बँकेची आर्थिक स्थिरता सुधारण्यासाठी उपाययोजना. ओजेएससी नॉर्दर्न ट्रेझरीची आर्थिक स्थिरता सुधारण्यासाठी उपाय. बँकेने अवास्तव जोखमीचे व्यवहार करण्याची शक्यता नाटकीयरित्या कमी करते

परिचय

प्रत्येक बँकेच्या आणि संपूर्ण बँकिंग प्रणालीच्या शाश्वत विकासासाठी एक अटी म्हणजे व्यावसायिक बँकांच्या आर्थिक व्यवस्थापनाच्या दृष्टीकोनात सुधारणा. संशोधन विषयाची प्रासंगिकता या वस्तुस्थितीत आहे की व्यावसायिक बँकांच्या आर्थिक स्थिरतेचे मूल्यांकन करण्यासाठी बँकेची विश्वासार्हता आणि या निकषांनुसार विश्लेषण आयोजित करण्याच्या पद्धती निर्धारित करणारी निकषांची प्रणाली विकसित करणे आवश्यक आहे.
आजपर्यंत प्राप्त झालेले सकारात्मक परिणाम असूनही, बँकिंग व्यवस्थेने मागील आर्थिक संकटाच्या परिणामांवर अद्याप पूर्णपणे मात केलेली नाही, ज्यामुळे बँकांच्या कमी भांडवलाशी संबंधित बँकांच्या अंतर्गत समस्या, मोठ्या प्रमाणात परतफेड न करता येणारी कर्जे, धोकादायक क्रेडिट पॉलिसी, अंतर्गत नियंत्रण आणि आर्थिक आर्थिक क्रियाकलापांना कमी लेखणे. बँकिंग प्रणाली अधिक बळकट करण्यासाठी, रशियन फेडरेशनच्या सेंट्रल बँकेने फेब्रुवारी 2001 मध्ये "रशियन फेडरेशनच्या बँकिंग प्रणालीच्या विकासाच्या संकल्पनात्मक समस्या" हा दस्तऐवज स्वीकारला, ज्याने या क्षेत्रातील सर्वात गंभीर समस्यांचे निराकरण करण्यासाठी दृष्टीकोन विकसित केला. आधुनिक बँकिंग क्रियाकलापांबद्दल आंतरराष्ट्रीय कल्पनांनुसार बँकिंग प्रणालीमध्ये सुधारणा करणे.
बँकिंग व्यवस्थेच्या पुढील सुधारणांचे उद्दिष्ट तिची स्थिरता मजबूत करणे आहे; लोकसंख्या, उपक्रम आणि संस्थांची बचत जमा करणे आणि त्यांचे कर्ज आणि गुंतवणुकीत रूपांतर करणे या बँकिंग क्षेत्राच्या कार्याची गुणवत्ता सुधारणे.
व्यावसायिक बँकांच्या भांडवलाची पातळी वाढवणे, गुंतवणूकदार आणि ठेवीदारांचा रशियन बँकिंग प्रणालीवर विश्वास पुनर्संचयित करणे आणि मजबूत करणे या व्यावहारिक समस्यांचे निराकरण करून ही उद्दिष्टे साध्य केली जाऊ शकतात.
रशियन बँकिंग प्रणालीची जीर्णोद्धार आणि विकास व्यावसायिक बँकांच्या क्रियाकलापांवर नियंत्रण, अंदाज आणि मूल्यांकन करण्याच्या उपाययोजनांच्या अंमलबजावणीशी अतूटपणे जोडलेले आहे.
पश्चिमेकडील बँकिंग क्रियाकलापांच्या आर्थिक विश्लेषणाच्या पद्धती रशियन बँकिंग सरावासाठी पूर्णपणे स्वीकार्य नाहीत. हे सर्व व्यावसायिक बँकांच्या आर्थिक स्थिरतेचे विश्लेषण करण्यासाठी, रशियन आर्थिक वैशिष्ट्ये आणि वर्तमान लेखा आणि अहवाल प्रणाली आणि आंतरराष्ट्रीय मानकांच्या वापराद्वारे प्रदान केलेल्या संधींवर आधारित विश्लेषणाचे विश्लेषणात्मक मॉडेल तयार करण्याच्या शक्यता लक्षात घेऊन संस्था आणि कार्यपद्धती आवश्यक आहे. या भागात.
व्यावसायिक बँकांच्या क्रियाकलापांच्या तुलनात्मक विश्लेषणाच्या प्रकारांपैकी एक म्हणून पतसंस्थांना रेटिंग देणे हे सध्याचे सर्वात महत्त्वाचे काम आहे.
आंतरराष्ट्रीय लेखा मानकांमध्ये बँकिंग प्रणालीच्या संक्रमणाच्या संदर्भात, व्यावसायिक बँकांच्या आर्थिक स्थिरतेवर विविध घटकांचा प्रभाव प्रतिबिंबित करणाऱ्या निर्देशकांसह बँक व्यवस्थापन सुनिश्चित करण्याचे कार्य उद्भवते. ताळेबंदाची रचना, तरलता आणि बँकिंग ऑपरेशन्सची नफा यांचे मूल्यांकन करण्यासाठी निर्देशकांच्या विश्लेषणावर आधारित अशी माहिती तयार केली जाऊ शकते आणि केली पाहिजे. आर्थिक स्थिरता विश्लेषणाच्या समस्यांचे अपुरे ज्ञान निवडलेल्या संशोधन विषयाची प्रासंगिकता दर्शवते.
रशियन व्यावसायिक बँकांसाठी, ज्यापैकी बहुतेकांकडे मोठे भांडवल आणि ग्राहकांचे विस्तृत नेटवर्क नाही, अशा समस्यांचे निराकरण करणे विशेषतः महत्वाचे आहे जे पुढील विकासासाठी पुरेशी आर्थिक स्थिरता सुनिश्चित करतात. व्यावसायिक बँकांच्या आर्थिक स्थिरतेचे विश्लेषण करण्याच्या समस्या अद्याप सैद्धांतिक आणि व्यावहारिकदृष्ट्या सोडविल्या गेल्या नाहीत हे लक्षात घेऊन, रशियन व्यावसायिक बँकांच्या आर्थिक स्थितीचे विश्लेषण करण्याची पद्धत आणि कार्यपद्धती आंतरराष्ट्रीय लेखा आणि अहवाल मानकांच्या आवश्यकता पूर्ण करत नाही, मी निवडले आहे. या अभ्यासाचा विषय आणि ध्येय आणि उद्दिष्टे परिभाषित केली. अभ्यासामध्ये शास्त्रज्ञांच्या कार्यांचे परीक्षण केले गेले ज्यांनी आर्थिक विश्लेषणाच्या पद्धतीच्या निर्मितीमध्ये महत्त्वपूर्ण योगदान दिले - एम.आय. बकानोवा, एसबी. बर्नगोल्ट्स, ओ.व्ही. एफिमोवा, बी.आय. इस्काकोवा, एन.एम. झावरीखिना, एम.व्ही. मेलनिक, व्ही.एफ. पालिया, व्ही.डी. नोवोदवोर्स्की, एल.एम. पोल्कोव्स्की, जी.बी. पॉलिस्युक, व्ही.आय. रायबिना, एल.आर. स्मरनोव्हा, व्ही.पी. सुईत्सा, आर.एस. सैफुलिना, ए.एन. खोरखिना, ए.डी. शेरेमेटा वगैरे.
बँकेच्या आर्थिक आणि आर्थिक क्रियाकलापांच्या विश्लेषणाच्या दृष्टिकोनातील फरकांमुळे बँकेच्या आर्थिक स्थितीचे एक संदिग्ध मूल्यांकन व्यावहारिकरित्या उद्भवते. आर्थिक स्थिरतेचे विश्लेषण करण्याची कार्यपद्धती केवळ पूर्वलक्षीच नाही तर संभाव्यही असावी. केवळ अशा पद्धतीचा वापर केल्यास बदलते अंतर्गत आणि बाह्य वातावरण लक्षात घेऊन भविष्यात आर्थिक स्थिरतेचे संभाव्य मूल्यांकन प्रदान करणे शक्य होईल.
क्रेडिट संस्थांच्या क्रियाकलापांच्या विश्लेषणाच्या सिद्धांताची सामग्री बाजाराच्या अर्थव्यवस्थेच्या विकासासाठी आधुनिक परिस्थितीशी सुसंगत आहे याची खात्री करण्याची गरज, त्याच्या सैद्धांतिक औचित्याची मोठी मागणी, बँकिंगच्या विश्लेषणाच्या वैज्ञानिकदृष्ट्या आधारित सिद्धांताचा अभाव. क्रियाकलाप, त्याच्या कार्यपद्धती आणि कार्यपद्धतीच्या अनेक मूलभूत समस्यांच्या विकासाच्या अभावाने या अभ्यासाचा विषय, विषय, ऑब्जेक्ट आणि सामग्रीची निवड निश्चित केली.
व्यावसायिक बँकांच्या क्रियाकलापांचे विश्लेषण करण्यासाठी सैद्धांतिक आणि पद्धतशीर पायांचा अभ्यास करणे हा अभ्यासाचा उद्देश आहे.
संशोधनाचे उद्दिष्ट साध्य करण्यासाठी, खालील कार्ये हायलाइट केली आहेत आणि अभ्यासक्रमाच्या कामात सोडवणे आवश्यक आहे:

व्यावसायिक बँकेच्या आर्थिक स्थिरतेचे विश्लेषण करण्याच्या सैद्धांतिक पैलूंचा अभ्यास करणे;
रशियन विकास बँकेच्या आर्थिक स्थिरतेचे विश्लेषण;
व्यावसायिक बँकेची आर्थिक स्थिरता सुधारण्यासाठी शिफारशींचा विकास.

अभ्यासाचा विषय व्यवस्थापनाच्या मुख्य कार्यांपैकी एक आहे - व्यवस्थापन निर्णयांसाठी माहिती आणि विश्लेषणात्मक समर्थन, एकीकडे व्यावसायिक बँकांच्या आर्थिक स्थिरतेचे विश्लेषण, तसेच व्यावसायिक बँकांमध्ये विकसित होणारे आर्थिक संबंध. , आणि बँक ऑफ रशिया, इतर व्यावसायिक बँका, उपक्रम, संस्था, नागरिक, दुसरीकडे, बँकांच्या क्रियाकलापांचे रेटिंग मूल्यांकन समाविष्ट करते.
अभ्यासाचा उद्देश रशियन विकास बँकेच्या आर्थिक आणि आर्थिक क्रियाकलापांचा आहे.
अभ्यासाचा पद्धतशीर आधार म्हणजे द्वंद्वात्मक पद्धत म्हणजे विश्लेषणाच्या समस्यांचे वैज्ञानिक ज्ञान आणि त्याच्या माहिती समर्थनासाठी सामान्य दृष्टीकोन. संशोधनाच्या प्रक्रियेत, आर्थिक क्रियाकलापांच्या आर्थिक विश्लेषणाच्या सिद्धांताचे वैज्ञानिक उपकरण वापरले गेले, त्याचे विश्लेषण आणि निर्देशक प्रणालीचे मूल्यांकन करण्याच्या पारंपारिक पद्धती (समूह, तुलना पद्धत, निर्देशांक पद्धत इ.) आणि आर्थिक वापरून त्यांचे स्पष्टीकरण. आणि गणितीय पद्धती (निर्धारणात्मक विश्लेषणाची पद्धत, रेखीय प्रोग्रामिंग, सिद्धांत संभाव्यता, तुलनात्मक व्यापक मूल्यांकनाच्या पद्धती इ.).
संशोधन प्रक्रियेत, रशियन फेडरेशनच्या कायदेशीर आणि नियामक कृती, बँक ऑफ रशिया, आंतरराष्ट्रीय आणि राष्ट्रीय लेखा आणि अहवाल मानके, वैज्ञानिक परिषदा आणि सेमिनारची सामग्री वापरली गेली, या क्षेत्रातील देशी आणि परदेशी लेखकांचे सामान्य आणि विशेष साहित्य. आर्थिक विश्लेषण, लेखा, लेखापरीक्षण आणि आर्थिक व्यवस्थापन , वित्त, बँकिंग आणि कर आकारणीचा अभ्यास केला गेला.
अभ्यासक्रमाच्या कार्यामध्ये परिचय, तीन प्रकरणे, एक निष्कर्ष, संदर्भांची सूची आणि परिशिष्ट यांचा समावेश आहे.
प्रकरण 1 मध्ये बँकेच्या आर्थिक स्थिरतेच्या विश्लेषणाच्या सैद्धांतिक पैलूंचा समावेश आहे, म्हणजे: आर्थिक स्थिरतेचा आधार म्हणून बँकेच्या भांडवलाचा अभ्यास, आर्थिक स्थिरतेचे सार आणि घटक आणि बँकेच्या आर्थिक स्थिरतेचे मूल्यांकन करण्याच्या पद्धती.
धडा 2 मध्ये रशियन डेव्हलपमेंट बँकेच्या आर्थिक स्थिरतेचे विश्लेषण समाविष्ट आहे, जे बँकेचे आणि तिच्या आर्थिक स्थितीचे वर्णन करते, बँकेच्या आर्थिक स्थिरतेच्या निर्देशकांची गणना आणि विश्लेषण करते आणि बँकेच्या स्वतःच्या आणि कर्ज घेतलेल्या निधीचे विश्लेषण करते.
प्रकरण 3 बँकेची आर्थिक स्थिरता वाढवण्यासाठी शिफारशी विकसित करते, ज्यात पुढील गोष्टींचा समावेश होतो: राखीव मालमत्ता - व्यावसायिक बँकेचा संसाधन आधार पुन्हा भरून काढण्यासाठी आणि तिची स्थिरता वाढवण्याचा एक स्रोत, तिची आर्थिक स्थिरता वाढविण्यासाठी एक घटक म्हणून बँकेची पुनर्रचना, सुधारण्याचे मार्ग. आंतरराष्ट्रीय आर्थिक संकटाशी संबंधित बँकेची कार्यक्षमता.

धडा 1. बँकेच्या आर्थिक स्थिरतेचे सैद्धांतिक पैलू

आर्थिक स्थिरतेचे सार आणि घटक

व्यावसायिक बँकेच्या क्रियाकलापांचा सर्वात महत्वाचा पैलू म्हणजे संपूर्ण बँकिंग प्रणालीच्या स्थिरतेवर प्रभाव. हा जगभरातील बँकांच्या क्रियाकलापांवर सरकारी नियमन, नियंत्रण आणि देखरेखीचा विषय आहे. टिकाऊपणाची संकल्पना, या प्रकरणात वित्तीय संस्थेची स्थिरता, संबंधित संकल्पनेसह ओळखली जाते - विश्वासार्हता. या दोन्ही संकल्पना संकुचित (विषय-विशिष्ट) अर्थाने आणि व्यापक, पद्धतशीर अर्थाने, त्यांच्या तांत्रिक व्याख्येकडे परत जातात. उदाहरणार्थ, एनसायक्लोपीडिया ऑफ सायबरनेटिक्स (1988) विश्वासार्हतेची व्याख्या "विशिष्ट ऑपरेटिंग परिस्थितींमध्ये ठराविक कालावधीसाठी दिलेल्या स्तरावर त्यांचे अत्यंत आवश्यक गुणधर्म (अपयशमुक्त ऑपरेशन, देखभालक्षमता, इ.) राखण्यासाठी सिस्टमची क्षमता, "आणि पॉलिटेक्निक डिक्शनरी (1980) एखाद्या संरचनेच्या स्थिरतेचे वर्णन करते "तिच्या स्थिर किंवा गतिशील समतोलाच्या मूळ स्थितीतून काढून टाकण्याच्या प्रवृत्तीचा प्रतिकार करण्याची तिची क्षमता." १
आर्थिक सिद्धांतामध्ये, स्थिरता ही सामान्यतः आर्थिक समतोल संकल्पनांपैकी एक मानली जाते. जी.जी. फेटिसोव्ह त्याच्या “द स्टेबिलिटी ऑफ ए कमर्शियल बँक अँड रेटिंग सिस्टम्स फॉर इट्स असेसमेंट” (1999) या पुस्तकात आर्थिक व्यवस्थेच्या संदर्भात पुढील गोष्टी लिहितात: “अशा जटिल प्रणालीसाठी सर्वात महत्वाची आवश्यकता म्हणजे तिची विश्वासार्हता सुनिश्चित करणे किंवा अंतर्गत आणि बाह्य घटकांच्या प्रभावाखाली स्थिर समतोल स्थिती ".
आर्थिक विश्लेषण आणि व्यवस्थापनामध्ये, संस्थेची स्थिरता ही एक अशी वैशिष्ट्ये आहे जी एखाद्याला तिच्या सॉल्व्हेंसीचे मूल्यांकन आणि अंदाज लावू देते. विपणनामध्ये, टिकाव म्हणजे विक्री आणि बाजारातील हिस्सा राखणे. आंतरराष्ट्रीय भांडवली बाजाराच्या संबंधात, स्थिरता ही सूक्ष्म किंवा मॅक्रो समतोल स्थिती म्हणून समजली जाते.
व्यावसायिक बँकेच्या टिकावूपणाबद्दल बोलताना, याचा अर्थ स्तब्धतेची स्थिती नसून शाश्वत विकासाची स्थिती आहे, केवळ सर्व बाह्य आणि अंतर्गत प्रभावांना दडपून टाकणे नव्हे, तर त्यांना लवचिक प्रतिसाद देणे, जेणेकरुन इतके जास्त नाही. प्रतिबंधित करा, परंतु "बँक" प्रणालीच्या स्वयं-विकासासाठी नवीन परिस्थिती, गुणधर्म आणि संबंध कुशलतेने वापरण्यासाठी. 2
तर, व्यावसायिक बँकेची स्थिरता ही त्याच्या गतिमान समतोल स्थितीची गुणात्मक स्थिती आहे, ज्यामध्ये विश्वासार्हता, स्थिरता आणि विनाशाच्या अभेद्यतेच्या बाबतीत विश्वासाची प्राप्ती आणि बळकटीकरण लक्षात येते. व्यावसायिक बँकेच्या टिकाऊपणाच्या मुद्द्यांचा विचार अशा बँकेच्या दृष्टिकोनातून केला पाहिजे ज्यामध्ये खुल्या प्रणालीची सर्व चिन्हे आहेत - एक व्यवस्थित, स्वयं-स्थिर आणि स्वयं-संघटित अखंडता.
आर्थिक विश्लेषणातील आर्थिक स्थिरता पारंपारिकपणे परिमाणवाचक आणि गुणात्मक निर्देशकांच्या प्रणालीद्वारे निर्धारित केली जाते जी व्यावसायिक संस्थेच्या भांडवलाची रचना, स्वतःच्या आणि कर्ज घेतलेल्या भांडवलाच्या एकाग्रतेची डिग्री, आर्थिक लाभ, स्त्रोतांकडून भिन्न तरलतेसह वित्तपुरवठा मालमत्तेची पर्याप्तता यांचे वर्णन करते. भिन्न कालावधी आणि स्थायीतेचे अंश. हे नेहमी लक्षात घेतले जाते की आर्थिक स्थिरतेची संकल्पना आर्थिक विश्लेषणाच्या मुख्य संकल्पनांपेक्षा व्यापक आहे: तरलता, सॉल्व्हेंसी, क्रेडिट योग्यता. शिवाय, आर्थिक स्थिरतेचे मूल्यांकन जवळून संबंधित आहे आणि तरलता आणि सॉल्व्हेंसीच्या मूल्यांकनावर आधारित आहे. परिणामी, आर्थिक स्थिरतेची जटिलता व्यावसायिक संस्थेच्या क्रियाकलापांच्या गुणवत्तेचे वैशिष्ट्य म्हणून ओळखली जाते. बँकेच्या आर्थिक स्थिरतेच्या श्रेणीमध्ये अनेक पैलू आहेत, जे बँकेच्या क्रियाकलापांबद्दल माहिती असलेल्या वापरकर्त्यांच्या गटांच्या हितसंबंधांमधील फरकाने स्पष्ट केले आहे. ग्राहक आणि ठेवीदारांच्या दृष्टीकोनातून, एक स्थिर बँक ही बँक त्यांच्याशी असलेली आपली जबाबदारी पूर्ण करेल या आत्मविश्वासाशी संबंधित आहे.
शाश्वततेच्या संकल्पनेला बँकेच्याच स्थितीपेक्षा थोड्या वेगळ्या छटा आहेत. तथापि, येथे सर्व काही स्पष्ट नाही. उदाहरणार्थ, बँक भागधारक, बँकिंग क्रियाकलापांमध्ये त्यांचे भांडवल गुंतवतात, असा विश्वास करतात की बँक भांडवल गुंतवणुकीसाठी फायदेशीर स्थान बनेल, की येथेच नफा मिळेल जो अर्थव्यवस्थेच्या इतर क्षेत्रातील गुंतवणुकीतील नफ्याच्या समतुल्य असेल. . सर्वसाधारणपणे, त्यांना त्यांच्या भांडवलावर पुरेशा उत्पन्नात रस असतो.
बँक कर्मचाऱ्यांचे स्वतःचे स्थान देखील आहे, ज्यांना या पतसंस्थेत काम चालू ठेवण्यास आणि म्हणून उच्च वेतन प्राप्त करण्यात रस आहे. त्यांच्या मते, एक स्थिर बँक अशी आहे जी त्यांना चांगल्या पगाराच्या रोजगाराचा आत्मविश्वास देते. 3
कंपनीने बँकेच्या स्थिरतेचे मूल्यांकन करण्याचा अधिकार सेंट्रल बँकेच्या तज्ञांना सोपविला - ही राष्ट्रीय संस्था नागरिक, गुंतवणूकदार आणि देशाच्या बँकिंग प्रणालीच्या हिताचे पालन करण्यावर लक्ष ठेवण्यासाठी डिझाइन केलेली आहे. सामाजिक दृष्टिकोनातून एक स्थिर, विश्वासार्ह बँक हे सुनिश्चित करते की बँका आणि त्यांचे ग्राहक या दोघांचे हित समतोल राखले जाईल.
अशाप्रकारे, व्यावसायिक बँकेच्या टिकाऊपणाच्या श्रेणीमध्ये दोन पैलू समाविष्ट आहेत: उद्दिष्ट - ही बँकेची विशिष्ट दायित्वे पूर्ण करण्याची क्षमता आणि व्यक्तिनिष्ठ - तिच्या दायित्वांच्या पूर्ततेमध्ये आत्मविश्वास निर्माण करण्याची क्षमता आहे.
व्यावसायिक बँकेच्या आर्थिक स्थिरतेच्या अभ्यासामध्ये या संकल्पनेचे सार, प्रक्रिया आणि विकासाचे नमुने आणि या घटनेच्या उत्क्रांतीचे विश्लेषण यांचा समावेश आहे. वैज्ञानिक संशोधनाचा हा दृष्टीकोन हेगेलच्या तत्त्वज्ञानाकडे परत जातो, ज्याने एखाद्या गोष्टीच्या विकासाच्या मार्गाची शिकवण त्याच्या आत्म-विकासाची प्रक्रिया म्हणून परिभाषित करण्यासाठी "फेनोमेनॉलॉजी" हा शब्द वापरला. बँकेच्या आर्थिक स्थिरतेच्या विश्लेषणाच्या घटनांमध्ये क्रेडिट संस्थेच्या क्रियाकलापांचे सर्वसमावेशक वैशिष्ट्य म्हणून आर्थिक स्थिरतेचा अभ्यास केला जातो, जे तिची गुणवत्ता निर्धारित करते.
व्यावसायिक बँकेच्या आर्थिक स्थिरतेचे विश्लेषण आणि व्यवस्थापन हे खुल्या डायनॅमिक प्रणाली म्हणून तिचे स्वयं-नियमन आणि स्वयं-विकास सुनिश्चित करते. व्यावसायिक बँकेची आर्थिक स्थिरता खालील निर्देशकांच्या प्रणालीद्वारे निर्धारित केली जाते:

बँक मालमत्तेची गुणवत्ता;
संसाधन बेसची गुणवत्ता;
बँकिंग उत्पादने आणि सेवांची गुणवत्ता;
बँकेच्या क्रियाकलापांची नफा;
जोखीम व्यवस्थापन;
बँक व्यवस्थापनाची गुणवत्ता.

व्यापारी बँकांची आर्थिक स्थिती भांडवलाची पर्याप्तता, ताळेबंद तरलता आणि कामकाजाच्या जोखमीची डिग्री द्वारे वैशिष्ट्यीकृत आहे. बँकेची आर्थिक स्थिरता निर्धारित करणाऱ्या मुख्य आणि सर्वात जटिल घटकांपैकी एक म्हणजे बँकेची तरलता. तरलतेच्या संकल्पनेला साहित्यात विविध व्याख्या दिल्या आहेत. एकीकडे, तरलता म्हणजे बँकेची जबाबदारी वेळेवर पूर्ण करण्याची क्षमता, गुंतवलेला निधी केवळ योग्य मोबदला देऊन परत करणेच नव्हे तर कर्ज जारी करण्याची क्षमता देखील होय. दुसरीकडे, तरलता समान परिपक्वता असलेल्या मालमत्ता आणि दायित्वांच्या प्रमाणाचा संदर्भ देते. साहजिकच, बँकांना, इतर आर्थिक संस्थांप्रमाणेच, तरल स्वरूपात निधीची आवश्यकता असते, म्हणजे, ज्या मालमत्तेचे सहजपणे रोखीत रूपांतर करता येते, ज्याचे नुकसान होण्याचा धोका नसतो. (चित्र 1.)

आकृती 1. बँकिंग प्रणालीच्या स्थिरतेवर परिणाम करणारे घटक

आर्थिक विश्लेषणाच्या सिद्धांतामध्ये, तरलता दर्शविण्याच्या दोन पद्धती आहेत. तरलता स्टॉक किंवा प्रवाह म्हणून समजली जाऊ शकते. सध्या, सर्वात सामान्य पहिला दृष्टीकोन आहे - स्टॉकच्या तत्त्वावर आधारित (उर्वरित). हे द्वारे दर्शविले जाते:

ठराविक तारखेपर्यंत बँकेच्या ताळेबंदातील मालमत्तेच्या शिल्लक आणि दायित्वांच्या डेटावर आधारित तरलतेचे निर्धारण (बँकिंग क्रियाकलापांच्या प्रक्रियेत मालमत्ता आणि दायित्वांच्या संरचनेत संभाव्य बदल, म्हणजे मागील कालावधीत, नाही. विचारात घेतले);
तरलतेचे मोजमाप ज्यामध्ये केवळ त्या मालमत्तेचे मूल्य मोजणे समाविष्ट असते ज्यांचे लिक्विड फंडामध्ये रूपांतर करता येते आणि लिक्विड मालमत्तेच्या उपलब्ध स्टॉकची विशिष्ट तारखेला लिक्विड फंडांच्या गरजेशी तुलना करून केली जाते (म्हणजे, ते लिक्विड खात्यात घेतले जात नाही. उत्पन्नाच्या प्रवाहाच्या स्वरूपात मनी मार्केटमध्ये मिळू शकणारे निधी);
तरलता मूल्यांकन केवळ मागील कालावधीशी संबंधित ताळेबंद डेटावर आधारित आहे (जरी महत्त्वाची गोष्ट म्हणजे आगामी कालावधीतील तरलतेची स्थिती).

हे लक्षात घेतले पाहिजे की बँकेच्या ताळेबंदातील तरलता हा बँकेच्या तरलतेचा मुख्य घटक आहे. त्यामुळे त्यांना विसंगत संकल्पना म्हणून विरोध करण्याचे कारण नाही.
बँकेच्या ताळेबंदाची तरलता खालील बाबींसह अनेक घटकांनी प्रभावित होते:

संसाधने आकर्षित करण्याच्या वेळेचे गुणोत्तर आणि निधी प्लेसमेंटची वेळ;
मालमत्ता रचना;
सक्रिय ऑपरेशन्सच्या जोखमीची डिग्री;
दायित्वांची रचना;
बँक व्यवस्थापनाची गुणवत्ता.

व्यावसायिक बँकेचा गुंतवणूक पोर्टफोलिओ प्रामुख्याने दोन मुख्य कार्ये पार पाडण्यासाठी तयार केला जातो: तरलता प्रदान करणे आणि नफा निर्माण करणे आणि त्यांची अंमलबजावणी विविध प्रकारच्या मालमत्तेसाठी नियुक्त केली जाऊ शकते.
या अर्थाने, बँकिंग मालमत्ता तीन मुख्य गटांमध्ये विभागली जाऊ शकते:

प्रामुख्याने राखीव मालमत्ता, म्हणजेच बँकेची तरलता ("जोखीममुक्त" मालमत्ता) सुनिश्चित करण्याशी पूर्णपणे संबंधित;
किमान जोखीम असलेली मालमत्ता, प्रामुख्याने तरलता प्रदान करण्यासाठी डिझाइन केलेली;
बँकेच्या सामान्य क्रियाकलापांसाठी आवश्यक आणि पुरेसा नफा मिळवण्याच्या उद्देशाने "जोखमीची" मालमत्ता.

कमीत कमी जोखीम नसलेली किंवा कमी प्रमाणात असलेली मालमत्ता ही सामान्यत: रोख रक्कम, इतर बँकांमधील खात्यांमधील निधी आणि सरकारी सिक्युरिटीज म्हणून समजली जाते. आधीच नमूद केल्याप्रमाणे, बेसल समितीने मालमत्ता गटाद्वारे गुंतवणुकीच्या जोखमीचे मूल्यांकन करण्यासाठी अनेक शिफारसी विकसित केल्या आहेत.
ठेवीदार किंवा इतर कर्जदार ज्यांना त्यांचे दावे पूर्ण करण्यात प्राधान्य आहे त्यांच्यावरील दायित्वांची पूर्तता करण्यास सक्षम करण्यासाठी धोकादायक मालमत्ता किती प्रमाणात कमी करणे आवश्यक आहे हे ठरवणे कोणत्याही व्यावसायिक बँकेसाठी महत्वाचे आहे.
व्यावसायिक बँकेचे दायित्व हे तिच्या सक्रिय ऑपरेशन्सचा आधार आहे आणि त्यांच्या विकासाचे प्रमाण निर्धारित करते. त्याच वेळी, मालमत्तेची रचना आणि गुणवत्ता दायित्वांची रचना आणि ठेव साधनांची विविधता निर्धारित करते. दायित्वे आणि मालमत्तेचे व्यवस्थापन करण्याची कार्ये एकमेकांशी जवळून संबंधित आहेत आणि बँकेच्या तरलता आणि नफा यांच्या स्तरावर समान प्रभाव पाडतात.
उत्तरदायित्व संरचनेचे ऑप्टिमायझेशन खालील दिशानिर्देशांमध्ये जाऊ शकते:

मालमत्ता संरचनेचे अनुपालन स्थापित करणे;
स्वस्त संसाधन आधार.

बँकेच्या तरलतेवर बाह्य घटकांचा प्रभाव सहसा तिच्या मालमत्ता आणि दायित्वांच्या संरचनेतील बदलांद्वारे प्रकट होतो. अशा प्रकारे, यादृच्छिक किंवा आणीबाणीच्या परिस्थितीत, वेळेच्या ठेवींचा प्रवाह सुरू होऊ शकतो, ज्यामुळे, अर्थातच, बँकेच्या दायित्वांच्या पूर्ततेमध्ये तणाव निर्माण होतो. हंगामी उत्पादन असलेल्या क्लायंटसाठी, विशिष्ट कालावधी एकतर त्यांची कर्जाची गरज वाढवतात किंवा वेळ ठेवींच्या स्वरूपात जमा करता येणारा निधी मोकळा करतात. 4

१.२. आर्थिक स्थिरतेचा आधार म्हणून बँक भांडवल

इतर आर्थिक संस्थांप्रमाणे व्यावसायिक बँकांकडे त्यांच्या व्यावसायिक आणि आर्थिक क्रियाकलापांची खात्री करण्यासाठी विशिष्ट प्रमाणात निधी असणे आवश्यक आहे. बँकेचे स्वतःचे फंड हे बँकेने आर्थिक स्थिरता, व्यावसायिक आणि आर्थिक क्रियाकलाप तसेच चालू आणि मागील वर्षांच्या निकालांच्या आधारे मिळालेला नफा सुनिश्चित करण्यासाठी तयार केलेले विविध फंड समजले पाहिजेत. ५
अधिकृत भांडवल अस्तित्वासाठी आर्थिक आधार तयार करते आणि कायदेशीर अस्तित्व म्हणून बँकेच्या निर्मितीसाठी एक पूर्व शर्त आहे. त्याचे मूल्य मध्यवर्ती बँकांच्या कायदेशीर कायद्यांद्वारे नियंत्रित केले जाते.
राखीव भांडवल निव्वळ नफ्यातून तयार केले जाते आणि बँकेच्या क्रियाकलापांमधील अनपेक्षित नुकसान शोषून घेण्याच्या उद्देशाने आणि तिच्या कार्याची स्थिरता सुनिश्चित करण्यासाठी आहे. हा निधी सर्व बँकांद्वारे "जॉइंट स्टॉक कंपन्यांवर" आणि "बँक आणि बँकिंग क्रियाकलापांवर" फेडरल कायद्यांनुसार तयार केला जातो. निधीचा दुसरा गट बँकेच्या विल्हेवाटीवर शिल्लक असलेल्या निव्वळ नफ्याच्या वितरणाच्या परिणामी तयार होतो आणि निव्वळ नफा विशिष्ट उद्देशांसाठी वापरण्याची प्रक्रिया देखील प्रतिबिंबित करतो. निधीचा तिसरा गट, "अतिरिक्त भांडवल" या नावाखाली एकत्रित होतो, त्यात हे समाविष्ट आहे:

शेअर्सच्या विक्रीतून त्यांच्या पहिल्या धारकांना त्यांच्या नाममात्र मूल्यापेक्षा जास्त किंमतीला मिळालेला निधी - “शेअर प्रीमियम”. हे फंड बँकेचे प्रारंभिक भांडवल आणि तिचा स्थिर भाग वाढवतात;
स्थिर मालमत्तेच्या पुनर्मूल्यांकनादरम्यान तयार झालेल्या मालमत्तेच्या मूल्यात वाढ. या निधीची उपस्थिती आणि आकार हे देशातील महागाईच्या पातळीचे प्रतिबिंब आहे आणि म्हणूनच, त्याच्या क्रियाकलापांचे गुणात्मक वैशिष्ट्य म्हणून काम करत नाही;
मोफत मिळालेल्या मालमत्तेचे मूल्य. या फंडातील निधीचे प्रमाण बँकेच्या भौतिक मालमत्तेतील वाढीचे स्त्रोत दर्शविते.

निधीचा चौथा गट वैयक्तिक बँकिंग ऑपरेशन्समधील जोखीम कव्हर करण्याच्या उद्देशाने तयार केला जातो आणि अशा प्रकारे जमा झालेल्या रिझर्व्हद्वारे तोटा शोषून बँकांची स्थिरता सुनिश्चित करणे. यामध्ये हे समाविष्ट आहे: कर्ज, रोखे आणि इतर बँक मालमत्तेवरील संभाव्य नुकसानासाठी राखीव.
अशाप्रकारे, बँकेचे स्वत:चे भांडवल हे विशेष तयार केलेले निधी आणि राखीव निधी म्हणून समजले पाहिजे ज्याचा उद्देश तिची आर्थिक स्थिरता सुनिश्चित करणे, संभाव्य तोटा शोषून घेणे आणि बँकेने तिच्या संपूर्ण कार्यकाळात वापरले. 6
बँकेच्या भांडवलामध्ये अधिकृत, राखीव भांडवल, उपयुक्त आयुष्य नसलेले इतर निधी, संस्थापकाचा नफा, चालू आणि मागील वर्षांची कमाई, बँकेच्या ताब्यात ठेवली जाते, लेखापरीक्षकांद्वारे पुष्टी केली जाते, विविध जोखीम आणि कामगिरी कव्हर करण्यासाठी राखीव ठेवी असतात. बँकेच्या क्रियाकलापांमध्ये अनेक भिन्न कार्ये.
स्वत:चे भांडवल हे कोणत्याही भांडवलदार एंटरप्राइझच्या आर्थिक संसाधनांचा एक महत्त्वाचा आणि अविभाज्य भाग आहे, मग ते संयुक्त स्टॉक कंपनी, शेअर भागीदारी किंवा खाजगी एंटरप्राइझच्या स्वरूपात आयोजित केले जाते. व्यवसाय सुरू करण्यापूर्वी भांडवल निर्मिती ही एक अनिवार्य पायरी आहे.
व्यवसाय क्रियाकलापांच्या इतर क्षेत्रांच्या तुलनेत बँकेच्या भागभांडवलाचे कार्य, भूमिका आणि रकमेमध्ये महत्त्वपूर्ण वैशिष्ट्ये आहेत. अशा प्रकारे, त्यांच्या स्वतःच्या भांडवलाद्वारे आणि राखीव निधीद्वारे, बँका एकूण निधीच्या गरजेच्या 10% पेक्षा कमी भाग कव्हर करतात, तर गैर-वित्तीय कॉर्पोरेशनसाठी हे प्रमाण 40-55% आहे.
बँकेची ही विशिष्टता अनेक परिस्थितींशी निगडीत आहे. प्रथम, बँका, वित्तीय बाजारपेठेतील त्यांच्या मध्यस्थीच्या भूमिकेमुळे, सार्वजनिक, व्यावसायिक संस्था आणि सरकारी संस्थांसाठी ठेवींच्या रूपात मोठ्या प्रमाणात आवश्यक मौद्रिक भांडवल आकर्षित करतात. त्याच वेळी, ते या निधीचे प्रभावी व्यवस्थापन आणि सुरक्षितता सुनिश्चित करतात आणि गुंतवणूकदारांना विशेष सेवा आणि गुंतवलेल्या भांडवलाचा पुरावा मिळविण्याची संधी प्रदान करतात.
दुसरे म्हणजे, सरकारी ठेवींच्या व्यवस्थेने मोठ्या प्रमाणावर ठेवी काढण्याचा धोका लक्षणीयरीत्या कमी केला आणि बँकांना तरलता सुनिश्चित करण्यासाठी आवश्यक असलेल्या त्यांच्या स्वतःच्या निधीतील हिस्सा कमी करण्याची परवानगी दिली.
तिसरे म्हणजे, विविध प्रकारचे चलनविषयक दावे आणि दायित्वे द्वारे दर्शविल्या जाणाऱ्या बँकिंग मालमत्ता, नियमानुसार, भौतिक वस्तू (उपकरणे, इमारती) मध्ये गोठविलेल्या गैर-आर्थिक कंपन्यांच्या मालमत्तेपेक्षा बाजारात अधिक द्रव आणि द्रुतपणे विकल्या जातात. हे बँकांना अधिक त्वरीत आर्थिक संसाधने एकत्रित करण्याची संधी प्रदान करते आणि त्यानुसार, त्यांची इक्विटी भांडवलाची आवश्यकता कमी करते. बँकेची स्थिरता आणि तिच्या कामाची कार्यक्षमता सुनिश्चित करण्यासाठी बँक निधीच्या संरचनेत भाग भांडवल आणि समतुल्य बाबींची भूमिका खूप महत्त्वाची आहे. ७
स्वतःचे भांडवल हे प्रथमतः बँकेसाठी आर्थिक स्त्रोतांचे स्रोत आहे. बँकेच्या क्रियाकलापांच्या सुरुवातीच्या टप्प्यावर हे अपरिहार्य आहे, जेव्हा संस्थापक अनेक प्राधान्य खर्च करतात, त्याशिवाय बँक आपले उपक्रम सुरू करू शकत नाही (जमीन आणि इमारतींची खरेदी, परिसराची उपकरणे, कर्मचाऱ्यांना वेतन देणे). 8
बँकिंग ऑपरेशन्सच्या विकासाच्या अंतिम टप्प्यात बँक खर्चाला वित्तपुरवठा करण्यासाठी इक्विटी कॅपिटलची भूमिका ही कमी महत्त्वाची नाही. या निधीची अंशतः दीर्घकालीन मालमत्ता (जमीन, इमारत, उपकरणे) मध्ये गुंतवणूक केली जाते.
याव्यतिरिक्त, भांडवलाच्या योगदानाद्वारे विविध राखीव निधी तयार केला जातो. ऑपरेशन्सचा विस्तार करण्याच्या खर्चाची पूर्तता करण्याचा मुख्य स्त्रोत सामान्यतः संचित नफा असला तरी, बँका सहसा मोठ्या स्ट्रक्चरल इव्हेंट्स - शाखांचे जाळे विस्तारित करणे इत्यादि पार पाडताना शेअर्सच्या नवीन समस्या आणि दीर्घकालीन कर्जाच्या प्लेसमेंटचा अवलंब करतात. ९
बँकेच्या भांडवलाचे आणखी एक महत्त्वाचे कार्य म्हणजे संरक्षण आणि हमी. भांडवल एक प्रकारच्या "उशी" ची भूमिका बजावते, एक शॉक शोषक जे मोठ्या अनपेक्षित नुकसान किंवा असाधारण खर्चाच्या प्रसंगी बँकेला कार्य चालू ठेवण्यास अनुमती देते. अशा खर्चासाठी बँकेकडे विविध राखीव निधी असला तरी, प्रतिकूल परिस्थितीत तोटा इतका जुना असू शकतो की भागभांडवलाचा काही भाग तोटा भरून काढण्यासाठी वापरावा लागेल. या प्रकरणात, आम्ही विशेषत: शेअर कॅपिटलबद्दल बोलत आहोत, कारण मनी मार्केटवरील रोख्यांच्या विक्रीतून मिळालेला निधी सध्याच्या क्रियाकलापांमुळे होणारे नुकसान भरून काढण्यासाठी वापरला जाऊ शकत नाही; अपवाद म्हणजे दिवाळखोरीची प्रकरणे, जेव्हा बँक बंद केली जाते आणि तिची मालमत्ता लिलावात विकली जाते.
परिणामी, बँकेचे भाग भांडवल हे "अंतिम संरक्षणाची रेषा" म्हणून काम करते, अनपेक्षित खर्च आणि बँकेच्या कामकाजात होणारे नुकसान भरून काढण्यासाठी विमा निधी म्हणून काम करते. बँकेच्या भांडवलाच्या भूमिकेवर जोर देण्यात आला आहे की, इतर उद्योगांप्रमाणे, बँक जोपर्यंत तिच्या भाग भांडवलावर परिणाम होत नाही तोपर्यंत ती सॉल्व्हेंट मानली जाते.
"भांडवल पर्याप्तता" हा शब्द बँकेच्या विश्वासार्हतेचे एकूण मूल्यांकन आणि जोखमीच्या प्रदर्शनाची डिग्री दर्शवतो. भांडवलाची "बफर" म्हणून व्याख्या केल्याने भांडवलाचे प्रमाण आणि बँकेच्या जोखमीच्या प्रदर्शनामध्ये एक उलट करता येणारा संबंध निश्चित होतो. म्हणून: बँकेच्या ताळेबंदात धोकादायक मालमत्तेचे प्रमाण जितके जास्त असेल तितके त्याचे भागभांडवल जास्त असावे. त्याच वेळी, हे लक्षात घेतले पाहिजे की बँकेचे अत्यधिक "कॅपिटलायझेशन", स्वत: च्या निधीच्या इष्टतम गरजेच्या तुलनेत जास्त प्रमाणात शेअर्स जारी करणे देखील चांगली गोष्ट नाही. त्याचा बँकेच्या कामकाजावर विपरीत परिणाम होतो. शेअर्स जारी करून आणि ठेवून आर्थिक संसाधने एकत्रित करणे ही तुलनेने महाग आहे आणि बँकेसाठी वित्तपुरवठा करण्याची नेहमीच स्वीकार्य पद्धत नाही. नियमानुसार, आपले स्वतःचे भांडवल वाढवण्यापेक्षा गुंतवणूकदारांकडून निधी आकर्षित करणे स्वस्त आणि अधिक फायदेशीर आहे. 10
बँकेच्या भांडवलाच्या पर्याप्ततेचे मूल्यांकन करण्यासाठी, विविध पद्धती वापरल्या जातात. सर्वात जुन्या निर्देशकांपैकी एक, जो आजही मोठ्या प्रमाणावर वापरला जातो, तो भांडवल ते ठेव गुणोत्तर आहे. युनायटेड स्टेट्समध्ये, राष्ट्रीय बँकांच्या ताळेबंदांचे विश्लेषण करताना चलन नियंत्रक कार्यालयाने शतकाच्या सुरूवातीस याचा वापर केला. या प्रकरणात, निर्दिष्ट गुणांक 10% पेक्षा कमी नसावा.
फेडरल डिपॉझिट इन्शुरन्स कॉर्पोरेशन 30 आणि 40 च्या दशकात सुरू झाले. भांडवल पर्याप्ततेचे आणखी एक सूचक म्हणजे भांडवल/मालमत्ता गुणोत्तर, या वस्तुस्थितीवर आधारित आहे की बँकिंग मालमत्ता पोर्टफोलिओची रचना आणि गुणवत्ता हे इतर गोष्टींबरोबरच, बँकेच्या अपयशाचे मुख्य कारण होते. द्वितीय विश्वयुद्धादरम्यान, एक नवीन निर्देशक वापरला जाऊ लागला - भांडवलाचे प्रमाण आणि धोकादायक मालमत्तेचे प्रमाण.
अलिकडच्या वर्षांत, बँकेच्या भांडवलाचे आणि त्याच्या पर्याप्ततेचे मूल्यांकन करण्यासाठी अधिक प्रगत पद्धती लागू केल्या जाऊ लागल्या आहेत. मालमत्ते, नवीन पद्धतींनुसार, त्यांच्याशी संबंधित जोखमीच्या प्रमाणानुसार वेगळे केले जाऊ लागले. दिलेल्या मालमत्तेशी संबंधित जोखीम जितकी जास्त असेल, तितका मोठा भाग भांडवल/मालमत्ता गुणोत्तर मोजण्यासाठी वापरला गेला. अकरा
भांडवली वस्तू देखील वेगळे केल्या गेल्या: प्राथमिक आणि दुय्यम भांडवलाच्या श्रेणींमध्ये फरक केला गेला. प्राथमिक भांडवलामध्ये हे समाविष्ट आहे:

सामान्य शेअर्स;
मुदतपूर्तीशिवाय प्राधान्य शेअर्स;
राखून ठेवलेल्या कमाईची रक्कम;
अनपेक्षित खर्चासाठी राखीव;
डिबेंचर;
थकित कर्ज कर्ज भरण्यासाठी राखीव;
सहाय्यक कंपन्यांच्या भांडवलात बँकेची गुंतवणूक.

दुय्यम भांडवलामध्ये इश्यू कालावधीसह प्राधान्यकृत समभागांचा समावेश होतो.
बेसल ॲकॉर्डनुसार भांडवल पर्याप्ततेचे मुख्य सामान्य सूचक हे धोकादायक मालमत्ता गुणोत्तर आहे, जे बँकेच्या भांडवलाचे प्रमाण आणि जोखीम-भारित मालमत्तेच्या प्रमाणात असते.
बँकेच्या जोखमीच्या मालमत्तेच्या गुणोत्तराची गणना करताना, दोन भांडवली निर्देशक वापरले जातात:

मूलभूत भांडवल किंवा "टियर 1 भांडवल";
अतिरिक्त भांडवल किंवा "स्तरीय दोन भांडवल".

स्पष्टपणे नमूद केलेल्या प्रकरणांशिवाय, बँक निधी, नियमानुसार, बँकेच्या नफ्यातून तयार केला जातो. व्यापारी बँका बँकेच्या चार्टरनुसार निधी तयार करतात. त्यांच्या आर्थिक सामग्रीनुसार, संचय निधी आणि उपभोग निधी आहेत. राखीव निधी असणे बंधनकारक आहे. खालील खात्यांमध्ये निधी जमा केला जातो:

राखीव (बॅलन्स शीट खाते क्रमांक १०७०१);
विशेष निधी (शिल्लक पत्रक खाते क्रमांक 10702);
बचत (शिल्लक पत्रक खाते क्रमांक 10703);
इतर निधी (शिल्लक पत्रक खाते क्रमांक १०७०४). 12

१.३. बँकांच्या आर्थिक स्थिरतेचे मूल्यांकन करण्यासाठी परदेशी पद्धती

विविध देशांमधील व्यावसायिक बँकांच्या आर्थिक स्थिरतेचे मूल्यांकन करण्यासाठी सध्या वापरल्या जाणाऱ्या प्रणालींमध्ये लक्षणीय वैशिष्ट्ये आणि फरक आहेत आणि ते दूरस्थ देखरेख प्रणालीच्या अनेक घटकांवर अवलंबून आहेत; ऑन-साइट तपासणी क्षमता, वारंवारता आणि कव्हरेज; अहवालाचे प्रकार आणि रचना; माहितीच्या इतर स्त्रोतांची उपलब्धता; तांत्रिक उपकरणांची पदवी आणि मोठ्या प्रमाणात मानवी घटक. परकीय व्यवहारात वापरल्या जाणाऱ्या सर्व प्रणालींचा व्यापारी बँकांमधील परिस्थितीचे मूल्यांकन करण्यावर समान लक्ष केंद्रित केले जात असले तरी, वापराचा उद्देश आणि मूल्यांकन साधने या दोन्ही बाबतीत त्यांच्यापैकी प्रत्येकाचे स्वतःचे फरक आहेत. अमेरिकन CAMELS प्रणाली (पूर्वी CAMEL म्हटली जात होती) सामान्यतः व्यावसायिक बँकेच्या आर्थिक स्थिरतेचे मूल्यांकन करण्यासाठी सर्वात लोकप्रिय आणि पारदर्शक मॉडेल म्हणून ओळखली जाते. ही प्रणाली 1979 पासून अस्तित्वात आहे आणि तीन यूएस पर्यवेक्षी प्राधिकरणांद्वारे वापरली जाते - फेडरल रिझर्व्ह सिस्टम, फेडरल डिपॉझिट इन्शुरन्स कॉर्पोरेशन आणि चलन नियंत्रक - प्रमाणित रेटिंग प्रणाली म्हणून. ही प्रणाली अजूनही अनेक देशांद्वारे वापरली जाते आणि ती सर्वात प्रभावी म्हणून ओळखली जाते. CAMELS प्रणालीचा मुख्य फायदा म्हणजे प्रत्येक निर्देशकासाठी (भांडवल पर्याप्तता, मालमत्तेची गुणवत्ता, व्यवस्थापनाची गुणवत्ता, नफा, तरलता, जोखीम संवेदनशीलता) बँकांच्या रेटिंगचे मूल्यांकन करण्यासाठी ही एक प्रमाणित पद्धत आहे. त्यांना; सारांश मूल्यांकन नियामक प्राधिकरणांद्वारे बँकेच्या संबंधात आवश्यक हस्तक्षेपाची डिग्री व्यक्त करते.
जर्मनी आणि इंग्लंड देखील बँकांमधील आर्थिक समस्या त्वरित ओळखण्यासाठी आणि त्यांच्या क्रियाकलापांची जोखीम वाढवण्याच्या उद्देशाने प्रमाणित रिमोट सिस्टम वापरतात. जर्मनीमध्ये, फेडरल ऑफिस फॉर बँक पर्यवेक्षण आणि बुंडेसबँक यांनी 90 च्या दशकाच्या उत्तरार्धात अशीच प्रणाली वापरण्यास सुरुवात केली. या प्रणालीमध्ये बँकांद्वारे घेतलेल्या जोखमींचे वर्णन करणाऱ्या जवळजवळ 50 निर्देशकांची गणना समाविष्ट आहे: क्रेडिट, बाजार, तरलता, सॉल्व्हेंसी, नफा. विशेष सॉफ्टवेअर पॅकेज वापरून मासिक, त्रैमासिक आणि वार्षिक अहवालाच्या आधारे हे संकेतक मोजले जातात. निर्देशक पातळीचे मूल्यांकन एकाच गटातील इतर बँकांच्या निर्देशकांसह एका बँकेच्या डेटाच्या तुलनात्मक विश्लेषणाच्या आधारे केले जाते.
बँक ऑफ इंग्लंड, 1997 पासून त्याच्या पर्यवेक्षी कार्यांचा एक भाग म्हणून. हे RATE नावाची बँकिंग जोखीम मूल्यांकन प्रणाली वापरते. हे नाव तीन घटक प्रतिबिंबित करते: जोखीम मूल्यांकन; पर्यवेक्षण साधने (साधने); पाळत ठेवण्याच्या साधनांच्या प्रभावीतेचे मूल्यांकन (मूल्यांकन). पहिल्या घटकाच्या निर्देशकांचा विचार केल्यास असे दिसून येते की या प्रणालीच्या चौकटीत, आर्थिक स्थितीचे पारंपारिक निर्देशक आणि व्यवस्थापनाच्या गुणवत्तेचे विश्लेषण केले जाते. या ब्लॉकमध्ये 9 निर्देशकांचा समावेश आहे, त्यापैकी 6 भांडवल, मालमत्ता, नफा, बाजारातील जोखीम, दायित्वे, व्यवसाय आणि 3 निर्देशक जोखीम व्यवस्थापनाची गुणवत्ता (अंतर्गत नियंत्रण, संस्था, व्यवस्थापन) दर्शवतात. जोखीम आणि त्यांच्या व्यवस्थापनाच्या गुणवत्तेचे मूल्यांकन प्राप्त झालेल्या अहवालांच्या आधारे केले जाते, काही प्रकरणांमध्ये, बँक ऑफ इंग्लंड जोखीम व्यवस्थापन प्रणाली समजून घेण्यासाठी व्यावसायिक बँकांच्या प्रमुखांच्या मुलाखती वापरते; विश्लेषणाच्या परिणामांवर आधारित, प्रत्येक घटकासाठी आणि संपूर्ण बँकेसाठी रेटिंग प्रदर्शित केले जाते. विचाराधीन प्रणालीचे दुसरे आणि तिसरे टप्पे बँक ऑफ इंग्लंडच्या पर्यवेक्षी क्रियाकलापांच्या परिणामकारकतेचे मूल्यांकन करतात. या टप्प्यांवर, बँकांच्या संबंधित गटांवर लागू केलेल्या प्रभावाच्या उपायांची सामग्री आणि परिणामकारकतेचे मूल्यांकन केले जाते. 1997 मध्ये, फ्रेंच बँकिंग कमिशनने वैयक्तिक मानकीकृत विश्लेषण (OCAR) ची रेटिंग प्रणाली सादर केली, जी विशिष्ट वित्तीय संस्थेचे मूल्यांकन करण्यासाठी एक मल्टीफॅक्टर सॉफ्टवेअर पॅकेज आहे. परिमाणवाचक आणि गुणात्मक माहिती वापरून बँकेच्या क्रियाकलापांशी संबंधित जोखमीच्या सर्व घटकांच्या मूल्यांकनाच्या आधारे बँकेतील विद्यमान समस्या ओळखणे हा या प्रणालीचा उद्देश आहे. CAMELS च्या विपरीत, OKAR प्रणाली माहितीची विस्तृत श्रेणी वापरते - माहितीचे विविध अंतर्गत आणि बाह्य स्रोत - बँकिंग कमिशन आणि बँक ऑफ फ्रान्सचे डेटाबेस, तपासणीचे परिणाम, बाह्य लेखा परीक्षकांचे अहवाल, इतर पर्यवेक्षी अधिकारी, तसेच माहिती. इतर युरोपीय देशांच्या पर्यवेक्षी अधिकार्यांसह द्विपक्षीय करारांतर्गत उपलब्ध. सिस्टम 14 घटकांच्या मूल्यांकनासह प्रमाणित सॉफ्टवेअर पॅकेजमध्ये कार्य करते - विवेकी मानकांशी संबंधित निर्देशक (तरलता, भांडवल पर्याप्तता इ.), ताळेबंद आणि ताळेबंदावर परावर्तित क्रियाकलाप (मालमत्ता गुणवत्ता, गैर-गुणवत्ता कर्ज) , बाजारातील जोखीम, नफा (ऑपरेटिंग उत्पन्न, मालमत्तेवर परतावा इ.) आणि गुणवत्ता घटक (व्यवस्थापन, अंतर्गत नियंत्रण, संस्थापकांची रचना) संबंधित घटक. प्रत्येक घटकाला 1 (सर्वोत्तम रेटिंग) ते 5 (सर्वात वाईट रेटिंग) स्केलवर रेट केले जाते आणि नंतर संमिश्र रेटिंगमध्ये रूपांतरित केले जाते, प्रत्येक घटक नियामक तज्ञांद्वारे समायोजनाच्या अधीन असतो. बँक ऑफ नेदरलँड्सच्या पर्यवेक्षी प्रॅक्टिसमध्ये, 10 प्रकारचे धोके ओळखले गेले आहेत ज्यात व्यावसायिक बँक उघड होऊ शकते (क्रेडिट जोखीम, किंमत जोखीम, व्याजदर जोखीम, विनिमय जोखीम, तरलता गमावण्याचा धोका, ऑपरेशनल जोखीम, माहिती जोखीम, धोरण जोखीम, विधान जोखीम, प्रतिष्ठा गमावण्याचा धोका) आणि जोखीम नियंत्रणाच्या 3 श्रेणी (अंतर्गत नियंत्रण, संस्थात्मक घटक, व्यवस्थापन). प्रारंभिक चेतावणी प्रणाली (EWS) तयार केलेली मुख्य कल्पना ही आहे की एखाद्या घटनेला त्याचे परिणाम दूर करण्यापेक्षा रोखणे बरेचदा स्वस्त असते. विशेषतः, EWS चा उद्देश बँकेच्या विद्यमान स्थितीच्या विश्लेषणाच्या आधारे उद्भवलेल्या किंवा भविष्यात उद्भवू शकणाऱ्या संभाव्य समस्यांबद्दल चेतावणी प्रदान करण्याचा आहे. या हेतूंसाठी खालील गोष्टी केल्या जातात:

ऑन-साइट तपासणी दरम्यान आणि अशा तपासणी दरम्यान रिमोट मॉनिटरिंगच्या आधारावर औपचारिक योजनेनुसार बँकेचे नियमित मूल्यांकन;
समस्या बँकांची ओळख आणि त्यांच्यातील परस्परसंवादाचे क्षेत्र जेथे कठीण परिस्थिती अस्तित्वात आहे किंवा सहज उद्भवते;
पर्यवेक्षी प्राधिकरणांच्या संसाधनांचे इष्टतम वाटप आणि नियोजन करण्यासाठी बँकिंग पर्यवेक्षणात प्राधान्यक्रम तयार करणे.

EWS प्रणाली राष्ट्रीय बँकिंग नियमनाच्या वैशिष्ट्यांवर अवलंबून असते आणि त्यात "ऑन-साइट पर्यवेक्षण", रिमोट मॉनिटरिंग यंत्रणा, प्रणाली आणि अहवालाची वारंवारता आणि ऐतिहासिक आणि सांख्यिकीसह माहितीच्या अतिरिक्त स्रोतांची उपयुक्तता, व्याप्ती आणि वारंवारता समाविष्ट असते. . तुलनेसाठी, त्रैमासिक किंवा इतर नियतकालिक अहवालावर आधारित डझनभर निर्देशक वापरले जाऊ शकतात. मूलभूतपणे, बहुतेक परदेशी देशांमधील प्रणालीच्या वैयक्तिक घटकांचे मूल्यांकन करण्याच्या दृष्टिकोन हे बँकिंग पर्यवेक्षणावरील बेसल समितीने विकसित केलेल्या निर्देशकांसह आणि मर्यादा (मानक) मूल्यांच्या मानक संचाच्या अभ्यासावर आधारित आहेत. अशा निर्देशकांची दीर्घ कालावधीत चाचणी केली गेली आहे, ज्याने वित्तीय संस्थेच्या क्रियाकलापांचे वस्तुनिष्ठ मूल्यांकन तयार करण्यासाठी त्यांच्या वापराची प्रभावीता सिद्ध केली आहे.
परदेशी देशांच्या पर्यवेक्षी प्राधिकरणांच्या व्यवहारात, बँकिंग संस्थांच्या आर्थिक स्थिरतेचे मूल्यांकन करणे हे एक विशेष "सार्वजनिक" महत्त्व आहे; बँका आणि बँकिंग प्रणालीवर जनतेचा विश्वास. या संदर्भात, त्याच्या वस्तुनिष्ठता आणि विश्वासार्हतेची भूमिका लक्षणीयरीत्या वाढते, जे अशा मूल्यांकनासाठी पद्धती आणि साधनांमध्ये सतत सुधारणा सुचवते, ज्या बाह्य परिस्थितीमध्ये व्यावसायिक बँका कार्य करतात त्या बदलांमुळे, बँकिंग व्यवसाय चालविण्याच्या पद्धतींची गुंतागुंत, आणि ऑपरेशन्स आणि प्रदान केलेल्या सेवांच्या श्रेणीचा विस्तार. परदेशी देशांच्या पर्यवेक्षी अधिकार्यांच्या क्रियाकलापांमध्ये मूल्यांकन प्रणालीची चाचणी घेण्यात आली आहे आणि त्यांची प्रभावीता आणि व्यावहारिक महत्त्व पुष्टी केली आहे हे लक्षात घेता, या प्रणालींचे घटक, रशियन वैशिष्ट्ये विचारात घेऊन, आर्थिक मूल्यांकन करण्यासाठी प्रभावी दृष्टिकोन विकसित करण्यासाठी मार्गदर्शक तत्त्वे असू शकतात. रशियामधील व्यावसायिक बँकांची स्थिरता.

धडा 2. बँकेच्या आर्थिक स्थिरतेचे विश्लेषण
2.1 बँकेची वैशिष्ट्ये आणि तिची आर्थिक स्थिती

पूर्ण नाव: कमर्शियल बँक "रशियन डेव्हलपमेंट बँक" (बंद संयुक्त स्टॉक कंपनी)
संक्षिप्त नाव: CB "RBR" (CJSC) नोंदणीची तारीख: 28 ऑक्टोबर 1992 बँक ऑफ रशियाचा सामान्य परवाना क्रमांक 2179 दिनांक 4 डिसेंबर 2003. नोव्हेंबर 2008 पासून, रशियन डेव्हलपमेंट बँक ओटक्रिटी फायनान्शियल कॉर्पोरेशनचा भाग आहे.
आज, व्यवसाय प्रकाशनांच्या रेटिंगमध्ये, रशियन डेव्हलपमेंट बँक इक्विटी आणि मालमत्तेच्या बाबतीत रशियामधील 100 सर्वात मोठ्या बँकांपैकी एक आहे. 1 जुलै 2011 पर्यंत, रशियन डेव्हलपमेंट बँकेची निव्वळ मालमत्ता (प्रकाशित स्टेटमेंट्सच्या स्वरूपानुसार) 41.720 अब्ज रूबलवर पोहोचली. एप्रिल 2010 मध्ये, रशियन डेव्हलपमेंट बँकेने ब्रेकथ्रू ऑफ द इयर श्रेणीमध्ये वार्षिक वित्त पुरस्कार जिंकला.
बँकेची संघटनात्मक रचना आकृती 1 मध्ये सादर केली आहे. संचालक मंडळाचे अध्यक्ष विटाली एमिल्यानोविच मिल्के आहेत, मंडळाचे अध्यक्ष आंद्रे व्याचेस्लाव्होविच कोन्याएव आहेत. मंडळाचे पहिले उपाध्यक्ष - मलकिना ओक्साना गेन्नादियेव्हना.
बँकेचे खालील विभाग आहेत:

क्रेडिट विभाग (कर्ज व्यवस्थापन);
लघु आणि मध्यम व्यवसाय विभाग (लहान आणि मध्यम आकाराच्या व्यवसायांच्या प्रतिनिधींसह कार्य करणे);
कॉर्पोरेट व्यवसाय विभाग (कॉर्पोरेट व्यवसाय प्रतिनिधींसह कार्य करणे);
किरकोळ व्यवसाय विभाग;
संपार्श्विक व्यवस्थापन;
कॉर्पोरेट सेवा विभाग (कॉर्पोरेट ग्राहकांना सेवा);
शाखांसह काम करण्यासाठी विभाग (प्रदेशांमध्ये विभागांसह कार्य करा);
खाजगी बँकिंग कार्यालय;
किरकोळ उत्पादने व्यवस्थापन;
पेमेंट दस्तऐवजांचे व्यवस्थापन;
किरकोळ कर्जपुरवठा विभाग;
सेवा विभाग;
किरकोळ उत्पादनांचा विक्री विभाग इ.

आकृती 1. बँकेची संस्थात्मक रचना CJSC रशियन विकास बँक

2008 मध्ये, रशियन डेव्हलपमेंट बँकेने प्रथमच "ग्राहक छाप निर्देशांक-2011: रशियामधील रिटेल बँकिंग व्यवसायात कोण आघाडीवर आहे?" या रेटिंगमध्ये भाग घेतला, जो ऑडिटिंग कंपनी प्राइसवॉटरहाउसकूपर्स आणि कंपनीच्या संशोधनाच्या परिणामांवर आधारित आहे. विपणन कंपनी Senteo. रशियन डेव्हलपमेंट बँकेने या रेटिंगमध्ये ताबडतोब 11 वे स्थान मिळवले, जे या वर्षाच्या रेटिंगमध्ये सुरू झालेल्या सर्वात यशस्वी बँकांपैकी दुसरा निकाल दर्शविते. RBC नुसार. रेटिंग" 2011 च्या पहिल्या तिमाहीत, रशियन डेव्हलपमेंट बँकेने "व्यक्तीच्या ठेवींसाठी टॉप -500 बँका" च्या रेटिंगमध्ये 30 वे स्थान आणि "रुबलमधील ठेवींसाठी टॉप -30 सर्वोत्तम ठेव बँकांमध्ये" 21 वे स्थान मिळवले.
रशियन डेव्हलपमेंट बँक व्यवसायाच्या सर्व क्षेत्रांवर समान लक्ष देते, सेवेची गुणवत्ता सुधारण्यावर आणि ग्राहकांसाठी संबंधित उत्पादने आणि सेवा विकसित करण्यावर लक्ष केंद्रित करते.
त्याच्या क्रियाकलापांमध्ये, सीजेएससी रशियन डेव्हलपमेंट बँक खालील कागदपत्रांद्वारे मार्गदर्शन करते:

बँक चार्टर;
बँक कौन्सिलवरील नियम;
भागधारकांची सर्वसाधारण सभा बोलावणे आणि आयोजित करण्याच्या प्रक्रियेवरील नियम ;
बँकेच्या लेखापरीक्षण आयोगावरील नियम ;
बँकेच्या बोर्डवरील नियम ;
बँकेच्या अंतर्गत नियंत्रण सेवेवरील नियम .

तसेच, CJSC रशियन डेव्हलपमेंट बँकेकडे त्याच्या विकासाचे नियमन करणारे खालील प्रकारचे दस्तऐवज आहेत:

दैनिक ताळेबंद;
उलाढाल ताळेबंद;
सर्व बॅलन्स शीट खात्यांसाठी लेखा जर्नल्स;
वैयक्तिक खाती;
निश्चित मालमत्ता लेखा पुस्तके, IBP, यादी कार्ड;
कठोर रिपोर्टिंग फॉर्मचे लेखांकन पुस्तक;
उपक्रम आणि संस्थांसाठी खुल्या खात्यांच्या नोंदणीचे पुस्तक;
पेमेंट आणि सेटलमेंट दस्तऐवज;
क्लायंटचे कायदेशीर व्यवहार, नमुना स्वाक्षरी आणि सील छाप असलेली कार्डे;
कर्ज करार, संपार्श्विक, विमा करार;
क्रेडिट संस्थेची हमी दायित्वे;
क्रेडिट संस्थेच्या इतर ऑपरेशन्सवरील करार आणि करार;
क्रेडिट संस्थेचे लेखा आणि विश्लेषणात्मक अहवाल;
एचआर विभाग दस्तऐवजीकरण;
विनिमय कार्यालयांसह परकीय चलनामधील व्यवहारांशी संबंधित दस्तऐवज.

कॉर्पोरेट क्लायंटसाठी अल्प-मुदतीच्या आणि दीर्घ-मुदतीच्या ठेवींची एक ओळ आहे, ज्याच्या मदतीने विश्वासार्हता आणि फायद्याच्या दृष्टीने विनामूल्य निधीची सर्वात इष्टतम प्लेसमेंट शक्य आहे. सप्टेंबर 2010 मध्ये, बँकेने व्याज देयकासह लवकर संपुष्टात येण्याच्या शक्यतेसह नवीन "फायदेशीर राखीव" ठेवी, तसेच ठेव रकमेपेक्षा स्वतंत्र व्याजदरासह "इझी स्टार्ट" ठेव भरून काढली. यासह, बाजाराच्या गरजांना लवचिकपणे प्रतिसाद देत, बँक आपल्या ग्राहकांना हंगामी ठेवी देते. रशियन डेव्हलपमेंट बँक कॉर्पोरेट क्लायंटसाठी आवश्यक असलेली सर्व मुख्य उत्पादने आणि सेवा ऑफर करते - रोख सेटलमेंट सेवा, कर्ज देणे, भाडेपट्टी, फॅक्टरिंग, प्रकल्प वित्तपुरवठा, डॉक्युमेंटरी ऑपरेशन्स, पेरोल प्रकल्प, सिक्युरिटीज व्यवहार, संकलन. 2010 मध्ये, बँकेने कॉर्पोरेट ग्राहकांना समर्थन देण्यासाठी कॉल सेंटर उघडले. प्रदान केलेली सेवा सुधारण्यासाठी, रिमोट बँकिंग सेवा प्रणाली तयार केली गेली, ज्यामध्ये “बँक-क्लायंट”, “इंटरनेट-क्लायंट”, “टेलिफोन-क्लायंट” आणि सुरक्षित ई-मेल “मेल-पीआरओ क्लायंट” या सेवांचा समावेश आहे.
खाजगी क्लायंटसाठी - ठेवी, कर्ज, प्लास्टिक कार्ड, सुरक्षित ठेव बॉक्स, म्युच्युअल फंड - सर्व सेवा विविध समस्यांवर सर्वसमावेशक निराकरणाच्या दृष्टिकोनातून विकसित केल्या जातात. रशियन डेव्हलपमेंट बँकेच्या हंगामी ठेवी, एकमेकांच्या जागी, गुंतवलेल्या निधीचे जतन आणि वाढ करतात. प्लॅस्टिक कार्ड्सचे अनेक वैशिष्ट्यपूर्ण फायदे आहेत - ते केवळ पेमेंट पद्धत नाही तर सोयीस्कर कर्ज आणि फायदेशीर ठेव देखील आहेत.
व्यक्तींसाठी क्रेडिट उत्पादनांपैकी, याक्षणी सर्वात लोकप्रिय ग्राहक कर्जे आहेत “वैयक्तिक हेतूसाठी” आणि “वैयक्तिक हेतू प्लस” - कोणत्याही हेतूसाठी 1,500,000 रूबल पर्यंत. ऑगस्ट 2011 मध्ये, "उत्कृष्ट विद्यार्थी" लॉयल्टी प्रोग्रामसह नवीन कर्ज उत्पादन "शिक्षण" लाँच केले गेले. रशियन डेव्हलपमेंट बँक देखील पगार कार्ड धारण करणाऱ्या ग्राहकांची आणि बँकेच्या भागीदार कंपन्यांच्या कर्मचाऱ्यांची काळजी घेणे कधीही थांबवत नाही. विशेषत: या श्रेणीतील ग्राहकांसाठी प्राधान्यीकृत ग्राहक कर्ज कार्यक्रम “पार्टनर” आणि “पार्टनर प्लस” विकसित केले गेले आहेत.
प्रगत बँकिंग तंत्रज्ञानाचा वापर करून, रशियन विकास बँक ग्राहकांना उच्च दर्जाच्या सेवेची हमी देते. आज, बँक दूरस्थ सेवांचे एक संकुल चालवते: इंटरनेट बँकिंग, कॉल सेंटर, एसएमएस माहिती, एटीएमद्वारे पेमेंट. 2010 मध्ये, रशियन डेव्हलपमेंट बँकेने ग्राहकांना ट्रान्सएरो एअरलाइन आणि व्हिसा इंटरनॅशनल पेमेंट सिस्टमसह संयुक्त बँक कार्ड ऑफर केले. व्हिसा क्लासिक आणि व्हिसा गोल्ड बँक कार्ड धारकांना ट्रान्सएरो एअरलाइन्सवरील फ्लाइटसाठी तसेच व्यापार आणि सेवा उपक्रमांमध्ये वस्तू आणि सेवांसाठी पैसे भरताना कार्ड वापरताना पॉइंट दिले जातात. या प्रकरणात, कार्ड एकत्र केले जाऊ शकते - क्लायंटचा स्वतःचा निधी ठेवण्यासाठी आणि बँकेकडून कर्ज मिळविण्यासाठी. अनेक वर्षांपासून अस्तित्वात असलेल्या डिस्काउंट प्रोग्रामच्या आधारे तयार झालेला डिस्को संलग्न कार्यक्रम, ग्राहकांकडून विशेष लक्ष वेधतो. रशियन डेव्हलपमेंट बँकेचे सर्व बँक कार्ड धारक वस्तू आणि सेवांसाठी पैसे भरताना डिस्को चिन्हे सादर करताना सवलतींचा आनंद घेऊ शकतात. सध्या या कार्यक्रमांतर्गत 300 हून अधिक कंपन्या बँकेच्या भागीदार बनल्या आहेत. 2010 मध्ये, रशियन डेव्हलपमेंट बँकेने बँकेच्या सर्वाधिक मागणी असलेल्या ग्राहकांसाठी व्हिसा प्लॅटिनम कार्ड जारी करण्यास सुरुवात केली. एक नवीन उत्पादन लाँच केले - एक फिरणारे कार्ड, ज्याने बँकेच्या नियमित क्रेडिट कार्डची जागा घेतली. दोन प्रकारची कार्डे एकत्र करून - "एकत्रित कार्ड" आणि "क्रेडिटिंगच्या वाढीव कालावधीसह एकत्रित कार्ड", बँकेने एकच उत्पादन सादर केले - अतिरिक्त सेवा "क्रेडिटिंगचा ग्रेसफुल कालावधी" कनेक्ट करण्याची क्षमता असलेले एकत्रित व्हिसा कार्ड. रशियन डेव्हलपमेंट बँक प्लास्टिक कार्ड धारकांना प्रदान केलेल्या सेवांची श्रेणी सतत विस्तारत आहे. एप्रिल 2008 मध्ये, बँकेच्या ग्राहकांना एक अनोखी सेवा ऑफर करण्यात आली - व्हिसा प्लास्टिक कार्ड Yandex.Money वॉलेटशी जोडण्याची क्षमता. रशियन डेव्हलपमेंट बँकेच्या व्हिसा कार्ड धारकांना यापुढे प्रीपेड कार्ड खरेदी करण्याची गरज नाही, Yandex.Money प्रणालीमध्ये त्यांचे इलेक्ट्रॉनिक वॉलेट टॉप अप करण्यासाठी एटीएम किंवा टर्मिनल शोधा. आता, Yandex.Money वॉलेटमध्ये त्यांचे बँक कार्ड नोंदणीकृत केल्यानंतर, बँक क्लायंट दिवसाच्या कोणत्याही वेळी Yandex.Money वेबसाइटवर जाऊ शकतात आणि त्यांच्या बँक कार्डमधून त्यांच्या ई-वॉलेटमध्ये ऑनलाइन निधी हस्तांतरित करू शकतात किंवा याउलट, पैसे परत करू शकतात. ई-वॉलेट परत बँकेच्या कार्डवर.
बँकेच्या मालमत्तेच्या सतत वाढीचा मुख्य स्त्रोत म्हणजे कर्जाच्या प्रमाणात वाढ. दोन वर्षांपूर्वी, रशियन डेव्हलपमेंट बँकेने लहान आणि मध्यम आकाराच्या व्यवसायांसाठी एक कर्ज कार्यक्रम सुरू केला, ज्यात वार्षिक पेमेंट, क्रेडिट लाइन, बँक गॅरंटी, ओव्हरड्राफ्ट आणि भाडेपट्टीसह कर्जाचा समावेश आहे. बँक लहान आणि मध्यम आकाराच्या व्यवसायांसोबत काम करणे हे त्यांच्या धोरणात्मक क्रियाकलापांपैकी एक मानते, सहकार्यासाठी इष्टतम आणि परस्पर फायदेशीर पर्याय शोधण्याचा प्रयत्न करते, ग्राहकांना व्यावसायिक आणि उच्च दर्जाच्या बँकिंग सेवा प्रदान करते. कर्जे “उपलब्ध”, “वेळेवर”, “फायदेशीर”, “अनेक” लहान आणि मध्यम आकाराच्या व्यवसायांची वैशिष्ट्ये लक्षात घेऊन तयार केली गेली आणि म्हणूनच या विभागातील ग्राहकांमध्ये त्वरित लोकप्रिय झाली. 2011 मध्ये, सूचीबद्ध कर्ज उत्पादनांमध्ये आणखी एक कर्ज जोडले गेले - "व्यावहारिकपणे", कर्जदाराच्या स्थिर मालमत्तेच्या खरेदीसाठी बँकेच्या भाडेपट्ट्यावरील कार्यक्रमांशी साधर्म्य करून तयार केले गेले. "प्रॅक्टिकली" उत्पादन लाँच करणे ही रशियन डेव्हलपमेंट बँकेच्या विशेष भागीदारी कार्यक्रमाच्या विकासाची पुढील पायरी आहे, ज्याची निर्मिती बँकेने 2011 च्या अखेरीस पूर्ण करण्याची योजना आखली आहे. 1 जुलै 2011 पर्यंत, लहान आणि मध्यम-आकाराच्या व्यवसायांना जारी केलेल्या कर्जाच्या पोर्टफोलिओचे प्रमाण 2 अब्ज रूबलपेक्षा जास्त आहे. 1 जुलै 2010 पर्यंतच्या डेटाच्या तुलनेत, लहान आणि मध्यम आकाराच्या व्यवसायांसाठी बँकेचा कर्ज पोर्टफोलिओ दुप्पट झाला आहे.
आपली गुंतवणुकीची दिशा विकसित करून, बँक सिक्युरिटीज मार्केटवर सर्वांत विस्तृत ऑपरेशन्स सक्रियपणे पार पाडते. रशियन डेव्हलपमेंट बँक ग्राहकांना आघाडीच्या रशियन ट्रेडिंग प्लॅटफॉर्मवर प्रवेश प्रदान करते. निर्दोष प्रतिष्ठा, विस्तृत कामाचा अनुभव, तसेच नियमित प्रतिपक्षांची विस्तृत श्रेणी आम्हाला आमचा स्वतःचा सिक्युरिटीज पोर्टफोलिओ तयार आणि प्रभावीपणे व्यवस्थापित करण्यास आणि आमच्या ग्राहकांसाठी पोर्टफोलिओच्या इष्टतम रचनाची शिफारस करण्यास अनुमती देते.
तसेच, रशियन डेव्हलपमेंट बँकेने श्रीमंत ग्राहकांसाठी (खाजगी बँकिंग) आर्थिक सेवांची एक अतुलनीय प्रणाली तयार केली आहे आणि यशस्वीरित्या चालवली आहे, ज्यामध्ये जागतिक बँकिंग उद्योगाची सर्वोत्तम शक्ती आणि माहिती आणि रशियन आर्थिक, कायदेशीर आणि करविषयक सखोल ज्ञान यांचा मेळ आहे. क्षेत्रे हे बँकेच्या ग्राहकांना सध्या वैयक्तिक संपत्तीचे प्रभावी व्यवस्थापनच नाही तर भविष्यात स्थिर समृद्धीची हमी देते. 2010 मध्ये, रशियन डेव्हलपमेंट बँकेने व्हँटेज क्लब विशेषाधिकार कार्यक्रम सादर केला - प्रीमियम बँक कार्ड धारकांना बक्षीस देण्यासाठी एक कार्यक्रम, ज्याचे सहभागी सर्वात मोठ्या रशियन आणि परदेशी बँकांचे व्हीआयपी ग्राहक आहेत.
रशियन डेव्हलपमेंट बँक आपले अस्तित्व नेटवर्क विकसित करत आहे आणि आज बँकेचे रशियाच्या अनेक आर्थिकदृष्ट्या महत्त्वपूर्ण क्षेत्रांमध्ये प्रतिनिधित्व केले जाते. 2011 च्या सुरुवातीला मॉस्को आणि संपूर्ण रशियामध्ये बँकेच्या स्वतंत्र विभागांची (शाखा, अतिरिक्त शाखा, ऑपरेशनल कॅश डेस्क, क्रेडिट आणि कॅश ऑफिस) एकूण संख्या 59 पॉइंट्स होती. आज एकूण एटीएमची संख्या १२७ आहे.
आज, रशियन डेव्हलपमेंट बँकेची प्रादेशिक प्रतिनिधी कार्यालये सेराटोव्ह, समारा, टोग्लियाट्टी, नोवोसिबिर्स्क, तुला, नेलिडोवो, नोवोमोस्कोव्स्क, टव्हर, सेरपुखोव्ह, पेन्झा, एंगेल्स, बालाकोवो, व्लादिमीर, कामिशिन येथे कार्यरत आहेत.
मार्च 2008 मध्ये, रशियन डेव्हलपमेंट बँकेची सेराटोव्ह शाखा "वित्तीय सेवा क्षेत्रात वर्षातील सर्वोत्कृष्ट गुंतवणूकदार" या श्रेणीतील प्रादेशिक स्पर्धा "इन्व्हेस्टर ऑफ द इयर" ची विजेती ठरली. सेराटोव्ह प्रदेशाच्या गुंतवणूक धोरण मंत्रालयाद्वारे दरवर्षी गुंतवणूकदारांना आकर्षित करणे, या प्रदेशातील गुंतवणुकीचे आकर्षण वाढवणे, तसेच या प्रदेशाच्या सामाजिक-आर्थिक विकासात सर्वाधिक योगदान देणाऱ्या गुंतवणूकदारांना प्रोत्साहन देणे या उद्देशाने ही स्पर्धा आयोजित केली जाते. .
व्यावसायिक संस्था आणि पेमेंट सिस्टममधील सदस्यत्व रशियन डेव्हलपमेंट बँक असोसिएशन ऑफ रशियन बँक्स (ARB) आणि कम्युनिटी ऑफ वर्ल्डवाइड इंटरबँक कम्युनिकेशन्स S.W.I.F.T. चे सदस्य आहे. रशियन विकास बँक आहे:

व्हिसा इंटरनॅशनल पेमेंट सिस्टमचे मुख्य सदस्य;
डायनर्स क्लब इंटरनॅशनल पेमेंट सिस्टमचा उपपरवानाधारक;
ठेव विमा प्रणालीमध्ये सहभागी;
नॅशनल असोसिएशन ऑफ स्टॉक मार्केट पार्टिसिपंट्स (NAUFOR), नॅशनल स्टॉक असोसिएशन, मॉस्को इंटरबँक करन्सी एक्सचेंजच्या डेरिव्हेटिव्ह मार्केट विभागाचे सदस्य;
चलन आणि स्टॉक विभाग, सेंट पीटर्सबर्ग स्टॉक एक्सचेंज (FBSPb), सेंट पीटर्सबर्ग करन्सी एक्सचेंज (SPEB), मॉस्को इंटरबँक करन्सी एक्सचेंजची इलेक्ट्रॉनिक ट्रेडिंग सिस्टम, आणि OJSC RTS मध्ये ट्रेडिंग सहभागी देखील आहे. डिसेंबर 2007 मध्ये, रशियन डेव्हलपमेंट बँक "बँक ऑफ द इयर" म्हणून ओळखली गेली, ती "RosBusinessConsulting" या माहिती एजन्सीद्वारे स्थापित वार्षिक राष्ट्रीय पुरस्कार "कंपनी ऑफ द इयर" चे विजेते बनली.

2003 पासून, बँकेचे लेखापरीक्षण कंपनी अर्न्स्ट अँड यंग द्वारे आंतरराष्ट्रीय मानकांचे पालन करण्यासाठी लेखापरीक्षण केले गेले आहे, जे वित्तीय क्षेत्रात कार्यरत कंपन्यांना सेवांच्या तरतूदीमध्ये मान्यताप्राप्त नेता आहे. ही पडताळणी प्रणाली पाश्चात्य गुंतवणूकदारांसाठी रशियन विकास बँकेच्या आर्थिक क्रियाकलापांच्या पारदर्शकतेची पूर्णपणे पुष्टी करते.
रशियन डेव्हलपमेंट बँक ज्यांना खरोखर गरज आहे त्यांना मदत करणे आणि त्यांचे समर्थन करणे हे आपले कर्तव्य समजते, म्हणून बँक नियमितपणे मॉस्को आणि प्रदेशांमध्ये सामाजिक आणि सांस्कृतिक महत्त्वाच्या कार्यक्रमांचे आयोजन करते. रशियन डेव्हलपमेंट बँक आपल्या सेवाभावी क्रियाकलापांचा मोठा भाग मुलांना मदत करण्यासाठी समर्पित करते. 2009 मध्ये, सेराटोव्हमध्ये 3 प्ले कॉम्प्लेक्स स्थापित केले गेले आणि मुलांची पार्टी आयोजित केली गेली. मे 2010 मध्ये, एंगेल्समध्ये मुलांचे खेळाचे मैदान उघडण्यात आले आणि 2 सप्टेंबर 2010 रोजी पेन्झा येथे मुलांचे खेळाचे मैदान उघडण्यात आले. बँक स्वतःच्या विनंतीनुसार मनापासून अशा कार्यक्रमांचे आयोजन करते. 13

2.2 बँक आर्थिक स्थिरता निर्देशकांची गणना आणि विश्लेषण

विद्यमान पद्धती आणि परिशिष्टांमध्ये दिलेल्या डेटाचा वापर करून (परिशिष्टातील तक्ते 1 - 8 पहा), आम्ही मुख्य आर्थिक मानकांची गणना करू आणि प्राप्त परिणामांच्या आधारे, आम्ही रशियन विकास बँकेच्या आर्थिक स्थिरतेचे विश्लेषण करू.
अनिवार्य आर्थिक मानकांची गणना करताना, बँकेचे स्वतःचे फंड (भांडवल) वापरले जातात आणि रक्कम म्हणून परिभाषित केले जातात:

बँकेचे अधिकृत भांडवल;
बँक निधी;
कमाई राखून ठेवली.

द्वारे समायोजित:

जोखीम गट 1 च्या कर्जावरील संभाव्य नुकसानासाठी राखीव;
जमा झालेले कूपन उत्पन्न आगाऊ मिळाले (देय);
परकीय चलनात निधीचे पुनर्मूल्यांकन;
सिक्युरिटीज मार्केटमध्ये व्यापार केलेल्या सिक्युरिटीजचे पुनर्मूल्यांकन;
मौल्यवान धातूंचे पुनर्मूल्यांकन आणि कमी केले:
झालेले नुकसान;
ट्रेझरी शेअर्स;
नॉन-जॉइंट-स्टॉक बँकेचे अधिकृत भांडवल तिच्या नोंदणीकृत मूल्यापेक्षा जास्त;
संभाव्य कर्जाच्या तोट्यासाठी अनिवार्य राखीव कमी तयार.

गुंतवणुकीच्या जोखमीच्या प्रमाणात आणि मूल्याच्या काही भागाच्या संभाव्य नुकसानाच्या आधारावर आम्ही बँकेच्या मालमत्तेच्या स्थितीचे मूल्यांकन करू. जोखीमनुसार मालमत्तेचे वजन संबंधित बॅलन्स शीट खात्यातील निधीची शिल्लक गुणाकार करून किंवा त्यातील काही भाग, जोखीम घटकाने (%) भागून 100% ने केले जाते. हे करण्यासाठी, आम्ही बँकेच्या सर्व मालमत्तेची 5 गटांमध्ये विभागणी करू आणि एक गणना करू (जे परिशिष्टात सादर केले आहे).
बँकेचा रोख प्रवाह शिल्लक वाढवण्यासाठी आवश्यक रकमेपेक्षा जास्त आहे आणि लाभांश देय रक्कम 17,011.0 रूबल आहे, जी रशियन विकास बँकेचे स्थिर उत्पन्न दर्शवते.
प्राप्त झालेल्या परिणामांकडे पुन्हा पहात असताना, आम्ही असे म्हणू शकतो की कठीण आर्थिक परिस्थितीच्या अडचणींवर मात करून, रशियन विकास बँकेने 2010 मध्ये चांगल्या परिणामांसह प्रवेश केला आणि प्रादेशिक बाजारपेठेतील मोठ्या आणि विश्वासार्ह वित्तीय संस्थेच्या प्रतिष्ठेची पुष्टी केली. वर्षानुवर्षे, इक्विटीचा आकार वाढत आहे, बँकेचा निधी वाढत आहे आणि नफा वाढत आहे. भांडवलाच्या वाढीमुळे बँकेच्या आर्थिक स्थितीची स्थिरता लक्षणीयरीत्या वाढली आणि ग्राहकांना देशांतर्गत आणि परदेशात सेवा प्रदान करण्याची क्षमता वाढली. प्रादेशिक बाजारपेठेत बँकेच्या अधिकाराची वाढ, प्रदान केलेल्या सेवांच्या श्रेणीचा सतत विस्तार आणि त्यांच्या गुणवत्तेत सुधारणा यामुळे रूबल दायित्वांमध्ये वाढ झाली, जरी त्यांच्या संरचनेत झालेले बदल लक्षणीय नव्हते. कायदेशीर संस्थांच्या खात्यांवर आणि ठेवींवरील शिलकीचे प्रमाण वाढले आहे. स्थिर स्थिती, भागीदारांचा विश्वास आणि सरकारी सिक्युरिटीजच्या स्वरूपात प्रथम श्रेणीचे संपार्श्विक अस्तित्व यामुळे बँकेला स्वस्त आंतरबँक संसाधने वापरण्याची परवानगी मिळाली. वर्षाच्या सुरूवातीस, लोकसंख्येच्या सर्वात स्थिर दायित्व-ठेवींचे प्रमाण लक्षणीय वाढले, जे खाजगी ठेवींच्या अत्यंत स्पर्धात्मक बाजारपेठेत बँकेच्या अधिकाराची पुष्टी करते.
कायदेशीर संस्थांच्या ठेवींमध्ये लक्षणीय वाढ झाली आहे. आकर्षित केलेल्या परकीय चलन संसाधनांचे एकूण प्रमाण वाढवण्याचा आणि काही प्रमाणात तरलतेच्या बाबतीत सकारात्मक विकास हा मुख्य घटक होता.
सर्व वेळ, रशियन डेव्हलपमेंट बँकेने ऑपरेटिंग धोरण निवडण्यासाठी संतुलित दृष्टिकोनाचे पालन केले, ज्यामुळे ऑपरेशन्सची नफा त्यांच्या जोखीम पातळीच्या नियंत्रण आणि मर्यादांसह चांगल्या प्रकारे एकत्र करणे शक्य झाले. परिणामी, 2009 मध्ये, बँकेने रशियन फेडरेशनच्या सेंट्रल बँकेने स्थापित केलेल्या सर्व आर्थिक अनिवार्य मानकांचे पालन केले. त्याच्या निर्देशकांच्या बाबतीत, रशियन डेव्हलपमेंट बँक केवळ मॉस्कोमधीलच नव्हे तर रशियामधील प्रमुख बँकांपैकी एक आहे. रशियन बँकांच्या रँकिंगमध्ये, रशियन डेव्हलपमेंट बँक स्वतःच्या निधीच्या आकाराच्या बाबतीत तसेच मालमत्तेच्या आकाराच्या बाबतीत अग्रगण्य स्थानांवर आहे. बँकेची मालमत्ता 2009 मध्ये 2.4 पटीने किंवा 2970.7 दशलक्ष रूबलने वाढली आणि 1 जानेवारी 2005 पर्यंत ती 5109.5 दशलक्ष रूबल इतकी झाली. बँकेच्या अधिकृत भांडवलाचा आकार 250 दशलक्ष रूबलने वाढला आहे, मानक कर्जावरील संभाव्य तोट्यासाठी राखीव राखीव रक्कम 19.4 दशलक्ष रूबलने वाढली आहे, भांडवलाचे प्रमाण अमूर्त मालमत्तेमध्ये (0.4 दशलक्ष रूबल) कमी झाले आहे आणि 30 दिवसांपेक्षा जास्त काळ टिकलेल्या थकीत प्राप्ती (0.2) दशलक्ष रूबल). बँकेच्या भांडवली पर्याप्तता निर्देशकाचे मूल्य गेल्या वर्षभरात 30.7 टक्के बिंदूंनी घटले आणि 23.2% झाले, ज्याचे प्रमाण 10% पेक्षा कमी नाही. भांडवली पर्याप्तता गुणोत्तरामध्ये बऱ्यापैकी स्थिर उताराचा कल आहे, जो जोखीम-भारित मालमत्तेच्या वाढीमुळे आहे. 2009 मध्ये, Sberbank ने उच्च तरलता निर्देशक राखले, त्यांचे निर्देशक सुधारले, अत्यंत तरल आणि द्रव मालमत्ता लक्षणीय वेगाने वाढली. N3 मानकाचे मूल्य अनेक गुणांनी वाढले आणि 154.9% झाले, मानक मूल्य 70% पेक्षा कमी नाही, जे मागणीनुसार आणि 30 दिवसांपर्यंत (337.7 पर्यंत) बँकेच्या दायित्वांमध्ये घट झाल्यामुळे होते. दशलक्ष रूबल). बँकेच्या एकूण मालमत्तेत तरल मालमत्तेचा वाटा 28.4% इतका आहे. मुदतपूर्तीद्वारे मालमत्ता आणि दायित्वांच्या मूल्यांचे विश्लेषण सर्व परिपक्वतेसाठी दायित्वे पूर्ण करण्यासाठी द्रव मालमत्तेची जास्ती दर्शवते.
रशियन डेव्हलपमेंट बँक ग्राहकांच्या खात्यांचे वेळेवर सेटलमेंट सुनिश्चित करते. 2009 दरम्यान, बँकेकडे संबंधित खात्यासाठी कार्ड फाइल नव्हती. विश्लेषणाच्या परिणामांवर आधारित, रशियन विकास बँक आर्थिकदृष्ट्या स्थिर बँक म्हणून वर्गीकृत केली जाऊ शकते. तीन वर्षांच्या निकालांवर आधारित, हे स्पष्ट आहे की रशियन डेव्हलपमेंट बँक त्याच्या क्रियाकलापांच्या मुख्य निर्देशकांमध्ये वरचा कल कायम ठेवते. हे देखील लक्षात घेण्यासारखे आहे की व्यक्तींकडून ठेवींच्या प्रमाणात वाढ झाल्याने संसाधन आधार तयार करण्यात आणि रशियन डेव्हलपमेंट बँकेच्या गुंतवणूक धोरणाच्या विकासास हातभार लागतो. इक्विटीवरील आर्थिक परताव्याचा अंदाज तक्त्यामध्ये दर्शविला आहे. १
तक्ता 1. रशियन डेव्हलपमेंट बँकेच्या इक्विटी कॅपिटलवरील आर्थिक परताव्याची गणना

गणना निर्देशक मूल्ये 01.01.07 01.01.08 01.01.09 01.01.10 पीएनपी करानंतरचा नफा 18183 12376 27192 40485 DNP करपूर्व नफा 28786 25051 37418 51970 OD ऑपरेटिंग उत्पन्न 115218 127780 175601 227672 ए मालमत्ता 662286 946541 1417947 1891184 एस.के इक्विटी 130884 209745 277159 314241 E=PNP/DNP नफा 0,632 0,494 0,727 0,779 H1=DNP/OD नफा मार्जिन 0,250 0,196 0,213 0,228 H2=OD/A मालमत्ता कार्यक्षमता पातळी 0,174 0,135 0,124 0,120 H3=A / SK भांडवल गुणक 5,060 4,513 5,116 6,018 एन इक्विटीवर आर्थिक परतावा 0,139 0,059 0,098 0,129

तक्ता 1 ची निरंतरता
तक्ता 1 दर्शविते की अभ्यासाधीन कालावधीत, बँकेच्या इक्विटी भांडवलावर आर्थिक परतावा सकारात्मक होता, जो त्याच्या वापराची कार्यक्षमता दर्शवितो, तथापि, त्याच्या मूल्यात बदल होते: प्रथम ते 01/01/07 रोजी 0.139 वरून कमी झाले. ०१/०१/०८ रोजी ०.०५९, आणि नंतर ०१/०१/१० रोजी ०.१२९ पर्यंत वाढले. भांडवलावरील आर्थिक परताव्याच्या घटक घटकांमध्ये बदलाची पद्धत सारखीच होती (मालमत्तेच्या वापराची कार्यक्षमता वगळता), म्हणजेच 2004 मध्ये भांडवलावरील आर्थिक परताव्यावर त्यांचा नकारात्मक प्रभाव पडला आणि जवळजवळ सर्वच घटकांवर सकारात्मक परिणाम झाला. 2008 आणि 2009 मध्ये भांडवलावर आर्थिक परतावा. प्रत्येक घटकाच्या प्रभावाची डिग्री स्वतंत्रपणे ठरवूया (तक्ता 2).
तक्ता 2. रशियन डेव्हलपमेंट बँकेच्या इक्विटी कॅपिटलवरील आर्थिक परताव्यावरील घटकांच्या प्रभावांची गणना

निर्देशक आणि गणना प्रक्रिया मूल्ये युनिट्सच्या अपूर्णांकांमध्ये टक्केवारीत 01.01.07 - 01.01.08 01.01.08 - 01.01.09 01.01.09 - 01.01.10 01.01.07 - 01.01.08 01.01.08 - 01.01.09 01.01.09 - 01.01.10 भांडवलावरील आर्थिक परताव्यात बदल = N – N 0 -0,080 0,039 0,031 100,00% 100,00% 100,00% फायद्यातील बदलाचा परिणाम = = (E –E 0)*H 1 *H 2 *H 3 -0,016 0,031 0,009 20,57% 80,33% 28,15% नफ्याच्या मार्जिनमधील बदलांचा प्रभाव = (H 1 -H 10)*E 0 *H 2 *H 3 -0,021 0,005 0,008 25,90% 13,64% 26,02% मालमत्ता वापर कार्यक्षमतेतील बदलांचा प्रभाव = (H 2 - N 20) *E 0 *H1 0 *H3 -0,028 -0,006 -0,003 34,73% -14,13% -10,48% भांडवली गुणकातील बदलांचा प्रभाव = (H 3 –H 30) *E 0 *H1 0 *H 20 -0,015 0,008 0,017 18,80% 20,17% 56,32%

अशा प्रकारे, 2007 मध्ये भांडवलावरील आर्थिक परताव्यात घट झाल्यामुळे मालमत्तेच्या वापराच्या कार्यक्षमतेत घट झाली होती. तथापि, 2008 मध्ये नफ्यात लक्षणीय वाढ, तसेच नफ्याचे मार्जिन आणि भांडवली गुणक वाढ, एकत्रितपणे 2008 - 2009 मध्ये भांडवलावरील आर्थिक परताव्यात वाढ झाली. चला भांडवलाच्या गुणक प्रभावाचे मूल्यमापन करूया (तक्ता 3), म्हणजे, आपण बँकेच्या एकूण भांडवलाच्या संरचनेची कार्यक्षमता निश्चित करू.

तक्ता 3. रशियन डेव्हलपमेंट बँकेच्या भांडवलाच्या गुणक प्रभावाची गणना

गणना निर्देशक मूल्ये 01.01.07 01.01.08 01.01.09 01.01.10 पी नफा 28786 25051 37418 51970 पुनश्च गुंतलेला निधी 531401 736013 1138926 1576868 इ.टी.सी व्याज खर्च 45620 39512 67376 80873 यूएस उधार घेतलेल्या निधीवरील व्याज दराची पातळी 8,58% 5,37% 5,92% 5,13% ए मालमत्ता 662286 946541 1417947 1891184 TO इक्विटी 130884 209745 277159 314241 एमके भांडवल गुणक 5,060 4,513 5,116 6,018 ईआर आर्थिक नफा 11,23% 6,82% 7,39% 7,02% IEC भांडवलाचा गुणक प्रभाव 13,41% 6,56% 7,55% 11,41%

तक्ता 3 मधील डेटाचे विश्लेषण दर्शविते की भांडवलाचा गुणक प्रभाव (MEC) सकारात्मक आहे, म्हणून: बँकेची भांडवली रचना प्रभावी मानली जाऊ शकते - इक्विटी आणि कर्ज भांडवल यांच्यात समतोल साधला गेला आहे. परंतु बँक गुणक प्रभाव पुरेसा प्रभावीपणे वापरत नाही, कारण संपूर्ण विश्लेषण कालावधीत भांडवली गुणकांचे मूल्य इष्टतम मूल्यापेक्षा कमी होते (8 युनिट). हे उघड आहे की बँकेकडे तिच्या स्थिरतेशी तडजोड न करता अतिरिक्त रोख आणि आर्थिक संसाधने आकर्षित करण्याच्या महत्त्वपूर्ण संधी आहेत, परंतु त्यांना आकर्षित करत नाही, ज्यामुळे संभाव्य उत्पन्न (नफा) गमावला जातो. कदाचित भांडवली गुणकांचे अपुरे मूल्य देखील देशातील आर्थिक परिस्थितीमुळे आहे, ज्याने बँकेच्या व्यवस्थापनाच्या दृष्टिकोनातून बँकेला अधिक सक्रिय क्रियाकलाप करण्यास आणि अधिक धोकादायक धोरणाची अंमलबजावणी करण्यास परवानगी दिली नाही. तथापि, हे लक्षात घेतले पाहिजे की, भांडवली गुणक गेल्या तीन वर्षांत वाढू लागले आहेत, त्यामुळे असे गृहित धरले जाऊ शकते की बँकेचे व्यवस्थापन त्याच्या क्रियाकलापांना अधिक तीव्र करण्यासाठी काही पावले उचलत आहे. चला मालमत्ता आणि दायित्व व्यवस्थापनाच्या कार्यक्षमतेचे मूल्यांकन करूया, आम्ही भांडवलाचे अतिरिक्त मूल्य मोजू (तक्ता 4);

तक्ता 4. रशियन विकास बँकेच्या भांडवलाच्या जोडलेल्या मूल्याची गणना

गणना निर्देशक मूल्ये 01.01.07 01.01.08 01.01.09 01.01.10 TO इक्विटी 130884 209745 277159 314241 पी नफा 28786 25051 37418 51970 N = P/K प्रति उत्पन्नाची टक्केवारी इक्विटी 0,2199 0,1194 0,1350 0,1654 इ.टी.सी व्याज खर्च 45620 39512 67376 80873 पुनश्च गुंतलेला निधी 531401 736013 1138926 1576868 के = PR / PS वर व्याजदर भांडवल उभारले 0,0858 0,0537 0,0592 0,0513 DS = (n-k)*K वाढीव मूल्य 17549,8 13791,1 21021,9 35853,5

तक्ता 4 मधील डेटाचे विश्लेषण दर्शविते की संपूर्ण अभ्यास कालावधीत रशियन डेव्हलपमेंट बँकेच्या इक्विटी कॅपिटलद्वारे तयार केलेल्या जोडलेल्या मूल्याची रक्कम शून्य (किमान स्वीकार्य मूल्य) पेक्षा लक्षणीयरीत्या जास्त होती, म्हणजेच प्राप्त झालेल्या उत्पन्नाची रक्कम. ग्राहकांना आकर्षित केलेल्या भांडवलावर भरलेल्या उत्पन्नापेक्षा एकूण भांडवलावर बँक जास्त होती.
विश्लेषण केलेल्या कालावधीत मूल्यवर्धित निर्देशकांची वाढ आणि नफा मार्जिन लक्षात घेऊन, आम्ही शिफारस करू शकतो की बँकेने तिच्या आर्थिक कार्याचा विस्तार करावा आणि सर्व फायदेशीर प्रकल्प अंमलबजावणीसाठी स्वीकारावे.
चला क्रियाकलापांच्या प्रकारानुसार नफ्याच्या प्रमाणात गतीशीलतेचे मूल्यमापन करूया (तक्ता 5). पुनरावलोकनाधीन कालावधीत, बँकेचा नफा मुख्यत्वे ऑपरेटिंग नफ्यातून तयार झाला होता; सिक्युरिटीजसह ऑपरेशन्समधील नफ्यातील वाटा नगण्य होता (सरासरी 4.87%) आणि वाढण्याची प्रवृत्ती देखील होती. परकीय चलन व्यवहारातील नफा घटला आणि बँकेच्या निव्वळ नफ्याच्या सरासरी 16.86% झाला.

तक्ता 5. रशियन डेव्हलपमेंट बँकेच्या नफा खंडाच्या गतिशीलतेची गणना

ज्ञान बेस मध्ये आपले चांगले काम पाठवा सोपे आहे. खालील फॉर्म वापरा

विद्यार्थी, पदवीधर विद्यार्थी, तरुण शास्त्रज्ञ जे ज्ञानाचा आधार त्यांच्या अभ्यासात आणि कार्यात वापरतात ते तुमचे खूप आभारी असतील.

http://www.allbest.ru/ वर पोस्ट केले

पदवीधर काम

बँकेची आर्थिक स्थिरता वाढवणे

सामग्री सारणी

• परिचय
• 1.1 बाजार अर्थव्यवस्थेत व्यावसायिक बँकांची भूमिका आणि कार्ये
• 1.2 व्यावसायिक बँकेच्या आर्थिक स्थिरतेची आर्थिक सामग्री
• 1.3 व्यावसायिक बँकेच्या आर्थिक स्थिरतेचे सार
• 1.4 बँकिंग प्रणालीच्या आर्थिक स्थिरतेचे महत्त्व
• धडा2. "व्यावसायिक बँकेच्या टिकाऊपणाचे मूल्यांकन करणे"
• 2.1 बँकेच्या आर्थिक स्थितीचे विश्लेषण
• 2.1.1 क्रेडिट आणि बिल व्यवहार
• 2.1.2 रोख्यांसह व्यवहार
• 2.2 आंतरराष्ट्रीय आणि माहितीपट ऑपरेशन्स
• 2.2.1 ग्राहकांना प्रदान केलेल्या सेवा
• धडा3. "OJSC Promsvyazbank चे उदाहरण वापरून व्यावसायिक बँकेची आर्थिक स्थिरता सुनिश्चित करण्याची यंत्रणा"
• 3.1 व्यावसायिक बँकांच्या मुख्य समस्या ज्यांना त्यांची आर्थिक स्थिरता वाढवणे आवश्यक आहे
• 3.2 व्यावसायिक बँकांच्या आर्थिक स्थिरतेच्या निर्देशकांची प्रणाली
• 3.3 व्यावसायिक बँक OJSC Promsvyazbank च्या आर्थिक स्थिरतेचे मूल्यांकन
• 3. 4 बँकेच्या मालमत्तेची गुणवत्ता सुधारून OJSC Promsvyazbank ची स्थिरता वाढवण्याची यंत्रणा
• निष्कर्ष
• संदर्भग्रंथ
• अर्ज

परिचय

बँकिंग व्यवस्थेच्या विकासाची पातळी ही व्यावसायिक बँकांच्या आर्थिक स्थिरतेसह अनेक घटकांवर अवलंबून असते. व्यापारी बँकांची आर्थिक स्थिरता ही बँकर्स, वित्तपुरवठादार, बाजार विश्लेषक, उद्योगपती आणि सामान्य गुंतवणूकदार यांचा त्यांच्याकडे पाहण्याचा दृष्टीकोन ठरवते, कारण व्यावसायिक बँक हा एक उपक्रम आहे जो मुख्यत्वे कर्ज घेतलेल्या निधीवर काम करतो.

बँकांच्या स्थिरता आणि दिवाळखोरीशी संबंधित गुंतागुंतांपासून बँकिंग प्रणाली आणि समाजाचे संरक्षण करण्यासाठी सर्व देशांतील नियामक अधिकारी प्रयत्न करतात. म्हणून, 2000 च्या दशकात, रशियाच्या विधायी आणि कार्यकारी अधिकार्यांनी बँकिंग प्रणालीच्या कार्यासाठी नियामक फ्रेमवर्क तयार करून वित्तीय प्रणाली स्थिर करण्याच्या क्षेत्रात महत्त्वपूर्ण क्रियाकलाप दर्शविला. तथापि, वैधानिक कायदे आणि इतर नियामक दस्तऐवजांनी व्यावसायिक बँकांची आर्थिक स्थिरता वाढवण्याच्या समस्येचे पुरेसे निराकरण केले नाही. दरम्यान, अशी आर्थिक स्थिरता केवळ व्यावसायिक संस्थांमधील वेळेवर पेमेंटची हमी म्हणून काम करत नाही, तर खाजगी ठेवीदारांच्या विश्वासासह बँकिंग प्रणाली प्रदान करणारा एक घटक म्हणून देखील कार्य करते, ज्यांची बचत ही औद्योगिक देशांमध्ये गुंतवणूकीचा मुख्य स्त्रोत आहे.

बँकिंग व्यवस्थेवरील विश्वास हे सरकारी नियामक आणि व्यापारी बँका यांच्या संयुक्त कार्याचे परिणाम आहेत. आर्थिक संकटाच्या काळात अत्यंत गरजू पतसंस्थांना सरकारी मदत आणि ग्राहक, बजेट आणि इतर कर्जदारांप्रती असलेल्या त्यांच्या जबाबदाऱ्या पूर्ण करण्यासाठी बँकांचे प्रयत्न हे अशा कामाचे अनिवार्य वैशिष्ट्य आहे.

रशियन बँकिंग प्रणालीतील अलीकडील घटनांवरून असे दिसून आले आहे की बँक ऑफ रशिया व्यावसायिक बँकांना अपुरी मदत पुरवते. या संदर्भात, व्यावसायिक बँकांच्या त्यांच्या स्वत: च्या खर्चावर आर्थिक स्थिरता वाढवण्याच्या कामाची आवश्यकता वाढत आहे, विशेषतः, प्रभावी मालमत्ता संरचना तयार करण्यासाठी पद्धतशीर आधार निश्चित करून आणि स्वतःच्या निधीच्या वाढीसाठी महत्त्वपूर्ण मूल्ये ओळखून. आणि विशिष्ट प्रकारच्या मालमत्ता.

वैधानिक नियमन आणि आर्थिक विश्लेषणाच्या पद्धती या दोन्हींमध्ये सतत सुधारणा होत असूनही, व्यावसायिक बँकांच्या आर्थिक स्थिरतेचे मूल्यांकन करण्याच्या विश्वासार्हतेची समस्या अद्याप दूर होण्यापासून दूर आहे: एक सामान्य निकष सापडला नाही ज्याद्वारे बँकेचे वर्गीकरण केले जाऊ शकते. 100% निश्चिततेसह आर्थिकदृष्ट्या स्थिर संस्था. त्याच वेळी, बँकेच्या आर्थिक स्थिरतेचे मूल्यांकन करणे आणि बँकेला टिकाऊ बनवणे एकाच गोष्टी नाहीत. जरी व्यावसायिक बँकांच्या स्थिरतेचे मूल्यांकन करण्यासाठी एक आदर्श पद्धत सापडली, तरीही दिवाळखोरीची लाट थांबणार नाही.

या अभ्यासाचा उद्देश व्यावसायिक बँकेची आर्थिक स्थिरता वाढवणे हा आहे, ज्याची रचना बँकेच्याच प्रयत्नातून समस्या सोडवण्यासाठी केली गेली आहे. मुख्यतः त्यांच्या अंतर्गत संसाधनांवर आधारित बँकांची आर्थिक स्थिरता सुधारण्यासाठी प्रस्ताव विकसित करणे हे हे उद्दिष्ट आहे.

या कार्याचे उद्दिष्ट साध्य करण्याच्या प्रक्रियेत, खालील कार्ये सोडविली गेली:

· रशियन बँकिंग प्रणालीच्या विकासातील नवीनतम ट्रेंड लक्षात घेऊन, व्यावसायिक बँकेची आर्थिक स्थिरता निश्चित करण्यासाठी एक दृष्टीकोन विकसित करणे;

· व्यावसायिक बँकेच्या आर्थिक स्थिरतेवर परिणाम करणाऱ्या मुख्य घटकांचे वर्गीकरण आणि मूल्यांकन;

· आर्थिक स्थिरतेवर परिणाम करणाऱ्या मुख्य घटकांच्या मूल्यांच्या गंभीर सीमा शोधणे;

· बँकांच्या आर्थिक स्थिरतेसाठी काही अधिकृत मानके सुधारण्यासाठी प्रस्ताव विकसित करणे.

आर्थिक स्थिरता व्यावसायिक बँक

अभ्यासाचा उद्देश मोठ्या व्यावसायिक बँकेच्या क्रियाकलाप आहे - ओपन जॉइंट स्टॉक कंपनी "प्रॉम्सव्याझबँक" (यापुढे ओजेएससी "प्रॉम्स्व्याझबँक").

रशियन फेडरेशनच्या सेंट्रल बँकेच्या वेबसाइटवर सादर केलेल्या अलिकडच्या वर्षांतील बँकेचा ताळेबंद डेटा ही गणनासाठी वास्तविक सामग्री होती. या आधारावर, भांडवल, जोखीम-भारित मालमत्ता, निव्वळ मालमत्ता, कॉल दायित्वे, सिक्युरिटीजमधील निव्वळ गुंतवणूक आणि इतर आर्थिक मानके यासारख्या निर्देशकांची गणना केली गेली.

वास्तविक डेटाच्या आधारे, रशियन फेडरेशनच्या सेंट्रल बँकेने व्यावसायिक बँकांसाठी मंजूर केलेल्या विद्यमान आर्थिक मानकांचे गंभीर विश्लेषण केले गेले. विशेषतः, आधुनिक परिस्थितीत भांडवली पर्याप्ततेच्या किमान स्वीकार्य मूल्यासाठी एक औचित्य दिले जाते.

कामाचे व्यावहारिक महत्त्व. या अभ्यासात विकसित केलेल्या मॉडेलमुळे आर्थिक आणि इतर मालमत्तेचे विविध मापदंड प्रभावीपणे व्यवस्थापित करणे शक्य होते, ज्यामुळे बँकेची आर्थिक स्थिरता वाढते.

बँकेच्या आर्थिक स्थिरतेवर परिणाम करणाऱ्या मुख्य निर्देशकांच्या गतिशीलतेचे विश्लेषण बँकिंग स्थिरतेसाठी नवीन आर्थिक मानके विकसित करण्यासाठी तसेच विद्यमान मानकांची गंभीर मूल्ये समायोजित करण्यासाठी वापरली जाऊ शकते. वास्तविक जीवनातील रशियन बँकेच्या ताळेबंद डेटाच्या विश्लेषणाच्या परिणामांमुळे याची शक्यता आहे.

धडा 1. व्यावसायिक बँकांच्या आर्थिक स्थिरतेचा अभ्यास करण्यासाठी सैद्धांतिक पाया

1.1 बाजार अर्थव्यवस्थेत व्यावसायिक बँकांची भूमिका आणि कार्ये

बँकिंग प्रणाली, तिच्या स्वभावानुसार, अर्थव्यवस्थेतील पुनरुत्पादक संबंधांची अंमलबजावणी करण्याच्या यंत्रणेचा सर्वात महत्वाचा घटक आहे. त्याच्या स्थिरतेची डिग्री राष्ट्रीय अर्थव्यवस्थेची स्थिती, समाजातील सामाजिक क्षेत्र, राजकीय आणि आंतरराष्ट्रीय संबंधांचे क्षेत्र आणि देशाच्या आर्थिक आणि सामाजिक जीवनातील इतर अनेक पैलू दर्शवू शकते. दुसरीकडे, बँकिंग व्यवस्थेची आर्थिक स्थिरता थेट देशातील सामाजिक-आर्थिक परिस्थितीच्या स्थिरतेवर आणि टिकाऊपणावर अवलंबून असते.

विकसित देशांच्या जागतिक व्यवहारात, बाजार अर्थव्यवस्थेचे दोन मुख्य मॉडेल आहेत जे समाजाची आर्थिक आणि सामाजिक प्रगती सुनिश्चित करतात. हे उदारमतवादी मॉडेल आणि समाजाभिमुख बाजारपेठेचे मॉडेल आहेत, जे अर्थव्यवस्थेच्या राज्य नियमनाच्या प्रमाणात भिन्न आहेत.

किरकोळ सरकारी हस्तक्षेपावर आधारित उदारमतवादी मॉडेलची वैशिष्ट्यपूर्ण वैशिष्ट्ये: किमान सार्वजनिक क्षेत्रातील उपक्रम, आर्थिक संस्थांचे जास्तीत जास्त स्वातंत्र्य, सामाजिक समस्यांचे निराकरण करण्यात राज्याचा किमान सहभाग, नियमनाचे आर्थिक स्वरूप आणि मुख्यतः मॅक्रो इकॉनॉमिक प्रक्रियेद्वारे त्याची मर्यादा. हे मॉडेल बहुसंख्य नागरिकांसाठी एक सभ्य जीवनमान प्रदान करणे शक्य करते. राज्य पितृत्व केवळ गरीबांना कव्हर करते, हमी देते आणि योग्य राहणीमान प्रदान करते. हे मॉडेल यूएसए मध्ये चालते, इंग्लंड आणि फ्रान्स त्याच्या जवळ आहेत.

समाजाभिमुख मॉडेलची वैशिष्टय़े: सार्वजनिक क्षेत्र खूप लक्षणीय आहे; अर्थव्यवस्थेचे राज्य नियमन मोठ्या प्रमाणात (राज्य केवळ स्थूल आर्थिक प्रक्रियाच नियंत्रित करत नाही तर आर्थिक घटकांच्या क्रियाकलापांचे काही क्षेत्र देखील नियंत्रित करते); बाजार उच्च प्रमाणात नियमन द्वारे दर्शविले जाते, राज्य पितृत्व समाजातील जवळजवळ सर्व सदस्यांना समाविष्ट करते. जर्मनी, नॉर्वे, स्वीडन आणि ऑस्ट्रियाचा अनुभव या मॉडेलची व्यवहार्यता दर्शवितो, ज्याची यंत्रणा आर्थिक कार्यक्षमता आणि आर्थिक विकासाची सामाजिक अभिमुखता यांचे संयोजन सुनिश्चित करते.

अगदी सुरुवातीपासूनच, रशियन अर्थव्यवस्थेतील सुधारणा उदारमतवादी बाजार मॉडेलच्या संक्रमणावर केंद्रित होती. या दिशेने पहिल्या कृती आर्थिक क्रियाकलाप आणि किंमतींचे उदारीकरण, वेतनावरील निर्बंध काढून टाकणे आणि सरकारी मालकीच्या उद्योगांचे वेगवान खाजगीकरण याद्वारे व्यक्त केले गेले.

रशियामध्ये बाजार अर्थव्यवस्थेच्या स्थापनेसाठी विशेष महत्त्व म्हणजे अशा प्रक्रियांचा विकास त्याच्या जटिल समजामध्ये स्वयं-वित्तपुरवठा, तसेच कार्यशील भांडवलात वाढ, प्रामुख्याने उत्पादन क्षेत्रात - उपक्रम, कॉर्पोरेशन आणि फर्ममध्ये. या प्रक्रिया आर्थिक आणि क्रेडिट यंत्रणेद्वारे मध्यस्थी केल्या जातात, उदा. बाजार घटकांच्या पातळीवर निर्माण होणारे संबंध. उदयोन्मुख बाजार आर्थिक व्यवस्थेच्या परिस्थितीत, आर्थिक संबंध विशेष भूमिका बजावतात. याव्यतिरिक्त, रशियाचा बाजारपेठेतील प्रवेश मुख्यत्वे क्रेडिट संबंधांच्या संभाव्यतेच्या पूर्ण प्राप्तीशी संबंधित आहे. क्रेडिट उत्पादक शक्तींच्या विकासास उत्तेजन देते आणि विस्तारित पुनरुत्पादनासाठी भांडवलाच्या स्त्रोतांच्या निर्मितीला गती देते. या संदर्भात, अर्थव्यवस्थेची कार्यक्षमता वाढवणे आणि आवश्यक पायाभूत सुविधा निर्माण करणे व्यावसायिक बँकांच्या सहभागाशिवाय अशक्य आहे.

अर्थव्यवस्थेला नवीन आधारावर बदलण्यात, व्यावसायिक बँका खूप मोठी, सतत वाढत जाणारी भूमिका बजावतात. संपूर्ण जगात, ते बँकिंग प्रणालीतील सर्वात महत्त्वाचा दुवा आहेत, मोठ्या प्रमाणात क्रेडिट संसाधने केंद्रित करतात आणि बँकिंग ऑपरेशन्स आणि वित्तीय सेवांची विस्तृत श्रेणी पार पाडतात.

आज, व्यावसायिक बँकांचे क्रियाकलाप केवळ संस्था, उपक्रम आणि लोकसंख्येच्या भागाच्या वाढत्या निधीचे संचय आणि प्लेसमेंट इतकेच मर्यादित नाहीत, परंतु संभाव्यतः व्यापक स्वरूपाचे आहेत. ते केवळ आर्थिक जीवनाच्या सर्व पैलूंमध्ये सक्रियपणे हस्तक्षेप करूनच नव्हे तर कार्यरत भांडवलाच्या क्रियाकलापांमध्ये थेट भाग घेऊन किंवा त्यावर नियंत्रण ठेवून भांडवलाच्या संचयनात योगदान देतात. बँकांचे आभार, उत्पादनाच्या क्षेत्रांमध्ये आणि शाखांमध्ये भांडवलाचे वितरण आणि पुनर्वितरण करण्याची एक यंत्रणा आहे, जी उत्पादनाच्या उद्दीष्ट गरजांवर अवलंबून राष्ट्रीय अर्थव्यवस्थेचा विकास सुनिश्चित करते. गुंतवणुकीसाठी आणि उत्पादनाच्या विस्तारासाठी उद्योगांच्या अतिरिक्त गरजांना वित्तपुरवठा करून, बँकांना राष्ट्रीय अर्थव्यवस्थेच्या प्रगतीशील पुनरुत्पादक संरचनाच्या निर्मितीवर प्रभाव टाकण्याची संधी आहे.

आर्थिक साहित्याने बाजार अर्थव्यवस्थेच्या विकासाच्या वेगवेगळ्या टप्प्यांवर व्यावसायिक बँकांची कार्ये आणि कार्ये यांचा सखोल अभ्यास केला आहे. विश्लेषणाच्या आधारे, बँकांची खालील मुख्य कार्ये ओळखली जाऊ शकतात:

मौद्रिक भांडवलाचे संचय आणि एकत्रीकरण;

क्रेडिट मध्यस्थी;

क्रेडिट पैशाची निर्मिती;

शेतावर सेटलमेंट आणि पेमेंट पार पाडणे;

सिक्युरिटीजसह व्यवहारांमध्ये मध्यस्थी;

सल्लागार सेवांची तरतूद.

या फंक्शन्सची पद्धतशीर अंमलबजावणी आम्हाला व्यावसायिक बँकेच्या स्थिर आणि गतिमान कार्याबद्दल बोलण्याची परवानगी देते.

चलन भांडवल जमा करणे आणि जमवणे हे बँकांच्या सर्वात जुन्या कार्यांपैकी एक आहे. एंटरप्राइजेसचे विनामूल्य निधी आणि बँकेद्वारे एकत्रित केलेली लोकसंख्या, एकीकडे, त्यांच्या मालकांना व्याजाच्या स्वरूपात उत्पन्न मिळवून देते आणि दुसरीकडे, कर्ज ऑपरेशन्स करण्यासाठी आधार तयार करतात. बँकांच्या मदतीनेच निधी केंद्रित करून त्याचे भांडवलात रूपांतर केले जाते.

क्रेडिट इंटरमीडिएशन हे व्यापारी बँकांचे आणखी एक महत्त्वाचे कार्य आहे. कर्जासाठी ऑफर केलेल्या भांडवलाचे प्रमाण आणि त्याची गरज यांच्यातील विसंगतीमुळे उपलब्ध निधीचे मालक आणि कर्जदार यांच्यातील थेट क्रेडिट संबंधांना बाधा येते. हे भांडवल सोडण्याचा कालावधी कर्जदाराला आवश्यक असलेल्या कालावधीशी जुळत नाही. भांडवल मालक आणि कर्जदार यांच्यातील थेट क्रेडिट संबंध देखील कर्जदाराच्या दिवाळखोरीचा धोका कमी करणे कठीण करतात. आर्थिक मध्यस्थ म्हणून काम करणाऱ्या व्यावसायिक बँका या अडचणी दूर करतात. बँक कर्ज अर्थव्यवस्थेच्या विविध क्षेत्रांना निर्देशित केले जाते आणि उत्पादनाचा विस्तार सुनिश्चित करते. याव्यतिरिक्त, टिकाऊ वस्तू, घरे आणि त्यांच्या दुरुस्तीसाठी व्यावसायिक बँका आणि लोकसंख्या, व्यक्तींद्वारे कर्ज दिले जाते, ज्यामुळे जीवनमान वाढण्यास आणि सामाजिक समस्या सोडविण्यास हातभार लागतो.

बँकांचे एक विशेष कार्य म्हणजे बँक ठेवींच्या स्वरूपात क्रेडिट मनी तयार करणे, ज्याचा वापर चेक, बिले आणि कार्डद्वारे केला जातो. व्यावसायिक बँका प्रथम त्यांच्या ग्राहकांकडून रोख रक्कम स्वीकारून ठेवी तयार करतात. त्याच वेळी, चलनातील एकूण रकमेची रक्कम वाढत नाही; दुसरे म्हणजे, बँक कर्ज देणे, ग्राहकांकडून रोखे, विदेशी चलन आणि सोने खरेदी करणे या आधारे ठेवी तयार करते. त्याच वेळी, चलनात पैशाच्या पुरवठ्यात वाढ होत आहे. जेव्हा एखादा ग्राहक बँक खात्यातून रोख रक्कम काढतो तेव्हा एकूण पैशांचा पुरवठा अपरिवर्तित राहतो: पैसे फक्त नॉन-कॅश फॉर्ममधून कॅशकडे जातात. खात्यांमधून पैसे काढून घेतल्याने (कर्जाची परतफेड करताना, सिक्युरिटीज, चलन, सोने बँकेकडून ग्राहकांना विकताना) पैशांचा पुरवठा कमी होतो. कमर्शियल बँका क्रेडिट मनीच्या मुख्य जारीकर्त्या आहेत. म्हणून, विविध देशांच्या मध्यवर्ती बँका, प्रामुख्याने व्यावसायिक बँकांच्या कार्याचे प्रमाण आणि स्वरूप प्रभावित करून, पैशांच्या उत्सर्जनाच्या प्रक्रियेचे नियमन करतात.

व्यावसायिक बँकांच्या कार्यांपैकी एक म्हणजे घरातील सेटलमेंट्स आणि पेमेंट्स आयोजित करणे. बँका पेमेंटमध्ये मध्यस्थ आहेत. ते पारंपारिकपणे संस्थेमध्ये आणि आर्थिक पेमेंटच्या अंमलबजावणीमध्ये अग्रगण्य स्थान व्यापतात. व्यावसायिक बँका ग्राहकांच्या वतीने पेमेंट करतात, खात्यांमध्ये पैसे स्वीकारतात आणि सर्व रोख पावत्या आणि वितरणाच्या नोंदी ठेवतात.

पेमेंट यंत्रणा ही बाजाराच्या अर्थव्यवस्थेच्या मूलभूत संरचनांपैकी एक आहे, ज्याच्या स्पष्ट आणि सु-समन्वित ऑपरेशनवर संपूर्ण आर्थिक प्रणालीची कार्यक्षमता अवलंबून असते.

विकसित बँकिंग संरचना असलेल्या देशांमध्ये पेमेंट सिस्टमच्या प्रभावी कार्यासाठी सेटलमेंट ऑपरेशन्सचे तंत्रज्ञान सुधारणे आवश्यक आहे. या देशांमध्ये विविध सेटलमेंट सिस्टम तयार केल्या जात आहेत. उदाहरणार्थ, मोठ्या व्यावसायिक बँकांच्या तथाकथित क्लिअरिंग सिस्टम त्यांच्या शाखा आणि कार्यालयांच्या विस्तृत नेटवर्कसह. ते बँकांना देशातील पेमेंटचा महत्त्वपूर्ण भाग साफ करण्याची परवानगी देतात. बँकांमधील पेमेंट्सचे केंद्रीकरण वितरण खर्च कमी करण्यास मदत करते आणि व्यवहारांची विश्वासार्हता आणि गती वाढवण्यासाठी इलेक्ट्रॉनिक पेमेंट सिस्टम सुरू करण्यात येत आहेत.

रशियामधील स्टॉक मार्केटच्या निर्मितीच्या संदर्भात, सिक्युरिटीजच्या व्यवहारात मध्यस्थी म्हणून व्यावसायिक बँकांचे कार्य विकसित झाले आहे. व्यावसायिक बँकांना सिक्युरिटीजसह विविध ऑपरेशन्स पार पाडण्याचा अधिकार आहे, विशेषत: इश्यू, खरेदी, विक्री, स्टोरेज, अकाउंटिंग आणि इतर ऑपरेशन्स. त्यांच्या क्लायंटसाठी शेअर्स आणि बाँड्स जारी करून आणि ठेवून, व्यावसायिक बँकांना उत्पादन हेतूंसाठी भांडवल निर्देशित करण्याची आणि सरकारी खर्चासाठी वित्तपुरवठा करण्याची संधी असते. सिक्युरिटीजच्या व्यवहारात मध्यस्थ म्हणून काम करून, बँका त्याद्वारे शेअर बाजाराच्या विकासात आणि पुढील निर्मितीमध्ये योगदान देतात. सिक्युरिटी मार्केट क्रेडिट सिस्टमला पूरक आहे आणि तिच्याशी संवाद साधतो.

व्यावसायिक बँकांच्या सल्लामसलत सेवांमध्ये ग्राहकांना त्यांची आर्थिक परिस्थिती सुधारणे, भाडेपट्टी सेवा आणि नाविन्यपूर्ण कर्ज मिळवणे, नवीन पेमेंट पद्धती वापरणे, प्लास्टिक कार्ड वापरणे, अहवाल देणे इत्यादी मुद्द्यांवर सल्ला देणे समाविष्ट आहे. अलिकडच्या वर्षांत, माहिती संकलनाशी संबंधित सेवा आणि कमर्शियल बँक क्लायंटची क्रेडिट आणि सॉल्व्हेंसी, बँकिंग सेवा बाजार, सक्रिय आणि निष्क्रिय व्यवहारांवरील व्याजदर इत्यादींबद्दल माहिती प्रदान करणे. आधुनिक परिस्थितीत, व्यावसायिक बँकांच्या या कार्याचे महत्त्व वाढत आहे.

बाजार अर्थव्यवस्था आणि बँकिंग क्षेत्र विकसित होत असताना, व्यावसायिक बँकांची नवीन कार्ये दिसून येतात आणि पारंपारिक बँक नवीन वैशिष्ट्ये प्राप्त करतात. व्यावसायिक बँका आणि त्यांच्या शाखांद्वारे प्रदान केलेल्या सेवांची संख्या आणि विविधता लक्षणीय वाढली आहे. बँकिंगमधील अलीकडील नवकल्पनांमध्ये पुढील गोष्टींचा समावेश आहे: प्लॅस्टिक कार्ड्सची ओळख, फॅक्टरिंग आणि लीजिंग ऑपरेशन्स, जागतिक स्टॉक आणि वित्तीय बाजारातील ऑपरेशन्समध्ये सहभाग, रिमोट बँकिंग सेवा, इंटरनेट तंत्रज्ञान इ. त्यांच्या सेवा सुधारण्यासाठी, व्यावसायिक बँका वाढत्या प्रमाणात वैज्ञानिक शिफारसी वापरत आहेत. व्यवस्थापन क्षेत्र. हे केवळ त्यांचे प्रमाण वाढविण्यासच नव्हे तर त्यांच्या गुणवत्तेत सुधारणा करण्यास देखील योगदान देते. बँकिंग सेवांची यादी, एकीकडे, आर्थिकदृष्ट्या व्यवहार्य, आणि दुसरीकडे, बाजार अर्थव्यवस्थेच्या गरजा पूर्ण करण्यास सक्षम, लोकसंख्या आणि इतर ग्राहकांसाठी त्यांची जास्तीत जास्त उपलब्धता सुनिश्चित करणे आवश्यक आहे.

अशा प्रकारे, वर सूचीबद्ध केलेली कार्ये पार पाडून, आधुनिक बाजार अर्थव्यवस्थेत व्यावसायिक बँका महत्त्वाची भूमिका बजावतात. ते लोकसंख्या आणि आर्थिक एजंट्स दोन्हीकडून विनामूल्य निधी जमा करण्याची खात्री करतात. त्यांची संसाधने एजंट्समध्ये पुनर्वितरित केली जातात जे त्यांचा उत्पादकपणे वापर करू शकतात. कमर्शियल बँका सार्वजनिक परिसंचरण खर्च वाचवण्यासाठी योगदान देतात, ज्यामुळे पैशांचे परिसंचरण, पैशांचे हस्तांतरण आणि सेटलमेंटला गती मिळते. राज्याच्या चलनविषयक धोरणाच्या अंमलबजावणीमध्येही बँकांची भूमिका मोठी आहे, कारण या धोरणाची साधने व्यापारी बँकांमार्फत चालविली जातात.

आधुनिक परिस्थितीत, व्यावसायिक बँका ही मूलभूत अर्थव्यवस्थेची अधिरचना आहे. आणि आर्थिक वातावरणात होणाऱ्या सर्व प्रक्रिया त्यांच्या कार्याच्या स्वरूपामध्ये स्पष्टपणे प्रकट होतात. त्याच वेळी, बँका, त्यांच्या कार्याद्वारे अर्थव्यवस्थेवर सक्रिय प्रभाव पाडतात. याउलट, बँकिंग सेवांची गरज वाढली, जी उद्योग आणि व्यापाराच्या वाढीमुळे उद्भवली.

रशियन बँकिंग क्षेत्राची निर्मिती उत्पादक शक्तींच्या विकासाच्या पातळीपर्यंत आर्थिक पायाभूत सुविधांच्या विकासाच्या अपर्याप्ततेच्या परिस्थितीत घडली, अर्थव्यवस्थेच्या वैयक्तिक क्षेत्रांची सामाजिक-आर्थिक वैशिष्ट्ये आणि देशाच्या प्रदेश. रशियन व्यावसायिक बँका अत्यंत प्रतिकूल सामाजिक-राजकीय, आर्थिक आणि आर्थिक परिस्थितीत काम करतात. राष्ट्रीय अर्थव्यवस्थेच्या इतर विषयांसह, ते प्रणालीगत संकटाच्या घटकांमुळे गंभीरपणे प्रभावित आहेत. हे घटक आर्थिक वातावरण तयार करतात ज्यामध्ये एंटरप्राइजेस आणि क्रेडिट संस्था कार्यरत असतात आणि जे केवळ व्यावसायिक बँकांच्याच नव्हे तर संपूर्ण वित्तीय प्रणालीच्या विकासाचे दिशानिर्देश आणि ट्रेंड निर्धारित करतात.

रशियन व्यावसायिक बँका संक्रमण कालावधीत अर्थव्यवस्थेची बऱ्यापैकी मोबाइल संरचना बनल्या, उत्पादन क्षेत्रापेक्षा मोठ्या प्रमाणात मूलगामी सुधारणांच्या प्रक्रियेशी जुळवून घेण्यास सक्षम आहेत. वाजवी व्यावसायिक पर्यायांच्या अनुपस्थितीत वास्तविक क्षेत्रापासून त्यांच्या विकासात अलिप्त राहून, बँकांनी सरकारी सिक्युरिटीज मार्केटवर सट्टा लावला, ज्यामुळे देशाची गुंतवणूक क्षमता कमी झाली.

पतसंसाधनांचे उच्च व्याजदर, नैसर्गिक आणि कृत्रिम मक्तेदारीच्या उच्च किमती, तसेच देशांतर्गत बचतींवरील उच्च कर, संरचनात्मक धोरणाच्या समर्थनापासून वंचित राहिलेले उत्पादन क्षेत्र सतत घसरत राहिले, वस्तुनिष्ठपणे संपूर्ण अर्थव्यवस्था कोलमडून पडली. . समस्या अशी आहे की व्यावसायिक बँकांनी अर्थव्यवस्थेतील त्यांची मुख्य भूमिका गमावली आहे - वास्तविक क्षेत्राची सेवा आणि समर्थन करणे. उत्पादनातून आर्थिक स्रोत तोडण्यात आले. वास्तविक अर्थव्यवस्थेपासून बँकिंग क्रियाकलापांना वेगळे करणे ही 1998 च्या आर्थिक संकटाची एक पूर्व शर्त होती. अशाप्रकारे, बँका आणि वास्तविक क्षेत्र यांच्यातील संबंधांच्या स्वरूपातील आमूलाग्र बदल आणि अनुकूल आर्थिक वातावरणाची निर्मिती ही केवळ अर्थव्यवस्था सुधारण्यासाठीच नव्हे तर बँकिंग प्रणाली स्वतः मजबूत करण्यासाठी देखील सर्वात महत्वाची अट आहे. मुख्य गोष्ट अशी आहे की बँका, चलनविषयक यंत्रणा आणि पत धोरणाद्वारे, अर्थव्यवस्थेच्या विकासासाठी आणि त्याच्या स्थिरीकरणासाठी योगदान देतात. समस्याग्रस्त आणि आशादायक उद्योग आणि संस्था या दोन्हींना समर्थन देऊन त्यांचा संपूर्ण अर्थव्यवस्थेवर उपचार करणारा प्रभाव असावा.

तथापि, उत्पादनातील परिस्थितीचे कायमस्वरूपी सामान्यीकरण न करता, कोणतेही आर्थिक यश स्थानिक आणि अल्पकालीन असेल. या संदर्भात, आर्थिक आणि पत समस्या शक्य तितक्या प्रमाणात सोडवताना, घसरण थांबवणे आणि उत्पादन वाढवणे हे महत्त्वाचे प्रयत्न केले पाहिजेत. त्याच वेळी, बँका, बाजाराची मूलभूत रचना तयार करणारे घटक असल्याने, संपूर्ण आर्थिक व्यवस्थेच्या स्थितीवर आणि स्थिरतेवर मजबूत प्रभाव पाडतात. म्हणून, अर्थव्यवस्था स्थिर ठेवण्याच्या समस्या सोडवताना, बँकिंग प्रणालीवर अवलंबून राहणे आवश्यक आहे आणि एकत्रितपणे विकसित केले आहे.

रशियन फेडरेशनची सेंट्रल बँक, व्यावसायिक बँकांच्या सक्रिय सहभागासह, चलनविषयक धोरणाच्या अंमलबजावणीसाठी एक कार्यक्रम राबवत आहे, जिथे बँकांची स्थिरता राखणे आणि मजबूत करणे हे सर्वात महत्वाचे मॅक्रो इकॉनॉमिक कार्य बनते. हे उत्पादनाकडे बँकांचे वळण निश्चित करेल आणि अर्थव्यवस्था आणि चलन परिसंचरण या दोन्हीच्या स्थिरीकरणास एक शक्तिशाली प्रेरणा देईल.

अशा प्रकारे, व्यावसायिक बँकांची कार्ये आणि त्यांचा उत्पादन क्षेत्रावरील प्रभाव ओळखल्यानंतर, हे लक्षात घेतले जाऊ शकते की बँकिंग प्रणाली आणि भौतिक उत्पादन हे पुनरुत्पादन प्रक्रियेचे दोन परस्परसंबंधित घटक आहेत. म्हणून, बँकिंग प्रणालीची पुनर्प्राप्ती, स्थिरीकरण आणि बळकटीकरण हे संपूर्ण अर्थव्यवस्थेच्या स्थिरीकरण आणि पुनरुज्जीवनासाठी आवश्यक आणि निर्णायक घटक बनतात.

वरील बाबींचा विचार करता, आधुनिक परिस्थितीत व्यावसायिक बँकांच्या टिकावासाठी आर्थिक पाया आणि घटकांचा अभ्यास करणे अत्यंत आवश्यक वाटते. व्यावसायिक बँकांच्या स्थिरतेच्या मुख्य घटकांचा अभ्यास करणे म्हणजे इतर आर्थिक संस्था आणि क्षेत्रांच्या संयोगाने त्यांचा अभ्यास करणे, बँकिंग आणि अर्थव्यवस्थेच्या इतर क्षेत्रांमधील परस्परसंवादाच्या प्रक्रिया किती विकसित आहेत हे शोधणे.

1.2 व्यावसायिक बँकेच्या आर्थिक स्थिरतेची आर्थिक सामग्री

व्यावसायिक बँकेची आर्थिक स्थैर्य ही पूर्णपणे लक्षात आलेली नाही आणि पूर्णपणे विकसित केलेली सैद्धांतिक आणि व्यावहारिक समस्या नाही. आधुनिक आर्थिक साहित्यात, देशांतर्गत आणि परदेशी दोन्ही, "व्यावसायिक बँकेची आर्थिक स्थिरता" या श्रेणीतील सामग्रीबद्दल एकमत नाही. हे या वस्तुस्थितीद्वारे स्पष्ट केले जाऊ शकते की ते निसर्गात जटिल आहे, जे केवळ अंतर्गतच नव्हे तर बँकिंग क्रियाकलापांचे बाह्य घटक देखील प्रतिबिंबित करते.

आर्थिक आणि आर्थिक समस्यांवरील वैज्ञानिक प्रकाशनांमध्ये, आर्थिक स्थिरतेची श्रेणी बहुतेक वेळा विश्वासार्हता, स्थिरता आणि संतुलनासह ओळखली जाते. तथापि, या श्रेणी समजून घेण्यासाठी वैचारिक स्पष्टीकरण आवश्यक आहे.

"बँकेची विश्वासार्हता" या संकल्पनेच्या संदर्भात व्यावसायिक बँकेची आर्थिक स्थिरता ही प्राथमिक आहे. केवळ एक विश्वासार्ह बँक स्थिर असू शकते. परंतु विश्वासार्ह बँक नेहमीच स्थिर नसते. बँकेची विश्वासार्हता म्हणजे बँकेची जबाबदारी पूर्ण करण्याची क्षमता. उदाहरणार्थ, एक व्यावसायिक बँक, विश्वासार्ह असल्याने, क्लायंटसाठी आपली जबाबदारी पूर्ण करू शकते, परंतु हे तिच्या आर्थिक स्थिरतेच्या विरुद्ध असेल, नफा कमी करेल आणि तोटा देखील करेल. "विश्वसनीयता" हा शब्द रशियन प्रॅक्टिसमध्ये प्रकाशित अहवाल डेटाच्या आधारे व्यावसायिक बँकांच्या क्रियाकलापांची तुलनात्मकपणे वैशिष्ट्यीकृत करण्यासाठी वापरला जातो, ज्यामुळे बँकेच्या विश्वासार्हतेचे रेटिंग तयार करणे शक्य होते. हे लक्षात घेतले पाहिजे की "विश्वसनीयता" ची संकल्पना, सर्वप्रथम, व्यावसायिक बँकेचे त्याच्या ग्राहकांचे मत प्रतिबिंबित करते.

म्हणजेच, "बँकेची आर्थिक स्थिरता" ही "विश्वसनीयता" पेक्षा अधिक मूलभूत संकल्पना आहे.

आर्थिक दृष्टिकोनातून, बँकेच्या आर्थिक स्थिरतेची संकल्पना तिच्या स्थिर समतोलाच्या अर्थाने विचारात घेतली पाहिजे. त्याच वेळी, "आर्थिक स्थिरता", "समतोल" आणि "स्थिरता" या संकल्पनांमध्ये फरक आहे.

वैज्ञानिक आणि तांत्रिक प्रगतीच्या वेगवान विकासाच्या संदर्भात टिकाऊपणाच्या समस्येच्या अभ्यासाला विशेष महत्त्व प्राप्त झाले आहे. जटिल डायनॅमिक सिस्टम (उदाहरणार्थ, संरचना, वाहने) च्या अभ्यासाशी संबंधित विज्ञान आणि तंत्रज्ञानाच्या विविध शाखांमध्ये ही श्रेणी सक्रियपणे वापरली गेली आहे.

आर्थिक सिद्धांतामध्ये आर्थिक स्थिरतेवर विशेष लक्ष दिले गेले. येथे, "आर्थिक स्थिरता" ही आर्थिक समतोल संकल्पनांपैकी एक म्हणून वापरली गेली. विविध सामाजिक-आर्थिक शाळांनी त्यांच्या व्यापक आर्थिक समतोलाच्या संकल्पना परिभाषित केल्या आहेत.

एक वैज्ञानिक श्रेणी म्हणून, आर्थिक आर्थिक स्थिरता जटिल बाजार वातावरणात आर्थिक व्यवस्थेच्या विशेष स्थितीचे सार प्रतिबिंबित करते, वर्तमान आणि अंदाजित भविष्यात त्याच्या हालचालीच्या उद्देशपूर्णतेची हमी दर्शवते.

व्यापारी बँकेची आर्थिक स्थैर्य म्हणजे बँकेची क्षमता, गतिशील बाजार वातावरणात, आपली कार्ये स्पष्टपणे आणि तत्परतेने पार पाडणे, ग्राहकांच्या विश्वासाचा आनंद घेणे, कायदेशीर संस्था आणि व्यक्तींच्या ठेवींची विश्वासार्हता सुनिश्चित करणे आणि थोडक्यात- मुदत आणि दीर्घकालीन ग्राहक सेवा, इंट्राबँक आणि आंतरबँक क्रियाकलापांचे तंत्रज्ञान आणि संघटना सतत सुधारते, शेवटी कामाची आवश्यक कार्यक्षमता सुनिश्चित करते ज्यामुळे त्याचे भागधारक, कर्जदार आणि ग्राहक या दोघांच्या हितासाठी आणि रशियन अर्थव्यवस्थेच्या विकासासाठी संपूर्ण."

आर्थिक श्रेणी म्हणून आर्थिक स्थिरता समतोल स्थितीच्या अर्थाने विचारात घेणे आवश्यक आहे.

टिकाऊपणाच्या क्षेत्रातील वैज्ञानिक साहित्याच्या अभ्यासामुळे आम्हाला व्यावसायिक बँकेच्या टिकाऊपणाची खालील व्याख्या तयार करण्याची परवानगी मिळाली.

पी odआर्थिकआर्थिकटिकाऊपणायुव्यावसायिकजरसध्याच्या आर्थिक वातावरणात समतोल स्थिती साधण्याची आणि बदलत्या बाह्य आणि अंतर्गत घटकांच्या प्रभावाखाली ही स्थिती तुलनेने दीर्घकाळ टिकवून ठेवण्याची व्यावसायिक बँकेची क्षमता समजून घेतली पाहिजे. एक अस्थिर व्यावसायिक बँक समतोल स्थितीत परत येत नाही जिथून ती कोणत्या ना कोणत्या कारणाने बाहेर आली आहे, परंतु सतत तिच्यापासून दूर जाते किंवा तिच्या सभोवताली अस्वीकार्यपणे मोठे चढउतार करते.

बँकेसह कोणत्याही एंटरप्राइझच्या टिकाऊपणाच्या सामान्य आर्थिक सामग्रीचे सर्वात महत्वाचे वैशिष्ट्य म्हणजे त्याची संरचनात्मक जटिलता, हे निर्धारित करणार्या अनेक घटकांमुळे. आर्थिक स्थिरतेचे अनेक घटक आहेत:

- आर्थिक स्थिरता,

- गुणवत्ता,

- उत्पादनांची स्पर्धात्मकता,

- तांत्रिक संरचनांची स्पर्धात्मकता,

- उत्पादन आणि व्यावसायिक क्रियाकलापांची कार्यक्षमता,

- व्यवस्थापनातील नाविन्यपूर्णता,

- वनस्पती डिझाइनची लवचिकता,

- उत्पादन आणि उत्पादनांमध्ये विविधता आणण्याची क्षमता, पुनरुत्पादक जटिलता.

व्यावसायिक बँकांच्या क्रियाकलापांची वैशिष्ट्ये टिकाऊपणाच्या घटकांच्या पूर्णपणे भिन्न वर्गीकरणाची आवश्यकता ठरवतात. व्यावसायिक बँकेच्या टिकाऊपणाच्या सामान्य आर्थिक सामग्रीचे खालील संरचनात्मक घटक ओळखले जातात:

- भांडवल आर्थिक स्थिरता,

- व्यावसायिक किंवा बाजार आर्थिक स्थिरता,

- कार्यात्मक आर्थिक स्थिरता,

- संस्थात्मक आणि संरचनात्मक आर्थिक स्थिरता

- आर्थिक स्थिरता.

भांडवलआर्थिकटिकाऊपणाव्यावसायिक बँक इक्विटी भांडवलाच्या रकमेवर आधारित आहे. बँकेच्या भागभांडवलाची रक्कम ही बँकेच्या स्पर्धात्मक सामर्थ्याच्या स्थिरतेचे मुख्य स्त्रोत आणि घटकांपैकी एक आहे, बँकेच्या क्रियाकलापांचे प्रमाण, तोटा परत करण्याची क्षमता आणि आवश्यकतेची पूर्तता करण्यासाठी पैशाच्या पुरवठ्याची पर्याप्तता निर्धारित करते. ठेवी जारी करणे. बँकेची स्वतःची संसाधने दिवाळखोरीच्या परिस्थितीत कर्जे कव्हर करण्यासाठी सर्वात महत्वाच्या विमा निधीचे प्रतिनिधित्व करतात आणि बँकिंग ऑपरेशन्सच्या विकासासाठी वित्तपुरवठा स्त्रोत आहेत. भांडवल बँकेला कोणत्याही अनपेक्षित परिस्थितीला पुरेसा प्रतिसाद देण्यासाठी पुरेसा राखीव निधी प्रदान करते आणि बदलत्या परिस्थितीशी जुळवून घेत दिवाळखोरी टाळण्यास मदत करते. म्हणून, बाजार अर्थव्यवस्था असलेल्या देशांमध्ये बँकिंग कायद्यानुसार, व्यावसायिक बँकांकडे बँकिंग क्रियाकलापांच्या तैनातीसाठी एक अट म्हणून कठोरपणे परिभाषित भांडवल असणे आवश्यक आहे. दुसरीकडे, स्पर्धेतील धोरणात्मक स्थिरतेची अट म्हणून बँका स्वतः भांडवल वाढवण्याचा प्रयत्न करतात.

आधार बाजार (व्यावसायिक) टिकाऊपणाबँक हे बाजारपेठेतील संबंधांच्या पायाभूत सुविधांमध्ये एकात्मतेचे एक उपाय आहे: राज्याशी संबंधांमधील संबंधांची डिग्री आणि सामर्थ्य; आंतरबँक संबंधांमध्ये सहभाग; संपूर्ण अर्थव्यवस्थेच्या बँकिंग क्षेत्रासाठी पद्धतशीरपणे महत्त्वपूर्ण, म्हणजे, अखंडतेची मालमत्ता सुनिश्चित करणारे संबंध आणि कनेक्शनची उपस्थिती; देशातील आर्थिक प्रवाहाच्या विशिष्ट वाटा नियंत्रित करणे; कर्जदार, ग्राहक आणि ठेवीदार यांच्याशी संबंधांचा कालावधी आणि गुणवत्ता; बँकेचे मौद्रिक भांडवल आणि अर्थव्यवस्थेचे वास्तविक क्षेत्र यांच्यातील जवळचा संबंध; व्यावसायिक बँकेचे सामाजिक महत्त्व, उदा. एका व्यावसायिक बँकेच्या आश्रयाखाली मालमत्ता आणि खाजगी ठेवींचा महत्त्वपूर्ण वाटा एकाग्रता.

कार्यात्मकआर्थिकटिकाऊपणाबँकेकडे दोन संभाव्य पर्याय असू शकतात:

अ) मर्यादित श्रेणीतील सेवांवर व्यावसायिक बँकेचे स्पेशलायझेशन, जे विशिष्ट बँकेला बँकिंग उत्पादनांच्या निवडलेल्या श्रेणीचे अधिक प्रभावीपणे व्यवस्थापन करण्यास अनुमती देते;

b) व्यावसायिक बँकेचे सार्वत्रिकीकरण, ज्याचा आधार हा तिच्या टिकावूपणाची कल्पना आहे या वस्तुस्थितीवर आधारित आहे की बहुतेक क्लायंट त्यांच्या बँकिंग उत्पादनांच्या संपूर्ण गरजा एका व्यावसायिक बँकेत पूर्ण करण्यास प्राधान्य देतात.

अलीकडे, आधुनिक साहित्यात कोणत्या प्रकारच्या बँका असाव्यात - सार्वत्रिक किंवा विशेष, त्यापैकी कोणत्या सर्वात स्थिर आहेत याबद्दल चर्चा झाली आहे.

सर्वसाधारणपणे, व्यावसायिक बँक ही मूळतः एक सार्वत्रिक क्रेडिट संस्था असते, कारण तिला कायद्याने प्रतिबंधित नसलेले कोणतेही बँकिंग ऑपरेशन आणि व्यवहार पार पाडण्याचा अधिकार आहे, जर ती तयार असेल आणि त्यात स्वारस्य असेल. त्याच वेळी, बँक काही विशिष्ट ऑपरेशन्स आणि व्यवहार पार पाडण्यास प्राधान्य देऊ शकते (हे त्याच्या ऑपरेशन्स आणि व्यवहारांच्या एकूण व्हॉल्यूममधील त्यांच्या वाटा वरून दिसून येते), जे तिच्या क्रियाकलापांच्या सामान्यतः सार्वत्रिक स्वरूपामध्ये त्याचे विशेषीकरण दर्शवेल. व्यावसायिक बँकेने नफा आणि टिकाऊपणाच्या आधारावर कोणत्याही क्षणी केलेल्या ऑपरेशन्सची (व्यवहारांची) यादी निश्चित करणे आवश्यक आहे, उदा. त्याने विचारात घेतले पाहिजे:

दिलेल्या वेळी आणि दिलेल्या प्रदेशात विशिष्ट बँकिंग उत्पादनांची (सेवा) वास्तविक मागणी;

नवीन, अपारंपारिक उत्पादनांच्या मागणीच्या उदयासह नजीकच्या भविष्यात बँकिंग सेवांच्या मागणीत अपेक्षित बदल;

काही नवीन ऑपरेशन्स आणि व्यवहार करण्यासाठी व्यावसायिक बँकेच्या तयारीची डिग्री;

नवीन ऑपरेशन्स आणि व्यवहारांच्या फायद्याची पातळी प्रत्यक्षात केली आणि पार पाडण्याची योजना आहे.

या प्रकरणात, बँकेचे सार्वत्रिकीकरण किंवा विशेषीकरण या प्रश्नाचे उत्तर, जे प्रत्येक बँकेसाठी वैयक्तिक असेल, विशिष्ट बँकेच्या क्षमता आणि स्वारस्यांवर आधारित शोधले पाहिजे. प्रत्येक व्यावसायिक बँक बँकेच्या क्रियाकलापांच्या जास्तीत जास्त साध्य करण्यायोग्य स्तरावर लक्ष केंद्रित करत असल्याने, तिला आजसाठी सर्वात फायदेशीर ऑपरेशन्स आणि व्यवहार निवडणे आवश्यक आहे आणि त्यांची शक्ती आणि संसाधने त्यांच्या अंमलबजावणीवर केंद्रित करणे आवश्यक आहे. ही निवड बँकेच्या धोरणामध्ये सुधारणा करताना (स्पष्टीकरण करताना) बदलत्या बाह्य आणि अंतर्गत घटकांचे मूल्यांकन लक्षात घेऊन केली पाहिजे. पुढे, हे बँकेच्या नियोजित स्पेशलायझेशनची डिग्री दर्शवेल, ज्यासाठी काहीवेळा निधीचे महत्त्वपूर्ण पुनर्गठन, मालमत्ता आणि दायित्वांची पुनर्रचना आणि नवीन क्षेत्रांसह निवडलेल्या क्षेत्रांमध्ये त्यांची एकाग्रता आवश्यक असते. त्याच वेळी, केलेल्या ऑपरेशन्स आणि व्यवहारांच्या यादीच्या सुधारणेच्या संदर्भात बँकेच्या स्पेशलायझेशनमध्ये बदल आणि नियोजित कालावधीत सर्वात आकर्षक मानण्याचा निर्णय घेतलेल्या व्यक्तींची निवड केल्याने बँकेच्या अष्टपैलुत्वापासून वंचित राहू नये. . त्याच वेळी, व्यावसायिक बँकेने क्रियाकलापांच्या क्षेत्राकडे दुर्लक्ष करू नये जे सध्या सर्वात फायदेशीर किंवा अगदी नफाहीन म्हणून ओळखले जातात. त्यांना अजूनही सामोरे जाणे आवश्यक आहे. बँक कर्मचाऱ्यांनी अशा ऑपरेशन्समध्ये अंतर्भूत असलेल्या चांगल्या दर्जाच्या पातळीवर संबंधित ऑपरेशन्स कसे चालवायचे हे विसरू नये हे महत्त्वाचे आहे. भविष्यात, परिस्थिती बदलू शकते आणि नंतर बँकेला यापुढे अशा ऑपरेशन्समध्ये नव्याने प्रभुत्व मिळवावे लागणार नाही, म्हणजे सुरवातीपासून, ज्याचा व्यावहारिक अर्थ म्हणजे स्पर्धा गमावणे आणि स्थिरता गमावणे. शिवाय, प्रत्येक बँकेने आपल्या कोणत्याही क्लायंटसाठी अद्याप केलेले व्यवहार पूर्ण करण्यासाठी तयार असणे आवश्यक आहे. अन्यथा, बँक अशा ग्राहकांना गमावू शकते ज्यांना अशा नवीन ऑपरेशन्सची आवश्यकता असेल.

स्थिरपणे विकसित होत असलेल्या मध्यम-आकाराच्या बँकेने 2-4 मोठ्या प्रमाणात ऑपरेशन्स सक्रियपणे आणि व्यापकपणे पार पाडल्या पाहिजेत जे दिलेल्या कालावधीत वस्तुनिष्ठपणे सर्वात फायदेशीर आहेत आणि इतर कोणत्याही ऑपरेशन्स करण्याची क्षमता कमीत कमी पुरेशा पातळीवर सतत राखली पाहिजे. आणि उद्या आवश्यक असलेल्या खंडांमधील व्यवहार.

त्याच वेळी, स्पेशलायझेशनचे मोजमाप, म्हणजे. ऑपरेशन्स (व्यवहार) च्या यादीची रुंदी जी सर्वात फायदेशीर मानली जाते आणि ज्यासाठी मुख्य शक्ती आणि निधी निर्देशित केला जातो, नियमानुसार, बँकेचे भांडवल आणि मालमत्ता जितकी जास्त असेल तितके अधिक ऑपरेशन्स (व्यवहार) एका किंवा दुसऱ्या बँकेचे कर्मचारी त्यांचे भांडवल समान असले तरीही ते प्रभावीपणे कार्य करू शकतात.

आधुनिक रशियामध्ये, राज्याद्वारे कर कायद्यात वारंवार बदल, परकीय चलन धोरण, रशियन फेडरेशनच्या सेंट्रल बँकेद्वारे नवीन नियम आणि निर्बंध लागू करणे, आर्थिक साधनांच्या नफ्यात चढउतार (बहुतेकदा सांगणे कठीण आहे. ), आणि अर्थव्यवस्थेतील संकट प्रक्रियांचे असमान गहनीकरण, कोणत्याही क्षणी सर्वात फायदेशीर असलेल्या क्रियाकलापांच्या क्षेत्रांमध्ये सुधारणा करण्यासाठी नियमित काम लक्षात घेऊन बँकेचे धोरण तयार केले जावे. अशाप्रकारे, बँक सध्या नफ्याच्या निकषावर आधारित तिचे स्पेशलायझेशन ठरवते. भविष्यात चांगला नफा मिळवता यावा म्हणून ते सार्वत्रिक होत राहते.

रशियामध्ये, बँक स्पेशलायझेशनचा मुद्दा राज्य आणि प्रादेशिक सरकारच्या विविध स्तरांवर वाढतो आहे. तथापि, स्पेशलायझेशनच्या संकल्पनेचा वेगळ्या पद्धतीने अर्थ लावला जातो. जर आपण अशा बँकांबद्दल बोलत आहोत ज्या मुख्यत्वे अर्थसंकल्पीय संसाधनांसह कार्य करतील, तर या बँकांना पूर्ण क्रेडिट संस्था म्हणून मानले जाऊ शकत नाही. ही मूलत: गुंतवणूक कार्यक्रमांच्या अंमलबजावणीसाठी राज्य धोरण राबविणारी संस्था आहेत. बाजाराच्या अर्थव्यवस्थेत विकसित होणाऱ्या इतर सर्व बँका शेवटी क्षेत्रीय संदर्भात त्यांचे स्थान घेतील, शेतीसाठी वित्तपुरवठा, व्यापारासाठी कर्ज, यांत्रिक अभियांत्रिकी, विमान निर्मिती, लष्करी उपकरणांचे उत्पादन इ. सर्वसाधारणपणे, आपण सुधारणा प्रक्रियेत बँकांच्या सार्वत्रिकीकरणाबद्दल बोलले पाहिजे आणि त्यानंतरच बाजारपेठेतील परिस्थिती आणि प्रदेश आणि अर्थव्यवस्थेच्या क्षेत्रातील बँकेच्या स्थितीद्वारे निर्धारित केलेल्या स्पेशलायझेशनबद्दल बोलले पाहिजे.

सध्या, बँक ऑफ रशिया आणि रशियन फेडरेशनचे सरकार, बँकिंग प्रणालीच्या संरचनेतील समस्या लक्षात घेऊन, लक्षात घ्या की बँकांनी सार्वत्रिक स्थितीच्या चौकटीत विकसित होण्याची संधी राखली पाहिजे, ज्यामुळे त्यांना जोखीम कमी करता येईल. सेवांमध्ये विविधता आणणे आणि सर्वसमावेशक ग्राहक सेवा सुनिश्चित करणे. वैयक्तिक उत्पादने, ऑपरेशन्स आणि क्रियाकलापांच्या प्रकारांवर क्रेडिट संस्थांचे विशेषीकरण त्यांच्या सार्वत्रिक स्थितीच्या चौकटीत शक्य आहे.

सार्वत्रिक आर्थिक मध्यस्थ म्हणून बँकांचा दर्जा राखण्याबरोबरच, सेंट्रल बँक ऑफ रशियन फेडरेशन बँकिंग प्रणालीमध्ये बँकांसाठी संस्थात्मक पर्याय विकसित करणे आवश्यक मानते: सेटलमेंट सेवा प्रदान केल्याशिवाय आणि निधी आकर्षित करण्यासाठी परवानाधारक क्रेडिट आणि ठेव संस्था. लोकसंख्येपासून; बचत आणि कर्ज संघटना, पत सहकारी संस्था आणि इतर तत्सम संरचना. या क्षणी, अशा संस्थांच्या क्रियाकलापांसाठी कायदेशीर संधी निर्माण करणे महत्वाचे आहे.

असोसिएशन ऑफ रशियन बँक्स (एआरबी), रशियन फेडरेशनच्या सेंट्रल बँकेच्या विरोधात, मल्टी-स्ट्रक्चरच्या तत्त्वावरुन पुढे जाण्याचा प्रस्ताव आहे. विकसित देशांचा (यूएसए, पश्चिम युरोपीय देश, जपान) आणि संक्रमण अर्थव्यवस्था असलेल्या देशांचा अनुभव, ज्यांनी अलिकडच्या दशकात शाश्वत आर्थिक विकास साधला आहे, असे सूचित करते की बहु-संरचना हे संकटाच्या घटनेच्या विकासास प्रतिबंध करणारे एक महत्त्वाचे घटक आहे. बँकिंग क्षेत्रांसह आर्थिक क्षेत्रांची अधिक एकसमान संपृक्तता. जागतिक बँकिंग समुदायामध्ये, बँकांच्या सार्वत्रिकीकरण आणि विशेषीकरणाची प्रक्रिया समांतरपणे विकसित होत आहे, ज्यामुळे या प्रत्येक प्रकारच्या पतसंस्थांना त्यांच्या आर्थिक हितसंबंधांची जाणीव होऊ शकते. सार्वत्रिक आणि विशेष बँकांच्या निर्मितीचा निकष क्रियाकलापांची दिशा इतका नाही की जोखीम आणि नफा आणि तोट्यापासून कायदेशीर संरक्षण यावर लक्ष केंद्रित केले जाते. म्हणून, बहुतेक विकसित देशांमध्ये बहु-स्तरीय बँकिंग प्रणाली आहे. अशी प्रणाली क्रेडिट आणि वित्तीय क्षेत्रातील सर्व विभागांना प्रभावीपणे विकसित करण्यास अनुमती देते - राज्य पत, उद्योग आणि विशेष बँका, लहान आणि मध्यम आकाराचे बँकिंग व्यवसाय, म्युनिसिपल क्रेडिट संस्था, क्रेडिट युनियन, परस्पर विमा संस्था इ.

जागतिक अनुभव लक्षात घेऊन, बँकिंगचे सार्वत्रिकीकरण आणि विशेषीकरण विकसित करण्याच्या धोरणाच्या सर्वसाधारण संदर्भात रशियन बँकिंग प्रणालीच्या विविधतेचा विचार करणे आवश्यक आहे. रशियाच्या सुधारित बँकिंग प्रणालीमध्ये, एआरबीनुसार, खाजगी आणि सरकारी मालकीच्या दोन्ही बँका, राज्य सहभाग असलेल्या बँका असाव्यात. हे वस्तुनिष्ठ कारणांमुळे आहे. विशेषतः, रशियाच्या बहुतेक क्षेत्रांमध्ये, शेती फायदेशीर नाही आणि त्याला राज्य आर्थिक सहाय्य आवश्यक आहे, जे राज्य बँकेद्वारे अधिक कार्यक्षमतेने प्रदान केले जाऊ शकते. उद्योगात, सरकारी मालकीच्या बँकांची गरज खाजगी पतसंस्थांच्या कमकुवत भांडवलाच्या आधारावर निश्चित केली जाते, ज्यामुळे अर्थव्यवस्थेच्या संरचनात्मक पुनर्रचनेसाठी मोठ्या प्रमाणावर कर्ज देण्यास त्या मोठ्या प्रमाणावर सहभागी होऊ शकत नाहीत.

सरकारी मालकीच्या बँका आणि राज्य सहभागासह बँकांच्या क्रियाकलापांचे मुख्य क्षेत्र असू शकते: अर्थसंकल्पीय आणि आकर्षित संसाधने वापरून आर्थिक विकासामध्ये गुंतवणूक; अर्थसंकल्पीय स्त्रोतांकडून वित्तपुरवठा केलेले प्रकल्प आणि कार्यक्रमांची अंमलबजावणी; निर्यात-आयात ऑपरेशनचे समर्थन आणि हमी; बाह्य कर्ज आणि केंद्रीकृत विदेशी आर्थिक ऑपरेशनसाठी एजन्सी कार्ये पार पाडणे.

असोसिएशन ऑफ रशियन बँक्स, आवश्यक प्रमाणात आणि अर्थसंकल्पीय शक्यतांनुसार, विशेष विकास बँका तयार करण्याचा सल्ला दिला जातो. अर्थसंकल्पातील काही गुंतवणूक उद्दिष्टे राबविण्याचे, अर्थसंकल्पीय वित्तपुरवठ्यासह राष्ट्रीय महत्त्वाच्या कार्यक्रमांच्या पर्यायी वित्तपुरवठ्यासाठी संधी निर्माण करण्याचे ते साधन असावे.

सध्या, विशेष गुंतवणूक बँका तयार करण्यासाठी उपाययोजना केल्या जात आहेत. अशा प्रकारे, रशियन विकास बँक आणि रशियन कृषी बँक आधीच कार्यरत आहेत. तथापि, त्यांना हळूहळू शक्तिशाली विशेष वित्तीय संस्था म्हणून मोठ्या प्रमाणावर कृती करून स्थापित करण्यासाठी उपाययोजना केल्या पाहिजेत.

वरील बाबी विचारात घेतल्यास, हे स्पष्ट आहे की बहु-संरचना बँकिंग प्रणालीमध्ये विविध प्रकारच्या पतसंस्थेमुळे अर्थव्यवस्थेच्या सर्व क्षेत्रांना वित्तीय सेवांसह अधिक पूर्णपणे संतृप्त करणे शक्य होईल आणि संकटाच्या घटनांचा प्रसार रोखता येईल. संपूर्ण आर्थिक प्रणाली जर ते वैयक्तिक बाजार विभागांमध्ये उद्भवते.

व्यावसायिक बँकेच्या कार्यात्मक स्थिरतेसाठी विचारात घेतलेल्या प्रत्येक पर्यायाचे स्वतःचे फायदे आणि तोटे आहेत:

बँकेचे स्पेशलायझेशन ते बाजारातील परिस्थितीतील बदलांवर जवळून अवलंबून असते, जेव्हा ते बदलतात तेव्हा बँकेच्या क्रियाकलापांमध्ये विविधता आणण्याची शक्यता वगळून;

बँकेचे सार्वत्रिकीकरण तुम्हाला आर्थिक संसाधने आकर्षित करण्याच्या संरचनेत विविधता आणण्याची परवानगी देते आणि एका मोठ्या क्लायंटवर अवलंबून न राहता, परंतु प्रदान केलेल्या सेवांचे प्रमाण आणि श्रेणी वाढवण्यामुळे बँकेच्या संस्था आणि व्यवस्थापनामध्ये अत्यधिक गुंतागुंत होऊ शकते आणि परिणामी, बँक बाजारातील वातावरणाच्या गरजा, बँकेची कमजोर होत चाललेली स्थिरता आणि स्पर्धात्मकतेची संवेदनशीलता गमावेल.

म्हणून, रशियाच्या विशिष्ट परिस्थितींमध्ये, व्यावसायिक बँकांच्या टिकाऊपणाच्या निर्देशकांना अनुकूल करण्याशी संबंधित समस्यांचे निराकरण करताना, बँकिंग उत्पादने आणि सेवांचे सार्वत्रिकीकरण आणि विशेषीकरण या दोन्ही ट्रेंडमधील विरोधाभासी संबंध लक्षात घेणे आवश्यक आहे.

सर्वसाधारणपणे, आमच्या मते, इतर सर्व गोष्टी समान असल्याने, सेवांच्या श्रेणीत सुधारणा करणाऱ्या आणि त्यांची गुणवत्ता सुधारणाऱ्या मल्टीफंक्शनल बँका अधिक स्थिर आहेत. तथापि, येथेही, स्पेशलायझेशनपेक्षा सार्वत्रिकीकरणाचा फायदा केवळ एक प्रवृत्ती म्हणून प्रकट होतो जो केवळ प्रत्यक्षच नव्हे तर विरोधी घटकांच्या प्रभावाखाली विकसित होतो आणि उच्च विशिष्ट बँकांच्या शाश्वत कामकाजाची शक्यता निर्माण करतो.

संस्थात्मक आणि संरचनात्मकआर्थिकटिकाऊपणाबँकेने असे गृहीत धरले आहे की बँकेची संघटनात्मक रचना आणि तिचे व्यवस्थापन बँकेच्या क्रियाकलापांची उद्दिष्टे आणि उद्दिष्टे आणि बँकिंग उत्पादने आणि सेवांच्या विशिष्ट श्रेणीशी संबंधित असणे आवश्यक आहे, कार्ये, ज्याच्या अंमलबजावणीद्वारे बँक आपल्या धोरणाची सिद्धी सुनिश्चित करते. . व्यावसायिक बँकेच्या संघटनात्मक आणि संरचनात्मक स्थिरतेचे सर्वात महत्वाचे मापदंड म्हणजे काही प्रकारच्या बँकिंग क्रियाकलापांचे संघटनात्मक आणि तांत्रिक भेद हे त्याच्या क्रियाकलापांचे नियमन करणाऱ्या कार्यात्मक आणि तांत्रिक दस्तऐवजीकरणाच्या आधारे, संघटनात्मक संरचनेत आणि ती करत असलेल्या विशिष्ट बँकिंग कार्ये दोन्ही. . बँकेच्या व्यवस्थापन संस्थेच्या संरचनेसाठी कार्यक्षम प्रणालीची पूर्णता प्राप्त करण्यासाठी, तिच्या कार्याच्या सर्व मुख्य दिशानिर्देश आणि पद्धतींचे नियमन करणाऱ्या अंतर्गत बँक दस्तऐवजांचा (नियम, सूचना इ.) एक समग्र, अर्थपूर्ण समन्वित संच आवश्यक आहे. . दस्तऐवजीकरणाचा हा संच तुम्हाला याची अनुमती देतो:

व्यावसायिक बँक ग्राहकांना सेवेची गुणवत्ता सुधारणे;

आंतर-बँक संबंध सुव्यवस्थित करणे, आवेगपूर्ण निर्णय दूर करणे, कर्मचाऱ्यांची जबाबदारीची पातळी वाढवणे;

बँकेच्या अवास्तव जोखमीच्या ऑपरेशनची शक्यता नाटकीयरित्या कमी करते.

अशा प्रकारे, आम्ही व्यावसायिक बँकेची आर्थिक स्थिरता सुनिश्चित करण्यासाठी बऱ्यापैकी प्रभावी साधनाबद्दल बोलत आहोत.

व्यावसायिक बँकेची संघटनात्मक रचना ठरवणारा एक महत्त्वाचा घटक म्हणजे तिचा आकार. अशा प्रकारे, आर्थिक केंद्रात असलेल्या मोठ्या बँकेपेक्षा लहान प्रादेशिक बँकेची रचना वेगळी असते; ग्रामीण भागातील बँक ही औद्योगिक क्षेत्रातील बँकेपेक्षा वेगळी असते. मोठ्या संख्येने स्ट्रक्चरल डिव्हिजन असलेल्या बँकेच्या रचनेत स्ट्रक्चरल डिव्हिजन नसलेल्या बँकेच्या रचनेत फारसे साम्य नसते. समान संरचना असलेल्या दोन बँका शोधणे अशक्य आहे. याव्यतिरिक्त, कालांतराने, बँकेची रचना बदलते, जी ती काय होती त्यापेक्षा लक्षणीय भिन्न असू शकते, उदाहरणार्थ, दहा वर्षांपूर्वी.

संघटनात्मक आणि संरचनात्मक स्थिरता वाढविण्यासाठी, व्यावसायिक बँका सतत विभाग आणि विभागांचे संच बदलत असतात, बँकेच्या बदलत्या ऑपरेटिंग परिस्थितीनुसार प्रशासकीय संस्थांची रचना, बँकेची नवीन कार्ये आणि उद्दिष्टे, व्यवस्थापक, लेखा परीक्षकांच्या शिफारसी, इ.

त्याच वेळी, सतत बदल असूनही, बँकेच्या संरचनेला काही मूलभूत तत्त्वांद्वारे मार्गदर्शन केले पाहिजे जे तिला स्थिरता आणि ऑपरेशनल स्थिरता प्राप्त करण्यास अनुमती देतात.

व्यावसायिक बँकांच्या संघटनात्मक आणि संरचनात्मक संरचनेच्या वाढत्या जटिलतेचा त्यांच्या आर्थिक स्थिरतेवर विरोधाभासी प्रभाव पडू शकतो, जो इक्विटी भांडवलाची रक्कम, कार्यात्मक आणि संस्थात्मक संरचनेची पर्याप्तता आणि इतर यासारख्या घटकांच्या क्रियांद्वारे देखील मध्यस्थी केली जाते. . या घटकांच्या एकत्रित परिणामाचे मूल्यांकन करण्यासाठी, बहुधा बहुदिशात्मक स्वरूपाचे, निकषांची एक योग्य प्रणाली आवश्यक आहे, ज्याच्या आधुनिक परिस्थितीमध्ये पुढील चर्चा केली जाईल.

आर्थिकटिकाऊपणाव्यावसायिक बँक हे एक प्रकारचे सामान्यीकरण पॅरामीटर मानले पाहिजे ज्यामध्ये बँकेच्या एकूण आर्थिक स्थिरतेच्या इतर सर्व संरचनात्मक घटकांची वैशिष्ट्ये आणि प्रभाव एकत्रित केले जातात.

आर्थिक स्थिरता हा रशियन बँकिंग क्षेत्राच्या विकासाच्या सध्याच्या टप्प्यासाठी त्याच्या प्रासंगिकतेच्या दृष्टीने व्यावसायिक बँकेच्या टिकाऊपणाचा सर्वात महत्वाचा घटक आहे. म्हणून, आम्ही पुढील तपशील आणि निर्देशकांच्या प्रणालीमध्ये तपशीलवार विश्लेषणासाठी ते निवडले आहे, जे खाली केले जाते.

1.3 व्यावसायिक बँकेच्या आर्थिक स्थिरतेचे सार

आर्थिक स्थिरता हे बाजाराच्या अर्थव्यवस्थेतील व्यावसायिक बँकेच्या आर्थिक क्रियाकलापांचे सर्वात महत्वाचे वैशिष्ट्य आहे. त्याची तरतूद ही व्यावसायिक बँकांच्या क्रियाकलापांमधील सर्वात तीव्र समस्यांपैकी एक आहे. जर एखादी व्यावसायिक बँक आर्थिकदृष्ट्या स्थिर असेल, तर तिचा इतर व्यावसायिक बँकांच्या तुलनेत स्पर्धात्मक फायदा आहे, जो अतिरिक्त संसाधने आकर्षित करण्यासाठी, विशिष्ट बाजारपेठेतील वर्चस्व, बँकिंग संसाधनांचा मुख्य स्त्रोत म्हणून घरगुती ठेवी वाढवणे आणि त्यानुसार, विस्तारित करण्यात व्यक्त केला जातो. गुंतवणुकीच्या गुंतवणुकीची व्याप्ती, नवीन गैर-पारंपारिक प्रकारच्या सेवा विकसित करण्याच्या संधी इ. शिवाय, आर्थिकदृष्ट्या स्थिर बँक अनुकूल बाह्य वातावरण तयार करते, म्हणजेच ती राज्य आणि समाजाशी संघर्षाच्या संबंधात प्रवेश करत नाही, कारण ती देय देते. बजेट आणि अतिरिक्त-अर्थसंकल्पीय निधीवरील कर, कामगारांना वेळेवर आणि पूर्ण वेतन आणि कर्मचाऱ्यांना, भागधारकांना लाभांश आणि कर्जदारांना कर्ज घेतलेला निधी परत करणे.

बँकेच्या आर्थिक स्थिरतेचे मूल्यांकन मालमत्तेची गुणवत्ता, भांडवल पर्याप्तता आणि ऑपरेशनल कार्यक्षमता यावरून करता येते. जर व्यावसायिक बँकेचे भांडवल स्थिर असेल, तरल ताळेबंद असेल, सॉल्व्हेंट असेल आणि भांडवलाच्या गुणवत्तेची आवश्यकता पूर्ण केली असेल तर त्याची स्थिती स्थिर असते. एखाद्या व्यक्तीकडून आणि कायदेशीर संस्थांकडून निधीच्या ठेवी आकर्षित करण्यासाठी, बँक खाती उघडणे आणि त्यांची देखरेख करणे, तसेच स्वतःच्या वतीने आणि स्वतःहून जमा केलेला निधी ठेवण्यासाठी ऑपरेशन करताना, विनाशकारी चढउतारांना तोंड देण्याची तिची क्षमता म्हणून बँकेची आर्थिक स्थिरता समजली जाते. पेमेंट, तातडी आणि परतफेडीच्या अटींवर खर्च.

परंतु सर्वसाधारणपणे, व्यावसायिक बँकेची आर्थिक स्थिरता ही तिच्या दीर्घकालीन आर्थिक स्थितीची आर्थिक स्थिरता असते. हे आर्थिक संसाधनांची स्थिती प्रतिबिंबित करते ज्यामध्ये एक व्यावसायिक बँक, मुक्तपणे निधीचा वापर करून, त्यांच्या प्रभावी वापराद्वारे आर्थिक क्रियाकलाप पार पाडण्याची अखंड प्रक्रिया सुनिश्चित करण्यास सक्षम आहे.

"व्यावसायिक बँकेची आर्थिक स्थिरता" या संकल्पनेचे वर्णन करताना, आम्ही त्याची मुख्य वैशिष्ट्ये परिभाषित करू.

पहिलाचिन्ह - वर्ग "आर्थिक स्थिरता" ही एक सार्वजनिक श्रेणी आहे, जी व्यावसायिक बँकांच्या शाश्वत विकासामध्ये समाज आणि त्याच्या सदस्यांच्या हितासाठी प्रकट होते.

अशा प्रकारे, लोकसंख्येला बँकांच्या शाश्वत विकासामध्ये थेट रस आहे, त्यांच्या बचतीमुळे, ते व्यावसायिक बँकेचे संसाधन आधार बनतात. जनतेच्या ठेवी हे केवळ लक्षणीयच नाही तर बँकेचे एक स्थिर स्त्रोत देखील आहे.

रिसोर्स बेसच्या निर्मितीशी थेट संबंधित असलेले आणि बाजाराच्या विविध विभागांमध्ये तत्परतेने कार्य करणारे ग्राहक आणि प्रतिपक्ष देखील क्रेडिट संस्थांच्या टिकाऊपणामध्ये थेट स्वारस्य दाखवतात. व्यावसायिक बँक पारंपारिकपणे अर्थव्यवस्थेच्या विविध क्षेत्रातील उद्योगांना, मालकीचे संस्थात्मक आणि कायदेशीर स्वरूप आणि क्रियाकलापांचे क्षेत्र प्रदान करते. लक्षात घेण्याजोगे हे तथ्य आहे की, एंटरप्राइजेस आणि संस्थांना वेगवेगळ्या व्यावसायिक बँकांमध्ये अनेक चालू खाती उघडण्याची शक्यता लक्षात घेता, हितसंबंधांची बहुलता प्रत्यक्षात तयार होते, कारण त्याच एंटरप्राइझला अनेक व्यावसायिक बँकांच्या क्रियाकलापांमध्ये रस असतो ज्यांच्याशी ते संवाद साधतात. या दृष्टिकोनातून, परस्परांशी थेट संवादात्मक संबंध असलेल्या काउंटरपार्टी बँकांचा देखील विचार केला जाऊ शकतो.

व्यावसायिक बँकांच्या शाश्वत कामकाजात थेट स्वारस्य असलेल्या क्षेत्रात राज्याचाही समावेश आहे, ज्यांना वेळेवर कर महसूल मिळवण्यात रस आहे. तथापि, राज्याच्या हितामध्ये बँकिंग प्रणालीची स्थिरता, तिचा विकास आणि बळकटीकरण राखण्याच्या आवश्यकतेशी संबंधित काही विशिष्ट वैशिष्ट्ये देखील आहेत. हे रशियन फेडरेशनच्या सेंट्रल बँकेच्या मुख्य उद्दिष्टांपैकी एक आहे. पर्यवेक्षी आणि नियामक कार्ये पार पाडत, बँक ऑफ रशिया रशियन अर्थव्यवस्थेच्या बँकिंग क्षेत्राची स्थिरता सुनिश्चित करण्याचा प्रयत्न करते.

दुसराचिन्ह"व्यावसायिक बँकेची आर्थिक स्थिरता" ही संकल्पना म्हणजे संसाधनाच्या क्षमतेच्या प्रमाण आणि गुणवत्तेवर स्थिरतेचे अवलंबन. बँकेची संसाधन क्षमता बँकेच्या आर्थिक स्थिरतेची गुणात्मक पातळी ठरवते. बँक जितकी जास्त संसाधने आकर्षित करेल आणि या संसाधनांची गुणवत्ता जितकी चांगली असेल तितकी ती तिची संसाधने गुंतवण्यात जितकी सक्रिय असेल तितकी ती तिची आर्थिक स्थिती मजबूत करते आणि त्यानुसार तिची आर्थिक स्थिरता.

तिसऱ्याचिन्ह - व्यावसायिक बँकेची आर्थिक स्थिरता ही एक गतिमान श्रेणी आहे , कोणत्याही परिणामामुळे ते सोडल्यानंतर समतोल आर्थिक स्थितीकडे परत येण्याच्या मालमत्तेचे प्रतिनिधित्व करणे. बँकेच्या आर्थिक स्थिरतेच्या आधारावर, तिची कामगिरी मुख्यत्वे निर्धारित केली जाते, कारण कार्यक्षम आणि सामान्यपणे कार्य करण्यासाठी, व्यावसायिक बँक पुरेशा दीर्घ कालावधीसाठी विविध प्रकारच्या बाह्य व्यत्ययांसाठी असंवेदनशील असणे आवश्यक आहे.

या प्रकरणात निर्धारक घटक ग्राहक आणि बँकेशी प्रतिपक्ष यांच्यातील संबंध असावा. व्यावसायिक बँकेसोबत भागीदारी प्रस्थापित करताना, ग्राहकांना अखंड रोख आणि सेटलमेंट सेवा, आवश्यक असल्यास कर्ज मिळवण्याची क्षमता आणि विविध बँकिंग सेवांची तरतूद अपेक्षित असते. अन्यथा, बँकिंग स्पर्धेच्या परिस्थितीत, क्लायंट सर्व आवश्यकता पूर्ण करणाऱ्या दुसऱ्या बँकेकडे जाऊ शकतो. काउंटरपार्टी बँकांना भागीदार बँकांसोबत स्थिर, हमीदार नातेसंबंधांमध्ये स्वारस्य आहे, प्रामुख्याने भागीदाराची प्रतिष्ठा आणि वास्तविक आर्थिक स्थिती यावर लक्ष केंद्रित करतात. अशाप्रकारे, व्यावसायिक बँकांचे ग्राहक आणि प्रतिपक्षांना त्यांच्या अखंडित ऑपरेशनमध्ये, ठराविक वेळी आणि दीर्घकालीन दोन्हीमध्ये थेट रस असतो.

तत्सम कागदपत्रे

व्यावसायिक बँकेच्या स्थिरतेचे आर्थिक मूल्यांकन करण्यासाठी आर्थिक आधार. बँक विश्वसनीयता निर्देशक. ताळेबंद कामगिरी निर्देशक, दायित्वे आणि मालमत्तेचे मूल्यांकन. व्यावसायिक बँकेच्या टिकाऊपणाचे मूल्यांकन सुधारण्यासाठी निर्देश.

प्रबंध, जोडले 12/25/2012


व्यावसायिक बँकेच्या आर्थिक स्थिरतेचे मूल्यांकन करण्यासाठी सैद्धांतिक आणि पद्धतशीर पायांचा अभ्यास. OJSC Promsvyazbank च्या आर्थिक स्थितीचा विचार. त्याच्या वाढीसाठी साठा ओळखणे; आधुनिक परिस्थितीत टिकाऊपणा मजबूत करण्यासाठी शिफारसी.

प्रबंध, 07/16/2014 जोडले


बँकेच्या आर्थिक स्थिरतेचे सार आणि संकल्पना, त्याचे मूल्यांकन करण्यासाठी पद्धतशीर दृष्टिकोन. व्यावसायिक बँकेच्या आर्थिक स्थिरता निर्देशकांची गणना, स्वतःच्या आणि कर्ज घेतलेल्या निधीचे विश्लेषण. आर्थिक स्थिरता वाढवण्यासाठी शिफारसी.

प्रबंध, 08/17/2015 जोडले


बँकेच्या आर्थिक स्थिरतेचे सार आणि आर्थिक स्वरूप, ते सुनिश्चित करण्याचे घटक आणि पद्धती, परिपूर्ण आणि संबंधित निर्देशक. Tsesnabank JSC च्या आर्थिक स्थिरता आणि तरलतेचे विश्लेषण, त्याच्या क्रियाकलाप सुधारण्यासाठी मार्गांचा विकास.

प्रबंध, 07/12/2010 जोडले


CAMELS प्रणालीनुसार बँकांचे वर्गीकरण. व्यावसायिक बँकेच्या स्थिरतेचे मूलभूत सूचक म्हणून भांडवल पर्याप्तता. द्वितीय-स्तरीय बँकांचे विवेकपूर्ण पर्यवेक्षण. नॅशनल बँक ऑफ द रिपब्लिक ऑफ कझाकस्तानद्वारे व्यावसायिक बँकेच्या स्थिरतेचे लेखापरीक्षण आणि विश्लेषण.

प्रबंध, 07/06/2015 जोडले


बँक विश्वसनीयता आणि आर्थिक स्थिरता निर्देशकांची वैशिष्ट्ये. व्यावसायिक बँकेची विश्वासार्हता आणि भांडवल पर्याप्ततेच्या निर्देशकांचे विश्लेषण. व्यावसायिक बँकेचे भांडवल मजबूत करण्यासाठी उपायांचा विकास. बँकेच्या विश्वासार्हतेचा अंदाज.

प्रबंध, 01/22/2018 जोडले


आर्थिक स्थिरतेची संकल्पना. सॉल्व्हेंसी आणि तरलता निर्देशकांचे विश्लेषण करण्याची पद्धत. "नॉर्दर्न ट्रेझरी" या व्यावसायिक बँकेच्या भांडवल पर्याप्तता निर्देशकांचे विश्लेषण. बँकेतील लेखा प्रणाली आणि अंतर्गत नियंत्रण प्रणालीचे आयोजन

प्रबंध, 08/18/2009 जोडले


व्यावसायिक बँकांच्या आर्थिक स्थिरतेचे मूल्यांकन करण्यासाठी पद्धतशीर दृष्टिकोन. त्यांच्या स्थिरतेवर जागतिक संकटाचा प्रभाव. रशियामधील बँकिंग क्षेत्राची स्थिरता सुनिश्चित करण्यासाठी यंत्रणा सुधारणे. Mobilbank OJSC च्या आर्थिक स्थिरतेचा अभ्यास.

प्रबंध, 04/28/2011 जोडले


संकटाच्या वेळी व्यावसायिक बँकेच्या टिकावाचा अभ्यास. कर्ज ऑपरेशन्सची रचना आणि गतिशीलता, नफा निर्देशक, नफा पातळी, मालमत्तेवर परतावा यांचे विश्लेषण. बँक LLC CB Naratbank च्या आर्थिक कार्याच्या कार्यक्षमतेची वैशिष्ट्ये.

प्रबंध, 01/03/2012 जोडले


काउंटरपार्टी बँकांच्या आर्थिक स्थिरतेवर देखरेख ठेवणारी संस्था. केबीआरच्या ओजेएससी स्टेट सेव्हिंग बँकेचे उदाहरण वापरून व्यावसायिक बँकेच्या आर्थिक स्थितीचे मूल्यांकन, त्यात सुधारणा करण्याचे संभाव्य मार्ग. ताळेबंदाची रचना, बँकेच्या नफ्याचे मूल्यांकन.

परिचय
1 बँकेच्या आर्थिक स्थिरतेचा सैद्धांतिक पाया
1.1 आर्थिक स्थिरतेच्या प्रकारांचे सार आणि वर्गीकरण
1.2 आर्थिक स्थिरतेवर परिणाम करणारे घटक
1.3 आर्थिक स्थिरता निर्देशक
2 OJSC "Belgazprombank" च्या आर्थिक स्थिरतेचे विश्लेषण
2.1 JSC च्या आर्थिक कामगिरीच्या मुख्य निर्देशकांचे विश्लेषण "बेल्गाझप्रॉमबँक"
2.2 बँक ताळेबंद विश्लेषण
2.3 तरलता विश्लेषण
2.4 भांडवल पर्याप्तता विश्लेषण
2.5 नियामक भांडवल पर्याप्ततेचे घटक विश्लेषण
बँकेची आर्थिक स्थिरता सुधारण्याचे ३ मार्ग
3.1 बँकेच्या आर्थिक स्थिरतेच्या समस्या
3.2 आर्थिक वाढीचा स्रोत म्हणून मालमत्ता राखून ठेवा बँक स्थिरता
3.3 आर्थिक आणि गणितीय मॉडेल
निष्कर्ष
वापरलेल्या स्त्रोतांची यादी
परिशिष्ट ए
परिशिष्ट बी
परिशिष्ट बी
परिशिष्ट डी
परिशिष्ट डी

परिचय

टिकाऊपणाची संकल्पना वित्तीय संस्थेची स्थिरता सूचित करते आणि संबंधित संकल्पनेसह ओळखली जाते - विश्वासार्हता.

व्यावसायिक बँकेची स्थिरता ही त्याच्या गतीतील समतोल स्थितीची गुणात्मक स्थिती आहे, ज्यामध्ये विश्वासार्हता, स्थिरता आणि विनाशाच्या अभेद्यतेच्या बाबतीत विश्वासाची प्राप्ती आणि बळकटीकरण लक्षात येते.

व्यावसायिक बँकेच्या टिकाऊपणाच्या मुद्द्यांचा विचार अशा बँकेच्या दृष्टिकोनातून केला पाहिजे ज्यामध्ये खुल्या प्रणालीची सर्व चिन्हे आहेत - एक व्यवस्थित, स्वयं-स्थिर आणि स्वयं-संघटित अखंडता.

आर्थिक स्थैर्य हा बँकेच्या आर्थिक स्थितीचे मूल्यांकन करण्याचा महत्त्वाचा भाग आहे, त्याचे गुंतवणूकदार आणि मालक दोघांकडून. बेलारूस प्रजासत्ताक नॅशनल बँकेचे प्रतिनिधित्व करणारे पर्यवेक्षी अधिकारी देखील या समस्यांकडे खूप लक्ष देतात. आर्थिक अस्थिरतेच्या काळात, जेव्हा बँकिंग क्षेत्रातील प्रणालीगत जोखीम अनेक पटींनी वाढते आणि एकूणच अर्थव्यवस्थेच्या स्थिरतेला आणि गतिमान विकासाला धोका निर्माण होतो, तेव्हा आर्थिक स्थिरतेच्या मापदंडांचे मूल्यमापन करण्याचे महत्त्व वाढते.

देशांतर्गत बँकिंग प्रणाली पूर्णपणे तयार झाली आहे आणि विकासाचे मुख्य टप्पे पार केले आहे हे तथ्य असूनही, वेळोवेळी उद्भवणाऱ्या संकटाच्या घटनांमुळे बँकेच्या कामाच्या पॅरामीटर्सचे मूल्यांकन आणि नियमन करण्याच्या समस्येचे निराकरण करण्यासाठी नवीन पद्धती शोधण्याची आवश्यकता निश्चित केली जाते. आर्थिक स्थिरता.

बँकिंग क्षेत्रातील समस्या आर्थिक आणि आर्थिक स्वरूपाच्या दोन्ही अंतर्गत कारणांमुळे उद्भवतात आणि आंतरराष्ट्रीय स्तरावर देशांतर्गत अर्थव्यवस्थेच्या सखोल एकात्मतेशी संबंधित जागतिक जागतिक प्रक्रियांचा प्रभाव, ज्यामुळे बाह्य प्रभावांपासून बँकिंग क्षेत्राची असुरक्षितता वाढते. .

अर्थव्यवस्थेतील वाढत्या संकटाच्या घटनेच्या संदर्भात, व्यावसायिक बँकांच्या आर्थिक स्थिरतेचे मूल्यांकन आणि विश्लेषण महत्त्वाचे बनले आहे.

प्रत्येक बँकेच्या आणि संपूर्ण बँकिंग प्रणालीच्या शाश्वत विकासासाठी एक अटी म्हणजे व्यावसायिक बँकांच्या आर्थिक व्यवस्थापनाच्या दृष्टीकोनात सुधारणा. संशोधन विषयाची प्रासंगिकता या वस्तुस्थितीत आहे की व्यावसायिक बँकांच्या आर्थिक स्थिरतेचे मूल्यांकन करण्यासाठी बँकेची विश्वासार्हता आणि या निकषांनुसार विश्लेषण आयोजित करण्याच्या पद्धती निर्धारित करणारी निकषांची प्रणाली विकसित करणे आवश्यक आहे.

अशा प्रकारे, या अभ्यासक्रमाच्या कामाचा विषय बँकेची आर्थिक स्थिरता असेल.

OJSC Belgazprombank हा अभ्यासाचा उद्देश आहे.

या अभ्यासक्रमाच्या कार्याचा उद्देश विशिष्ट संस्थेच्या डेटावर आधारित आर्थिक स्थिरतेचे विश्लेषण करणे हा आहे.

या कोर्समध्ये सेट केलेली कार्ये:

बँकेच्या आर्थिक स्थिरतेच्या सैद्धांतिक पायाचा अभ्यास करा;

OJSC Belgazprombank च्या आर्थिक स्थिरतेचे विश्लेषण करा;

बँकेची आर्थिक स्थिरता सुधारण्याचे मार्ग शोधा.

1 बँकेच्या आर्थिक स्थिरतेचा सैद्धांतिक पाया

1.1 आर्थिक स्थिरतेच्या प्रकारांचे सार आणि वर्गीकरण

आर्थिक स्थिरता हे बाजाराच्या अर्थव्यवस्थेतील व्यावसायिक बँकेच्या आर्थिक क्रियाकलापांचे सर्वात महत्वाचे वैशिष्ट्य आहे. त्याची तरतूद ही व्यावसायिक बँकांच्या क्रियाकलापांमधील सर्वात तीव्र समस्यांपैकी एक आहे. जर एखादी व्यावसायिक बँक आर्थिकदृष्ट्या स्थिर असेल, तर तिचा इतर व्यावसायिक बँकांच्या तुलनेत स्पर्धात्मक फायदा आहे, जो अतिरिक्त संसाधने आकर्षित करण्यासाठी, विशिष्ट बाजारपेठेतील वर्चस्व, बँकिंग संसाधनांचा मुख्य स्त्रोत म्हणून घरगुती ठेवी वाढवणे आणि त्यानुसार, विस्तारित करण्यात व्यक्त केला जातो. गुंतवणुकीच्या गुंतवणुकीची व्याप्ती, नवीन गैर-पारंपारिक प्रकारच्या सेवा विकसित करण्याच्या संधी इ. शिवाय, आर्थिकदृष्ट्या स्थिर बँक अनुकूल बाह्य वातावरण तयार करते, म्हणजेच ती राज्य आणि समाजाशी संघर्षाच्या संबंधात प्रवेश करत नाही, कारण ती देय देते. बजेट आणि अतिरिक्त-अर्थसंकल्पीय निधीवरील कर, कामगारांना वेळेवर आणि पूर्ण वेतन आणि कर्मचाऱ्यांना, भागधारकांना लाभांश आणि कर्जदारांना कर्ज घेतलेला निधी परत करणे.

व्ही.व्ही. इव्हानोव्ह, व्यावसायिक बँकांच्या आर्थिक स्थितीशी संबंधित मुद्द्यांचा विचार करण्यासंबंधीच्या त्यांच्या कार्यात, विश्वास ठेवतात की बँकेच्या आर्थिक स्थिरतेचे मूल्यांकन मालमत्तेची गुणवत्ता, भांडवल पर्याप्तता आणि कार्यक्षमतेद्वारे केले जाऊ शकते. त्यानुसार आर.एम. करीमोव्ह, व्यावसायिक बँकेची स्थिती स्थिर असते जर तिच्याकडे स्थिर भांडवल असेल, तरल ताळेबंद असेल, दिवाळखोर असेल आणि भांडवलाच्या गुणवत्तेची आवश्यकता पूर्ण करेल. ओ.एम. बोगदानोव्हा बँकेची आर्थिक स्थिरता त्याच्या स्वत: च्या निधीसाठी निश्चित करण्यासाठी अत्यंत महत्त्व देते. व्ही.बी. व्यक्ती आणि कायदेशीर संस्थांकडून निधीच्या ठेवी आकर्षित करण्यासाठी, बँक खाती उघडणे आणि देखरेख करणे, तसेच स्वतःच्या वतीने आणि स्वतःच्या वतीने जमा केलेला निधी ठेवण्यासाठी ऑपरेशन करताना, तिखानिनला बँकेची आर्थिक स्थिरता ही विनाशकारी चढउतार सहन करण्याची क्षमता समजते. पेमेंट, तातडी आणि परतफेडीच्या अटींवर खर्च. म्हणजेच, लेखक योग्य गुणवत्तेच्या विशिष्ट बँकिंग सेवांची श्रेणी प्रदान करण्याच्या बँकेच्या क्षमतेवर लक्ष केंद्रित करतो.

बँकिंग क्षेत्रातील अर्थतज्ञ आणि अभ्यासक एका गोष्टीवर सहमत आहेत - व्यावसायिक बँकेची आर्थिक स्थिरता म्हणजे दीर्घकालीन आर्थिक स्थितीची स्थिरता. हे आर्थिक संसाधनांची स्थिती प्रतिबिंबित करते ज्यामध्ये एक व्यावसायिक बँक, मुक्तपणे निधीचा वापर करून, त्यांच्या प्रभावी वापराद्वारे आर्थिक क्रियाकलाप पार पाडण्याची अखंड प्रक्रिया सुनिश्चित करण्यास सक्षम आहे.

"व्यावसायिक बँकेची आर्थिक स्थिरता" या संकल्पनेचे वर्णन करताना, आम्ही त्याची मुख्य वैशिष्ट्ये परिभाषित करू.

पहिले चिन्ह असे आहे की "आर्थिक स्थिरता" श्रेणी ही सार्वजनिक श्रेणी आहे, जी व्यावसायिक बँकांच्या शाश्वत विकासामध्ये समाज आणि त्याच्या सदस्यांच्या हितासाठी प्रकट होते. अशा प्रकारे, लोकसंख्येला बँकांच्या शाश्वत विकासामध्ये थेट रस आहे, त्यांच्या बचतीमुळे, ते व्यावसायिक बँकेचे संसाधन आधार बनतात. जनतेच्या ठेवी हे केवळ लक्षणीयच नाही तर बँकेचे एक स्थिर स्त्रोत देखील आहे.

रिसोर्स बेसच्या निर्मितीशी थेट संबंधित असलेले आणि बाजाराच्या विविध विभागांमध्ये तत्परतेने कार्य करणारे ग्राहक आणि प्रतिपक्ष देखील क्रेडिट संस्थांच्या टिकाऊपणामध्ये थेट स्वारस्य दाखवतात. व्यावसायिक बँक पारंपारिकपणे अर्थव्यवस्थेच्या विविध क्षेत्रातील उद्योगांना, मालकीचे संस्थात्मक आणि कायदेशीर स्वरूप आणि क्रियाकलापांचे क्षेत्र प्रदान करते. लक्षात घेण्याजोगे हे तथ्य आहे की, एंटरप्राइजेस आणि संस्थांना वेगवेगळ्या व्यावसायिक बँकांमध्ये अनेक चालू खाती उघडण्याची शक्यता लक्षात घेता, हितसंबंधांची बहुलता प्रत्यक्षात तयार होते, कारण त्याच एंटरप्राइझला अनेक व्यावसायिक बँकांच्या क्रियाकलापांमध्ये रस असतो ज्यांच्याशी ते संवाद साधतात. या दृष्टिकोनातून, परस्परांशी थेट संवादात्मक संबंध असलेल्या काउंटरपार्टी बँकांचा देखील विचार केला जाऊ शकतो.

व्यावसायिक बँकांच्या शाश्वत कामकाजात थेट स्वारस्य असलेल्या क्षेत्रात राज्याचाही समावेश आहे, ज्यांना वेळेवर कर महसूल मिळवण्यात रस आहे. तथापि, राज्याच्या हितामध्ये बँकिंग प्रणालीची स्थिरता, तिचा विकास आणि बळकटीकरण राखण्याच्या आवश्यकतेशी संबंधित काही विशिष्ट वैशिष्ट्ये देखील आहेत. हे रशियन फेडरेशनच्या सेंट्रल बँकेच्या मुख्य उद्दिष्टांपैकी एक आहे. पर्यवेक्षी आणि नियामक कार्ये पार पाडत, बँक ऑफ रशिया रशियन अर्थव्यवस्थेच्या बँकिंग क्षेत्राची स्थिरता सुनिश्चित करण्याचा प्रयत्न करते.

"व्यावसायिक बँकेची आर्थिक स्थिरता" या संकल्पनेचे दुसरे वैशिष्ट्य म्हणजे संसाधन संभाव्यतेचे प्रमाण आणि गुणवत्तेवर आर्थिक स्थिरतेचे अवलंबन. बँकेची संसाधन क्षमता बँकेच्या आर्थिक स्थिरतेची गुणात्मक पातळी ठरवते. बँक जितकी जास्त संसाधने आकर्षित करेल आणि या संसाधनांची गुणवत्ता जितकी चांगली असेल तितकी ती तिची संसाधने गुंतवण्यात जितकी सक्रिय असेल तितकी ती तिची आर्थिक स्थिती मजबूत करेल आणि त्यानुसार, आर्थिक स्थिरता.

व्यावसायिक बँकेची आर्थिक स्थिरता ही डायनॅमिक श्रेणी (तृतीय वैशिष्ट्य) आहे, जी कोणत्याही परिणामामुळे बाहेर पडल्यानंतर समतोल आर्थिक स्थितीकडे परत येण्याची क्षमता आहे. बँकेच्या आर्थिक स्थिरतेच्या आधारावर, तिची कामगिरी मुख्यत्वे निर्धारित केली जाते, कारण कार्यक्षम आणि सामान्यपणे कार्य करण्यासाठी, व्यावसायिक बँक पुरेशा दीर्घ कालावधीसाठी विविध प्रकारच्या बाह्य व्यत्ययांसाठी असंवेदनशील असणे आवश्यक आहे.

या प्रकरणात निर्धारक घटक ग्राहक आणि बँकेशी प्रतिपक्ष यांच्यातील संबंध असावा. व्यावसायिक बँकेसोबत भागीदारी प्रस्थापित करताना, ग्राहकांना अखंड रोख आणि सेटलमेंट सेवा, आवश्यक असल्यास कर्ज मिळवण्याची क्षमता आणि विविध बँकिंग सेवांची तरतूद अपेक्षित असते. अन्यथा, बँकिंग स्पर्धेच्या परिस्थितीत, क्लायंट सर्व आवश्यकता पूर्ण करणाऱ्या दुसऱ्या बँकेकडे जाऊ शकतो. काउंटरपार्टी बँकांना भागीदार बँकांसोबत स्थिर, हमीदार नातेसंबंधांमध्ये स्वारस्य आहे, प्रामुख्याने भागीदाराची प्रतिष्ठा आणि वास्तविक आर्थिक स्थिती यावर लक्ष केंद्रित करतात. अशाप्रकारे, व्यावसायिक बँकांचे ग्राहक आणि प्रतिपक्षांना त्यांच्या अखंडित ऑपरेशनमध्ये, ठराविक वेळी आणि दीर्घकालीन दोन्हीमध्ये थेट रस असतो.

सर्वसाधारणपणे, "व्यावसायिक बँकेची आर्थिक स्थिरता" या वर्गवारीचा विचार करताना, विचाराधीन वस्तूमध्ये सर्व चिन्हे एकाच वेळी उपस्थित असणे आवश्यक आहे यावर जोर देणे आवश्यक आहे. हे या वस्तुस्थितीद्वारे स्पष्ट केले आहे की प्रत्येक वैशिष्ट्याचा स्वतःचा भार असतो; त्यापैकी कोणत्याही नसल्यामुळे बँकेची स्थिती कमकुवत होते आणि अपरिहार्यपणे विविध समस्या उद्भवतात.

पदवीधर काम

"एंटरप्राइझची आर्थिक स्थिरता वाढवण्यासाठी उपायांचा विकास

परिचय

धडा 1. एंटरप्राइझच्या आर्थिक स्थिरतेचे विश्लेषण करण्यासाठी सैद्धांतिक आणि पद्धतशीर पाया

1 एंटरप्राइझच्या क्रियाकलापांमध्ये आर्थिक स्थिरतेचे सार आणि महत्त्व

2 एखाद्या एंटरप्राइझच्या आर्थिक स्थिरतेचे मूल्यांकन करण्यासाठी मूलभूत दृष्टीकोन

3 एंटरप्राइझच्या आर्थिक स्थिरतेचे विश्लेषण करण्याची पद्धत

4 एंटरप्राइझची आर्थिक स्थिरता नियंत्रित करणारे नियामक कायदे

धडा 2. अल्टा-स्ट्रॉय एलएलसीचे उदाहरण वापरून एंटरप्राइझच्या आर्थिक स्थिरतेचे विश्लेषण

1 एंटरप्राइझ अल्टा-स्ट्रॉय एलएलसीची आर्थिक वैशिष्ट्ये

2 अल्टा-स्ट्रॉय एलएलसीच्या सॉल्व्हेंसी आणि तरलतेचे विश्लेषण

3 अल्टा-स्ट्रॉय एलएलसीच्या आर्थिक स्थिरतेचे मूल्यांकन

4 एंटरप्राइझची आर्थिक आणि आर्थिक सुरक्षा सुनिश्चित करणारी संस्था

5 मूलभूत ऑपरेशन्स करताना एंटरप्राइझच्या क्रियाकलापांमध्ये वापरलेली माहिती आणि सॉफ्टवेअर साधने

2 अल्टा-स्ट्रॉय एलएलसी मधील उत्पन्न वाढवण्याचे उपाय

3 प्रस्तावित उपायांच्या प्रभावीतेची गणना

निष्कर्ष

अर्ज

परिचय

एंटरप्राइझच्या सतत आणि प्रभावी ऑपरेशनसाठी एक महत्त्वाची अट म्हणजे त्याची आर्थिक स्थिती. हे साध्य करण्यासाठी, व्यावसायिक घटकाची निरंतर दिवाळखोरी, त्याच्या ताळेबंदाची उच्च तरलता आणि आर्थिक स्वातंत्र्य याची खात्री करणे आवश्यक आहे. उत्पादनाच्या प्रभावी विकासासाठी आणि जास्तीत जास्त नफा मिळविण्यासाठी आर्थिक संसाधने कोठे, केव्हा आणि कशी वापरायची हे ठरवा, जे एंटरप्राइझच्या आर्थिक क्रियाकलापांचे मुख्य लक्ष्य आहे. आर्थिक काळजी घेणे हा कोणत्याही कायदेशीर घटकाच्या क्रियाकलापांचा प्रारंभ बिंदू आणि अंतिम परिणाम आहे. बाजाराच्या अर्थव्यवस्थेत या मुद्द्यांना अनन्यसाधारण महत्त्व आहे. व्यावसायिक घटकांच्या क्रियाकलापांच्या आर्थिक पैलूंना समोर आणणे आणि वित्ताची वाढती भूमिका हे जगभरातील वैशिष्ट्यपूर्ण वैशिष्ट्य आणि कल आहे.

जागतिक आर्थिक संकटाचा क्रियाकलापांच्या सर्व क्षेत्रातील सर्व व्यावसायिक घटकांच्या आर्थिक संबंधांच्या विकासावर गंभीर परिणाम झाला आहे. सर्वप्रथम, त्याचा बांधकाम आणि रिअल इस्टेट व्यापारातील गुंतवणूक क्रियाकलापांवर परिणाम झाला.

तसेच, आधुनिक आर्थिक परिस्थितीत, प्रत्येक आर्थिक घटकाच्या क्रियाकलाप हा त्याच्या कार्याच्या परिणामांमध्ये स्वारस्य असलेल्या बाजारपेठेतील संबंधांमधील (संस्था आणि व्यक्ती) विस्तृत सहभागींच्या लक्षाचा विषय असतो. बाजाराच्या परिस्थितीत, जगण्याची गुरुकिल्ली आणि एंटरप्राइझच्या स्थिर स्थितीचा आधार म्हणजे त्याची आर्थिक स्थिरता. हे आर्थिक संसाधनांची स्थिती प्रतिबिंबित करते ज्यामध्ये एखादे एंटरप्राइझ, मुक्तपणे वित्त हाताळणी करून, त्यांच्या प्रभावी वापराद्वारे, उत्पादनांच्या उत्पादन आणि विक्रीची अखंडित प्रक्रिया तसेच त्याच्या विस्तार आणि नूतनीकरणाच्या खर्चाची खात्री करण्यास सक्षम आहे.

एंटरप्राइजेसच्या आर्थिक स्थिरतेच्या सीमा निश्चित करणे ही बाजाराच्या अर्थव्यवस्थेच्या संक्रमणातील सर्वात महत्वाची आर्थिक समस्या आहे, कारण अपुरी आर्थिक स्थिरता उद्योगांना उत्पादन विकसित करण्यासाठी निधीची कमतरता, त्यांची दिवाळखोरी आणि शेवटी दिवाळखोरी, आणि अत्याधिक स्थिरता विकासास अडथळा आणेल, एंटरप्राइझच्या खर्चावर अतिरिक्त यादी आणि साठ्यांचा भार पडेल.

एंटरप्राइझच्या आर्थिक स्थिरतेचे मूल्यांकन करण्यासाठी, त्याच्या आर्थिक स्थितीचे विश्लेषण वापरले जाते. आर्थिक स्थिती ही आर्थिक संसाधनांची उपलब्धता, नियुक्ती आणि वापर प्रतिबिंबित करणाऱ्या निर्देशकांचा संच आहे.

एंटरप्राइझ एंटरप्राइझ व्यवस्थापनासाठी जटिल ऑटोमेशन सिस्टम सादर करीत आहेत - या दस्तऐवज ऑटोमेशन सिस्टम आहेत, ज्यामुळे एखाद्या एंटरप्राइझच्या आर्थिक आणि आर्थिक स्थितीचे मूल्यांकन करण्याची प्रक्रिया काही प्रमाणात सुलभ करणे शक्य होते, त्याचे गणना भाग स्वयंचलित होते.

त्याच वेळी, बाह्य वातावरणातील एंटरप्राइझच्या आर्थिक क्रियाकलापांचे सर्वात महत्वाचे वैशिष्ट्य म्हणजे आर्थिक स्थिती. हे एंटरप्राइझची स्पर्धात्मकता, व्यावसायिक सहकार्यातील त्याची क्षमता, एंटरप्राइझच्या स्वतःच्या आणि आर्थिक आणि इतर संबंधांमधील भागीदारांच्या आर्थिक हितसंबंधांची हमी किती प्रमाणात आहे याचे मूल्यांकन करते. म्हणून, दिलेल्या निर्देशकांची प्रणाली बाह्य ग्राहकांसाठी त्याची स्थिती दर्शविण्याचे उद्दीष्ट करते, कारण बाजार संबंधांच्या विकासासह, आर्थिक माहितीच्या वापरकर्त्यांची संख्या लक्षणीय वाढते.

या विषयाची प्रासंगिकता अशी आहे की एंटरप्राइझच्या आर्थिक स्थिरतेचे विश्लेषण आणि मूल्यांकन दोन्ही ऑपरेशनल आर्थिक कार्यासाठी आणि गुंतवणूकीच्या क्षेत्रात धोरणात्मक निर्णय घेण्यासाठी खूप महत्वाचे आहे, याव्यतिरिक्त, विरोधी प्रणालीतील हा मुख्य घटक आहे. एंटरप्राइझचे संकट व्यवस्थापन. कामाचे व्यावहारिक महत्त्व हे आहे की प्रस्तावित उपाय एंटरप्राइझमध्ये लागू केले जाऊ शकतात, जे आर्थिक नियोजन प्रणालीला अनुकूल करण्यास मदत करतील.

अभ्यासाचा उद्देश मर्यादित दायित्व कंपनी "अल्टा-स्ट्रॉय" आहे.

अल्टा-स्ट्रॉय एलएलसीच्या आर्थिक स्थिरतेचे मूल्यांकन आणि विश्लेषण करणे आणि त्यात सुधारणा करण्याचे मार्ग विकसित करणे हा या कार्याचा उद्देश आहे.

कामाच्या उद्देशावर आधारित, खालील कार्ये सेट केली आहेत:

-एंटरप्राइझच्या आर्थिक स्थिरतेचे विश्लेषण करण्याच्या सैद्धांतिक पायाचा अभ्यास करणे;

-संशोधन ऑब्जेक्टच्या सामान्य संस्थात्मक आणि आर्थिक वैशिष्ट्यांचे विश्लेषण;

आर्थिक गुणोत्तरांवर आधारित एंटरप्राइझच्या आर्थिक स्थितीचे मूल्यांकन;

आर्थिक आणि आर्थिक क्रियाकलाप आणि त्याचे आर्थिक परिणाम सुधारण्याच्या उद्देशाने उपायांचा विकास.

कायदेशीर फ्रेमवर्कमध्ये रशियन फेडरेशनचे कायदे, फेडरल कायद्यांच्या तरतुदी विकसित करणारे कायदे आणि संस्थांच्या परस्परसंवादावरील कायदे असतात. सैद्धांतिक आणि पद्धतशीर आधार म्हणजे देशी आणि परदेशी लेखकांचे कार्य, आर्थिक विश्लेषणाच्या क्षेत्रातील वैज्ञानिक आणि व्यावहारिक परिषदा आणि सेमिनारची पद्धतशीर सामग्री.

धडा 1. एखाद्या एंटरप्राइझच्या आर्थिक स्थिरतेच्या विश्लेषणासाठी सैद्धांतिक आणि पद्धतशीर फ्रेमवर्क

1.1एंटरप्राइझच्या क्रियाकलापांमध्ये आर्थिक स्थिरतेचे सार आणि महत्त्व

आर्थिक आणि आर्थिक संकटाच्या संदर्भात, व्यावसायिक संस्थांना पुरवठादार आणि ग्राहकांसह कराराच्या अटींवर पुनर्विचार करण्यास भाग पाडले जाते; संस्थेच्या व्यवस्थापनाचे सर्व लक्ष प्रामुख्याने खर्च कमी करण्यासाठी राखीव जागा शोधण्यावर केंद्रित आहे. आर्थिक आणि आर्थिक संकट व्यावसायिक संस्थांसाठी एक प्रकारची "परीक्षा" आहे; संकटात, ज्यांच्या व्यवस्थापनाने मॅक्रो- आणि मायक्रो इकॉनॉमिक निर्देशक बदलण्याशी जुळवून घेण्यास व्यवस्थापित केले आहे अशा आर्थिक संस्थाच कार्य करण्यास सक्षम असतील. संकटाच्या काळात, नॉन-पेमेंटची संख्या आणि दिवाळखोरी प्रक्रियेचा वापर वाढतो. या संदर्भात, अनेक संस्था नियमित ग्राहक आणि पुरवठादार गमावत आहेत. कार्य करण्यासाठी, संस्थांना इतर, अपरिचित प्रतिपक्षांशी संवादात्मक संबंध प्रस्थापित करण्यास भाग पाडले जाते.

संभाव्य व्यावसायिक भागीदारांसह व्यावसायिक संबंध प्रस्थापित करण्यापूर्वी, त्यांच्या आर्थिक स्थिरतेच्या डिग्रीचे मूल्यांकन करणे आवश्यक आहे.

कोणतीही संस्था मुक्त सामाजिक-आर्थिक प्रणालीशी संबंधित आहे, ज्यामध्ये खालील गुणधर्म ओळखले जाऊ शकतात:

-सामाजिक-आर्थिक प्रणाली वेळेत कार्य करते, बाह्य वातावरणाशी संवाद साधते आणि प्रत्येक क्षणी जीवन चक्र वक्र द्वारे पूर्वनिर्धारित संभाव्य स्थितींपैकी एक असू शकते;

-संसाधने "सिस्टमच्या इनपुट" वर प्राप्त होतात आणि परिणाम (उत्पादने, कामे, सेवा) "आउटपुट" वर तयार होतात;

-प्रणालीमध्ये, वापरलेल्या तंत्रज्ञानाच्या आधारे, येणारी संसाधने परिणामांमध्ये रूपांतरित केली जातात;

-बाह्य वातावरणाच्या प्रभावाखाली, निर्दिष्ट विकास निर्देशकांचे विचलन सिस्टममध्ये उद्भवते, जे एक घटक आहे जे सिस्टमचे एका राज्यातून दुसऱ्या स्थितीत संक्रमण पूर्वनिर्धारित करते आणि सिस्टमच्या इनपुट आणि आउटपुट पॅरामीटर्सचे अनुकूलन करते;

-सामाजिक-आर्थिक व्यवस्थेचा विकास शाश्वत मानला जावा जेव्हा अशी स्थिर स्थिती सुनिश्चित करण्यासाठी किमान खर्चाच्या अधीन त्याच्या निर्दिष्ट आणि वास्तविक वैशिष्ट्यांमधील किमान अंतर गाठले जाते.

अशा प्रकारे, संस्था टिकाव सुनिश्चित करण्याच्या स्थितीत विकसित होते, अन्यथा ती शाश्वत विकास (संकट) पासून पुढील विचलनातून बाहेर पडू शकत नाही. प्रणालीच्या विकासामध्ये टिकाव हा एक घटक आहे.

आर्थिक स्थिरता हे संस्थेच्या आर्थिक स्थितीचे सर्वात महत्वाचे वैशिष्ट्य आहे. देशांतर्गत आणि परदेशी लेखकांच्या कार्यांवरून असे दिसून आले आहे की "आर्थिक स्थिरता" ही संकल्पना संस्थेच्या मालमत्तेचे प्रकार (वर्तमान आणि गैर-वर्तमान, त्यांची अंतर्गत रचना लक्षात घेऊन) आणि त्यांचे स्त्रोत यांच्यातील इष्टतम संबंधांवर आधारित आहे. वित्तपुरवठा (स्वतःचे आणि कर्ज घेतलेले निधी).

बाजाराच्या अर्थव्यवस्थेत कार्यरत असलेल्या संस्थेची टिकावूता हा तिच्या स्पर्धात्मकतेचे मूल्यांकन करण्यासाठी सर्वात महत्वाचा घटक आहे.

आम्ही (चित्र 1.1) मध्ये संस्थेची आर्थिक स्थिरता निर्धारित करणारे घटक प्रदर्शित करतो.

आर्थिक स्थैर्य परिभाषित करण्यापूर्वी, या समस्येच्या पारिभाषिक बाजूकडे लक्ष देणे आवश्यक आहे. अशा प्रकारे, व्ही. डहल यांनी "प्रतिरोध करणे, एखाद्याच्या विरोधात उभे राहणे, काहीतरी - खंबीरपणे उभे राहणे, प्रतिकार करणे, शक्तीचा यशस्वीपणे प्रतिकार करणे, सहन करणे, हार न मानणे" या शब्दावरून "स्थिरता" या मूळ संकल्पनेची व्याख्या दिली आहे. " स्थिर, स्थिर, मजबूत, खंबीर, डळमळीत नाही." दुसऱ्या शब्दांत, आपण असे म्हणू शकतो की टिकाव म्हणजे स्थिरता, तोटा आणि नुकसानाच्या जोखमीच्या अधीन नसणे, सातत्य.

तांदूळ. 1.1 संस्थेच्या आर्थिक स्थिरतेचे घटक

ओझेगोव्ह S.I. त्याच्या डिक्शनरी ऑफ द रशियन लँग्वेजमध्ये या संकल्पनेची समान व्याख्या दिली आहे - “शाश्वत” आणि “वित्त”. स्थिर - खंबीरपणे उभा, डगमगणारा नाही, पडणार नाही, चढउतारांच्या अधीन नाही, स्थिर, स्थिर, खंबीर. "वित्त" हा शब्द निधी, राष्ट्रीय आर्थिक उलाढालीचा एक घटक, पैसा, आर्थिक व्यवहार म्हणून प्रकट झाला आहे.

M.V च्या दृष्टिकोनातून. मेलनिकच्या मते, दिलेल्या खंडात उत्पादनांच्या उत्पादन आणि विक्रीशी संबंधित त्याच्या क्रियाकलापांची सातत्य सुनिश्चित करण्यासाठी, तसेच कर्मचाऱ्यांच्या जबाबदारीची पूर्ण आणि वेळेवर परतफेड करण्यासाठी संस्थेकडे पुरेसे भांडवल असल्यास आर्थिक स्थिती स्थिर मानली जाते. मजुरी, देय बजेट कर आणि पुरवठादार त्यांच्याकडून प्राप्त झालेल्या पुरवठा आणि सेवांसाठी, नॉन-करंट मालमत्तेचे नूतनीकरण आणि वाढीसाठी निधी निर्माण करण्यासाठी.

L.I. क्रॅव्हचेन्को देखील एंटरप्राइझच्या आर्थिक स्थिरतेची थेट व्याख्या देत नाही, परंतु एंटरप्राइझची स्थिर आर्थिक स्थिती प्रामुख्याने आवश्यक प्रमाणात बँक खात्यांमध्ये निधीची सतत उपलब्धता, थकीत कर्जाची अनुपस्थिती, याद्वारे दर्शविली जाते. चालू मालमत्तेची इष्टतम मात्रा आणि रचना, त्यांची उलाढाल, उत्पादन उत्पादनाचा तालबद्ध विकास, व्यापार उलाढाल, नफा वाढ इ.

त्या बदल्यात, एल.ए. बोगदानोव्स्काया, जी.जी. विनोग्राडोव्ह असा युक्तिवाद करतात की एंटरप्राइझच्या आर्थिक स्थिरतेची संकल्पना दीर्घकालीन सॉल्व्हेंसीशी जवळून संबंधित आहे. आर्थिक स्थिरतेचे मूल्यांकन केल्याने विश्लेषणाच्या बाह्य विषयांना (विशेषत: गुंतवणूकदारांना) दीर्घकालीन एंटरप्राइझची आर्थिक क्षमता निर्धारित करण्याची परवानगी मिळते. बाजाराच्या अर्थव्यवस्थेत, उत्पादन प्रक्रियेची अंमलबजावणी, तिचा विस्तार आणि एंटरप्राइझच्या विविध गरजा पूर्ण करणे हे स्वयं-वित्तपोषणाद्वारे केले जाते आणि ते अपुरे असल्यास, कर्ज घेतलेल्या निधीद्वारे, बाह्य कर्ज घेतलेल्या स्त्रोतांपासून आर्थिक स्वातंत्र्य असते. खूप महत्त्व आहे, जरी त्यांच्याशिवाय करणे कठीण आहे. त्यामुळे कर्ज, इक्विटी आणि एकूण भांडवल यांचे गुणोत्तर विविध पदांवरून अभ्यासले जाते.

व्ही.व्ही. बोचारोव्ह अशा मोजक्या लोकांपैकी एक आहे जे वैशिष्ट्यपूर्ण निर्देशकांचा समूह म्हणून आर्थिक स्थिरता सादर करत नाहीत, परंतु आर्थिक स्थिरतेची व्याख्या तयार करतात: आर्थिक घटकाची आर्थिक स्थिरता ही त्याच्या आर्थिक संसाधनांची अशी स्थिती आहे जी विकासाची खात्री देते. एंटरप्राइझ मुख्यत: स्वतःच्या निधीच्या खर्चावर किमान व्यावसायिक जोखमीसह सॉल्व्हेंसी आणि क्रेडिट योग्यता राखते.

आर्थिक स्थैर्य ही आर्थिक विश्लेषणाची ध्येय-निर्धारण गुणधर्म आहे आणि ध्येय-निश्चितीच्या संधी, साधने आणि ती बळकट करण्याचे मार्ग शोधण्याचा सखोल आर्थिक अर्थ आहे आणि त्याच्या अंमलबजावणीचे स्वरूप आणि सामग्री ठरवते, एल.टी. गिल्यारोव्स्काया.

आमच्या मते, जीव्ही एंटरप्राइझच्या आर्थिक स्थिरतेची समस्या सर्वात तपशीलवार प्रकट करते. सवित्स्काया: “एखाद्या एंटरप्राइझची आर्थिक स्थिरता म्हणजे एखाद्या व्यावसायिक घटकाची कार्य करण्याची आणि विकसित करण्याची क्षमता, बदलत्या अंतर्गत आणि बाह्य वातावरणात तिच्या मालमत्तेचे आणि दायित्वांचे समतोल राखणे, त्याच्या स्वीकार्य पातळीमध्ये स्थिर समाधान आणि गुंतवणूकीच्या आकर्षणाची हमी देणे. धोका."

वास्तविक इक्विटी भांडवल आणि अधिकृत भांडवल यांच्यातील फरक हे एंटरप्राइझच्या आर्थिक स्थितीच्या स्थिरतेचे मुख्य प्रारंभिक सूचक आहे.

अनेक परदेशी लेखक यावर जोर देतात की संस्थेची आर्थिक स्थिरता एकाच वेळी आर्थिक संरचनांचा समतोल राखण्यासाठी आणि गुंतवणूकदार आणि कर्जदारांसाठी जोखीम टाळण्याच्या नियमांद्वारे निर्धारित केली जाते. त्यांच्या मते, ताळेबंद मालमत्तेमध्ये परावर्तित मालमत्ता तयार करण्यासाठी वापरल्या जाणाऱ्या निधीच्या स्वतःच्या आणि उधार घेतलेल्या स्त्रोतांमधील विविध प्रकारचे संबंध दर्शविणाऱ्या निर्देशकांद्वारे आर्थिक स्थिरता मोजणे उचित आहे.

विशिष्ट तारखेनुसार आर्थिक स्थितीच्या स्थिरतेचे विश्लेषण केल्याने या तारखेच्या आधीच्या कालावधीत एंटरप्राइझने आर्थिक संसाधने किती योग्यरित्या व्यवस्थापित केली हे शोधणे शक्य होते. आर्थिक संसाधनांची स्थिती बाजाराच्या गरजा पूर्ण करते आणि एंटरप्राइझच्या विकासाच्या गरजा पूर्ण करते हे महत्वाचे आहे, कारण अपर्याप्त आर्थिक स्थिरतेमुळे एंटरप्राइझची दिवाळखोरी होऊ शकते आणि उत्पादनाच्या विकासासाठी निधीची कमतरता आणि अतिरिक्त आर्थिक स्थिरता विकासास अडथळा आणू शकते, एंटरप्राइझच्या खर्चावर जादा इन्व्हेंटरी आणि साठ्यांचा भार टाकू शकते.

एंटरप्राइझची आर्थिक स्थिरता एंटरप्राइझच्या एकूण आर्थिक संरचनेशी आणि कर्जदार आणि कर्जदारांवर अवलंबून राहण्याच्या प्रमाणात संबंधित आहे. उदाहरणार्थ, ज्या कंपनीला मुख्यत्वे उधार घेतलेल्या पैशाने वित्तपुरवठा केला जातो ती कंपनी दिवाळखोर होऊ शकते जर अनेक कर्जदार एकाच वेळी त्यांच्या कर्जाची परत मागणी करतात. या प्रकरणात, एंटरप्राइझची रचना "इक्विटी कॅपिटल - कर्ज घेतलेले भांडवल" नंतरच्या बाजूने महत्त्वपूर्ण फायदा आहे.

आर्थिक स्थिरतेचे मूल्यांकन करण्याचे सार म्हणजे निर्मितीच्या स्त्रोतांसह राखीव आणि खर्चाच्या तरतूदीचे मूल्यांकन. आर्थिक स्थिरतेची डिग्री हे संस्थेच्या विशिष्ट प्रमाणात सॉल्व्हेंसीचे कारण आहे. आर्थिक स्थिरतेचे सर्वात सामान्य सूचक म्हणजे साठा आणि खर्चाच्या स्रोतांची अतिरिक्तता किंवा कमतरता.

आर्थिक स्थिरतेचे मूल्यांकन केल्याने विश्लेषणाच्या बाह्य विषयांना संस्थेची दीर्घकालीन आर्थिक क्षमता निर्धारित करण्याची परवानगी मिळते.

आर्थिक स्थिरता विश्लेषणाचा उद्देश एखाद्या एंटरप्राइझच्या त्याच्या जबाबदाऱ्या पूर्ण करण्याच्या क्षमतेचे मूल्यांकन करणे आणि दीर्घकालीन एंटरप्राइझची मालकी राखणे हा आहे. या प्रकरणात, खालील समस्यांचे निराकरण करणे आवश्यक आहे:

-आर्थिक स्थिरतेचे वस्तुनिष्ठ मूल्यांकन;

-आर्थिक स्थिरतेवर परिणाम करणाऱ्या घटकांची ओळख;

-आर्थिक स्थिरता मजबूत करण्याच्या उद्देशाने विशिष्ट व्यवस्थापन निर्णयांसाठी पर्यायांचा विकास.

अर्थव्यवस्था आणि संपूर्ण समाजासाठी वैयक्तिक आर्थिक घटकांच्या आर्थिक स्थिरतेचे मूल्य या प्रणालीच्या प्रत्येक वैयक्तिक घटकासाठी त्याचे मूल्य बनलेले आहे:

-कर आणि इतर तत्सम प्राधिकरणांद्वारे प्रतिनिधित्व केलेल्या राज्यासाठी - विविध स्तरांच्या बजेटमध्ये सर्व कर आणि शुल्कांचे वेळेवर आणि पूर्ण भरणे. अर्थसंकल्पाच्या महसुलाच्या बाजूचा वापर यावर अवलंबून असते, तसेच एखाद्याची कार्ये पूर्ण करण्याची आणि दायित्वे पूर्ण करण्याची क्षमता, ज्यामुळे शेवटी राज्य आणि प्रादेशिक स्तरावर विविध नकारात्मक परिणाम होऊ शकतात;

-राज्याच्या आश्रयाने तयार झालेल्या अतिरिक्त-अर्थसंकल्पीय निधीसाठी - या निधीतील योगदानावर कर्जाची वेळेवर आणि पूर्ण परतफेड. एंटरप्राइजेसना त्यांच्या जबाबदाऱ्या पूर्ण करण्यात अयशस्वी झाल्यास त्यांच्या कामात, विशेषत: पेन्शन, चाइल्ड केअर बेनिफिट्स, बेरोजगारी फायदे इत्यादींच्या क्षेत्रात उल्लंघन होते;

-एंटरप्राइझच्या कर्मचाऱ्यांसाठी आणि इतर इच्छुक पक्षांसाठी - वेतन वेळेवर देय, अतिरिक्त नोकऱ्यांची तरतूद. याव्यतिरिक्त, एंटरप्राइझच्या उत्पन्नात वाढ झाल्यामुळे उपभोग निधीमध्ये वाढ होते आणि म्हणूनच या एंटरप्राइझच्या कर्मचाऱ्यांच्या भौतिक कल्याणात सुधारणा होते;

-पुरवठादार आणि कंत्राटदारांसाठी - वेळेवर आणि दायित्वांची पूर्ण पूर्तता. त्यांच्यासाठी, हे मुद्दे अत्यंत महत्त्वाचे आहेत, कारण त्यांच्या मुख्य क्रियाकलापांमधून मिळणारे उत्पन्न हे खरेदीदार आणि ग्राहकांच्या उत्पन्नातून तयार होते. उशीरा देयकांमुळे परिसंचरणातून आर्थिक संसाधने काढून टाकणे त्यांची आर्थिक स्थिती कमकुवत करते आणि सामान्य कामकाज सुनिश्चित करण्यासाठी अतिरिक्त कर्ज घेतलेले निधी आकर्षित करण्यास भाग पाडते, जे अतिरिक्त खर्चाशी संबंधित आहे;

-व्यावसायिक बँकांना सेवा देण्यासाठी - कर्ज कराराच्या अटींनुसार वेळेवर आणि दायित्वांची पूर्ण पूर्तता. त्याच्या अटींचे पालन करण्यात अयशस्वी होणे आणि जारी केलेल्या कर्जाची देयके न दिल्यास बँकांच्या कामकाजात व्यत्यय येऊ शकतो;

-मालकांसाठी - नफा, लाभांश भरण्यासाठी वाटप केलेल्या नफ्याची रक्कम. एंटरप्राइझच्या मालकांसाठी, आर्थिक स्थिरतेचे महत्त्व स्वतःला एक घटक म्हणून प्रकट करते जे भविष्यात त्याची नफा आणि स्थिरता निर्धारित करते;

-गुंतवणूकदारांसाठी (संभाव्यांसह) - एंटरप्राइझमध्ये गुंतवणूक करण्याची नफा आणि जोखमीची डिग्री. ती आर्थिकदृष्ट्या जितकी स्थिर असेल तितकी कमी जोखमीची आणि अधिक फायदेशीर गुंतवणूक.

एंटरप्राइझच्या टिकाऊपणाचा सर्वोच्च प्रकार म्हणजे त्याची विकसित करण्याची क्षमता. हे करण्यासाठी, एंटरप्राइझकडे आर्थिक संसाधनांची लवचिक रचना असणे आवश्यक आहे आणि आवश्यक असल्यास, कर्ज घेतलेले निधी आकर्षित करण्याची क्षमता, उदा. विश्वासार्ह व्हा.

रशियन व्यवसाय पद्धतीचे विश्लेषण असे दर्शविते की ज्या उद्योगांमध्ये उत्पादनात घट होत आहे आणि दिवाळखोरीची चिन्हे आहेत अशा उद्योगांमध्ये अस्थिर आर्थिक परिस्थिती दिसून येते आणि त्याउलट, उच्च वाढ आणि भांडवली उलाढाल द्वारे वैशिष्ट्यीकृत असलेल्या उद्योगांमध्ये अर्ध-निश्चित खर्चाची उच्च पातळी आणि हळूहळू नफा गमावत आहे.

1.2 एंटरप्राइझच्या आर्थिक स्थिरतेचे मूल्यांकन करण्यासाठी मूलभूत दृष्टिकोन

संशोधनात असे दिसून आले आहे की आर्थिक स्थिरतेचे मूल्यांकन गुणांक पद्धतीवर (रिलेटिव्ह इंडिकेटर) आधारित आहे. अशा प्रकारे, गुणोत्तर हे सर्वात प्रसिद्ध आणि मोठ्या प्रमाणावर वापरले जाणारे आर्थिक विश्लेषण साधनांपैकी एक आहे.

संस्थेच्या आर्थिक स्थिरतेचे मूल्यांकन करण्यासाठी आपण खालील पध्दती हायलाइट करू या:

पारंपारिक;

संसाधन;

-संसाधन व्यवस्थापन;

-स्टॉकॅस्टिक विश्लेषणाच्या वापरावर आधारित;

-फजी सेट सिद्धांताच्या वापरावर आधारित;

-इतर विशेष पद्धती आणि गणना मॉडेलच्या वापरावर आधारित.

पारंपारिक, संसाधन आणि संसाधन-व्यवस्थापन पद्धती गुणांक पद्धतीच्या चौकटीत लागू केल्या जातात.

पारंपारिक दृष्टिकोन. आम्ही पारंपारिक दृष्टीकोन एक असा मानतो जो संस्थेची मालमत्ता, त्यांच्या निर्मितीचे स्त्रोत आणि आर्थिक आणि आर्थिक क्रियाकलापांच्या इतर पैलूंचे विशिष्ट निकषानुसार गट न करता त्यांचे वैशिष्ट्य दर्शविणारा निर्देशक वापरतो.

कार्यपद्धतीमध्ये, सॉल्व्हेंसी आणि आर्थिक स्थिरतेचे निर्देशक 10 गुणांक असलेल्या एका गटात एकत्र केले जातात:

-सामान्य दिवाळखोरी;

-बँक कर्ज आणि कर्जासाठी कर्ज प्रमाण;

-इतर संस्थांच्या कर्जाचे प्रमाण;

-वित्तीय प्रणालीचे कर्ज प्रमाण;

-देशांतर्गत कर्ज प्रमाण;

-वर्तमान दायित्वांसाठी सॉल्व्हेंसीची डिग्री;

-वर्तमान मालमत्तेद्वारे वर्तमान दायित्वांच्या कव्हरेजचे गुणांक;

-चलनात स्वतःचे भांडवल;

-खेळत्या भांडवलात इक्विटी भांडवलाचा वाटा;

-स्वायत्तता गुणांक.

या पद्धतीचे तोटे:

-गुणांकांच्या संचाची विविधता लेखकांद्वारे वापरलेल्या माहितीच्या विविध स्त्रोतांशी संबंधित आहे;

-प्रत्येक गुणांकाचे महत्त्व तज्ञांच्या पात्रतेवर अवलंबून असते;

-आर्थिक स्टेटमेन्टच्या आधारे गणना केलेले गुणोत्तर पूर्वलक्षी डेटा प्रतिबिंबित करतात, ज्यामुळे मूल्यांकनाची गुणवत्ता कमी होते;

-रेटिंग मूल्यांकनासाठी वेगवेगळ्या पद्धतींचा वापर केल्याने मिश्र परिणाम होतात.

संसाधन दृष्टीकोन. संसाधन दृष्टिकोनाचे सार हे आहे की संसाधने परिणाम साध्य करण्यासाठी वापरल्या जाणाऱ्या उत्पादनाचे घटक मानले जातात. तेथे श्रम, भौतिक, आर्थिक, माहिती, बौद्धिक संसाधने इ. त्यांची उपलब्धता, रचना आणि वापराची कार्यक्षमता विक्रीचे प्रमाण (महसूल), नफा आणि किंमत ठरवते.

नियमानुसार, संस्थेच्या विकासाचे मूल्यांकन आणि अंदाज लावताना, मोठ्या संख्येने निर्देशक वापरण्यात अर्थ नाही. आर्थिक सामग्री आणि उद्देशाच्या दृष्टीने निर्देशक वेगवेगळ्या गटांचे असू शकतात, परंतु त्यांचा उद्देश संसाधनांच्या वापराचे वैशिष्ट्य असलेल्या निर्देशकांच्या रचना आणि गतिशीलतेच्या अनुषंगाने "उत्पादनाचा आर्थिक विकास" प्रकाराचे वैशिष्ट्य आहे.

विक्रीचे प्रमाण (उत्पादन), उपभोगलेली संसाधने आणि त्यांच्या परताव्याचे परिमाण यांच्या गतिशीलतेचे विविध संयोजन उत्पादनाच्या आर्थिक विकासाचे प्रकार निर्धारित करतात आणि संस्थेच्या आर्थिक स्थिरतेचे वैशिष्ट्य दर्शविणारे निर्देशक ओळखतात.

एखाद्या संस्थेच्या आर्थिक स्थिरतेचे मूल्यांकन करताना, एंटरप्राइझची आर्थिक स्थिती कधी बिघडते हा प्रश्न संबंधित आहे. विचाराधीन दृष्टिकोनाच्या चौकटीत, असा क्षण उत्पादनाच्या विकासामध्ये व्यापक घटकांची उपस्थिती असेल. विस्तृत घटकांची उपस्थिती विद्यमान साठा दर्शवते, ज्याचा वापर संस्थेला आगामी संकटाच्या परिस्थितीतून बाहेर काढू शकतो.

विद्यमान आणि नवीन प्रणालींच्या संशोधनाचे विश्लेषण असे दर्शविते की उत्पादन, अर्थशास्त्र, चित्रकला, संगीत आणि इतर क्षेत्रांच्या जटिल प्रणालींची पद्धतशीर आणि संरचनात्मक स्थिरता सुनिश्चित करण्यासाठी, सिस्टमच्या मुख्य निर्देशकांमध्ये संबंध स्थापित करणे आवश्यक आहे. "गोल्डन प्रोपोरेशन" चे तत्व (टेबल 1.2).

तक्ता 1.2

उत्पादनाच्या आर्थिक विकासाच्या प्रकारावर अवलंबून "सुवर्ण प्रमाण" चे तत्त्व लक्षात घेऊन आर्थिक स्थिरतेचे वर्गीकरण

आर्थिक स्थिरतेचा प्रकार उत्पादन विकासाचा प्रकार मापन सीमा पूर्ण गहन 62% पेक्षा जास्त सामान्य गहन-विस्तृत 38% ते 62% अस्थिर आर्थिक स्थिती विस्तृत-गहन 14% ते 38% संकट आर्थिक स्थिती विस्तृत 14% पेक्षा कमी

संसाधन व्यवस्थापन दृष्टीकोन. वापरलेल्या संसाधनांची कार्यक्षमता संस्थेच्या व्यवस्थापनाच्या गुणवत्तेवर अवलंबून असते, जी टिकाऊपणाचे मूल्यांकन करण्यासाठी वरील पद्धतींमध्ये विचारात घेतली जात नाही. संस्थेतील खराब व्यवस्थापनामुळे संकटाची परिस्थिती उद्भवू शकते. या संदर्भात, आर्थिक क्षमता वाढवण्यासाठी खालील अटींसह पूरक असणे आवश्यक आहे: उत्पादनाच्या प्रति व्हॉल्यूम व्यवस्थापन खर्चाचा वाढीचा दर समान प्रमाणात उत्पादन तयार करण्यासाठी विशिष्ट संसाधनाच्या वापराच्या वाढीच्या दरापेक्षा जास्त नसावा:

व्यवस्थापन खर्चाचा वाढीचा दर कुठे आहे;

थेट संसाधन खर्चाचा वाढीचा दर.

अभ्यास कालावधीत संस्थांच्या आर्थिक स्थिरतेचे रेटिंग मूल्यांकन अल्गोरिदमनुसार निर्धारित केले जाते. संस्थेच्या कामकाजाच्या बाह्य परिस्थितीच्या प्रभावाखाली निर्देशकांचे महत्त्व बदलू शकते.

स्टोकास्टिक विश्लेषणावर आधारित पद्धती आणि मॉडेल. दिवाळखोरीत गेलेल्या किंवा दिवाळखोरी टाळलेल्या या आणि तत्सम संस्थांच्या निर्देशकांच्या तुलनेत आर्थिक स्थिरता गमावण्याच्या संभाव्यतेबद्दल निष्कर्ष काढले जाऊ शकतात. तथापि, रशियामध्ये प्रत्येक बाबतीत तुलना करण्यासाठी योग्य ॲनालॉग शोधणे खूप कठीण आणि अनेकदा अशक्य आहे.

दिवाळखोरीचा अंदाज लावण्यासाठी मल्टीफॅक्टर मॉडेल्स तयार करण्यासाठी पद्धतशीर दृष्टिकोन रशियन संस्थांच्या आर्थिक स्थिरतेचा अंदाज लावताना वापरला जाऊ शकतो. परिणामांची उच्च अचूकता प्राप्त करण्यासाठी, आर्थिक क्रियाकलापांचा प्रकार आणि इतर सूचीबद्ध परिस्थिती लक्षात घेऊन, निर्देशकांचा संच आणि प्रत्येक निर्देशकाच्या वेटिंग गुणांकांची मूल्ये सतत समायोजित करणे आवश्यक आहे.

अस्पष्ट संचांच्या सिद्धांतावर आधारित पद्धती आणि मॉडेल. जटिल संस्थात्मक नियंत्रण प्रणालीच्या विकास आणि मूल्यांकनासाठी फजी लॉजिक हे सर्वात यशस्वी आधुनिक तंत्रज्ञानांपैकी एक आहे. हे अप्रभावित गणितीय दृष्टीकोन (उदा., रेखीय नियंत्रण डिझाइन) आणि सिस्टमच्या डिझाइन आणि कार्यप्रदर्शन मूल्यमापनात तार्किक दृष्टिकोन (उदा. तज्ञ प्रणाली) असलेल्या डिझाइन पद्धतींमधील एक महत्त्वपूर्ण अंतर भरते.

एखाद्या एंटरप्राइझच्या आर्थिक स्थिरतेचे मूल्यांकन करण्याच्या मुख्य पद्धतींचा अभ्यास केल्यावर, त्याच्या विश्लेषणासाठी कार्यपद्धती विचारात घेण्याचा सल्ला दिला जातो.

1.3 एंटरप्राइझच्या आर्थिक स्थिरतेचे विश्लेषण करण्याची पद्धत

आर्थिक विश्लेषणाची पद्धत आर्थिक आणि आर्थिक क्रियाकलापांच्या निर्देशकांची निर्मिती आणि योजनेच्या तुलनेत त्यांच्या गतिशीलतेतील बदलांचे घटक समजून घेण्याचा एक मार्ग आहे. आर्थिक विश्लेषणाच्या पद्धतीचे वैशिष्ट्यपूर्ण वैशिष्ट्य म्हणजे आर्थिक आणि आर्थिक क्रियाकलापांच्या सूचकांमध्ये त्यांच्या परस्परसंबंध आणि परस्परावलंबनामधील बदलांच्या कारणांचा अभ्यास, एंटरप्राइझची आर्थिक स्थिती सुधारण्यासाठी आणि उत्पादन कार्यक्षमता वाढविण्यासाठी घटक आणि राखीवांची ओळख आणि परिमाणवाचक मोजमाप. .

आर्थिक आणि आर्थिक क्रियाकलापांचे सूचक तयार करण्याच्या प्रत्येक प्रक्रियेस विरोधी एकता आणि संघर्ष मानले पाहिजे.

विश्लेषणाचे उद्दिष्ट स्त्रोत आणि निधी, स्थिर आणि कार्यरत भांडवल, गुंतवणूक आणि नाविन्यपूर्ण क्रियाकलाप, व्यवसाय योजना, आर्थिक स्थिती, भांडवल वापराची कार्यक्षमता, श्रम संसाधने, उत्पादन खंड, विक्री, नफा आणि नफा यांचे निर्देशक आहेत.

आर्थिक विश्लेषणाचा विषय म्हणजे विश्लेषण केलेले निर्देशक बदलण्याचे घटक आणि राखीव.

आर्थिक आणि आर्थिक क्रियाकलापांचे निर्देशक तयार करताना, प्रमाणापासून गुणवत्तेकडे संक्रमण होते; नवीन गुणवत्तेचा उदय; negation of negation; विरोधी संघर्ष, म्हणजे भौतिकवादी द्वंद्ववादाचे सर्व कायदे आणि तंत्रे आर्थिक विश्लेषणामध्ये अंतर्भूत आहेत.

सतत हालचाली, बदल आणि विकासामध्ये सर्व घटना आणि प्रक्रियांचा विचार केला पाहिजे. एंटरप्राइझच्या आर्थिक क्रियाकलापांच्या विश्लेषणामध्ये तुलना मोठ्या प्रमाणावर वापरली जाते: वास्तविक कामगिरीच्या परिणामांची तुलना मागील वर्षांच्या परिणामांशी, इतर उपक्रमांची उपलब्धी, नियोजित निर्देशक इ.

विश्लेषणामध्ये द्वंद्वात्मक पद्धतीचा वापर म्हणजे एंटरप्राइझच्या आर्थिक क्रियाकलापांचा अभ्यास सर्व संबंध लक्षात घेऊन केला पाहिजे. कोणतीही घटना दुसऱ्याशी संबंध न ठेवता एकाकीपणाने विचारात घेतल्यास ती योग्यरित्या समजू शकत नाही.

विश्लेषणाचे एक महत्त्वाचे पद्धतशीर वैशिष्ट्य म्हणजे ते केवळ कारण-आणि-परिणाम संबंध स्थापित करण्यास सक्षम नाही तर त्यांची परिमाणवाचक वैशिष्ट्ये देखील देण्यास सक्षम आहे, म्हणजे. कार्यप्रदर्शन परिणामांवर घटकांच्या प्रभावाचे मोजमाप सुनिश्चित करा. हे विश्लेषण अचूक आणि निष्कर्ष योग्य बनवते.

आर्थिक क्रियाकलापांच्या विश्लेषणामध्ये द्वंद्वात्मक पद्धतीचा वापर करण्याचा अर्थ असा आहे की प्रत्येक प्रक्रिया, प्रत्येक आर्थिक घटना ही एक प्रणाली म्हणून मानली जाणे आवश्यक आहे, एकमेकांशी जोडलेल्या अनेक घटकांचा संग्रह. हे विश्लेषणाच्या वस्तूंच्या अभ्यासासाठी पद्धतशीर दृष्टिकोनाची आवश्यकता सूचित करते.

आर्थिक विश्लेषणाची कार्यपद्धती हा सर्व उद्योगांसाठी सामान्य असलेला अधिकृत दस्तऐवज किंवा खाजगी दस्तऐवज आहे जो उद्योगाची वैशिष्ट्ये विचारात घेतो, ज्यामध्ये अभ्यास केल्या जाणाऱ्या निर्देशकांची यादी, घटकांचे वर्गीकरण, त्यांचे मोजमाप, परिमाण निश्चित करणे शक्य करणारे तंत्र असते. निर्देशकांमधील बदलांवर वैयक्तिक घटकांचा प्रभाव आणि आर्थिक स्थिती सुधारण्यासाठी, सामाजिक श्रमांच्या उत्पादकतेमध्ये स्थिर वाढीच्या प्रक्रियेसाठी, वापराची कार्यक्षमता वाढविण्यासाठी साठा ओळखण्यासाठी वस्तुनिष्ठ कायदे लागू करण्याच्या यंत्रणेतील एक घटक आहे. प्रत्येक प्रकारचे उत्पादन आणि आर्थिक संसाधने.

आर्थिक विश्लेषण पद्धतीमध्ये हे समाविष्ट आहे:

त्याची उद्दिष्टे आणि उद्दिष्टे; अभ्यासलेल्या निर्देशकांचा संच;

विश्लेषणाचा क्रम, वारंवारता आणि वेळ;

माहिती स्रोत; विश्लेषण तंत्र;

निकाल आणि त्यांचे मूल्यांकन रेकॉर्ड करण्याची प्रक्रिया;

विशिष्ट सेवा आणि व्यक्ती ज्यांचे विश्लेषण केले जात आहे.

आर्थिक विश्लेषणाच्या सरावाने आधीच आर्थिक अहवाल वाचण्यासाठी (विश्लेषण पद्धती) मूलभूत नियम विकसित केले आहेत. त्यापैकी सहा मुख्य पद्धती आहेत:

क्षैतिज विश्लेषण;

अनुलंब विश्लेषण;

ट्रेंड विश्लेषण;

आर्थिक गुणोत्तरांची पद्धत;

तुलनात्मक विश्लेषण;

घटक विश्लेषण.

क्षैतिज (वेळ) विश्लेषण - मागील कालावधीसह प्रत्येक रिपोर्टिंग आयटमची तुलना.

अनुलंब (स्ट्रक्चरल) विश्लेषण - अंतिम आर्थिक निर्देशकांची रचना निश्चित करणे, प्रत्येक अहवाल आयटमचा संपूर्ण परिणामावर होणारा प्रभाव ओळखणे.

ट्रेंड ॲनालिसिस - प्रत्येक रिपोर्टिंग आयटमची मागील अनेक कालावधीसह तुलना आणि ट्रेंडचे निर्धारण, उदा. इंडिकेटर डायनॅमिक्सचा मुख्य कल, यादृच्छिक प्रभावांपासून मुक्त आणि वैयक्तिक कालावधीची वैयक्तिक वैशिष्ट्ये. ट्रेंडच्या मदतीने, भविष्यातील निर्देशकांची संभाव्य मूल्ये तयार केली जातात आणि म्हणूनच, एक आशादायक, भविष्यसूचक विश्लेषण केले जाते.

सापेक्ष निर्देशकांचे विश्लेषण (गुणक) - अहवाल डेटाच्या गुणोत्तरांची गणना, निर्देशकांच्या परस्परसंबंधांचे निर्धारण.

तुलनात्मक (स्थानिक) विश्लेषण हे कंपनी, उपकंपनी, विभाग, कार्यशाळा यांच्या वैयक्तिक निर्देशकांसाठी सारांश अहवाल निर्देशकांचे आंतर-फार्म विश्लेषण आणि स्पर्धकांच्या निर्देशकांच्या तुलनेत दिलेल्या कंपनीच्या निर्देशकांचे आंतर-फार्म विश्लेषण आहे, उद्योग सरासरी आणि सरासरी सामान्य आर्थिक डेटासह.

घटक विश्लेषण हे निर्धारवादी किंवा स्टोकास्टिक संशोधन तंत्र वापरून कार्यप्रदर्शन निर्देशकावर वैयक्तिक घटकांच्या (कारणे) प्रभावाचे विश्लेषण आहे. शिवाय, घटक विश्लेषण एकतर थेट असू शकते (विश्लेषण स्वतः), म्हणजे. प्रभावी निर्देशकाचे घटक भागांमध्ये विखंडन आणि उलट (संश्लेषण), जेव्हा त्याचे वैयक्तिक घटक सामान्य प्रभावी निर्देशकामध्ये एकत्र केले जातात.

विश्लेषणाच्या विद्यमान पद्धती सामान्य, खाजगी, प्रत्येक प्रकारच्या उत्पादन संसाधनांच्या वापराचे विश्लेषण करण्याच्या पद्धती, भांडवली वापराच्या कार्यक्षमतेच्या खाजगी आणि सामान्य निर्देशकांचा अभ्यास करण्याच्या पद्धती, वर्तमान, गुंतवणूक आणि आर्थिक क्रियाकलाप, आर्थिक स्थिती आणि त्याचा अंदाज यांमध्ये विभागल्या आहेत.

आर्थिक विश्लेषणाच्या प्रकारांवर अवलंबून, खालील पद्धती ओळखल्या जाऊ शकतात:

एंटरप्राइझ स्तरावर: इंट्रा-इंडस्ट्री, इंट्रा-शॉप, कार्यशाळा, उत्पादन संघटना आणि उद्योगांच्या स्तरावर विश्लेषण;

कार्यात्मक-खर्च, आर्थिक-आर्थिक, ऑपरेशनल (दैनिक, दहा-दिवस, साप्ताहिक), प्राथमिक, वर्तमान आणि अंतिम;

स्थिर आणि कार्यरत भांडवलाच्या वापराची कार्यक्षमता, निधीची निर्मिती आणि निधीचे स्रोत, नफा आणि नफा, उत्पादनांची मात्रा आणि विक्री.

आर्थिक स्थितीचे विश्लेषण हे एक विश्लेषण आहे ज्यामध्ये उत्पादन क्रियाकलापांच्या सामान्य कोर्ससाठी आवश्यक असलेल्या आर्थिक संसाधनांसह एंटरप्राइझची तरतूद, त्यांची नियुक्ती आणि वापराची हेतूपूर्णता, इतर व्यावसायिक संस्थांशी आर्थिक संबंध, सॉल्व्हन्सी प्रकट होते. एंटरप्राइझ स्वतः आणि त्याची बाजार स्थिरता स्पष्टपणे परिभाषित केली आहे.

एखाद्या एंटरप्राइझची आर्थिक स्थिती त्याच्या उत्पादन आणि आर्थिक क्रियाकलापांच्या परिणामांवर अवलंबून असते, ज्याच्या आधारावर योजना तयार केल्या जातात आणि भविष्यासाठी अंदाज लावला जातो. उत्पादन क्रिया मुख्यत्वे आर्थिक परिस्थितीवर अवलंबून असते.

उत्पादन आणि जास्तीत जास्त नफ्याच्या प्रभावी विकासासाठी आर्थिक संसाधने कोठे, केव्हा आणि कशी वापरायची हे ठरवणे हे आर्थिक क्रियाकलापांचे मुख्य उद्दिष्ट आहे.

विश्लेषणाचे मुख्य कार्य म्हणजे वेळेवर ओळखणे आणि आर्थिक क्रियाकलापांमधील कमतरता दूर करणे, एंटरप्राइझची आर्थिक स्थिती सुधारण्यासाठी राखीव जागा शोधणे आणि सॉल्व्हेंसी करणे.

ताळेबंद डेटाच्या आधारे, खालील मुख्य आर्थिक निर्देशक निर्धारित केले जाऊ शकतात:

एंटरप्राइझच्या मालमत्तेचे मूल्य, जे एकूण ताळेबंदाच्या मूल्याद्वारे व्यक्त केले जाते;

निश्चित मालमत्तेची किंमत (बॅलन्स शीटच्या विभाग I ची एकूण ओळ);

कार्यरत भांडवलाची रक्कम (बॅलन्स शीटच्या विभाग II ची एकूण ओळ);

इक्विटीची रक्कम (बॅलन्स शीटच्या विभाग IV ची अंतिम ओळ);

उधार घेतलेल्या निधीची रक्कम ही दीर्घ- आणि अल्प-मुदतीची कर्जे आणि कर्जे (विभाग IV आणि V च्या निकालांची बेरीज) दर्शविणाऱ्या ताळेबंद निर्देशकांची बेरीज आहे.

तुलनात्मक विश्लेषणात्मक ताळेबंद वापरून एंटरप्राइझच्या आर्थिक स्थितीची रचना आणि गतिशीलता अभ्यासणे सोपे आणि अधिक सोयीस्कर आहे, ज्यामध्ये ताळेबंदाचे मुख्य एकूण निर्देशक समाविष्ट आहेत. एक तुलनात्मक विश्लेषणात्मक ताळेबंद एकत्र आणते आणि बॅलन्स शीट वाचताना विश्लेषक सहसा करत असलेली गणना व्यवस्थित करते. विश्लेषणात्मक ताळेबंद योजनेमध्ये अनेक महत्त्वपूर्ण निर्देशक समाविष्ट आहेत जे व्यवसाय संस्थेच्या आर्थिक स्थितीची स्थिरता आणि गतिशीलता दर्शवतात, ज्यामुळे एंटरप्राइझच्या मुख्य आर्थिक निर्देशकांचे क्षैतिज आणि अनुलंब विश्लेषण आयोजित करण्याचे कार्य सुलभ करणे शक्य होते.

क्षैतिज विश्लेषणादरम्यान, अहवाल कालावधीसाठी विविध ताळेबंद आयटमच्या मूल्यांमध्ये परिपूर्ण आणि सापेक्ष बदल निर्धारित केले जातात आणि उभ्या विश्लेषणाचा उद्देश एंटरप्राइझच्या एकूण ताळेबंदातील निर्देशकांच्या वाटा मोजणे हा आहे.

विश्लेषणात्मक शिल्लक तयार करण्यासाठी आकृती (तक्ता 1.3) मध्ये दर्शविली आहे.

तक्ता 1.3

विश्लेषणात्मक संतुलन तयार करणे

बॅलन्स शीट आयटम परिपूर्ण मूल्ये, घासणे, कालावधीच्या सुरूवातीस % बदल कालावधीची समाप्ती पूर्ण मूल्ये, घासणे. (3) - (2) शेअर (5) - (4)%, कालावधीच्या सुरूवातीस मूल्य (6)/(2) 10012345678 मालमत्ता A... Аi... АnА1А2А1/Б1·100%? А2/Б2·100%А= A2 - A1 शिल्लक (A)A1A2100100012345678पॅसिव्ह P...Pi...PnP1P2P1/B1·100%P2/B2·100%P= P2 - P1 बॅलन्स (B)B1B0100

तुलनात्मक विश्लेषणात्मक शिल्लक अनिवार्य निर्देशक आहेत:

कालावधीच्या सुरूवातीस आणि शेवटी मूळ ताळेबंदातील आयटमसाठी परिपूर्ण मूल्ये;

कालावधीच्या सुरूवातीस आणि शेवटी ताळेबंदाच्या चलनात (एकूण) ताळेबंद वस्तूंचे विशिष्ट वजन;

परिपूर्ण मूल्ये आणि विशिष्ट गुरुत्वाकर्षणातील बदल;

कालावधीच्या सुरूवातीस मूल्यांमध्ये % मध्ये बदल (बॅलन्स शीट आयटमचा वाढीचा दर).

एंटरप्राइझच्या विश्लेषणात्मक ताळेबंदातून थेट, तुम्ही एंटरप्राइझच्या आर्थिक स्थितीची अनेक महत्त्वाची वैशिष्ट्ये मिळवू शकता, जसे की:

मालमत्तेचे एकूण मूल्य;

चालू नसलेल्या मालमत्तेची किंमत;

खेळत्या भांडवलाची किंमत;

भौतिक खेळत्या भांडवलाची किंमत;

पुरवठादार आणि कंत्राटदारांना जारी केलेल्या ऍडव्हान्ससह प्राप्त करण्यायोग्य खात्यांची रक्कम;

सिक्युरिटीज आणि अल्पकालीन आर्थिक गुंतवणुकीसह उपलब्ध रोख रक्कम;

एंटरप्राइझच्या स्वतःच्या निधीची रक्कम;

उधार घेतलेल्या निधीची रक्कम;

दीर्घकालीन कर्ज आणि कर्जाची रक्कम, एक नियम म्हणून, स्थिर मालमत्ता आणि इतर चालू नसलेल्या मालमत्तेच्या निर्मितीसाठी;

प्रचलित स्वतःच्या निधीची रक्कम;

सध्याच्या मालमत्तेच्या निर्मितीसाठी, नियमानुसार, अल्प-मुदतीच्या कर्जाची आणि कर्जाची रक्कम.

या निर्देशकांचे क्षैतिज किंवा डायनॅमिक विश्लेषण केल्याने त्यांची परिपूर्ण वाढ आणि वाढीचा दर स्थापित करणे शक्य होते, जे एंटरप्राइझच्या आर्थिक स्थितीचे वैशिष्ट्य दर्शवण्यासाठी महत्वाचे आहे, परंतु ताळेबंदाच्या मालमत्ता आणि दायित्वांचे अनुलंब (स्ट्रक्चरल) विश्लेषण आहे. आर्थिक स्थितीचे मूल्यांकन करण्यासाठी कमी महत्त्वाचे नाही.

ताळेबंदाच्या गतिशीलतेचे विश्लेषण, एंटरप्राइझच्या मालमत्तेची रचना आणि दायित्वे आम्हाला वर्तमान आर्थिक आणि आर्थिक क्रियाकलापांच्या अंमलबजावणीसाठी आणि भविष्यासाठी व्यवस्थापन निर्णय घेण्यासाठी आवश्यक असलेले अनेक महत्त्वपूर्ण निष्कर्ष काढण्याची परवानगी देतात.

अशा प्रकारे, विश्लेषणात्मक शिल्लक लेखातील डेटाचे विश्लेषण करून, सर्वप्रथम, निधी आणि त्यांचे स्त्रोत, या निधीचे मुख्य गट यांच्या संरचनेत कोणते बदल झाले आहेत हे स्थापित करणे शक्य आहे आणि त्यांची उत्तरे देखील मिळवणे शक्य आहे. एंटरप्राइझच्या ऑपरेशनल मॅनेजमेंटच्या उद्देशाने अनेक प्रश्न महत्वाचे आहेत:

1.वैयक्तिक ताळेबंद वस्तू कोणत्या दिशेने आणि किती बदलल्या आहेत आणि हे बदल कोणत्या मूल्यांकनास पात्र आहेत?

2.अधिक सखोल विश्लेषण करणे आवश्यक आहे आणि कोणत्या कालावधीसाठी?

.एंटरप्राइझला आर्थिक संसाधने आणि त्यांचा वापर प्रदान करण्यात कोणते "अडथळे" आहेत? आणि असेच.

1.4 एंटरप्राइझच्या आर्थिक स्थिरतेवर नियंत्रण ठेवणारी कायदेशीर कृती

एंटरप्राइझच्या क्रियाकलापांमध्ये आर्थिक स्थिरतेचे सार आणि महत्त्व लक्षात घेऊन, आम्ही एंटरप्राइझच्या आर्थिक स्थिरतेचे विश्लेषण नियंत्रित करणार्या मुख्य नियामक दस्तऐवजांचा विचार करू. ते (तक्ता 1.4) मध्ये दर्शविले आहेत.

तक्ता 1.4

एंटरप्राइझच्या आर्थिक स्थिरतेचे विश्लेषण नियंत्रित करणारे मूलभूत नियामक दस्तऐवज

नियामक कायदेशीर कायद्याचे नाव संक्षिप्त वर्णन 121. फेडरल लॉ "दिवाळखोरी (दिवाळखोरी)" दिनांक 26 ऑक्टोबर 2002 एन 127-एफझेड रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेनुसार, फेडरल लॉ कर्जदार घोषित करण्याचे कारण स्थापित करतो. दिवाळखोर (दिवाळखोर), दिवाळखोरी (दिवाळखोरी) टाळण्यासाठी उपाययोजनांच्या अंमलबजावणीसाठी प्रक्रिया आणि अटींचे नियमन करते. 2. रशियन फेडरेशनच्या "संकट व्यवस्थापनातील तज्ञांसाठी मानक प्रशिक्षण कार्यक्रमाच्या मंजुरीवर" चे आदेश N 355-r 3. FSDN चे प्रशिक्षण रशियन फेडरेशनच्या "संस्थांच्या कर्जाची पुनर्रचना करण्याच्या शक्यतेवर मते तयार करण्याच्या नियमांवर " दिनांक 22 सप्टेंबर 1999 एन 30-आर संस्थांच्या कर्जाची पुनर्रचना करण्याच्या शक्यतेचे नियमन करण्यासाठी 4. फेडरल ऑफिसचा आदेश दिवाळखोरी (दिवाळखोरी) साठी दिनांक 12 सप्टेंबर 1994 N 56-r दिवाळखोरीची चिन्हे असलेल्या एंटरप्राइजेसचे मूल्यांकन करण्यासाठी वेळेवर शिफारशी दिल्या आहेत. 5. फेडरल ऑफिस ऑफ दिवाळखोरीचा आदेश (दिवाळखोरी) दिनांक 12 ऑगस्ट, 1994 N 31- r. फेडरल ऑफिस ऑफ दिवाळखोरी (दिवाळखोरी) आणि त्याच्या प्रादेशिक एजन्सी एंटरप्राइझच्या आर्थिक स्थितीचे विश्लेषण करतात आणि त्यांच्या ताळेबंदांच्या संरचनेचे मूल्यांकन करतात तेव्हा एक एकीकृत पद्धतशीर दृष्टिकोन प्रदान करते. फेडरल डिपार्टमेंट ऑफ दिवाळखोरी (दिवाळखोरी) " दिवाळखोर उपक्रम” दिनांक 30 जून 1994 क्रमांक 15-आर. दिवाळखोर उपक्रमांसाठी लेखा नियामक समर्थन 7. 28 फेब्रुवारी 2005 एन 35-टी च्या "आयएफआरएस नुसार क्रेडिट संस्थांनी तयार केलेल्या वित्तीय स्टेटमेंट्सच्या विश्लेषणासाठी पद्धतशीर शिफारसींवर" चे पत्र आर्थिक स्टेटमेन्ट.

तक्ता 1.4 मधील डेटावरून पाहिल्याप्रमाणे, नियमांची सूची एखाद्या एंटरप्राइझच्या आर्थिक स्थिरतेचे मूल्यांकन करण्यासाठी कामाच्या विविध पैलूंचे बऱ्यापैकी पूर्ण कव्हरेज प्रदान करते.

धडा 2. ALTA-STROY LLC च्या उदाहरणावर आर्थिक स्थिरतेचे विश्लेषण

2.1एंटरप्राइझ अल्टा-स्ट्रॉय एलएलसीची आर्थिक वैशिष्ट्ये

कंपनीचे पूर्ण नाव: मर्यादित दायित्व कंपनी "अल्टा-स्ट्रॉय".

कंपनीचे संक्षिप्त नाव: Alta-Stroy LLC

कायदेशीर पत्ता: 428000, Cheboksary, Shkolny proezd, 1.

वास्तविक (पोस्टल) पत्ता: 428000, Cheboksary, Shkolny proezd, 1.

अल्टा-स्ट्रॉय एलएलसी ची नोंदणी रशियन फेडरेशनच्या नागरी संहितेच्या एक भागानुसार, "मर्यादित दायित्व कंपन्यांवर" फेडरल कायदा आणि 04/05/02 च्या संस्थापकांच्या निर्णयानुसार केली गेली.

कंपनी तयार करण्याचा उद्देश आहे: बाजारपेठेत सेवांचा पुरवठा वाढवणे आणि नफा मिळवणे, अतिरिक्त रोजगार निर्माण करणे.

तिचे उद्दिष्ट साध्य करण्यासाठी, कंपनी कायद्याने प्रतिबंधित नसलेल्या कोणत्याही प्रकारच्या क्रियाकलाप करू शकते. मुख्य क्रियाकलाप म्हणजे बांधकाम. 15 ऑगस्ट 2005 रोजी, संस्थेला इमारतींच्या बांधकामासाठी आणि जबाबदारीच्या स्तर I आणि II च्या संरचनेसाठी नवीन परवाना (जुन्याची जागा घेण्यासाठी) प्राप्त झाला, ज्यामुळे पुढील प्रकारच्या क्रियाकलापांना अनुमती मिळाली:

जिओडेटिक, उत्खनन आणि तयारीचे काम;

दगडी बांधकामे; काँक्रिट आणि प्रबलित काँक्रीट, लाकडी आणि हलके संलग्न संरचनांची व्यवस्था आणि स्थापना;

इन्सुलेशन आणि छप्पर घालणे, परिष्करण कामे;

लँडस्केपिंग;

फ्लोअरिंग;

बाह्य आणि अंतर्गत अभियांत्रिकी नेटवर्क आणि संप्रेषणांच्या स्थापनेवर कार्य करा;

ढीग आणि विशेष ठोस कामे;

स्टील स्ट्रक्चर्सची स्थापना;

संरचना, प्रक्रिया उपकरणे आणि पाइपलाइनचे संरक्षण;

वाहतूक बांधकाम;

विशेष आंतरक्षेत्रीय सुविधांचे बांधकाम

बाह्य आणि अंतर्गत अभियांत्रिकी नेटवर्क आणि संप्रेषण इत्यादींच्या स्थापनेवर कार्य करा.

कंपनी सामान्य कंत्राटदार आणि ग्राहक-विकसकाची कार्ये करते. परवाना GS-4-21-02-27-0-2127331790-002613-1 दिनांक 15 ऑगस्ट 2005, 15 ऑगस्ट 2010 पर्यंत वैध आहे.

कंपनीकडे एक सुस्थापित पुरवठा आणि विक्री प्रणाली आहे, ज्यासाठी विशेष विभाग आयोजित केले गेले आहेत (विक्री विभाग आणि लॉजिस्टिक विभाग किंवा खरेदी सेवा) योग्य कर्तव्ये सक्षम आणि अचूक कामगिरीसाठी जबाबदार आहेत. या संदर्भात, कच्चा माल आणि पुरवठ्यामध्ये व्यत्यय अजिबात येत नाही.

व्यवस्थापन निर्णय संस्थापकांच्या मंडळाकडून आदेशांच्या स्वरूपात घेतले जातात; कंपनी साप्ताहिक नियोजन बैठका घेते.

एंटरप्राइझची एकूण रणनीती आणि धोरण तयार करण्यासाठी विक्री विभाग देखील जबाबदार आहे. एंटरप्राइझमध्ये नियोजन हे दीर्घकालीन स्वरूपाचे असते, क्रियाकलापांच्या वैशिष्ट्यांवर आधारित.

लेखाविषयक धोरणानुसार, लेखा विभागाद्वारे मुख्य लेखापालाच्या नेतृत्वाखाली स्वतंत्र युनिट म्हणून त्याची देखरेख केली जाते. सॉफ्टवेअर वापरून अकाउंटिंग माहितीवर स्वयंचलितपणे प्रक्रिया केली जाते, कंपनी परवानाकृत प्रोग्राम वापरते “1C: बांधकाम कंत्राटदार”, फायरप्लेस प्रोग्राममध्ये पगारावर प्रक्रिया केली जाते. लेखा फॉर्म मेमोरियल ऑर्डर फॉर्मच्या वैयक्तिक घटकांसह स्वयंचलित आहे, लेखा नोंदणीचे आउटपुट फॉर्म आणि रशियन फेडरेशनच्या वित्त मंत्रालयाने शिफारस केलेल्या प्राथमिक दस्तऐवजांसह.

निश्चित मालमत्तेचे उपयुक्त जीवन 1 जानेवारी 2002 क्रमांक 1 च्या रशियन फेडरेशनच्या सरकारच्या डिक्रीद्वारे मंजूर केलेल्या घसारा गटांमध्ये समाविष्ट असलेल्या स्थिर मालमत्तेच्या वर्गीकरणाच्या आधारावर निर्धारित केले जाते.

कंपनी अमूर्त मालमत्तेसह सर्व वस्तूंसाठी घसारा मोजण्याची सरळ रेषेची पद्धत वापरते.

प्राप्तिकरासाठी आगाऊ देयके मागील तिमाहीसाठी भरलेल्या वास्तविक आयकराच्या आधारे भरली जातात. मूल्यवर्धित कराची गणना करण्यासाठी विक्रीची तारीख ही संस्थेच्या खात्यांवर किंवा कॅश डेस्कवर पाठवलेल्या उत्पादनांसाठी (वस्तू, काम, सेवा) निधी प्राप्त झाल्याची तारीख आहे.

वस्तूंच्या उत्पादनात (उत्पादनात) वापरल्या जाणाऱ्या कच्च्या मालाचे किंवा सामग्रीचे मूल्यांकन (कामाचे कार्यप्रदर्शन, सेवांची तरतूद) सरासरी किंमतीवर केले जाते. उत्पादनासाठी राइट ऑफ केलेल्या इन्व्हेंटरीजची किंमत सरासरी खर्चावर निर्धारित केली जाते.

निश्चित मालमत्तेचे उपयुक्त जीवन 1 जानेवारी 2002 च्या रशियन फेडरेशनच्या सरकारच्या डिक्रीद्वारे मंजूर केलेल्या घसारा गटांमध्ये समाविष्ट असलेल्या निश्चित मालमत्तेच्या वर्गीकरणाच्या आधारावर निर्धारित केले जाते. क्र. 1. स्थिर मालमत्तेच्या दुरुस्तीसाठीचा खर्च वर्तमान अहवाल कालावधीत उत्पादने, कामे आणि सेवांच्या किंमतीमध्ये वास्तविक खर्चात समाविष्ट केला जातो. त्यांच्या अंमलबजावणीदरम्यान इन्व्हेंटरीजच्या किंमतीचे मूल्यांकन त्यांच्या वास्तविक खर्चावर केले जाते.

कंपनी रशियन फेडरेशनच्या प्रदेशावर आणि सध्याच्या कायद्याच्या आवश्यकतांचे पालन करून परदेशात शाखा आणि प्रतिनिधी कार्यालये उघडू शकते.

साइट व्यवस्थापक नियुक्त केलेल्या साइटवर बांधकाम उत्पादनाचे व्यवस्थापक आणि थेट आयोजक असतात आणि बांधकाम विभागाच्या नेतृत्वाला, सामान्य संचालकांना अहवाल देतात.

व्यवस्थापनाची संघटनात्मक रचना (चित्र 2.1) मध्ये सादर केली आहे.

तांदूळ. २.१. अल्टा-स्ट्रॉय एलएलसीच्या व्यवस्थापन संस्थांची रचना.

रिअल इस्टेट मार्केटमध्ये कंपनीचे अस्तित्व तिच्या आर्थिक संसाधनांचे आणि रोख प्रवाहाचे सुस्थापित व्यवस्थापनाशिवाय अवास्तव आहे. हे एंटरप्राइझमधील आर्थिक संचालक आणि लेखा विभागाद्वारे केले जाते. ते एकमेकांशी जोडलेले आहेत, कारण आर्थिक विश्लेषणाचा परिणाम मुख्यत्वे माहिती बेसची गुणवत्ता आणि विश्वासार्हता द्वारे निर्धारित केला जातो. आणि आर्थिक विश्लेषणाचा मुख्य स्त्रोत म्हणजे लेखा विभागाने तयार केलेली आर्थिक स्टेटमेन्ट.

आर्थिक संचालक आणि लेखा विभागाची मुख्य कार्ये:

एंटरप्राइझच्या मालमत्तेचे मूल्यांकन आणि त्यांच्या वित्तपुरवठा स्त्रोत, अतिरिक्त वित्तपुरवठा इत्यादींचे वेळेवर विश्लेषण करणे आणि नियोजन करणे;

एंटरप्राइझला आवश्यक आर्थिक संसाधने प्रदान करणे, ज्यामध्ये आवश्यक निधीची मात्रा, त्यांच्या सादरीकरणाचे स्वरूप, स्वीकार्यतेची डिग्री आणि तरतूदीची वेळ यांचे तपशीलवार मूल्यांकन समाविष्ट आहे;

आर्थिक संसाधनांचे वितरण, ज्यामध्ये दीर्घकालीन आणि अल्प-मुदतीच्या गुंतवणूक निर्णयांचे विश्लेषण आणि मूल्यांकन समाविष्ट आहे.

उत्पादन खर्च कमी करण्यासाठी आणि जास्तीत जास्त नफा मिळविण्यासाठी पुरवठा विभाग एंटरप्राइझच्या उत्पादन क्रियाकलापांसाठी आवश्यक असलेल्या आवश्यक गुणवत्तेच्या सर्व भौतिक संसाधनांसह आणि त्यांच्या तर्कसंगत वापरासह तरतूद आयोजित करतो.

उत्पादन विभागात, बांधकाम प्रकल्प तयार करणे आणि बांधकामाधीन वस्तूंचे निरीक्षण करण्याचे काम सुरू आहे. डिझाईन दस्तऐवजीकरण, बांधकाम प्रकल्प विकसित करणे, बांधकाम साइट्सवर केलेल्या कामाचा अहवाल तयार करणे आणि निविदांमध्ये संस्थेच्या सहभागाशी संबंधित सर्व समस्यांचे निराकरण करण्यात विभाग गुंतलेला आहे.

विपणन आणि विक्री विभाग भागधारकांसह करार तयार करण्यात गुंतलेला आहे (बांधकाम प्रामुख्याने सामायिक केलेले असल्याने), आर्थिक विवरण तयार करणे आणि विपणन विभागाची कार्ये देखील पार पाडणे, म्हणजे. विपणन संशोधन करते, चुवाशियाच्या बांधकाम बाजारावरील किमतींचा अभ्यास करते, बांधकाम बाजाराचा अभ्यास करते, फॉर्म आणि विक्री चॅनेलचे विश्लेषण करते, जाहिरातींमध्ये गुंतते, इतर बांधकाम संस्थांद्वारे रिअल इस्टेट मार्केटवर सेट केलेल्या किमतींचा अभ्यास करते, पुरवठा आणि मागणीचा अभ्यास करते.

अल्टा-स्ट्रॉय एलएलसीची मुख्य क्रियाकलाप बांधकाम आहे. कंपनी ग्राहक-विकासकाची कार्ये करते.

बांधकाम प्रकल्प विकसित करण्यासाठी, सामान्य डिझाइनरला खालील प्रारंभिक डेटा प्रदान करणे आवश्यक आहे:

-आर्किटेक्चरल आणि प्लॅनिंग असाइनमेंट आर्किटेक्चर आणि अर्बन प्लॅनिंगच्या अधिकाऱ्यांनी तयार केले आहे. आर्किटेक्चरल आणि नियोजन कार्य डिझाइन टास्कसह एकत्र केले जाऊ शकते;

स्त्रोत किंवा अभियांत्रिकी उपकरणांच्या बाह्य नेटवर्कशी कनेक्ट करण्यासाठी तांत्रिक परिस्थिती;

अंदाज दस्तऐवजीकरण काढण्यासाठी प्रारंभिक डेटा;

बांधकाम संस्थेच्या प्रकल्पाच्या विकासासाठी प्रारंभिक डेटा;

इमारतींच्या विध्वंसावर स्थानिक सरकारचा निर्णय आणि विध्वंसासाठी नुकसान भरपाईचे स्वरूप;

जमीन, विद्यमान इमारती, भूमिगत आणि जमिनीवरील नेटवर्क आणि संरचनांच्या यादीसाठी साहित्य;

निवासी क्षेत्रासाठी मंजूर तपशीलवार नियोजन प्रकल्पाची सामग्री;

बांधकाम कंपन्यांद्वारे उत्पादित संरचनांची कॅटलॉग;

टोपोग्राफिक योजना आणि अभियांत्रिकी सर्वेक्षण साहित्य.

योजना तयार करण्यासाठी आणि प्रादेशिक नियोजनाचा मसुदा तयार करण्यासाठी, खालील निर्देशकांची आवश्यकता आहे: प्रदेश, लोकसंख्या, घरांचा साठा, वाहतूक सेवा, अभियांत्रिकी उपकरणे आणि लँडस्केपिंग, लोकसंख्येसाठी सांस्कृतिक आणि सार्वजनिक सेवांच्या प्रणालीची स्थापना, लोकसंख्येसाठी सेवा देणाऱ्या संस्था आणि उपक्रम .

बांधकाम साइटची कामगारांसाठी स्वतःची अधीनता योजना आहे (चित्र 2.2).

साइट व्यवस्थापक हे व्यवस्थापक आणि त्याला नियुक्त केलेल्या साइटवर बांधकाम उत्पादनाचे थेट आयोजक असतात आणि बांधकाम विभागाच्या नेतृत्वाला, सामान्य संचालकांना अहवाल देतात.

तांदूळ. २.२. बांधकाम साइटवरील कामगारांसाठी अधीनता प्रणाली

वर्क फोरमॅन हा व्यवस्थापक आणि त्याला नियुक्त केलेल्या साइटवर उत्पादनाचा थेट आयोजक असतो आणि साइट व्यवस्थापकाला किंवा थेट बांधकाम प्रमुख, विशेष विभाग किंवा सामान्य संचालकांना अहवाल देतो.

बांधकाम उत्पादनाचे व्यवस्थापन आणि थेट आयोजक आणि नियुक्त केलेल्या जागेवर कामगारांचे श्रम (कामाचा प्रकार) ही बांधकाम आणि स्थापना फोरमॅनची जबाबदारी आहे, जो वस्तूंच्या संख्येवर अवलंबून काम व्यवस्थापक किंवा साइट व्यवस्थापकास अहवाल देतो. साइटच्या कामाचे प्रमाण. तो पर्यवेक्षण करत असलेल्या सुविधेवर कार्यरत असलेले सर्व कार्यसंघ आणि कामगार या कामगारांसाठी, फोरमॅनच्या सूचना अनिवार्य आहेत आणि केवळ कामाच्या निर्मात्याद्वारे रद्द केल्या जाऊ शकतात. फोरमन कामगारांच्या फोरमनला सूचना देतो, जो त्या बदल्यात कामगारांना कार्ये पोहोचवतो.

ऑपरेशनल उत्पादन नियोजन उत्पादन विभाग (USD) द्वारे केले जाते. येथे, वैयक्तिक बांधकाम आणि स्थापनेची कामे पूर्ण करण्यासाठी लागणारा वेळ काळजीपूर्वक तपासला जातो, कामाचे एकूण प्रमाण, आवश्यक कर्मचारी आणि ते पूर्ण करण्यासाठी लागणारा वेळ नियोजित केला जातो, त्यानंतर, एचआर विभागासह, प्रत्येकासाठी वैयक्तिक दैनंदिन योजना तयार केल्या जातात. कामगारांची टीम. श्रम मानकीकरण ही एचआर विभागाची जबाबदारी आहे आणि ते श्रम संहितेनुसार होते. एंटरप्राइझमध्ये कोणतीही स्पष्ट इन्व्हेंटरी मॅनेजमेंट स्कीम नाहीत, कारण तेथे स्वतःचे गोदाम नाहीत आणि लेखा विभाग मुख्यतः सामग्रीच्या लेखाजोखासाठी जबाबदार आहे. खरं तर, सर्व जबाबदारी पुरवठादारांच्या खांद्यावर येते, परंतु, नियमानुसार, त्यांच्यासह समस्या उद्भवत नाहीत.

शेड्युलिंग हा उत्पादन नियोजनाचा एक भाग आहे आणि ते प्रामुख्याने केलेल्या कामाच्या जटिलतेवर, त्याची हानीकारकता, कालावधी आणि सुट्ट्या, शनिवार व रविवार, सुट्ट्या आणि संभाव्य आजारी रजा यावर आधारित आहे. प्रत्येक कामाच्या आठवड्यासाठी स्वतंत्र संघासाठी एक योजना तयार केली जाते. वस्तूंच्या बांधकामाच्या शेवटी, कामगारांनी सर्वकाही वेळेवर पूर्ण केले की नाही यावर अवलंबून, ते अनेक दिवस काढले जाऊ शकते.

उत्पादन कामगारांच्या कार्याची प्रेरणा आणि उत्तेजन मोठ्या प्रमाणावर वापरले जाते: बोनस, एक-वेळचे फायदे, बक्षिसे, आर्थिक सहाय्य इ.

वेगवेगळ्या स्तरांवर उत्पादन व्यवस्थापन वेगवेगळ्या प्रकारे होते. सर्वोच्च स्तरावर, व्यवस्थापनामध्ये धोरणात्मक नियोजन, ध्येय निश्चिती आणि कार्य निर्मिती, संघटना, प्रेरणा आणि व्यवस्थापन निर्णयांच्या अंमलबजावणीवर नियंत्रण यांचा समावेश होतो. मध्यवर्ती स्तरावर: ऑपरेशनल प्लॅनिंग, रेशनिंग, पुरवठ्याची तरतूद आणि उत्पादन प्रक्रियेचे नियंत्रण. आणि खालच्या स्तरावर, व्यवस्थापन प्रत्येक विशिष्ट कर्मचाऱ्यावर, कॅलेंडर योजनेच्या अंमलबजावणीवर (दैनिक, साप्ताहिक, इ.) वेळेवर सामग्रीच्या वितरणावर, मौल्यवान वस्तू आणि यादी लक्षात घेऊन नियंत्रण प्रदान करते.

Alta-Stroy LLC च्या क्रियाकलाप चार्टरद्वारे नियंत्रित केले जातात. कंपनी ही एक कायदेशीर संस्था आहे आणि तिच्या स्वत:च्या ताळेबंदात परावर्तित होणारी स्वतंत्र मालमत्ता आहे, ज्यात समभागधारकांद्वारे समभागांसाठी देय म्हणून हस्तांतरित केलेल्या मालमत्तेचा समावेश आहे. कंपनी, स्वतःच्या वतीने, मालमत्ता आणि वैयक्तिक गैर-मालमत्तेचे हक्क मिळवू शकते आणि त्याचा वापर करू शकते, जबाबदाऱ्या उचलू शकते आणि न्यायालयात वादी आणि प्रतिवादी असू शकते. कंपनीकडे रशियन भाषेत त्याचे पूर्ण नाव आणि त्याच्या स्थानाचे संकेत असलेले एक गोल सील आहे. कंपनीला तिचे नाव, स्वतःचे प्रतीक, तसेच रीतसर नोंदणीकृत ट्रेडमार्क आणि व्हिज्युअल ओळखीचे इतर माध्यम असलेले स्टॅम्प आणि फॉर्म असण्याचा अधिकार आहे.

कायद्याद्वारे प्रदान केलेल्या प्रकरणांशिवाय उत्पादनांची विक्री, कामाचे कार्यप्रदर्शन आणि सेवांची तरतूद कंपनीने स्वतंत्रपणे स्थापित केलेल्या किंमती आणि दरांवर केली जाते.

कंपनी क्रियाकलापांमध्ये भाग घेऊ शकते आणि रशियन फेडरेशनच्या प्रदेशावर आणि परदेशात, परदेशी देशांसह, कायदेशीर अस्तित्वाच्या अधिकारांसह व्यावसायिक संस्था, भागीदारी आणि उत्पादन सहकारी तयार करू शकते. कंपनी स्वेच्छेने युनियन्स आणि असोसिएशनमध्ये एकत्र येऊ शकते ज्या अटींवर रशियन फेडरेशनच्या प्रदेशात लागू असलेल्या आणि विधायी कायद्यांद्वारे विहित केलेल्या पद्धतीने एकाधिकारविरोधी कायद्याचा विरोध करत नाहीत.

कंपनी क्रियाकलापांमध्ये सहभागी होऊ शकते आणि आंतरराष्ट्रीय सार्वजनिक, सहकारी आणि इतर संस्थांसह इतर स्वरूपात सहकार्य करू शकते.

कंपनीला रशियन आणि परदेशी तज्ञांना कामासाठी आकर्षित करण्याचा आणि त्यांच्या श्रमासाठी फॉर्म, सिस्टम, रक्कम आणि मोबदल्याचे प्रकार स्वतंत्रपणे निर्धारित करण्याचा अधिकार आहे.

राज्य, सार्वजनिक आणि इतर संस्थांद्वारे कंपनीच्या प्रशासकीय आणि आर्थिक क्रियाकलापांमध्ये हस्तक्षेप करण्याची परवानगी नाही जोपर्यंत हे सध्याच्या कायद्यानुसार नियंत्रण आणि ऑडिट करण्याच्या अधिकारांमुळे होत नाही.

कंपनी तिच्या सर्व मालमत्तेसह तिच्या दायित्वांसाठी जबाबदार आहे. कंपनी तिच्या भागधारकांच्या दायित्वांसाठी जबाबदार नाही.

जर एखाद्या कंपनीची दिवाळखोरी (दिवाळखोरी) तिच्या भागधारकांमुळे किंवा इतर व्यक्तींमुळे झाली असेल ज्यांना कंपनीला बंधनकारक असलेल्या सूचना देण्याचा अधिकार आहे किंवा अन्यथा कंपनीची कृती निश्चित करण्याची संधी आहे, अशा व्यक्तींना, कंपनीची अपुरी मालमत्ता असल्यास , त्याच्या दायित्वांसाठी उपकंपनी दायित्व नियुक्त केले जाऊ शकते.

कंपनीची दिवाळखोरी तिच्या भागधारकांमुळे किंवा इतर व्यक्तींमुळे झाली आहे, ज्यांना अनिवार्य सूचना देण्याचा अधिकार आहे किंवा कृती निश्चित करण्याची क्षमता केवळ अशाच बाबतीत जेव्हा अशा भागधारकांनी किंवा इतर व्यक्तींनी अनिवार्य सूचना किंवा संधी देण्याचा त्यांचा अधिकार वापरला असेल. या कृतीचे परिणाम कंपनीची दिवाळखोरी बनतील हे जाणून कंपनीच्या कृती निश्चित करण्यासाठी.

राज्य आणि तिच्या संस्था कंपनीच्या दायित्वांसाठी जबाबदार नाहीत, त्याचप्रमाणे कंपनी राज्य आणि तिच्या संस्थांच्या दायित्वांसाठी जबाबदार नाही.

कंपनीचे क्रियाकलाप 29 डिसेंबर 2004 एन 188-एफझेड (31 डिसेंबर 2005, डिसेंबर 18, 29, 2006, ऑक्टोबर 18, 2007 रोजी सुधारित केल्यानुसार) च्या कर संहितेद्वारे रशियन फेडरेशनच्या गृहनिर्माण संहितेद्वारे नियंत्रित केले जातात. रशियन फेडरेशन, रशियन फेडरेशनचा नागरी संहिता, रशियन फेडरेशनचा कामगार संहिता संहिता (1 डिसेंबर 6, 2007 रोजी सुधारित केल्यानुसार); रशियन फेडरेशन आणि चेचन रिपब्लिक या दोन्ही सरकारचे आदेश, स्थानिक सरकारांचे कायदे आणि उपविधी तसेच चेचन प्रजासत्ताकचे अध्यक्ष; फेडरल स्टेट स्टॅटिस्टिक्स सेवेचे ठराव; बांधकाम आणि गृहनिर्माण आणि सांप्रदायिक सेवांसाठी फेडरल एजन्सी, पर्यावरण संरक्षणासाठी रशियन फेडरेशनची राज्य समिती.

उदाहरणार्थ: 16 मार्च 2007 च्या फेडरल स्टेट स्टॅटिस्टिक्स सेवेचा ठराव एन 28 “2008 साठी स्थिर मालमत्तेचे सांख्यिकीय निरीक्षण आणि बांधकाम आयोजित करण्यासाठी सांख्यिकीय साधनांच्या मंजुरीवर”;

17 मार्च, 2004 चा चुवाश प्रजासत्ताक मंत्र्यांच्या मंत्रिमंडळाचा ठराव एन 51 "2004 मध्ये स्थानिक बजेटच्या खर्चावर घरांच्या बांधकामासाठी किंवा खरेदीसाठी नागरिकांना विनामूल्य अनुदान प्रदान करण्याच्या अंदाजे प्रक्रियेच्या मंजुरीवर";

संस्थेकडे अंतर्गत दस्तऐवज प्रवाह आहे.

सर्व प्रथम, एंटरप्राइझ एलएलसीच्या चार्टरनुसार चालते. एंटरप्राइझचे प्रमुख ऑर्डर जारी करतात.

कंपनी ताळेबंद वापरते (फॉर्म क्रमांक 1), तसेच नफा आणि तोटा विवरण (फॉर्म क्रमांक 2) (परिशिष्ट पहा).

ताळेबंद हे एक लेखांकन दस्तऐवज आहे जे एका विशिष्ट तारखेनुसार कंपनीची आर्थिक आणि आर्थिक स्थिती दर्शविणाऱ्या निर्देशकांच्या संचाचे प्रतिनिधित्व करते, बहुतेक वेळा कॅलेंडर कालावधीच्या शेवटी किंवा सुरूवातीस. उत्पन्न विवरणामध्ये वर्षाच्या सुरुवातीपासून अहवालाच्या तारखेपर्यंत उत्पन्न, खर्च आणि आर्थिक परिणामांचा डेटा असतो.

एंटरप्राइझच्या मुख्य कार्यप्रदर्शन निर्देशकांचा आलेख (चित्र 2.3) मध्ये सादर केला आहे.

तांदूळ. २.३. Alta-Stroy LLC चे प्रमुख कार्यप्रदर्शन निर्देशक

2.2 अल्टा-स्ट्रॉय एलएलसीच्या सॉल्व्हेंसी आणि तरलतेचे विश्लेषण

आर्थिक स्थितीचे विश्लेषण बांधकाम संस्थेच्या खेळत्या भांडवलाचे आकार, नफा आणि तोटा आणि सेटलमेंटची स्थिती आणि पेमेंट शिस्त स्थापित करणे शक्य करते.

2008-2010 साठी ताळेबंद डेटा. आणि 01/01/08 - 12/31/2010 चे नफा आणि तोटा विवरण परिशिष्ट 1-4 मध्ये दिले आहेत. बी (टेबल 2.1). Alta-Stroy LLC ची स्थिर मालमत्ता वापरण्याच्या कार्यक्षमतेचे निर्देशक सादर केले आहेत.

तक्ता 2.1

2008-2010 साठी अल्टा-स्ट्रॉयच्या स्थिर मालमत्तेच्या वापराच्या कार्यक्षमतेचे निर्देशक.

निर्देशक वर्ष विचलन (+/-) बदलाचा दर, % 2008 2009 2010 2009 2008 ते 2010 पर्यंत 20092009 पासून 2008.2010 पर्यंत 20091 पर्यंत. निश्चित मालमत्तेची सरासरी वार्षिक किंमत, हजार रूबल 3766939874375262205-2348105,994.12. क्रियाकलापांची मात्रा, हजार रूबल 123014112055141348-109592929391.1126.13. कर आधी नफा, हजार रूबल 26916170336402-9883-1063163.337.64. कर्मचाऱ्यांची सरासरी संख्या, लोक ६१५९५४-२-५९६.७९१.५५. श्रम उत्पादकता, हजार रूबल/व्यक्ती 2016.61899.22617.6-117.4718.394.2137.86. भांडवल उत्पादकता, rub./rub 3.32.83.8-0.51.086.1134.07. भांडवली परतावा, %71.4542.7217.06-0.3-0.359.839.98. भांडवल-कामगार प्रमाण, हजार रूबल/व्यक्ती 617.5675.8694.958.319.1109.4102.8

टेबलच्या निकालांनुसार. तक्ता 2.1 दर्शविते की, 2010 मध्ये स्थिर मालमत्तेची सरासरी वार्षिक किंमत - 5.9% कमी होऊनही, क्रियाकलापांचे प्रमाण 26% पेक्षा जास्त वाढले आहे. हे एंटरप्राइझ संसाधनांच्या अधिक कार्यक्षम वापरामुळे आहे. तथापि, कंपनी आपले नफा निर्देशक सुधारण्यात अयशस्वी ठरली - आता दोन वर्षांपासून लक्षणीय घट झाली आहे.

भांडवली उत्पादकतेत वाढ दिसून येते - 2010 मध्ये वाढ 34% होती. तथापि, 2010 साठी भांडवली परतावा जवळजवळ 60% कमी झाला, जो एक नकारात्मक प्रवृत्ती आहे.

महत्त्वाचे संकेतक हे एंटरप्राइझच्या कार्यरत भांडवलाची गतिशीलता, रचना आणि संरचनेचे देखील सूचक आहेत (तक्ता 2.2).

तक्ता 2.2

2009-2010 साठी अल्टा-स्ट्रॉयच्या कार्यरत भांडवलाची गतिशीलता, रचना, रचना यांचे निर्देशक.

कार्यरत भांडवलाची निर्देशक किंमत, हजार रूबल कार्यरत भांडवलाची रचना, % 2009 2010 विचलन, (+/-) बदल दर, 2009 2010 विचलन, (+/-) कार्यरत भांडवल निधी, एकूण, 15351197854434128.9136128.91360128. ०४०.०४९.६९. 6 अधिग्रहित मालमत्तेवर व्हॅट ५.२

अहवाल कालावधी दरम्यान, कंपनीच्या खेळत्या भांडवलात लक्षणीय वाढ झाली - 28.9% ने. त्याच वेळी, प्राप्त करण्यायोग्य खात्यांमध्ये देखील लक्षणीय घट झाली आहे - मागील वर्षाच्या तुलनेत 58.5% ने - जो एक सकारात्मक कल आहे आणि सूचित करते की कंपनी कर्जदारांसोबत सक्रियपणे काम करत आहे.

कंपनीच्या आर्थिक परिणामांच्या निर्मितीच्या प्रक्रियेचे विश्लेषण करणे देखील आवश्यक आहे - ते (टेबल 2.3) मध्ये सादर केले आहेत.

तक्ता 2.3

2009-2010 साठी अल्टा-स्ट्रॉय क्रियाकलापांच्या आर्थिक परिणामांची निर्मिती.

निर्देशक वर्षांचे विचलन, (+,-) रकमेतील बदलाचा दर, % उत्पादने, कार्ये, सेवा 9288782.911130778.71842062.9119.8 एकूण नफा 1916817.13004121.310873637.1957197195719719719717197197771957195719717719. विक्रीतून 61678957.3 18 पट नफा (तोटा) 18200 16.2122848.7 -5916-20.267.5 व्याज मिळण्यायोग्य 20,020,000 ,00.0 इतर उत्पन्न 500.03230.02730.00.0 इतर खर्च 10390.011950.01560.00.0 नॉन-ऑपरेटिंग उत्पन्न खर्च 3190.352523.7493316.8 16 पट नफा (तोटा) कर1703315 पूर्वी. 264024.5- 10631-36.337.6 स्थगित कर संपत्ती 00.0630.0630.00.0 स्थगित कर दायित्वे 00.090.090.00.0 चालू आयकर 48194.332402.3-15672.3-1567 च्या profits १४१०.९३२१६२.३- ८९९८- ३०,७२६.३

टेबलमधील डेटावरून. तक्ता 2.3 दाखवते की महसुलात 26.1% वाढ झाली आहे, एकूण नफा 57.9% ने वाढला आहे, हे उत्पादन खर्चाच्या ऑप्टिमायझेशनमुळे आहे, म्हणजे साहित्य आणि कमोडिटी मूल्यांचे नवीन पुरवठादार शोधणे. हा एक सकारात्मक कल आहे. त्याच वेळी, व्यावसायिक खर्चात लक्षणीय वाढ झाली आहे - 18 पट - जी कंपनीची अप्रभावी व्यवस्थापन संरचना दर्शवते. नॉन-ऑपरेटिंग खर्चात 16 पट वाढ देखील लक्षणीय आहे - ते कमी करणे आवश्यक आहे.

बी (टेबल 2.4). अल्टा-स्ट्रॉयची तुलनात्मक विश्लेषणात्मक ताळेबंद सादर केला आहे.

तक्ता 2.4

2009-2010 साठी अल्टा-स्ट्रॉयचे तुलनात्मक विश्लेषणात्मक शिल्लक.

एकत्रित मूल्ये परिपूर्ण मूल्ये, हजार रूबल शेअर्स, एकूण बदलांचे % 2009 2010 2009 2010 परिपूर्ण मूल्ये, हजार रूबल विशिष्ट मूल्यांमध्ये ASSET1. चालू नसलेली मालमत्ता (F)455854330174.868.6-228495.02. चालू मालमत्ता (M) 153511978525.231.44434128.92.1. साहित्य चालू मालमत्ता (Z) 395960316.59.62072152.32.2. रोख, सेटलमेंट्स आणि इतर चालू मालमत्ता (Ra)530550468.78.0-25995.1LIABILITIES1. स्वतःचा निधी (प्र) 506985339683.284.62698105.32 कर्ज घेतलेले निधी (S) 10238969016.815.4-54894.62.1. दीर्घकालीन कर्ज आणि कर्जे (Kt) 574257519.49.19100.22.2. अल्पकालीन कर्ज आणि कर्ज (Kt)449639397.46.2-55787.6

2010 च्या अल्टा-स्ट्रॉयच्या तुलनात्मक विश्लेषणात्मक ताळेबंदात असे दिसून आले आहे की अहवाल कालावधी दरम्यान, कंपनीची मालमत्ता 2.15 दशलक्ष रूबलने वाढली आहे. आणि हा एक सकारात्मक कल आहे.

अहवाल कालावधीत एकूण मालमत्तेच्या संरचनेत, चालू मालमत्तेपेक्षा चालू नसलेल्या मालमत्तेचे जवळजवळ दुप्पट प्राबल्य होते.

एंटरप्राइझच्या सध्याच्या मालमत्तेच्या मूल्यात झालेली वाढ, त्या बदल्यात, एंटरप्राइझच्या व्यवसायाचा विस्तार करण्याची इच्छा दर्शवते.

अहवाल कालावधीसाठी देयतेचा भाग म्हणून कर्ज घेतलेल्या भांडवलात 548 हजार रूबलची घट लक्षात घेण्यासारखी आहे. शिवाय, ही घट प्रामुख्याने अल्प-मुदतीची कर्जे आणि कर्जे यांच्या विभागामुळे झाली आहे. हा ट्रेंड सकारात्मक आहे.

एंटरप्राइझच्या सॉल्व्हेंसीचे मूल्यांकन करण्यासाठी, आम्ही पुढे सॉल्व्हेंसी गुणांकांची गणना करतो, जे आम्हाला एंटरप्राइझच्या सॉल्व्हेंसीचे अल्पावधीत मूल्यांकन करण्यास अनुमती देतात (तक्ता 2.5).

तक्ता 2.5

2009-2010 साठी Alta-Stroy LLC चे तरलता निर्देशक

तरलता निर्देशक वर्षाच्या सुरुवातीला वर्षाच्या शेवटी इष्टतम मूल्य परिपूर्ण तरलता प्रमाण 1.181.28>0.2-0.7 द्रुत तरलता प्रमाण-0.030.82>0.8-1.0 कव्हरेज गुणोत्तर 3.415.021<Кп<2

उपलब्ध रोख रकमेचा वापर करून कंपनीच्या अल्प-मुदतीच्या दायित्वांचा कोणता भाग परत केला जाऊ शकतो हे परिपूर्ण तरलता प्रमाण दर्शवते. कॅलचे इष्टतम मूल्य > ०.२ - ०.७ आहे. त्याचे मूल्य जितके जास्त तितके कर्ज परतफेडीची हमी जास्त. अहवाल कालावधी दरम्यान, एंटरप्राइझची परिपूर्ण सॉल्व्हेंसी थोडीशी सुधारली (0.1 ने).

द्रुत तरलता गुणोत्तर पूर्णपणे लिक्विड फंड आणि प्राप्य खाती वापरून अल्प-मुदतीच्या जबाबदाऱ्या फेडण्याची कंपनीची क्षमता दर्शविते. Kbl > 0.8 - 1.0 चे इष्टतम मूल्य. कालावधीच्या सुरूवातीस गुणांक मूल्य अत्यंत नकारात्मक होते, परंतु शेवटी ते मानक मूल्य (0.82) पर्यंत पोहोचले.

कव्हरेज रेशो एंटरप्राइझच्या सर्व अल्प-मुदतीच्या दायित्वे त्याच्या वर्तमान मालमत्तेद्वारे सुरक्षित केल्या जातात त्या मर्यादेचे वैशिष्ट्य दर्शवते. इष्टतम मूल्य १< Кп < 2. Нижняя граница указывает, что оборотных средств достаточно, чтобы покрыть свои краткосрочные обязательства. Если же значение коэффициента ниже 1,0, то это означает, что предприятие безоговорочно неплатежеспособно. Превышение оборотных активов над краткосрочными обязательствами более чем в 2 раза нежелательно и свидетельствует о нерациональном вложении своих средств и неэффективном их использовании. Значение данного показателя, как на начало, так и на конец отчетного периода находится существенно выше нормы.

कालावधीसाठी एंटरप्राइझच्या सॉल्व्हेंसीचे मूल्यांकन हे तीन महत्त्वाचे घटक - उत्पन्न, मालमत्ता आणि आर्थिक संसाधने लक्षात घेऊन एंटरप्राइझच्या आर्थिक आणि आर्थिक स्थितीचे विश्लेषण आहे. सॉल्व्हेंसीचे हे तीनही घटक थेट निर्मिती, वितरण आणि वापर या टप्प्यांतून जातात.

एंटरप्राइझचे उत्पन्न हे सर्व प्रकारच्या क्रियाकलापांमधून (उदाहरणार्थ, उत्पादन, बांधकाम, सेवा), वैयक्तिक व्यवसाय युनिट्स (प्रकल्प, शाखा आणि प्रतिनिधी कार्यालये) पासून अहवाल कालावधीत एंटरप्राइझला मिळालेले संपूर्ण एकूण जोडलेले मूल्य समजले पाहिजे. क्रियाकलापांचे क्षेत्र आणि पैलू म्हणून (मुख्य, गुंतवणूक आणि आर्थिक).

एंटरप्राइझची मालमत्ता आर्थिक मालमत्तेचे प्रतिनिधित्व करते, जी फॉर्मद्वारे मालमत्तेमध्ये आणि सामग्रीद्वारे भांडवलामध्ये विभागली जाते. या प्रकरणात, मालमत्ता फॉर्मनुसार आर्थिक आणि गैर-मौद्रिक घटकांमध्ये विभागली जाते. हा दृष्टीकोन या वस्तुस्थितीद्वारे स्पष्ट केला आहे की मालमत्ता, सर्व प्रथम, सॉल्व्हेंसीच्या रूपाने ओळखली पाहिजे - मौद्रिक (केवळ रोख, सिक्युरिटीज आणि त्यांच्या समकक्षांद्वारे) आणि गैर-मौद्रिक (स्थायी मालमत्ता, अमूर्त मालमत्ता, यादी, सेटलमेंट फंड आणि इतर मालमत्ता) , आणि केवळ अभिसरणाच्या गतीने नाही (दीर्घकालीन आणि वर्तमान मालमत्ता).

डेट रेशो म्हणजे इक्विटी किंवा एकूण मालमत्तेने भागून दिलेली कर्जाची रक्कम.

कंपनीच्या दीर्घकालीन तरलतेच्या प्रश्नाचा विचार करताना, म्हणजे, तिच्या दीर्घकालीन दायित्वांची पूर्तता करण्याची क्षमता, आम्ही कर्ज गुणोत्तरांशिवाय करणार नाही.

फर्मच्या एकूण कर्जाला (त्याच्या देय असलेल्या अल्प-मुदतीच्या खात्यांसह) त्याच्या इक्विटी मूल्याने विभाजित करून एक आढळतो:

Kz = 9690 / 53396 = 0.18

डेट रेशो व्यतिरिक्त, म्हणजे इक्विटीला देय असलेल्या एकूण खात्यांच्या रकमेचे गुणोत्तर, आम्ही आणखी एक गुणोत्तर मोजू शकतो जे कंपनीचे केवळ दीर्घकालीन भांडवलीकरण लक्षात घेते:

Kdkf = 5751 / (5751 + 53396) = 0.097

सक्षम व्यवस्थापन आणि व्यावसायिक निर्णयांसाठी एंटरप्राइझच्या आर्थिक क्रियाकलापांच्या कार्यक्षमतेचे मूल्यांकन करणे ही एक आवश्यक अट आहे.

अल्टा-स्ट्रॉय एलएलसीमध्ये आमच्याकडे आहे:

E2008 = 12214 / 60936 = 20%

E2009 = 3216 / 63086 = 5.1%

2010 च्या शेवटी अल्टा-स्ट्रॉय एलएलसीच्या नफ्याच्या दरात लक्षणीय घट झाली आहे - ती 14.9% इतकी होती.

परताव्याचे अंदाजित दर यावर अवलंबून बदलू शकतात:

-भांडवली संरचना;

-उत्पादनांसाठी अंदाजित किंमतींची पातळी;

मागणीचे प्रमाण;

इतर घटक.

भांडवलावरील परताव्याच्या दराच्या स्वरूपात उत्पादन कार्यक्षमतेचा निवडलेला निकष एंटरप्राइझच्या विकासासाठी वेगवेगळ्या पर्यायांची तुलना करण्यासाठी आणि बाजाराद्वारे एकाच पर्यायाचे मूल्यांकन करण्यासाठी दोन्ही वापरला जातो. स्वीकृत निकषांनुसार, विशिष्ट उत्पादन कार्यक्षमता निर्देशक निर्धारित केले जातात, जे खर्च आणि परिणामांची मुख्य वैशिष्ट्ये प्रतिबिंबित करतात.

भांडवली गुंतवणुकीसाठी परतावा कालावधी (पेबॅक कालावधी) हा कालावधी आहे जो एंटरप्राइझच्या भविष्यातील नफ्यासाठी केलेल्या भांडवली गुंतवणुकीच्या मूल्यापर्यंत पोहोचण्यासाठी आवश्यक असतो. पेबॅक कालावधी निर्देशक त्यांच्या गुंतवणुकीनंतर एका विशिष्ट कालावधीत खर्च केलेल्या निधीच्या परताव्याची तीव्रता दर्शवतो:

आर्थिक स्थिरता तरलता सॉल्व्हेंसी

जेथे T हा भांडवली गुंतवणुकीचा परतावा कालावधी आहे, वर्षे;

पी - निव्वळ वार्षिक नफा वजा कर, परंतु अवमूल्यन लक्षात घेऊन, घासणे.

आमच्या बाबतीत आमच्याकडे आहे:

T2009 = 63086 / 3216 = 19.6 वर्षे

रोख उत्पन्नाचे मूल्यांकन करण्यासाठी दुसरी तितकीच सुप्रसिद्ध पद्धत म्हणजे नफाक्षमता पद्धत, जी विक्रीचे प्रमाण आणि एंटरप्राइझच्या मालमत्तेचे मूल्य यावर अवलंबून नफ्याची रक्कम दर्शवते. एंटरप्राइझच्या नफ्याचे नियमन करण्याच्या आर्थिक पद्धतींमध्ये भांडवलावरील परतावा, उत्पादनांची नफा, मालमत्तेवर परतावा (भांडवली उत्पादकता) यांचा समावेश होतो.

नफ्यावर आधारित, सापेक्ष निर्देशकांची गणना केली जाते:

एकूण नफा (रोटोटल) निश्चित आणि प्रमाणित कार्यरत उत्पादन मालमत्तेच्या सरासरी वार्षिक खर्चाच्या नफ्याचे गुणोत्तर म्हणून मोजले जाते:

जेथे Pb ताळेबंद नफा आहे;

OS आणि Ob - स्थिर आणि कार्यरत भांडवलाची सरासरी वार्षिक किंमत.

आमच्या बाबतीत, रोटोट = 3216 / (37526 - 19785) = 0.18

भांडवली उत्पादकता (गणना टेबल २.१ पहा):

जेथे Q आउटपुट आहे.

भांडवल तीव्रता:

टर्नओव्हर रेशो हा आर्थिक निर्देशकांचा एक समूह आहे जो कंपनीच्या व्यवसाय क्रियाकलापांच्या पातळीचे अल्प आणि दीर्घ मुदतीत वैशिष्ट्य दर्शवितो (तक्ता 2.6).

तक्ता 2.6

2008-2010 साठी अल्टा-स्ट्रॉय टर्नओव्हर गुणोत्तर.

निर्देशक वर्ष विचलन (+/-) बदलाचा दर, %2008200920102009 2008 ते 2010 पर्यंत 20092009 पासून 2008.2010 पर्यंत 20091 पर्यंत. कार्यरत भांडवलाची सरासरी वार्षिक किंमत, 3766939874375262205-2348105,994.12. क्रियाकलापांची मात्रा, 123014112055141348-109592929391.1126.13. उलाढालीचे प्रमाण, वेळा 3.32.83.8-0.51.086.1134.04. एका क्रांतीचा कालावधी, दिवस 111.8129.996.918.1-33.0116.274.6

अर्थात, सकारात्मक कल म्हणजे टर्नओव्हर रेशोमध्ये लक्षणीय वाढ - 2007 मध्ये 3.3 पासून. 2010 मध्ये 3.8 पर्यंत, म्हणजे 34% ने, आणि परिणामी उलाढालीच्या कालावधीत घट.

एखाद्या कंपनीची स्पर्धात्मकता त्याच्या उत्पादनांच्या स्पर्धात्मकतेशी संबंधित असते. विक्रीच्या प्रमाणात वाढ, नियमानुसार, नफ्यात वाढ आणि नफा निर्देशकांमध्ये वाढ होते. उत्पादन क्षमतेचा वापर, ऑर्डर पोर्टफोलिओमध्ये वाढ आणि उत्पादनातील भांडवली गुंतवणूकीतील वाढ एंटरप्राइझच्या स्पर्धात्मकतेत वाढ दर्शवते.

2.3 Alta-Stroy LLC च्या आर्थिक स्थिरतेचे मूल्यांकन

आपण पुढे आर्थिक स्थिरता गुणांकांचा विचार करूया, जे ताळेबंदात समाविष्ट असलेल्या परिपूर्ण निर्देशकांच्या आधारे मोजले जाणारे सापेक्ष निर्देशक आहेत आणि आवश्यक असल्यास, माहितीच्या इतर स्रोतांवरून (तक्ता 2.7).

तक्ता 2.7

अल्टा-स्ट्रॉय आर्थिक स्थिरता गुणोत्तर

गुणांकांचे नाव 2010 च्या सुरुवातीला 2010 च्या शेवटी मानक मूल्य बदला स्वायत्तता गुणांक (K avt) 0.830.850.01>0.5 कर्ज-ते-इक्विटी गुणोत्तर गुणोत्तर (K z/s) 0.200.18-0.02<1Коэффициент обеспеченности запасов и затрат собственными средствами (К об.зап.)1,340,84-0,50>0.6-0.8 मॅन्युव्हरेबिलिटी गुणांक (K m) 0.100,190.09>0.2-0.5 वित्तपुरवठा गुणांक (आर्थिक अवलंबित्व) (Kf)1.201.18-0.02>1 दीर्घकालीन गुंतवणूक सुरक्षा गुणांक (कोडी)0.800.731>0.800.731>

स्वायत्तता गुणांक (K avt) हे एंटरप्राइझच्या स्वतःच्या भांडवलाचे ताळेबंद एकूण प्रमाण आहे. K aut > 0.5 चे इष्टतम मूल्य.

या अर्थासह, एंटरप्राइझच्या सर्व जबाबदाऱ्या एंटरप्राइझच्या स्वतःच्या निधीतून कव्हर केल्या जाऊ शकतात. प्रमाण वाढणे म्हणजे एंटरप्राइझचे आर्थिक स्वातंत्र्य मजबूत करणे. आमच्या बाबतीत, स्वायत्तता गुणांकाच्या गणनेवरून असे दिसून आले आहे की एंटरप्राइझ, वर्षाच्या सुरूवातीस आणि अहवाल कालावधीच्या शेवटी, सामान्य मर्यादेत स्वतःचे निधी प्रदान केले गेले होते, जे एंटरप्राइझचे पुरेसे आर्थिक स्वातंत्र्य दर्शवते.

कर्ज-ते-इक्विटी गुणोत्तर एंटरप्राइझच्या वित्तपुरवठा स्त्रोतांमध्ये कर्ज घेतलेल्या निधीचा वाटा दर्शवतो. K s/s चे इष्टतम मूल्य< 1. Чем меньше его значение, тем оптимальнее состав активов предприятия. В нашем случае значения коэффициента на начало отчетного периода и на его конец соответствовало допустимой норме. К концу отчетного периода коэффициент незначительно уменьшился. Эта тенденция положительная.

स्वत:च्या निधीसह (Kob.zap.) यादी आणि खर्चाच्या तरतुदीचे गुणोत्तर एंटरप्राइझची स्व-वित्त आर्थिक क्रियाकलाप आणि विस्तारित पुनरुत्पादनाची क्षमता दर्शवते. K ob.zap चे इष्टतम मूल्य. > ०.६ -०.८. त्याचे मूल्य जितके जास्त असेल तितके एंटरप्राइझच्या आर्थिक स्थिरतेची डिग्री जास्त असेल. अहवाल वर्षासाठी गुणांकाचे मूल्य कमी झाले आणि जवळजवळ मानक मूल्याच्या मर्यादेपर्यंत पोहोचले.

चपळता गुणांक (K m) हे चालू मालमत्तेमध्ये गुंतवलेल्या स्वतःच्या निधीचे सर्व चालू मालमत्तेचे गुणोत्तर आहे. ते इक्विटी भांडवलाच्या एकूण रकमेमध्ये कार्यरत भांडवलामध्ये गुंतवलेल्या इक्विटी भांडवलाचा कोणता हिस्सा व्यापलेला आहे हे दर्शविते, उदा. एंटरप्राइझच्या भांडवलाचा कोणता भाग सर्वाधिक मोबाइल मालमत्तांमध्ये गुंतवला जातो (मोबाईल स्वरूपात). किमीचे इष्टतम मूल्य > ०.२-०.५; मूल्य 0.5 च्या जितके जवळ असेल तितकी आर्थिक युक्ती करण्याची संधी जास्त असेल. शेवटच्या अहवालाच्या तारखेनुसार, चपळता गुणांक जवळजवळ मानक मूल्याच्या मर्यादेपर्यंत पोहोचला आहे (0.19).

वित्तपुरवठा गुणोत्तर (आर्थिक अवलंबन) (Kf) हे एखाद्या एंटरप्राइझच्या इक्विटी भांडवलाचे त्याच्या कर्ज घेतलेल्या भांडवलाचे गुणोत्तर आहे. हे दर्शविते की उत्पादन आणि आर्थिक क्रियाकलापांचा कोणता भाग स्वतःच्या निधीतून वित्तपुरवठा केला जातो. Kf चे इष्टतम मूल्य > 1. वित्तपुरवठा गुणोत्तराच्या गणनेने अहवाल कालावधीच्या शेवटी (0.02 ने) या निर्देशकामध्ये थोडीशी घट दर्शविली.

दीर्घकालीन गुंतवणूक सुरक्षा गुणोत्तर तुम्हाला एंटरप्राइझच्या आर्थिक व्यवस्थापनाच्या महत्त्वाच्या नियमाचे पालन करण्यास अनुमती देते: स्थिर मालमत्ता आणि कार्यरत भांडवलाचा काही भाग इक्विटी भांडवलामधून वित्तपुरवठा करणे आवश्यक आहे.

आर्थिकदृष्ट्या स्थिर एंटरप्राइझसाठी, दीर्घकालीन गुंतवणुकीचे सुरक्षिततेचे प्रमाण 1 पेक्षा जास्त असणे आवश्यक आहे. या प्रकरणात, निव्वळ कार्यरत भांडवलाचे सकारात्मक मूल्य दिसून येते.

आमच्या बाबतीत, आमच्याकडे अहवाल वर्षासाठी या निर्देशकामध्ये लक्षणीय घट झाली आहे, जे सूचित करते की सर्व कार्यरत भांडवल आणि स्थायी मालमत्तेचा काही भाग कर्ज घेतलेल्या निधीद्वारे वित्तपुरवठा केला जातो. या प्रकरणात, संस्थेची आर्थिक स्थिती अस्थिर आहे आणि कर्ज घेतलेल्या निधीची परतफेड करण्यात समस्या येण्याचा गंभीर धोका आहे.

दीर्घकालीन गुंतवणुकीचे सुरक्षिततेचे प्रमाण जे 1 पर्यंत पोहोचत नाही ते धोकादायक गुंतवणूक धोरणाचे सूचक असू शकते. या प्रकरणात, अतार्किक गुंतवणूक धोरणाचा अर्थ असा आहे की गुंतवणूकीचे प्रमाण एंटरप्राइझच्या आर्थिक क्षमतेपेक्षा जास्त आहे.

अशा प्रकारे, धडा 2 मध्ये केलेल्या एंटरप्राइझच्या सामान्य विश्लेषणाच्या आधारे, आम्ही असा निष्कर्ष काढू शकतो की अल्टा-स्ट्रॉय एलएलसी उच्च आर्थिक स्थिरतेद्वारे वैशिष्ट्यीकृत आहे, फायदेशीरपणे कार्य करते आणि उच्च तरलता प्रमाण आहे.

2.4 एंटरप्राइझची आर्थिक आणि आर्थिक सुरक्षा सुनिश्चित करणारी संस्था

एखाद्या एंटरप्राइझची (फर्म, संस्था) आर्थिक सुरक्षा ही बाह्य आणि अंतर्गत आर्थिक धोक्यांपासून वैज्ञानिक, तांत्रिक, तांत्रिक, उत्पादन आणि कर्मचारी संभाव्यतेची सुरक्षा आणि त्याच्या सर्व संसाधनांच्या कार्यक्षम वापरासह पुनरुत्पादन करण्याची क्षमता म्हणून समजली जाते.

Alta-Stroy LLC च्या आर्थिक सुरक्षेचा स्तर प्रामुख्याने संभाव्य धोक्यांचा अंदाज आणि प्रतिबंध करण्याच्या व्यवस्थापनाच्या क्षमतेवर तसेच उद्भवलेल्या समस्यांचे त्वरीत निराकरण करण्याच्या क्षमतेवर अवलंबून असते.

अल्टा-स्ट्रॉय एलएलसी मधील आर्थिक सुरक्षेची स्थिती अस्थिर करण्याच्या कारणांपैकी खालील गोष्टी आहेत:

व्यक्तिनिष्ठ, एंटरप्राइझच्या अप्रभावी कार्यामुळे किंवा त्याच्या व्यवस्थापनामुळे, उदाहरणार्थ, कमी स्पर्धात्मकता, आणि परिणामी, बाजारात उत्पादनांची मागणी नसणे, विशिष्ट व्यावसायिक घटकांच्या कृती, एंटरप्राइझच्या आर्थिक स्थितीची अस्थिरता;

उद्दिष्ट, एखाद्या विशिष्ट एंटरप्राइझच्या चुकांमुळे उद्भवलेले नाही, उदाहरणार्थ: राज्याची त्याच्या गरजांसाठी उत्पादनांसाठी पैसे देण्यास असमर्थता, उच्च महागाई, सक्तीची घटना आणि इतर.

अल्टा-स्ट्रॉय एलएलसीच्या आर्थिक सुरक्षिततेच्या कार्यात्मक घटकांमध्ये खालील घटकांचा समावेश आहे:

तांत्रिक आणि तांत्रिक घटक;

बौद्धिक आणि कर्मचारी;

आर्थिक;

राजकीय आणि कायदेशीर;

पर्यावरणविषयक.

आर्थिक घटक. हे सर्वात महत्वाचे आहे, कारण आर्थिक स्थिरता एंटरप्राइझच्या सुरक्षिततेबद्दल त्याच्या स्वत: च्या आर्थिक संसाधनांसह, त्यांच्या वापराची पातळी आणि प्लेसमेंटची दिशा याबद्दल बोलते. आर्थिक स्थिरतेचा उत्पादन कार्यक्षमतेशी तसेच एंटरप्राइझच्या अंतिम परिणामांशी जवळचा संबंध आहे. अल्टा-स्ट्रॉय एलएलसीच्या आर्थिक स्थिरतेची अधिक तपशीलवार चर्चा यापूर्वी करण्यात आली होती.

अल्टा-स्ट्रॉय एलएलसीची आर्थिक स्थिरता गमावण्याची कारणे उत्पादन खंडात घट, फायदेशीर क्रियाकलाप, उच्च उत्पादन खर्च, अप्रभावी नियोजन आणि मालमत्ता व्यवस्थापन, जबरदस्ती परिस्थिती असू शकते.

एंटरप्राइझमध्ये स्थिरता राखण्यासाठी, ते एक आर्थिक धोरण वापरतात, म्हणजे, एंटरप्राइझच्या आर्थिक आणि आर्थिक क्रियाकलापांच्या प्रक्रियेत विशिष्ट कार्ये आणि त्यांच्या अंमलबजावणीचे मार्ग नियोजन. खालील धोरणात्मक उद्दिष्टे ओळखली जाऊ शकतात: त्यांची उत्पादने सुधारणे, खर्च कमी करणे, सर्वात कमी खर्चात उत्पादन कार्यक्षमता प्राप्त करणे, पुरेशा प्रमाणात नफा सुनिश्चित करणे.

बौद्धिक आणि कर्मचारी घटक. आधुनिक आर्थिक परिस्थितीत, आर्थिक सुरक्षेची पातळी मुख्यत्वे कर्मचाऱ्यांच्या पात्रता आणि व्यावसायिकतेवर अवलंबून असते. म्हणून, Alta-Stroy LLC ने एक लवचिक व्यवस्थापन रचना तयार केली आहे आणि कामगारांची निवड, नियुक्ती, प्रशिक्षण आणि प्रेरणा देण्यासाठी एक प्रणाली आयोजित केली आहे.

अल्टा-स्ट्रॉय एलएलसीच्या व्यवस्थापन कर्मचाऱ्यांना आर्थिक सुरक्षेच्या स्थितीचे सतत विश्लेषण करणे आवश्यक आहे आणि त्यांना संकटाच्या परिस्थितीत कार्य करण्यास प्रशिक्षित देखील केले जाते.

तांत्रिक आणि तांत्रिक घटक. आर्थिक सुरक्षितता सुनिश्चित करताना, व्यवस्थापन सतत विश्लेषण करते की एंटरप्राइझमध्ये वापरलेले तंत्रज्ञान आधुनिक जागतिक मानकांचे पालन करतात की नाही, समान उत्पादने तयार करणाऱ्या इतर उद्योगांमध्ये कोणते तंत्रज्ञान वापरले जाते; वापरलेले तंत्रज्ञान सुधारण्यासाठी अंतर्गत साठा शोधतो, नवीन वैज्ञानिक घडामोडींवर लक्ष ठेवतो.

राजकीय आणि कायदेशीर घटक. सुरक्षा प्रक्रिया मानक योजनेनुसार केली जाते:

-नकारात्मक प्रभावांच्या धमक्यांचे विश्लेषण;

-तरतुदीच्या वर्तमान पातळीचे मूल्यांकन;

-ही पातळी वाढवण्यासाठी उपाय योजना.

नकारात्मक प्रभाव अंतर्गत आणि बाह्य विभागले जाऊ शकतात. अंतर्गत प्रभावाचे विश्लेषण करताना, कायदेशीर सेवा कर्मचाऱ्यांची पात्रता पातळी किती पुरेशी आहे आणि कोणत्या स्तरावर कायदेशीर सहाय्य केले जाते हे विचारात घेतले जाते.

नकारात्मक बाह्य प्रभावाच्या बाबतीत, अस्थिरतेची कारणे राजकीय (लष्करी संघर्ष, आर्थिक आणि राजकीय नाकेबंदी इ.) आणि विधान असू शकतात.

माहिती घटक. संस्था किंवा एंटरप्राइझमध्ये काही सेवा असणे आवश्यक आहे ज्या माहिती जमा आणि संरक्षित करतील. या सेवांचा उद्देश एखाद्या विशिष्ट व्यावसायिक घटकाच्या क्रियाकलापांशी संबंधित सर्व आवश्यक माहिती जमा करणे (सर्व प्रकारच्या बाजारपेठेबद्दल माहिती, आवश्यक तांत्रिक माहिती, राष्ट्रीय आणि जागतिक अर्थव्यवस्थेच्या विकासातील ट्रेंडबद्दल) आहे. जमा झाल्यानंतर, प्राप्त डेटाचे विश्लेषण केले पाहिजे आणि या विश्लेषणाचा परिणाम एंटरप्राइझमधील वैज्ञानिक, तांत्रिक, आर्थिक आणि राजकीय प्रक्रियेच्या विकासातील ट्रेंडचा अंदाज असावा.

एंटरप्राइझने माहितीच्या प्रवेशासाठी कठोर प्रणाली आयोजित करणे आवश्यक आहे, ज्यामध्ये खालील क्रियाकलापांचा समावेश असेल:

डेटाबेस सिस्टममध्ये संकेतशब्द प्रविष्ट करणे सुनिश्चित करणे: नोंदणी, असाइनमेंट आणि पासवर्ड बदलणे;

व्यक्ती आणि व्यक्तींच्या गटांसाठी प्रवेश अधिकारांचे निर्धारण, म्हणजेच डेटावरील परवानगीयोग्य ऑपरेशन्सचे निर्धारण;

डेटा संरक्षण चाचणी;

माहितीवर अनधिकृत प्रवेशाचे प्रयत्न रेकॉर्ड करणे;

डेटा संरक्षण उल्लंघनाच्या उदयोन्मुख प्रकरणांची तपासणी आणि त्यांना प्रतिबंध करण्यासाठी उपाययोजनांची अंमलबजावणी.

तथापि, सध्या, अल्टा-स्ट्रॉय एलएलसीमध्ये या क्षेत्रांवर काम केले गेले नाही, जे माहिती सुरक्षिततेच्या दृष्टीने असुरक्षित बनवते.

सर्व कार्यात्मक घटकांचे विश्लेषण केल्यावर, आम्ही असा निष्कर्ष काढू शकतो की व्यक्तिनिष्ठ आणि वस्तुनिष्ठ कारणांच्या प्रभावापासून अल्टा-स्ट्रॉय एलएलसीची आर्थिक सुरक्षितता सुनिश्चित करण्यासाठी, व्यवस्थापनाला त्याच वेगाने निर्णय घेणे आवश्यक आहे ज्याने नकारात्मक बदल घडतात आणि सक्षम असणे आवश्यक आहे. त्यांचा अंदाज घ्या.

2.5 मूलभूत ऑपरेशन्स करताना एंटरप्राइझच्या क्रियाकलापांमध्ये वापरलेली माहिती आणि सॉफ्टवेअर साधने

आर्थिक संकटाच्या संदर्भात, जवळजवळ सर्व बांधकाम संस्थांना रोख प्रवाह नियोजन, अंदाजपत्रक आणि कार्यप्रदर्शन परिणामांचे आर्थिक विश्लेषण करण्याची गरज वाढली आहे.

लेखा आणि कर रेकॉर्ड राखण्यासाठी, तसेच अल्टा-स्ट्रॉय एलएलसीच्या आर्थिक सेवांच्या समस्यांचे निराकरण करण्यासाठी, मानक अनुप्रयोग समाधान "1C: बांधकाम कंत्राटदार 4.0 वित्तीय व्यवस्थापन" वापरले जाते.

हे सॉफ्टवेअर उत्पादन 1C:Enterprise 8 प्लॅटफॉर्मवरील 1C:लेखा 8 समाधानावर आधारित विकसित केले आहे आणि त्याच्या सर्व कार्यक्षमतेला समर्थन देते. आपण पुढे बजेटिंग आणि आर्थिक नियोजनाच्या दृष्टीने कार्यक्रमाच्या क्षमतांचा विचार करूया.

प्रोग्राम आपल्याला सर्व प्रकारच्या बजेटचे नियोजन स्वयंचलित करण्यास तसेच त्यांच्या अंमलबजावणीचे परीक्षण करण्यास अनुमती देतो. आर्थिक जबाबदारी केंद्रांसाठी अर्थसंकल्पाची योजना आखण्यासाठी, संस्थेची आर्थिक रचना तयार करणे शक्य आहे. कंत्राटी बांधकाम संस्थेचे बजेट नियोजन बांधकाम प्रकल्पांच्या संदर्भात केले जाते. बांधकाम प्रकल्पांसाठी त्याच्या आर्थिक परिणामांची निर्मिती सर्व अप्रत्यक्ष खर्च विचारात घेऊन केली जाते. अर्थसंकल्पाचे नियोजन करणे आणि संस्थेसाठी ऑपरेशनल योजना तयार करणे अनेक परिस्थितींमध्ये केले जाऊ शकते.

हा कार्यक्रम आर्थिक प्रवाहाचे नियोजन आणि रोख प्रवाह बजेटवर नियंत्रणासह ऑपरेशनल कॅश फ्लो व्यवस्थापन लागू करतो. पेमेंट कॅलेंडर तयार करण्यासाठी आणि त्याच्या अंमलबजावणीचे ऑनलाइन विश्लेषण करण्यासाठी तरतूद केली आहे. बांधकाम संस्थेच्या आर्थिक संसाधनांच्या नियोजनाचे व्यवस्थापन बजेट आणि नियंत्रित निर्देशकांवर मर्यादा घालून केले जाते.

करार बांधकाम संस्थेच्या क्रियाकलापांच्या आर्थिक विश्लेषणासाठी, भिन्नता विश्लेषण आणि आर्थिक गुणोत्तरांची गणना वापरली जाते.

सॉफ्टवेअर उत्पादनाचे वापरकर्ते लेखा विभाग, वित्तीय विभाग, लॉजिस्टिक्स विभागाचे कर्मचारी तसेच ऑन-साइट वेअरहाऊससह संस्थेच्या गोदामांचे कर्मचारी आहेत. सध्या, "1C: बांधकाम कंत्राटदार 4.0 आर्थिक व्यवस्थापन" हे ऍप्लिकेशन सोल्यूशन 800 पेक्षा जास्त बांधकाम संस्थांमध्ये यशस्वीरित्या वापरले जाते.

निधीची पावती आणि खर्चासाठी ऑपरेशन्सच्या ऑपरेशनल नियोजनासाठी, दस्तऐवज "कॅश फ्लो प्लॅन" वापरला जातो. तुम्ही आर्थिक जबाबदारी केंद्रे आणि बांधकाम प्रकल्पांद्वारे रोख प्रवाहाची योजना करू शकता. दस्तऐवजासह कार्य करताना, दिलेल्या कालावधीत वैध बजेटसह ऑपरेशनच्या अनुपालनाचे स्वयंचलित नियंत्रण केले जाते. या दस्तऐवजाचा वापर करून रोख प्रवाह व्यवहारांची प्रत्यक्ष अंमलबजावणी देखील नोंदविली जाते.

"पेमेंट कॅलेंडर" अहवाल "कॅश फ्लो प्लॅन" दस्तऐवजांच्या आधारे तयार केला जातो. निवडलेल्या सेटिंग्जच्या आधारावर, अहवालात नियोजित आणि प्रत्यक्षात अंमलात आणलेल्या रोख व्यवहारांवरील डेटा तसेच कालावधीच्या सुरूवातीस आणि शेवटी त्यांची शिल्लक असू शकते. अहवाल रोख प्रवाह आयटम आणि विश्लेषणात्मक घटकांद्वारे निवडीनुसार गटबद्ध करतो.

कार्यक्रमात लागू केलेले परिदृश्य नियोजन पेमेंट कॅलेंडरसाठी अनेक पर्यायांची निर्मिती सुनिश्चित करते. कॅलेंडरच्या विविध आवृत्त्यांची तुलना करण्यासाठी आणि विचलनांचे विश्लेषण करण्यासाठी, "पेमेंट कॅलेंडर आवृत्त्यांची तुलना" अहवाल वापरा.

रोख प्रवाह नियोजन साधनांच्या योग्य वापराचा परिणाम म्हणून, रोख अंतर टाळता येऊ शकते. ही संधी विशेषतः संकटाच्या वेळी संबंधित असते. दस्तऐवज, संदर्भ पुस्तके आणि अहवालांचा एक अगदी सोपा आणि समजण्यासारखा इंटरफेस एका अकाउंटंटला त्यांच्यासोबत काम करण्यास अनुमती देतो जो बजेट विशेषज्ञ नाही.

बांधकाम एलएलसी अल्टा-स्ट्रॉयचा आर्थिक विभाग त्याच्या कामात अनेक बजेटसह कार्य करू शकतो. हे, उदाहरणार्थ, बांधकाम आणि स्थापनेच्या कामासाठी (सीईएम) ऑर्डरसाठीचे बजेट आणि बांधकाम आणि स्थापनेच्या कामांसाठीचे बजेट, साहित्याच्या खर्चाचे बजेट, उत्पादन कामगारांसाठी मजुरीच्या खर्चाचे बजेट आणि व्यवस्थापन खर्चासाठी बजेट असू शकते. पुरवठा आणि गरजांसाठी बजेट, बांधकाम आयोजित आणि देखरेखीसाठी खर्चाचे बजेट, भांडवली खर्च आणि गुंतवणूक बजेट इ.

सिस्टममध्ये बजेटवरील नियोजित डेटा प्रविष्ट करण्यासाठी, दस्तऐवज "बजेट प्लॅन" वापरा. "अर्थसंकल्पीय मर्यादांची योजना" दस्तऐवजाचा वापर करून बजेट नियोजन आणि अंमलबजावणीच्या प्रक्रियेवर नियंत्रण ठेवण्याची परवानगी देणारे नियंत्रण निर्बंध सेट करणे. या दस्तऐवजाचा वापर करून, आपण, उदाहरणार्थ, मंजूर अंदाजानुसार एखाद्या वस्तूच्या खर्चावर निर्बंध सेट करू शकता, ऑब्जेक्टसाठी किंवा आर्थिक जबाबदारीच्या केंद्रासाठी आर्थिक परिणाम दर्शविणारे लक्ष्य निर्देशक निर्धारित करू शकता, कोणत्याही साठी वरच्या आणि खालच्या दोन्ही मर्यादा सेट करू शकता. बजेट आयटम, या लेखासाठी वापरलेले विश्लेषणात्मक मोजमाप लक्षात घेऊन, इ.

आयटमद्वारे सारांश बजेट डेटा "अर्थसंकल्पीय अहवाल" मध्ये सादर केला जातो. बजेट तयार करताना बजेटिंग मर्यादांची अंमलबजावणी पाहण्यासाठी आणि त्याचे विश्लेषण करण्यासाठी, तुम्ही "मर्यादेवरील अहवाल" वापरू शकता. "बजेट आवृत्त्यांची तुलना" अहवाल एकाच वेळी दोन आवृत्त्या पाहण्यासाठी आणि त्यांचे विश्लेषण करण्यासाठी डिझाइन केले आहे.

बजेट इंडिकेटर्सचे विश्लेषण करण्यासाठी बजेट नियोजन साधने आणि साधनांचा वापर करून, अल्टा-स्ट्रॉय एलएलसीच्या आर्थिक विभागातील विशेषज्ञ संस्थेच्या मुख्य आर्थिक निर्देशकांचा अचूक अंदाज लावू शकतात, नुकसान टाळू शकतात आणि जोखमींचे मूल्यांकन करू शकतात. आर्थिक अहवाल, अकाउंटिंगच्या विपरीत, व्यवस्थापनासाठी अधिक समजण्यायोग्य असतात आणि संस्थेमध्ये आर्थिक संचालक नसताना, व्यवस्थापकाला आवश्यक माहिती प्रदान करण्यात मुख्य लेखापालाचे काम लक्षणीयरीत्या सुलभ करतात.

"आर्थिक विश्लेषण" अहवालाचा उद्देश सारांश विश्लेषणात्मक अहवाल तयार करणे आणि संस्थेच्या क्रियाकलापांच्या नियोजित आणि वास्तविक परिणामांच्या विश्लेषणात्मक निर्देशकांची गणना करणे आहे.

हा अहवाल तुम्हाला तरलता (मालमत्ता) आणि पेमेंटची अत्यावश्यकता (दायित्व) च्या डिग्रीनुसार गटबद्ध केलेल्या एकत्रित डेटासह ताळेबंदाचे विश्लेषण करण्यास आणि आर्थिक स्थिरता दर्शविणाऱ्या ताळेबंद निर्देशकांसाठी आर्थिक विश्लेषणात्मक गुणोत्तरांची गणना करण्यास अनुमती देतो. संस्थेची तरलता आणि सॉल्व्हेंसी म्हणून. या अहवालाचा वापर करून, आपण अनेक क्षेत्रांमध्ये बांधकाम संस्थेच्या कार्यक्षमतेचे वैशिष्ट्य दर्शविणाऱ्या निर्देशकांचे विश्लेषण देखील करू शकता - निश्चित उत्पादन मालमत्ता, भौतिक संसाधने आणि श्रम संसाधने वापरण्याची कार्यक्षमता. हे नफा आणि तोटा विवरण तयार करण्यासाठी तसेच क्रियाकलाप, रोख उलाढाल, व्यवसाय क्रियाकलाप आणि आर्थिक चक्राची नफा दर्शविणारी आर्थिक निर्देशकांची गणना प्रदान करते.

आर्थिक विश्लेषण साधने घटक विश्लेषण अहवालाद्वारे पूरक आहेत. हा अहवाल इक्विटीवर परतावा मोजतो आणि त्यावर प्रभाव टाकणाऱ्या घटकांचे विश्लेषण करतो. इक्विटी ऑन रिटर्नचे विश्लेषणात्मक मॉडेल तुम्हाला व्यवसाय विकासासाठी अनेक पर्यायांची तुलना करण्यास आणि सर्वात इष्टतम पर्याय निवडण्याची परवानगी देते.

बांधकाम प्रकल्पांच्या नियोजित आणि वास्तविक खर्चाच्या डेटाच्या एकात्मिक तुलनात्मक विश्लेषणासाठी, "बांधकाम प्रकल्पांसाठी निर्देशकांची तुलना" अहवाल वापरला जातो. अहवालातील डेटाची तुलना किमतीच्या वस्तूंद्वारे केली जाते.

अशा प्रकारे, "1C: कन्स्ट्रक्शन कॉन्ट्रॅक्टर 4.0 फायनान्शियल मॅनेजमेंट," अल्टा-स्ट्रॉय एलएलसीला एका पॅकेजमध्ये केवळ लेखा आणि कर लेखा यंत्रणाच नाही तर शक्तिशाली आर्थिक विश्लेषण साधने, बजेटिंग साधने आणि आर्थिक प्रवाह व्यवस्थापन देखील प्राप्त झाले.

1 अल्टा-स्ट्रॉय एलएलसीच्या दिवाळखोरीच्या संभाव्यतेचे मूल्यांकन

एंटरप्राइझच्या दिवाळखोरीचे निदान (दिवाळखोरी) करण्यासाठी मूलभूत निदान आवश्यक आहे:

-एंटरप्राइझची आर्थिक स्थिती;

-बाजार परिस्थिती;

-संकट परिस्थितीच्या विकासास कारणीभूत लक्षणे, कारणे आणि मुख्य घटक शोधणे;

-संकटाच्या प्रमाणाचा अंदाज लावणे आणि संकट-विरोधी व्यवस्थापनासाठी उपाययोजना विकसित करणे.

विश्लेषणाच्या सर्वात उल्लेखनीय शाखांपैकी एक म्हणजे संस्थेच्या आर्थिक स्थितीचा अंदाज लावणे.

आर्थिक व्यवस्थापनाच्या दृष्टिकोनातून, दिवाळखोरी एखाद्या एंटरप्राइझच्या आर्थिक क्रियाकलापांच्या प्रक्रियेत आपत्तीजनक जोखमीची जाणीव दर्शवते, ज्याचा परिणाम म्हणून तो कर्जदारांनी केलेल्या मागण्या वेळेवर पूर्ण करण्यास आणि अर्थसंकल्पातील दायित्वे पूर्ण करण्यास अक्षम आहे. .

एंटरप्राइझची दिवाळखोरी ही कायदेशीर वस्तुस्थिती असली तरी (फक्त लवाद न्यायालय एंटरप्राइझच्या दिवाळखोरीची वस्तुस्थिती ओळखू शकते), ते प्रामुख्याने आर्थिक कारणांवर आधारित आहे. मुख्य कारणांमध्ये हे समाविष्ट आहे:

एंटरप्राइझच्या आर्थिक स्थिरतेचे गंभीर उल्लंघन, त्याच्या आर्थिक क्रियाकलापांच्या सामान्य अंमलबजावणीमध्ये हस्तक्षेप करणे. या जोखमीची प्राप्ती एंटरप्राइझच्या मालमत्तेवरील आर्थिक दायित्वांच्या अतिरेकीद्वारे दर्शविली जाते. 2. त्याच्या रोख प्रवाहाच्या प्रमाणात तुलनेने दीर्घ कालावधीत लक्षणीय असंतुलन. या जोखमीची प्राप्ती हे सकारात्मकपेक्षा नकारात्मक रोख प्रवाहाच्या प्रमाणापेक्षा जास्त काळ आणि या नकारात्मक प्रवृत्तीला उलट करण्याच्या संभाव्यतेची अनुपस्थिती दर्शवते.

एखाद्या एंटरप्राइझच्या मालमत्तेच्या कमी तरलतेमुळे दीर्घकाळ दिवाळखोरी. या जोखमीची पूर्तता एंटरप्राइझच्या तातडीच्या आर्थिक जबाबदाऱ्यांपेक्षा त्याच्या रोख आणि मालमत्तेच्या शिल्लक रकमेपेक्षा जास्त द्रव स्वरूपात दर्शविली जाते, जी जुनी आहे.

कारणांचे स्वरूप दर्शविते की एखाद्या एंटरप्राइझची आर्थिक दिवाळखोरी, जी त्याच्या दिवाळखोरीची कायदेशीर वस्तुस्थिती निर्धारित करते, मुख्यतः अप्रभावी आर्थिक व्यवस्थापनाचा परिणाम आहे.

दिवाळखोरीचा अंदाज लावण्याचे दोन मुख्य मार्ग आहेत. प्रथम - परिमाणवाचक - आर्थिक डेटावर आधारित आहे आणि त्यात काही गुणांकांचे ऑपरेशन समाविष्ट आहे जे अधिकाधिक प्रसिद्ध होत आहेत: ऑल्टमॅन झेड-गुणक (यूएसए), टफलर गुणांक (यूके), बीव्हर गुणांक, आर-स्कोअर मॉडेल (रशिया ) आणि इतर, आणि एंटरप्राइझची किंमत, सॉल्व्हेंसी पुनर्संचयित करण्याचे गुणांक, हार्ड-टू-सेल मालमत्तेच्या वित्तपुरवठ्याचे गुणांक यासारख्या दिवाळखोरीच्या संभाव्यतेच्या निर्देशकांचे मूल्यांकन करताना देखील वापरले जाते. दुसरा - गुणात्मक - दिवाळखोर कंपन्यांच्या डेटावरून येतो आणि त्यांची तुलना अभ्यासाधीन कंपनीच्या संबंधित डेटाशी करतो (अर्जेन्टी ए-खाते, स्कोन पद्धत). एंटरप्राइझच्या आर्थिक स्थिरतेच्या सामान्य मूल्यांकनासाठी वापरल्या जाणाऱ्या अविभाज्य स्कोअरिंग पद्धतीमध्ये परिमाणवाचक आणि गुणात्मक दृष्टिकोन दोन्हीची वैशिष्ट्ये आहेत.

Alta-Stroy LLC च्या दिवाळखोरीची संभाव्यता निश्चित करण्यासाठी, आम्ही D. Duran चे क्रेडिट स्कोअरिंग मॉडेल वापरू.

क्रेडिट स्कोअरिंग तंत्र प्रथम 1940 च्या दशकाच्या सुरुवातीस अमेरिकन अर्थशास्त्रज्ञ डी. ड्युरंड यांनी प्रस्तावित केले होते. या तंत्राचे सार म्हणजे आर्थिक स्थिरता निर्देशकांची वास्तविक पातळी आणि तज्ञांच्या मूल्यांकनांवर आधारित गुणांमध्ये व्यक्त केलेल्या प्रत्येक निर्देशकाच्या रेटिंगवर आधारित जोखीम पातळीनुसार उद्योगांचे वर्गीकरण करणे. मुख्य स्कोअरिंग मॉडेलचा वापर तीन बॅलन्स शीट निर्देशकांसह केला जातो, जो तुम्हाला वर्गांमध्ये एंटरप्राइजेस वितरीत करण्यास अनुमती देतो: वर्ग - आर्थिक स्थिरतेच्या चांगल्या फरकासह, तुम्हाला उधार घेतलेल्या निधीच्या परताव्यावर विश्वास ठेवण्याची परवानगी देणारे उद्योग - ए कर्जामध्ये विशिष्ट प्रमाणात जोखीम, परंतु अद्याप धोकादायक मानले जात नाही; वर्ग - समस्या उद्योग - आर्थिक पुनर्प्राप्तीसाठी उपाय केल्यानंतरही दिवाळखोरीचा उच्च धोका असलेले उपक्रम; कर्जदारांना त्यांचा निधी आणि व्याज गमावण्याचा धोका असतो - सर्वात जास्त जोखमीचे उद्योग, व्यावहारिकदृष्ट्या दिवाळखोर.

तक्ता 3.1

सॉल्व्हेंसीच्या पातळीनुसार वर्गांमध्ये उपक्रमांचे गट करणे

निकष I वर्ग 11 वर्ग 111 वर्ग IV वर्ग V वर्ग एकूण भांडवलावर परतावा, % 30% आणि त्याहून अधिक (50 गुण) 29.9 ते 20% (49.9 ते 35 पर्यंत) 19.9 ते 10% (34.9 पर्यंत) नुसार निर्देशक वर्ग सीमा 20 गुणांपर्यंत) 9.9 ते 1% (19.9 ते 5 पर्यंत) 1% पेक्षा कमी (0 गुण) वर्तमान गुणोत्तर 2.0 आणि वरील (30 गुण) 1.99 ते 1.7 (29.9 ते 20 पर्यंत) 1.69 ते 1.94 (पासून 1.9 पर्यंत) 10 गुण) 1.39 ते 1.1 (9.9 - 1)1 आणि खाली (0 गुण) आर्थिक स्वातंत्र्य गुणांक 0.7 आणि त्याहून अधिक (20 गुण) 0.69 ते 0.45 (19.9 ते 10 पर्यंत) 0.44 ते 0.95 बिंदू (0.95 पासून) पर्यंत 0.29 ते 0.20 (5 - 1) 0 पेक्षा कमी, 2 (0 गुण) वर्ग सीमा 100 गुण आणि त्याहून अधिक 99 ते 65 गुण 64 ते 35 गुण 34 ते 6 गुण 0 गुण

या निकषांनुसार, विश्लेषित एंटरप्राइझ कोणत्या वर्गाशी संबंधित आहे हे आम्ही निर्धारित करतो (तक्ता 3.2):

इक्विटीवरील परतावा एंटरप्राइझच्या इक्विटीच्या निव्वळ नफ्याच्या गुणोत्तरानुसार मोजला जाईल;

निव्वळ शिल्लक एकूण चलनाशी इक्विटी भांडवलाचे गुणोत्तर म्हणून आम्ही आर्थिक स्वातंत्र्य गुणांक मोजू.

तक्ता 3.2

आर्थिक स्थिरतेचे सामान्य मूल्यांकन

निर्देशक 2009 2010 वास्तविक स्तर गुण वर्ग वास्तविक स्तर गुण वर्ग विमा कंपनीची नफा TL गुणांक FN गुणांक 0.21 3.41 0.8336 30 202 1 10.06 5.02 0.8515 30 Total 2061-18:

तक्ता 3.2 वरून पाहिल्याप्रमाणे, या पद्धतीचा वापर करून गणना केलेल्या आर्थिक जोखमीच्या प्रमाणात, 2009 मध्ये अल्टा-स्ट्रॉय एलएलसी सुरक्षितपणे प्रथम श्रेणी एंटरप्राइझ म्हणून वर्गीकृत केली जाऊ शकते, तर 2010 मध्ये तिची आर्थिक परिस्थिती बिघडली आणि एंटरप्राइझ द्वितीय श्रेणीत हलवली. .

आणि काही प्रमाणात कर्ज जोखीम दर्शविणारे, परंतु अद्याप जोखमीचे मानले जात नसलेले उद्योग, गुंतवणूकदार आणि प्रतिपक्षांमध्ये आधीच काही चिंता निर्माण करत असल्याने, श्रेणी 1 मध्ये आणण्यासाठी Alta-Stroy LLC ची आर्थिक स्थिती सुधारण्यासाठी उपाययोजना करणे आवश्यक आहे. .

3.2 Alta-Stroy LLC वर उत्पन्न वाढवण्याचे उपाय

अल्टा-स्ट्रॉय एलएलसी असलेल्या बांधकाम संस्थेच्या आर्थिक क्रियाकलापांमध्ये सुधारणा करण्यासाठी, वैज्ञानिक आणि तांत्रिक प्रगतीकडे विशेष लक्ष देणे आवश्यक आहे:

नवीन बांधकाम तंत्रज्ञान आणि त्यांच्या व्यापक विकासाकडे संक्रमण;

उत्पादनात नवीन तंत्रज्ञानाचा परिचय;

नवीन आणि प्रगत संरचनात्मक सामग्रीचा वापर;

डिझाइनर, अभियंते आणि कामगारांच्या सर्जनशील कार्यासाठी संस्थात्मक पूर्वस्थिती, आर्थिक आणि सामाजिक प्रेरणा तयार करणे;

उत्पादनामध्ये कामगारांच्या वैज्ञानिक संघटनेचे प्रगतीशील स्वरूप व्यापकपणे लागू करणे, त्याचे मानकीकरण सुधारणे, उत्पादन संस्कृतीत वाढ करणे, सुव्यवस्था आणि शिस्त मजबूत करणे, कार्य समूहांची स्थिरता इ.

हे तंत्रज्ञान विकल्या गेलेल्या जागेचे क्षेत्रफळ 16% ने वाढवणे शक्य करते आणि परिणामी, बांधकाम आणि स्थापनेच्या कामातून मिळणारा महसूल (EkEf1).

उत्पादन कार्यक्षमतेची तीव्रता आणि वाढ करण्याचा सर्वात महत्वाचा घटक म्हणजे अर्थव्यवस्था मोड. इंधन, ऊर्जा आणि साहित्याच्या वाढत्या गरजा पूर्ण करण्याचा निर्णायक स्त्रोत बनला पाहिजे (स्थायी मालमत्तेची रचना सुधारणे, नव्याने सादर केलेल्या क्षमतांचा जलद विकास इ.

अशा प्रकारे, वरील तंत्रज्ञानातील संक्रमण प्रबलित कंक्रीट आणि प्रबलित सामग्रीचा वापर 10% (EkEf2) ने कमी करण्यास अनुमती देते.

उत्पादन कार्यक्षमतेमध्ये एक महत्त्वाचे स्थान व्यवस्थापनासह संघटनात्मक आणि आर्थिक घटकांनी व्यापलेले आहे. सर्व प्रथम, हे उत्पादन संस्थेच्या तर्कसंगत स्वरूपांचे विकास आणि सुधारणा आहे - एकाग्रता, विशेषीकरण, सहकार्य आणि संयोजन.

मुख्य उपाय खालीलप्रमाणे आहेत.

-कामगार-केंद्रित उत्पादन प्रक्रियेचे यांत्रिकीकरण आणि ऑटोमेशनची पातळी वाढवणे, आधुनिक उच्च-कार्यक्षमता उपकरणांचा वापर;

-कामाच्या ठिकाणी संघटना सुधारणे;

कामाच्या गतीचे ऑप्टिमायझेशन;

काम आणि विश्रांती वेळापत्रकांचे ऑप्टिमायझेशन;

कामगारांच्या जड वस्तूंचा समावेश असलेल्या नोकऱ्यांसाठी वाहतूक सेवा सुधारणे;

उपकरणांच्या देखभालीसाठी मानकांची वैज्ञानिकदृष्ट्या आधारित स्थापना आणि त्याच्या देखभालीसाठी वेळ मानके, कर्मचारी योग्यरित्या समजू शकणारी, प्रक्रिया करू शकेल आणि वेळेवर आणि योग्य निर्णय घेऊ शकेल अशा माहितीचे प्रमाण लक्षात घेऊन;

वेगवेगळ्या विश्लेषकांच्या सहभागाची आवश्यकता असलेल्या कामाच्या बदलासाठी (श्रवण, दृष्टी, स्पर्श इ.);

वैकल्पिक नोकऱ्या ज्यांना शारीरिक कामासह प्रामुख्याने मानसिक ताण आवश्यक आहे;

विविध जटिलता आणि तीव्रतेचे वैकल्पिक कार्य;

काम आणि विश्रांती वेळापत्रकांचे ऑप्टिमायझेशन;

कामाची सामग्री वाढवून कामाची एकसंधता रोखणे आणि कमी करणे;

कामाची लयबद्धता (कामाच्या शिफ्टच्या पहिल्या आणि शेवटच्या तासांमध्ये 10-15% कमी लोडसह शेड्यूलनुसार कार्य करा);

संगणकीय आणि विश्लेषणात्मक कार्याचे संगणकीकरण, उत्पादन व्यवस्थापन प्रॅक्टिसमध्ये वैयक्तिक संगणकांचा व्यापक वापर, उत्पादन क्रियाकलापांच्या विविध पैलूंवर संगणक डेटा बँकांची संघटना आणि इतर.

वरील पद्धती तुम्हाला अंमलबजावणीच्या पहिल्या टप्प्यात (EkEf3) महसूल 5-10% वाढविण्यास अनुमती देतील.

अर्थव्यवस्था तीव्र करण्यात आणि विशिष्ट संसाधनांचा वापर कमी करण्यात एक विशेष स्थान उत्पादनाची गुणवत्ता सुधारण्याशी संबंधित आहे.

बाजार संबंधांच्या निर्मितीच्या परिस्थितीत उत्पादन कार्यक्षमता वाढविण्यासाठी सर्व घटकांच्या कृतीच्या शक्यतांचा लक्षणीय विस्तार करणे आवश्यक आहे; राष्ट्रीय अर्थव्यवस्थेची संरचनात्मक पुनर्रचना करा, ती ग्राहकांच्या दिशेने पुनर्स्थित करा; उच्च तंत्रज्ञानावर आधारित बांधकाम आधुनिकीकरण; जागतिक वैज्ञानिक आणि तांत्रिक स्तरावरील अंतर दूर करणे; इ.

3.3 प्रस्तावित उपायांच्या प्रभावीतेची गणना

गुंतवणूक विश्लेषण म्हणजे गुंतवणूक किती प्रभावीपणे कार्य करेल आणि दिलेल्या गुंतवणूकदारासाठी किती योग्य आहे याचा अभ्यास आहे. गुंतवणुकीचे विश्लेषण ही कोणत्याही चांगल्या पोर्टफोलिओ व्यवस्थापन धोरणाची गुरुकिल्ली आहे. जे गुंतवणूकदार, कोणत्याही कारणास्तव, स्वतःहून गुंतवणूक विश्लेषण करू शकत नाहीत, ते आर्थिक सल्लागाराकडून व्यावसायिक सल्ला घेऊ शकतात.

गुंतवणुकीचे विश्लेषण हे मागील गुंतवणुकीच्या निर्णयांवर एक नजर असते आणि मागील अनुभवाच्या आधारे गुंतवणुकीचा निर्णय घेण्याचे उद्दिष्ट असते, मागील गुंतवणुकीच्या अंमलबजावणीदरम्यान झालेल्या सर्व चुकीची गणना लक्षात घेऊन. विश्लेषणासाठी महत्त्वाचे घटक म्हणजे गुंतवणुकीतील प्रवेशाची किंमत, अपेक्षित गुंतवणुकीचे क्षितिज आणि यावेळी निर्णय घेण्याची आवश्यकता का कारणे आहेत.

उदाहरणार्थ, विद्यमान गुंतवणूक निधीचे गुंतवणूक विश्लेषण करताना, गुंतवणूकदाराने प्रथम फंडाच्या बेंचमार्कच्या सापेक्ष कामगिरीसारख्या घटकाचा विचार केला पाहिजे. एखादा गुंतवणूकदार निवडलेल्या फंडाच्या कामगिरीची तत्सम फंड, त्याचे ऑपरेटिंग खर्चाचे प्रमाण, व्यवस्थापन स्थिरता, क्षेत्र एक्सपोजर, गुंतवणूक शैली आणि मालमत्ता वाटप यांच्याशी तुलना करू शकतो. गुंतवणुकीचे विश्लेषण करताना, तुम्ही नेहमी तुमच्या गुंतवणुकीच्या उद्दिष्टांचा विचार केला पाहिजे. तुम्ही प्रत्येकाला एका विश्लेषण टेम्प्लेटमध्ये बसवू नये, कारण जोखमीची पर्वा न करता सर्वाधिक परतावा हे नेहमीच गुंतवणुकीचे उद्दिष्ट नसते.

कोणत्याही नवशिक्या गुंतवणूकदारासाठी, गुंतवणूक विश्लेषण खूप महत्वाचे आहे. भूतकाळातील निर्णयांचे काळजीपूर्वक परीक्षण आणि चुका आणि यशांचे विश्लेषण तुमच्या गुंतवणुकीची रणनीती सुधारण्यास मदत करेल. अनेक गुंतवणूकदार त्यांनी काही गुंतवणूक का केली याची नोंद ठेवत नाहीत, ते यशस्वी किंवा अयशस्वी का झाले याचे विश्लेषण करू द्या. उदाहरणार्थ, एखाद्या विशिष्ट परिस्थितीत, गुंतवणूकदार योग्य निर्णय घेऊ शकतो, परंतु असाधारण घटनांमुळे नुकसान होऊ शकते. कारणांचे विश्लेषण न केल्यास, असा गुंतवणूकदार बहुधा भविष्यात असेच निर्णय टाळेल, ज्यामुळे त्याला नफा कमावण्याची संधी मिळणार नाही.

या प्रकरणाच्या उपपरिच्छेद २ मध्ये प्रस्तावित केलेल्या उपायांचा एकूण आर्थिक परिणाम असा असेल:

EkEf1 = एकूण नफा x 0.16 = 4806.6 हजार रूबल/वर्ष

EkEf2 = किंमत x 0.10 = 11130 हजार रूबल/वर्ष

EkEf3 = 141348 x 0.1 = 14135 हजार रूबल/वर्ष

EkEf = EkEf1 + EkEf2 + EkEf3 = 4806.6 + 11130 + 14135 = 30071.6 हजार रूबल/वर्ष

अशाप्रकारे, या कामाच्या प्रकरण 3 मध्ये प्रस्तावित केलेल्या क्रियाकलापांच्या विश्लेषणावरून, आम्ही असा निष्कर्ष काढू शकतो की एंटरप्राइझचा नफा आणि महसूल वाढीकडेच स्थिर कल नाही, तर त्याचे स्वतःचे कार्यप्रदर्शन निर्देशक सुधारण्यासाठी अप्रयुक्त क्षमता देखील आहे. या संभाव्यतेचा योग्य वापर अल्टा-स्ट्रॉय एलएलसीच्या कार्यामध्ये लक्षणीय सुधारणा करेल.

निष्कर्ष

बाजार संबंधांमध्ये संक्रमणासह, उद्योजक आणि व्यवसाय व्यवस्थापकांना अनेक प्रश्नांचा सामना करावा लागतो:

एंटरप्राइझच्या पुढील विकासासाठी त्याच्या आर्थिक क्रियाकलापांचे तर्कशुद्धपणे आयोजन कसे करावे;

आर्थिक संसाधन व्यवस्थापनाची कार्यक्षमता कशी वाढवायची;

विशिष्ट कालावधीत कंपनीने आर्थिक संसाधनांचे व्यवस्थापन किती चांगले केले.

या आणि इतर अनेक महत्त्वाच्या प्रश्नांची उत्तरे वस्तुनिष्ठ आर्थिक विश्लेषणाद्वारे दिली जाऊ शकतात, कारण त्याचे परिणाम मागील कालावधीतील एंटरप्राइझच्या आर्थिक क्रियाकलापांचे वैशिष्ट्य करतात, नकारात्मक पैलू ओळखतात आणि भविष्यातील विकासाची संकल्पना निर्धारित करतात.

आर्थिक स्थितीचे विश्लेषण एंटरप्राइझची स्पर्धात्मकता, त्याची व्यावसायिक सहकार्याची क्षमता, एंटरप्राइझच्या स्वतःच्या आणि आर्थिक आणि इतर संबंधांमधील भागीदारांच्या आर्थिक हितसंबंधांची हमी किती प्रमाणात आहे याचे मूल्यांकन करते. आर्थिक विश्लेषण डेटा संभाव्य आर्थिक परिणाम, आर्थिक नफा, आर्थिक क्रियाकलापांच्या वास्तविक परिस्थिती आणि स्वतःच्या आणि कर्ज घेतलेल्या संसाधनांच्या उपलब्धतेवर आधारित अंदाज लावण्यासाठी वापरला जातो; आर्थिक संसाधनांचा अधिक कार्यक्षम वापर आणि एंटरप्राइझची आर्थिक स्थिती मजबूत करण्याच्या उद्देशाने विशिष्ट उपायांचा विकास.

हे काम लिहिताना, आर्थिक विश्लेषणाचे सार, पद्धती आणि माहिती बेसचे वर्णन करणारी सामग्री सादर केली गेली आणि अल्टा-स्ट्रॉय एलएलसी एंटरप्राइझमधील वास्तविक डेटा वापरून विश्लेषण निर्देशकांची गणना करण्यासाठी एक पद्धत देखील सादर केली गेली. 2008-2010 साठी Alta-Stroy LLC च्या क्रियाकलापांच्या अभ्यासावर आधारित. एंटरप्राइझच्या आर्थिक स्थितीचे आणि तीन वर्षांतील बदलांचे वास्तविक चित्र विकसित केले गेले आहे.

2008-2010 साठी मर्यादित दायित्व कंपनी "अल्टा-स्ट्रॉय" च्या क्रियाकलापांचे विश्लेषण करताना, हे लक्षात घेतले पाहिजे की या एंटरप्राइझने सुरू केलेल्या करार प्रकल्पांच्या अंमलबजावणीच्या क्षेत्रात आपले आर्थिक धोरण पद्धतशीरपणे आणि लयबद्धपणे अनुसरण केले.

अल्टा-स्ट्रॉय एलएलसीच्या आर्थिक स्थितीची स्थिरता सामान्य म्हणून दर्शविली जाते, जी एंटरप्राइझच्या सॉल्व्हेंसीची हमी देते.

कामाच्या पहिल्या अध्यायात, एंटरप्राइझच्या आर्थिक स्थिरतेचे विश्लेषण करण्यासाठी सैद्धांतिक आणि पद्धतशीर पाया, एंटरप्राइझच्या क्रियाकलापांमध्ये आर्थिक स्थिरतेचे सार आणि महत्त्व विचारात घेतले गेले, आर्थिक स्थिरतेचे मूल्यांकन करण्याच्या मुख्य पद्धतींचा अभ्यास केला गेला आणि मुख्य कायदेशीर एंटरप्राइझच्या आर्थिक स्थिरतेचे नियमन करणारी कागदपत्रे दिली गेली.

दुसरा अध्याय अल्टा-स्ट्रॉय एलएलसीच्या आर्थिक स्थिरतेच्या विश्लेषणासाठी समर्पित आहे, एंटरप्राइझची आर्थिक वैशिष्ट्ये प्रदान करतो, त्याच्या सॉल्व्हेंसीचे विश्लेषण करतो आणि आर्थिक स्थिरतेचे मूल्यांकन करतो. अल्टा-स्ट्रॉय एलएलसीसाठी गणना केलेले आर्थिक स्थिरतेचे मुख्य निर्देशक एंटरप्राइझची उच्च सॉल्व्हेंसी दर्शवतात.

कामाच्या तिसऱ्या प्रकरणात, अल्टा-स्ट्रॉय एलएलसीची आर्थिक स्थिरता सुधारण्यासाठी प्रस्ताव तयार केले गेले, दिवाळखोरीच्या संभाव्यतेचे मूल्यांकन केले गेले, एंटरप्राइझची नफा वाढविण्यासाठी उपाय प्रस्तावित केले गेले आणि त्यांची प्रभावीता मोजली गेली. अशा प्रकारे, प्रीफेब्रिकेटेड मोनोलिथिक फ्रेम तंत्रज्ञानाचा वापर, संसाधन संवर्धनाचा परिचय आणि संस्थात्मक आणि आर्थिक घटकांमध्ये सुधारणा 30 दशलक्ष रूबलपेक्षा जास्त आर्थिक परिणाम साध्य करण्यास अनुमती देईल. दर वर्षी, आणि त्यानुसार, एंटरप्राइझची आर्थिक स्थिरता वाढवा.

विश्लेषणाच्या सामग्रीवर आधारित, कार्य ऑपरेशनल रोख प्रवाह ऑप्टिमाइझ करण्यासाठी शिफारसी प्रदान करते आणि एंटरप्राइझचे उत्पन्न वाढविण्यासाठी उपाय प्रस्तावित करते.

एंटरप्राइझची आर्थिक स्थिरता सुधारण्यासाठी, दायित्वांची संरचना अनुकूल करणे आवश्यक आहे, वस्तुस्थिती आणि खर्च किंवा त्यांच्या प्रभावी वापराद्वारे स्थिरता पुनर्संचयित केली जाऊ शकते.

उत्पादन खर्च कमी करण्यासाठी आणि नफा वाढवण्यासाठी राखीव जागा शोधण्याच्या क्षेत्रांपैकी एक म्हणजे अप्रभावी, महागड्या उपकरणांची निवड आणि बदली.

वापरलेल्या स्त्रोतांची यादी

I. कायदेशीर चौकट

1.रशियन फेडरेशनचा नागरी संहिता (भाग 2) दिनांक 05.08.2000. (सं. दिनांक 10 जानेवारी 2006) // SPS Garant

2.रशियन फेडरेशनचा कर संहिता I, II भाग - M.: INFRA-M, 2006 - 656 p.

.रशियन फेडरेशनच्या वित्त मंत्रालयाचा दिनांक 6 जुलै, 1999 चा आदेश क्रमांक 43n “लेखांकन, संस्थेच्या वित्तीय स्टेटमेन्ट (पीबीयू 4/99) वरील नियमांच्या मंजुरीवर” // रशियन कुरियर क्रमांक 5, 2005.

.22 जुलै 2003 रोजी रशियन फेडरेशनच्या वित्त मंत्रालयाचा आदेश क्रमांक 67n "संस्थेच्या आर्थिक स्टेटमेन्टच्या फॉर्मवर" // आर्थिक वृत्तपत्र क्रमांक 33, 2003.

II. पुस्तके, मोनोग्राफ, पाठ्यपुस्तके आणि ट्यूटोरियल

5.लेखाविषयक तरतुदी "संस्थेचे लेखा विधान" (PBU 4/99) // सर्व लेखा तरतुदी, 2004. - pp. 32-44

6.असौल ए.एन. गुंतवणूक आणि बांधकाम संकुलाची घटना किंवा देशाचे बांधकाम संकुल बाजाराच्या अर्थव्यवस्थेत संरक्षित आहे की नाही. मोनोग्राफ, 2003.

.असौल ए.एन., ग्राखोव व्ही.पी. मार्केटिंग-मॅनेजमेंट इन कन्स्ट्रक्शन - सेंट पीटर्सबर्ग: ह्युमनिस्टिक्स, 2006.

.अकिमोव्ह व्ही.व्ही., मकारोवा टी.एन., मर्झल्याकोव्ह व्ही.एफ., ओगाई के.ए. उद्योगाचे अर्थशास्त्र (बांधकाम) - M.: INFRA-M. 2005.

.Ansoff N. धोरणात्मक व्यवस्थापन. - एम.: अर्थशास्त्र, 2008. - 297 पी.

.अरुस्तामोव्ह ई.ए. व्यवसायाची मूलभूत माहिती: पाठ्यपुस्तक / ई.ए. अरुस्तामोव - एम.: "डॅशकोव्ह आणि के", 2007. - 232 पी.

.बरानेन्को एसपी, डुडिन एम.एन., ल्यास्निकोव्ह एन.व्ही. धोरणात्मक व्यवस्थापन. - एम: त्सेन्ट्रपोलिग्राफ, 2010. - 319 पी.

.बकानोव एम.आय., आर्थिक विश्लेषणाचा सिद्धांत: पाठ्यपुस्तक - एम.: यूएनआयटीआय, 2007. - 416 पी.

.ब्रिघम वाय., एर्हार्ड एम. आर्थिक विवरणांचे विश्लेषण // वित्तीय व्यवस्थापन / अनुवाद. इंग्रजीतून अंतर्गत एड पीएच.डी. ई. ए. डोरोफीवा.. - सेंट पीटर्सबर्ग: पीटर, 2007. - 910 पी.

.गेरासिमोवा व्ही.डी. एंटरप्राइझच्या उत्पादन क्रियाकलापांचे विश्लेषण आणि निदान: पाठ्यपुस्तक. भत्ता / V.D. गेरासिमोवा. एम.: नोरस, 2008. - 256 पी.

.ग्लुमाकोव्ह व्ही.एन., मॅक्सिमत्सोव्ह एम.एम., मालिशेव एन.आय. धोरणात्मक व्यवस्थापन: कार्यशाळा. - एम.: विद्यापीठ पाठ्यपुस्तक, 2006. - 187 पी.

.Gradov S.I. उद्योजकतेमध्ये जोखीम आणि धोरणाची निवड. / Gradov S.I. - एम.: एमएसएचएल, 2008. - 170 पी.

.गोरेमिकिन, व्ही.ए., व्यवसाय योजना. विकास पद्धत: पाठ्यपुस्तक - एम.: UNITI, 2008. - 59 पी.

.Zabelin P.V. उद्योजकीय व्यवस्थापन: शैक्षणिक आणि व्यावहारिक पुस्तिका. / झाबेलिन पी.व्ही. [आणि इतर] - एम.: इन्फ्रा-एम, 2007. - 224 पी.

.झाकोवा एन.के. दीर्घ रस्ता: वास्तविक लेखा पासून धोरणात्मक नियोजनापर्यंत // “लेखापाल आणि संगणक” क्रमांक 2, 2007. - 27-28 पी.

.झुबेट्स ए.ए. इंट्रा-कंपनी नियोजन // “जोखीम” क्रमांक 1, 2008., 26-31 p.

.इव्हानोव्हा टी. यू., प्रिखोडको व्ही. आय. संस्थेचा सिद्धांत. - एम: नोरस, 2010. - 383 पी.

.कोवालेव व्ही.व्ही. एंटरप्राइझच्या आर्थिक क्रियाकलापांचे विश्लेषण: पाठ्यपुस्तक / व्ही.व्ही. कोवालेव, ओ.एन. वोल्कोवा - एम.: टीके वेल्बी, प्रॉस्पेक्ट पब्लिशिंग हाऊस. - 2008. - 424 पी.

.कोवालेव व्ही.व्ही. आर्थिक व्यवस्थापनाचा परिचय. - एम, 2007. - 412 पी.

.कोवालेव व्ही.व्ही., कोवालेव विट. V. संस्थांचे वित्त (उद्योग) - एम.: प्रॉस्पेक्ट, 2009 - 352 पी.

.कोन्ड्राकोव्ह एन.पी. लहान व्यवसायांसाठी लेखांकन. - एम.: प्रॉस्पेक्ट. - 2010. - 637 पी.

.लिपसिट्स I.V. अर्थशास्त्र: पाठ्यपुस्तक, विद्यापीठातील विद्यार्थ्यांसाठी. - मॉस्को: ओमेगा-एल, 2007. - 656 पी.

.लुनेव व्ही.एल. कंपनी व्यवस्थापनाची रणनीती आणि धोरण. / लुनेव व्ही.एल. - एम.: फिनप्रेस, 2008. - 356 पी.

.ल्युबुशिन एन.पी. आर्थिक विश्लेषणाचा सिद्धांत / N.P. ल्युबुशिन, व्ही.बी. लेशेवा, ई.ए. सुचकोव्ह. - एम: पब्लिशिंग हाऊस इकॉनॉमिस्ट, 2007. - 480 पी.

.ल्युकशिनोव्ह ए.एन. धोरणात्मक व्यवस्थापन. / ल्युकशिनोव ए.एन. - एम.: युनिटी-डाना, 2007. - 375 पी.

.संस्था व्यवस्थापन. पाठ्यपुस्तक / Rumyantseva Z.P., Salomatin N.A., Akberdin R.Z. आणि इतर - एम.: इन्फ्रा - एम, 2007. - 432 पी.

.मेस्कॉन एम.एच. व्यवस्थापनाची मूलभूत तत्त्वे. / मेस्कॉन M.Kh. [आणि इतर] - एम.: डेलो, 2008. - 665 पी.

.पॅनोव ए.आय. आधुनिक व्यवस्थापन: नवीन ट्रेंड. / पॅनोव, ए.आय. - एन. नोव्हगोरोड, 2008. - 240 पी.

.सावचुक व्ही.पी. एंटरप्राइझ आर्थिक व्यवस्थापन. - एम.: ज्ञानाचे बिनम, 2010. - 480 पी.

.धोरणात्मक व्यवस्थापन / एड. ए.एन. पेट्रोव्हा. - सेंट पीटर्सबर्ग: पीटर, 2008. - 496 पी.

.टिमोफीवा टी.व्ही. एंटरप्राइझ रोख प्रवाहाचे विश्लेषण. - एम.: इन्फ्रा-एम, 2010. - 368 पी.

.कार्मिक व्यवस्थापन. Tyuzhina T. // व्यापार प्रदेश, क्रमांक 12, 2007

.शिक्षक यु.जी. व्यवस्थापन निर्णयांचा विकास: विद्यार्थी आणि विद्यापीठांसाठी पाठ्यपुस्तक. / यु.जी. शिक्षक, ए.आय. टेर्नोव्हा, के.आय. टेर्नोव्हा. - दुसरी आवृत्ती, सुधारित. आणि अतिरिक्त - एम.: युनिटी - दाना, 2007. - 384 पी.

III. नियतकालिक प्रेस आणि लेख

38.शेंबकोव्ह व्ही.ए. प्रीफॅब्रिकेटेड मोनोलिथिक फ्रेम हाउसिंग कन्स्ट्रक्शन - चेबोक्सरी, 2005. - 62 से.

39.श्चेबोर्श्च एन.डी., मॅन्युफॅक्चरिंग एंटरप्राइझचे बजेटिंग - एम.: युनिटी, 2008. - 215 पी.

.कंपनीची आर्थिक रणनीती: पाठ्यपुस्तक / एड. प्रा. ए.पी. ग्रॅडोव्हा. - सेंट पीटर्सबर्ग: विशेष साहित्य, 2008. - 959 पी.

IV. इंटरनेट साइट्स

41.www.iteam.ru - इंटरनेट पोर्टल “कॉर्पोरेट गव्हर्नन्स टेक्नॉलॉजीज”, ए. चेरनोव यांचे लेख.

परिशिष्ट १

2010 साठी ताळेबंद आणि उत्पन्न विवरण

OKUD0710001 दिनांक (वर्ष, महिना, दिवस) नुसार 1 जानेवारी 2011 कोड फॉर्म क्रमांक 1 OKPO 8585678 नुसार ऑर्गनायझेशन Alta-Stroy LLC

ASSET इंडिकेटर कोड रिपोर्टिंग वर्षाच्या सुरुवातीला रिपोर्टिंग कालावधीच्या शेवटी 1234I. गैर-चालू मालमत्ता स्थिर मालमत्ता 1203987437526 दीर्घकालीन आर्थिक गुंतवणूक 1401010 स्थगित कर संपत्ती 14557015765 कलम I1904558543301 II साठी एकूण चालू मालमत्ता 210, 1910 सामग्री आणि 1910 इतर सामग्रीसह. 39596031 तयार उत्पादने आणि वस्तू पुनर्विक्रीसाठी 2144541294 स्थगित खर्च 21617282498 मूल्य जोडले अधिग्रहित मालमत्तेवर कर 220481492 प्राप्त करण्यायोग्य खाती (ज्यासाठी पेमेंट रिपोर्टिंग तारखेनंतर 12 महिन्यांच्या आत अपेक्षित आहे) 24034241422 यासह: खरेदीदार आणि ग्राहक 241535767 रोख 26053055046 इतर चालू मालमत्ता 2705351221912 AL 006093663086

पॅसिव्ह लाइन कोड रिपोर्टिंग वर्षाच्या सुरुवातीला रिपोर्टिंग कालावधीच्या शेवटी 1234III. भांडवल आणि राखीव अधिकृत भांडवल 4109500 अतिरिक्त भांडवल 4205050450476 राखीव कमाई (उघडलेले नुकसान) 4701852420 कलम III 4905069853396IV साठी एकूण. दीर्घकालीन दायित्वे स्थगित कर दायित्वे 51557425751 कलम IV 59057425751V साठी एकूण. अल्प-मुदतीचे दायित्व देय खाते 62044963939 यासह: पुरवठादार आणि कंत्राटदार 62120612183 संस्थेच्या कर्मचाऱ्यांचे कर्ज 6221059 - कर आणि फीसाठी कर्ज 624609662 इतर लेनदार 6257671094 B4639 4639 2094 विभाग एकूण 086

पर्यवेक्षक

मुख्य लेखापाल

परिशिष्ट २

2010 साठी नफा आणि तोटा अहवाल

OKUD0710002तारीख (वर्ष, महिना, दिवस) नुसार कोड फॉर्म क्रमांक 1 ऑर्गनायझेशन अल्टा-स्ट्रॉय एलएलसी OKPO03286282करदाता ओळख क्रमांकTIN नुसार क्रियाकलाप प्रकार OKVEDO नुसार बांधकाम OKOPF/OKFO420K0Pf नुसार मालकीचे संस्थात्मक आणि कायदेशीर स्वरूप, 0KfS मापन हजारो खाजगी एकक. rub.according OKEI384Location (पत्ता)

अहवाल कालावधीसाठी निर्देशक मागील वर्षाच्या समान कालावधीसाठी नाव कोड 1234 सामान्य क्रियाकलापांसाठी उत्पन्न आणि खर्च वस्तू, उत्पादने, कामे, सेवा (कमी मूल्यवर्धित कर, अबकारी कर आणि तत्सम अनिवार्य देयके) यांच्या विक्रीतून मिळणारा महसूल (निव्वळ) 010141348112055 Cost of goods, products, works, services sold020 (111307)(92887)Gross profit0293004119168 Selling expenses030(17757)(968)Profit (loss) from sales0501228418200Other income and expenses Interest receivable06022Other operating income09032350Other operating expenses100(1195)(1039 )Non- परिचालन उत्पन्न120240139नॉन-ऑपरेटिंग खर्च130(5252)(319)करापूर्वी नफा (तोटा) 140640217033 स्थगित कर संपत्ती 14163- स्थगित कर दायित्वे 142 (9) - चालू आयकर 150 (324 च्या नफा अहवाल) (344 नफा) 1 S0321612214 संदर्भ: स्थिर कर दायित्वे (मालमत्ता) 2001687-

पर्यवेक्षक

मुख्य लेखापाल

परिशिष्ट 3

2009 साठी ताळेबंद आणि उत्पन्न विवरण

01 जानेवारी 2010 नुसार कोड फॉर्म क्रमांक 1 OKUD0710001 तारीख (वर्ष, महिना, दिवस) OKPO 8585678 नुसार ऑर्गनायझेशन Alta-Stroy LLC करदाता ओळख क्रमांक (INN) OKVED संस्थात्मक आणि कायदेशीर फॉर्म/मापनाच्या OKOPF/OKFSED युनिटनुसार खाजगी मालकी मर्यादित दायित्व कंपनीचे स्वरूप: हजार रूबल/दशलक्ष. घासणे. OKEI384/385 नुसार (अनावश्यक आहे ते पार करा) स्थान (पत्ता) मंजुरीची तारीख पाठवण्याची तारीख (स्वीकृती)

ASSET इंडिकेटर कोड रिपोर्टिंग वर्षाच्या सुरुवातीला रिपोर्टिंग कालावधीच्या शेवटी 1234I. गैर-चालू मालमत्ता स्थिर मालमत्ता 1203766939874 दीर्घकालीन आर्थिक गुंतवणूक 1401010 स्थगित कर संपत्ती 14556815701 कलम I1904336045585 II साठी एकूण चालू मालमत्ता 210, 21510 इतर सामग्रीसह. 37593959 तयार उत्पादने आणि वस्तू पुनर्विक्रीसाठी 214410454 स्थगित खर्च 21617011728 मूल्य जोडले अधिग्रहित मालमत्तेवर कर 220432481 प्राप्त करण्यायोग्य खाती (ज्यासाठी पेमेंट रिपोर्टिंग तारखेनंतर 12 महिन्यांच्या आत अपेक्षित आहे) 24031263424 यासह: खरेदीदार आणि ग्राहक241506535रोख 26041025305अन्य चालू मालमत्ता विभाग2703535320532053 ६८९०६०९३६

पॅसिव्ह लाइन कोड रिपोर्टिंग वर्षाच्या सुरुवातीला रिपोर्टिंग कालावधीच्या शेवटी 1234III. भांडवल आणि राखीव अधिकृत भांडवल 41099 अतिरिक्त भांडवल 4201587150504 राखीव कमाई (उघड नुकसान) 470210185 कलम III 4904609050698IV साठी एकूण. दीर्घकालीन दायित्वे स्थगित कर दायित्वे 51570435742 कलम IV 59070435742V साठी एकूण. अल्प-मुदतीची देय देय खाती 62037574496 यासह: पुरवठादार आणि कंत्राटदार 62115872061 संस्थेच्या कर्मचाऱ्यांचे कर्ज 6229831059 कर आणि शुल्कासाठी कर्ज 624518609 इतर कर्जदार 625669767 B3569569 569767 विभाग एकूण ०९३६

पर्यवेक्षक

मुख्य लेखापाल

परिशिष्ट ४

2009 साठी नफा आणि तोटा अहवाल

OKUD0710002 नुसार फॉर्म क्रमांक 1 चे एकक मोजमाप हजारो. rub.according OKEI384Location (पत्ता)

अहवाल कालावधीसाठी निर्देशक मागील वर्षाच्या समान कालावधीसाठी नाव कोड 1234 सामान्य क्रियाकलापांसाठी उत्पन्न आणि खर्च वस्तू, उत्पादने, कामे, सेवा (कमी मूल्यवर्धित कर, अबकारी कर आणि तत्सम अनिवार्य देयके) यांच्या विक्रीतून मिळणारा महसूल (निव्वळ) 010112055123014 वस्तू, उत्पादने, कामे, सेवा विकल्या गेलेल्या 020 (92887) (93587) एकूण नफा 0291916829427 विक्री खर्च 030 (968) (1102) नफा (1102) विक्रीत 10 60०50०50०50०50०50०50०50०50०50०50०50० ऑपरेटिंग उत्पन्न 120139151 नॉन-ऑपरेटिंग खर्च 130 (319) (411) नफा (तोटा) करपूर्वी 1401703326916 स्थगित कर संपत्ती 141-- स्थगित कर दायित्वे 142-- चालू आयकर 150 (48919 च्या फायद्याचा अहवाल) (48919) कालावधी 1 S01221420325 संदर्भ: स्थिर कर दायित्वे (मालमत्ता) 200--

सल्ला मिळण्याच्या शक्यतेबद्दल जाणून घेण्यासाठी आत्ताच विषय दर्शविणारा तुमचा अर्ज सबमिट करा.

परिचय

धडा 1. बँकेच्या आर्थिक स्थिरता आणि तरलतेचे मूल्यांकन करण्यासाठी आर्थिक सामग्री

1 बँकेच्या आर्थिक स्थिरता आणि तरलतेचे मूल्यांकन करण्याचे सार

बँकेच्या आर्थिक स्थिरता आणि तरलतेचे मूल्यांकन करण्यासाठी 2 तत्त्वे

बँकेच्या आर्थिक स्थिरता आणि तरलतेचे मूल्यांकन करण्याचे 3 टप्पे

धडा 2. बँकेची आर्थिक स्थिरता आणि तरलता यांचे मूल्यांकन. CB "युनिस्ट्रम बँक" (LLC)

1 CB "Uniastrum Bank" (LLC) ची वैशिष्ट्ये

2 CB "Uniastrum Bank" (LLC) च्या आर्थिक स्थिरतेचे मूल्यांकन

3 CB Uniastrum Bank (LLC) चे तरलता मूल्यांकन

प्रकरण 3. बँकेची आर्थिक स्थिरता आणि तरलता वाढवण्यासाठी निर्देश. CB "युनिस्ट्रम बँक" (LLC)

CB "Uniastrum Bank" (LLC) ची आर्थिक स्थिरता वाढवण्याचे 1 मार्ग

CB Uniastrum Bank (LLC) ची तरलता सुधारण्याचे २ मार्ग

निष्कर्ष

वापरलेल्या साहित्याची यादी

अर्ज

परिचय

रशियामध्ये बाजार आर्थिक प्रणालीचा विकास मोठ्या अडचणींसह होतो, जे आपल्या अर्थव्यवस्थेच्या विशिष्ट स्थितीचे वैशिष्ट्य आहे. अर्थव्यवस्थेला नवीन आधारावर बदलण्यात व्यावसायिक बँका अधिकाधिक महत्त्वाची भूमिका बजावत आहेत. गेल्या दहा वर्षांत, पारंपारिक विस्तारासह आणि नवीन बँकिंग सेवांच्या सक्रिय परिचयासह क्रेडिट संस्थांच्या व्यवस्थापनाच्या नवीन प्रकारांसह रशियामध्ये द्वि-स्तरीय बँकिंग प्रणाली तयार आणि विकसित केली गेली आहे.

सध्या, रशियामध्ये बँकिंग बाजाराची रचना आहे, त्यावर विश्वासार्हता आणि आर्थिक स्थिरतेच्या विविध श्रेणींच्या बँकांच्या स्वतंत्र विकासाची निर्मिती आहे. रशियन बाजाराच्या परिस्थितीत, केवळ सार्वभौमिक व्यावसायिक बँका, ज्यांचे निधी अर्थव्यवस्थेच्या विविध क्षेत्रांमध्ये आणि व्यवसायाच्या विविध क्षेत्रांमध्ये गुंतवले जातात, ते वरवर पाहता टिकून राहण्यास आणि विकसित करण्यास सक्षम असतील, ज्यामुळे त्यांची आर्थिक स्थिरता सुनिश्चित होते. त्यांना बाजारातील परिस्थितीचा सखोल आणि सतत अभ्यास करावा लागेल, भविष्यासाठी विकास धोरण विकसित करावे लागेल आणि त्याची अंमलबजावणी करावी लागेल.

आधुनिक परिस्थितीत, जेव्हा भांडवल बाजारात वित्तीय संसाधने आकर्षित करण्याच्या क्षेत्रासाठी आणि भांडवलाच्या गुंतवणुकीच्या क्षेत्रासाठी तीव्र स्पर्धा असते, तेव्हा बँकांसाठी, प्रामुख्याने व्यावसायिक, बँकेची आर्थिक स्थिरता व्यवस्थापित करण्याची समस्या, म्हणजे, तर्कसंगत बँकिंग व्यवस्थापनाची निवड आणि अंमलबजावणी, अतिशय समर्पक आहे. बँकेला कामकाजाचा विस्तार करण्यासाठी, बाजारात प्रोत्साहन देण्यासाठी आणि नफा मिळविण्यासाठी त्याची गरज असते.

बँकिंग क्षेत्रातील परिस्थितीची तीव्रता हे देशातील सामान्य आर्थिक परिस्थितीच्या अस्थिरतेचे प्रतिबिंब आहे. एंटरप्राइजेससाठी अर्थसंकल्पीय समर्थनाची मर्यादा, बदलत्या परिस्थिती आणि बाजाराच्या मागणीशी जुळवून घेण्यास त्यांच्यातील अनेकांची असमर्थता, यापैकी बरेच जण दिवाळखोरीच्या मार्गावर आहेत, व्यावसायिक बँकांना कर्जाची परतफेड करू शकत नाहीत. यामुळे बहुतांश बँकांची आर्थिक स्थिरता झपाट्याने बिघडते. आर्थिक अस्थिरतेची इतर कारणे आहेत - उच्च कर, फायदेशीर गुंतवणुकीचे क्षेत्र सतत कमी होणे आणि आंतरबँक कर्ज बाजारातील लक्षणीय संकुचितता. वरवर पाहता, देशातील आर्थिक परिस्थिती सामान्य होत असताना, देशांतर्गत बँकिंग प्रणालीच्या विकासातील समस्यांचे निराकरण केले जाऊ शकत नाही. ज्या बँका सक्षमपणे त्यांच्या संसाधनांचे व्यवस्थापन करतात, संतुलित पत धोरणाचा अवलंब करतात आणि त्यांच्या तरलतेवर सतत लक्ष ठेवतात, ज्यामुळे त्यांना आर्थिक स्थिरता सुनिश्चित करता येते.

बँकिंग व्यवस्थेला ज्या कठीण परिस्थितीत सापडते ते मुख्यतः बँकांच्याच दोषांमुळे आहे: व्यवस्थापनाची अपुरी क्षमता, धोरणात्मक नियोजनाची कमतरता किंवा कमतरता, जोखीम व्यवस्थापन धोरणे कुशलतेने अंमलात आणण्यात असमर्थता, बँक मालमत्तेचे अव्यावसायिक व्यवस्थापन आणि दायित्वे ही कारणे आहेत. क्रेडिट संस्थांची आर्थिक अस्थिरता. उच्च-जोखीम पत धोरण, आकर्षण आणि परतफेड कालावधीच्या दृष्टीने संसाधने आणि गुंतवणूकीचे असमतोल ही अनेक पतसंस्थांची परिस्थिती बिघडण्याची आणि त्यांच्या दिवाळखोरीची मुख्य कारणे आहेत. येथे बरेच काही क्रेडिट संस्थेच्या नेत्यांवर, फायदेशीर बाजारपेठ शोधण्याच्या आणि वापरण्याच्या आणि आर्थिक स्थिरता वाढवण्याच्या क्षमतेवर अवलंबून आहे. या सर्वात कठीण परिस्थितीत, आधुनिक बँकिंग व्यवस्थापन प्रणालीची प्रचंड क्षमता वापरणे, जी सर्वसमावेशकपणे बाजारपेठेतील प्रक्रिया आणि बदल लक्षात घेते, निर्णायक महत्त्व आहे. रशियन बँकिंग प्रणालीच्या विकासाच्या सध्याच्या टप्प्याला मॅकिन्से अँड कंपनीच्या तज्ञांनी नाव दिले आहे असे नाही. आर्थिक व्यवस्थापकांची वेळ . आर्थिक स्थिरतेच्या क्षेत्रात बँकेच्या व्यवस्थापनाचे सखोल विचार केलेले धोरण आणि उच्च पात्र कर्मचाऱ्यांच्या बौद्धिक क्षमतेचा अधिक परिपूर्ण वापर यामुळेच पतसंस्थेच्या सामान्य विकासाची हमी मिळू शकते.

व्यावसायिक बँकेत मालमत्ता आणि दायित्वे व्यवस्थापन संस्थांचे अस्तित्व तिच्या आर्थिक स्थिरतेसाठी एक अपरिहार्य अट आहे. रशियन व्यावसायिक बँकांचा अनुभव पुष्टी करतो की आधुनिक बँक व्यवस्थापित करण्याच्या समस्या आणि सर्वात महत्त्वाचे म्हणजे, सक्रिय-निष्क्रिय ऑपरेशन्स बँकिंग प्रणालीसाठी सर्वात संबंधित आहेत, जे या विषयाच्या सखोल अभ्यासाचे महत्त्व आणि आवश्यकता निर्धारित करते. मते आणि अनुभव.

मालमत्ता व्यवस्थापन प्रणाली तयार करताना मुख्य कार्य म्हणजे बँकिंग ऑपरेशन्सची उच्च पातळीची कार्यक्षमता सुनिश्चित करण्यासाठी ताळेबंद रचना ऑप्टिमाइझ करणे, एकाच वेळी खर्च कमी करणे, अनिवार्य आर्थिक मानकांचे पालन करणे आणि इतर विद्यमान जोखीम निर्बंधांचे पालन करणे. बँकिंग ऑपरेशन्सची आर्थिक स्थिरता सुनिश्चित करण्यासाठी मालमत्ता आणि दायित्वांचे प्रभावी आणि संतुलित व्यवस्थापन बँकेच्या आर्थिक स्थितीचे आणि सॉल्व्हेंसीचे अंतिम मूल्यांकन वाढवते.

तथापि, मालमत्ता आणि दायित्वे व्यवस्थापित करण्याची प्रथा स्थापित करण्याची प्रक्रिया पूर्ण झालेली नाही आणि सर्वांचे समाधान होईल अशी एकसंध पद्धत अद्याप तयार केलेली नाही.

सक्रिय आणि निष्क्रिय ऑपरेशन्स व्यवस्थापित करण्याची योग्यरित्या आयोजित प्रक्रिया बँकेला आर्थिक स्थिरतेमध्ये सातत्यपूर्ण आणि स्थिर वाढ साध्य करण्यास, संधी ओळखण्यास आणि या मार्गावर असलेले धोके टाळण्यास अनुमती देते. बँकिंग विकसित होत असताना, मालमत्ता आणि दायित्व व्यवस्थापन हे केवळ वैयक्तिक बँकेच्याच नव्हे तर संपूर्ण रशियन बँकिंग प्रणालीच्या आर्थिक स्थिरतेचे मुख्य घटक बनत आहे.

विषयाची प्रासंगिकता लक्षात घेऊन, हा प्रबंध व्यावसायिक बँकेच्या सक्रिय कामकाजाचे व्यवस्थापन करून व्यावसायिक बँकेची आर्थिक स्थिरता आणि तरलता सुनिश्चित करण्याच्या समस्यांसाठी समर्पित आहे. मुख्य सक्रिय ऑपरेशन्स म्हणजे क्रेडिट ऑपरेशन्स, सिक्युरिटीज ऑपरेशन्स आणि फॉरेन एक्स्चेंज ऑपरेशन्स, म्हणजेच ती ऑपरेशन्स जी आर्थिक स्थिरता कमी करण्याच्या दृष्टिकोनातून सर्वात धोकादायक असतात. सक्रिय ऑपरेशन्सच्या व्यवस्थापनाद्वारे बँक तरलता व्यवस्थापित करण्यासाठी एक वेगळा अध्याय समर्पित आहे.

या कामाचा उद्देश व्यावसायिक बँकांच्या आर्थिक स्थिरतेच्या क्षेत्रातील सध्याच्या अनुभवाचा सर्वसमावेशक अभ्यास करणे आणि युनिस्ट्रेरिअम बँक एलएलसीचे उदाहरण वापरून व्यवहारात लागू करणे आणि बँकेची आर्थिक स्थिरता आणि तरलता सुधारण्यासाठी विशिष्ट प्रस्ताव विकसित करणे हा आहे. या बँकेतील सक्रिय कामकाज व्यवस्थापित करण्यासाठी प्रणाली.

हे लक्ष्य साध्य करण्यासाठी, खालील कार्ये सोडवणे आवश्यक आहे:

विविधीकरण, नफा आणि तरलता या दृष्टिकोनातून निवडलेल्या सक्रिय ऑपरेशन्सचे विश्लेषण करा, बँकेच्या आर्थिक स्थिरतेवर त्यांचा प्रभाव निश्चित करा;

क्रेडिट ऑपरेशन्स आणि सिक्युरिटीज व्यवहारांच्या क्षेत्रात आर्थिक व्यवस्थापनाच्या प्रभावीतेचे विश्लेषण करा;

आर्थिक स्थिरतेच्या दृष्टिकोनातून, बँकेच्या सक्रिय कामकाजाच्या आधारे त्याच्या तरलतेचे विश्लेषण करा;

ऑब्जेक्ट आणि संशोधनाचा विषय.अभ्यासाचा उद्देश आर्थिक व्यवस्थापन प्रणाली आहे, त्याची मुख्य उपप्रणाली: नियोजन, कार्यप्रदर्शन व्यवस्थापन, जोखीम व्यवस्थापन, तरलता व्यवस्थापन.

अभ्यासाचा विषय स्थिरता आणि तरलतेसाठी आर्थिक व्यवस्थापन प्रणाली तयार करण्यासाठी पद्धतशीर, संस्थात्मक आणि माहिती समस्या आहे.

या कामाचा उद्देशआधुनिक परिस्थितीसाठी पुरेशी क्रेडिट संस्थेसाठी अनुकूली आणि एकात्मिक वित्तीय व्यवस्थापन प्रणालीची संकल्पना विकसित करणे आहे. हे करण्यासाठी, या प्रणालीचे मुख्य घटक, पद्धतशीर आणि माहिती पायाभूत सुविधा तसेच या संकल्पनेची अंमलबजावणी सुनिश्चित करणाऱ्या प्रक्रियेचे आयोजन करण्याचे मुख्य दृष्टीकोन निश्चित करणे आवश्यक आहे.

हे ध्येय साध्य करण्यासाठी, खालील कार्ये सोडवणे अपेक्षित आहे:

1)बँकेच्या आर्थिक व्यवस्थापन प्रक्रियेचे वर्णन करण्यासाठी एक पद्धतशीर दृष्टीकोन वापरा, या प्रणालीचे मुख्य घटक आणि त्यांचे परस्परसंबंध निश्चित करा;

2)क्रेडिट संस्थांमधील आधुनिक धोरणात्मक व्यवस्थापन प्रणालीच्या मुख्य वैशिष्ट्यांचा अभ्यास करा;

)बँकेची धोरणात्मक उद्दिष्टे साध्य करण्यासाठी आणि त्याचा स्पर्धात्मक फायदा तयार करण्यात वित्तीय व्यवस्थापनाच्या एकात्मिक भूमिकेचे औचित्य सिद्ध करणे;

)धोरणात्मक आर्थिक व्यवस्थापनाची संकल्पना विकसित करा जी अर्थव्यवस्थेच्या बँकिंग क्षेत्रातील सद्य परिस्थिती लक्षात घेते;

)क्रेडिट संस्थांमध्ये धोरणात्मक नियोजन प्रणालीच्या विकासासाठी दिशानिर्देश विकसित करणे, यासह:

ü सार्वत्रिक आर्थिक मॉडेलवर आधारित धोरणात्मक योजनांच्या आर्थिक औचित्यासाठी पद्धती विकसित करा;

ü SWOT विश्लेषण पद्धती विकसित करा;

ü बँकेच्या धोरणाची अनुकूलता सुनिश्चित करणारी संस्थात्मक यंत्रणा निश्चित करणे;

6)धोरणात्मक व्यवस्थापनाच्या वैशिष्ट्यांशी जुळवून घेतलेल्या आर्थिक व्यवस्थापनाच्या मुख्य प्रक्रिया (कार्यक्षमता आणि नफा, जोखीम, तरलता व्यवस्थापित करणे) आयोजित करण्यासाठी पद्धतशीर आणि संस्थात्मक दृष्टीकोनांचे आधुनिकीकरण करण्यासाठी दिशानिर्देश विकसित करा:

ü विभागांना कार्यक्षमता सुधारण्यासाठी, तरलता राखण्यासाठी आणि जोखीम मर्यादित करण्यासाठी प्रभावीपणे प्रेरित करणारे हस्तांतरण मूल्य मॉडेल निश्चित करा;

ü खर्च आणि बँकेच्या ऑपरेशनल जोखीम व्यवस्थापित करण्यासाठी पद्धती विकसित करण्यासाठी कार्यात्मक खर्च विश्लेषण पद्धती वापरा;

ü बँकेच्या एकूण जोखमीचे मूल्यांकन करण्यासाठी पद्धती विकसित करा;

ü जोखीम भांडवलाचे वितरण आणि धोरणात्मक (स्ट्रक्चरल) आणि ऑपरेशनल निर्बंधांच्या समन्वयावर आधारित मर्यादांची प्रणाली तयार करण्यासाठी तत्त्वे आणि पद्धती निश्चित करणे;

ü बँकेच्या धोरणात्मक व्यवस्थापन प्रणालीमध्ये धोरणात्मक आणि वर्तमान निर्णय एकत्रित करण्यासाठी एक साधन म्हणून तरलता व्यवस्थापन प्रक्रिया तयार करणे.

धडा 1. बँकेच्या आर्थिक स्थिरता आणि तरलतेचे मूल्यांकन करण्यासाठी आर्थिक सामग्री

.1 बँकेची आर्थिक स्थिरता आणि तरलता यांचे मूल्यांकन करण्याचे सार

व्यावसायिक बँकेची आर्थिक स्थिरता व्यवस्थापित करण्याची प्रक्रिया पूर्णपणे मालमत्ता आणि दायित्वांच्या व्यवस्थापनावर अवलंबून असते आणि जास्तीत जास्त स्वीकार्य संसाधने (स्वतःचे आणि कर्ज घेतलेले दोन्ही) आकर्षित करणे आणि दिलेली पातळी असलेल्या सर्वात फायदेशीर मालमत्तेमध्ये त्यांची नियुक्ती करणे हे त्याचे उद्दिष्ट आहे. तरलता आणि जोखीम मर्यादित पातळी आहे. त्याच वेळी, बँक व्यवस्थापनाने मालमत्तेचे वर्तमान मूल्य जास्तीत जास्त वाढवण्याचा प्रयत्न केला पाहिजे आणि अंतिम आर्थिक परिणाम इष्टतम केले पाहिजे, ज्यामुळे व्यावसायिक बँकेची आर्थिक स्थिरता सुनिश्चित होईल. हे करण्यासाठी, बँकेच्या आर्थिक स्थिरतेवर आणि अंतिम कामगिरीवर परिणाम करणारे खालील रोख प्रवाह विचारात घेणे महत्वाचे आहे:

सर्व प्रकारच्या जारी केलेल्या कर्ज आणि कूपन सिक्युरिटीजवरील व्याज उत्पन्नाची पावती, तसेच शेअर्सवरील लाभांश आणि बिलांवर सूट;

सिक्युरिटीज पोर्टफोलिओच्या बाजार मूल्यात बदल;

सर्व प्रकारच्या आकर्षित केलेल्या संसाधनांवर व्याज भरणे;

नवीन संसाधनांचा निव्वळ आवक (बाह्य प्रवाह) (स्वतःचे आणि आकर्षित);

वर्तमान दायित्वांची पूर्तता करण्यासाठी किंवा विशिष्ट प्रकारच्या गुंतवणुकीसाठी निधी हस्तांतरित करण्यासाठी त्यांच्या अनियोजित विक्रीच्या गरजेमुळे मालमत्तेच्या मूल्यातील बदल [क्र.

रोख प्रवाहाची आर्थिक स्थिरता सुनिश्चित करण्याच्या दृष्टिकोनातून, बँकेचे क्रियाकलाप दोन भागांमध्ये विभागले गेले आहेत:

निष्क्रिय ऑपरेशन्स - निधी उभारण्यासाठी ऑपरेशन्स, उदाहरणार्थ:

ठेवी स्वीकारणे

स्वतःचे कर्ज दायित्व जारी करणे

इतर बँकांकडून कर्ज मिळवणे.

बँकांच्या निष्क्रिय ऑपरेशनमध्ये त्यांच्या स्वत: च्या निधीची (भांडवल) निर्मिती देखील समाविष्ट असते, उदाहरणार्थ, शेअर्सच्या अतिरिक्त इश्यूद्वारे अधिकृत भांडवलाची भरपाई, राखीव आणि विशेष निधीची निर्मिती.

सक्रिय ऑपरेशन्स - निधी ठेवण्यासाठी ऑपरेशन्स, उदाहरणार्थ:

कर्ज जारी करणे (क्रेडिट)

सिक्युरिटीजची खरेदी

चलन, मौल्यवान धातू आणि इतर खरेदी [क्रमांक 16, पृ.

हे वर्गीकरण सामान्यतः स्वीकारले जाते आणि इतर सर्व लेखक त्यास सहमत आहेत. या कामात, आम्ही दुसरा भाग - सक्रिय ऑपरेशन्सचा विचार करू.

सक्रिय ऑपरेशन्सचे थोडे वेगळे वर्गीकरण एल.जी. बत्रकोवा. ताळेबंद मालमत्तेच्या आधारावर, तुम्ही 4 प्रकारच्या सक्रिय ऑपरेशन्समध्ये बँक संसाधनांच्या वितरणाचा मागोवा घेऊ शकता:

1. रोख व्यवहार. कोणत्याही वेळी आणि ग्राहकाच्या पहिल्या विनंतीनुसार, बँक त्याला मागणी खात्यांमध्ये ठेवलेल्या ठेवी देण्यास बांधील आहे. या संदर्भात, बँकेच्या कॅश डेस्कमध्ये नेहमी विशिष्ट प्रमाणात रोख असणे आवश्यक आहे. याव्यतिरिक्त, सेंट्रल बँकेच्या खात्यांमध्ये निधीची विशिष्ट शिल्लक कायम ठेवली पाहिजे जेणेकरून क्लिअरिंग सेटलमेंट्स सुनिश्चित करा. बँकेच्या रोख रकमेमुळे कोणतेही उत्पन्न मिळत नाही हे लक्षात घेऊन, अशा पेमेंटसाठी तुमच्याकडे आवश्यक असलेल्या निधीचा वाटा योग्यरित्या निर्धारित करणे खूप महत्वाचे आहे;
2. सिक्युरिटीज मध्ये गुंतवणूक. व्यावसायिक बँकांच्या मोठ्या प्रमाणात गुंतवणूक सरकारी रोख्यांमध्ये, तसेच स्थानिक प्राधिकरणांच्या रोख्यांमध्ये असते;
3. क्रेडिट व्यवहार;

मागणीनुसार किंवा अल्पकालीन आगाऊ सूचना देऊन कर्ज;

ग्राहक कर्ज आणि इतर खाती. या विभागात बँकेच्या एकूण उत्पन्नाचे मुख्य स्त्रोत समाविष्ट आहेत. सरासरी, रशियन व्यवहारात, क्लायंटच्या कर्जास चालू, ठेव, बचत आणि इतर ग्राहक खात्यांच्या एकूण शिल्लक रकमेच्या 50% पर्यंत पोहोचण्याची परवानगी आहे;

1. इतर मालमत्ता. यामध्ये उपकंपन्या, संलग्न आणि फर्मचे शेअर्स, जर असेल तर, बँकेच्या इमारतींची किंमत, उपकरणे इ. [क्रमांक 12, पृ. 85-86].

एल.जी. बत्राकोवा या वस्तुस्थितीकडे लक्ष वेधतात की सध्याच्या टप्प्यावर रशियन बँकांमध्ये परकीय चलन व्यवहारांमध्ये वाढीव स्वारस्य आहे, तर, उदाहरणार्थ, गहाण कर्ज देणे अत्यंत अविकसित आहे. बँकांसाठी दीर्घकालीन प्रकल्पांसाठी वित्तपुरवठ्याचा स्रोत बनलेल्या आंतरबँक कर्जाच्या वाटा वाढीचीही ती नोंद करते.

सक्रिय बँकिंग ऑपरेशन्सद्वारे व्यावसायिक बँकेची आर्थिक स्थिरता सुनिश्चित केली जाते. सक्रिय ऑपरेशन्स करत असताना, बँका उत्पन्न मिळविण्यासाठी त्यांचे स्वतःचे निधी आणि आकर्षित संसाधने ठेवतात. निधी कुठे गुंतवायचा हे ठरवताना, बँका खालील उद्दिष्टांद्वारे मार्गदर्शन करतात:

त्यांची पुरेशी तरलता सुनिश्चित करून मालमत्तेची इष्टतम रचना राखणे;

जोखीम कमी करण्यासाठी मालमत्तेचे विविधीकरण;

मालमत्तेवर परतावा वाढवणे [क्रमांक 16, पृ.

तरलतेची संकल्पना वेगवेगळ्या लेखकांद्वारे स्पष्टपणे परिभाषित केलेली नाही, परंतु कोणत्याही परिस्थितीत, हे तंतोतंत सूचक आहे जे व्यावसायिक बँकेची आर्थिक स्थिरता सुनिश्चित करते आणि ते व्यवस्थापित करण्यास अनुमती देते. परदेशी आणि देशांतर्गत साहित्यात, या संकल्पनेचा वेगवेगळ्या प्रकारे अर्थ लावला जातो. काही लेखक, बहुतेक घरगुती, उदाहरणार्थ, O.I. लव्रुशिन, व्ही.आय. बुकाटो आणि यु.आय. ल्व्होव्ह, स्वतःला तरलतेच्या सर्वात सोप्या व्याख्येपर्यंत मर्यादित करा - बँक मालमत्तेला रोखीत रूपांतरित करण्याची क्षमता [क्रमांक 11, 13]. इतर तज्ञ, E.F. झुकोव्ह, व्ही.आय. कोलेस्निकोव्ह, तरलतेच्या व्याख्येमध्ये बँकेच्या दायित्वांच्या देयकांच्या मागण्या वेळेवर पूर्ण करण्याची क्षमता जोडते, त्याद्वारे तरलतेच्या संकल्पनेमध्ये बँकेच्या सॉल्व्हेंसीची संकल्पना समाविष्ट आहे [क्रमांक 10, 14]. तरलतेच्या व्याख्येच्या संदर्भात तिसरा दृष्टिकोन प्रामुख्याने परदेशी लेखकांनी व्यक्त केला आहे - पी. रोज, जे. सिंकी. ते तरलतेच्या संकल्पनेत वाजवी किमतीत आणि तंतोतंत आवश्यक असताना निधी आकर्षित करण्याची बँकेची क्षमता तसेच ग्राहकांच्या क्रेडिट गरजा पूर्ण करण्यासाठी तयार राहण्याची बँकेची क्षमता जोडतात [क्रमांक 17 , 19].

जे सांगितले गेले आहे ते लक्षात घेऊन, या प्रबंधात D.A च्या व्याख्येवर लक्ष केंद्रित करण्याचा प्रस्ताव आहे. किसेलेव्ह आणि व्ही.व्ही. इव्हानोव्ह, ज्याला मी तरलतेद्वारे समजून घेण्याचा प्रस्ताव देतो तो म्हणजे वेळेवर आणि कमीत कमी खर्चासह आणि ग्राहकांच्या नवीन कर्जाच्या गरजा पूर्ण करण्याची क्षमता [क्रमांक 28, pp. 55-56]. कॅश इन हँड, कॅश सेटलमेंट सेंटर आणि इतर बँकांमधील बँकेच्या करस्पॉडंट खात्यांमधील रोख रक्कम ही पूर्णपणे तरल मालमत्ता आहे जी ठेवीदार आणि कर्जदारांना पैसे देण्यासाठी कधीही वापरली जाऊ शकते. जारी केलेले कर्ज, इतर बँकांमध्ये ठेवलेल्या ठेवी, अल्पकालीन आर्थिक गुंतवणूक, प्राप्य खाती, ज्याची परतफेड कालावधी पुढील 30 दिवसांत होतो, ही तरल मालमत्ता आहे. दीर्घकालीन आर्थिक गुंतवणूक, स्थिर मालमत्तेतील गुंतवणूक ही दीर्घकालीन तरलतेची मालमत्ता आहे. बँकेच्या मालमत्तेमध्ये व्यावहारिकदृष्ट्या तरल मालमत्तेचाही समावेश असू शकतो, उदाहरणार्थ, जारी केलेल्या कर्जावरील थकीत कर्जामुळे व्यावसायिक बँकेची आर्थिक स्थिरता कमी होते आणि त्यांना रद्द करण्यासाठी व्यवस्थापन निर्णय घेणे आवश्यक असते;

या कामावर जोर देण्यात आला आहे की बँकेच्या स्थिरतेचा आणि आर्थिक स्थिरतेचा आधार हे तिचे स्वतःचे भांडवल आहे, ज्याचे नियमन आंतरराष्ट्रीय आवश्यकतांनुसार सुनिश्चित केले जाणे आवश्यक आहे. संपूर्ण बँकिंग प्रणालीच्या विकासाची गतिशीलता ओळखल्याशिवाय वैयक्तिक बँकांच्या स्थिरतेच्या विविध पैलूंचे विश्लेषण केले जाऊ शकत नाही. आकृती 1.1 मधून पाहिल्याप्रमाणे, बँकिंग क्षेत्राच्या आर्थिक परिणामांची वाढ थेट त्यांच्या भांडवलाच्या वाढीवर अवलंबून असते. त्यामुळेच बँकिंग क्षेत्रातील भांडवली वाढीची स्थिर गतिमानता हा तिची आर्थिक स्थिरता वाढवण्यासाठी सर्वात महत्त्वाचा घटक आहे. बँकांच्या आर्थिक परिणामांमधील वाढीची गतीशीलता भांडवली वाढीची गतीशीलता आणि भांडवल ते मालमत्ता आणि जीडीपीचे प्रमाण अंदाजे 2006 च्या अखेरीपर्यंतच्या निर्देशकांशी सुसंगत होती. त्यानंतरच्या घडामोडींनी असे दिसून आले की या निर्देशकांचा ऱ्हास अपघाती नव्हता आणि त्यामुळे बँकिंग प्रणालीतील तरलतेच्या समस्यांमध्ये वाढ झाली आणि आर्थिक परिणाम घसरणीवर परिणाम झाला. बँकिंग प्रणालीची स्थिरता राखण्यासाठी, रशियन सरकारने 2008 च्या अर्थसंकल्पातून बँकांच्या अधिकृत भांडवलाची भरपाई करण्यासाठी 439 अब्ज रूबल वाटप केले.

तांदूळ. 1. - भांडवल वाढ आणि आर्थिक परिणाम यांच्यातील संबंध

रशियामधील बँकांच्या क्रियाकलाप

अभ्यासात, संकल्पना व्यावसायिक बँकेची स्थिरता ही तिची मालमत्ता आणि दायित्वांची गुणात्मक आणि परिमाणात्मक स्थिती म्हणून परिभाषित केली जाते, ज्यामध्ये बँकेच्या क्रियाकलापांमध्ये विश्वासार्हता आणि स्थिरता मजबूत होते आणि सर्व बाजार घटकांचा तिच्यावर विश्वास वाढतो, म्हणजे. हे सॉल्व्हेंसीच्या संकल्पनेपेक्षा व्यापक आहे, ज्यामध्ये टिकाऊपणा सहसा समान आहे. या बदल्यात, विश्वासार्हतेची संकल्पना संकुचित आहे आणि सर्व नकारात्मक बाजार घटकांना तोंड देण्याची बँकेची क्षमता दर्शवते. त्याच वेळी, स्थिरता आपल्याला त्यांच्या प्रकटीकरणाच्या सुरुवातीच्या टप्प्यावर नकारात्मक घटक प्रभावीपणे गुळगुळीत करण्यास अनुमती देते, ज्यामुळे भविष्यात नकारात्मक परिणाम कमी होतात. संकल्पना स्थिरता हे स्थिरतेचे दीर्घकालीन संरक्षण दर्शवते, तथापि, याचा अर्थ थेट वाढ न होता.

अभ्यासात केलेल्या विश्लेषणातून असे दिसून आले की व्यावसायिक बँकेच्या टिकाऊपणाच्या श्रेणीमध्ये दोन पैलूंचा समावेश होतो: उद्दिष्ट - ही बँकेची तिच्या विशिष्ट जबाबदाऱ्या पूर्ण करण्याची क्षमता आणि व्यक्तिनिष्ठ - ग्राहकांना आणि त्यांच्या प्रतिपक्षांमध्ये त्यांच्या जबाबदाऱ्या पूर्ण करण्यासाठी आत्मविश्वास निर्माण करण्याची क्षमता. .

आकृती 1.2 सर्वात लक्षणीय बाह्य (सामान्य आर्थिक सामग्रीचे घटक) आणि अंतर्गत घटक (ज्याचा प्रभाव बँकेद्वारेच होऊ शकतो) दर्शविते जे व्यावसायिक बँकेच्या स्थिरतेवर परिणाम करतात.

बँकेची स्थिरता सामाजिक-राजकीय घटक सामान्य आर्थिक घटक सरकारचे स्थिर सामाजिक आणि आर्थिक धोरण बाह्य आर्थिक परिस्थिती आणि बाह्य कर्जाची स्थिती आर्थिक सुधारणांची पातळी उद्योग आणि क्षेत्रांची गुंतवणूक क्रियाकलाप बाजार परिस्थिती बँकिंग प्रणालीची स्थिरता संपूर्णपणे बँकिंग प्रणालीची स्थिरता बँक व्यवस्थापनाची पातळी बँक भांडवलसंख्या. बँक मौद्रिक धोरण बेसल तत्त्वांची अंमलबजावणी बँक कर्मचाऱ्यांच्या IFRS पात्रतेची अंमलबजावणी पारदर्शकता आणि कॉर्पोरेट संस्कृतीची अंतर्गत नियंत्रण पातळी भांडवली पर्याप्तता बाजार शिस्त पर्यवेक्षी प्रक्रिया सेंट्रल बँकेचे नियंत्रण धोरण तांदूळ. 1.2 - व्यावसायिक बँकेच्या स्थिरतेवर परिणाम करणारे घटक

बहुतेक शास्त्रज्ञ आणि व्यवसायी इक्विटी कॅपिटलला बँकेच्या आर्थिक स्थिरतेचा मुख्य घटक मानतात. बँकेच्या निर्मितीच्या टप्प्यावर भांडवलाचा उद्देश म्हणजे पतसंस्थेचे उपक्रम सुरू करण्यासाठी आवश्यक असलेला भौतिक आधार तयार करणे आणि नंतर तिचा विस्तार आणि आधुनिकीकरण करणे.

व्यावसायिक बँकेच्या स्थिरतेवर परिणाम करणारे घटक म्हणून, खालील बाह्य आणि अंतर्गत घटक हायलाइट करणे आवश्यक आहे:

अ) सामाजिक-राजकीय परिस्थिती, ज्यामध्ये शक्ती संरचनांची स्थिरता, विरोधकांचा प्रभाव, आर्थिक, आर्थिक आणि सामाजिक धोरणांचे समायोजन, प्रशासकीय-प्रादेशिक घटकांमधील स्थिरता किंवा सामाजिक तणाव, विधायी संस्कृतीची पातळी यांचा समावेश आहे;

ब) सामान्य आर्थिक स्थिती - अर्थव्यवस्थेच्या वास्तविक क्षेत्राची क्षमता, उत्पादन सुविधांचे नूतनीकरण आणि विल्हेवाट, कमोडिटी उत्पादकांची स्पर्धात्मकता, देशाची देयके शिल्लक, संसाधनांच्या आंतर-उद्योग प्रवाहाच्या शक्यता, गुंतवणूक (भांडवलाचा प्रवाह/बाहेर) );

c) आर्थिक बाजारपेठेतील परिस्थिती, बँक ठेवी आकर्षित करण्यावरील व्याजदर, मुद्रा बाजाराची नफा, रोखे बाजाराची नफा, राष्ट्रीय चलनाचा विनिमय दर, चलनाचा पुरवठा/मागणी, चलन विनिमयावरील व्यवहार, चलन समस्या, चलनवाढ दर आणि चलनवाढीच्या अपेक्षा , सार्वजनिक कर्ज सेवा खर्च, बँक ऑफ रशिया धोरण, आंतरराष्ट्रीय राखीव रक्कम, पैशांचा पुरवठा, बँकिंग उत्पादने/सेवांची स्पर्धा;

ड) पतसंस्थेच्या अंतर्गत स्थिरतेमध्ये बँकेच्या प्रभावी बाजार धोरणाची उपस्थिती/अनुपस्थिती, कर्मचाऱ्यांची व्यावसायिक पात्रता, बँक व्यवस्थापनाची गुणवत्ता आणि भांडवल पर्याप्तता या बाबींचा समावेश होतो.

अभ्यासात असा युक्तिवाद करण्यात आला आहे की बँकेच्या आर्थिक स्थितीचे विश्लेषण करताना, परिपूर्ण निर्देशक अभ्यासाच्या विषयाबद्दल संपूर्ण आणि वस्तुनिष्ठ माहिती प्रदान करत नाहीत, म्हणून संबंधित निर्देशकांची एक प्रणाली वापरण्याची आवश्यकता आहे जी एखाद्याला या स्थितीचा अभ्यास आणि मूल्यांकन करू देते, तसेच बँकेच्या इक्विटी कॅपिटल इंडिकेटरचे वैशिष्ट्य दर्शवा.

21 व्या शतकाच्या पहिल्या दशकाच्या अखेरीस सार्वत्रिक म्हणून विकसित झालेल्या परिस्थितीशी संबंधित आर्थिक स्थिरतेच्या पैलूंचा विचार केला जाऊ शकतो, हे लक्षात घेऊन हा अभ्यास अधोरेखित करतो की ते नवीन घटनांना प्रतिसाद आहेत ज्यामुळे क्रियाकलाप अस्थिर होऊ शकतात. वैयक्तिक बँका आणि संपूर्ण बँकिंग प्रणाली. बँकांमधील संकट-विरोधी कार्य वाढवण्याची नवीन साधने जागतिक व्यवहारात आधीच तपासलेल्या साधनांवर आधारित असावीत यात शंका नाही, ज्याचे ध्येय भांडवल पर्याप्तता हा स्थिरतेचा आधार आहे, कारण बँकांची स्थिरता सुनिश्चित करण्याची यंत्रणा द्वंद्वात्मक आहे. निसर्गात, म्हणजे गतिशीलतेमध्ये आणि वास्तविकतेच्या संबंधात विचार केला पाहिजे.

असे साधन, देशांतर्गत बँकांच्या क्रियाकलापांमध्ये शक्य आणि आवश्यक, विकासाच्या सध्याच्या टप्प्याची वैशिष्ट्ये विचारात घेऊन, खालील प्रकारांमध्ये विभागले जाऊ शकतात: आर्थिक स्थिरतेचे सतत निरीक्षण आणि त्याच्या तरतूदीतील सामर्थ्य आणि कमकुवतपणाचे मूल्यांकन; बँकेतून जाणाऱ्या रोख प्रवाहाचे विश्लेषण; तणावपूर्ण परिस्थितीत नियतकालिक स्व-चाचणी; अंतर्गत मानकांचा विकास आणि नियंत्रण आणि व्यवहार मर्यादा; बँकेची आर्थिक परिस्थिती बिघडल्यास स्वतःच्या पुढाकाराने बँकेच्या पुनर्रचना कार्यक्रमाची तयारी; अडचणी आणि समस्याप्रधान परिस्थितींच्या बाबतीत दृष्टिकोन विकसित करणे.

बँकेच्या आर्थिक स्थिरतेचे खालील प्रकारांमध्ये वर्गीकरण करता येते.

अ) वेळेनुसार:

वर्तमान म्हणजे दिलेल्या वेळी आर्थिक स्थिरता;

तात्पुरते म्हणजे भविष्यात काही काळासाठी आर्थिक स्थिरता. हे पारंपारिकपणे अल्प-मुदतीचे, मध्यम-मुदतीचे आणि दीर्घकालीन मध्ये विभागलेले आहे;

ब) संसाधनांच्या बाबतीत - चालू खात्यांवरील (सेटलमेंट्स), ठेवी इत्यादीवरील दायित्वांच्या बाबतीत स्थिरता;

c) संपार्श्विक संदर्भात - कर्जाची परतफेड, सिक्युरिटीजमधील गुंतवणुकीचा परतावा इत्यादी बाबतीत स्थिरता.

नियामकांना प्रामुख्याने दीर्घकालीन टिकाऊपणामध्ये रस असतो.

बँकेने घेतलेल्या सर्व संकटविरोधी उपायांसाठी सामान्य आवश्यकता बँकेच्या अंतर्गत दस्तऐवजांमध्ये समाविष्ट केल्या पाहिजेत.

तसेच, बँकिंग क्रियाकलापांवरील जोखमींच्या प्रभावाच्या अभ्यासावर कामात विशेष लक्ष दिले जाते, कारण बँकिंग जोखमींचे प्रभावी व्यवस्थापन बँकेच्या आर्थिक स्थिरतेच्या पातळीसाठी आवश्यकता निश्चित करणे शक्य करते. जोखमीची व्याख्या ही आर्थिक निर्देशकांची स्थिरता साध्य करण्याची कल्पना व्यक्त करते, प्रामुख्याने उत्पन्नाच्या संबंधात मालमत्तेची सकारात्मक गतिशीलता दर्शवते.

व्यवसाय प्रक्रियेची नफा आणि घेतलेल्या जोखमीची पातळी यांच्यातील इष्टतम संबंध शोधणे हे बँकेच्या क्रियाकलापांच्या धोरणात्मक नियोजनाचे उद्दिष्ट आहे. ते अंमलात आणताना, एकूण जोखमीवर विद्यमान निर्बंधांनुसार बँकेच्या नफा कार्याची जास्तीत जास्त वाढ करण्याची समस्या सोडवली जाते. नफा कार्याचे मापदंड बँकेच्या ठेवी आणि गुंतवणूक उत्पादनांचे प्रमाण आहेत, ज्याची नफा समष्टि आर्थिक परिस्थितीच्या विकासाच्या परिस्थितीद्वारे निर्धारित केली जाते. पॅरामीटर्सवरील निर्बंध म्हणजे जोखीम (नुकसान) आणि मर्यादा जे बँकेच्या ताळेबंदावरील आर्थिक साधनांचे प्रमाण आणि संरचना निर्धारित करतात.

कॉर्पोरेट गव्हर्नन्स पद्धतींचा दर्जा सुधारणे आणि व्यावसायिक बँकेच्या सध्याच्या क्रियाकलापांमध्ये जोखीम व्यवस्थापन प्रक्रियेचा वास्तविक परिचय करून देणे ही बँकेची स्थिरता बळकट करण्यासाठी सर्वात गंभीर समस्यांपैकी एक आहे.

बँकेच्या भविष्यातील स्थिरतेचे निरीक्षण करण्याच्या दोन दिशा आहेत: बँकेचे स्वतःचे नियंत्रण आणि नियामक प्राधिकरणांचे (CB) नियंत्रण. या दोन क्षेत्रांमध्ये मूलभूतपणे भिन्न नियंत्रण पद्धती आहेत. अंतर्गत नियंत्रण हे जोखीम व्यवस्थापन साधने आणि राखीव निधीच्या निर्मितीवर आधारित असले पाहिजे आणि बाह्य नियंत्रण हे रेटिंग एजन्सीच्या मानके आणि मूल्यांकनांच्या अनुपालनावर आधारित असावे.

1.2 बँकेच्या आर्थिक स्थिरता आणि तरलतेचे मूल्यांकन करण्यासाठी तत्त्वे

बाजार अर्थव्यवस्थेच्या सर्व विषयांच्या दृष्टिकोनातून व्यावसायिक बँकांच्या शाश्वत कार्याचे मूल्यमापन करणे महत्वाचे आहे - बँक ग्राहक, भागधारक, राज्य, गुंतवणूकदार आणि सर्वात महत्त्वाचे म्हणजे स्वतः बँका. हे मूल्यांकन तुम्हाला बँकेच्या विकासाचे मुख्य दिशानिर्देश आणि वैशिष्ट्ये निर्धारित करण्यास अनुमती देते, जे कालांतराने बदलू शकतात.

आधुनिक परिस्थितीत, कोणत्याही आर्थिक घटकाच्या टिकाऊपणाचे मूल्यांकन विशिष्ट निकषांवर आधारित आहे. एक निकष सामान्यतः एक वैशिष्ट्य म्हणून समजला जातो ज्याच्या आधारावर मूल्यांकन केले जाते. बँकेच्या आर्थिक स्थिरतेच्या निकषांमध्ये हे समाविष्ट आहे: भांडवल पर्याप्तता, मालमत्तेची गुणवत्ता, दायित्वांची गुणवत्ता, तरलता, नफा. पुढील विश्लेषणाच्या हेतूंसाठी, या निकषांची सामग्री निर्दिष्ट करणे महत्वाचे आहे.

बँकिंगमध्ये, व्यावसायिक बँकेची आर्थिक स्थिरता सुनिश्चित करण्यासाठी मुख्य अटींपैकी एक म्हणजे बँकेच्या स्वतःच्या भांडवलाची पर्याप्तता किंवा चालवल्या जाणाऱ्या ऑपरेशन्सच्या प्रमाणात आणि स्वरूपासाठी भांडवलाची पर्याप्तता. पुरेशा प्रमाणात बँक इक्विटी भांडवलाचे महत्त्व आणि भूमिका अनेक रशियन अर्थशास्त्रज्ञांनी नोंदवली आहे. व्यावसायिक बँकेचे भागभांडवल तिच्या क्रियाकलापांचा आधार बनवते आणि संसाधन बेसचा एक महत्त्वाचा स्रोत आहे. बँकेवर ग्राहकांचा विश्वास टिकवून ठेवण्यासाठी आणि कर्जदारांना बँकेच्या आर्थिक स्थिरतेची खात्री देण्यासाठी हे डिझाइन केले आहे. आर्थिक विकासाच्या प्रतिकूल परिस्थितीतही बँक त्यांच्या कर्जाच्या गरजा पूर्ण करण्यास सक्षम आहे असा विश्वास कर्जदारांना देण्यासाठी भांडवल पुरेसे असले पाहिजे. या बदल्यात, बँकांमधील ठेवीदार आणि कर्जदारांचा विश्वास देशाच्या संपूर्ण बँकिंग प्रणालीची स्थिरता आणि विश्वासार्हता सुनिश्चित करतो. या कारणांमुळे बँकेच्या समभाग भांडवलाच्या मूल्याकडे पर्यवेक्षी राज्य आणि आंतरराष्ट्रीय अधिकाऱ्यांचे लक्ष वाढले आणि बँकेच्या स्थिरतेचे मूल्यांकन करण्यासाठी भांडवल पर्याप्तता निर्देशक हा सर्वात महत्त्वाचा मानला गेला.

अलिकडच्या वर्षांत बँक भांडवल पर्याप्ततेची संकल्पना तयार करणे ही बँकेच्या स्थिरतेचे मूल्यांकन करण्यासाठी सर्वात गंभीर समस्या बनली आहे. बँकेच्या भागभांडवलाच्या मूल्याकडे असे लक्ष देणे हे दैनंदिन कामकाजात करत असलेल्या कार्यांशी निगडित आहे आणि त्याचे दीर्घकालीन कार्य सुनिश्चित करण्यासाठी आहे. बँकेच्या स्वतःच्या भांडवलाद्वारे केलेली कार्ये देशांतर्गत आणि पाश्चात्य आर्थिक साहित्यात अस्पष्टपणे परिभाषित केली जातात. पारंपारिकपणे, तीन मुख्य कार्ये आहेत: संरक्षणात्मक, ऑपरेशनल आणि नियामक.

उधार घेतलेल्या निधीद्वारे मोठ्या प्रमाणात मालमत्तेचे वित्तपुरवठा केले जात असल्याने, बँकेच्या भांडवलाचे मुख्य कार्य एक संरक्षणात्मक कार्य म्हणून ओळखले जाते, जे संभाव्य नुकसान शोषून आणि ठेवीदारांच्या हिताचे संरक्षण सुनिश्चित करून अंमलात आणले जाते. बँकेच्या स्वत:च्या भांडवलामुळे ठेवी विमा निधी उघडकीस येण्याची जोखीम देखील कमी होते, ज्यामुळे बँकेच्या मालमत्तेमध्ये समाविष्ट नसलेल्या ठेवीदारांच्या जबाबदाऱ्यांची पूर्तता सुनिश्चित होते. अशा प्रकारे, संरक्षणात्मक कार्याचा अर्थ: बँक लिक्विडेशनच्या घटनेत ठेवीदारांना भरपाई देण्याची शक्यता; क्रेडिट, व्याज आणि चलन जोखीम कव्हर करण्यासाठी तयार केलेल्या राखीव साठ्याद्वारे त्याची सॉल्व्हेंसी राखणे; नुकसानीच्या धोक्याची पर्वा न करता बँकेच्या क्रियाकलाप चालू ठेवणे. लक्षात घ्या की विकसित बाजार अर्थव्यवस्था असलेल्या देशांतील ठेवीदारांसाठी (उदाहरणार्थ, यूएसए), भांडवलाचे संरक्षणात्मक कार्य देशांतर्गत बँकांइतके महत्त्वाचे नाही, कारण अमेरिकन बँक कोसळल्यास, तिच्या ठेवीदारांच्या ठेवी ( 100 हजार डॉलर्स पर्यंत) फेडरल डिपॉझिट इन्शुरन्स कॉर्पोरेशनद्वारे 100% प्रतिपूर्तीच्या अधीन आहेत.

बँकेच्या स्वतःच्या भांडवलाचे परिचालन कार्य संरक्षणात्मक तुलनेत दुय्यम मानले जाते. भांडवल हे बँकेचे साहित्य आणि तांत्रिक आधार तयार करण्याच्या खर्चासाठी वित्तपुरवठा करण्याचा एक स्रोत आहे या वस्तुस्थितीत व्यक्त केले जाते. जेव्हा संस्थापक अनेक प्राधान्य खर्च करतात तेव्हा बँकेच्या क्रियाकलापांच्या सुरुवातीच्या टप्प्यात आर्थिक स्त्रोतांचा हा स्रोत अपरिहार्य असतो. या फंक्शनमधील इक्विटी कॅपिटलने बँकेच्या मालमत्तेसाठी पुरेसा वाढीचा आधार प्रदान करणे आवश्यक आहे, उदा. बँकिंग कामकाजाचे प्रमाण आणि स्वरूप राखणे. म्हणून, पुराणमतवादी क्रियाकलाप असलेल्या बँकांकडे लहान भाग भांडवल असू शकते, तर ज्या बँकांच्या क्रियाकलाप वाढीव जोखमीने वैशिष्ट्यीकृत आहेत त्यांचे भांडवल मोठे असू शकते.

इक्विटी भांडवलाचे नियामक कार्य केवळ समाजाच्या विशेष हिताशी संबंधित आहे, ज्याचे प्रतिनिधित्व राज्याद्वारे केले जाते, बँकांच्या शाश्वत कामकाजात. व्यापारी बँका महत्त्वाच्या सामाजिक संस्थेची भूमिका बजावतात. वैयक्तिक बँक आणि संपूर्ण बँकिंग प्रणालीची आर्थिक स्थिरता उत्पादन उपक्रम, अर्थसंकल्पीय संस्था आणि लोकसंख्येच्या बचतीच्या सुरक्षिततेशी संबंधित आहे. म्हणून, रशियन फेडरेशनच्या सेंट्रल बँकेद्वारे प्रतिनिधित्व केलेले समाज, बँकिंग क्रियाकलापांच्या आर्थिक नियमनासाठी विश्वसनीय साधने वापरण्यात स्वारस्य आहे. हे व्यावसायिक बँकांसाठी अनिवार्य आर्थिक मानकांच्या स्थापनेतून प्रकट होते.

बँकांच्या क्रियाकलापांचे नियमन करणाऱ्या जवळजवळ सर्व मानकांची गणना इक्विटी कॅपिटल इंडिकेटरच्या आधारे केली जाते.

ऑपरेशनल आणि प्रोडक्शन फंक्शन या वस्तुस्थितीमध्ये व्यक्त केले जाते की बँकेच्या भांडवलाचा वापर नवीन कार्यालये, शाखा नेटवर्क तयार करण्यासाठी, बाजारपेठेचा विस्तार करण्यासाठी आणि बँकिंग व्यवसायात नवीन तंत्रज्ञानाचा परिचय देण्यासाठी केला जाऊ शकतो.

इमेज फंक्शनचा अर्थ असा आहे की भांडवल ग्राहकाचा बँकेवरील विश्वास टिकवून ठेवते आणि कर्जदारांना तिची आर्थिक ताकद पटवून देते.

भांडवलाचे उत्पन्न कार्य असे गृहीत धरते की बँकेच्या भांडवलाच्या पातळीने शेअरधारकांना आणि बँकेच्या संस्थापकांना बाजारपेठेतील तिच्या स्थानावर विश्वास ठेवला पाहिजे आणि लाभांश आणि व्याजाच्या स्वरूपात उत्पन्नाचा एक स्थिर स्रोत दिला पाहिजे.

कॅपिटल बँक तयार करण्यासाठी, व्यवस्थापित करण्यासाठी आणि चालवण्यासाठी आवश्यक असलेल्या निधीचे प्रतिनिधित्व करते जोपर्यंत ती पुरेशा प्रमाणात ठेवी घेत नाही.

भांडवल मालमत्तेमध्ये ठेवलेल्या निधीच्या परत न येण्याशी संबंधित बँकेच्या सध्याच्या तोट्याची भरपाई करते.

भांडवल हे क्लायंटमधील टिकाऊपणाचे बॅरोमीटर आहे आणि आर्थिक मंदीच्या काळातही कर्जदारांना यशस्वी ऑपरेशन्सचे आश्वासन देते.

भांडवल संस्थात्मक वाढ, नवीन सेवांची तरतूद, नवीन कार्यक्रमांची अंमलबजावणी आणि उपकरणे खरेदीसाठी निधी प्रदान करते.

बँकेने गृहीत धरलेल्या विविध प्रकारच्या जोखीम मर्यादित करण्यासाठी भांडवल हे मुख्य निकषांपैकी एक आहे.

सर्वसाधारणपणे, भांडवलाची कार्ये परिभाषित करण्यासाठी भिन्न दृष्टीकोन असूनही, मी हे लक्षात घेऊ इच्छितो की विचारात घेतलेली सर्व कार्ये व्यावसायिक बँकेच्या क्रियाकलापांमध्ये उद्भवणारे धोके कमी करण्यास मदत करतात. हा दृष्टिकोन खूप महत्त्वाचा आहे, व्यावहारिकता आहे आणि व्यावसायिक बँक व्यवस्थापित करण्याच्या उद्दिष्टांशी सुसंगत आहे.

इक्विटी कॅपिटलद्वारे केलेली कार्ये आणि बँकांच्या क्रियाकलापांचे निरीक्षण करण्यासाठी त्याचे महत्त्व यासाठी काही निर्देशक निश्चित करणे आवश्यक होते, ज्याचा वापर करून इक्विटी भांडवलाची रक्कम त्याच्या विश्वासार्हतेचा आणि टिकाऊपणाचा पुरावा म्हणून ओळखणे शक्य होईल आणि टिकाऊपणाचा निकष असेल. आंतरराष्ट्रीय स्तरावर मान्यताप्राप्त. असा सूचक शोधण्यात अडचण अशी होती की ते सापेक्ष मूल्य म्हणून परिभाषित केले जाणे आवश्यक होते, ज्याचा वापर करून विशिष्ट बँकेच्या कार्य परिस्थितीसाठी भांडवलाची पर्याप्तता, म्हणजे पुरेशीता, हे लक्षात घेऊन निर्धारित करणे शक्य होईल. ते प्रदान करत असलेल्या सेवांचे स्वरूप आणि रचना.

भांडवलाची पुरेशी पातळी राखणे ही बँकिंग व्यवस्थेच्या स्थिरतेसाठी आणि स्थिरतेची एक अट आहे. बँक किंवा एकूण बँकिंग व्यवस्थेकडे नेमके किती भाग भांडवल असावे हे निश्चित करणे अवघड आणि व्यावहारिकदृष्ट्या अशक्य आहे. परंतु विचारात घेतलेली सर्व कार्ये करण्यासाठी भांडवल पुरेसे असणे आवश्यक आहे.

बँकेच्या सामान्य क्रियाकलापांसाठी पुरेसे भांडवल हे एक प्रकारचे "शॉक शोषक" आहे जे बँकेला दिवाळखोर राहण्यास आणि कोणत्याही घटना घडूनही ऑपरेशन चालू ठेवण्यास अनुमती देते. आर्थिक, राजकीय, आर्थिक किंवा इतर व्यावसायिक परिस्थिती बिघडल्यास कमी भांडवली बँकेला दिवाळखोरीचा धोका जास्त असतो.

आवश्यक भांडवलाची रक्कम बँकेने घेतलेल्या जोखमीवर अवलंबून असते. त्यामुळे, बँकेला नेहमी पेचप्रसंगाचा सामना करावा लागतो: जोखीम वाढते म्हणून भांडवल वाढवायचे की कमी जोखीम असलेल्या परंतु कमी उत्पन्न असलेल्या मालमत्तेत गुंतवणूक करायची. आजच्या वातावरणात, व्यावसायिक बँकांनी परंपरेने कमी स्तरावर भांडवल राखण्याचा प्रयत्न केला आहे ज्यामुळे मोठ्या प्रमाणावर अर्थव्यवस्थांद्वारे कार्यक्षमता सुधारण्यासाठी आणि गुंतवणूकदारांना परतावा वाढवण्यासाठी. त्याच वेळी, संपूर्ण बँकिंग प्रणालीची स्थिरता सुधारण्यासाठी बँकांनी भांडवल पर्याप्तता उच्च पातळी गाठली आहे याची खात्री करणे हे पर्यवेक्षकांचे कार्य आहे.

इक्विटी कॅपिटल पर्याप्तता म्हणजे काय?

भांडवल पर्याप्तता म्हणजे नुकसान भरून काढण्याची आणि दिवाळखोरी टाळण्याची बँकेची क्षमता;

भांडवल पर्याप्तता म्हणजे सक्रिय ऑपरेशन्समध्ये एक किंवा दुसऱ्या प्रकारचे संभाव्य नुकसान लक्षात न घेता, प्रमाणित गुणवत्तेच्या समान प्रमाणात पारंपारिक बँकिंग सेवा प्रदान करणे सुरू ठेवण्याची बँकेची क्षमता आहे.

बँकेची "भांडवल पर्याप्तता (किंवा भांडवल पर्याप्तता)" ही संकल्पना तिच्यातील विश्वासार्हता, बँकेची स्थिरता आणि प्रतिकूल बाह्य घटकांचा प्रतिकार करण्याची क्षमता यासारखे गुण जमा करते.

1.3 बँकेच्या आर्थिक स्थिरता आणि तरलतेचे मूल्यांकन करण्याचे टप्पे

आर्थिक स्थिरतेचे मूल्यांकन करण्यावर लक्ष केंद्रित केलेल्या सर्वसमावेशक विश्लेषणाची पद्धत, या विश्लेषणाच्या परिणामांवर आधारित विशिष्ट व्यावसायिक बँकेच्या आर्थिक स्थिरतेचा प्रकार निर्धारित करणे शक्य करते.

बाह्य स्थिरतेच्या अटींच्या अधीन असलेल्या आर्थिक स्थिरतेच्या प्रकारांचे वर्गीकरण तक्ता 1.1 मध्ये दिले आहे.

तक्ता 1.1 - बँकेच्या आर्थिक स्थिरतेच्या प्रकारांचे वर्गीकरण

आर्थिक स्थिरतेचा निर्देशक प्रकार पूर्ण स्थिरता सामान्य स्थिरता अस्थिर परिस्थिती संकट परिस्थितीI1> 0< 0< 0< 0И2> 0> 0< 0< 0И3> 0> 0> 0< 0

तक्त्यामध्ये दिलेले तीन निर्देशक वित्तपुरवठा स्त्रोतांसह व्यावसायिक बँकेच्या क्रेडिट गुंतवणुकीची तरतूद दर्शवतात:

- I1- सरप्लस (+) किंवा इक्विटी भांडवलाच्या स्रोतांची कमतरता (-), फरक म्हणून परिभाषित K1 - Kr, कुठे K1- बँकेच्या भागभांडवलाचे कव्हरेज प्रमाण, कृ- थकीत कर्जासह बँक कर्ज गुंतवणूक ;

- आणि 2 -इक्विटी कॅपिटल आणि दीर्घकालीन कर्जाच्या स्त्रोतांची अतिरिक्त (+) किंवा कमतरता (-) ही फरक म्हणून परिभाषित केली जाते K2 - Kr, कुठे: K2- सर्वात धोकादायक प्रकारच्या मालमत्तेच्या भांडवली कव्हरेजचे गुणांक;

- पासून- इक्विटी भांडवलाच्या स्रोतांची जादा (+) किंवा कमतरता (-), दीर्घ-मुदतीची आणि अल्प-मुदतीची कर्जे मिळालेली, फरक म्हणून परिभाषित केली जाते. K3 - Kr, कुठे K3- स्थिरीकरण गुणांक. बदललेल्या रिपोर्टिंग इंडिकेटरवर आधारित व्यावसायिक बँकेच्या आर्थिक स्थिरतेचे विश्लेषण करण्याची पद्धत. विश्लेषणामध्ये पाच गटांमध्ये गटबद्ध केलेल्या निर्देशकांचा समावेश आहे:

1. भांडवल पर्याप्तता:

1. भांडवली पर्याप्तता प्रमाण ( TO1 )

2. भांडवलाच्या गुणवत्तेचे मूल्यांकन करण्यासाठी निर्देशक ( TO2 )

दायित्व गुणवत्ता:

1. ग्राहक आधार सूचक ( TO3 )

2. संसाधन बेसच्या स्थिरतेचे सूचक ( TO4 )

मालमत्ता गुणवत्ता:

1. मालमत्ता वापराच्या कार्यक्षमतेचे सूचक ( TO5 )

2. कर्ज ऑपरेशन्सच्या कार्यक्षमतेचे सूचक ( TO6 )

तरलता:

1. झटपट तरलता प्रमाण ( TO7 )

2. वर्तमान तरलता प्रमाण ( TO8 )

नफा:

1. मालमत्तेवर परतावा ( TO9 )

५.२. इक्विटीवर परतावा ( TO10 )

तक्ता 1.2 - मूल्यमापनात वापरलेल्या संकेतकांची प्रणाली

व्यावसायिक बँकांची आर्थिक स्थिरता

क्र. आर्थिक स्थिरतेचे निर्देशक निर्देशकाचे शिफारस केलेले मूल्य, % 1. भांडवली पर्याप्तता: K1 11 K2 पेक्षा कमी नाही 302 पेक्षा जास्त नाही. दायित्वांची गुणवत्ता: K3 80 K4 पेक्षा कमी नाही 703 पेक्षा कमी नाही. मालमत्ता गुणवत्ता: K5 कमी नाही 65 K6 पेक्षा कमी नाही 804 पेक्षा कमी नाही. तरलता: K7 15 K8 पेक्षा कमी नाही 505 पेक्षा कमी नाही. नफा: K9 कमी नाही 5K10 किमान 10

विचारात घेतलेला दृष्टीकोन आम्हाला विविध वापरकर्ता गटांच्या कार्यांसाठी आंतरराष्ट्रीय मानकांच्या आवश्यकतांनुसार व्युत्पन्न केलेल्या अहवाल निर्देशकांचा अर्थ लावण्याची परवानगी देतो - कर्जदारांपासून बँक भागधारकांपर्यंत. हे तंत्र आम्हाला बँकेच्या आर्थिक स्थितीचे संदर्भ स्थितीच्या जवळच्या दृष्टिकोनातून आणि गंभीर स्थितीपासूनच्या अंतराच्या दृष्टिकोनातून मूल्यांकन करण्यास अनुमती देते. म्हणून, यशस्वी बँकेकडे भांडवल पर्याप्तता, मालमत्तेची गुणवत्ता आणि दायित्व व्यवस्थापन, तरलता आणि तिच्या भांडवलाची आणि क्रियाकलापांची नफा या निकषांवर आधारित नियामक किमान मूल्यांशी सुसंगत वित्तीय निर्देशक असतात.

धडा 2. बँकेची आर्थिक स्थिरता आणि तरलता यांचे मूल्यांकन. CB "युनिस्ट्रम बँक" (LLC)

.1 CB "Uniastrum Bank" (LLC) ची वैशिष्ट्ये

CB Uniastrum Bank (LLC) 14 वर्षांहून अधिक काळ अस्तित्वात आहे. जारी करणारी पत संस्था अनिश्चित कालावधीसाठी तयार केली गेली.

व्यापारी बँक "युनिस्ट्रम बँक" (मर्यादित दायित्व कंपनी) 1994 मध्ये तयार केली गेली. सेंट्रल बँक ऑफ द रशियन फेडरेशनमध्ये नोंदणीची तारीख - 31 मार्च 1994, रशियन फेडरेशनच्या सेंट्रल बँकेचा सामान्य परवाना क्रमांक 2771 दिनांक 5 मे 2005.

आज, युनिस्ट्रम बँक ही एक सार्वत्रिक पतसंस्था आहे जी आपल्या ग्राहकांना सर्व सेवा बिंदूंवर तितक्याच उच्च दर्जाच्या आधुनिक वित्तीय उत्पादने आणि सेवांची विस्तृत श्रेणी देते. संपूर्ण रशियामध्ये बँकेच्या कार्यालयांमध्ये 4 हजारांहून अधिक उच्च पात्र तज्ञ कार्यरत आहेत आणि नियमित ग्राहकांची संख्या लाखो आहे.

Uniastrum बँक आपल्या ग्राहकांच्या फायद्यासाठी कार्य करते आणि त्यांच्यासोबत विकास करते. सर्वात लोकप्रिय बँक सेवांमध्ये व्यक्ती आणि लहान आणि मध्यम आकाराच्या व्यवसायांच्या प्रतिनिधींच्या गरजा पूर्ण करण्याच्या उद्देशाने सेवा आहेत.

बँक खालील बँकिंग ऑपरेशन्स करू शकते:

व्यक्ती आणि कायदेशीर संस्थांकडून ठेवींवर निधी आकर्षित करणे (मागणीनुसार आणि ठराविक कालावधीसाठी);

वरील निधी तुमच्या वतीने आणि तुमच्या स्वखर्चाने जमा करणे;

व्यक्ती आणि कायदेशीर संस्थांसाठी बँक खाती उघडणे आणि देखरेख करणे;

संबंधित बँकांसह व्यक्ती आणि कायदेशीर संस्थांच्या वतीने त्यांच्या बँक खात्यांवर सेटलमेंट करणे;

व्यक्ती आणि कायदेशीर संस्थांसाठी निधी, बिले, पेमेंट आणि सेटलमेंट दस्तऐवज आणि रोख सेवांचे संकलन;

रोख आणि नॉन-कॅश स्वरूपात परकीय चलनाची खरेदी आणि विक्री;

बँक हमी जारी करणे;

बँक खाती न उघडता व्यक्तींच्या वतीने पैसे हस्तांतरित करणे (पोस्टल ट्रान्सफर वगळता).

ठेवींचे आकर्षण आणि मौल्यवान धातूंचे स्थान;

बँकेला, वर सूचीबद्ध केलेल्या बँकिंग ऑपरेशन्स व्यतिरिक्त, खालील व्यवहार करण्याचा अधिकार आहे:

आर्थिक स्वरूपात दायित्वांची पूर्तता प्रदान करण्यासाठी तृतीय पक्षांसाठी हमी जारी करणे;

आर्थिक स्वरूपात दायित्वांची पूर्तता करण्यासाठी तृतीय पक्षांकडून मागणी करण्याचा अधिकार संपादन करणे;

व्यक्ती आणि कायदेशीर संस्थांसह करारांतर्गत निधी आणि इतर मालमत्तेचे ट्रस्ट व्यवस्थापन;

रशियन फेडरेशनच्या कायद्यानुसार मौल्यवान धातू आणि मौल्यवान दगडांसह व्यवहार करणे;

कागदपत्रे आणि मौल्यवान वस्तू साठवण्यासाठी व्यक्ती आणि कायदेशीर संस्थांना भाड्याने देणे;

लीजिंग ऑपरेशन्स;

सल्ला आणि माहिती सेवांची तरतूद.

बँकेचे मुख्य धोरणात्मक उद्दिष्ट दीर्घकालीन व्यवसाय मूल्य वाढवणे हे आहे. सध्याच्या कार्यांमध्ये पुढील गोष्टींचा समावेश आहे:

किरकोळ ग्राहक, लहान आणि मध्यम आकाराच्या व्यवसायांना सेवा देण्याच्या उद्देशाने आधुनिक, ग्राहक-देणारं, सार्वत्रिक, स्पर्धात्मक बँकेचा विकास;

कॉर्पोरेट व्यवस्थापन मॉडेलमध्ये संक्रमण जे सर्वोत्तम विदेशी पद्धतींशी सुसंगत आहे, आधुनिक बँकिंग व्यवसाय परिस्थितीत जोखीम व्यवस्थापनाची गुणवत्ता सुधारण्यात योगदान देते;

प्रादेशिक नेटवर्कच्या कार्यक्षमतेचा पुढील विकास आणि सुधारणा;

माहिती बँकिंग तंत्रज्ञान आणि बँक कर्मचारी यांच्या गुंतवणुकीद्वारे ग्राहक सेवेत सतत गुणात्मक सुधारणा.

ग्राहक कर्जाच्या क्षेत्रातील मुख्य प्रतिस्पर्धी आहेत:

रशियन फेडरेशनची Sberbank

Gazprombank

बँक ऑफ मॉस्को

Rosbank आणि काही इतर.

स्पर्धात्मकतेचे मुख्य घटक आहेत

प्रदान केलेल्या सेवांची लवचिकता आणि बाजाराच्या गरजांच्या संबंधात त्यांची सतत सुधारणा.

सेवा तरतुदीचा वेग.

विस्तृत शाखा नेटवर्क (बँकेच्या कोणत्याही विभागात सेवांची संपूर्ण श्रेणी प्रदान करणे).

प्रदान केलेल्या सेवांची उच्च गुणवत्ता.

स्पर्धात्मकतेवर या घटकांच्या प्रभावाची डिग्री, क्रेडिट संस्था - जारीकर्त्याच्या मते, लक्षणीय आहे.

बँकिंग सेवा बाजारातील मुख्य ट्रेंडपैकी जे बँकेसाठी सर्वात महत्वाचे आहेत:

वाढलेली स्पर्धा;

बँकिंग प्रणालीचे निरंतर एकत्रीकरण;

प्रदेशांमध्ये विस्तार.

2001 पासून, युनिस्ट्रम बँकेने त्याचे शाखा नेटवर्क सक्रियपणे विकसित करण्यास सुरुवात केली. सध्या, विक्री बिंदूंच्या संख्येच्या बाबतीत, बँक देशातील दहा सर्वात मोठ्या बँकांपैकी एक आहे आणि मॉस्को प्रदेशातील अतिरिक्त कार्यालयांच्या संख्येच्या बाबतीत खाजगी बँकांमध्ये प्रथम क्रमांकावर आहे. 1 ऑक्टोबर 2008 पर्यंत, रशियाच्या 45 प्रदेशांमध्ये 42 शाखा आणि 220 हून अधिक सेवा बिंदू नोंदणीकृत आहेत.

जुलै 2001 मध्ये, युनिस्ट्रम बँक एलएलसीची पहिली शाखा इव्हानोवोमध्ये उघडली गेली आणि 2002 मध्ये - रोस्तोव-ऑन-डॉनमध्ये.

2003 पासून, प्रादेशिक नेटवर्कचा सक्रिय विकास सुरू झाला, युनिस्ट्रम बँक एलएलसीच्या शाखा कॅलिनिनग्राड, यारोस्लाव्हल, समारा, सेराटोव्ह, क्रास्नोयार्स्क, ट्यूमेन, पर्म, चेल्याबिंस्क, स्टॅव्ह्रोपोल, उफा, येकातेरिनबर्ग, क्रास्नोडार, वोल्गोग्राड आणि नोवोसिबिर्स्क येथे उघडल्या. 2004 ते 2007 पर्यंत बँकेच्या आणखी 26 शाखा रशियाच्या विविध क्षेत्रांमध्ये उघडण्यात आल्या आणि सध्या शाखा नेटवर्कमध्ये रशियन फेडरेशनच्या 45 क्षेत्रांचा समावेश आहे.

मॉस्को क्षेत्रातील विक्री नेटवर्क वेगाने विकसित होत आहे. 2004 मध्ये, प्रदेशात 6 अतिरिक्त उघडण्यात आले. कार्यालये, 2005 मध्ये - 14 उपकंपन्या, 2006 मध्ये - आधीच 27. सध्या, 220 पेक्षा जास्त Uniastrum बँक विक्री पॉइंट रशियाच्या सर्व प्रमुख क्षेत्रांमध्ये यशस्वीरित्या कार्यरत आहेत.

आज, युनिस्ट्रम बँकेच्या शाखा नेटवर्कच्या विकासातील मुख्य कार्य म्हणजे त्याचे ऑपरेशन ऑप्टिमाइझ करणे, तसेच विद्यमान शाखा आणि अतिरिक्त कार्यालयांची कार्यक्षमता आणि नफा वाढवणे.

बँकेचे कार्य तीन मुख्य क्षेत्रांमध्ये चालते: किरकोळ व्यवसाय, कॉर्पोरेट व्यवसाय, गुंतवणूक क्रियाकलाप आणि वित्तीय बाजार.

बँक खाजगी ग्राहकांना नवीनतम मानकांवर बँकिंग सेवांची संपूर्ण श्रेणी प्रदान करते. व्यक्तींसह व्यवसायाचे प्रमाण सतत वाढत आहे, जे खाजगी ग्राहकांचा बँकेवरील आत्मविश्वास आणि सेवांच्या गुणवत्तेचे त्यांचे उच्च मूल्यांकन दर्शवते.

व्यक्तींसाठी बँकेच्या उत्पादनांमध्ये विविध प्रकारचे कर्ज देणे, रोख सेटलमेंट सेवा, खाजगी ठेवी उघडणे आणि सेवा देणे, प्लास्टिक कार्ड जारी करणे, डेबिट आणि ओव्हरड्राफ्ट कार्ड, रोख व्यवहारांची विस्तृत श्रेणी आणि युनिस्ट्रीम इन्स्टंट मनी ट्रान्सफर सिस्टम यांचा समावेश आहे.

2007 मध्ये युनिस्ट्रम बँकेच्या तारण पोर्टफोलिओचे प्रमाण 4.8 ते 8 अब्ज रूबल पर्यंत जवळजवळ दुप्पट झाले आणि 2007 मध्ये जारी केलेल्या कर्जांची संख्या 4,112 इतकी होती. 1 जुलै 2008 पर्यंत, युनिस्ट्रम बँकेच्या तारण कर्ज पोर्टफोलिओचे प्रमाण 5.5 अब्ज रूबल होते आणि 2008 च्या शेवटी - सुमारे 4.9 अब्ज रूबल.

जारी केलेल्या कार कर्जाच्या प्रमाणात लक्षणीय वाढ 2005 मध्ये सुरू झाली. या क्षेत्रातील कर्ज पोर्टफोलिओचे प्रमाण 3.8 पटीने वाढले आणि 01/01/06 पर्यंत सुमारे 2 अब्ज रूबल झाले. पुढील 2 वर्षांमध्ये, 200% पेक्षा जास्त वाढ झाली आणि 01/01/08 पर्यंत पोर्टफोलिओची रक्कम 4.4 अब्ज रूबल झाली. 2008 मध्ये, या व्यवसाय लाइनचा सक्रिय विकास चालू राहिला. बँकेच्या आर्थिक स्टेटमेन्टनुसार, 2008 च्या 6 महिन्यांसाठी युनिस्ट्रम बँकेने जारी केलेल्या कार कर्जाचे प्रमाण 2 अब्ज रूबलपेक्षा जास्त होते. 2008 मध्ये जारी केलेल्या कार कर्जाची सरासरी मासिक मात्रा सुमारे 350 दशलक्ष रूबल आहे. 2008 च्या 6 महिन्यांसाठी मॉस्कोमध्ये जारी केलेल्या कार कर्जाचे प्रमाण 296,038 हजार रूबल होते. 2007 च्या दुसऱ्या सहामाहीपेक्षा हे प्रमाण 40% जास्त आहे. रशियन प्रदेशात कार कर्ज जारी करणाऱ्या युनिस्ट्रम बँकेचे प्रमाणही सातत्याने वाढत आहे. 2008 च्या पहिल्या सहामाहीत ते 1,792,076 हजार रूबल होते, जे 2007 च्या दुसऱ्या सहामाहीपेक्षा 35% जास्त आणि एक वर्षापूर्वी 72% जास्त आहे (2007 च्या पहिल्या सहामाही - 1,039,975 हजार रुबल.). 2008 च्या 9 महिन्यांच्या निकालांवर आधारित, युनिस्ट्रम बँकेच्या कार लोन पोर्टफोलिओचा आकार 5.8 अब्ज रूबल इतका होता.

2006 मध्ये, Uniastrum बँक आंतरराष्ट्रीय पेमेंट सिस्टम VISA चे प्रमुख सदस्य बनले आणि आंतरराष्ट्रीय पेमेंट सिस्टम मास्टरकार्डचे संलग्न सदस्य बनले. 1 ऑक्टोबर 2008 पर्यंत, युनिस्ट्रम बँकेने 500 हजाराहून अधिक कार्डे जारी केली, त्यापैकी 138 हजार कार्डे पगार प्रकल्पांचा भाग म्हणून जारी केली गेली; पगार प्रकल्प आयोजित करण्यासाठी संस्थांसोबत 1,900 हून अधिक करार केले गेले आहेत; 660 पेक्षा जास्त एटीएम स्थापित; व्यापार आणि सेवा उपक्रमांमध्ये 1,120 टर्मिनल स्थापित केले गेले. 2008 च्या 9 महिन्यांसाठी युनिस्ट्रम बँकेच्या प्लास्टिक उत्पादनांच्या फ्रेमवर्कमध्ये व्यक्तींना जारी केलेल्या कर्जाचे प्रमाण 712.5 दशलक्ष रूबल होते, त्याच कालावधीसाठी ग्राहक कर्जाचे प्रमाण - 676.7 दशलक्ष रूबल आणि ग्राहकांच्या खात्यांवरील शिल्लक रक्कम - प्लास्टिक कार्ड धारकांची रक्कम 1.8 अब्ज रूबल आहे.

व्यक्तींच्या ठेवींची मात्रा 2007 मधील व्यक्तींमध्ये 1.73 पट वाढ झाली - 14.4 अब्ज रूबल वरून. 24.8 अब्ज रूबल पर्यंत, आणि 01/01/09 पर्यंत - 25 अब्ज रूबल पेक्षा जास्त. 2008 च्या पहिल्या सहामाहीत बँकेच्या शाखांद्वारे युनिस्ट्रीम प्रणालीद्वारे हस्तांतरणाचे प्रमाण 35 अब्ज रूबल होते आणि 2008 च्या पहिल्या सहामाहीत व्यक्तींसाठी रोख आणि सेटलमेंट सेवांवर युनिस्ट्रम बँकेचे कमिशनचे उत्पन्न 51.5 दशलक्ष रूबल होते. 2008 च्या 9 महिन्यांसाठी युनिस्ट्रीम सिस्टमद्वारे एकूण हस्तांतरणाची रक्कम 57.2 अब्ज रूबल होती आणि या ऑपरेशन्समधून कमिशनचे उत्पन्न 323.5 दशलक्ष रूबलपेक्षा जास्त होते.

कॉर्पोरेट क्लायंटसोबत काम करणे हे बँकेच्या क्रियाकलापांचे एक प्राधान्य क्षेत्र आहे. आज, हा व्यवसाय एक जटिल प्रणाली आहे ज्यामध्ये शंभरहून अधिक बँकिंग उत्पादने आणि अनेक वित्तीय सेवा समाविष्ट आहेत. कॉर्पोरेट क्लायंटसाठी, बँक सेटलमेंट आणि रोख सेवा, व्यवसायांसाठी कर्ज आणि गुंतवणूक समर्थन, परदेशी वित्तीय संस्थांकडून निधीच्या आकर्षणासह प्रकल्प वित्तपुरवठा, बँक कार्डसह व्यवहार आणि उपक्रमांसाठी वेतन सेवा प्रदान करते.

केवळ 2006 च्या सुरुवातीपासून, कॉर्पोरेट क्लायंट बेस दुप्पट झाला आहे आणि 24 हजार क्लायंट - कायदेशीर संस्था (सुमारे 27 हजार चालू खाती) आहे. 2 वर्षांमध्ये कर्ज पोर्टफोलिओचे प्रमाण जवळजवळ 5 पटीने वाढले आणि 07/01/08 पर्यंत 26.6 अब्ज रूबल पेक्षा जास्त होते.

2007 पासून, बँकेने विदेशी वित्तीय संस्थांकडील क्रेडिट संसाधनांचा वापर करून ग्राहकांना प्रकल्प आणि व्यापार वित्तपुरवठा सेवा सक्रियपणे प्रदान करण्यास सुरुवात केली. विदेशी निर्यात क्रेडिट विमा एजन्सी (ECAs) च्या हमी अंतर्गत विदेशी प्रतिपक्षांसह पूर्ण झालेल्या क्रेडिट व्यवहारांचे प्रमाण USD 17.5 दशलक्ष ओलांडले आहे. ट्रेड फायनान्स ऑपरेशन्ससाठी स्थापित मर्यादेत पूर्ण झालेल्या व्यवहारांचे प्रमाण USD 16.7 दशलक्ष इतके होते.

या विभागात, बँक मॉस्को आणि प्रादेशिक शाखा नेटवर्कद्वारे वैयक्तिक उद्योजक आणि कंपन्यांना स्पर्धात्मक किंमतींवर कर्ज आणि ठेव उत्पादनांची विस्तृत श्रेणी प्रदान करते. या उत्पादनाचा सक्रिय विकास मॉस्को, सेंट पीटर्सबर्ग आणि रशियाच्या इतर प्रदेशांमध्ये लहान व्यवसाय विकासासाठी सहाय्यता निधीसह युनिस्ट्रम बँकेच्या सहकार्याने सुलभ झाला आहे. ऑक्टोबर 2007 मध्ये, युनिस्ट्रम बँकेने मॉस्को सरकारसह सहकार्याच्या कार्यक्रमावर स्वाक्षरी केली, ज्यामध्ये कार्यक्रमातील सहभागींना कर्ज देण्यासाठी 1 अब्ज रूबल पर्यंत निधीचे वाटप केले जाते.

2008 च्या शेवटी, बँकेच्या ताळेबंदात 50% वाढ झाली - 90.2 अब्ज रूबल आणि कर्ज पोर्टफोलिओची रक्कम 34 अब्ज रूबलपेक्षा जास्त झाली. 2008 दरम्यान, बँकेचे भागभांडवल 40% पेक्षा जास्त वाढले आणि 01/01/2009 पर्यंत 7.6 अब्ज रूबल होते. जुलै 2008 मध्ये, युनिस्ट्रम बँकेने सार्वजनिक संयुक्त स्टॉक कंपनी बँक ऑफ सायप्रस लिमिटेडकडून 5 वर्षांच्या कालावधीसाठी एकूण 12.5 युरोचे गौण कर्ज घेतले, ज्यामुळे बँकेचे भागभांडवल 6 अब्ज रूबलपर्यंत वाढवणे शक्य झाले. डिसेंबर 2008 मध्ये, युनिस्ट्रम बँकेच्या अधिकृत भांडवलात 1.2 अब्ज रूबल (50 दशलक्ष यूएस डॉलर) वाढ झाली.

ऑक्टोबर 2008 मध्ये, बँक ऑफ सायप्रसच्या ग्रुप ऑफ कंपनीजद्वारे युनिस्ट्रम बँकेचे 80% शेअर्स विकत घेण्याचा व्यवहार पूर्ण झाला, जी 1899 मध्ये स्थापन झालेली एक मोठी आंतरराष्ट्रीय होल्डिंग संरचना आहे आणि बँकिंग आणि आर्थिक तरतुदींमध्ये अग्रगण्य स्थान व्यापलेली आहे. सायप्रस आणि ग्रीसमधील सेवा (देशांतर्गत बँकिंग बाजारपेठेतील हिस्सा 30% पेक्षा जास्त आहे). व्यवहाराची रक्कम USD 576 दशलक्ष होती. व्यवहाराच्या परिणामी, Uniastrum बँकेचे अधिकृत भांडवल $50 दशलक्षने वाढले. हे अधिग्रहण ग्रीस आणि सायप्रसमधील वित्तीय संस्थांद्वारे रशियन बँकिंग क्षेत्रातील सर्वात मोठ्या गुंतवणुकीचे प्रतिनिधित्व करते. सेंट्रल बँक ऑफ सायप्रस आणि सेंट्रल बँक ऑफ रशिया, तसेच रशियन फेडरल अँटीमोनोपॉली सर्व्हिसकडून मंजुरी मिळाल्यानंतर व्यवहार पूर्ण झाला.

नोव्हेंबर 2008, रशियाचे अध्यक्ष दिमित्री मेदवेदेव आणि सायप्रस प्रजासत्ताकचे अध्यक्ष दिमित्रीस क्रिस्टोफियास यांच्यातील अधिकृत वाटाघाटीचा भाग म्हणून, युनिस्ट्रम बँक आणि बँक ऑफ सायप्रस ग्रुप यांच्यात सहकार्याच्या मेमोरँडमवर स्वाक्षरी करण्यात आली.

मेमोरँडममध्ये रशियामधील लहान आणि मध्यम आकाराच्या व्यवसायांना कर्ज देण्यासाठी संयुक्त कार्यक्रमाच्या अंमलबजावणीची कल्पना आहे ज्याची एकूण मात्रा 15 अब्ज रूबल आहे आणि तीन वर्षांसाठी (2009-2011) डिझाइन केलेले आहे.

2006 मध्ये, युनिस्ट्रम बँकेने "यशस्वी व्यवसाय धोरणासाठी" श्रेणीमध्ये वार्षिक राष्ट्रीय व्यवसाय पुरस्कार "कंपनी ऑफ द इयर" जिंकला.

2007 मध्ये, युनिस्ट्रम बँक तिच्या शाखा नेटवर्कच्या विकासात यश मिळवल्याबद्दल बँकिंग पुरस्कार विजेते आणि "द मोस्ट डायनॅमिकली डेव्हलपिंग बँक" या नामांकनात राष्ट्रीय बँकिंग पुरस्कार विजेते बनले.

जुलै 2008 मध्ये, युनिस्ट्रम बँक रशियामधील सर्वात ओळखण्यायोग्य ब्रँड म्हणून ओळखली गेली आणि त्याला "सर्वोत्कृष्ट रशियन ब्रँड" डिप्लोमा देण्यात आला.

लक्ष्ये:

व्यवसाय विकासाच्या क्षेत्रातील मुख्य कार्ये:

तक्ता 2.1 - क्रेडिट संस्थेच्या क्रियाकलापांचे SWOT विश्लेषण

धोरणात्मक उद्दिष्टे साध्य करण्यासाठी आणि समस्यांचे निराकरण करण्याची अट म्हणजे ग्राहक धोरणात सुधारणा करणे, बँकिंग सेवांच्या ग्राहकांवर लक्ष केंद्रित करणे, विविध ग्राहक गटांच्या गरजा लक्षात घेऊन ग्राहकांशी संवाद साधण्यासाठी लवचिक, प्रभावी प्रणाली तयार करणे आणि सेवांच्या गुणवत्तेत सतत सुधारणा करण्याच्या तत्त्वाची अंमलबजावणी.

CB "UNIASTRUM BANK" (LLC) ही एक सार्वत्रिक बँक आहे, कंपनीच्या आंतरराष्ट्रीय गटाचा भाग आहे, मुख्य क्रियाकलाप कर्ज देणे, विशेषतः ग्राहक कर्ज देणे, तसेच ठेवींसाठी निधी उभारणे आहे.

2.2 CB "Uniastrum Bank" (LLC) च्या आर्थिक स्थिरतेचे मूल्यांकन

आर्थिक स्थिरता बँक क्रेडिट

तांदूळ. 2.1 - ताळेबंद चलनाची गतिशीलता

बँक ऑफ रशियाच्या मालमत्तेत रोख आणि खात्यांचा वाटा किंचित वाढला - 12.5 टक्क्यांपर्यंत, त्यांचे प्रमाण 6.6 अब्ज रूबलपर्यंत पोहोचले. आंतरबँक बाजारातील वाढीव क्रियाकलापांचा परिणाम म्हणजे क्रेडिट संस्थांमधील निधीचा हिस्सा 2.3 ते 12.6 टक्क्यांपर्यंत वाढला. या निर्देशकाची मात्रा 6.6 अब्ज रूबलपर्यंत पोहोचली.

व्यवहारांच्या प्रमाणात वाढ झाल्यामुळे, कर्ज, ठेवी आणि इतर ठेवलेल्या निधीवर मिळालेल्या व्याज उत्पन्नाचे प्रमाण 27.3 टक्क्यांनी वाढले - 6 अब्ज रूबल पर्यंत. ग्राहकांना (नॉन-क्रेडिट संस्था) कर्ज देण्याचे उत्पन्न 5.7 अब्ज रूबल इतके आहे, जे वर्षभरात 26 टक्क्यांनी वाढले आहे. इंटरबँक मार्केटवरील ऑपरेशन्समुळे बँकेचे उत्पन्न 155 दशलक्ष रूबल इतके आहे, जे मागील वर्षाच्या तुलनेत 64.5 टक्के जास्त आहे. सिक्युरिटीजमधील गुंतवणुकीतून व्याज उत्पन्न 57.4 टक्क्यांनी वाढले आणि 124.3 दशलक्ष रूबल झाले. कमिशनचे उत्पन्न 86 टक्क्यांनी वाढले आणि 2 अब्ज रूबल, इतर ऑपरेटिंग उत्पन्न - 114 टक्क्यांनी 239 दशलक्ष रूबल झाले.

आकर्षित कर्ज, ठेवी आणि 2008 मध्ये उभारलेल्या इतर निधीवरील व्याज खर्च 9.4 टक्क्यांनी वाढला - 3.5 अब्ज रूबल, कमिशन खर्च 108 टक्क्यांनी वाढला - 138 दशलक्ष रूबल, ऑपरेटिंग खर्च 26 टक्क्यांनी वाढला आणि 4.2 अब्ज रूबल झाला. अहवाल कालावधीसाठी बँकेचे निव्वळ उत्पन्न 21 टक्क्यांनी वाढले - 4.7 अब्ज रूबल पर्यंत. निव्वळ व्याज उत्पन्नासह 67 टक्क्यांनी वाढली आणि 2.4 अब्ज रूबलची रक्कम, परकीय चलनासह व्यवहारातून निव्वळ उत्पन्न - 90.3 टक्क्यांनी, 726 दशलक्ष रूबल.

RosBusinessConsulting एजन्सीच्या मते, वर्षाच्या निकालांवर आधारित, Uniastrum बँकेने 100 सर्वात मोठ्या रशियन बँकांमध्ये किरकोळ ठेवींच्या प्रमाणात 16 वे स्थान मिळविले. वर्षभरात, बँकेतील वेळेच्या ठेवींचे प्रमाण 24.8 अब्ज वरून 25 अब्ज रूबल झाले. वित्तीय बाजारपेठेत, युनिस्ट्रम बँकेने ग्राहकांसाठी आकर्षक व्याजदर आणि ठेवींसाठी लवचिक अटी देणारी बँक म्हणून स्वतःची स्थापना केली आहे. आज बँकेकडे सुमारे 136 हजार ठेवीदार आहेत, त्यापैकी जवळपास निम्मे अनेक वर्षांपासून बँकेचे ग्राहक आहेत. लोकसंख्येसाठी बँकेची ठेवींची ओळ रशियन बँकिंग बाजारपेठेतील सर्वात विस्तृत आहे, ती 14 प्रकारच्या ठेवींद्वारे दर्शविली जाते, ग्राहकांच्या हितसंबंधांचा लक्ष्यित फोकस लक्षात घेऊन संकलित केली जाते आणि अशा प्रकारे डिझाइन केली जाते की ते पूर्णपणे कव्हर करेल. ग्राहकांच्या सर्व शक्य गरजा आणि इच्छा. आपली स्पर्धात्मकता वाढवण्यासाठी, बँक सरासरी बाजार दरांच्या वरच्या मर्यादेवर ठेव दर सेट करते, ठेवींच्या अटी सतत अपडेट करते आणि नवीन आकर्षक उत्पादने सादर करते. युनिस्ट्रम बँकेतील घरगुती ठेवींच्या संरचनेत, 6 महिन्यांपर्यंतच्या ठेवी 4 टक्के, 6 महिन्यांपासून 1 वर्षापर्यंत - 47 टक्के, 1 वर्ष किंवा त्याहून अधिक - 49 टक्के आहेत. यापैकी, 86 टक्के रूबलमध्ये आहेत, 14 टक्के विदेशी चलनात आहेत.

2009 मध्ये, ठेवींची उत्पादने विकसित करण्याची आणि व्यक्तींच्या वेळेच्या ठेवींचे प्रमाण 35 अब्ज रूबलपर्यंत वाढवण्याची योजना आहे.

2008 मध्ये बँकेतील युनिस्ट्रीम प्रणालीद्वारे हस्तांतरणाचे प्रमाण 77.6 अब्ज रूबल होते, किंवा सिस्टमद्वारे एकूण हस्तांतरणाच्या 60 टक्क्यांहून अधिक. मागील वर्षाच्या तुलनेत युनिस्ट्रीम ट्रान्सफरमधून बँकेचे एकूण कमिशनचे उत्पन्न जवळजवळ दुप्पट झाले आणि 436.94 दशलक्ष रूबल इतके होते.

वर्षभरात, सुमारे 130 हजार बँक कार्ड जारी केले गेले आणि त्यांची एकूण संख्या 28 टक्क्यांनी वाढली आणि 1 जानेवारी 2009 पर्यंत 560.7 हजार कार्डांपेक्षा जास्त झाली. विशेषतः, जारी केलेल्या किरकोळ कार्डांची वाढ 7 टक्के होती आणि त्यांची एकूण संख्या 330.6 हजार कार्डांवर पोहोचली. मागील वर्षाच्या तुलनेत 74 टक्के अधिक वेतन कार्ड जारी करण्यात आले होते, त्यांची एकूण संख्या 230 हजार कार्डांवर पोहोचली आहे. कार्ड खात्यांची संख्या 24 टक्क्यांनी वाढली - 556.2 हजारांवर गेल्या वर्षभरात क्रेडिट कार्डची संख्या 31 टक्क्यांनी वाढली आणि 43.6 हजार कार्डे झाली. 2008 मध्ये बँक कार्ड्सवरील क्रेडिट पोर्टफोलिओचे एकूण प्रमाण 2.8 पट वाढले आणि 780 दशलक्ष रूबलपेक्षा जास्त झाले, वर्षभरात स्थापित केलेल्या ओव्हरड्राफ्ट मर्यादांची रक्कम 3.3 पट वाढली आणि 1.6 अब्ज रूबल ओलांडली.

यशस्वी व्यवसाय विकास सुनिश्चित करण्यासाठी, बाजारातील परिस्थिती लक्षात घेऊन उत्पादने वर्षभर सतत अद्यतनित केली जातात. अशा प्रकारे, वर्षाच्या सुरुवातीस रशियन रूबलच्या तुलनेत अमेरिकन डॉलरच्या घसरलेल्या विनिमय दराच्या काळात, युनिस्ट्रम बँक ही किरकोळ बँकांमध्ये कमी उत्पन्न देणारी डॉलर कर्जे देणे थांबवणारी पहिली बँक होती. 9 ते 14 टक्क्यांपर्यंत - डाउन पेमेंटची मुदत आणि आकार यावर अवलंबून रूबलमधील दर बदलू शकतात. 2008 मध्ये, बँकेच्या व्यक्तींच्या एकूण कर्जामध्ये कार कर्जाचा वाटा मागील वर्षाच्या तुलनेत 6 टक्क्यांनी वाढला आणि सुमारे 36 टक्के झाला. अहवाल वर्षात, कार कर्ज 3.8 अब्ज रूबलपेक्षा जास्त रकमेमध्ये जारी केले गेले. त्याच वेळी, वर्षाच्या पहिल्या सहामाहीत कार कर्जाच्या विक्रीची गतिशीलता सातत्याने वाढली आणि जुलैमध्ये संपूर्ण नेटवर्कवर जारी करण्याचे प्रमाण दरमहा 500 दशलक्ष रूबल ओलांडले. जारी केलेल्या कार कर्जाचा मुख्य वाटा प्रदेशांवर पडला - 3.25 अब्ज रूबल (जारी केलेल्या कार कर्जाच्या एकूण रकमेच्या 85.5 टक्के).

गेल्या वर्षी, 15 हजारांहून अधिक ग्राहकांनी कार कर्ज मिळविण्यासाठी युनिस्ट्रम बँकेकडे वळले. मॉस्को प्रदेशात, वर्षभरात 3,680 अर्ज विचारात घेतले गेले, इतर क्षेत्रांमध्ये - 11,802 अर्ज. 7.5 हजाराहून अधिक ग्राहकांना कार खरेदीसाठी कर्ज मिळाले (2007 मध्ये - सुमारे 6.5 हजार ग्राहक). कर्जाच्या पोर्टफोलिओची गुणवत्ता सुधारण्यासाठी, बँक क्रेडिट इतिहास ब्युरोस सक्रियपणे सहकार्य करते; 2008 मध्ये, बँकेने एक्स्पिरियन-इंटरफॅक्स क्रेडिट हिस्ट्री ब्युरो या मोठ्या एजन्सीसोबत काम करण्यास सुरुवात केली. एजन्सींसोबतचे सहकार्य ग्राहकांच्या आर्थिक कामगिरीचे गुणात्मक मूल्यांकन करण्यास अनुमती देते आणि कर्ज पोर्टफोलिओची स्वच्छता सुनिश्चित करते. संपूर्ण नेटवर्कमध्ये कर्ज अर्जांसह काम करण्यासाठी बँक केंद्रीकृत निर्णय-प्रणाली आणि युनिफाइड सॉफ्टवेअर पॅकेजचा वापर करते, जे ग्राहक सेवेचा वेग आणि गुणवत्ता या दोन्हीमध्ये उच्च स्पर्धात्मक फायदा आहे. 2008 मध्ये तयार केलेल्या प्रादेशिक कार कर्ज केंद्रांनी त्यांची उच्च कार्यक्षमता दर्शविली आहे. पुढील दोन वर्षांत, नवीन प्रदेशांमध्ये प्रादेशिक कर्ज केंद्रे उघडण्याची योजना आहे. नवीन क्षेत्रांमध्ये ऑटोमोबाईल बाजाराचा विकास बँकेच्या विद्यमान आणि नव्याने उघडलेल्या संरचनात्मक विभागांच्या आधारे केला जाईल. प्रत्येक प्रदेशात किमान 10 टक्के, काही विशिष्ट प्रदेशांमध्ये - किमान 20 टक्के बाजाराचा हिस्सा व्यापण्याची योजना आहे. काही क्षेत्रांमध्ये, हे सूचक आधीच साध्य केले गेले आहे आणि सर्वात यशस्वी प्रादेशिक केंद्रांचा अनुभव नव्याने उघडलेल्या केंद्रांपर्यंत वाढविला जाईल.

1 जानेवारी 2009 पर्यंत, कॉर्पोरेट लोन पोर्टफोलिओचा बँकेच्या कर्ज पोर्टफोलिओच्या निम्म्याहून अधिक वाटा होता - 57.6 टक्के. 2008 मध्ये, कॉर्पोरेट लोन पोर्टफोलिओमधील परकीय चलन घटक 7 टक्क्यांनी वाढला आणि 1 जानेवारी 2009 पर्यंत 18 टक्के झाला. परतफेडीच्या अटींनुसार, 80 टक्के कर्जे 1 वर्षापर्यंतच्या मुदतीची होती. क्रेडिट गुंतवणुकीचे वैविध्यीकरण आणि कॉर्पोरेट कर्जदारांचा आधार वाढल्याने अर्थव्यवस्थेच्या जवळजवळ सर्व क्षेत्रांमध्ये युनिस्ट्रम बँकेची उपस्थिती सुनिश्चित होते. बँकेच्या कर्जदारांमध्ये प्रकाश, अन्न, कागद, रसायन, इलेक्ट्रॉनिक, लाकूडकाम उद्योग, धातूशास्त्र, यांत्रिक अभियांत्रिकी, बांधकाम, वीज आणि पाणीपुरवठा उपक्रम, वाहतूक, दळणवळण, सार्वजनिक केटरिंग, विकास आणि व्यापार या क्षेत्रात कार्यरत उपक्रम आहेत. कॉर्पोरेट कर्जाचा एक भाग म्हणून, 20 दशलक्ष रूबल पेक्षा जास्त रकमेचे वित्तपुरवठा एंटरप्राइजेस, संस्था आणि वैयक्तिक उद्योजकांना मिळू शकतात जेथे बँक चालते आणि त्यांच्या मार्केट सेक्टरमध्ये किमान दोन वर्षे कार्यरत असते. कर्जासाठी संपार्श्विक विविध प्रकारचे लिक्विड रिअल इस्टेट, वाहने, विशेष उपकरणे, उपकरणे, चलनात असलेल्या वस्तू, मॉस्को स्मॉल बिझनेस लेंडिंग फंडाच्या सहकार्याच्या चौकटीत मॉस्को सरकारकडून हमी, छोट्या व्यवसायांना समर्थन देण्यासाठी विविध प्रादेशिक निधीतून हमी असू शकतात. . युनिस्ट्रम बँक कार्यरत असलेल्या सर्व प्रदेशांमध्ये कॉर्पोरेट कर्ज देणे सक्रियपणे चालते. कर्जाच्या पोर्टफोलिओमध्ये, 2008 मध्ये मॉस्को क्षेत्राचा वाटा एकूण कर्जाच्या प्रमाणामध्ये 79.5 टक्के होता. कॉर्पोरेट कर्जामध्ये प्रादेशिक नेते नोवोसिबिर्स्क (11.96 टक्के), रोस्तोव-ऑन-डॉन (11.81 टक्के), इव्हानोवो (10.96 टक्के), कॅलिनिनग्राड (8.5 टक्के), सेंट पीटर्सबर्ग (6.85 टक्के), पर्म (5.69 टक्के), इझेव्हस्क होते. (5.62 टक्के), इर्कुटस्क (4.79 टक्के), चेल्याबिन्स्क (3.85 टक्के), काझान (3.3 टक्के).

बँकेच्या ठेव प्रमाणपत्रांचे मुख्य फायदे आहेत: बँकेच्या कोणत्याही शाखेद्वारे विनामूल्य विक्री आणि पेमेंटसाठी स्वीकृती; प्रमाणपत्रे 31 दिवसांपासून कोणत्याही कालावधीसाठी जारी केली जातात; किमान नाममात्र रक्कम 500 हजार रूबल आहे; प्रमाणपत्र कोणत्याही वेळी सादर केल्यावर, हमी दिलेली किमान टक्केवारी दिली जाते; प्रमाणपत्र जारी करताना टक्केवारी सेट केली जाते.

2009-2010 मध्ये, कॉर्पोरेट क्लायंटच्या ठेवी पोर्टफोलिओमध्ये 2008 च्या संबंधात बँकेच्या ठेव लाइनचा विस्तार करून, तसेच विमा कंपन्या आणि व्यावसायिक समुदायांच्या प्रतिनिधींसोबत जवळून काम करून वाढ करण्याची योजना आहे.

2008 मध्ये, Uniastrum बँक इंटरबँक मार्केटमध्ये सक्रिय सहभागी राहिली. बाजारातील कठीण परिस्थिती असूनही, या क्षेत्रात बँकेने अवलंबिलेल्या सक्षम आणि संतुलित धोरणामुळे रशियन बँका आणि जवळच्या आणि परदेशातील देशांसोबतचे सहकार्य आणखी विस्तारण्यास हातभार लागला. आंतरबँक कर्जे आकर्षित करण्यासाठी आणि ठेवण्यासाठी ऑपरेशन्स रशियन रूबल, यूएस डॉलर आणि युरोमध्ये केल्या गेल्या. आंतरबँक कर्जाची दैनिक उलाढाल सरासरी 2 अब्ज रूबल आहे. बँकेने तिच्या आंतरबँक क्रियाकलापांमध्ये, प्रतिपक्षांसह स्थापित केलेल्या निव्वळ, उघड न केलेल्या क्रेडिट लाइन्स आणि उच्च-गुणवत्तेच्या संपार्श्विकाद्वारे संरक्षित केलेल्या दोन्हीचा वापर केला. 2008 मध्ये, युनिस्ट्रम बँकेद्वारे आंतरबँक कर्जाच्या आकर्षणाचे प्रमाण 60 टक्क्यांनी वाढले आणि ते 143.4 अब्ज रूबल झाले, बँकेने त्याच्या प्रतिपक्ष बँकांना पुरविलेल्या निधीचे एकूण प्रमाण 18 टक्क्यांनी कमी झाले आणि 123.8 अब्ज रूबल झाले. अहवाल वर्षाच्या अखेरीस, रशिया आणि सीआयएसमधील बँकांसह परकीय चलन आणि मुद्रा बाजारातील सहकार्यावरील 350 हून अधिक करारांवर स्वाक्षरी करण्यात आली.

मॉस्को आणि रशियाच्या इतर प्रदेशांमध्ये प्रतिपक्ष बँकांचे जाळे विस्तारण्यासाठी सतत काम सुरू आहे.

युनिस्ट्रम बँक व्यापलेली आहे:

RBC (2009)

· 2009 च्या 9 महिन्यांसाठी रशियामधील सर्वात मोठ्या बँका (टॉप-500) - 50 वे स्थान

· 2009 च्या 9 महिन्यांसाठी द्रव मालमत्तेनुसार बँका (TOP-500) - 32 वे स्थान

· 2009 च्या 9 महिन्यांसाठी कर्ज पोर्टफोलिओनुसार बँका (TOP-500) - 42 वे स्थान

· 2009 च्या 9 महिन्यांसाठी कायदेशीर संस्थांना कर्जासाठी बँका (टॉप-500) - 47 वे स्थान

· 2009 च्या 9 महिन्यांसाठी व्यक्तींना कर्ज देण्यासाठी बँका (टॉप-500) - 30 वे स्थान

· 2009 च्या 9 महिन्यांसाठी ठेवी पोर्टफोलिओनुसार बँका (TOP-500) - 39 वे स्थान

· 2009 च्या 9 महिन्यांसाठी कायदेशीर संस्थांकडे ठेवीद्वारे बँका (TOP-500) - 79 वे स्थान

· 2009 च्या 9 महिन्यांसाठी व्यक्तींना ठेवीद्वारे बँका (टॉप-500) - 17 वे स्थान

· 1 जुलै 2009 पर्यंत एटीएमच्या संख्येनुसार आघाडीच्या बँका (टॉप-110) - 19 वे स्थान

· 2009 च्या पहिल्या सहामाहीतील सर्वात "प्लास्टिक" बँका (1 जुलै 2009 पर्यंत चलनात असलेल्या बँक कार्डांच्या संख्येनुसार) (टॉप-120) - 21 वे स्थान

· 2009 च्या पहिल्या सहामाहीत सर्वाधिक ग्राहक बँका (जारी केलेल्या असुरक्षित कर्जाच्या प्रमाणात) (टॉप-80) - 18 वे स्थान

· 2009 च्या पहिल्या सहामाहीत लहान आणि मध्यम आकाराच्या व्यवसायांना जारी केलेल्या कर्जाच्या प्रमाणात सर्वात मोठ्या बँका (TOP-70) - 7 वे स्थान

· 2009 च्या पहिल्या सहामाहीत जारी केलेल्या कार कर्जाच्या प्रमाणात बँका - 7 व्या स्थानावर

· 2009 च्या पहिल्या सहामाहीत रशियामधील सर्वाधिक शाखा असलेल्या बँका (टॉप-100) - 13 वे स्थान

· 2009 च्या पहिल्या सहामाहीत रशियामधील सर्वात मोठ्या बँका (टॉप-500) - 54 वे स्थान

· 2009 च्या पहिल्या तिमाहीत रशियामधील सर्वात मोठ्या बँका (TOP-500) - 53 वे स्थान

· 1 मार्च 2009 (टॉप-100) नुसार भागभांडवलानुसार बँका - 57 वे स्थान

· 01/01/2009 (TOP-110) - 14 वे स्थान रशियामधील त्यांच्या स्वतःच्या एटीएमच्या संख्येनुसार बँका

· 2008 (टॉप-100) मध्ये लहान आणि मध्यम आकाराच्या व्यवसायांना जारी केलेल्या कर्जाच्या प्रमाणात सर्वात मोठ्या बँका - 43 वे स्थान

· 2008 मध्ये रशियामधील सर्वाधिक शाखा असलेल्या बँका (टॉप-100) - 14 वे स्थान

· 2008 मधील सर्वात "प्लास्टिक" बँका (01/01/2009 पर्यंत चलनात असलेल्या बँक कार्डांच्या संख्येनुसार) - 17 वे स्थान

· 2008 मध्ये सर्वाधिक ग्राहक बँका (जारी केलेल्या असुरक्षित कर्जाच्या प्रमाणात) - 50 वे स्थान

· 2008 मध्ये जारी केलेल्या कार कर्जाच्या प्रमाणात सर्वोत्कृष्ट बँका - 17 व्या स्थानावर

· 2008 मध्ये रशियामधील सर्वात मोठ्या बँका (टॉप -500) - 61 व्या स्थानावर

तज्ञ (2009)

· 1 जानेवारी 2009 पर्यंत लहान आणि मध्यम आकाराच्या व्यवसायांना जारी केलेल्या कर्जाच्या प्रमाणात रशियामधील टॉप-50 सर्वात मोठ्या बँका - 28 व्या स्थानावर

· 2008 च्या निकालांवर आधारित रशियामधील टॉप-100 सर्वात मोठ्या बँका - 60 व्या स्थानावर

· TOP-30 बँका - 2008 - 18 व्या स्थानावर आधारित व्यक्तींकडून ठेवी आकर्षित करण्यात आघाडीवर

RBC (2008)

· 2008 च्या 9 महिन्यांसाठी रशियामधील सर्वात मोठ्या बँका (TOP-1000) - 52 वे स्थान

· रशियामध्ये 1 जुलै 2008 पर्यंत बँका त्यांच्या स्वतःच्या एटीएमच्या संख्येनुसार - 14 व्या स्थानावर

· 2008 च्या पहिल्या सहामाहीत रुबलमध्ये ठेवीद्वारे रशियामधील सर्वोत्तम ठेव बँका - 31 व्या स्थानावर

· 2008 च्या पहिल्या सहामाहीत रशियामधील सर्वात मोठ्या बँका (TOP-1000) - 53 वे स्थान

· 2008 च्या पहिल्या सहामाहीतील सर्वात "प्लास्टिक" बँका (प्रचलनात असलेल्या प्लास्टिक कार्ड्सच्या प्रमाणात) - 23 वे स्थान

· 2008 च्या पहिल्या सहामाहीत रशियामधील सर्वाधिक ग्राहकाभिमुख बँका (किरकोळ बँकिंग सेवांच्या ग्राहकांच्या छापांच्या निर्देशांकानुसार) - 28 वे स्थान

· 2008 च्या पहिल्या सहामाहीत जारी केलेल्या कार कर्जाच्या प्रमाणात सर्वोत्कृष्ट बँका - 25 व्या स्थानावर

· 2008 च्या पहिल्या सहामाहीत लहान आणि मध्यम आकाराच्या व्यवसायांना जारी केलेल्या कर्जाच्या प्रमाणात सर्वोत्तम बँका - 60 व्या स्थानावर

· 2008 च्या पहिल्या तिमाहीत रुबलमध्ये ठेवीद्वारे रशियामधील सर्वोत्तम ठेव बँका - 21 व्या स्थानावर

वित्त (2008)

RBC (2007)

· 2007 मध्ये रशियामधील सर्वात मोठ्या बँका (टॉप -1000) - 47 व्या स्थानावर

· 2007 मध्ये रशियामधील सर्वात मोठी तारण बँक - 15 व्या स्थानावर

· 2007 मध्ये रुबलमध्ये ठेवीद्वारे रशियामधील सर्वोत्तम ठेव बँका - 8 व्या स्थानावर

· 2007 मध्ये व्यक्तींना दिलेल्या कर्जाच्या प्रमाणात सर्वोत्कृष्ट बँका - 38 व्या स्थानावर

· 2007 मध्ये छोट्या व्यवसायांना दिलेल्या कर्जाच्या प्रमाणात सर्वोत्कृष्ट बँका - 38 व्या स्थानावर

· 2007 मध्ये रशियन शहरांमध्ये सर्वात सामान्य बँका - 8 व्या स्थानावर

· 2003-2007 मध्ये ठेव पोर्टफोलिओ ग्रोथ डायनॅमिक्सनुसार टॉप 100 बँका. - 5 वे स्थान

· 2003-2007 साठी लोन पोर्टफोलिओ ग्रोथ डायनॅमिक्सनुसार टॉप 100 बँका. - 7 वे स्थान

· 2003-2007 साठी निव्वळ मालमत्तेच्या वाढीच्या गतिशीलतेनुसार शीर्ष 100 बँका. - 10 वे स्थान

· 2003-2007 साठी सर्वात गतिमानपणे विकसनशील बँका. - 14 वे स्थान

वित्त (2007)

2005-2006 मधील सर्वात गतिशील सार्वजनिक कंपन्या. - 14 वे स्थान

बँकेच्या आर्थिक स्थिरतेची पुष्टी आंतरराष्ट्रीय रेटिंग एजन्सी मूडीजने केली आहे.

2.3 CB Uniastrum Bank (LLC) चे तरलता मूल्यांकन

अहवाल कालावधीत बँकेच्या नफ्यातील बदलावर परिणाम करणारा मुख्य घटक म्हणजे जागतिक अर्थव्यवस्थेतील संकटाच्या घटनांमध्ये वाढ, जी परिस्थिती स्थिर करण्यासाठी विविध देशांच्या (रशियन फेडरेशनसह) सरकारांनी काही उपाययोजना केल्या असूनही. वित्तीय बाजारपेठांमध्ये, वित्तीय बाजारपेठेतील पुनर्वित्त संधी कमी झाल्यामुळे बँकिंग क्षेत्राच्या वाढीस अडथळा आणणारा घटक कायम राहू शकतो. बँकेच्या आर्थिक कामगिरीवर या घटकांचा प्रभाव मोजणे शक्य नाही.

या संदर्भात, बँक कर्जदारांचे विश्लेषण करण्यासाठी, कर्ज पोर्टफोलिओच्या गुणवत्तेचे मूल्यांकन करण्यासाठी अधिक कठोर दृष्टीकोन लागू करण्यासाठी, इष्टतम ताळेबंद रचना राखण्यासाठी आणि बँक ऑफ रशियाने स्थापित केलेल्या तरलता मानकांचे पालन करण्यासाठी तंत्रज्ञानामध्ये सतत सुधारणा करत आहे.

दिलेल्या अहवाल तारखांसाठी मानकांच्या मूल्यांचे विश्लेषण आणि सर्वसाधारणपणे सूचित करते की जारी करणारी क्रेडिट संस्था रशियन फेडरेशनच्या सेंट्रल बँकेने स्थापित केलेल्या आवश्यकता पूर्ण करते. मुख्य धोरणात्मक उद्दिष्ट म्हणून विकास आणि हायलाइटिंगमध्ये गतीशीलता राखून जास्तीत जास्त स्थिरता आणि विश्वासार्हता सुनिश्चित करणे, बँकेच्या स्थितीवर नियंत्रण मजबूत करणे आणि तिची व्यवस्थापनक्षमता वाढवणे हे बँकेचे तत्व आहे. बँक, ऑपरेशनल जोखीम विश्लेषणाव्यतिरिक्त, संभाव्य विकास आणि व्यवस्थापन यंत्रणेच्या प्रक्रियेसह जोखमींचा अभ्यास करते ज्यामुळे व्यवसायाची एकूण नफा आणि टिकाव वाढवता येते, तसेच संभाव्य तोट्याचे प्रमाण कमी होते.

तक्ता 2.2 - क्रेडिट क्रियाकलापांसाठी अनिवार्य मानकांची गणना

शेवटच्या पूर्ण झालेल्या तिमाहीच्या शेवटी जारीकर्ता संस्था

बँकेचे सध्याचे उपक्रम विकसित होत असलेल्या व्यवसाय योजनांच्या अनुषंगाने चालवले जातात, बँकेच्या संस्थांसाठी आणि विकास धोरणाच्या चौकटीत चालू असलेल्या सर्व कामकाजासाठी स्वीकारले जातात.

बँकेतील तरलता जोखीम व्यवस्थापन रूबल आणि विदेशी चलनामध्ये आंतरबँक कर्ज बाजारात निधी ठेवण्यासाठी आणि आकर्षित करण्यासाठी ऑपरेशन्स आयोजित करण्याच्या प्रक्रियेच्या आधारावर केले जाते.

गेल्या 5 वर्षांत, बँकेला तरलता आणि सॉल्व्हेंसीच्या समस्यांचा अनुभव आलेला नाही आणि ती अनुभवत नाही.

मुख्य क्रियाकलापांमधून बँकेचे उत्पन्न 2004 मध्ये 787 दशलक्ष रूबल वरून वाढले. 2,650 दशलक्ष रूबल पर्यंत (राखीव खात्यांमधून रक्कम पुनर्संचयित करून व मिळालेले दंड आणि मिळालेले उत्पन्न वगळून), उदा. 3.4 वेळा.

2005 मध्ये 2,650 दशलक्ष RUB वरून बँकेचे मुख्य क्रियाकलापांमधुन उत्पन्न वाढले. 5,478 दशलक्ष रूबल पर्यंत (राखीव खात्यांमधून रक्कम पुनर्संचयित करून व मिळालेले दंड आणि मिळालेले उत्पन्न वगळून), उदा. 2.1 वेळा.

2006 मध्ये 5,478 दशलक्ष RUB वरून बँकेचे मुख्य क्रियाकलापांमधून उत्पन्न वाढले. 8,336 दशलक्ष रूबल पर्यंत. (राखीव खात्यांमधून रक्कम पुनर्संचयित केल्याने आणि मिळालेल्या दंडामुळे निर्माण झालेले उत्पन्न वगळून), उदा. 1.5 वेळा.

तक्ता 2.3 - क्रेडिट प्राप्यांची रचना

जारीकर्ता संस्था

2007 मध्ये 8,336 दशलक्ष RUB वरून बँकेचे मुख्य क्रियाकलापांमधून उत्पन्न वाढले. 13,975 दशलक्ष रूबल पर्यंत. (राखीव खात्यांमधून रक्कम पुनर्संचयित करून व मिळालेले दंड आणि मिळालेले उत्पन्न वगळून), उदा. 1.7 वेळा.

2008 मध्ये 13,975 दशलक्ष RUB वरून बँकेचे मुख्य क्रियाकलापांमधून उत्पन्न वाढले. 21,358.3 दशलक्ष रूबल पर्यंत. (राखीव खात्यांमधून रक्कम पुनर्संचयित केल्याने आणि मिळालेल्या दंडामुळे निर्माण झालेले उत्पन्न वगळून), उदा. 1.5 वेळा.

1 ऑक्टोबर 2009 पर्यंत, बँकेचे उत्पन्न 34,909.2 दशलक्ष RUB होते. (2008 च्या दुसऱ्या तिमाहीच्या तुलनेत ही वाढ 2.5 पट होती).

प्रकरण 3. बँकेची आर्थिक स्थिरता आणि तरलता वाढवण्यासाठी निर्देश. CB "युनिस्ट्रम बँक" (LLC)

.1 CB "Uniastrum Bank" (LLC) ची आर्थिक स्थिरता वाढवण्याचे मार्ग

बँकेत आयोजित क्रेडिट जोखीम व्यवस्थापन प्रणाली बँक ऑफ रशियाच्या शिफारशींवर आधारित आहे:

क्रेडिट जोखमींची ओळख, विश्लेषण आणि निरीक्षण स्वतंत्र संरचनात्मक युनिटद्वारे केले जाते;

क्रेडिट जोखीम व्यवस्थापित करण्यासाठी संस्थात्मक कार्यपद्धती, लागू जोखीम मूल्यांकन पद्धती, जोखीम घेण्यावरील मर्यादांची रचना आणि त्यांची प्रत्यक्षात स्थापित मूल्ये अंतर्गत नियमांद्वारे किंवा बँकेच्या विशेष महाविद्यालयीन संस्थांच्या त्यांच्या अधिकारांनुसार निर्णयाद्वारे निर्धारित केली जातात;

नियमितपणे, बँकेने स्वीकारलेल्या जोखमीच्या स्थितीबद्दल व्यवस्थापन अहवाल बँकेच्या व्यवस्थापनास आणि संबंधित महाविद्यालयीन संस्थांना विचारार्थ सादर केला जातो;

क्रेडिट व्यवहारांवर स्थापित मर्यादा असलेल्या बँकेच्या विभाग आणि शाखांद्वारे अनुपालनावर अंतर्गत नियंत्रण नियमितपणे केले जाते.

सध्या, बँकेकडे तीन समित्या आहेत ज्या समित्यांच्या नियमांमध्ये समाविष्ट केलेल्या त्यांच्या सक्षमतेनुसार निर्णय घेण्यास अधिकृत आहेत:

क्रेडिट कमिटी - कॉर्पोरेट कर्जदारांना वित्तपुरवठा करण्याच्या मुद्द्यांवर विचार करणे आणि व्यक्तींना मोठे कर्ज देणे;

स्मॉल क्रेडिट कमिटी ("किरकोळ कर्ज" संसाधनांच्या वाटपासाठी क्रेडिट समिती) - व्यक्तींना कर्ज देण्याच्या मुद्द्यांवर सामूहिक निर्णय घेण्यासाठी;

मालमत्ता आणि दायित्व व्यवस्थापन समिती - तरलता जोखीम आणि बाजार जोखीम कमी करण्यासाठी मालमत्ता आणि दायित्वे व्यवस्थापित करते.

पत समित्यांच्या क्रियाकलापांचा उद्देश बँकेच्या कर्जदारांना कर्ज देण्याशी संबंधित क्रेडिट जोखीम कमी करणे आहे.

शाखांमधील क्रेडिट जोखीम कमी करण्यासाठी, कर्जदारांवरील कागदपत्रांचे मुख्य कार्यालयात स्वतंत्र पुनरावलोकन प्रक्रिया पार पाडली जाते. शाखांमधून कर्जदारांना कर्ज देण्याच्या शक्यतेचा अंतिम निर्णय मुख्य कार्यालयातील पत समित्यांकडून घेतला जातो.

क्रेडिट जोखीम व्यवस्थापित करण्यासाठी केंद्रीकृत प्रक्रिया ते कमी करण्यास अनुमती देते. क्रेडिट जोखमींचे सतत निरीक्षण केले जाते. वास्तविक कर्ज आणि स्थापित मर्यादा यांचे गुणोत्तर दररोज निरीक्षण केले जाते.

क्रेडिट जोखमीच्या पातळीबद्दल व्यावसायिक निर्णय प्रतिपक्ष बँकांसाठी मासिक, कॉर्पोरेट क्लायंट आणि इतर प्रतिपक्षांसाठी त्रैमासिक केले जातात.

मुख्य कार्यालय आणि प्रादेशिक शाखांमधील संसाधनांचे पुनर्वितरण व्यवस्थापित करून भौगोलिक आणि उद्योगाच्या एकाग्रतेचा धोका कमी करण्यासाठी बँक आपल्या कर्जाच्या पोर्टफोलिओमध्ये विविधता आणते.

बँकेने स्वीकारलेल्या पत जोखीम कव्हर करणे शक्यतो तोट्यासाठी राखीव ठेवी तयार करून आणि नियमन करून केले जाते. कर्ज, कर्ज आणि तत्सम कर्जावरील संभाव्य तोट्यासाठी राखीव राखीवांसह लक्ष्य राखीव निर्मितीची प्रणाली खालील तत्त्वांवर आधारित आहे:

बँक ऑफ रशियाच्या नियमांच्या आवश्यकतांचे पालन;

वाजवी पुराणमतवाद;

बँकेच्या मुख्य कार्यालयात आणि शाखांमध्ये रिझर्व्हच्या योग्य निर्मितीवर ऑपरेशनल फॉलो-अप नियंत्रण प्रणालीची अंमलबजावणी, राखीव कमी निर्माण होण्याचे धोके आणि अहवालाचे विकृतीकरण दूर करण्यासाठी.

बँकेच्या मुख्य क्रियाकलाप रशियामधील ऑपरेशन्सशी संबंधित आहेत. देशात गुंतवणुकीचा धोका स्वीकारार्ह पातळीवर आहे, ज्याची पुष्टी अहवाल कालावधी दरम्यान Ba2 वर दीर्घकालीन सार्वभौम क्रेडिट रेटिंगच्या संरक्षणाद्वारे केली जाते.

रशियन फेडरेशनच्या बाहेर बँकेने केलेल्या ऑपरेशन्सचे प्रमाण कमी आहे आणि तिच्या क्रियाकलापांवर कोणताही नकारात्मक प्रभाव पडू शकत नाही. परदेशी बाजारपेठेतील मुख्य ऑपरेशन्स निर्यात-आयात कराराच्या सर्व्हिसिंगशी संबंधित आहेत, क्लायंटसह सेटलमेंट्स, पाश्चात्य बँकांमध्ये संबंधित खात्यांची उपस्थिती - ज्या देशांचे रहिवासी आहेत. कमी , मध्यम आणि जोखीम सरासरी पातळी.

करदाता म्हणून, बँक मॉस्को शहरात नोंदणीकृत आहे, जिथे बँकेच्या मुख्य कार्यालयाचा मुख्य व्यवसाय केंद्रित आहे. मॉस्को शहर हे रशियामधील सर्वात आर्थिक आणि आर्थिकदृष्ट्या विकसित प्रदेशांपैकी एक आहे. या प्रदेशाची स्थिरता आंतरराष्ट्रीय आणि रशियन रेटिंग एजन्सींच्या उच्च रेटिंगद्वारे पुष्टी केली जाते.

बँकेचे शाखा नेटवर्क रशियन फेडरेशनच्या विविध शहरांच्या विस्तृत कव्हरेजद्वारे वैशिष्ट्यीकृत आहे. बँकेचे नेटवर्क विकसित पायाभूत सुविधांसह मोठ्या प्रादेशिक केंद्रांमध्ये स्थित आहे आणि आधुनिक तंत्रज्ञान आणि दळणवळण प्रदान केले आहे. CB UNIASTRUM BANK (LLC) जिथे अस्तित्वात आहे अशा बहुसंख्य वसाहतींची भौगोलिक वैशिष्ट्ये नैसर्गिक आपत्ती, वाहतूक लिंक्समध्ये व्यत्यय किंवा ग्राहक आणि बँकेच्या मुख्य कार्यालयाशी संवादाचा अभाव सूचित करत नाहीत.

बाजारातील जोखीम व्यवस्थापित करताना, बँक ऑफ रशियाच्या नियमांद्वारे स्थापित केलेल्या आवश्यकता आणि अंतर्गत बँक पद्धतींद्वारे बँक मार्गदर्शन करते. बँकेचे आर्थिक परिणाम सिक्युरिटीज कोट्स, विनिमय दर आणि बाजार व्याजदर यासारख्या बाजारातील घटकांमधील बदलांवर अवलंबून असतात.

बँकेने विकसित केलेली बाजार जोखीम व्यवस्थापन प्रणाली स्वीकारलेल्या धोक्यांची वेळेवर ओळख आणि मोजमाप करण्यास आणि बँकेच्या पोर्टफोलिओची रचना अनुकूल करण्यासाठी निर्णय घेण्यास अनुमती देते.

बँकेच्या सक्रिय ऑपरेशन्स मर्यादित करण्याच्या प्रक्रियेत किंवा नवीन बँकिंग उत्पादने आणि ऑपरेशन्सचे पॅरामीटर्स आणि शर्ती स्थापित करण्याच्या प्रक्रियेत जोखीम ओळखली जातात.

बाजारातील जोखमीचे वैयक्तिक घटक आणि त्याचे एकूण मूल्य या दोन्हींचे विश्लेषण करण्यासाठी विकसित पद्धतींनुसार जोखीम मोजली जाते.

जोखीम मूल्य-अट-रिस्क पद्धती, तणाव चाचणी आणि बँकेच्या उपकरणे/पोर्टफोलिओच्या जोखमीच्या संवेदनशीलतेच्या विश्लेषणावर आधारित आहे. बँकेने आर्थिक मालमत्तेसह व्यवहार करणे, बाजारातील जोखमींचे विश्लेषण करणे, सक्रिय व्यवहार मर्यादित करणे आणि जोखीम व्यवस्थापनाच्या क्षेत्रात धोरणात्मक निर्णय घेणे या कार्यांची विभागणी केली आहे, जे पुरेसे नियंत्रण सुनिश्चित करते आणि जोखीम अनुकूल करण्यासाठी आवश्यक उपाययोजनांचा वेळेवर अवलंब करते:

बँकेचे बोर्ड, ट्रेझरी समितीच्या प्रस्तावांवर आधारित, जोखीम व्यवस्थापन आणि भांडवल वितरणासाठी एक धोरण विकसित करते, व्यवसाय ओळींवर, मालमत्ता आणि दायित्व व्यवस्थापन धोरण मंजूर करते;

मालमत्ता आणि उत्तरदायित्व व्यवस्थापन समिती निवडलेल्या जोखीम व्यवस्थापन धोरणानुसार बँकेच्या मंजूर मालमत्ता आणि दायित्व व्यवस्थापन धोरणाच्या अनुपालनावर लक्ष ठेवते;

रिसोर्स मॅनेजमेंट डिपार्टमेंट सध्याच्या जोखमीच्या स्तरावर, बँकेच्या पोर्टफोलिओची स्थिती आणि पदांवर ऑपरेशनल नियंत्रण ठेवते;

मार्केट रिस्क डिपार्टमेंट मार्केट रिस्क मॅनेजमेंटच्या क्षेत्रात पद्धतशीर, विश्लेषणात्मक आणि रिपोर्टिंग कार्ये पार पाडतो;

बॅक ऑफिस नियंत्रण कार्य करते आणि बँकेच्या मर्यादा शिस्तीच्या अंमलबजावणीवर लक्ष ठेवते.

बाजारातील जोखीम कमी करण्याचा मुख्य मार्ग म्हणजे बँकेच्या खुल्या पोझिशन्स (खुल्या चलन पोझिशन्स, खुल्या व्याज पोझिशन्स, सिक्युरिटीजमधील गुंतवणुकीवरील खुल्या जागा) स्थापित मर्यादा, मानके आणि निर्बंधांमध्ये राखणे, ज्याची गणना बँकेच्या आर्थिक स्वीकारण्याच्या क्षमतेवर आधारित आहे. पतसंस्थेच्या तरलता किंवा आर्थिक स्थिरतेवर लक्षणीय परिणाम न करणाऱ्या रकमेतील तोटा.

बँक बाजारातील जोखमीच्या एकत्रित मूल्याचे परिमाणात्मक मूल्यांकन करते. अहवाल तिमाही दरम्यान, हे मूल्य आर्थिक डिफॉल्टच्या संभाव्यतेच्या दृष्टीने स्वीकार्य मर्यादेत होते.

चलन विनिमय दरातील चढउतारांमुळे बँकेचे आर्थिक परिणाम प्रभावित होतात. बँकेच्या चलन जोखमीचे मूल्यांकन करण्यासाठी, बँकेच्या खुल्या चलन स्थितीची (OCP) गणना केली जाते. या प्रकरणात, दोन गणना पर्याय आहेत: बँक ऑफ रशियाच्या आवश्यकतांनुसार आणि अंतर्गत पद्धतीनुसार.

अंतर्गत कार्यपद्धतीनुसार, चलनातील अस्थिरता आणि चलनांचा परस्परसंबंध लक्षात घेऊन चलन जोखमीचे व्हीएआर मूल्यांकन तसेच महाविद्यालयीन संस्थांनी मान्यता दिलेल्यांवर आधारित ताण चाचणी केली जाते. धक्का विदेशी चलन विनिमय दरांमध्ये बदल. चलन जोखमीचे प्रमाण मर्यादित करण्यासाठी, बँक प्रत्येक चलनासाठी आणि सर्व विदेशी चलनांमधील एकूण स्थितीसाठी खुल्या चलन पोझिशनवर मर्यादा सेट करते.

सुस्थापित कार्यपद्धती आणि नियमित देखरेखीचा परिणाम म्हणून, संपूर्ण अहवाल तिमाहीत बँकेची चलन जोखीम बाजारातील जोखमींमध्ये सर्वात खालच्या पातळीवर राहिली आणि बँकेच्या आर्थिक स्थितीवर कमीत कमी परिणाम झाला. व्याजदराच्या जोखमीचे मुख्य स्त्रोत आहेत: मालमत्तेची परिपक्वता, दायित्वे आणि ताळेबंद दावे आणि निश्चित व्याज दरासह साधनांवरील दायित्वांमध्ये जुळत नाही; बदलत्या व्याज दरासह (व्याजदर पुनरावृत्तीचा धोका) असलेल्या साधनांसाठी मालमत्ता, दायित्वे आणि ताळेबंद दावे आणि दायित्वांच्या परिपक्वतामध्ये जुळत नाही; एका जारीकर्त्याच्या आर्थिक साधनांवरील दीर्घ आणि लहान पोझिशन्ससाठी उत्पन्न वक्रच्या कॉन्फिगरेशनमध्ये बदल, ही पोझिशन्स बंद करताना उत्पन्नापेक्षा जास्त संभाव्य खर्चाचा परिणाम म्हणून नुकसानाचा धोका निर्माण करणे (उत्पन्न वक्र जोखीम); निश्चित व्याज दरासह आर्थिक साधनांसाठी, जर त्यांच्या परतफेडीचा कालावधी एकसारखा असेल - क्रेडिट संस्थेद्वारे आकर्षित केलेल्या आणि ठेवलेल्या संसाधनांवरील व्याजदरांमधील बदलाच्या प्रमाणात विसंगती (आधारात जोखीम). व्याजदरांमधील बदलांना संवेदनशील असलेल्या पारंपारिक व्याज-धारक साधनांसह पर्यायी व्यवहारांच्या नगण्य प्रमाणामुळे, बँकेने स्वीकारलेला पर्याय जोखीम नगण्य आहे.

बँकेमध्ये तयार करण्यात आलेली जोखीम व्यवस्थापन प्रणाली व्याजदरातील बदलांच्या बाबतीत बँकेच्या मालमत्ता आणि दायित्वांचे संवेदनशील आणि असंवेदनशील भागांमध्ये विभागणी आणि वेगवेगळ्या वेळेच्या क्षितिजावर वाटप केलेल्या भागांचे स्वतंत्र GAP विश्लेषण आयोजित करण्याची तरतूद करते. बँकेद्वारे हे विश्लेषण नियमितपणे आयोजित केल्याने आम्हाला बँकेच्या ताळेबंदाच्या संरचनेतील उदयोन्मुख असमतोल वेळेवर ओळखता येते, संभाव्यत: लक्षणीय नुकसान होण्याची जोखीम असते आणि त्यांना वेळेवर प्रतिसाद देते आणि नियोजित आणि अंदाज निर्देशकांचे आच्छादन. आम्हाला भविष्यासाठी या निर्देशकांचा अंदाज लावू देते.

व्याजदर जोखमीची पातळी समायोजित करण्यासाठी साधने म्हणजे व्यवहारावरील मर्यादा आणि आकर्षित केलेल्या आणि ठेवलेल्या निधीवरील व्याजदर समायोजित करणे.

घेतलेल्या ऑपरेशनल उपायांमुळे बँकेला अहवाल कालावधी दरम्यान व्याजदराच्या जोखमीची पातळी मध्यम आणि कमी स्वीकार्य पातळीवर राखता आली. अशाप्रकारे, आम्ही असे म्हणू शकतो की अहवाल कालावधीतील व्याजदर जोखमीचा बँकेने जारी केलेल्या सिक्युरिटीजसह त्याच्या जबाबदाऱ्या पूर्ण करण्याच्या गुणवत्तेवर आणि वेळेवर परिणाम झाला नाही.

3.2 CB Uniastrum Bank (LLC) ची तरलता सुधारण्याचे मार्ग

बँकेचे प्राधान्य व्यावसायिक क्षेत्र आणि शाश्वत विकासाचा आधार व्यक्ती आणि लहान आणि मध्यम आकाराच्या व्यवसायांसाठी सेवा आहेत. किरकोळ ग्राहकांना आणि मास मार्केटमध्ये लहान व्यवसायांना सेवा देणे मानक तांत्रिक आधारावर प्रदान केले जाईल. बँक त्यांच्या मुख्य वस्तुमान उत्पादनांचे तांत्रिक आधुनिकीकरण करेल ज्याचा उद्देश त्यांना पर्यायी विक्री चॅनेल, पॅकेजिंग तंत्रज्ञान आणि क्रॉस-सेलिंग टूल्सचा वापर केला जाईल; मध्यम-आकाराच्या व्यवसायांसह कॉर्पोरेट क्लायंटसह कामाची संघटना मोठ्या प्रमाणात बाजारपेठेतील उत्पादन श्रेणीचे मानकीकरण करण्यासाठी आणि मोठ्या कॉर्पोरेट क्लायंट आणि श्रीमंत व्यक्तींच्या वैयक्तिक सर्व्हिसिंगमधील अनुभवाच्या लवचिक संयोजनावर आधारित असेल.

ग्राहक सेवेचा दर्जा सुधारणे, स्पर्धात्मक किमती कायम ठेवत त्यांच्यासाठी सोयीस्कर प्रवेशासह नवीन बँकिंग उत्पादने आणि सेवा विकसित करणे आणि त्यांची ओळख करून देणे यावर विशेष लक्ष दिले जाईल.

विद्यमान प्रादेशिक आणि तांत्रिक संरचनेच्या आधारावर, लोकसंख्येसाठी सर्वसमावेशक सेवांच्या कार्यक्रमाची अंमलबजावणी सुरू राहील.

लघुउद्योगांसोबत काम करण्याची वैशिष्ट्ये लक्षात घेऊन, बँकेचे विशेषज्ञ त्यांच्या क्रियाकलापांसाठी आर्थिक, आर्थिक, संस्थात्मक, कायदेशीर आणि दळणवळण समर्थनाच्या क्षेत्रात आवश्यक सल्ला देतील. प्रदान केलेल्या सेवांच्या गुणवत्तेत उद्योगात अग्रणी बनणे हे बँकेचे धोरणात्मक ध्येय आहे.

व्यवसाय विकास सुनिश्चित करण्याच्या क्षेत्रातील मुख्य कार्ये.

व्यवसायाच्या प्रमाणात आणि जटिलतेसाठी पुरेशी आणि गहन विकासाच्या तत्त्वावर आधारित, बँकेच्या कार्याचे ग्राहक-केंद्रित मॉडेल, आंतरराष्ट्रीय मानकांचे पालन करण्यासाठी आधुनिक व्यवस्थापन प्रणालीची बँकेमध्ये निर्मिती.

लवचिक व्याज आणि दर धोरणाची अंमलबजावणी.

बँकिंग उत्पादनांच्या मागणीचे नियमित निरीक्षण.

बँकिंग क्रियाकलापांच्या अंतर्गत नियंत्रण आणि जोखीम व्यवस्थापनासाठी प्रभावी प्रक्रियांचा वापर.

इंट्राबँक क्रियाकलापांच्या खर्चाचे ऑप्टिमायझेशन.

आकर्षित केलेल्या संसाधनांची किंमत कमी करणे.

नवीन बँकिंग उत्पादने आणि सेवांच्या मूल्यमापनासाठी कार्यात्मक-खर्च विश्लेषणाचा परिचय.

आंतरराष्ट्रीय मानकांच्या तत्त्वांनुसार व्यवस्थापन लेखा राखणे.

उच्च व्यावसायिक कर्मचाऱ्यांची टीम तयार करणे, कर्मचारी प्रेरणा प्रणाली सुधारणे, ज्ञान व्यवस्थापन प्रणाली.

श्रम उत्पादकता वाढली.

प्रादेशिक पायाभूत सुविधांचे ऑप्टिमायझेशन आणि व्यवसाय प्रक्रियेच्या पुनर्निर्मितीद्वारे खर्च आणि ऑपरेशन्सची किंमत कमी करणे, विक्री नेटवर्कची कार्यक्षमता वाढवणे, ऑटोमेशन आणि तांत्रिक समर्थनाच्या गुणात्मक नवीन स्तरावर पोहोचणे. याव्यतिरिक्त, ग्राहकांना 24x7 सेवा प्रदान करण्यासाठी बँक स्वयं-सेवा उपकरणांचे नेटवर्क वाढवण्यावर आणि त्यांची कार्यक्षमता वाढवण्यावर भर देईल.

निष्ठा आणि ग्राहकांच्या समाधानाची पातळी वाढवण्यासाठी, बँक ग्राहकांच्या गरजा विभाजित करणे, निरीक्षण करणे आणि त्यांचे विश्लेषण करणे, स्पर्धात्मक वातावरणातील बदल, नवीन बाजारपेठ ओळखणे, उत्पादनांचे जीवन चक्र व्यवस्थापित करणे आणि ग्राहक सेवा सुधारणे या उद्देशाने एकात्मिक विपणन प्रणालीमध्ये आणखी सुधारणा करेल. गुणवत्ता मानके.

पुढील व्यवसाय विकासासाठी आणि तांत्रिक आणि व्यवस्थापन प्रक्रियेच्या आधुनिकीकरणासाठी, बँक ऑपरेशनल आणि माहिती-विश्लेषणात्मक प्रणाली (CRM), सर्वसमावेशक स्वयंचलित जोखीम व्यवस्थापन प्रणाली आणि कामात सुधारणा करून एक एकीकृत माहिती जागा तयार करणे सुरू ठेवेल. एकच कॉल सेंटर.

माहिती तंत्रज्ञानातील नवकल्पनांच्या परिचयाच्या परिणामी, बँक श्रम उत्पादकतेत वाढ, मालमत्तेचे लक्ष्य आणि प्रति कर्मचारी निव्वळ परिचालन उत्पन्न, व्यावसायिक कर्मचारी आणि सेवा विभागातील कर्मचाऱ्यांचे गुणोत्तर सुनिश्चित करेल.

आर्थिक कार्यक्षमता आणि टिकाऊपणा, जोखीम व्यवस्थापन. उपरोक्त समस्यांचे निराकरण करण्यासाठी उपायांचा एक संच भांडवलावरील परताव्याच्या आवश्यक स्तराची निर्मिती सुनिश्चित करेल, बँकिंग खर्च कमी करेल आणि निव्वळ परिचालन उत्पन्न (किंमत/उत्पन्न) यांच्या परिचालन खर्चाच्या गुणोत्तरावरील निर्बंधांचे पालन करेल, हिस्सा वाढवेल. निव्वळ परिचालन उत्पन्नामध्ये कमिशनचे उत्पन्न आणि आर्थिक परिणामांची स्थिरता आणि अंदाज वाढवणे. घेतलेली जोखीम कमी करण्यासाठी. बँक आपल्या क्लायंट बेसमध्ये विविधता आणण्यासाठी, तरलता आवश्यकता आणि व्याजदर प्रसार व्यवस्थापनाच्या पूर्ततेच्या दृष्टीने मालमत्ता आणि दायित्वांची एक वेळ-संतुलित रचना तयार करण्यासाठी, क्रेडिट जोखीम व्यवस्थापनाच्या गुणवत्तेवर नियंत्रण मजबूत करण्यासाठी, कर्ज पोर्टफोलिओची रचना संतुलित करण्यासाठी आणि लवचिक उत्पादन, व्याज आणि दर धोरणे लागू करा. बँक लोकसंख्या, पेन्शन फंड आणि विमा कंपन्यांकडून निधी आकर्षित करून दीर्घकालीन दायित्वे तयार करण्याचे आपले धोरण सुरू ठेवेल.

व्यवहारांची संख्या आणि प्रमाण वाढल्याने ऑपरेशनल जोखमीच्या पातळीवरील नियंत्रणाची कार्यक्षमता सुधारण्यासाठी अतिरिक्त उपायांचा परिचय होईल.

कामगार उत्पादकता वाढवणे, कर्मचारी पातळी अनुकूल करणे आणि प्रादेशिक पायाभूत सुविधा प्रशासकीय आणि व्यावसायिक खर्च कमी करतील. बँक आर्थिक कामगिरी लक्षात घेऊन कर्मचाऱ्यांसाठी भौतिक मोबदल्याची पातळी निश्चित करणे सुरू ठेवेल आणि स्पर्धात्मक स्तरावर वेतन राखण्याचा प्रयत्न करेल.

बँकेचे उपक्रम कॉर्पोरेट गव्हर्नन्स आणि जोखीम व्यवस्थापन, लेखा आणि अहवालाच्या आंतरराष्ट्रीय मानकांच्या आवश्यकता लक्षात घेतील आणि त्यांची अंमलबजावणी करतील आणि कंपनीच्या पारदर्शकतेच्या आवश्यकता पूर्ण केल्या जातील.

बँकिंग क्रियाकलापांची सातत्यपूर्ण उच्च कार्यक्षमता, खर्चाच्या संरचनेचे ऑप्टिमायझेशन, आर्थिक परिणामातील वाढ आणि ग्राहकांची निष्ठा यांचा गुंतवणुकीच्या आकर्षणावर सकारात्मक प्रभाव पडेल आणि एक स्थिर, विश्वासार्ह आणि फायदेशीर पतसंस्था म्हणून बँकेची प्रतिष्ठा मजबूत होईल.

तरलता व्यवस्थापनाच्या मुद्द्याला परिभाषित करणारे मूलभूत तत्त्व म्हणून, बँक परिपक्वतेनुसार (तरलता जोखीम कमी करण्यासाठी) मालमत्ता आणि दायित्वे संरेखित करण्याची आवश्यकता मानते.

तसेच, ऑपरेशनल जोखीम कमी करण्यासाठी, एक नियंत्रण पद्धत आणि प्रक्रिया वापरली जाते:

कर्मचाऱ्यांमध्ये कार्यांचे विभाजन, व्यवहार लेखा मानके आहेत, सिस्टममध्ये अनधिकृत प्रवेश आणि सॉफ्टवेअर ऑपरेशनचे निरीक्षण केले जाते.

या जोखमींचे मूल्यांकन कमी म्हणून केले जाते, कारण माहिती तंत्रज्ञान आणि या जोखमींवर नियंत्रण संरचना स्वीकार्य पातळीवर आहे.

सध्याचे रशियन कायदे स्पष्टीकरणात खूपच गुंतागुंतीचे आणि संदिग्ध आहेत, विद्यमान न्यायिक सराव विरोधाभासी आहे, ज्यामध्ये न्यायालयीन कृतींचा अवलंब करण्याची शक्यता आहे जी लागू झालेल्या न्यायालयीन निर्णयांच्या अंमलबजावणीमध्ये अडथळा आणते.

कर कायदे हे त्यातील काही तरतुदींच्या संभाव्य व्याख्यांच्या संदिग्धतेद्वारे वैशिष्ट्यीकृत आहे. याव्यतिरिक्त, रशियन फेडरेशनच्या काही कर कायद्यांचा व्यवहारात अर्ज करण्याचा अपुरा अनुभव आहे, ज्यामुळे कर जोखीम वाढू शकतात, ज्यामुळे जारी करणाऱ्या क्रेडिट संस्था आणि सिक्युरिटीज धारकांसाठी खर्च वाढू शकतो. कर कायद्यातील बदलांचा धोका देखील आहे ज्यामुळे करदात्यांच्या काही गटांची परिस्थिती बिघडते.

CB "UNIASTRUM BANK" (LLC) मध्ये, प्रतिपक्षांसह सहकार्य आणि करारावर स्वाक्षरी कायदेशीर परीक्षा प्रक्रिया उत्तीर्ण झाल्यानंतरच केली जाते. कायदेशीर जोखमींचे सखोल विश्लेषण, अंदाज आणि कायद्यातील सर्व बदलांचे निरीक्षण करून सर्व कायदेशीर प्रकारचे धोके कमी केले जातात. बँकेने अंतर्गत लेखा नियंत्रणाची प्रभावी प्रणाली तयार केली आहे आणि विधायी आणि कर बदलांना पुरेसा प्रतिसाद दिला आहे.

बँकेकडे बँकिंग जोखीम व्यवस्थापित करण्यासाठी प्रभावी प्रणाली आहे, ज्याच्या अंमलबजावणीमुळे व्यवसायाची प्रतिष्ठा खराब होऊ शकते. जनसंपर्क आणि माध्यम संबंध विभागाच्या क्रियाकलापांवरील विनियम देशांतर्गत आणि आंतरराष्ट्रीय बँकिंग सराव विचारात घेऊन, व्यावसायिक प्रतिष्ठा गमावण्याच्या जोखमीचे व्यवस्थापन करण्यासाठी मूलभूत तत्त्वे परिभाषित करतात, यासह: व्यवसाय प्रतिष्ठा गमावण्याच्या जोखमीचे व्यवस्थापन करण्याचे उद्दिष्ट आणि उद्दिष्टे, बँकेच्या क्रियाकलापांचे तपशील आणि त्यांचे विशेषीकरण लक्षात घेऊन; व्यवसाय प्रतिष्ठा गमावण्याच्या जोखमीची स्वीकार्य पातळी ओळखणे, मूल्यांकन करणे आणि निर्धारित करणे, व्यवसाय प्रतिष्ठा गमावण्याच्या जोखमीचे परीक्षण करणे; नियंत्रण आणि जोखीम कमी करण्यासह, स्वीकार्य स्तरावर व्यवसाय प्रतिष्ठा गमावण्याचा धोका राखण्यासाठी उपाययोजना करणे; संचालक मंडळ, कार्यकारी संस्था, विभाग आणि बँकेच्या कर्मचाऱ्यांना व्यावसायिक प्रतिष्ठा गमावण्याच्या जोखमीचे व्यवस्थापन करण्याच्या मुद्द्यांवर माहिती सादर करण्याची प्रक्रिया; संचालक मंडळ, कार्यकारी संस्था, विभाग आणि कर्मचाऱ्यांमध्ये व्यावसायिक प्रतिष्ठा गमावण्याच्या जोखमीचे व्यवस्थापन करण्याच्या मूलभूत तत्त्वांच्या अंमलबजावणीसंदर्भात अधिकार आणि जबाबदाऱ्यांचे वितरण; व्यवसाय प्रतिष्ठा गमावण्याच्या जोखमीचे व्यवस्थापन करण्याच्या प्रभावीतेचे परीक्षण करणे.

निष्कर्ष

व्यापक अर्थाने, व्यावसायिक बँकेची स्थिरता तिच्या सभोवतालच्या आर्थिक वातावरणाच्या स्थिरतेद्वारे निर्धारित केली जाते आणि बाजार श्रेणी म्हणून, विद्यमान बाजार वातावरणातील पतसंस्थेची स्थिती प्रतिबिंबित करते. व्यावसायिक बँकेच्या टिकाऊपणाच्या मुद्द्यांचा विचार अशा बँकेच्या दृष्टिकोनातून केला पाहिजे ज्यामध्ये खुल्या प्रणालीची सर्व चिन्हे आहेत - एक व्यवस्थित, स्वयं-स्थिर आणि स्वयं-संघटित अखंडता.

बँकेच्या विश्वासार्हता आणि स्थिरतेच्या संकल्पनेमध्ये खालील गुणात्मक वैशिष्ट्ये समाविष्ट आहेत: बँकेच्या भांडवलाची पुरेशीता (किंवा पर्याप्तता), त्यास प्रतिकूल घटकांचा प्रतिकार करण्याची क्षमता आणि नुकसानीची भरपाई. ही वैशिष्ट्ये भांडवलाच्या परिपूर्ण रकमेशी संबंधित आहेत, जी किमान 5 दशलक्ष युरो असणे आवश्यक आहे, तसेच बँक ऑफ रशियाने स्थापित केलेल्या किमान भांडवल पर्याप्तता आवश्यकतांशी संबंधित आहेत.

Uniastrum बँकेच्या महत्त्वपूर्ण आर्थिक क्षमतांची आंतरराष्ट्रीय क्रेडिट रेटिंगद्वारे पुष्टी केली जाते. 24 नोव्हेंबर 2008 आंतरराष्ट्रीय रेटिंग एजन्सी मूडी s गुंतवणूकदार सेवेने युनिस्ट्रम बँकेचे दीर्घकालीन क्रेडिट रेटिंग तीन गुणांनी Ba2 (स्थिर दृष्टीकोन) आणि मूडी एजन्सीकडून दीर्घकालीन राष्ट्रीय स्तरावरील क्रेडिट रेटिंग वाढवले. s इंटरफॅक्स रेटिंग एजन्सी Baa1 वरून Aa2 वर श्रेणीसुधारित केली.

CB "UNIASTRUM BANK" (LLC) ही एक विकसित शाखा नेटवर्क असलेली एक सार्वत्रिक बँक आहे, जी तिच्या ग्राहकांना बँकिंग सेवांची संपूर्ण श्रेणी प्रदान करण्याच्या आंतरराष्ट्रीय मानकांवर लक्ष केंद्रित करते आणि तिच्या क्रियाकलापांच्या मूलभूत क्षेत्रांच्या विकासावर लक्ष केंद्रित करते - कॉर्पोरेट, रिटेल, गुंतवणूक बँकिंग रशियन अर्थव्यवस्थेच्या विकासाला चालना देण्यासाठी व्यवसाय. निवडलेल्या धोरणानुसार, ग्राहकांच्या गरजा पूर्णत: पूर्ण करून आणि गुणवत्ता नियंत्रण आणि व्यवस्थापन प्रणाली सुधारून गुंतवणूक आकर्षकतेत वाढ, वित्तीय आणि बँकिंग सेवांच्या रशियन बाजारपेठेत आपले स्थान टिकवून ठेवण्यासाठी आणि मजबूत करण्यासाठी बँकेची योजना आहे.

ग्राहकांशी संवाद साधण्याची प्रणाली सुधारून बँकेच्या विक्रीचे प्रमाण आणि उत्पन्न वाढवणे. इंट्राबँक कम्युनिकेशन सिस्टमचे ऑप्टिमायझेशन, 1 क्लायंटचे गुणोत्तर साध्य करण्यास अनुमती देते - अनेक सेवा.

बँकिंग तंत्रज्ञान आणि पर्यायी विक्री वाहिन्यांचा विकास, कामगार उत्पादकता आणि प्रदान केलेल्या सेवांची गुणवत्ता वाढवणे.

बँकिंग सेवांची उपलब्धता वाढवणे, बँकेची प्रादेशिक उपस्थिती अनुकूल करणे.

आकर्षित केलेल्या संसाधनांची किंमत कमी करून, ऑपरेशनची किंमत कमी करून आणि कर्मचाऱ्यांची संख्या ऑप्टिमाइझ करून खर्चांवर नियंत्रण राखणे.

लक्ष्ये:

इक्विटीवर परतावा (ROAE) - 20% पेक्षा कमी नाही;

निव्वळ परिचालन उत्पन्नामध्ये कमिशनच्या उत्पन्नाचा वाटा 30% पेक्षा कमी नाही;

प्रति कर्मचारी मालमत्ता - 2.5 पट वाढ;

प्रति कर्मचारी निव्वळ ऑपरेटिंग उत्पन्न - दुप्पट;

व्यावसायिक कर्मचाऱ्यांचे आणि सहायक विभागातील कर्मचाऱ्यांचे प्रमाण किमान 1:1 आहे;

परिचालन खर्चाचे निव्वळ परिचालन उत्पन्नाचे गुणोत्तर (खर्च/उत्पन्न प्रमाण) ५०% पेक्षा जास्त नाही;

बँकिंग प्रणालीच्या एकूण मालमत्तेमध्ये हिस्सा 3-5% आहे.

बँकेची मालमत्ता 3.5 टक्क्यांनी वाढली आणि 52.6 अब्ज रूबल झाली. मालमत्तेच्या रचनेत बदल झाले आहेत. निव्वळ कर्ज कर्जाचे प्रमाण 7.9 टक्क्यांनी घटले, मालमत्तेतील त्याचा वाटा 71.3 वरून 63.5 टक्क्यांवर घसरला. त्याच वेळी, 1 जानेवारी 2009 पर्यंत 33.4 अब्ज रूबल असलेल्या कर्जाच्या किंवा समतुल्य कर्जाच्या संरचनेत, कायदेशीर संस्थांना कर्जाचा वाटा 52 टक्क्यांहून अधिक पोहोचला आहे.

वित्तीय बाजारांच्या अस्थिरतेच्या परिस्थितीत बाजारातील जोखीम कमी करण्यासाठी, सिक्युरिटीजमधील गुंतवणूक 52.3 टक्क्यांनी कमी झाली. 1 जानेवारी 2009 पर्यंत, त्यांची रक्कम 737 दशलक्ष रूबल होती, मागील वर्षाच्या सुरुवातीच्या तुलनेत त्यांचा मालमत्तेचा वाटा 3 ते 1.4 टक्क्यांपर्यंत कमी झाला. निश्चित मालमत्तेचा आकार किंचित कमी झाला - 2.2 टक्क्यांनी, 2.9 अब्ज रूबलपर्यंत, मालमत्तेतील त्यांचा वाटा अक्षरशः अपरिवर्तित राहिला.

मागील वर्षी संसाधन आधारातील महत्त्वाच्या बदलांपैकी एक म्हणजे इक्विटी भांडवलात लक्षणीय वाढ. दायित्वांच्या संरचनेत, स्वतःच्या निधीचा वाटा 11 ते 14 टक्क्यांपर्यंत वाढला, त्यांचे प्रमाण 35.1 टक्क्यांनी वाढले आणि 7.4 अब्ज रूबल झाले. बँकेच्या भांडवलात वाढ प्रामुख्याने अधिकृत भांडवलात ४५ टक्के वाढ झाल्यामुळे झाली. 1 जानेवारी 2009 पर्यंत, बँकेचे अधिकृत भांडवल 3.8 अब्ज रूबल होते. जारी केलेल्या कर्ज दायित्वांचे प्रमाण 3.4 पटीने कमी झाले - 1.3 अब्ज रूबल (देयदारांमधील वाटा 8.7 वरून 2.5 टक्के कमी झाला).

बाह्य परिस्थितीच्या प्रभावामुळे क्लायंट फंडांच्या व्हॉल्यूमवर परिणाम झाला: क्लायंट फंडांचे प्रमाण 3.5 टक्क्यांनी घटले - 36.8 अब्ज रूबलपर्यंत, दायित्वांमध्ये त्यांचा वाटा - 75.1 ते 70 टक्के. बँक ऑफ रशियाची कर्जे 1 जानेवारी 2009 पर्यंत 4.5 अब्ज रूबल इतकी होती, किंवा एकूण मालमत्तेच्या 8.6 टक्के. क्रेडिट संस्थांकडील निधीचे प्रमाण किंचित वाढले - 1.4 टक्क्यांनी, 1.9 अब्ज रूबलपर्यंत (जेव्हा दायित्वांमधील निर्देशकाचा वाटा 3.7 वरून 3.6 टक्के कमी झाला). अशा प्रकारे, दायित्वांच्या संरचनेत, बँकेच्या दायित्वांमध्ये 89 वरून 86.2 टक्के घट झाली आणि इक्विटी फंडात 11 ते 14 टक्क्यांपर्यंत वाढ झाली, जी युनिस्ट्रम बँकेची अधिक स्थिरता आणि विश्वासार्हता दर्शवते.

RosBusinessConsulting एजन्सीच्या मते, वर्षाच्या निकालांवर आधारित, Uniastrum बँकेने 100 सर्वात मोठ्या रशियन बँकांमध्ये किरकोळ ठेवींच्या प्रमाणात 16 वे स्थान मिळविले. वर्षभरात, बँकेतील वेळेच्या ठेवींचे प्रमाण 24.8 अब्ज वरून 25 अब्ज रूबल झाले. वित्तीय बाजारपेठेत, युनिस्ट्रम बँकेने ग्राहकांसाठी आकर्षक व्याजदर आणि ठेवींसाठी लवचिक अटी देणारी बँक म्हणून स्वतःची स्थापना केली आहे. आज बँकेकडे सुमारे 136 हजार ठेवीदार आहेत, त्यापैकी जवळपास निम्मे अनेक वर्षांपासून बँकेचे ग्राहक आहेत. लोकसंख्येसाठी बँकेची ठेवींची ओळ रशियन बँकिंग बाजारपेठेतील सर्वात विस्तृत आहे, ती 14 प्रकारच्या ठेवींद्वारे दर्शविली जाते, ग्राहकांच्या हितसंबंधांचा लक्ष्यित फोकस लक्षात घेऊन संकलित केली जाते आणि अशा प्रकारे डिझाइन केली जाते की ते पूर्णपणे कव्हर करेल. ग्राहकांच्या सर्व शक्य गरजा आणि इच्छा. आपली स्पर्धात्मकता वाढवण्यासाठी, बँक सरासरी बाजार दरांच्या वरच्या मर्यादेवर ठेव दर सेट करते, ठेवींच्या अटी सतत अपडेट करते आणि नवीन आकर्षक उत्पादने सादर करते. युनिस्ट्रम बँकेतील घरगुती ठेवींच्या संरचनेत, 6 महिन्यांपर्यंतच्या ठेवी 4 टक्के, 6 महिन्यांपासून 1 वर्षापर्यंत - 47 टक्के, 1 वर्ष किंवा त्याहून अधिक - 49 टक्के आहेत. यापैकी, 86 टक्के रूबलमध्ये आहेत, 14 टक्के विदेशी चलनात आहेत.

अहवाल वर्षात, युनिस्ट्रम बँकेने अल्प आणि मध्यम-मुदतीच्या सिक्युरिटीजच्या क्षेत्रात, तृतीय-पक्ष जारीकर्त्यांच्या बिलांसह आणि रशियन कॉर्पोरेट आणि बँक बाँड मार्केटमध्ये ऑपरेशन केले. स्टॉक एक्स्चेंज सिक्युरिटीज मार्केटवर, सिक्युरिटीजचे व्यवहार सर्व प्रमुख ट्रेडिंग प्लॅटफॉर्मवर केले जातात. बाँडमधील गुंतवणुकीची सरासरी मासिक शिल्लक जवळपास 1.2 अब्ज रूबल इतकी आहे. या प्रकारच्या गुंतवणुकीचे व्याज उत्पन्न जवळजवळ 125 दशलक्ष रूबल इतके आहे. रिपोर्टिंग वर्षात 7.7 अब्ज रूबलच्या रकमेमध्ये एक्सचेंजची स्वतःची बिले जारी केली गेली आणि 8.4 अब्ज रूबलच्या रकमेत स्वतःच्या एक्सचेंजची बिले परत केली गेली. उलाढाल 16 अब्ज रूबल इतकी होती, सरासरी मासिक शिल्लक सुमारे 1.9 अब्ज रूबल होती. बँक बिल मार्केटमध्ये पारंपारिकपणे सक्रिय ऑपरेटर राहिली. तृतीय-पक्ष बिलांसह व्यवहारांसाठी खात्यावरील उलाढाल सुमारे 9 अब्ज रूबल इतकी होती, सरासरी मासिक शिल्लक 862 दशलक्ष रूबल होती. या प्रकारच्या ऑपरेशनचे उत्पन्न 83 दशलक्ष रूबलच्या प्रमाणात प्राप्त झाले. फेब्रुवारी 2008 मध्ये बाँड मार्केटवर, युनिस्ट्रम बँकेने पहिल्या आणि ऑक्टोबरमध्ये - बँकेच्या रोख्यांच्या दुसऱ्या अंकासाठी ऑफर यशस्वीरित्या पूर्ण केली. सर्व जबाबदाऱ्या पूर्ण आणि वेळेत पार पडल्या. वर्षासाठी कूपन पेमेंटची एकूण रक्कम 220 दशलक्ष रूबलपेक्षा जास्त आहे.

क्रेडिट जोखीम व्यवस्थापित करण्यासाठी आणि त्याच्या संभाव्य नकारात्मक प्रभावाला तटस्थ करण्यासाठी, CB "UNIASTRUM BANK" (LLC) कडे जोखीम ओळखण्यासाठी, मूल्यांकन करण्यासाठी आणि व्यवस्थापित करण्यासाठी एक प्रणाली आहे, ज्यामध्ये हे समाविष्ट आहे:

क्रेडिट व्यवहारांवर मर्यादा निश्चित करणे (कर्जदार/प्रतिपक्षांना कर्ज देण्यावर मर्यादा, संबंधित कर्जदारांचे गट, कर्ज रोख्यांसह व्यवहारांवर मर्यादा);

अंतर्गत क्रेडिट रेटिंग नियुक्त करण्यासाठी प्रतिपक्षांच्या (कॉर्पोरेट कर्जदार, वित्तीय संस्था, कार्यकारी अधिकारी आणि व्यक्ती) आर्थिक स्थितीचे मूल्यांकन करण्यासाठी मानक (इंटर-बँक) पद्धती आणि तज्ञ विश्लेषणाचा वापर;

दिवाळखोर कंपन्या आणि व्यक्तींकडून उच्च द्रव संपार्श्विक आणि हमी स्वीकारणे;

वैयक्तिक प्रकल्पांची जोखीम पातळी आणि संपूर्णपणे बँकेच्या पोर्टफोलिओचे निरीक्षण करण्यासाठी प्रक्रिया, जेव्हा नकारात्मक ट्रेंड ओळखले जातात तेव्हा प्रतिबंधात्मक उपाय केले जाऊ शकतात;

बँकेने स्वीकारलेल्या पत जोखमीच्या पातळीबद्दल सतत देखरेख करणे, क्रेडिट समिती आणि बँकेच्या मंडळाच्या सदस्यांद्वारे विचारासाठी अंतर्गत अहवाल तयार करणे;

बँकेने स्वीकारलेली जोखीम आणि सक्रिय ऑपरेशन्स करताना मिळालेले बक्षीस यांच्यातील संबंध निश्चित करणे.

CB "UNIASTRUM BANK" (LLC) मधील कंट्री रिस्क मॅनेजमेंट सिस्टीम ज्या देशांत बँकेचे प्रतिपक्ष स्थित आहेत त्या देशांमधील समष्टि आर्थिक परिस्थिती दर्शविणाऱ्या निर्देशकांच्या नियमित संकलन आणि विश्लेषणावर आधारित आहे. देश जोखीम व्यवस्थापन प्रणाली तुम्हाला विदेशी प्रतिपक्षांसह क्रेडिट जोखीम असलेले व्यवहार पार पाडण्याच्या शक्यतेवर निर्णय घेण्याची परवानगी देते, देशातील जोखमींची सध्याची एकाग्रता लक्षात घेऊन आणि स्वीकृत एकूण देश जोखमींच्या अनुपालनावर ऑपरेशनल नियंत्रण वापरण्याची परवानगी देते. स्थापित मर्यादा. देशाच्या जोखमीची सध्याची पातळी आणि त्यांची एकाग्रता बँकेसाठी स्वीकार्य आहे, कारण जोखीम वाढलेले सर्व देश कमी आणि मध्यम पातळीच्या जोखीम असलेल्या देशांच्या गटातील आहेत, ज्यामुळे बँकेचे नुकसान होण्याचा धोका कमी होतो. आर्थिक, राजकीय, सामाजिक बदलांमुळे परदेशी प्रतिपक्षांच्या (कायदेशीर संस्था, व्यक्ती) जबाबदाऱ्या पूर्ण न केल्याचा परिणाम.

बँकेतील तरलता जोखीम व्यवस्थापन बँक ऑफ रशियाच्या नियामक दस्तऐवजांच्या आधारे तसेच अंतर्गत पद्धतशीर दस्तऐवजांच्या आधारे केले जाते. तरलता जोखीम व्यवस्थापन हा बँकेच्या मालमत्ता आणि दायित्व व्यवस्थापन प्रक्रियेचा अविभाज्य भाग आहे.

तरलता व्यवस्थापनामध्ये बँकेच्या ताळेबंद निर्देशकांच्या सक्रिय/जबाबदार भागाच्या वास्तविक परिपक्वतावरील डेटावर आधारित तरलता निर्देशकांची अंदाज मूल्ये निर्माण करणे समाविष्ट असते. जर तरलता तूट/जास्त ओळखली गेली, तर बँक आकर्षित/स्थापित संसाधनांसाठी आर्थिक परिस्थिती बदलून, कर्ज घेण्याचे आणि प्लेसमेंट मार्केटचे नवीन मार्ग शोधून आणि व्यवसाय विभागांच्या योजना समायोजित करून ते दूर करण्यासाठी उपाययोजना करते. बँकेच्या तरलता चित्राची निर्मिती बँक तिच्या कामाच्या वैशिष्ट्यांमुळे उपस्थित असलेल्या बाजारपेठांच्या तरलतेतील संभाव्य बदल लक्षात घेऊन तसेच बँकेच्या तरलता अंदाज निर्देशकांच्या परिस्थितीचा दृष्टिकोन लक्षात घेऊन केली जाते. . अशा प्रकारे, घटनांच्या विकासासाठी बँक अनेक परिस्थिती तयार करत आहे, त्यापैकी एक नकारात्मक आहे. चालू असलेल्या संशोधनाच्या आधारे, बँकेच्या इष्टतम तरलता राखीव राखण्यासाठी आवश्यकता तयार केल्या जातात: उच्च तरल निधीचा राखीव (रोख, आरसीसीमधील पत्रव्यवहार खाते, पत्रव्यवहार खाते (नोस्ट्रो), "अल्प-मुदतीची" आंतरबँक कर्जे, कर्जाची उपस्थिती. लिक्विड सिक्युरिटीजची पुरेशी मात्रा), तसेच प्लेसमेंट आणि आकर्षणाच्या अटींनुसार मालमत्ता आणि दायित्वांच्या समन्वयामध्ये. उत्तरदायित्व व्यवस्थापन, या पैलूमध्ये, बँकेचा स्थिर, संतुलित (विविधतापूर्ण) संसाधन आधार तयार करणे समाविष्ट आहे.

तरलता कमी होण्याचा धोका ओळखण्यासाठी आणि त्याचे मूल्यांकन करण्यासाठी, बँक नियंत्रण आणि मापनाच्या खालील पद्धती वापरते: तरल मालमत्तेच्या सद्य स्थितीचे विश्लेषण आणि भविष्यात त्यांच्या गुणवत्तेतील बदलांचा अंदाज, अनिवार्य तरलता मानकांचे अंदाज आणि नियंत्रण (N2 , NZ, N4), रिसोर्स बेसच्या व्हॉल्यूम आणि स्ट्रक्चरमधील बदलांचा अंदाज, परिस्थितीजन्य विश्लेषण आणि तरलता अंदाज.

बँक बँक ऑफ रशियाने स्थापित केलेल्या सर्व अनिवार्य तरलता जोखीम मानकांचे पालन करते आणि तरलता आणि सॉल्व्हेंसीमध्ये समस्या येत नाहीत. सेंट्रल बँक ऑफ द रशियन फेडरेशन (110-I) च्या आवश्यकतांनुसार, बँक दररोज त्वरित आणि वर्तमान तरलता गुणोत्तरांची गणना करते. त्यांचे उच्च मूल्य (Н2=81.62%, Н3=69.48%, Н4=102.25% 10/01/09 पर्यंत) बँकेचा उच्च तरलता राखीव आणि परिपक्वतेनुसार मालमत्ता आणि दायित्वांचे आरामदायक गुणोत्तर दर्शवते.

ऑपरेशनल जोखीम हा नियमानुसार तांत्रिक कारणांमुळे तसेच ऑपरेशनल बिघाडांचा परिणाम इत्यादी त्रुटींच्या उपस्थितीशी संबंधित असतो. हे घटक सहसा बँकेच्या जबाबदाऱ्या पूर्ण करण्यात अपयशी ठरत नाहीत, परंतु काही कारणे होऊ शकतात. बँकेच्या विशिष्ट दायित्वांच्या पूर्ततेमध्ये विलंब आणि/किंवा अनपेक्षित खर्च, तोटा आणि प्रतिष्ठेच्या खर्चावर परिणाम होतो.

ऑपरेशनल जोखीम कमी करण्याच्या उद्देशाने उपाय:

व्यवसाय प्रक्रियांचे नियमन;

नवीन उत्पादने आणि सेवांची तपासणी;

नवीन तंत्रज्ञानाची प्राथमिक चाचणी;

ऑपरेशन्सच्या मर्यादित श्रेणीमध्ये नवीन उत्पादन मॉडेलचा परिचय;

परवानाकृत सॉफ्टवेअर आणि उपकरणे वापरणे;

कर्मचारी विकास;

अधिकाऱ्यांच्या अधिकारांची प्रणाली.

वापरलेल्या साहित्याची यादी

1.02/03/1996 चा फेडरल कायदा क्रमांक 17-FZ “बँक आणि बँकिंग क्रियाकलापांवर”.

2.29 डिसेंबर 1998 चा फेडरल कायदा क्रमांक 192-FZ "चलन नियमन आणि चलन नियंत्रणावर."

.रशियन फेडरेशनच्या सेंट्रल बँकेची 1 ऑक्टोबर 1997 ची सूचना क्रमांक 1 "बँकांच्या क्रियाकलापांचे नियमन करण्याच्या प्रक्रियेवर."

.रशियन फेडरेशनच्या सेंट्रल बँकेची 22 मे 1996 रोजीची सूचना क्रमांक 41 "खुल्या चलनाच्या पोझिशन्सवर मर्यादा स्थापित करण्यावर आणि रशियन फेडरेशनच्या अधिकृत बँकांद्वारे त्यांचे पालन करण्यावर लक्ष ठेवण्याबद्दल."

.रशियन फेडरेशनच्या सेंट्रल बँकेची 30 जून 1997 ची सूचना क्रमांक 62a "संभाव्य कर्जाच्या तोट्यासाठी राखीव निधी तयार करण्याच्या आणि वापरण्याच्या प्रक्रियेवर."

.29 जून 1992 रोजीच्या रशियन फेडरेशनच्या सेंट्रल बँकेचे निर्देश क्रमांक 7 “प्राधिकृत बँकांद्वारे परकीय चलनाच्या कमाईचा भाग असलेल्या उद्योजक, संघटना, संस्था यांच्याकडून अनिवार्य विक्री करण्याच्या प्रक्रियेवर आणि देशांतर्गत परकीय चलन बाजारावर ऑपरेशन्स चालविण्याबाबत. रशियन फेडरेशन."

.रशियन फेडरेशनच्या सेंट्रल बँकेचे 24 सप्टेंबर 1999 चे नियमन क्र. 89-पी "क्रेडिट संस्थांद्वारे बाजारातील जोखमीच्या रकमेची गणना करण्याच्या प्रक्रियेवर."

.बालाबानोव आय.जी. मौल्यवान धातू आणि मौल्यवान दगड: रशियन बाजारात ऑपरेशन्स. - एम.: वित्त आणि सांख्यिकी, 1998. - 288 पी.

.बालाबानोव आय.जी. परकीय चलन बाजार आणि परकीय चलन व्यवहार. - एम.: वित्त आणि सांख्यिकी, 1995. - 315 पी.

10.बँकिंग: पाठ्यपुस्तक. - चौथी आवृत्ती, सुधारित. आणि अतिरिक्त / एड. प्रा. मध्ये आणि. कोलेस्निकोवा, प्रा. एल.पी. क्रोलिवेत्स्काया. - एम.: वित्त आणि सांख्यिकी, 1998. - 464 पी.

11.बँकिंग: पाठ्यपुस्तक / एड. ओ.आय. लव्रुशिन. - एम.: वित्त आणि सांख्यिकी, 1998. - 576 पी.

.बत्राकोवा एल.जी. व्यावसायिक बँकेच्या क्रियाकलापांचे आर्थिक विश्लेषण. - एम.: लोगोस पब्लिशिंग कॉर्पोरेशन, 1999. - 344 पी.

.बुकाटो V.I., Lvov Yu.I. रशियामधील बँका आणि बँकिंग ऑपरेशन्स. - एम.: वित्त आणि सांख्यिकी, 1996.

.झुकोव्ह व्ही.एफ. बँकांमध्ये व्यवस्थापन आणि विपणन. - एम.: बँक्स आणि एक्सचेंजेस, युनिटी, 1998. - 191 पी.

.कुपचिन्स्की व्ही.ए., युलिनिच ए.एस. बँक संसाधन व्यवस्थापन प्रणाली. - एम.: "परीक्षा", 2000. - 224 पी.

.पेशान्स्काया I.V. व्यावसायिक बँकेच्या क्रियाकलापांचे आयोजन. एम.: इन्फ्रा-एम, 2001. - 320 पी.

.रोझ पीटर एस. बँकिंग व्यवस्थापन. प्रति. इंग्रजीतून दुसरी आवृत्ती पासून. - एम.: "डेलो लिमिटेड", 1995. - 768 पी.

.सिक्युरिटीज मार्केट: पाठ्यपुस्तक / एड. व्ही.ए. गॅलानोवा, ए.आय. बसोवा. - एम.: वित्त आणि सांख्यिकी, 1996. - 352 पी.

.सिंकी जे. व्यावसायिक बँकांमध्ये आर्थिक व्यवस्थापन. प्रति. इंग्रजीतून - चौथी आवृत्ती. - एम.: कॅटलॅक्सी, 1994.

.Usoskin V.M. आधुनिक व्यावसायिक बँक: व्यवस्थापन आणि ऑपरेशन्स. - एम.: वित्त आणि सांख्यिकी, 1994. - 385 पी.

.उत्किन ई.ए., मोरोझोव्हा जी.आय., मोरोझोव्हा एन.आय. रशियन बँकिंग व्यवसायातील नवकल्पना. - एम.: वित्त आणि सांख्यिकी, 1999. - 325 पी.

.चेरकासोव्ह व्ही.ई. व्यावसायिक बँकेत आर्थिक विश्लेषण. - एम.: इन्फ्रा-एम, 1997. - 272 पी.

.शार्प, विल्यम इन्व्हेस्टमेंट्स. प्रति. इंग्रजीतून - चौथी आवृत्ती. - एम.: "डेलो लिमिटेड", 1998. - 785 पी.

.अरिस्टोव्ह डी.व्ही., बेलेव्हत्सेवा एन.एन., कुटेर्गिन ओ.ए., स्मारागडोव्ह आय.ए. आधुनिक रशियन परिस्थितींमध्ये व्याज जोखीम // बँकिंग, 2000, क्रमांक 2.

.झुकोव्ह ए.आय. गुंतवणूक आणि बँक तरलता // पैसे आणि क्रेडिट, 1997, क्रमांक 7.

.इल्यासोव्ह एस.एम. बँकांच्या मालमत्ता आणि दायित्वांचे व्यवस्थापन // मनी आणि क्रेडिट, 2000, क्रमांक 5.

.इसायचेवा ए.व्ही. व्यावसायिक बँकेची तरलता निश्चित करण्यासाठी // मनी आणि क्रेडिट, 1998, क्र. 7.

.किसेलेव डी.ए., इव्हानोव व्ही.व्ही. रशियामधील व्यावसायिक बँकांच्या तरलता व्यवस्थापनाच्या समस्या // आर्थिक आणि लेखा सल्ला, 1998, क्रमांक 3.

.निकोलकिन व्ही.एल. गुंतवणूक पोर्टफोलिओ व्यवस्थापनाच्या समस्या // आर्थिक आणि लेखा सल्ला, 1998, क्रमांक 7.

.सेमेनोव एस.के. अनिवार्य आर्थिक मानकांद्वारे बँकांच्या गुंतवणूक क्रियाकलापांची मर्यादा // बँकिंग, 1998, क्र. 7.

.सोकोलिंस्काया एन.ई. आधुनिक परिस्थितीत क्रेडिट पोर्टफोलिओ व्यवस्थापनाच्या समस्या // बँकिंग, 1999, क्रमांक 8, 9.

32.बँकेच्या धोरणात्मक व्यवस्थापन प्रणालीमध्ये आर्थिक व्यवस्थापन. - एम: राज्य शिक्षण विद्यापीठ, 2008.

33.व्यावसायिक बँक क्रियाकलापांचे व्यवस्थापन. (बँकिंग व्यवस्थापन). विद्यापीठांसाठी पाठ्यपुस्तक. रशियाच्या संरक्षण मंत्रालयाने शिफारस केली आहे. / एड. लव्रुशिना ओ.आय. - एम.: युरिस्ट, 2002.

.व्यावसायिक बँक क्रियाकलापांचे व्यवस्थापन. (बँकिंग व्यवस्थापन). विद्यापीठांसाठी पाठ्यपुस्तक. रशियन संरक्षण मंत्रालयाने शिफारस केली आहे. / एड. लव्रुशिना ओ.आय. - एम.: युरिस्ट, 2005.

.नफा केंद्रांच्या प्रणालीद्वारे बँक कार्यप्रदर्शन व्यवस्थापित करणे: सामर्थ्य आणि कमकुवतता. // व्यावसायिक बँकेत आर्थिक विश्लेषणात्मक सेवा आयोजित करण्यात समस्या. 16 नोव्हेंबर 2000 रोजी बँकिंग विश्लेषक क्लबच्या आंतरराष्ट्रीय सेमिनारची सामग्री - एम.: युरोपियन ट्रस्ट बँक, रशियन फेडरेशन सरकारच्या अंतर्गत वित्तीय अकादमी, 2000.

.डीएसएस विकसित करण्यासाठी एक दृष्टीकोन. //व्यावसायिक बँकेत आर्थिक विश्लेषणात्मक सेवा आयोजित करण्याच्या समस्या. 16 नोव्हेंबर 2000 रोजी बँकिंग विश्लेषक क्लबच्या आंतरराष्ट्रीय सेमिनारची सामग्री - एम.: युरोपियन ट्रस्ट बँक, रशियन फेडरेशन सरकारच्या अंतर्गत वित्तीय अकादमी, 2000.

.रोख प्रवाहाचा अंदाज लावणे आणि तरलता व्यवस्थापनाच्या प्रक्रियेत बँकेच्या मुक्त क्रेडिट संसाधनांचे निर्धारण करणे. // 15 नोव्हेंबर 2001 रोजी बँकिंग विश्लेषक क्लबच्या आंतरराष्ट्रीय परिसंवादाची सामग्री - एम.: युरोपियन ट्रस्ट बँक, रशियन फेडरेशन सरकारच्या अंतर्गत वित्तीय अकादमी, 2001.

.व्याजदर जोखीम व्यवस्थापनाच्या मुद्द्यावर. // 15 नोव्हेंबर 2001 रोजी बँकिंग विश्लेषक क्लबच्या आंतरराष्ट्रीय परिसंवादाची सामग्री - एम.: युरोपियन ट्रस्ट बँक, रशियन फेडरेशन सरकारच्या अंतर्गत वित्तीय अकादमी, 2001.

.धोरणात्मक बँक व्यवस्थापनासाठी विश्लेषणात्मक तंत्रज्ञान. // आधुनिक परिस्थितीत बँकांमध्ये विश्लेषणात्मक कार्य: समस्या आणि अनुभव. 16 नोव्हेंबर 2006 रोजी बँकिंग विश्लेषक क्लबच्या VII आंतरराष्ट्रीय नोव्हेंबर सेमिनारची सामग्री - एम.: युरोपियन ट्रस्ट बँक, रशियन फेडरेशन सरकारच्या अंतर्गत वित्तीय अकादमी, 2007.

.क्रेडिट संस्थांच्या धोरणात्मक व्यवस्थापन प्रणालीमध्ये एकात्मिक आर्थिक व्यवस्थापनाची साधने आणि तंत्रज्ञान. // जर्नल "क्रेडिट संस्थेतील व्यवस्थापन", 2007, क्रमांक 5, 6.

.बँकेच्या धोरणात्मक व्यवस्थापन प्रणालीमध्ये जोखीम व्यवस्थापन समाकलित करण्याच्या समस्या. // वर्तमानपत्र "व्यवसाय आणि बँका", 2007, क्रमांक 43-45.

.आर्थिक व्यवस्थापनाच्या उद्देशाने बँकेच्या मूल्याचे मूल्यांकन करण्याच्या समस्या आणि पद्धती.// वृत्तपत्र “व्यवसाय आणि बँका”, 2008, क्रमांक 27-30.

.क्रेडिट संस्थांच्या धोरणात्मक व्यवस्थापनाच्या प्रणालीमध्ये आर्थिक व्यवस्थापनाच्या निर्मितीचे सैद्धांतिक पाया // आर्थिक जोखीम व्यवस्थापन विभागाच्या कामांचे संकलन. / एड. मोरीझेनकोवा व्ही.व्ही. - एम: राज्य शिक्षण विद्यापीठ, 2008.

.गैर-आर्थिक जोखीम व्यवस्थापन प्रणाली तयार करण्यासाठी सध्याच्या समस्या आणि दृष्टिकोन. // आर्थिक विश्लेषण, 2009 क्रमांक 1.

परिशिष्ट ए

तक्ता A1. - 10/01/2009 पर्यंत बॅलन्स शीट (प्रकाशित फॉर्म), हजार रूबल.

क्र. लेखाचे नाव अहवालाच्या तारखेचा डेटा प्रतिसादानुसार डेटा. मागील वर्षाच्या अहवालाची तारीख 1234I ASSETS 1 रोख 490259923310472 रशियन फेडरेशनच्या सेंट्रल बँक मधील क्रेडिट संस्थांचे फंड 273544615873682.1 अनिवार्य राखीव 9967065810803 गुंतवणूक 4747 मध्ये गुंतवणूक अंदाज 4747 d नफा किंवा तोटा 010730525 निव्वळ कर्ज 41153419405974756 मध्ये निव्वळ गुंतवणूक सिक्युरिटीज आणि इतर आर्थिक मालमत्ता विक्रीसाठी उपलब्ध आहेत377842001726 .1सहायक कंपन्या आणि संलग्न कंपन्यांमधील गुंतवणूक861727परिपक्वतेसाठी ठेवलेल्या सिक्युरिटीजमधील निव्वळ गुंतवणूक54321008स्थायी मालमत्ता, अमूर्त मालमत्ता आणि यादी281901329429429428258268 एकूण मालमत्ता5993402751823577II दायित्वे 11K कर्ज, ठेवी आणि सेंट्रल बँक ऑफ रशियन फेडरेशनचे इतर निधी 026600012 क्रेडिट संस्थांचे निधी 7625310250795113 क्लायंटचे फंड (नॉन-क्रेडिट संस्था) 445475153840317613.1 व्यक्तींच्या ठेवी 340688482835603614 आर्थिक उत्तरदायित्वांचे मूल्यमापन वाजवी मूल्यावर नफा किंवा तोटा 474247404240 दायित्वे562442115408717क्रेडिट संबंधित वचनबद्धतेवरील संभाव्य नुकसान, इतर संभाव्य नुकसान आणि ऑफशोअर झोनमधील रहिवाशांसह व्यवहारांसाठी तरतुदी738625828118एकूण दायित्व 5307367345816979III संस्थांच्या स्वतःचे फंड 19 भागधारकांचे फंड (सहभागी)3799865261875020स्वतःचे शेअर्स (शेअर) शेअरहोल्डर्स (सहभागी) कडून खरेदी केलेले ets-21498024 मागील वर्षांची कमाई राखून ठेवली आहे (मागील वर्षांचे न केलेले नुकसान वर्षे) 2495289244020525 अहवाल कालावधीसाठी नफा (तोटा) 21069217462 026स्वतःच्या निधीचे एकूण स्रोत-40308418302327एकूण दायित्व68603546006598IV OFF-BALTIES OFF-BALTIES क्रेडिट संस्था 655653659884929क्रेडिट संस्थेद्वारे जारी केलेल्या हमी आणि हमी358646727132

मंडळाचे अध्यक्ष: न्यूमीवाकिन पावेल इव्हानोविच

मुख्य लेखापाल: बोर्माशोवा लिडिया मिखाइलोव्हना

परिशिष्ट बी

तक्ता B1. - 2009 च्या 9 महिन्यांसाठी नफा आणि तोटा अहवाल (प्रकाशित फॉर्म), हजार रूबल.

क्र. अहवालाच्या तारखेनुसार निर्देशक डेटाचे नाव उत्तरानुसार डेटा. मागील वर्षाच्या अहवालाची तारीख 12341 एकूण व्याज उत्पन्न, यासह: 473271544589811.1 क्रेडिट संस्थांमध्ये निधी ठेवण्यापासून 2908581147301.2 ग्राहकांना प्रदान केलेल्या कर्जापासून (नॉन-क्रेडिट संस्था) 438854642501181 आर्थिक सेवा ५३३११ ९४१३३२ 346713926539282.1 यासह एकूण व्याज खर्च 618050534 रिझर्व्हमध्ये बदल आणि कर्जावरील संभाव्य नुकसानासाठी , कर्ज आणि तत्सम कर्जे, तसेच संबंधित खात्यांवर ठेवलेले निधी, एकूण, यासह: -818083383354.1 उपार्जित व्याज उत्पन्नावरील संभाव्य तोट्याच्या तरतुदीत बदल -69227-208625 निव्वळ व्याज उत्पन्न (नकारात्मक व्याज मार्जिन) शक्यतेची तरतूद तयार केल्यानंतर तोटा 44749318433886 कमाई किंवा तोटा याद्वारे वाजवी मूल्यावर मोजल्या जाणाऱ्या सिक्युरिटीजसह व्यवहारातून निव्वळ उत्पन्न - 2-1202097 विक्रीसाठी उपलब्ध सिक्युरिटीजसह ऑपरेशन्समधून निव्वळ उत्पन्न 18208 मॅच्युरिटीपर्यंत ठेवलेल्या सिक्युरिटीजसह ऑपरेशन्समधून निव्वळ उत्पन्न - 54409 ऑपरेशन्ससह परकीय चलन 474674607 निव्वळ उत्पन्न परकीय चलनाच्या पुनर्मूल्यांकनातून मिळकत - 97079-4467911 भांडवली इतर कायदेशीर संस्थांमधील सहभागातून मिळणारे उत्पन्न 18242312 कमिशनचे उत्पन्न 2119653137212413 कमिशन खर्च 1181309109314 रिझर्व्हमध्ये बदल 1000 वर संभाव्य तोट्यासाठी बदला मॅच्युरिटी पर्यंत ठेवली आहे - 4038016 इतर तोट्यासाठी राखीव बदल - 58909 - 3882517 इतर ई ऑपरेटिंग उत्पन्न 10372118582418 निव्वळ उत्पन्न (खर्च) 2933403347336019 ऑपरेटिंग खर्च 3163316301758020 कर आधी -52191524523591552418 कर 17317127275722 करानंतर नफा (तोटा) - 40308418302323 करानंतरच्या नफ्यातून देयके, एकूण , यासह: 0023.1 भागधारक (सहभागी) यांच्यात लाभांशाच्या स्वरूपात वितरण 0023.2 राखीव निधीची निर्मिती आणि भरपाईसाठी वजावट 0024 अहवाल कालावधीसाठी नफा (तोटा) - 403084183023

मंडळाचे अध्यक्ष: न्यूमीवाकिन पावेल इव्हानोविच

मुख्य लेखापाल: बोर्माशोवा लिडिया मिखाइलोव्हना

परिशिष्ट बी

तक्ता B1. - भांडवल पर्याप्ततेच्या पातळीचा अहवाल, संशयास्पद कर्जासाठी राखीव रक्कम आणि

क्र. अहवाल कालावधीच्या सुरूवातीस सूचक डेटाचे नाव रिपोर्टिंग कालावधीसाठी वाढ (+) / घट (-) त्यानुसार डेटा. मागील वर्षाची अहवाल तारीख 123451 स्वत:चा निधी (भांडवल), एकूण, यासह: 7412077.0-4379826974095.01.1 क्रेडिट संस्थेचे अधिकृत भांडवल, यासह: 3799865.003799865.01.1.1 (नोंदणीकृत सामान्य शेअर्सचे समान मूल्य. 01.1.2Par मूल्य नोंदणीकृत प्राधान्य समभागांची 000.01.1.3 नॉन-जॉइंट-स्टॉक क्रेडिट संस्थांच्या अधिकृत भांडवलाची नोंदणी न केलेली रक्कम 0.000.01.2 भागधारक (सहभागी) कडून खरेदी केलेले स्वतःचे शेअर्स (भाग) 0.000.01.3 शेअर प्रीमियम फंड 629629001 क्रेडिट. 130000.020000 150000.01.5 नॉन-वितरण निश्चित नफा (उघड नुकसान): 76653.0-398605 -321952.01.5.1 मागील वर्षे 174620.0360722106972-49672 वर्ष अहवाल. ५३२६४४.०१.६ अमूर्त मालमत्ता २०८.०-७९१२९.०१.७ गौण कर्ज (कर्ज, ठेव, बाँड इश्यू) अवशिष्ट मूल्यावर 6830 86.0-59456623630.01.8 भांडवलाचे स्रोत (स्रोतांचा भाग), ज्याच्या निर्मितीसाठी गुंतवणूकदारांनी अयोग्य मालमत्ता वापरली होती 102582.00102582.02 इक्विटीचे मानक मूल्य. %-1010% प्रमाणिक मूल्य. इक्विटी पर्याप्ततेचे (भांडवल),% 16.8 13.64 संभाव्य तोट्यासाठी (हजारो. rub.), एकूण, यासह: 1848630.07879162636546.04.1 कर्जासाठी, क्रेडिट आणि तत्सम कर्जांसाठी 1472801.07305832203384.04.2 इतर मालमत्तांसाठी ज्यासाठी00000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000बॅलन्स शीट खाती आणि फॉरवर्ड व्यवहारांमध्ये एड 32444 .04141773861.04.4 ऑफशोर झोनमधील रहिवाशांसह व्यवहारांसाठी 0.000.0

1.अहवाल कालावधी (हजार रूबल) मध्ये संभाव्य कर्जाच्या तोट्यासाठी राखीव तयार करणे (अतिरिक्त जमा), एकूण 2349010 , यासह:

1) नवीन कर्ज जारी करणे 155815 ;

कर्जाच्या गुणवत्तेत बदल 1235871 ;

44346 ;

) इतर कारणे 912978 ;

2.अहवाल कालावधी (हजार रूबल) मध्ये संभाव्य कर्जाच्या तोट्यासाठी राखीव पुनर्संचयित (कपात), एकूण 1657759 , यासह:

१) बुडीत कर्जे माफ करणे 88679 ;

) कर्जाची परतफेड 773458 ;

कर्जाच्या गुणवत्तेत बदल 311515 ;

) बँक ऑफ रशियाने स्थापित केलेल्या रुबलच्या तुलनेत परकीय चलनाच्या अधिकृत विनिमय दरात बदल 47598 ;

) इतर कारणे 436509 ;

मंडळाचे अध्यक्ष: न्यूमीवाकिन पावेल इव्हानोविच

मुख्य लेखापाल: बोर्माशोवा लिडिया मिखाइलोव्हना

परिशिष्ट डी

तक्ता D1. - सीबी "युनिअस्ट्रम बँक" (एलएलसी), हजार रूबल.

क्र. लेखाचे नाव अहवालाच्या तारखेचा डेटा प्रतिसादानुसार डेटा. मागील वर्षाच्या अहवालाची तारीख 1234I ASSETS 1 रोख 408560325996732 सेंट्रल बँक ऑफ द रशियन फेडरेशनमधील क्रेडिट संस्थांचे फंड 151376429877352.1 अनिवार्य राखीव 38272114925193 क्रेडिट 27070 मधील गुंतवणूक नफा किंवा तोटा याद्वारे वाजवी मूल्यावर अंदाजित सिक्युरिटीज आणि इतर आर्थिक मालमत्ता विक्रीसाठी उपलब्ध आहेत318492001726 .1सहायक कंपन्या आणि संलग्न कंपन्यांमधील गुंतवणूक1721727परिपक्वतेसाठी ठेवलेल्या सिक्युरिटीजमधील निव्वळ गुंतवणूक55187908स्थायी मालमत्ता, अमूर्त मालमत्ता आणि यादी27813822941204124129727 0एकूण मालमत्ता5395900153635795II दायित्वे 11 कर्ज, ठेवी आणि सेंट्रल बँक ऑफ रशियन फेडरेशनचे इतर निधी0012 क्रेडिट संस्थांचे फंड 4783429115513613 क्लायंटचे फंड (नॉन-क्रेडिट संस्था) 409117154110797613.1 व्यक्तींच्या ठेवी 283560362492218614 आर्थिक दायित्वे, नफा किंवा तोट्याद्वारे वाजवी मूल्यावर अंदाजित क्रेडिट संबंधित वचनबद्धतेवरील संभाव्य नुकसान, इतर संभाव्य नुकसान आणि ऑफशोअर झोनमधील रहिवाशांसह व्यवहारांसाठी तरतुदी508485241418एकूण दायित्वे 4733399747778058III संस्था स्वतःचे फंड 19 भागधारकांचे फंड (सहभागी)3799865261875020स्वतःचे शेअर्स (शेअर) शेअरहोल्डर्स (सहभागी) कडून खरेदी केलेले 8024स्थायी मालमत्तेचे पुनर्मूल्यांकन2495289244020525मागील वर्षांची राखून ठेवलेली कमाई (मागील वर्षांचे न झालेले नुकसान)21069217462026न वापरलेला नफा अहवाल कालावधीसाठी (तोटा) - 6324143416227 स्वतःच्या निधीचे एकूण स्रोत 66250045857737IV ऑफ-बॅलन्स शीट दायित्वे 28 क्रेडिट संस्थेची अपरिवर्तनीय दायित्वे 8142148675776829 द्वारे हमी दिलेली संस्था आणि क्रेडिट हमी

मंडळाचे अध्यक्ष: न्यूमीवाकिन पावेल इव्हानोविच

मुख्य लेखापाल: बोर्माशोवा लिडिया मिखाइलोव्हना

शिकवणी

एखाद्या विषयाचा अभ्यास करण्यासाठी मदत हवी आहे?

आमचे विशेषज्ञ तुम्हाला स्वारस्य असलेल्या विषयांवर सल्ला देतील किंवा शिकवण्याच्या सेवा प्रदान करतील.
तुमचा अर्ज सबमिट करासल्ला मिळवण्याच्या शक्यतेबद्दल शोधण्यासाठी आत्ताच विषय सूचित करत आहे.