash ang matatanggap mula sa isang partikular na kliyente sa cash desk ng bangko, at sa kabilang banda, kung magkano ang cash na kakailanganin mula sa cash desk ng bangko.

Bilang karagdagan sa mga aplikasyon ng cash mismo, ang mga negosyo ay dapat magsumite ng karagdagang mga kalkulasyon sa bangko. Ang pagtataya ng cash turnover na pinagsama-sama para sa susunod na quarter ay iniulat ng bangko sa cash settlement center kung saan binuksan ang correspondent account 14 na araw bago ang simula ng nakaplanong quarter. Ang mga sentro ng pag-aayos ng pera ay gumagawa ng mga pagtataya ng cash turnover sa mga tuntunin ng mga resibo, gastos at mga resulta ng emisyon sa pangkalahatan para sa mga institusyon ng kredito na kanilang pinaglilingkuran batay sa pagsusuri ng turnover ng cash na dumadaan sa kanilang mga cash desk at mga ulat sa inaasahang turnover ng cash na natanggap mula sa credit mga institusyon. Ang mga kalkulasyon ay isinasagawa kada quarter na may pamamahagi sa pamamagitan ng buwan at 7 araw bago ang simula ng forecast quarter na sila ay iniulat sa teritoryal na sangay ng Bank of Russia.

Upang matukoy ang inaasahang pagbabago sa suplay ng pera sa sirkulasyon, ang mga sangay ng teritoryo ng Bank of Russia ay gumuhit ng mga pagtataya ng cash turnover para sa rehiyon, teritoryo, republika, ayon sa mga mapagkukunan ng mga resibo ng cash sa mga cash desk ng bangko at ang mga direksyon ng kanilang pagpapalabas. para sa darating na quarter. Ang base ng impormasyon para sa forecast na ito ay mga pagtatasa ng mga prospect para sa sosyo-ekonomikong pag-unlad ng rehiyon, pag-uulat ng data para sa mga nakaraang panahon, pati na rin ang mga ulat sa inaasahang cash turnover at mga resulta ng emisyon na natanggap mula sa mga sentro ng cash settlement.

Ang mga kalkulasyon ng pagtataya ng cash turnover ayon sa rehiyon ay iniulat ng mga sangay ng teritoryo ng Bank of Russia sa Kagawaran para sa Regulasyon ng Monetary Circulation ng Central Bank ng Russian Federation tatlong araw bago ang simula ng forecast quarter. Sa turn, ang Kagawaran para sa Regulasyon ng Monetary Circulation, na nagbubuod ng data na natanggap, ay nag-compile ng pinagsama-samang pagkalkula ng mga pangangailangan sa pera ng ekonomiya ng bansa. Isinasaalang-alang ng kalkulasyong ito ang mga kadahilanan tulad ng mga pagbabago sa istruktura na nagaganap sa ekonomiya, mga rate ng inflation, pati na rin ang mga hakbang na ginawa ng Bank of Russia sa larangan ng patakaran sa pananalapi upang patatagin ang sirkulasyon ng pera. Ang pinagsama-samang pinagsama-samang pagtataya ng mga pangangailangan ng pera ng pambansang ekonomiya para sa darating na quarter ay inilipat sa Department of Issuance and Cash Operations ng Central Bank ng Russian Federation at sa huli ay tinutukoy ang mekanismo ng isyu at cash regulation ng supply ng pera sa sirkulasyon sa darating na quarter.

Sa proseso ng pagsasagawa ng mga transaksyon sa cash, ang bangko, upang matiyak ang napapanahong pagpapalabas ng cash sa mga ligal na nilalang at indibidwal, ay napipilitang hulaan ang kinakailangang halaga ng cash, na binubuo sa pagtatatag ng oras at halaga ng mga resibo at paggasta ng pera. . Para sa layuning ito, ang mga komersyal na bangko ay tumatanggap, sa isang banda, ng impormasyon mula sa mga kliyente, karaniwang mga legal na entity, tungkol sa mga pangangailangan at labis ng mga pondo, at sa kabilang banda, tinutukoy nila ang daloy ng mga pondo sa kanilang mga account, una sa lahat, sila tukuyin ang oras at halaga ng pagbabayad ng mga deposito para sa mga indibidwal. Ang forecast ng cash turnover ay pinagsama-sama batay sa mga sumusunod na mapagkukunan ng kita at mga lugar ng cash disbursement:


Mga resibo ng kita sa kalakalan mula sa pagbebenta ng mga produkto ng consumer, anuman ang kanilang mga channel sa pagbebenta
Mga kita sa transportasyon ng pasahero
Mga resibo ng renta at bayad sa utility
Mga resibo mula sa mga entertainment enterprise
Mga resibo ng kita mula sa mga negosyong nagbibigay ng iba pang mga serbisyo
Mga kita mula sa mga buwis at bayarin
Mga nalikom mula sa pagbebenta ng real estate
Mga resibo sa mga account sa mga deposito ng mga mamamayan (maliban sa Savings Bank ng Russian Federation)
Mga resibo mula sa mga negosyo ng Komite ng Estado ng Russian Federation para sa Komunikasyon at Impormasyon

Pagpapatuloy ng mesa.

Mga resibo mula sa mga institusyon ng Savings Bank ng Russian Federation
Mga resibo sa mga account ng mga mamamayan na nagsasagawa ng mga aktibidad sa entrepreneurial nang hindi bumubuo ng isang legal na entity
Mga resibo ng pera mula sa pagbebenta ng gobyerno at iba pang mga securities (maliban sa Savings Bank ng Russian Federation)
Pagbabalik ng sahod at iba pang katumbas na bayad
Mga resibo ng pera sa mga cash desk ng mga institusyon ng kredito mula sa mga transaksyon sa foreign exchange sa mga indibidwal
Iba pang supply
Kabuuan ayon sa resibo - mga simbolo 02-32

Mga pagbabayad para sa sahod
Mga parangal sa scholarship
Mga isyu para sa mga gastos na hindi nauugnay sa pondo ng sahod at mga social na pagbabayad
Mga isyu para sa mga social na pagbabayad
Mga isyu para sa pagbili ng mga produktong pang-agrikultura
Mga isyu para sa pagbabayad ng mga pensiyon, benepisyo at kabayaran sa seguro
Mga isyu para sa iba pang layunin
Pag-isyu ng mga pautang sa mga indibidwal na nanghihiram at pera para sa mga operasyon ng pawnshop (maliban sa Savings Bank ng Russian Federation)
Mga withdrawal mula sa mga account sa deposito ng mamamayan (maliban sa Savings Bank ng Russian Federation)
Pag-isyu ng cash ng mga institusyon ng kredito sa mga indibidwal kapag nagsasagawa ng mga transaksyon sa foreign exchange
Mga pagpapalabas mula sa mga account ng mga mamamayan na nagsasagawa ng mga aktibidad na pangnegosyo nang hindi bumubuo ng isang ligal na nilalang

Dulo ng mesa.

Ang mga kalkulasyon ng inaasahang mga resibo ng pera sa mga cash desk ng mga institusyon ng kredito at ang kanilang mga disbursement ay pinagsama-sama bawat quarter, na ibinahagi ayon sa buwan. Ang mga resulta ng cash turnover ayon sa kita at gastos ay iniuulat sa cash settlement center kung saan ang correspondent (subcorrespondent) account ng credit institution ay binuksan 14 na araw bago ang simula ng forecast quarter. Ang mga cash settlement center ay gumagawa ng mga pagtataya ng cash turnover sa mga tuntunin ng kita, gastos at mga resulta ng emisyon sa pangkalahatan para sa mga institusyon ng kredito na kanilang pinaglilingkuran batay sa pagsusuri ng cash turnover na dumadaan sa kanilang mga cash desk at mga mensaheng natanggap mula sa mga institusyon ng kredito tungkol sa inaasahang cash turnover. Ang mga kalkulasyon ay isinasagawa kada quarter, ipinamamahagi ayon sa buwan, at iniuulat sa sangay ng teritoryo ng Bank of Russia 7 araw bago ang simula ng quarter. Kasunod nito, ang institusyon ng kredito araw-araw, na may ideya ng kinakailangang halaga ng pera, ay tumatanggap ng halagang ito mula sa RCC, na humahantong sa pagkatubig at solvency ng bangko.

Bilang karagdagan, upang matiyak ang napapanahong pagpapalabas ng cash ng mga bangko mula sa mga account ng mga negosyo at mula sa mga account sa deposito ng sambahayan, itinatakda ng Bank of Russia ang minimum na pinahihintulutang halaga ng balanse ng cash sa operating cash desk sa pagtatapos ng araw. Sa turn, upang i-save ang pangkalahatang mga gastos sa sirkulasyon, ang Bank of Russia ay nangangailangan ng mga komersyal na bangko na magtatag ng isang limitasyon sa balanse ng cash para sa mga kliyente - mga legal na entidad at indibidwal na negosyante. Upang gawin ito, isinasaalang-alang ng mga kliyente ang dami ng mga resibo ng pera para sa mga kalakal na ibinebenta, ginawang trabaho, mga serbisyong ibinigay (isang bagong likhang legal na nilalang, indibidwal na negosyante - ang inaasahang dami ng mga resibo ng pera para sa mga kalakal na naibenta, ginawang trabaho, mga serbisyong ibinigay). Ang limitasyon sa balanse ng cash ay kinakalkula gamit ang formula

saan L- limitasyon sa balanse ng cash sa rubles; V- ang dami ng mga resibo ng pera para sa mga kalakal na naibenta, ginawang trabaho, mga serbisyong ibinigay para sa panahon ng pagsingil sa rubles (isang ligal na nilalang, na kinabibilangan ng hiwalay na mga dibisyon, tinutukoy ang dami ng mga resibo ng pera para sa mga kalakal na naibenta, ginawang trabaho, mga serbisyong ibinigay, isinasaalang-alang ang cash tinatanggap para sa mga kalakal na ibinebenta, gawaing isinagawa, mga serbisyong ibinigay ng magkahiwalay na mga dibisyon; P - ang panahon ng pag-areglo na tinutukoy ng isang ligal na nilalang, indibidwal na negosyante, kung saan ang dami ng mga resibo ng pera para sa mga kalakal na naibenta, ginawang trabaho, mga serbisyong ibinigay ay isinasaalang-alang, sa araw ng trabaho (kapag tinutukoy ito, ang mga panahon ay maaaring isaalang-alang ang pinakamataas na dami ng mga resibo ng cash, pati na rin ang dinamika ng mga volume ng mga resibo ng cash para sa mga katulad na panahon ng mga nakaraang taon; ang panahon ng pagsingil ay hindi hihigit sa 92 araw ng trabaho ng isang legal na entity, indibidwal na negosyante); N- ang tagal ng panahon sa pagitan ng mga araw na ang isang legal na entity o indibidwal na negosyante ay nagsumite sa bank cash na natanggap para sa mga kalakal na naibenta, ginawang trabaho, mga serbisyong ibinigay, sa mga araw ng trabaho. Ang tinukoy na tagal ng panahon ay hindi dapat lumampas sa pitong araw ng trabaho, at kung ang isang legal na entity o indibidwal na negosyante ay matatagpuan sa isang lokalidad kung saan walang bangko - labing-apat na araw ng trabaho.

Sa kawalan ng mga resibo ng pera para sa mga kalakal na ibinebenta, ginawang trabaho, mga serbisyong ibinigay, isinasaalang-alang ng isang ligal na nilalang o indibidwal na negosyante ang dami ng mga disbursement ng pera (isang bagong likhang legal na entity, indibidwal na negosyante - ang inaasahang dami ng mga pagbabayad ng pera), kasama ang pagbubukod sa mga halaga ng cash na inilaan para sa mga pagbabayad ng suweldo mga suweldo, stipend at iba pang mga pagbabayad sa mga empleyado. Ang limitasyon sa balanse ng cash ay kinakalkula gamit ang formula

saan R- ang dami ng cash na inisyu, maliban sa mga halaga ng cash na inilaan para sa pagbabayad ng sahod, stilendiya at iba pang mga pagbabayad sa mga empleyado, para sa panahon ng pagsingil sa rubles (ng isang legal na entity na may kasamang hiwalay na mga dibisyon, kapag tinutukoy ang dami ng cash na inisyu, ang pera ay isinasaalang-alang, na nakaimbak sa mga hiwalay na yunit na ito.

Ang disiplina sa pera ng mga kliyente ay seryosong sinusuri ng isang komersyal na bangko, at maaaring sumunod ang mga parusa para sa paglabag sa limitasyon sa pag-aayos.

Kaya, ang mga operasyon ng cash ng bangko ay medyo magkakaibang, ngunit sa parehong oras ay mahigpit na kinokontrol ng Bank of Russia.

Kontrolin ang mga tanong

1. Ano ang mga prinsipyo ng hindi cash na pagbabayad?
2. Ano ang mga uri ng pamayanan?
3. Paano isinasagawa ang mga interbank settlement?
4. Ano ang ibig sabihin ng remote banking?
5. Ano ang ibig sabihin ng mga cash transaction?
6. Ano ang mga uri ng cash desk?

Para sa higit pang mga detalye, tingnan ang: Regulasyon ng Bank of Russia No. 373-P na may petsang Oktubre 12, 2011 "Sa pamamaraan para sa pagsasagawa ng mga transaksyong cash gamit ang mga banknote at barya ng Bank of Russia sa teritoryo ng Russian Federation."

Mula noong 1991, ang Russia ay nagtataya ng cash turnover. Ang pangunahing layunin nito ay upang matukoy ang pangangailangan para sa cash sa Russian Federation sa kabuuan, sa pamamagitan ng rehiyon at ng mga institusyon ng bangko at, alinsunod dito, upang bumuo ng mga hakbang upang patatagin ang sirkulasyon ng pera. Sinasalamin ng mga pagtataya ang dami at pinagmumulan ng mga resibo ng lahat ng cash sa mga cash desk ng bangko, ang laki at target na direksyon ng pag-iisyu ng mga ito sa mga negosyo. mga organisasyon at indibidwal, pati na rin ang dami ng isyu at pag-alis mula sa sirkulasyon.

Ang pangunahing gawain ng mga bangko sa pagtataya ng cash turnover ay upang makamit ang pinakadakilang pagiging maaasahan at katotohanan ng mga kalkulasyon na ginawa at upang matukoy ang mga pagbabago sa cash supply sa sirkulasyon. Ang isang mahalagang yugto ay ang pagbuo ng mga hakbang upang madagdagan ang mga resibo ng pera at ang kanilang matipid na paggamit upang limitahan ang mga emisyon.

Mga dokumento sa regulasyon:

Mga regulasyon ng Central Bank sa mga patakaran para sa pag-aayos ng sirkulasyon ng cash sa teritoryo ng Russian Federation na may petsang Enero 5, 1998 No. 14-P,

Mga tagubilin sa pamamaraan para sa pag-iipon ng isang istatistikang ulat sa cash turnover ng mga institusyon ng Bank of Russia at mga organisasyon ng kredito sa Russian Federation.

Upang matukoy ang pangangailangan para sa cash na kinakailangan upang suportahan ang mga transaksyon sa pag-debit ng kanilang mga kliyente, ang mga organisasyon ng kredito ay gumuhit ng mga pagtataya ng mga kalkulasyon ng mga inaasahang resibo ng cash sa mga cash desk at ang kanilang pagpapalabas batay sa serye ng oras at ang "Ulat sa Mga Turnover ng Cash ng mga Institusyon ng Bank of Russia at mga Institusyon ng Pautang.” Ang mga kalkulasyong ito ay pinagsama-sama ng mga institusyon ng kredito kada quarter, ipinamamahagi ayon sa buwan, at ipinadala sa RCC 14 na araw bago ang simula ng forecast quarter.

Sa isang quarterly na batayan, sinusuri ng mga teritoryal na institusyon ng Central Bank ng Russian Federation ang estado ng sirkulasyon ng cash sa mga rehiyon. Ginagamit nila ang mga resulta ng pagsusuri upang gumawa ng mga pagtataya ng cash turnover, pati na rin upang bumuo at ipatupad, kasama ang mga institusyon ng pagbabangko, mga hakbang upang mapabuti ang organisasyon ng sirkulasyon ng cash at mabawasan ang mga emisyon.

2.5. Non-cash circulation: konsepto, mga grupo, mga pangunahing prinsipyo ng pag-aayos ng non-cash circulation

Walang cash na sirkulasyon- ito ay isang pagbabago sa mga balanse ng cash sa mga bank account na nangyayari bilang resulta ng pagpapatupad ng bangko sa mga order ng may-ari ng account sa anyo ng mga tseke, mga sulat ng kredito at iba pang mga dokumento sa pagbabayad.

Mayroong dalawang cashless circulation group: para sa mga transaksyon sa kalakal at mga obligasyong pinansyal. Kasama sa unang grupo ang mga pagbabayad na hindi cash para sa mga kalakal at serbisyo, ang pangalawa ay kinabibilangan ng mga pagbabayad sa badyet (buwis sa kita, buwis sa personal na kita...) at mga extra-budgetary na pondo, pagbabayad ng mga pautang sa bangko, at pagbabayad ng interes sa mga pautang.

Ang mga pagbabayad na hindi cash ay may malaking kahalagahan sa ekonomiya sa pagpapabilis ng turnover ng mga pondo at pagbabawas ng cash sa sirkulasyon.

Sa mga kondisyon ng pag-unlad ng mga relasyon sa merkado, maaari nating makilala pangunahing mga prinsipyo ng pag-aayos ng mga pagbabayad na hindi cash.

Ang unang prinsipyo ay ang pagpapatupad ng mga non-cash na pagbabayad sa mga account na binuksan ng mga bangko sa mga kliyente para sa pag-iimbak at paglilipat ng mga pondo. Nalalapat ang prinsipyong ito sa parehong mga indibidwal at legal na entity. Ang pagsasagawa ng mga pag-aayos sa pamamagitan ng isang bangko ay dapat na isama sa pagsasarili sa ekonomiya ng mga kliyente at ang kanilang pananagutan sa pananalapi para sa kanilang mga aksyon.

Ang pangalawang prinsipyo ay na sa kabila ng lahat ng pagkakaiba-iba ng mga anyo ng pagmamay-ari at ang likas na katangian ng aktibidad ng isang negosyo, pinananatili nito ang karapatang malayang pumili ng mga paraan ng pagbabayad at secure ang mga ito sa mga kontrata ng negosyo. Ang prinsipyong ito ay naglalayon din sa pagtatatag ng pang-ekonomiyang kalayaan ng lahat ng mga entidad sa pamilihan. Ang bangko ay gumaganap ng papel ng isang tagapamagitan.

Ang ikatlong prinsipyo ay ang mga pondo ay inililipat sa mga account ng negosyo sa ngalan ng nagbabayad o sa kanyang pahintulot (pagtanggap). Ginagawa nitong posible para sa kumpanyang bumibili na kontrolin ang pagsunod ng supplier sa mga pangunahing tuntunin ng kontrata, ang paglabag nito ay maaaring magdulot ng kumpleto o bahagyang pagtanggi na tumanggap ng bayad.

Ang ikaapat na prinsipyo ay ang pagkakasunud-sunod kung saan ang mga pondo ay tinanggal mula sa account ng kliyente. Mula noong 1996, kung walang sapat na pondo sa account, ang mga pondo ay isinasawi sa sumusunod na pagkakasunud-sunod, na isinasawi ayon sa mga dokumento ng ehekutibo na nagbibigay para sa:

n paglilipat o pagpapalabas ng mga pondo mula sa account upang matugunan ang mga paghahabol para sa kabayaran para sa pinsalang dulot ng buhay at kalusugan, mga paghahabol para sa sustento;

n paglilipat o pag-iisyu ng mga pondo para sa pagbabayad ng severance pay at sahod ng mga taong nagtatrabaho sa ilalim ng isang kontrata sa pagtatrabaho;

n kontribusyon sa Pension Fund, Social Insurance Fund;

n mga pagbabayad sa badyet at extra-budgetary na pondo;

n mga write-off batay sa iba pang mga dokumento sa pagbabayad.

Ang bangko ay nagbubukas ng isang account para sa kliyente at nagbibigay sa kanya ng mga serbisyo sa pag-aayos at cash batay sa pagtatapos ng isang kasunduan sa bank account sa pagitan ng bangko at ng kliyente. (Kabanata 45 ng Civil Code). Mahalagang i-highlight sa kontrata ang pananagutan ng magkabilang panig sa hindi pagtupad sa kanilang mga obligasyon.

Mayroong malapit na kaugnayan sa pagitan ng sirkulasyon ng pera at sirkulasyon ng hindi cash: ang pera ay patuloy na gumagalaw mula sa isang globo ng sirkulasyon patungo sa isa pa. Ang mga resibo ng mga non-cash na pondo sa mga bank account ay isang kailangang-kailangan na kondisyon para sa pagpapalabas ng cash. Samakatuwid, ang non-cash turnover ay hindi mapaghihiwalay mula sa sirkulasyon ng cash at kasama nito ay bumubuo ng isang solong paglilipat ng pera ng bansa, kung saan ang isang solong pera ng parehong pangalan ay umiikot.

2.6. Mga paraan ng pagbabayad: order ng pagbabayad, demand-order, letter of credit, koleksyon, bill of exchange, mga tseke

Mga form ng pagbabayad- ito ay mga pamamaraan na kinokontrol ng batas para sa pagtupad sa mga obligasyon sa pananalapi ng mga negosyo at organisasyon sa pamamagitan ng isang bangko. Ang mga pagbabayad na hindi cash ay isinasagawa sa iba't ibang anyo, na ang bawat isa ay may mga partikular na tampok tungkol sa kalikasan at paggalaw ng mga dokumento ng pagbabayad. Alinsunod sa kasalukuyang batas, ang mga sumusunod na paraan ng mga pagbabayad na hindi cash ay ginagamit:

n order ng pagbabayad;

n mga kahilingan sa pagbabayad-mga order;

n mga titik ng kredito;

n koleksyon;

n mga bayarin.

Order ng pagbabayad(simula dito - p/p) - isang anyo ng mga pagbabayad na hindi cash kung saan ang nagbabayad ay nagsumite sa kanyang bangko ng isang dokumento sa pag-areglo na naglalaman ng isang utos na ilipat ang isang tiyak na halaga mula sa kanyang account patungo sa account ng tatanggap sa loob ng panahong itinakda ng batas o itinatag alinsunod dito sa ito o sa ibang bangko.

Maaaring gamitin ang P/n para sa parehong mga commodity at non-commodity transactions.

Sa pamamagitan ng kasunduan ng mga partido, ang mga pagbabayad ay maaaring apurahan, maaga, o ipagpaliban.

Ang mga agarang pagbabayad ay ginagamit: para sa mga paunang pagbabayad (ibig sabihin, bago ang pagpapadala ng mga kalakal), mga pagbabayad pagkatapos ng pagpapadala ng mga kalakal, mga bahagyang pagbabayad para sa malalaking transaksyon.

Kasama sa mga paunang pagbabayad ang mga transaksyon sa barter. Ang kakaiba ng naturang mga transaksyon ay ang mga sumusunod: ang mga counterparty ay nagbubukas ng mga account para sa mutual settlements, pagkatapos ng bilateral na pagpapadala ng mga kalakal para sa halagang tinukoy sa kontrata, ang mga utang ay balanse, at kung ang utang ng isa sa mga partido ay lumampas sa halagang ito, karagdagang mga kalakal ay ni-load, o inililipat ang mga pondo sa pamamagitan ng bangko.

Ang maaga at ipinagpaliban na mga pagbabayad ay nagaganap sa loob ng balangkas ng mga kontraktwal na relasyon ng mga partido nang walang pagkiling sa kanilang posisyon sa pananalapi.

Ang bentahe ng mga pag-aayos sa pagbabayad ay ang pagbibigay ng mga ito ng medyo simple at mabilis na daloy ng dokumento, maximum na kalapitan sa pagitan ng mga sandali kung kailan tumanggap ang mga customer ng mga kalakal at magbayad, at ang pagkakataon para sa nagbabayad na suriin muna ang kalidad ng mga binabayarang produkto o serbisyo. Sa kabuuang non-cash turnover, ang paraan ng pagbabayad na ito ay nagkakahalaga ng higit sa 80%.

Ang pangunahing kawalan ay ang kakulangan ng mga garantiya sa pagbabayad.

Ang pamamaraan ng daloy ng dokumento at mga pag-aayos ng pagbabayad ay ipinapakita sa Figure 2.1.

Mga item sa kita at gastos


Mga resibo mula sa pagbebenta ng mga bayad na serbisyo sa populasyon
Mga nalikom mula sa pagbebenta ng real estate
Mga resibo sa mga account sa mga deposito ng mga mamamayan (maliban sa Savings Bank ng Russian Federation)


Mga resibo sa mga account ng mga mamamayan na nagsasagawa ng mga aktibidad sa entrepreneurial nang hindi bumubuo ng isang legal na entity
Mga resibo ng pera mula sa pagbebenta ng gobyerno at iba pang mga securities (maliban sa Savings Bank ng Russian Federation)

Iba pang supply
Kabuuang mga resibo - mga simbolo 02 - 32
Operating cash balance sa mga institusyon ng kredito sa simula ng panahon ng pag-uulat
Mga resibo ng pera sa gumaganang cash ng mga institusyon ng Bank of Russia mula sa operating cash ng mga institusyon ng kredito
Mga resibo ng pera sa operating cash desk ng isang credit organization mula sa working cash register ng mga institusyon ng Bank of Russia, mga cash desk ng iba pang mga credit organization, mga subordinate na institusyon
Balanse (kabuuan ng mga simbolo 02 - 37 = kabuuan ng mga simbolo 40 - 72)

Mga pagbabayad para sa sahod at mga pagbabayad sa lipunan
Mga parangal sa scholarship
Mga isyu para sa mga gastos na hindi nauugnay sa pondo ng sahod at mga social na pagbabayad
Mga isyu para sa pagbili ng mga produktong pang-agrikultura
Mga isyu para sa pagbabayad ng mga pensiyon, benepisyo at kabayaran sa seguro
Mga isyu para sa iba pang layunin
Mga withdrawal mula sa mga account sa deposito ng mamamayan (maliban sa Savings Bank ng Russian Federation)

Mga pagpapalabas mula sa mga account ng mga mamamayan na nagsasagawa ng mga aktibidad na pangnegosyo nang hindi bumubuo ng isang ligal na nilalang

Pag-isyu ng cash para sa pagbabayad ng kita, pagtubos at pagbili ng gobyerno at iba pang mga securities (maliban sa Savings Bank ng Russian Federation)

Kabuuang pagkonsumo - mga character 40 - 61
Operating cash balance sa mga institusyon ng kredito sa pagtatapos ng panahon ng pag-uulat
Paglipat ng cash mula sa working cash desk ng mga institusyon ng Bank of Russia patungo sa operating cash desk ng isang credit institution
Paglipat ng cash mula sa operating cash desk ng mga institusyon ng kredito sa gumaganang cash desk ng mga institusyon ng Bank of Russia, mga cash desk ng iba pang mga organisasyon ng kredito, mga subordinate na institusyon
Balanse (kabuuan ng mga simbolo 40 - 72 = kabuuan ng mga simbolo 02 - 37)
Mga resibo sa pagbabayad para sa mga kalakal sa pamamagitan ng mga settlement check at non-cash transfer
Mga resibo sa pamamagitan ng mga negosyo ng Ministri ng Russian Federation para sa Komunikasyon at Impormasyon:
a) kita sa pangangalakal
b) mga buwis at bayad
Mga resibo sa pamamagitan ng mga institusyon ng Savings Bank ng Russian Federation:
a) kita sa pangangalakal
b) upa, mga bayarin sa utility, mga pagbabayad para sa mga serbisyo ng komunikasyon at kita mula sa mga negosyong nagbibigay ng iba pang mga serbisyo
c) nalikom mula sa pagbebenta ng real estate
Mga resibo para sa pagbabayad para sa mga securities sa pamamagitan ng bank transfer
Mga resibo para sa mga serbisyong hindi kalakal sa non-cash form
Mga resibo ng upa, mga kagamitan at iba pang mga pagbabayad sa pamamagitan ng mga non-cash transfer mula sa sahod
Isang limang araw na ulat sa cash turnover (Form N 201) ay pinagsama-sama para sa mga panahon: mula ika-1 hanggang ika-5, mula ika-6 hanggang ika-10, mula ika-11 hanggang ika-15, mula ika-16 hanggang ika-20, mula ika-21 hanggang ika-25 ng bawat buwan - ayon sa sa sumusunod na katawagan ng mga simbolo.
Mga item sa kita at gastos

Ang mga resibo ng mga nalikom sa pangangalakal mula sa pagbebenta ng mga kalakal ng consumer
Mga resibo mula sa mga negosyo ng Ministri ng Russian Federation para sa Komunikasyon at Impormasyon
Mga resibo mula sa mga institusyon ng Savings Bank ng Russian Federation
Mga resibo ng cash sa mga cash desk ng mga institusyon ng kredito mula sa mga transaksyon sa foreign exchange sa mga indibidwal
Kabuuan ayon sa resibo (mga character 02 - 32)

Mga pagbabayad para sa sahod at mga social na pagbabayad, mga iskolarship, mga gastos na hindi nauugnay sa pondo ng suweldo at mga social na pagbabayad (mga simbolo 40, 41, 42 ng form N 202)
Pag-isyu ng cash ng mga institusyon ng kredito sa mga indibidwal kapag nagsasagawa ng mga transaksyon sa foreign exchange
Nag-isyu ng mga reinforcement sa mga negosyo ng Ministry of the Russian Federation para sa Komunikasyon at Impormasyon
Pag-isyu ng mga reinforcement sa mga institusyon ng Savings Bank ng Russian Federation
Kabuuang pagkonsumo (mga character 40 - 61)
Balanse ng operating cash ng mga institusyon ng kredito sa pagtatapos ng panahon ng pag-uulat (character 70 ng form N 202)
Mga resibo mula sa pagbebenta ng gobyerno at iba pang mga securities sa pamamagitan ng mga institusyon ng Savings Bank ng Russian Federation
Pag-isyu ng cash ng mga institusyon ng Savings Bank ng Russian Federation para sa pagbabayad ng kita, pagtubos at pagbili ng gobyerno at iba pang mga securities
Mga non-cash transfer sa mga account para sa mga deposito ng mga mamamayan sa mga institusyon ng kredito (kabilang ang Savings Bank ng Russian Federation):
a) sahod at mga pagbabayad sa lipunan, mga gastos na hindi nauugnay sa pondo ng sahod at mga pagbabayad sa lipunan
b) kita ng mga mamamayan para sa naihatid na mga produktong pang-agrikultura
c) mga pensiyon at benepisyo
Ang halaga ng kita sa pangangalakal ng nakaraang buwan, na nai-post sa balanse sa unang araw ng negosyo ng kasalukuyang buwan
Mga pagbabayad para sa mga sahod sa kasalukuyang buwan para sa mga panahon na nahuhulog sa loob ng susunod na buwan

Upang matukoy ang inaasahang pagbabago sa suplay ng pera sa sirkulasyon, ang mga sangay ng teritoryo ng Bank of Russia ay gumuhit ng mga pagtataya ng cash turnover para sa rehiyon, teritoryo, republika, ayon sa mga mapagkukunan ng mga resibo ng cash sa mga cash desk ng bangko at ang mga direksyon ng kanilang pagpapalabas. para sa darating na quarter. Ang base ng impormasyon para sa forecast na ito ay mga pagtatasa ng mga prospect para sa sosyo-ekonomikong pag-unlad ng rehiyon, pag-uulat ng data para sa mga nakaraang panahon, pati na rin ang mga ulat sa inaasahang cash turnover at mga resulta ng emisyon na natanggap mula sa mga sentro ng cash settlement.

Ang mga kalkulasyon ng pagtataya ng cash turnover ayon sa rehiyon ay iniulat ng mga sangay ng teritoryo ng Bank of Russia sa Kagawaran para sa Regulasyon ng Monetary Circulation ng Central Bank ng Russian Federation tatlong araw bago ang simula ng forecast quarter. Sa turn, ang Kagawaran para sa Regulasyon ng Monetary Circulation, na nagbubuod ng data na natanggap, ay nag-compile ng pinagsama-samang pagkalkula ng mga pangangailangan sa pera ng ekonomiya ng bansa. Isinasaalang-alang ng kalkulasyong ito ang mga kadahilanan tulad ng mga pagbabago sa istruktura na nagaganap sa ekonomiya, mga rate ng inflation, pati na rin ang mga hakbang na ginawa ng Bank of Russia sa larangan ng patakaran sa pananalapi upang patatagin ang sirkulasyon ng pera. Ang pinagsama-samang pinagsama-samang pagtataya ng mga pangangailangan ng pera ng pambansang ekonomiya para sa darating na quarter ay inilipat sa Department of Issuance and Cash Operations ng Central Bank ng Russian Federation at sa huli ay tinutukoy ang mekanismo ng isyu at cash regulation ng supply ng pera sa sirkulasyon sa darating na quarter.