Σπίτι Πιστωτικές κάρτες Η έννοια των νομικών σχέσεων διακανονισμού. Υποχρεώσεις διακανονισμού Νομικές σχέσεις διακανονισμού πληρωμές σε μετρητά και μη

Η έννοια των νομικών σχέσεων διακανονισμού. Υποχρεώσεις διακανονισμού Νομικές σχέσεις διακανονισμού πληρωμές σε μετρητά και μη

Υπολογισμοί- πρόκειται για μεταφορά ή μεταφορά (μέσω τράπεζας ή άλλων πιστωτικών ιδρυμάτων) κεφαλαίων από τον οφειλέτη στον πιστωτή για την εκπλήρωση μιας χρηματικής υποχρέωσης.

Οι διακανονισμοί μεταξύ οντοτήτων βάσει αστικών υποχρεώσεων διενεργούνται:

1. Μετρητά;
2. κεφάλαια χωρίς μετρητά.

Διακανονισμοί μεταξύ νομικών προσώπων, καθώς και οικισμοί με συμμετοχή πολιτών, που σχετίζονται με τις επιχειρηματικές τους δραστηριότητες, γίνονται σε μη ταμειακή βάση. Οι διακανονισμοί μεταξύ των προσώπων αυτών μπορούν να γίνουν και σε μετρητά, εκτός εάν ο νόμος ορίζει διαφορετικά.

Πληρωμές χωρίς μετρητά – πρόκειται για διακανονισμούς που πραγματοποιούνται χωρίς τη χρήση μετρητών, μέσω μεταφοράς κεφαλαίων σε λογαριασμούς πιστωτικών ιδρυμάτων και συμψηφισμών αμοιβαίων απαιτήσεων. Οι πληρωμές χωρίς μετρητά έχουν μεγάλη οικονομική σημασία για την επιτάχυνση του κύκλου εργασιών των κεφαλαίων, τη μείωση των μετρητών που απαιτούνται για την κυκλοφορία και τη μείωση του κόστους διανομής. Οι πληρωμές χωρίς μετρητά γίνονται μέσω τραπεζών και άλλων πιστωτικών οργανισμών (εφεξής «τράπεζες») στους οποίους ανοίγονται οι αντίστοιχοι λογαριασμοί, εκτός εάν προκύπτει διαφορετικά από το νόμο και δεν ορίζεται από τον τρόπο πληρωμής που χρησιμοποιείται.

Ανάλογα με το οικονομικό περιεχόμενο, διακρίνονται δύο ομάδες πληρωμών χωρίς μετρητά:

- για συναλλαγές εμπορευμάτων: για αγαθά και υπηρεσίες.
- για οικονομικές υποχρεώσεις: πληρωμές στον προϋπολογισμό και εξωδημοσιονομικά ταμεία, αποπληρωμή τραπεζικών δανείων, πληρωμή τόκων δανείων, διακανονισμοί με ασφαλιστικές εταιρείες.

Έτσι, εκτός από τις αστικές υποχρεώσεις για πληρωμές χωρίς μετρητά, εκπληρώνονται και άλλες υποχρεώσεις, για παράδειγμα, φορολογικές.

Έντυπο πληρωμής- μέθοδος αλληλεπίδρασης μεταξύ συμμετεχόντων σε νομικές σχέσεις διακανονισμού σχετικά με τη μεταφορά κεφαλαίων για μια συγκεκριμένη επιχειρηματική συναλλαγή ή άλλη βάση, η εγγραφή και η εφαρμογή της οποίας χαρακτηρίζονται από ορισμένες ιδιαιτερότητες που αντικατοπτρίζονται στο νόμο. Κατά την πραγματοποίηση πληρωμών χωρίς μετρητά, οι πληρωμές επιτρέπονται με τη μορφή (άρθρο 862 του Αστικού Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας):

- εντολές πληρωμής·
- βάσει πιστωτικής επιστολής (αμετάκλητη ή ανακλητή)·
- έλεγχοι?
- οικισμοί συλλογής·
- διακανονισμούς με άλλες μορφές που προβλέπονται από το νόμο, τους τραπεζικούς κανόνες που θεσπίζονται σύμφωνα με αυτόν και τα επιχειρηματικά ήθη που εφαρμόζονται στην τραπεζική πρακτική.

Γενικά χαρακτηριστικά πληρωμών χωρίς μετρητά:

1. η τράπεζα φέρει γενική αστική ευθύνη για μη εκπλήρωση ή πλημμελή εκπλήρωση των υποχρεώσεών της να διενεργεί τραπεζικές εργασίες για λογαριασμό του πελάτη·
2. το περιεχόμενο, η μορφή, οι λεπτομέρειες, η διαδικασία εκτέλεσης διαφόρων τρόπων πληρωμής ρυθμίζονται όχι μόνο από το νόμο, αλλά και από τραπεζικούς κανόνες.

Γενικά χαρακτηριστικά των υποχρεώσεων για την εκτέλεση πληρωμών χωρίς μετρητά

Πληρωμές χωρίς μετρητά - αυτή είναι η σχέση μεταξύ των αντισυμβαλλομένων στη συναλλαγή και της τράπεζας σχετικά με τη χρέωση κεφαλαίων από τον λογαριασμό του πληρωτή και την πίστωσή τους στον λογαριασμό του παραλήπτη. Στην οικονομική βιβλιογραφία, θεωρούνται πιο ορθολογικά και οικονομικά σε σύγκριση με τα μετρητά.

Οι τράπεζες που εξυπηρετούν τον πληρωτή και τον παραλήπτη συνδέονται με σχέσεις ανταποκριτών (απευθείας, μέσω της Τράπεζας της Ρωσίας που εκπροσωπείται από το κέντρο διακανονισμού μετρητών ή μέσω τρίτου πιστωτικού ιδρύματος στο οποίο ανοίγει λογαριασμός ανταποκρίτριας της τράπεζας παραλήπτη).

Η σχέση των μερών μεταξύ τους και με το πιστωτικό ίδρυμα όσον αφορά τους διακανονισμούς εξαρτάται από τη μορφή διακανονισμού που επιλέγουν τα μέρη. Η επιλογή μιας συγκεκριμένης μορφής πληρωμής εξαρτάται από πολλούς παράγοντες: συμβατικούς όρους, είδος αγαθών, τη φύση των συνδέσεων των αντισυμβαλλομένων και την τοποθεσία τους, την ταχύτητα του κύκλου εργασιών των κεφαλαίων και των εγγράφων, την οικονομική κατάσταση των αντισυμβαλλομένων, το κόστος διεκπεραίωσης συναλλαγών διακανονισμού κ.λπ.

Οι πληρωμές πραγματοποιούνται με τη χρήση εγγράφων διακανονισμού, τα οποία συντάσσονται και υποβάλλονται στην τράπεζα από τον πληρωτή ή τον παραλήπτη και τα οποία εκτελούν λογιστικές και πληροφοριακές λειτουργίες.

Περισσότερες πληροφορίες σχετικά με τα έγγραφα διακανονισμού

Έγγραφα διακανονισμού - πρόκειται για έγγραφα που συντάσσονται σύμφωνα με τους κανόνες που ορίζει ο νόμος, βάσει των οποίων τα κεφάλαια διαγράφονται και πιστώνονται από τον λογαριασμό του πληρωτή στον λογαριασμό του παραλήπτη. Συχνά τα έγγραφα διακανονισμού έχουν ονόματα παρόμοια με το όνομα του εντύπου πληρωμής (εντολές πληρωμής, επιταγές κ.λπ.), αλλά υπάρχουν και άλλα έγγραφα (αίτημα πληρωμής, εντολή είσπραξης κ.λπ.).

Υπάρχουν δύο τύποι εγγράφων διακανονισμού:

1. οδηγίες του πληρωτή να διαγράψει χρήματα από τον λογαριασμό του και να τα μεταφέρει στον λογαριασμό του παραλήπτη·
2. οδηγίες του παραλήπτη να διαγράψει κεφάλαια από τον λογαριασμό του πληρωτή και να τα μεταφέρει στον λογαριασμό που έχει καθορίσει.

Τα έγγραφα διακανονισμού είναι αυστηρά έγγραφα αναφοράς. Το περιεχόμενο και οι κανόνες για την εκτέλεσή τους, συμπεριλαμβανομένης της σύνθεσης των στοιχείων που απαιτούνται για καθένα από αυτά, και συχνά η μορφή των εντύπων, καθορίζονται από το νόμο και τους τραπεζικούς κανονισμούς. Ένα πιστωτικό ίδρυμα δεν υποχρεούται να εκπληρώσει τις οδηγίες του πελάτη εάν η μορφή του παραστατικού πληρωμής δεν συμμορφώνεται με τους καθορισμένους κανόνες.

Τα έγγραφα διακανονισμού παράγονται σε ποσότητες ίσες με τον αριθμό των συμμετεχόντων στο διακανονισμό (δηλαδή, ένα αντίγραφο για καθέναν από αυτούς). Ισχύουν για 10 ημέρες, χωρίς να υπολογίζεται η ημέρα έκδοσής τους.

Τα έγγραφα πληρωμής μπορούν να είναι σε έντυπη ή ηλεκτρονική μορφή. Τα έγγραφα πληρωμής σε ηλεκτρονική μορφή είναι ηλεκτρονικά μέσα πληρωμής και άλλα έγγραφα που χρησιμοποιούν ανάλογα χειρόγραφης υπογραφής (ηλεκτρονική ψηφιακή υπογραφή), κωδικούς, κωδικούς πρόσβασης και άλλα μέσα που έχουν την ίδια νομική ισχύ με ένα έντυπο έγγραφο. Σύμφωνα με την παράγραφο 3 του άρθρου. 847 του Αστικού Κώδικα, μπορούν να χρησιμοποιηθούν εάν αυτό προβλέπεται στη συμφωνία μεταξύ του πιστωτικού ιδρύματος και του πελάτη του. Τα ηλεκτρονικά έγγραφα πληρωμής, με τη σειρά τους, χωρίζονται σε πλήρους μορφής, τα οποία έχουν τις ίδιες λεπτομέρειες με ένα έντυπο έγγραφο και έγγραφα ηλεκτρονικών πληρωμών μειωμένης μορφής, τα οποία έχουν περιορισμένη λίστα λεπτομερειών. Στην τελευταία περίπτωση, το πιστωτικό ίδρυμα πρέπει να εκδώσει εκτύπωση ηλεκτρονικού δείγματος εγγράφου σε χαρτί.

Η μεταφορά κεφαλαίων από λογαριασμό σε λογαριασμό πραγματοποιείται με τη γνώση και τη συγκατάθεση του πληρωτή (άρθρο 854 του Αστικού Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας), με ημερολογιακή σειρά καθώς λαμβάνονται τα έγγραφα πληρωμής. Οι χρεώσεις από τον λογαριασμό γίνονται μόνο εάν υπάρχουν χρήματα σε αυτόν. Εάν δεν υπάρχουν αρκετά κεφάλαια στον λογαριασμό για την πληρωμή του παραστατικού διακανονισμού, αυτό τοποθετείται στο ευρετήριο της κάρτας Νο. 2 μέχρι να εμφανιστούν τα κεφάλαια στον λογαριασμό και μετά εκτελούνται με χρονολογική σειρά.

Η τράπεζα υποχρεούται να μεταφέρει κεφάλαια από λογαριασμό σε λογαριασμό έγκαιρα. Σύμφωνα με το άρθ. 5 του ομοσπονδιακού νόμου της 27ης Ιουνίου 2011 N 161-FZ «Σχετικά με το εθνικό σύστημα πληρωμών», η μεταφορά κεφαλαίων, με εξαίρεση τη μεταφορά ηλεκτρονικών κεφαλαίων, πραγματοποιείται εγκαίρως όχι περισσότερο από 3 εργάσιμες ημέρεςαρχής γενομένης από την ημέρα διαγραφής κεφαλαίων από τον τραπεζικό λογαριασμό του πληρωτή ή από την ημέρα που ο πληρωτής παρέχει μετρητά για τη μεταφορά κεφαλαίων χωρίς άνοιγμα τραπεζικού λογαριασμού.

Η υποχρέωση της εκδότριας τράπεζας για διενέργεια διακανονισμών υφίσταται βάσει συναφούς τραπεζικού λογαριασμού ή σύμβασης τραπεζικής κατάθεσης. Επομένως, δεν μπορεί να αρνηθεί την εκτέλεση διαταγής πληρωμής, εκτός από τις περιπτώσεις που ορίζει ο νόμος:

- εάν το περιεχόμενο και η μορφή της εντολής πληρωμής δεν συμμορφώνονται με τις απαιτήσεις του νόμου και των τραπεζικών κανονισμών·
- εάν δεν υπάρχουν χρήματα στον λογαριασμό του πληρωτή.

Οι ενέργειες της τράπεζας για την εκτέλεση μιας εντολής πληρωμής συνίστανται στη μεταφορά του χρηματικού ποσού που καθορίζεται σε αυτήν στην τράπεζα του παραλήπτη για πίστωση στον λογαριασμό που καθορίζεται σε αυτήν (άρθρο 865 ΑΚ). Η μεταφορά κεφαλαίων σημαίνει ότι η τράπεζα εκτελεί διάφορες ευθύνες:

1. να διαγράψει το ποσό από τον λογαριασμό του πληρωτή και
2. για να εξασφαλίσει τη μεταφορά του στο λογαριασμό του παραλήπτη.

Η υποχρέωση αυτή θεωρείται ότι έχει εκπληρωθεί όχι κατά τη στιγμή της κανονικής πίστωσης στον λογαριασμό ανταποκριτή της τράπεζας του παραλήπτη, αλλά κατά τη στιγμή της πίστωσης στον λογαριασμό του παραλήπτη, εφόσον η τράπεζα είναι υπεύθυνη όχι μόνο για τις δικές της ενέργειες, αλλά και για τις ενέργειες των φορέων που δεσμεύει για την πραγματοποίηση διακανονισμών(τράπεζα εκτέλεσης, κέντρο εκκαθάρισης, αρχές επικοινωνίας που παρέχουν υπηρεσίες μεταφοράς πληροφοριών στην τράπεζα κ.λπ.). Αυτό οφείλεται στο γεγονός ότι ο πληρωτής δεσμεύεται από συμβατικές σχέσεις μόνο με την εκδότρια τράπεζα, οπότε τα άλλα πρόσωπα δεν του απαντούν.

Οι σχέσεις της εκδότριας τράπεζας με άλλες οντότητες ρυθμίζονται από συμφωνίες μεταξύ τους (σχετικά με τις σχέσεις ανταποκριτών κ.λπ.). Εξαίρεση από αυτόν τον κανόνα προβλέπεται στην παράγραφο 2 του άρθρου. 866 ΑΚ: η ευθύνη μπορεί να επιβληθεί στην εκτελεστή τράπεζα κατά την κρίση του δικαστηρίου εάν η μη εκτέλεση ή η πλημμελής εκτέλεση της εντολής οφειλόταν σε υπαιτιότητά της.

Μια άλλη ευθύνη της τράπεζας είναι να ενημερώσει τον πληρωτή κατόπιν αιτήματός του για την εκτέλεση της παραγγελίας.

Οι εντολές πληρωμής μπορούν να χρησιμοποιηθούν για διακανονισμούς τόσο από νομικά όσο και από φυσικά πρόσωπα.

Διακανονισμοί με πιστωτική επιστολή

Τέχνη. Το 867 του Αστικού Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας ορίζει ότι Π για διακανονισμούς βάσει πιστωτικής επιστολής η τράπεζα ενεργώντας για λογαριασμό του πληρωτή να ανοίξει πιστωτική επιστολή και σύμφωνα με τις οδηγίες της (τράπεζα έκδοσης) αναλαμβάνει

- πραγματοποιούν πληρωμές στον αποδέκτη κεφαλαίων ή
- πληρώσει, αποδεχτεί ή τιμήσει μια συναλλαγματική ή
- εξουσιοδοτεί μια άλλη τράπεζα (τράπεζα εκτέλεσης) να πραγματοποιεί πληρωμές στον αποδέκτη κεφαλαίων ή να πληρώνει, να αποδέχεται ή να πληρώνει μια συναλλαγματική.

Οι κανόνες σχετικά με την ορισθείσα τράπεζα ισχύουν για την εκδότρια τράπεζα που πραγματοποιεί πληρωμές στον αποδέκτη κεφαλαίων ή πληρώνει, αποδέχεται ή τιμά μια συναλλαγματική.

Οι διακανονισμοί με πιστωτική επιστολή είναι πολύ λιγότερο συνηθισμένοι στην πράξη, αλλά θεωρούνται ένας από τους πιο αποδεκτούς τρόπους πληρωμής, διασφαλίζοντας την πληρωμή για τα αγαθά μόνο μετά την παράδοσή τους και υψηλή εγγύηση πληρωμής.

Η νομική σχέση της πιστωτικής επιστολής είναι πολύπλοκη ως προς τη δομή της, καθώς αποτελείται από πολλές νομικές σχέσεις της εκδότριας τράπεζας με διαφορετικές οντότητες:

- με τον παραγγελέα (πληρωτή),
- με την τράπεζα εκτέλεσης,
- με εμπλεκόμενη τράπεζα,
- με τον δικαιούχο (αποδέκτη κεφαλαίων).

Οι εμπλεκόμενες τράπεζες είναι εκείνες που προσελκύονται από την εκδότρια τράπεζα για τη διενέργεια διακανονισμών. Αυτή μπορεί να είναι μια συμβουλευτική τράπεζα (δηλαδή μια τράπεζα που μεταφέρει τους όρους της πίστωσης), μια τράπεζα επιβεβαίωσης (δηλαδή μια τράπεζα εκτέλεσης, κατόπιν αιτήματος της εκδότριας τράπεζας, που επιβεβαιώνει μια αμετάκλητη πίστωση, που σημαίνει την εκτέλεση αποδοχή από την τράπεζα υποχρέωσης για πληρωμή επιπλέον της υποχρέωσης της εκδότριας τράπεζας ) και κ.λπ.

Η εκδότρια τράπεζα μπορεί να είναι είτε τράπεζα στην οποία ανοίγει ο λογαριασμός του πληρωτή είτε τράπεζα στην οποία ο πληρωτής δεν έχει λογαριασμό. Με άλλα λόγια, η σύμβαση τραπεζικού λογαριασμού δεν αποτελεί τη βάση για την εμφάνιση υποχρέωσης πιστωτικής επιστολής.

Έτσι η βάση είναι η συμφωνία για το άνοιγμα πιστωτικής επιστολής- συμφωνία για την παροχή τραπεζικών υπηρεσιών για διακανονισμούς με τη μορφή πιστωτικής επιστολής, η οποία προβλέπει την υποχρέωση της εκδότριας τράπεζας να καταβάλει πληρωμή σε συγκεκριμένο πρόσωπο υπό την προϋπόθεση της συμμόρφωσης του τελευταίου με ορισμένες προϋποθέσεις. Η συμφωνία πίστωσης είναι ξεχωριστή από την κύρια συμφωνία. Έτσι, η τράπεζα δεν ελέγχει τους όρους της πιστωτικής επιστολής για συμμόρφωση με τη συμφωνία προμήθειας και δεν μπορεί να μην την εκπληρώσει εάν διαπιστωθεί ασυμφωνία.

Αυτή η συμφωνία απαιτεί απλή γραπτή μορφή και στην πράξη, κατά κανόνα, συνάπτεται με ανταλλαγή εγγράφων. Μια προσφορά είναι μια αίτηση του πληρωτή-αιτούντος στο έντυπο της τράπεζας για άνοιγμα πιστωτικής επιστολής και αποδοχή είναι η έκδοση πιστωτικής επιστολής από την τράπεζα στο έντυπο που έχει καθιερώσει η Τράπεζα της Ρωσίας.

Η έκδοση πιστωτικής επιστολής είναι μια μονομερής συναλλαγή που γεννά την υποχρέωση της τράπεζας να πληρώσει, να τιμήσει ή να αποδεχτεί μια συναλλαγματική. Για διακανονισμούς στο πλαίσιο πιστωτικής επιστολής, δεν χρησιμοποιείται ο τραπεζικός λογαριασμός του πελάτη, αλλά ανοίγεται ένας ειδικός λογαριασμός - μια πιστωτική επιστολή, η οποία συχνά αποκαλείται πίστωση στη βιβλιογραφία. Αλλά από νομική άποψη, αυτός ο όρος έχει διαφορετική σημασία.

Πίστωση τραπεζική(από το λατινικό accredo - εμπιστεύομαι) - ένα έγγραφο διακανονισμού που καθιερώνει την υπό όρους υποχρέωση της τράπεζας να πραγματοποιήσει πληρωμή για λογαριασμό του πληρωτή, με την επιφύλαξη της παρουσίασης από τον παραλήπτη μιας συγκεκριμένης λίστας εγγράφων. Η κύρια προϋπόθεση της πίστωσης είναι η πληρωμή έναντι της παροχής εγγράφων (αυτά μπορεί να είναι τιμολόγια, μητρώα για αυτά, έγγραφα μεταφοράς, ασφαλιστήρια συμβόλαια, πιστοποιητικά ποιότητας κ.λπ.), επομένως αυτά τα έγγραφα πρέπει να εξατομικεύονται όσο το δυνατόν πληρέστερα. Η τράπεζα μπορεί να απαλλαγεί από την ευθύνη εάν πραγματοποίησε πληρωμή με την προσκόμιση εγγράφων με τα ίδια ονόματα που αναγράφονται στην πιστωτική επιστολή, το περιεχόμενο και άλλες λεπτομέρειες των οποίων δεν συνέπιπταν με τις προσδοκίες του πληρωτή, αλλά δεν προσδιορίζονταν στην επιστολή της σύμβασης πίστωσης. Η τράπεζα ελέγχει μόνο τα εξωτερικά χαρακτηριστικά των εγγράφων που καθορίζονται στη συμφωνία. Εάν η πληρωμή απορριφθεί, η τράπεζα ενημερώνει τον παραλήπτη και την εκδότρια τράπεζα αναφέροντας τους λόγους της άρνησης.

Έτσι, η γενική ακολουθία ενεργειών κατά την πραγματοποίηση πληρωμών με πιστωτική επιστολή μπορεί να παρουσιαστεί ως εξής:

1. υποβολή αίτησης για άνοιγμα πιστωτικής επιστολής·
2. σύνταξη πιστωτικής επιστολής από την τράπεζα·
3. πίστωση από την τράπεζα εκτέλεσης κεφαλαίων σε ξεχωριστό προσωπικό λογαριασμό του λογαριασμού ισολογισμού «Επιστωτικές επιστολές για πληρωμή» (με καλυμμένη πιστωτική επιστολή) ανοιχτός για διακανονισμούς στο πλαίσιο της πιστωτικής επιστολής ή «Εγγυήσεις, εγγυήσεις που λαμβάνονται από την τράπεζα». (με ακάλυπτη πιστωτική επιστολή).
4. ειδοποίηση στον παραλήπτη σχετικά με το άνοιγμα πιστωτικής επιστολής·
5. εκτέλεση από τον αποδέκτη ενεργειών για την εκπλήρωση των υποχρεώσεών του βάσει της κύριας συμφωνίας·
6. παροχή από τον παραλήπτη των εγγράφων που προβλέπονται στην πίστωση·
7. έλεγχος της συμμόρφωσης των υποβληθέντων εγγράφων με την πίστωση·
8. χρέωση κεφαλαίων από τον πιστωτικό λογαριασμό από την τράπεζα εκτέλεσης και πίστωση στον τρεχούμενο λογαριασμό του παραλήπτη.

Είδη πιστωτικών επιστολών

Η νομοθεσία προβλέπει διάφορους τύπους πιστωτικών επιστολών:

1) από τη φύση του νομισματικού τίτλου:

- καλυμμένο (κατατεθειμένο) - περιλαμβάνει τη μεταφορά κεφαλαίων από την τράπεζα σε βάρος του πληρωτή ή δανείου που του παρέχεται στη διάθεση της τράπεζας εκτέλεσης για ολόκληρη τη διάρκεια της πίστωσης·
- ακάλυπτη (εγγυημένη) - δίνει στην τράπεζα εκτέλεσης το δικαίωμα να διαγράψει κεφάλαια από τον λογαριασμό ανταποκρίτριας της εκδότριας τράπεζας που διατηρεί εντός του ποσού της πίστωσης.

2) αν είναι δυνατόν ακύρωση:

- ανακλητή πιστωτική επιστολή - μπορεί να αλλάξει ή να ακυρωθεί από την εκδότρια τράπεζα χωρίς προηγούμενη ειδοποίηση του παραλήπτη των κεφαλαίων. Κατά γενικό κανόνα, μια πιστωτική επιστολή είναι ανακλητή;
- αμετάκλητη πιστωτική επιστολή - δεν μπορεί να ακυρωθεί χωρίς τη συγκατάθεση του παραλήπτη των κεφαλαίων. .

3) σύμφωνα με τη μέθοδο εκτέλεσης:

- με πληρωμή κατά την προσκόμιση (αμέσως μετά την επαλήθευση των εγγράφων)
- με πληρωμή δόσεων (εντός της προθεσμίας που καθορίζεται από τον πληρωτή).
- πρόβλεψη για την αποδοχή συναλλαγματικής (ο παραλήπτης παρουσιάζει στην τράπεζα μια συναλλαγματική στην οποία ο πληρωτής υποδεικνύει την επιβεβαιωτική τράπεζα ή την τράπεζα έκδοσης και η αποδοχή της οποίας γίνεται με βάση τα αποτελέσματα του ελέγχου των εγγράφων)·
- με διαπραγμάτευση (η τράπεζα αναλαμβάνει να αγοράσει (λογιστικοποιήσει, πληρώσει) μια συναλλαγματική κατά την παραλαβή των εγγράφων που αποτελούν τους όρους της πίστωσης)·
- περιστρεφόμενη - η εκτέλεση πραγματοποιείται τμηματικά (χρησιμοποιείται κατά την αποστολή προϊόντων τμηματικά).

Πληρωμές για είσπραξη

Σχετικά με την πρακτική επίλυσης διαφορών που σχετίζονται με τη χρήση του τρόπου πληρωμής είσπραξης, βλ. Ανασκόπηση του Προεδρείου του Ανώτατου Διαιτητικού Δικαστηρίου της Ρωσικής Ομοσπονδίας, της 15ης Ιανουαρίου 1999, αρ. 39

Κατά την πραγματοποίηση πληρωμών είσπραξης, η εκδότρια τράπεζα αναλαμβάνει, για λογαριασμό του πελάτη, να προβεί σε ενέργειες με έξοδα του πελάτη για λήψη πληρωμής και (ή) αποδοχή πληρωμής από τον πληρωτή (ρήτρα 1 του άρθρου 874 του Αστικού Κώδικα).

Η διαδικασία πραγματοποίησης πληρωμών είσπραξης ρυθμίζεται από το νόμο, τους τραπεζικούς κανόνες που θεσπίζονται σύμφωνα με αυτόν και τα επιχειρηματικά ήθη που χρησιμοποιούνται στην τραπεζική πρακτική.

Σε αντίθεση με τα έντυπα πληρωμής που περιγράφονται παραπάνω, κατά τη διάρκεια μιας επιχείρησης είσπραξης, η πρωτοβουλία επικοινωνίας με την τράπεζα δεν ανήκει στον πληρωτή, αλλά στον παραλήπτη των κεφαλαίων, επομένως, στη διεθνή πρακτική, αυτή η φόρμα ονομάζεται μεταφορά χρέωσης. Η εκδότρια τράπεζα σε αυτή την περίπτωση δεν είναι η τράπεζα του πληρωτή, αλλά η τράπεζα του παραλήπτη.

Οι εισπρακτικές πληρωμές εφαρμόζονται στις περιπτώσεις που προβλέπονται:

- βάσει νόμου (για παράδειγμα, σύμφωνα με εκτελεστικά έγγραφα, σε περιπτώσεις αδιαμφισβήτητης είσπραξης)·
- συμφωνία μεταξύ του πληρωτή και του παραλήπτη.

Ο παραλήπτης επικοινωνεί με την τράπεζα με οδηγίες να στείλει αίτημα πληρωμής στην προβλεπόμενη μορφή στον πληρωτή. Η μορφή της απαίτησης εξαρτάται από τον τύπο του εγγράφου διακανονισμού που επιλέγουν τα μέρη.

Κατά την πραγματοποίηση πληρωμών είσπραξης, χρησιμοποιούνται τα ακόλουθα έγγραφα διακανονισμού:

1. αίτηση πληρωμής που απαιτεί αποδοχή·
2. αίτηση πληρωμής που δεν απαιτεί αποδοχή·
3. εντολή συλλογής.

Εκτός από το παραστατικό πληρωμής, ο παραλήπτης παρουσιάζει στην τράπεζα και άλλα προς συλλογή έγγραφα (π.χ. έγγραφα αποστολής για την παράδοση των εμπορευμάτων). Η εκδότρια τράπεζα, κατά την αποδοχή των εγγράφων, ελέγχει την πληρότητα και τη συμμόρφωσή τους με το καθιερωμένο έντυπο.

Εάν λείπει οποιοδήποτε έγγραφο ή η εξωτερική εμφάνιση των εγγράφων δεν αντιστοιχεί στο ένταλμα είσπραξης, η τράπεζα εκτέλεσης υποχρεούται να ενημερώσει αμέσως το πρόσωπο από το οποίο ελήφθη η εντολή είσπραξης. Εάν αυτές οι ελλείψεις δεν εξαλειφθούν, η τράπεζα έχει το δικαίωμα να επιστρέψει τα έγγραφα χωρίς εκτέλεση.

Εάν τα έγγραφα είναι πληρωτέα εκ των υστέρων, η τράπεζα εκτέλεσης πρέπει να προσκομίσει για πληρωμή αμέσως μετά την παραλαβή της εντολής είσπραξης.

Εάν τα έγγραφα υπόκεινται σε πληρωμή σε διαφορετική χρονική στιγμή, η τράπεζα εκτέλεσης πρέπει, προκειμένου να λάβει την αποδοχή του πληρωτή, να υποβάλει τα έγγραφα για αποδοχή αμέσως μετά την παραλαβή της εντολής είσπραξης και η αίτηση πληρωμής πρέπει να υποβληθεί το αργότερο την ημέρα λήγει η προθεσμία πληρωμής που καθορίζεται στο έγγραφο.

Μερικές πληρωμές μπορούν να γίνουν δεκτές σε περιπτώσεις που αυτό καθορίζεται από τραπεζικούς κανόνες ή με ειδική άδεια στην εντολή είσπραξης.

Τα ληφθέντα (εισπραζόμενα) ποσά πρέπει να μεταφερθούν αμέσως από την τράπεζα εκτέλεσης στην εκδότρια τράπεζα, η οποία υποχρεούται να πιστώσει τα ποσά αυτά στον λογαριασμό του πελάτη. Η τράπεζα εκτέλεσης έχει το δικαίωμα να παρακρατήσει από τα εισπραχθέντα ποσά την αμοιβή και την επιστροφή των δαπανών που της οφείλονται.

Εάν ο πληρωτής αρνηθεί να αποδεχτεί τα έγγραφα, αυτά επιστρέφονται στην εκδότρια τράπεζα με κοινοποίηση των λόγων μη πληρωμής ή άρνησης αποδοχής.

Πληρωμές με επιταγές

Οι πληρωμές με επιταγή θεωρούνται ο πιο βολικός τρόπος πληρωμής, καθώς συνεπάγονται πληρωμή μετά την παραλαβή των εμπορευμάτων, παρέχοντας ορισμένες εγγυήσεις πληρωμής για τον πωλητή. Ωστόσο, στη Ρωσική Ομοσπονδία οι επιταγές δεν κυκλοφορούν τόσο ευρέως όσο στο εξωτερικό.

Ελεγχος- εγγύηση που περιέχει άνευ όρων εντολή από τον συρτάρι προς την τράπεζα να καταβάλει το ποσό που καθορίζεται σε αυτήν στον κάτοχο της επιταγής (άρθρο 877 ΑΚ). Εκδίδεται από τον συρτάρι (αγοραστή βάσει της κύριας σύμβασης) στον κάτοχο της επιταγής (προμηθευτής) ως πληρωμή για τα αγορασμένα αγαθά (έργα, υπηρεσίες). Η έκδοση επιταγής δεν σβήνει τη χρηματική υποχρέωση για την οποία εκδόθηκε.Η υποχρέωση θα θεωρείται ότι έχει εκπληρωθεί μόνο αφού ο κάτοχος της επιταγής προσκομίσει την επιταγή στην τράπεζα και η τελευταία πραγματοποιήσει την πληρωμή της.

Για να καταστεί δυνατός ο διακανονισμός με επιταγές, πρέπει να συναφθεί συμφωνία μεταξύ του συρτάρου και της τράπεζας (για διακανονισμούς με επιταγές, για υπηρεσίες επιταγών κ.λπ.) ή η αντίστοιχη προϋπόθεση μπορεί να περιληφθεί στη συμφωνία τραπεζικού λογαριασμού. Βάσει αυτής της συμφωνίας, εκδίδεται στον συρτάρι βιβλιάριο επιταγών που περιέχει επιταγές σε μορφή τράπεζας, λαμβάνοντας υπόψη τις απαιτήσεις της νομοθεσίας για τα στοιχεία επιταγών (άρθρο 878 ΑΚ). Ένα χρηματικό ποσό μπορεί να κατατεθεί σε ξεχωριστό λογαριασμό (κατάθεση) για την πληρωμή επιταγών κατά την προσκόμιση.

Μια επιταγή μπορεί να πληρωθεί μόνο από το πιστωτικό ίδρυμα που την εξέδωσε,με έξοδα του συρτάρου, εφόσον προσκομιστεί προς πληρωμή εντός της προθεσμίας που ορίζει ο νόμος. Επιπλέον, η επιταγή χρησιμοποιείται σε διατραπεζικούς διακανονισμούς παρουσία ανταποκριτών συμφωνιών.

Ο καταβάλλων επιταγή υποχρεούται να επαληθεύει με κάθε μέσο που έχει στη διάθεσή του τη γνησιότητα της επιταγής, καθώς και ότι ο κομιστής της επιταγής είναι το εξουσιοδοτημένο από αυτήν πρόσωπο.

Οι ζημίες που προκύπτουν ως αποτέλεσμα της πληρωμής από τον πληρωτή για πλαστές, κλεμμένες ή χαμένες επιταγές βαρύνουν τον πληρωτή ή τον συρτάρι, ανάλογα με το υπαιτιότητα του οποίου προκλήθηκαν.

Αυτός που πλήρωσε την επιταγή έχει το δικαίωμα να απαιτήσει να του παραδοθεί η επιταγή με απόδειξη πληρωμής.

Περισσότερα για την επιταγή

Η επιταγή δεν είναι μόνο τρόπος πληρωμής, αλλά και εγγύηση. Πρόκειται για μη μετοχικό, χρηματικό, μη εισοδηματικό, υποχρεωτικό, τίτλο τεκμηρίωσης.

Σύμφωνα με τη μέθοδο νομιμοποίησης του εξουσιοδοτημένου κατόχου, οι επιταγές χωρίζονται σε

- φορέας,
- παραγγελία και
- ονομαστικός.

Κατά γενικό κανόνα, η επιταγή είναι παραγγελία. Εάν ο κάτοχος της επιταγής δεν αναγράφεται στην επιταγή ή η επιταγή εκδίδεται με το σήμα «κομιστής», η επιταγή είναι κομιστής. Εάν μια επιταγή περιέχει ρήτρα «μη παραγγελία», είναι προσωπική.

Κατά γενικό κανόνα, μια επιταγή μπορεί να πληρωθεί είτε σε μετρητά είτε με τραπεζικό έμβασμα. Ανάλογα με το αν υπάρχουν περιορισμοί στον τρόπο πληρωμής, διακρίνονται οι επιταγές διακανονισμού, οι οποίες έχουν την ρήτρα «μόνο για διακανονισμούς» στην μπροστινή πλευρά. Τέτοιες επιταγές δεν μπορούν να πληρωθούν σε μετρητά.

Μια διασταυρωμένη επιταγή έχει περιορισμό στον κύκλο των προσώπων στα οποία μπορεί να καταβληθεί. Μια επιταγή που διαγράφεται από δύο παράλληλες γραμμές ονομάζεται διασταυρωμένη. Η τράπεζα πληρωμής μπορεί να μην την αποδέχεται από κάθε άτομο. Με τη γενική διέλευση, μια επιταγή γίνεται αποδεκτή από οποιαδήποτε τράπεζα ή έναν από τους πελάτες του πληρωτή, με ειδική διέλευση - μόνο από μια συγκεκριμένη τράπεζα που αναφέρεται στην επιταγή.

Μια επιταγή παρέχει αυξημένες εγγυήσεις πληρωμής και πρόσθετα οφέλη, η οποία διασφαλίζεται:

1) ο αμετάκλητος χαρακτήρας του (ρήτρα 3 του άρθρου 877 του Αστικού Κώδικα).

2) οι δυνατότητες μιας επιταγής ως ασφάλειας:

- Η πληρωμή μιας επιταγής μπορεί να εξασφαλιστεί εν όλω ή εν μέρει μέσω εγγύησης - εγγύηση τρίτου για πληρωμή επιταγής από υπόχρεο (άρθρο 881 ΑΚ).
- Οι επιταγές παραγγελίας και κατόχου μπορούν να μεταβιβαστούν από τον κάτοχο της επιταγής σε άλλο πρόσωπο. Στην περίπτωση αυτή, η οπισθογράφηση επί του πληρωτή έχει ισχύ απόδειξης είσπραξης πληρωμής και η οπισθογράφηση που έγινε από τον πληρωτή θεωρείται άκυρη (άρθρο 880 ΑΚ).
- η επιταγή μπορεί να μεταφερθεί από τον κάτοχο της επιταγής στην τράπεζα που την εξυπηρετεί για είσπραξη (άρθρο 882 ΑΚ).
- Εάν ο πληρωτής αρνηθεί να πληρώσει την επιταγή, ο κάτοχος της επιταγής μπορεί να ζητήσει την πληρωμή του ποσού της επιταγής, των εξόδων και των τόκων του σύμφωνα με την παράγραφο 1 του άρθρου. 395 ΑΚ σε οποιοδήποτε ή σε όλα τα υπόχρεα από την επιταγή πρόσωπα (συρτάρες, οπαδοί, οπισθοφύλακες), που ευθύνονται απέναντί του αλληλεγγύως και εις ολόκληρον (άρθρο 885 ΑΚ).

Εάν ο πληρωτής αρνηθεί να πληρώσει μια επιταγή, ο κάτοχος της επιταγής έχει το δικαίωμα, κατ' επιλογή του, να υποβάλει αξίωση κατά ενός, περισσότερων ή όλων των υπόχρεων στην επιταγή προσώπων (συρτάρων, καταθέτες, οπισθοφύλακες), τα οποία ευθύνονται από κοινού και εις ολόκληρον αυτόν.

Άλλοι τρόποι πληρωμής

Η ισχύουσα νομοθεσία δεν περιέχει κλειστή λίστα μορφών πληρωμής, επομένως οι πληρωμές χωρίς μετρητά μπορούν να πραγματοποιηθούν με άλλες μορφές.

Πρόσφατα, οι ηλεκτρονικές μορφές πληρωμής έχουν αναπτυχθεί ενεργά. Για παράδειγμα, στο δεύτερο μισό του 20ου αιώνα, λόγω της ταχείας προόδου των τεχνολογιών πληροφοριών, επικοινωνιών και υπολογιστών στον τραπεζικό τομέα, εμφανίστηκαν ηλεκτρονικές πληρωμές - ένα ηλεκτρονικό σύστημα μετάδοσης δεδομένων, συμπεριλαμβανομένων ηλεκτρονικών συσκευών για τη μεταφορά κεφαλαίων και άλλων συναλλαγών, που παρέχει έλεγχο την κατάσταση των ταμειακών λογαριασμών μέσω μετάδοσης ηλεκτρονικών σημάτων χωρίς τη συμμετοχή έντυπων μέσων.

Η πιο ενεργά αναπτυσσόμενη ηλεκτρονική μορφή πληρωμής είναι πληρωμές με τραπεζικές κάρτες. Οι τραπεζικές κάρτες προέρχονται από χάρτινες κάρτες (οι οποίες αργότερα μετατράπηκαν σε πλαστικές κάρτες με μαγνητική λωρίδα ή μικροκύκλωμα ως φορέας πληροφοριών), οι οποίες εκδόθηκαν στον πελάτη - τακτικό πελάτη του καταστήματος.

Βλ. Κανονισμούς «Σχετικά με την έκδοση τραπεζικών καρτών και για συναλλαγές που πραγματοποιούνται με πλαστικές κάρτες» (εγκρίθηκε από την Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας στις 24 Δεκεμβρίου 2004 N 266-P).

Οι πληρωμές με τραπεζικές κάρτες πραγματοποιούνται βάσει συμφωνίας μεταξύ του πιστωτικού ιδρύματος και του πελάτη. Προκειμένου οι εμπορικοί οργανισμοί να μπορούν να δέχονται τραπεζικές κάρτες ως πληρωμή για αγαθά (υπηρεσίες), πρέπει επίσης να υπάρχει συμφωνία μεταξύ του πιστωτικού οργανισμού και του εμπορικού οργανισμού για την πώληση αγαθών σε κατόχους πλαστικών καρτών, η οποία καθορίζει τους όρους πληρωμής για αγαθά, παροχή του καταστήματος με τα απαραίτητα κεφάλαια, πληρωμή στην τράπεζα για υπηρεσίες πληρωμών κ.λπ. (συμφωνία απόκτησης).

Άλλοι τρόποι πληρωμής περιλαμβάνουν μεταφορές κεφαλαίων για λογαριασμό ατόμου χωρίς άνοιγμα τραπεζικού λογαριασμού. Σύμφωνα με την παράγραφο 2 του άρθρου. 863 του Αστικού Κώδικα, οι κανόνες για διακανονισμούς με εντάλματα πληρωμής ισχύουν για διακανονισμούς χωρίς άνοιγμα λογαριασμού. Αυτό το έντυπο χρησιμοποιείται μόνο εάν το άτομο δεν ασκεί επιχειρηματικές δραστηριότητες.

Τέλος, ευρέως διαδεδομένο ταχυδρομικές μεταφορές, οι οποίες διενεργούνται και με εντολές πληρωμής. Σύμφωνα με το άρθ. 2 του Ομοσπονδιακού Νόμου της 17ης Ιουλίου 1999 «Σχετικά με τις ταχυδρομικές υπηρεσίες», η ταχυδρομική μεταφορά χρημάτων είναι μια υπηρεσία ομοσπονδιακών ταχυδρομικών οργανισμών για τη λήψη, επεξεργασία, μεταφορά (μεταφορά), παράδοση (παράδοση) χρημάτων χρησιμοποιώντας ταχυδρομικά και τηλεγραφικά δίκτυα. Η βάση για τους διακανονισμούς σε αυτή τη μορφή είναι μια συμφωνία παροχής υπηρεσιών, σύμφωνα με την οποία ο ταχυδρομικός φορέας αναλαμβάνει, με τις οδηγίες του αποστολέα, να πραγματοποιήσει μεταφορά χρημάτων στην καθορισμένη διεύθυνση και να παραδώσει το ποσό στον παραλήπτη και στον χρήστη του υπηρεσίες υποχρεούται να πληρώσει για αυτές. Σε περίπτωση μη καταβολής του προβλεπόμενου ποσού, ο ταχυδρομικός φορέας ευθύνεται κατά το ποσό του ποσού μεταφοράς και το ποσό του τέλους χρέωσης.

Στις σύγχρονες συνθήκες ανάπτυξης της αγοράς, οι περισσότερες σχέσεις ιδιοκτησίας έχουν ανταποδοτικό χαρακτήρα, γεγονός που προϋποθέτει την ανάγκη διενέργειας διακανονισμών (πληρωμών) για τις ληφθείσες αξίες, τις παρεχόμενες υπηρεσίες και το έργο που εκτελείται. Οι διακανονισμοί, ως στοιχείο των αντισταθμιστικών περιουσιακών σχέσεων (αγοραπωλησία, σύμβαση κατασκευής, μίσθωση κ.λπ.), μπορούν να συμβούν ταυτόχρονα με τη λήψη οποιωνδήποτε οφελών, αλλά μπορεί να είναι χρονικά απομακρυσμένες από αυτή τη στιγμή. Οι διακανονισμοί πραγματοποιούνται είτε απευθείας μεταξύ των μερών της αντισταθμιζόμενης περιουσιακής σχέσης, είτε με τη συμμετοχή πρόσθετου φορέα - πιστωτικού ιδρύματος. Στην περίπτωση αυτή με βάση την αντίστοιχη περιουσιακή σχέση προκύπτει νέα – διακανονισμός. Αυτές οι περιουσιακές σχέσεις διαμεσολαβούνται από τους κανόνες δικαίου και έχουν τη μορφή έννομης σχέσης διακανονισμού. Οι νομικές σχέσεις που προκύπτουν κατά την πραγματοποίηση πληρωμών σε προϋπολογισμούς όλων των επιπέδων και σε κρατικά εξωδημοσιονομικά κονδύλια είναι επίσης νομικές σχέσεις διακανονισμού.

Ετσι, νομικές σχέσεις διακανονισμού– αντισταθμιστικές περιουσιακές σχέσεις που βασίζονται στους κανόνες δικαίου και συνδέονται με την υλοποίηση διακανονισμών μεταξύ των μερών με τη συμμετοχή της τράπεζας.

Ας εξετάσουμε τη δομή των νομικών σχέσεων διακανονισμού.

Θέματα διακανονιστικών σχέσεωνείναι ο χρηματοπιστωτικός και ο μη χρηματοπιστωτικός τομέας.

Χρηματοοικονομικός τομέας– πρόκειται για τράπεζες και άλλα πιστωτικά ιδρύματα που διενεργούν διατραπεζικούς διακανονισμούς. Μη χρηματοοικονομικός τομέας- πρόκειται για επιχειρήσεις, επιχειρήσεις, δημοσιονομικούς, δημόσιους οργανισμούς που πραγματοποιούν πληρωμές μεταξύ των εκμεταλλεύσεων. Αυτό περιλαμβάνει επίσης εκτιμήσεις πληθυσμού - προσωπικό τομέα.

Αντικείμενα των σχέσεων διακανονισμούείναι πληρωμές για συναλλαγές εμπορευμάτων - για αγαθά και υπηρεσίες και πληρωμές για μη βασικές συναλλαγές - εισφορές στον προϋπολογισμό, σε εξωδημοσιονομικά κεφάλαια, πληρωμές για δάνεια και άλλα χρηματοοικονομικά και πιστωτικά έγγραφα.

Οι σχέσεις διακανονισμού ρυθμίζονται από τους κανόνες διαφόρων κλάδων δικαίου, κυρίως από τους κανόνες του οικονομικού και αστικού δικαίου, οι οποίοι μαζί αποτελούν έναν ολοκληρωμένο θεσμό δικαίου.

Οι πιο σημαντικοί κανονισμοί που διέπουν αυτόν τον τομέα των δημοσίων σχέσεων είναι ο Αστικός Κώδικας της Ρωσικής Ομοσπονδίας (άρθρα 861 – 885). Ομοσπονδιακός νόμος «Για την Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας (Τράπεζα της Ρωσίας)» της 10ης Ιουλίου 2002 αριθ. 86-FZ· Ομοσπονδιακός νόμος της Ρωσικής Ομοσπονδίας «Για τις τράπεζες και τις τραπεζικές δραστηριότητες» της 3ης Φεβρουαρίου 1996 αριθ. 17-FZ.

Οι σχέσεις διακανονισμού ρυθμίζονται επίσης από διατάγματα της κυβέρνησης της Ρωσικής Ομοσπονδίας, κανονισμούς της Τράπεζας της Ρωσίας, όπως οι Κανονισμοί για πληρωμές χωρίς μετρητά στη Ρωσική Ομοσπονδία. Κανονισμοί για πληρωμές χωρίς μετρητά από πιστωτικά ιδρύματα της Ρωσικής Ομοσπονδίας και άλλους. Ο φορέας που συντονίζει, ρυθμίζει και αδειοδοτεί την οργάνωση συστημάτων διακανονισμού, συμπεριλαμβανομένων των συστημάτων εκκαθάρισης στη Ρωσική Ομοσπονδία, είναι η Τράπεζα της Ρωσίας. Η θέσπιση κανόνων, εντύπων, όρων και προτύπων για πληρωμές χωρίς μετρητά εμπίπτει στην αρμοδιότητα της Τράπεζας της Ρωσίας. Τα καθήκοντα που έχουν ανατεθεί στην Τράπεζα της Ρωσίας περιλαμβάνουν επίσης τη διασφάλιση της αποτελεσματικής και αδιάλειπτης λειτουργίας του συστήματος διακανονισμού.

Επί του παρόντος, η Ρωσία διαθέτει τραπεζικό σύστημα δύο επιπέδων. Στο πρώτο επίπεδο βρίσκεται η Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας (CBRF), η οποία πραγματοποιεί κυκλοφορία χρήματος χωρίς μετρητά μεταξύ τραπεζών του δεύτερου επιπέδου του ρωσικού τραπεζικού συστήματος. Το δεύτερο επίπεδο αποτελείται από εμπορικές τράπεζες διαφόρων μορφών ιδιοκτησίας, που πραγματοποιούν συναλλαγές απευθείας με πελάτες - νομικά και φυσικά πρόσωπα.

Στη Ρωσία, υπάρχει μια συνεχής διαδικασία εξέλιξης των νομικών σχέσεων διακανονισμού προκειμένου να αυξηθεί η ταχύτητα, η αξιοπιστία και η σχέση κόστους-αποτελεσματικότητας των πληρωμών. Κατά την οργάνωση των σχέσεων διακανονισμού, τηρούνται οι ακόλουθες βασικές αρχές:

1) νομικό καθεστώς για την πραγματοποίηση διακανονισμών και πληρωμών.

2) πραγματοποίηση πληρωμών σε τραπεζικούς λογαριασμούς.

3) διατήρηση της ρευστότητας σε επίπεδο που εξασφαλίζει αδιάλειπτες πληρωμές.

4) διαθεσιμότητα αποδοχής (συγκατάθεσης) του πληρωτή για πληρωμή.

5) η αρχή του επείγοντος της πληρωμής·

6) έλεγχος όλων των συμμετεχόντων σχετικά με την ορθότητα των διακανονισμών και τη συμμόρφωση με τις καθιερωμένες διατάξεις σχετικά με τη διαδικασία εφαρμογής τους.

7) την αρχή της περιουσιακής ευθύνης των συμμετεχόντων στο διακανονισμό για τη συμμόρφωση με τους συμβατικούς όρους.

Οι τύποι υπολογισμών μπορούν να ταξινομηθούν για διάφορους λόγους. Ανάλογα με τον χώροοι υπολογισμοί είναι:

Intrastate (μία πόλη, εκτός πόλης).

Διαπολιτειακός.

Ανάλογα με τον χρόνο που ορίζει η σύμβασηοι πληρωμές είναι:

Επείγον (πριν από την έναρξη μιας συναλλαγής· αμέσως μετά τη συναλλαγή· εντός ορισμένης περιόδου μετά την ολοκλήρωση μιας συναλλακτικής πράξης με τους όρους ενός εμπορικού δανείου)·

Πρόωρη (πριν να υπολογιστεί η προθεσμία).

Προγραμματισμένες (περιοδικές πληρωμές κατά την παραλαβή των αγαθών ή την παροχή υπηρεσιών).

Αναβολή (παράταση της αρχικά καθορισμένης περιόδου).

Εκπρόθεσμη (με λήξει περίοδο πληρωμής).

Τα ακόλουθα συστήματα επικοινωνίας χρησιμοποιούνται για την πραγματοποίηση πληρωμών χωρίς μετρητά:

Υπηρεσία ταχυδρομείου;

Ειδικές υπηρεσίες (ειδικά γραφεία επικοινωνιών, υπηρεσία ταχυμεταφορών, ταχυμεταφορές, υπηρεσία παραλαβής).

Τηλεγραφικές και τηλετυπικές επικοινωνίες.

Τηλεφωνικές επικοινωνίες;

Ηλεκτρονικές επικοινωνίες (διεθνείς τηλεπικοινωνίες, για παράδειγμα SWIFT - Society for Worldwide Interbank Telecommunications).

Οι διακανονισμοί μεταξύ επιχειρήσεων, οργανισμών και ιδρυμάτων γίνονται συνήθως σε μετρητά ή με τραπεζικό έμβασμα. Ο μηχανισμός πληρωμής (διακανονισμού) πρέπει να είναι δομημένος με τέτοιο τρόπο ώστε να εξαλείφει το χρονικό χάσμα (ή τουλάχιστον να το μειώνει στο ελάχιστο δυνατό) μεταξύ της στιγμής που προκύπτει η υποχρέωση πληρωμής και της στιγμής της μετακίνησης των κεφαλαίων από τον πληρωτή στο ο παραλήπτης που συμπληρώθηκε για την εκπλήρωση αυτής της υποχρέωσης ολοκληρώνεται.

Η διενέργεια πληρωμών σε μετρητά (λογαριασμοί και νομίσματα) μεταξύ οργανισμών έχει πολλά τεχνικά μειονεκτήματα και ενοχλήσεις κατά τη χρήση τους σε σύγχρονες επιχειρηματικές συνθήκες. Επομένως, προτιμώνται χρήματα που έχουν καταθετική προέλευση, δηλ. έχουν τη μορφή εγγραφής σε οποιοδήποτε λογιστικό μητρώο. Η απαραίτητη αλλαγή στο υπόλοιπο των κεφαλαίων που ανήκουν σε ιδιώτες, και ταυτόχρονα σε πολύ σημαντικά ποσά, επιτυγχάνεται στην περίπτωση αυτή με απλή αλλαγή της εγγραφής. Το μεγαλύτερο μέρος των διακανονισμών μεταξύ των αντισυμβαλλομένων -προμηθευτής και αγοραστής αγαθών, αποστολέας και φορέας μεταφορών, φορολογούμενος και προϋπολογισμός, πιστωτικό ίδρυμα και δανειολήπτης- γίνονται χωρίς μετρητά, κάνοντας λογιστικές εγγραφές στους λογαριασμούς τους.

Οι πληρωμές χωρίς μετρητά είναι πληρωμές που γίνονται χωρίς τη χρήση μετρητών με μεταφορά ποσών από τον λογαριασμό του πληρωτή στον λογαριασμό του παραλήπτη. Οι πληρωμές χωρίς μετρητά μπορούν να επιταχύνουν σημαντικά τον κύκλο εργασιών των κεφαλαίων και να μειώσουν το κόστος της κυκλοφορίας τους. Πραγματοποιούνται μέσω τραπεζών και άλλων πιστωτικών οργανισμών στους οποίους ανοίγονται οι αντίστοιχοι λογαριασμοί, εκτός αν προκύπτει διαφορετικά από τη νομοθεσία και δεν ορίζεται από τον τρόπο πληρωμής που χρησιμοποιείται.

Οι πληρωμές χωρίς μετρητά μεταξύ των αντισυμβαλλομένων γίνονται μέσω μεσάζοντα, ο οποίος αναλαμβάνει όλες τις διαδικασίες χρέωσης και πίστωσης κεφαλαίων στους σχετικούς λογαριασμούς. Ένας τέτοιος διαμεσολαβητής είναι μια τράπεζα ή άλλο πιστωτικό ίδρυμα, όπου συμμετέχοντες σε διακανονισμούς - πελάτες - ανοίγουν τους λογαριασμούς τους. Ο τραπεζικός λογαριασμός είναι μια μέθοδος λογιστικής καταγραφής από μια τράπεζα κεφαλαίων που εμπιστεύονται ως μεσάζοντες οι πελάτες για τα ποσά που χρειάζονται για να πραγματοποιήσουν πληρωμές.

Μεταξύ νομικών προσώπων, οι διακανονισμοί και οι πληρωμές πρέπει να γίνονται σε μη μετρητά.

Σύμφωνα με το Διάταγμα του Προέδρου της Ρωσικής Ομοσπονδίας «Σχετικά με πρόσθετα μέτρα περιορισμού της κυκλοφορίας μετρητών» της 14ης Ιουνίου 1992 αριθ.

Απαιτούνται να διατηρούν τα κεφάλαιά τους σε τραπεζικά ιδρύματα·

Πρέπει να πραγματοποιούν πληρωμές για τις υποχρεώσεις τους με άλλες επιχειρήσεις χωρίς μετρητά μέσω τραπεζικών ιδρυμάτων·

Μπορούν να έχουν μετρητά στο ταμείο τους εντός των ορίων που έχουν καθοριστεί από τα τραπεζικά ιδρύματα σε συμφωνία με τους επικεφαλής των επιχειρήσεων.

Υποχρεούται να παραδώσει στην τράπεζα όλα τα μετρητά που υπερβαίνουν τα καθορισμένα όρια του υπολοίπου μετρητών στο ταμείο με τον τρόπο και εντός των προθεσμιών που έχουν συμφωνηθεί με την ίδρυση της τράπεζας.

Έχουν δικαίωμα να διατηρούν μετρητά στις ταμειακές τους μηχανές πέραν των καθορισμένων ορίων μόνο για μισθούς, καταβολή επιδομάτων κοινωνικής ασφάλισης, υποτροφίες, συντάξεις και μόνο για χρονικό διάστημα που δεν υπερβαίνει τις τρεις εργάσιμες ημέρες, συμπεριλαμβανομένης της ημέρας παραλαβής των χρημάτων στο τραπεζικό ίδρυμα.

Οι επιχειρηματικές οντότητες επιλέγουν ανεξάρτητα ένα πιστωτικό ίδρυμα και συνάπτουν κατάλληλη συμφωνία μαζί του. Μια αδικαιολόγητη άρνηση πιστωτικού οργανισμού, ο χάρτης του οποίου προβλέπει την εκτέλεση τραπεζικών εργασιών για διακανονισμούς, την αποδοχή κεφαλαίων για αποθήκευση και το άνοιγμα λογαριασμού ή αδικαιολόγητη άρνηση πιστωτικού οργανισμού να συνάψει συμφωνία τραπεζικού λογαριασμού μπορεί να ασκηθεί ένσταση σε δικαστήριο ή διαιτητικό δικαστήριο. Σύμφωνα με την ισχύουσα νομοθεσία, οι επιχειρηματικές οντότητες υποχρεούνται να αποθηκεύουν τα κεφάλαιά τους (τόσο τα δικά τους όσο και τα δανεισμένα) στο πιστωτικό ίδρυμα με το οποίο έχει συναφθεί η σύμβαση τραπεζικού λογαριασμού. Εάν οι διακανονισμοί μεταξύ νομικών προσώπων πραγματοποιούνται σε μετρητά, το μέγιστο ποσό τους καθορίζεται από τους κανονισμούς της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσίας.

Ας εξετάσουμε τη δομή των νομικών σχέσεων διακανονισμού.

Θέματα διακανονιστικών σχέσεωνείναι ο χρηματοπιστωτικός και ο μη χρηματοπιστωτικός τομέας.

1) νομικό καθεστώς για την πραγματοποίηση διακανονισμών και πληρωμών.

2) πραγματοποίηση πληρωμών σε τραπεζικούς λογαριασμούς.

3) διατήρηση της ρευστότητας σε επίπεδο που εξασφαλίζει αδιάλειπτες πληρωμές.

4) διαθεσιμότητα αποδοχής (συγκατάθεσης) του πληρωτή για πληρωμή.

5) η αρχή του επείγοντος της πληρωμής·

Οι τύποι υπολογισμών μπορούν να ταξινομηθούν για διάφορους λόγους. Ανάλογα με τον χώροοι υπολογισμοί είναι:

Intrastate (μία πόλη, εκτός πόλης).

Διαπολιτειακός.

Ανάλογα με τον χρόνο που ορίζει η σύμβασηοι πληρωμές είναι:

Πρόωρη (πριν να υπολογιστεί η προθεσμία).

Προγραμματισμένες (περιοδικές πληρωμές κατά την παραλαβή των αγαθών ή την παροχή υπηρεσιών).

Αναβολή (παράταση της αρχικά καθορισμένης περιόδου).

Εκπρόθεσμη (με λήξει περίοδο πληρωμής).

Τα ακόλουθα συστήματα επικοινωνίας χρησιμοποιούνται για την πραγματοποίηση πληρωμών χωρίς μετρητά:

Υπηρεσία ταχυδρομείου;

Ειδικές υπηρεσίες (ειδικά γραφεία επικοινωνιών, υπηρεσία ταχυμεταφορών, ταχυμεταφορές, υπηρεσία παραλαβής).

Τηλεγραφικές και τηλετυπικές επικοινωνίες.

Τηλεφωνικές επικοινωνίες;

Ηλεκτρονικές επικοινωνίες (διεθνείς τηλεπικοινωνίες, για παράδειγμα SWIFT - Society for Worldwide Interbank Telecommunications).

Μεταξύ νομικών προσώπων, οι διακανονισμοί και οι πληρωμές πρέπει να γίνονται σε μη μετρητά.

Απαιτούνται να διατηρούν τα κεφάλαιά τους σε τραπεζικά ιδρύματα·

Εισαγωγή

Κεφάλαιο 1. Νομικές σχέσεις διακανονισμού.

1.1 Έννοια και αρχές των νομικών σχέσεων διακανονισμού.

1.2 Τύποι υπολογισμών.

Κεφάλαιο 2. Νομικές σχέσεις που βασίζονται σε πληρωμές σε μετρητά.

2.1 Έννοια, διαδικασία και περιορισμοί των πληρωμών σε μετρητά.

2.2 Τα μετρητά και τα είδη τους

Κεφάλαιο 3. Νομικές σχέσεις που απορρέουν από πληρωμές χωρίς μετρητά

3.1 Η έννοια των πληρωμών χωρίς μετρητά.

3.2 Τύποι πληρωμών χωρίς μετρητά:

3.2.1 Διακανονισμοί με χρήση εντολών πληρωμής.

3.2.2 Διακανονισμοί βάσει πιστωτικής επιστολής.

3.2.2.1 Ανακλητή πιστωτική επιστολή.

3.2.2.2 Ανέκκλητη πιστωτική επιστολή.

3.2.3 Διακανονισμοί για εντάλματα είσπραξης.

3.2.4 Διακανονισμοί με χρήση επιταγών διακανονισμού.

συμπέρασμα

Κατάλογος χρησιμοποιημένης βιβλιογραφίας

Εισαγωγή

νομική σχέση διακανονισμού χρηματική μη μετρητά

Χωρίς «διακανονισμούς» και πληρωμές, η ύπαρξη οποιασδήποτε οικονομίας ή κράτους είναι αδιανόητη. Ακόμη και το σοβιετικό (σοσιαλιστικό) κράτος και νόμος δεν μπορούσε να αρνηθεί τις πληρωμές μεταξύ οργανώσεων, γιατί οι διακανονισμοί (συνώνυμο - πληρωμές) αποτελούν τη βάση κάθε χρηματικής σχέσης.

Οι πληρωμές (διακανονισμοί) χρησιμοποιούνται από πολίτες και εταιρείες από την αρχαιότητα, αλλά η ίδια η έννοια των «διακανονισμών», και ακόμη περισσότερο η ανάπτυξη της νομικής φύσης της, εμφανίστηκε σχετικά πρόσφατα.

Στην προεπαναστατική Ρωσική Αυτοκρατορία, ο ορισμός των «υπολογισμών» (υπολογισμός) ως τέτοιος δεν τονίστηκε στη νομοθεσία. Εν τω μεταξύ, ο «υπολογισμός» χρησιμοποιήθηκε από διάφορους ερευνητές για να χαρακτηρίσει τη «συμφωνία τρεχούμενου λογαριασμού». Ταυτόχρονα, μια συμφωνία τρεχουσών συναλλαγών ορίστηκε ως «μια συμφωνία μεταξύ δύο προσώπων για το αμοιβαίο άνοιγμα ενός δανείου για συναλλαγές που έχουν συναφθεί μεταξύ τους κατά τη διάρκεια ενός συμφωνημένου χρόνου» και η έννοια του διακανονισμού χρησιμοποιήθηκε ως στοιχείο της συμφωνίας. : «ο διακανονισμός εκφράζεται σε ένα αποτέλεσμα που ονομάζεται υπόλοιπο (τόμος XI, μέρος .2, άρθρο 680), το οποίο είναι μια οφειλή που βασίζεται σε συμβατική σχέση για ορισμένο χρονικό διάστημα. Τέλος, συνοψίζει όχι μόνο τα ποσά των υποχρεώσεων που περιλαμβάνονται στον τρεχούμενο λογαριασμό, αλλά και τους δεδουλευμένους τόκους ξεχωριστά για κάθε ποσό από τη στιγμή της ένταξής του. Ο ίδιος ο υπολογισμός δεν προορίζεται για τον τερματισμό, αλλά μόνο για την απλοποίηση του τρεχούμενου λογαριασμού και επομένως το υπόλοιπο συνήθως καταχωρείται ως το πρώτο στοιχείο για τη νέα περίοδο του τρεχούμενου λογαριασμού. Η συγχώνευση κεφαλαίου και τόκων σε αυτό το στοιχείο δεν εμποδίζει τη νέα συσσώρευση τόκων στο υπόλοιπο.»

Η περίοδος του σοβιετικού κράτους και δικαίου χαρακτηρίζεται από το γεγονός ότι όλες οι επιχειρήσεις έχουν κρατική ιδιοκτησία το ενιαίο κέντρο διακανονισμού στην ΕΣΣΔ από το 1930 ήταν η Κρατική Τράπεζα της ΕΣΣΔ. Μορφές πληρωμών χωρίς μετρητά καθιερώθηκαν από την πιστωτική μεταρρύθμιση του 1930-31 και την επακόλουθη νομοθεσία. Η Κρατική Τράπεζα της ΕΣΣΔ εκδίδει κανόνες και οδηγίες σχετικά με τη διαδικασία διακανονισμού, υποχρεωτική για επιχειρήσεις και οργανισμούς.

Όπως σημειώνουν σύγχρονοι ερευνητές, «η θεωρία των νομικών σχέσεων διακανονισμού δημιουργήθηκε από αυτές που υπήρχαν μετά την πιστωτική μεταρρύθμιση του 1930-1932. διοικητικές – διοικητικές μεθόδους διαχείρισης της οικονομίας και το ειδικό νομικό καθεστώς της τράπεζας, που ήταν ταυτόχρονα διοικητικό όργανο και οικονομική οντότητα, που αντικειμενικά απαιτούσε ειδική νομική ρύθμιση και προσδιορισμό ανεξάρτητων νομικών σχέσεων διακανονισμού».

Στο σοβιετικό δίκαιο, οι διακανονισμοί νοούνταν κυρίως ως «πληρωμές μεταξύ σοσιαλιστικών οργανώσεων για είδη απογραφής, εκτελεσθείσες εργασίες και παρεχόμενες υπηρεσίες, που έγιναν χωρίς μετρητά από τράπεζα, χρεώνοντας κεφάλαια από τους λογαριασμούς των πληρωτών κατόπιν εντολής τους και πιστώνοντάς τα στους λογαριασμούς των αποδεκτών κεφαλαίων. (εκτός από μικροποσά, διακανονισμούς για τους οποίους γίνονται σε μετρητά), καθώς και με συμψηφισμό αμοιβαίων απαιτήσεων.»

Αρθρο. 391 Αστικός Κώδικας της RSFSR 1964 διαπίστωσε ότι οι πληρωμές για υποχρεώσεις μεταξύ κρατικών οργανισμών, συλλογικών αγροκτημάτων και άλλων συνεταιριστικών και δημόσιων οργανισμών γίνονται με πληρωμές χωρίς μετρητά μέσω πιστωτικών ιδρυμάτων στα οποία οι οργανισμοί αυτοί, σύμφωνα με το νόμο, αποθηκεύουν τα κεφάλαιά τους. Αυτό το άρθρο και το κεφάλαιο που ρυθμίζει τις πληρωμές έχασαν νομική ισχύ με την υιοθέτηση του Διατάγματος του Προεδρείου του Ανώτατου Σοβιέτ της RSFSR της 24ης Φεβρουαρίου 1987.

Με την αλλαγή της οικονομικής πορείας και την έναρξη των μεταρρυθμίσεων, εισήχθησαν οι Κανόνες για τις Πληρωμές χωρίς μετρητά στην Εθνική Οικονομία με ημερομηνία 30 Σεπτεμβρίου 1987. Νο 2. Οι κανόνες ρύθμιζαν τις σχέσεις σχετικά με τους διακανονισμούς με τη σειρά συμψηφισμού των ανταπαιτήσεων και τους διακανονισμούς με τη σειρά των προγραμματισμένων πληρωμών.

Στη σύγχρονη Ουκρανία, οι χρηματικές πληρωμές που πραγματοποιούνται από επιχειρήσεις και οργανισμούς, ανεξάρτητα από την οργανωτική και νομική μορφή και το είδος της δραστηριότητας, μπορούν να γίνουν τόσο σε μετρητά όσο και με τραπεζικό έμβασμα. Συνολικά, αυτές οι πληρωμές σε μετρητά αποτελούν τον κύκλο εργασιών μετρητών των επιχειρήσεων.

Στον νομισματικό κύκλο εργασιών των επιχειρήσεων διακρίνονται οι εξής τομείς:

1. υπολογισμοί που σχετίζονται με την παραγωγική διαδικασία (αγορά πρώτων υλών, υλικών, πάγιων περιουσιακών στοιχείων).

2. υπολογισμοί με βάση τα αποτελέσματα των δραστηριοτήτων (οικονομικές υποχρεώσεις της επιχείρησης στον προϋπολογισμό, κεντρικά κεφάλαια για ειδικούς σκοπούς, πιστωτικά ιδρύματα).

3. διακανονισμοί εντός του αγροκτήματος (πρόκειται για διακανονισμούς με εργάτες και υπαλλήλους κατά τη δημιουργία και χρήση διαφόρων νομισματικών ταμείων).

Αυτές οι κατευθύνσεις στην κυκλοφορία χρήματος διαφέρουν τόσο ως προς το οικονομικό περιεχόμενο όσο και ως προς την τεχνική εφαρμογής τους, τους τύπους και τις μεθόδους οικονομικού ελέγχου επί της εφαρμογής τους. Ωστόσο, συνολικά, η εφαρμογή τους συμβάλλει στη συνεχή κίνηση των υλικών περιουσιακών στοιχείων στη διαδικασία παραγωγής και πώλησης των προϊόντων.

Οι στόχοι αυτής της εργασίας του μαθήματος είναι η ίδια η αποκάλυψη της έννοιας, του περιεχομένου και της ουσίας των υπολογισμών. Σύγκριση διακανονισμών σε μετρητά και πληρωμές χωρίς μετρητά μεταξύ τους, ως δύο συγκεντρωτικά στοιχεία όλων των νομικών σχέσεων διακανονισμού, ως δύο αλληλένδετα και εξίσου απαραίτητα ιδρύματα για ολόκληρο το χρηματοπιστωτικό σύστημα της Ουκρανίας.

ΚΕΦΑΛΑΙΟ 1. Νομικές σχέσεις διακανονισμού

1.1 Έννοια και αρχές διακανονισμού έννομων σχέσεων

Οι δραστηριότητες των εμπορικών τραπεζών στην πραγματοποίηση πληρωμών και διακανονισμών στην εθνική οικονομία καθορίζουν τον αποφασιστικό ρόλο τους στην οργάνωση της κυκλοφορίας χρήματος. Μια σχέση στην οποία το ένα μέρος πραγματοποιεί πληρωμές στο άλλο μέσω χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων ονομάζεται σχέση διακανονισμού. Ωστόσο, οι σχέσεις διακανονισμού μπορούν επίσης να προκύψουν εάν δεν υπάρχει μια τέτοια οντότητα ως χρηματοπιστωτικό ίδρυμα. Αυτό ισχύει για σχέσεις που βασίζονται σε πληρωμές σε μετρητά. Αλλά οι πληρωμές σε μετρητά, καθώς και οι πληρωμές χωρίς μετρητά, ρυθμίζονται αυστηρά από το αστικό και οικονομικό δίκαιο.

Οι νομικές σχέσεις διακανονισμού είναι εκείνες οι έννομες σχέσεις που προκύπτουν μεταξύ των υποκειμένων σχέσεων διακανονισμού κατά τη διαδικασία πληρωμών για μεταβιβασθείσα περιουσία (εργασία που εκτελείται, παρεχόμενες υπηρεσίες) ή για άλλους λόγους σε μετρητά ή μη.

1) όλες οι επιχειρήσεις και οι οργανισμοί υποχρεούνται να διατηρούν τα κεφάλαιά τους - τόσο τα δικά τους όσο και τα δάνεια - σε λογαριασμούς τραπεζικών ιδρυμάτων, με εξαίρεση τα υπόλοιπα μετρητών στα ταμεία τους εντός του ορίου που έχει ορίσει η τράπεζα.

2) οι διακανονισμοί μεταξύ επιχειρήσεων και οργανισμών πραγματοποιούνται, κατά κανόνα, χωρίς μετρητά μέσω τραπεζών.

3) οι πληρωμές χωρίς μετρητά πραγματοποιούνται χρησιμοποιώντας έγκυρες φόρμες πληρωμής.

4) οι επιχειρηματικές οντότητες έχουν το δικαίωμα να επιλέγουν ελεύθερα τις προϋποθέσεις για την προηγούμενη πληρωμή για αγαθά (εργασία, υπηρεσίες), εκτός από περιπτώσεις που ορίζονται από το νόμο·

5) οι πληρωμές πραγματοποιούνται σε βάρος του πληρωτή ή σε βάρος τραπεζικού δανείου.

6) τα κεφάλαια διαγράφονται από τους λογαριασμούς των πελατών μόνο κατόπιν παραγγελίας τους ή με τη συγκατάθεσή τους·

7) κατά τη διεξαγωγή πράξεων διακανονισμού, οι τράπεζες ελέγχουν τη συμμόρφωση των επιχειρήσεων και των οργανισμών με τη διακανονισμό και τη συμβατική πειθαρχία. Οι τράπεζες εφαρμόζουν τις κατάλληλες κυρώσεις σε επιχειρηματικές οντότητες που παραβιάζουν τους κανόνες πληρωμών.

Στις σχέσεις που προκύπτουν μεταξύ τραπεζικών ιδρυμάτων και κατόχων λογαριασμών κατά τη διάρκεια των διακανονισμών, κατά κανόνα συμμετέχουν τρεις οντότητες εάν η μεταφορά κεφαλαίων πραγματοποιείται σε ενδοτραπεζικό επίπεδο: ο πληρωτής, ο αποδέκτης, η τράπεζα. Και επίσης τέσσερις οντότητες, εάν η μεταφορά κεφαλαίων πραγματοποιείται σε διατραπεζικό επίπεδο: ο πληρωτής, η τράπεζα του πληρωτή, ο αποδέκτης και η τράπεζα εκτέλεσης (τράπεζα του παραλήπτη). Αξίζει να σημειωθεί ότι μπορεί να υπάρχουν δύο θέματα σχέσεων διακανονισμού (πληρωτής και παραλήπτης), σε περιπτώσεις πληρωμών με μετρητά. Για παράδειγμα, όταν πραγματοποιείτε πληρωμές μεταξύ ενός πωλητή και ενός αγοραστή.

Τα συμβαλλόμενα μέρη σε έννομες σχέσεις υποχρεούνται να τηρούν

Νόμος και συμβατικοί όροι.

Η διαδικασία πληρωμής ρυθμίζεται από το νόμο. Αυτό σημαίνει ότι τα μέρη σε σχέσεις διακανονισμού πρέπει να συμμορφώνονται αυστηρά με τις καθιερωμένες απαιτήσεις. Ωστόσο, σύμφωνα με τις απαιτήσεις του νόμου, απαραίτητο νομικό γεγονός για την εμφάνιση νομικών σχέσεων διακανονισμού είναι μια συμφωνία για διακανονισμό και υπηρεσίες μετρητών. Και πάλι, είναι πολύ σημαντικό να σημειωθεί ότι αυτή η συμφωνία μπορεί να συναφθεί μεταξύ της τράπεζας και του πληρωτή των κεφαλαίων προφορικά. Για παράδειγμα, εάν ο πληρωτής επικοινώνησε με την τράπεζα ζητώντας τη μεταφορά χρημάτων στον παραλήπτη, χωρίς να έχει λογαριασμό σε αυτήν την τράπεζα. Τότε το αίτημα (οδηγία) για μεταφορά κεφαλαίων θα πρέπει να θεωρηθεί ως προσφορά. Η αποδοχή μιας τέτοιας εντολής για εκτέλεση θα πρέπει να θεωρείται ως αποδοχή, δηλαδή η συναίνεση της τράπεζας να συνάψει συμφωνία με τον πελάτη για τραπεζική μεταφορά, η οποία με τη σειρά της, όπως προαναφέρθηκε, μπορεί να συναφθεί και προφορικά. Αυτή η συμφωνία, που συνάπτεται προφορικά, μπορεί να επιβεβαιωθεί με σχετικά έγγραφα πληρωμής.

Σημειώστε ότι απαραίτητη προϋπόθεση για πληρωμές χωρίς μετρητά είναι ο ανοιχτός καταθετικός λογαριασμός σε τράπεζα στο όνομα τουλάχιστον του παραλήπτη των κεφαλαίων.

Στον τραπεζικό τομέα, υπάρχει ένα φαινόμενο όταν η ίδια πληρωμή περιέχει και μετρητά και μη. Για παράδειγμα, όταν ο πληρωτής πραγματοποιεί μια πληρωμή στο λογαριασμό του παραλήπτη σε μετρητά. Στη συνέχεια, η πληρωμή που γίνεται από τον πληρωτή είναι σε μετρητά, και ο παραλήπτης λαμβάνει αυτήν την πληρωμή σε μορφή χωρίς μετρητά και, επομένως, για τον παραλήπτη των κεφαλαίων η πληρωμή είναι μη μετρητά και για τον πληρωτή των κεφαλαίων είναι μετρητά.

Συμβατικές σχέσεις και σχέσεις μεταξύ του πληρωτή και του αποδέκτη κεφαλαίων που συνάπτουν συμβάσεις για την πώληση προϊόντων, την παροχή υπηρεσιών ή την εκτέλεση εργασιών, όταν

Η διενέργεια συναλλαγών διακανονισμού, καθώς και οι σχέσεις σχετικά με το άνοιγμα λογαριασμών σε πιστωτικό ίδρυμα, ρυθμίζονται από το αστικό δίκαιο. Οι σχέσεις που προκύπτουν ως αποτέλεσμα των δραστηριοτήτων των χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων, η ρύθμιση των δικαιωμάτων και των υποχρεώσεων του κατόχου του λογαριασμού και της τράπεζας ρυθμίζονται από οικονομικούς νομικούς κανόνες.

Προκειμένου να βελτιωθεί η οργάνωση των υπηρεσιών διακανονισμού και μετρητών για την εθνική οικονομία από τις εμπορικές τράπεζες, το ψήφισμα του συμβουλίου της NBU ενέκρινε τους Κανόνες για την οργάνωση υπηρεσιών διακανονισμού και μετρητών από εμπορικές τράπεζες σε πελάτες και τη σχέση σχετικά με αυτό το θέμα μεταξύ των εδαφικών διαχείριση της NBU και των εμπορικών τραπεζών σε εθνικό νόμισμα. Συνάπτεται συμφωνία για υπηρεσίες διακανονισμού και μετρητών μεταξύ εμπορικής τράπεζας και πελάτη, η οποία προβλέπει ένα σύνολο αμοιβαίων δικαιωμάτων και υποχρεώσεων τράπεζας και πελάτη σχετικά με τη χρήση κεφαλαίων και τραπεζικών υπηρεσιών.

Επιπλέον, η διαδικασία διενέργειας συναλλαγών διακανονισμού ρυθμίζεται από τις «Οδηγίες για Πληρωμές χωρίς μετρητά».

1.2 Είδη οικισμών

Οι νομικές σχέσεις διακανονισμού μπορούν να χωριστούν σε δύο συγκεντρωτικές ομάδες:

1) πληρωμές σε μετρητά.

2) Πληρωμές χωρίς μετρητά.

Πληρωμές σε μετρητά– πρόκειται για πληρωμές σε μετρητά από επιχειρήσεις, επιχειρηματίες και ιδιώτες για προϊόντα που πωλούνται (αγαθά, εκτελεσθείσες εργασίες, παρεχόμενες υπηρεσίες) και για συναλλαγές που δεν σχετίζονται άμεσα με την πώληση προϊόντων (αγαθά, εργασία, υπηρεσίες) και άλλα ακίνητα.

Πληρωμές χωρίς μετρητά- πρόκειται για τη μεταφορά ορισμένων ποσών κεφαλαίων από τους λογαριασμούς των πληρωτών στους λογαριασμούς των αποδεκτών κεφαλαίων, καθώς και τη μεταφορά από τράπεζες, για λογαριασμό επιχειρήσεων και ιδιωτών, κεφαλαίων που κατατίθενται σε μετρητά στο ταμείο της τράπεζας στο λογαριασμών των αποδεκτών κεφαλαίων. Οι υπολογισμοί αυτοί πραγματοποιούνται από την τράπεζα βάσει εγγράφων διακανονισμού σε χαρτί ή ηλεκτρονικά.

Ο Αστικός Κώδικας περιέχει μια λίστα με τις πιο κοινές μορφές πληρωμής. Αυτές περιλαμβάνουν πληρωμές: με εντολές πληρωμής. πιστωτικές επιστολές? με συλλογή? με επιταγές.

Ωστόσο, επιτρέπονται και άλλες μορφές πληρωμής όπως προβλέπονται από τη νομοθεσία, τους τραπεζικούς κανόνες και τα επιχειρηματικά έθιμα. Με βάση τις αρχές της βούλησης της σύμβασης και της αυτονομίας της βούλησης, τα μέρη έχουν το δικαίωμα να επιλέξουν καθεμία από τις υποδεικνυόμενες μορφές διακανονισμού.

Δεδομένου ότι η αρμοδιότητα της NBU περιλαμβάνει τη θέσπιση κανόνων και μορφών πληρωμών χωρίς μετρητά, μαζί με τους κανόνες του Αστικού Κώδικα, που προβλέπουν μορφές πληρωμών χωρίς μετρητά, στο βαθμό που δεν έρχεται σε αντίθεση με τον Αστικό Κώδικα, Οδηγίες για πληρωμές χωρίς μετρητά στην Ουκρανία σε εθνικό νόμισμα είναι σε ισχύ. Έτσι, η οδηγία καθορίζει τους κανόνες για τη χρήση μέσων πληρωμής στις συναλλαγές διακανονισμού με τη μορφή: μνημονιακής εντολής. σειρά ΠΛΗΡΩΜΗΣ; αίτηση πληρωμής-εντολή· αίτημα πληρωμής; έλεγχος διακανονισμού· πίστωση τραπεζική

Παρουσιάζουμε τους τύπους νομικών σχέσεων διακανονισμού στο διάγραμμα Νο 1:

Νομικές σχέσεις διακανονισμού

Σχέδιο Νο. 1

Η χρήση συναλλαγματικών και ειδικών μέσων πληρωμής, ιδίως καρτών πληρωμής (συμπεριλαμβανομένων των εταιρικών καρτών), ρυθμίζεται από τη νομοθεσία της Ουκρανίας, συμπεριλαμβανομένων των κανονισμών της Εθνικής Τράπεζας της Ουκρανίας.

Οι πελάτες της τράπεζας επιλέγουν ανεξάρτητα μέσα πληρωμής (με εξαίρεση την αναμνηστική εντολή) για την πραγματοποίηση πληρωμών και τα υποδεικνύουν κατά τη σύνταξη συμφωνιών για υπηρεσίες διακανονισμού και μετρητών.

Η μορφή διακανονισμού εξαρτάται από το καθεστώς των υποκειμένων της σχέσης διακανονισμού και τους λόγους για τους οποίους γίνεται η πληρωμή.

Οι πληρωμές χωρίς μετρητά πραγματοποιούνται μέσω τραπεζών στις οποίες έχουν λογαριασμούς νομικά και φυσικά πρόσωπα.

Οι διακανονισμοί μεταξύ νομικών προσώπων, καθώς και οι πληρωμές μεταξύ μεμονωμένων επιχειρηματιών, πραγματοποιούνται κατά κανόνα με τραπεζικό έμβασμα. Οι πληρωμές από αυτά τα άτομα σε μετρητά ρυθμίζονται αυστηρά από τραπεζικούς κανονισμούς.

Οι πληρωμές με τη συμμετοχή πολιτών που δεν σχετίζονται με επιχειρηματικές δραστηριότητες μπορούν να γίνονται σε μετρητά χωρίς περιορισμό του ποσού ή με τραπεζικό έμβασμα.

Κεφάλαιο 2. Νομικές σχέσεις που βασίζονται σε πληρωμές σε μετρητά

2.1 Έννοια των πληρωμών σε μετρητά

Ένα από τα είδη νομικών σχέσεων διακανονισμού είναι οι έννομες σχέσεις που βασίζονται σε διακανονισμούς μετρητών.

Οι πληρωμές σε μετρητά πρέπει να νοούνται ως πληρωμές μετρητών από επιχειρήσεις (επιχειρηματίες) και μεμονωμένους επιχειρηματίες για προϊόντα που πωλούνται (αγαθά, εκτελεσθείσες εργασίες, παρεχόμενες υπηρεσίες), καθώς και για συναλλαγές που δεν σχετίζονται άμεσα με την πώληση προϊόντων (αγαθά, εργασία, υπηρεσίες ) και άλλη περιουσία.

Όπως μπορείτε να δείτε, οι πληρωμές σε μετρητά περιλαμβάνουν πληρωμές όχι μόνο για πωλούμενα προϊόντα (αγαθά, έργα, υπηρεσίες), αλλά και πληρωμές για συναλλαγές εκτός πώλησης.

Τα μη λειτουργικά έσοδα και έξοδα περιλαμβάνουν έσοδα από εργασίες που δεν σχετίζονται άμεσα με την πώληση προϊόντων (αγαθών, έργων, υπηρεσιών) και άλλων περιουσιακών στοιχείων (συμπεριλαμβανομένων των πάγιων περιουσιακών στοιχείων, άυλων περιουσιακών στοιχείων, προϊόντων βοηθητικής παραγωγής και παροχής υπηρεσιών), συμπεριλαμβανομένης της αποπληρωμής εισπρακτέων λογαριασμών, χρέη για δάνεια, αδικαιολόγητα ληφθέντα κεφάλαια, αποζημίωση για υλικές ζημιές, εισφορές στο εγκεκριμένο κεφάλαιο, πληρωμές για μισθωμένα (ενοικιαζόμενα) ακίνητα, δικαιώματα, έσοδα (τόκοι) από την ιδιοκτησία εταιρικών δικαιωμάτων, επιστροφή αχρησιμοποίητων λογιστικών ποσών και άλλα έσοδα.

Οι διακανονισμοί μετρητών των επιχειρήσεων μεταξύ τους, με επιχειρηματίες και ιδιώτες πραγματοποιούνται τόσο σε βάρος των κεφαλαίων που λαμβάνονται από τραπεζικά ταμεία όσο και σε βάρος των εσόδων από μετρητά και πραγματοποιούνται μέσω του ταμείου των επιχειρήσεων με την τήρηση βιβλίου ταμείου το καθιερωμένο έντυπο, καθώς και με την υποχρεωτική εκτέλεση εγγράφων μετρητών (ταμειακές εντολές ).

Η διαδικασία αποδοχής και έκδοσης μετρητών, επεξεργασίας εγγράφων μετρητών, τήρησης βιβλίου μετρητών και αποθήκευσης χρημάτων καθορίζεται από τους Κανονισμούς για τη διενέργεια συναλλαγών σε μετρητά σε εθνικό νόμισμα στην Ουκρανία, που εγκρίθηκε με ψήφισμα του Διοικητικού Συμβουλίου της Εθνικής Τράπεζας της Ουκρανίας στις 15 Δεκεμβρίου, 2004 Αρ. 637.

Οι επιχειρήσεις υποχρεούνται να διατηρούν τα κεφάλαιά τους σε τρεχούμενους λογαριασμούς σε τραπεζικά ιδρύματα. Ταυτόχρονα, επιτρέπεται να διατηρούν στις ταμειακές τους μηχανές ένα μικρό χρηματικό ποσό που απαιτείται για τρέχοντα έξοδα. Τα όρια στο ταμειακό υπόλοιπο στο ταμείο στο τέλος της ημέρας ορίζονται για κάθε επιχείρηση ανεξάρτητα.

Ωστόσο, όπως προαναφέρθηκε, υπάρχουν και περιορισμοί για τις επιχειρήσεις και τους μεμονωμένους επιχειρηματίες όσον αφορά τις πληρωμές σε μετρητά. Έτσι, η Εθνική Τράπεζα της Ουκρανίας έχει θεσπίσει περιορισμούς σχετικά με το ποσό του διακανονισμού μετρητών μεταξύ μιας επιχείρησης (επιχειρηματίας) και μιας άλλης επιχείρησης (επιχειρηματίας) μέσω των ταμειακών γραφείων τους ή μέσω των ταμειακών γραφείων τραπεζικών ιδρυμάτων. Το ποσό τέτοιων οικισμών δεν πρέπει να υπερβαίνει τις 10 χιλιάδες UAH. Εντός μιας ημέρας σύμφωνα με ένα ή περισσότερα έγγραφα πληρωμής. Οι πληρωμές πέραν του καθορισμένου ορίου γίνονται αποκλειστικά με τραπεζικό έμβασμα. Ο αριθμός των εταιρειών με τις οποίες πραγματοποιούνται διακανονισμοί καθ' όλη τη διάρκεια της ημέρας δεν είναι περιορισμένος.

Αυτοί οι περιορισμοί ισχύουν επίσης για πληρωμές σε μετρητά μεταξύ επιχειρήσεων (επιχειρηματιών) για πληρωμές για αγαθά που αγοράστηκαν για ανάγκες παραγωγής (οικιακής χρήσης) χρησιμοποιώντας κεφάλαια που λαμβάνονται από εταιρικές κάρτες.

Εταιρική κάρτα- κάρτα πληρωμής που εκδίδεται στο όνομα του εξουσιοδοτημένου αντιπροσώπου του πελάτη - νομικού προσώπου ή επιχειρηματία.

Αυτοί οι περιορισμοί δεν ισχύουν για:

α) διακανονισμοί επιχειρήσεων (επιχειρηματιών) με ιδιώτες, προϋπολογισμούς και κρατικά καταπιστευματικά ταμεία·

β) εθελοντικές δωρεές και φιλανθρωπική βοήθεια.

γ) πληρωμές από επιχειρήσεις (επιχειρηματίες) για την ηλεκτρική ενέργεια που κατανάλωσαν.

δ) χρήση κεφαλαίων που εκδίδονται για επαγγελματικό ταξίδι.

Οι καθιερωμένοι περιορισμοί στις πληρωμές σε μετρητά δεν ισχύουν επίσης για πληρωμές μεταξύ επιχειρήσεων (επιχειρηματιών) κατά την αγορά γεωργικών προϊόντων (ο κατάλογος των οποίων παρέχεται από το νόμο της Ουκρανίας «για την κρατική στήριξη της γεωργίας της Ουκρανίας»).

Όσον αφορά τα άτομα (όχι τους επιχειρηματίες), μπορούν να πληρώσουν για προϊόντα που πωλούνται (αγαθά, εργασίες που παρέχονται, υπηρεσίες) και για συναλλαγές που δεν σχετίζονται άμεσα με την πώληση προϊόντων (αγαθά, εργασία, υπηρεσίες) και άλλα ακίνητα σε μετρητά τυχόν περιορισμούς.

2.2 Μετρητά

Μετρητά- πρόκειται για εθνικά τραπεζογραμμάτια - τραπεζογραμμάτια και κέρματα που είναι έγκυρα μέσα πληρωμής.

Σύμφωνα με την ρήτρα 2.13 του Κανονισμού αριθ. περιορισμοί , φθαρμένα τραπεζογραμμάτια και κέρματα) όλων των ονομαστικών αξιών που εκδίδει η NBU για κυκλοφορία και τα οποία είναι έγκυρα μέσα πληρωμής και δεν εγείρουν αμφιβολίες για τη γνησιότητα και την καταβλητότητά τους.

Προκειμένου να προσδιοριστεί η πληρωτέα τραπεζογραμματίων και κερμάτων κατά την αποδοχή και την έκδοσή τους για όλους τους τύπους πληρωμών σε μετρητά, για μεταφορές, πίστωση σε λογαριασμούς, καταθέσεις, πιστωτικές επιστολές, συναλλαγές σε μετρητά, συναλλαγές κ.λπ., η NBU ενέκρινε τους Κανόνες Νο. 547 .

Σύμφωνα με την ρήτρα 1.2 των Κανόνων αριθ. 547, τα τραπεζογραμμάτια και τα κέρματα σε κυκλοφορία που κατασκευάζονται με εντολή της NBU, ανάλογα με την εμφάνισή τους ως αποτέλεσμα φθοράς, μπορεί να είναι πληρωμή ή μη πληρωμή.

Τα χαρτονομίσματα πληρωμής είναι γνήσια τραπεζογραμμάτια (κέρματα), τα οποία, σύμφωνα με τα κριτήρια που καθορίζονται από την Εθνική Τράπεζα, μπορούν να χρησιμοποιηθούν για διακανονισμό όλων των ειδών συναλλαγών σε μετρητά ή να γίνουν αποδεκτά από την τράπεζα για συναλλαγές και άλλες τραπεζικές συναλλαγές. Ανάλογα με το βαθμό φθοράς ή ζημιάς, τα τραπεζογραμμάτια πληρωμής (κέρματα) χωρίζονται σε κατάλληλα και ακατάλληλα για κυκλοφορία.

Τα τραπεζογραμμάτια (κέρματα) κατάλληλα για κυκλοφορία είναι τραπεζογραμμάτια πληρωμής (κέρματα) που δεν φέρουν σημάδια φθοράς, φθοράς ή ελαττωμάτων όπως καθορίζονται από την Εθνική Τράπεζα. Τέτοια μέσα πληρωμής περιλαμβάνουν τραπεζογραμμάτια (κέρματα) που, από άποψη σχεδίασης και αντιπαραχάραξης, ανταποκρίνονται πλήρως στα δείγματα και τις περιγραφές που δίνονται στις επίσημες εκθέσεις της Εθνικής Τράπεζας και κατά την κυκλοφορία δεν έχουν αποκτήσει σημάδια φθοράς ή φθοράς. Ωστόσο, τα νομίσματα μπορεί να παρουσιάζουν μικρά σημάδια διάβρωσης και σκουρόχρωμα. Τα τραπεζογραμμάτια και τα κέρματα που είναι κατάλληλα για κυκλοφορία μπορούν να εκδίδονται από τις τράπεζες σε φυσικά και νομικά πρόσωπα. λογαριασμούς, καταθέσεις, πιστωτικές επιστολές κ.λπ. (ρήτρα 2.2 του Κανονισμού αριθ. 547).

Ανάλογα με το βαθμό φθοράς, τη φθορά και την παρουσία ελαττωμάτων, τα τραπεζογραμμάτια (κέρματα) που είναι ακατάλληλα για κυκλοφορία χωρίζονται σε:

Φθαρμένα τραπεζογραμμάτια και κέρματα.

Σημαντικά φθαρμένα τραπεζογραμμάτια.

Τραπεζογραμμάτια και κέρματα με ελαττώματα κατασκευαστή.

Σημάδια φθοράς, ζημιάς και ελαττωμάτων σε αναγραφόμενα τραπεζογραμμάτια και κέρματα.

Σημάδια φθοράς, ζημιάς και ελαττωμάτων των αναγραφόμενων τραπεζογραμματίων και κερμάτων ορίζονται στις παραγράφους. 2.4 - 2.6 του Κανονισμού Νο. 547. Τα παρουσιάζουμε στον πίνακα Νο. 1:

Πίνακας Νο. 1

Τύποι ακατάλληλων	Σημάδια φθοράς, ζημιάς και ελαττωμάτων	Σημείωση
Φθαρμένα τραπεζογραμμάτια	Τραπεζογραμμάτια που δείχνουν ένα ή περισσότερα σημάδια φθοράς ή ζημιάς, και συγκεκριμένα: - γδαρσίματα, μερική απώλεια χρώματος στις εικόνες, χαλάρωση χαρτιού, απώλεια ακαμψίας χαρτιού. - γενική ή τοπική μόλυνση, λεκέδες και σημάδια (συμπεριλαμβανομένων εκείνων που είναι ορατά στις υπεριώδεις ακτίνες) μιας περιοχής που υπερβαίνει 400 mm 2, το χρώμα του οποίου έρχεται σε αντίθεση με το χρώμα της γύρω εικόνας ή της γύρω μη εκτυπωμένης περιοχής του τραπεζογραμματίου. - αποτυπώματα γραμματοσήμων με εμβαδόν άνω των 400 mm 2, συμπεριλαμβανομένων εκείνων που είναι ορατές στις υπεριώδεις ακτίνες, εκτός από τα γραμματόσημα ακύρωσης· Σκίζει ή κόβει το καθένα περισσότερο από 5 mm, συμπεριλαμβανομένων των κολλημένων. - τρύπες και τρυπήματα, σχισμένα άκρα ή γωνίες, το εμβαδόν καθενός από τα οποία είναι μεγαλύτερη από 10 mm 2	Τα φθαρμένα τραπεζογραμμάτια και κέρματα, εάν δεν φέρουν σημάδια παραχάραξης, πρέπει να γίνονται δεκτά χωρίς περιορισμούς από φυσικά και νομικά πρόσωπα για κάθε είδους πληρωμές σε μετρητά, για εμβάσματα κ.λπ. Οι τράπεζες υποχρεούνται να αποδέχονται τέτοια τραπεζογραμμάτια και κέρματα μαζί με τα έσοδα επιχειρήσεις, ιδρύματα και οργανισμούς χωρίς περιορισμούς, καθώς και από φυσικά και νομικά πρόσωπα για κάθε είδους πληρωμές σε μετρητά, για πίστωση σε λογαριασμούς, καταθέσεις, πιστωτικές επιστολές και ανταλλαγή τραπεζογραμματίων και κερμάτων κατάλληλα για κυκλοφορία
Φθαρμένα νομίσματα	Κέρματα με σημάδια έκθεσης σε χημικά, με αποτέλεσμα αλλαγή χρώματος ή μηχανικές βλάβες (παραμορφωμένα στοιχεία σχεδίασης), με την προϋπόθεση ότι δεν έχουν σπασίματα, κοψίματα ή τρύπες, δεν παραμορφώνονται και έχουν διατηρήσει το βάρος τους, η εικόνα του μικρού κράτους Έμβλημα της Ουκρανίας, η ονομασία, το όνομα της μονάδας ανταλλαγής και ανάγλυφο ή κείμενο στην άκρη, εάν θα έπρεπε να είναι σύμφωνα με το επίσημο μήνυμα της Εθνικής Τράπεζας
Σημαντικά φθαρμένα τραπεζογραμμάτια	Τραπεζογραμμάτια που δείχνουν ένα ή περισσότερα από τα ακόλουθα σημαντικά σημάδια φθοράς ή ζημιάς (ανεξάρτητα από την παρουσία σημαδιών φθοράς που σχετίζονται με φθαρμένα τραπεζογραμμάτια): - τραπεζογραμμάτια με χαμένα μέρη, εάν μαζί με τρύπες (τρύπες) έχει διατηρηθεί ολόκληρο μέρος του τραπεζογραμματίου, το εμβαδόν του οποίου είναι τουλάχιστον το 55% της αρχικής του επιφάνειας. - τραπεζογραμμάτια σκισμένα και κομμένα σε δύο ή περισσότερα μέρη, συμπεριλαμβανομένων των κολλημένων, εάν τουλάχιστον το 55% της συνολικής επιφάνειας των υπόλοιπων τμημάτων ανήκει σαφώς σε ένα τραπεζογραμμάτιο. - τραπεζογραμμάτια που αποτελούνται (κολλημένα μεταξύ τους) από τα μισά δύο διαφορετικών τραπεζογραμματίων της ίδιας ονομαστικής αξίας και σχεδίου, σχισμένα (κομμένα) στη μέση, με συνολική επιφάνεια τουλάχιστον 92% της αρχικής επιφάνειας του τραπεζογραμματίου. - τραπεζογραμμάτια κατεστραμμένα από φωτιά, νερό, διάφορα υγρά ή χημικά κ.λπ., που προκαλούν καταστροφή και απανθράκωση του χαρτιού σε μεμονωμένες περιοχές ή σε ολόκληρη την επιφάνεια του τραπεζογραμματίου, εάν έχει διατηρηθεί τουλάχιστον το 55% της αρχικής του επιφάνειας κατά μήκος του με τις κατεστραμμένες περιοχές	σημαντικά φθαρμένα τραπεζογραμμάτια, τα οποία έχουν διατηρήσει ένα ολόκληρο τμήμα με εμβαδόν τουλάχιστον 55% της αρχικής τους επιφάνειας, και τραπεζογραμμάτια σχισμένα σε δύο μέρη, στα οποία έχουν διατηρηθεί οι ίδιοι αριθμοί και σειρές, και η συνολική επιφάνεια αυτά τα μέρη είναι τουλάχιστον το 55% της αρχικής επιφάνειας, εάν δεν έχουν σημάδια παραχάραξης, οι τράπεζες υποχρεούνται, χωρίς περιορισμό, να δέχονται από νομικά και φυσικά πρόσωπα για ανταλλαγή τραπεζογραμματίων κατάλληλα για κυκλοφορία, καθώς και για πίστωση σε λογαριασμούς , καταθέσεις, πιστωτικές επιστολές, για πληρωμές μετρητών κ.λπ. Σε ό,τι αφορά άλλα κατεστραμμένα τραπεζογραμμάτια που αποτελούνται (κολλημένα μεταξύ τους) από δύο ή περισσότερα μέρη, θα πρέπει να σημειωθεί ότι οι τράπεζες πρέπει να δεσμεύουν αυτά τα τραπεζογραμμάτια ως αμφίβολα ως προς την εγκυρότητά τους. Τέτοια τραπεζογραμμάτια αποστέλλονται για εξέταση στις αρμόδιες εδαφικές υπηρεσίες της Εθνικής Τράπεζας σύμφωνα με την καθιερωμένη διαδικασία. Είναι επίσης απαραίτητο να έχετε κατά νου ότι οι τράπεζες και άλλα νομικά πρόσωπα δεν δέχονται μόνο τραπεζογραμμάτια που έχουν υποστεί ζημιά από φωτιά, νερό, διάφορα υγρά ή χημικά κ.λπ., η περιοχή των οποίων, κατά την αποδοχή και την επεξεργασία, μπορεί να γίνει μικρότερη από 55 % της αρχικής περιοχής. Για την ανταλλαγή τέτοιων τραπεζογραμματίων, φυσικά και νομικά πρόσωπα πρέπει να επικοινωνήσουν απευθείας με τις περιφερειακές υπηρεσίες της Εθνικής Τράπεζας, οι οποίες είναι υποχρεωμένες να λάβουν απόφαση για την ανταλλαγή τραπεζογραμματίων παρουσία του κομιστή ή να τα δεχτούν για εξέταση κατόπιν αιτήματός του.
τραπεζογραμμάτια και νομίσματα με ελαττώματα κατασκευαστή	Τραπεζογραμμάτια και κέρματα με οποιεσδήποτε αποκλίσεις από το δείγμα που έγινε κατά την παραγωγή (στα τραπεζογραμμάτια δεν υπάρχουν γραφικές εικόνες, ένα ή περισσότερα χρώματα, αριθμοί, κανένα ή εσφαλμένα τοποθετημένο υδατογράφημα ή προστατευτική ταινία, ασυμφωνία μεταξύ του υδατογραφήματος ή της προστατευτικής ταινίας και της ονομαστικής αξίας κ.λπ. σε νομίσματα - ρωγμές, μάρκες, μετατόπιση της εικόνας, ανεστραμμένη εικόνα της όπισθεν σε σχέση με την εμπρόσθια όψη, δυσανάγνωστη κοπή νομισμάτων κ.λπ.), τα οποία λανθασμένα κυκλοφόρησαν, αλλά δεν έχουν χάσει την ισχύ τους λόγω του βαθμού φορούν	Τραπεζογραμμάτια και κέρματα με ελαττώματα του κατασκευαστή, εάν δεν φέρουν σημάδια παραχάραξης, οι τράπεζες υποχρεούνται να δέχονται χωρίς περιορισμούς νομικά και φυσικά πρόσωπα για ανταλλαγή τραπεζογραμματίων και κερμάτων κατάλληλα για κυκλοφορία, καθώς και για πίστωση σε λογαριασμούς, καταθέσεις, επιστολές πίστωση και για πληρωμές μετρητών κ.λπ.

Λάβετε υπόψη ότι η ανταλλαγή τραπεζογραμματίων και κερμάτων ακατάλληλων για κυκλοφορία (φθαρμένα, σημαντικά φθαρμένα και με ελαττώματα του κατασκευαστή) πραγματοποιείται δωρεάν (ρήτρα 2.7 των Κανόνων Αρ. 547). Ταυτόχρονα, οι τράπεζες απαγορεύεται να χρησιμοποιούν τραπεζογραμμάτια και κέρματα ακατάλληλα για κυκλοφορία για διακανονισμούς, ανταλλαγή και έκδοση σε πελάτες (νομικά και φυσικά πρόσωπα).

Τα τραπεζογραμμάτια μη πληρωμής (κέρματα) περιλαμβάνουν:

Γνήσια τραπεζογραμμάτια (κέρματα) που δεν μπορούν να χρησιμοποιηθούν ως μέσο πληρωμής λόγω απόκτησης κατά την κυκλοφορία σημαδιών φθοράς και φθοράς που υπερβαίνουν τα κριτήρια που έχει ορίσει η Εθνική Τράπεζα.

Πλαστά τραπεζογραμμάτια (κέρματα).

Τραπεζογραμμάτια και κέρματα που αποσύρονται από την κυκλοφορία από την Εθνική Τράπεζα.

Τα νομικά πρόσωπα και τα φυσικά πρόσωπα δεν θα πρέπει να χρησιμοποιούν τραπεζογραμμάτια και κέρματα μη πληρωμής κατά την πραγματοποίηση πληρωμών και οι τράπεζες δεν πρέπει να τα δέχονται για πίστωση σε λογαριασμούς, καταθέσεις, πιστωτικές επιστολές, για ανταλλαγή και έκδοση σε πελάτες (εκτός από τραπεζογραμμάτια και κέρματα που αποσύρονται από την κυκλοφορία εάν πληρούν τις καθορισμένες απαιτήσεις, οι οποίες ανταλλάσσονται κατά τη διάρκεια της περιόδου και με τον τρόπο που καθορίζεται από την NBU). Επιπλέον, τραπεζογραμμάτια και κέρματα που παρουσιάζουν σημάδια παραχάραξης (αλλοίωσης) κατάσχονται από τις τράπεζες και δεν επιστρέφονται στον κομιστή.

Κεφάλαιο 3. Νομικές σχέσεις που απορρέουν από πληρωμές χωρίς μετρητά

3.1 Η έννοια των πληρωμών χωρίς μετρητά

Κατά την έναρξη της μελέτης αυτού του ζητήματος, είναι απαραίτητο να ανατρέξετε στις Οδηγίες για πληρωμές χωρίς μετρητά στην Ουκρανία σε εθνικό νόμισμα, που εγκρίθηκε με το ψήφισμα του συμβουλίου της NBU της 29ης Ιανουαρίου 2004 Αρ. 22. Σύμφωνα με οδηγίες πληρωμές χωρίς μετρητά- πρόκειται για τη μεταφορά ενός συγκεκριμένου ποσού κεφαλαίων από τον λογαριασμό του πληρωτή στον λογαριασμό του παραλήπτη των κεφαλαίων, καθώς και για τη μεταφορά από τράπεζες, για λογαριασμό νομικών και φυσικών προσώπων, κεφαλαίων που κατατίθενται σε μετρητά στο ταμείο της τράπεζας στον λογαριασμό του αποδέκτη των κεφαλαίων. Οι υπολογισμοί αυτοί πραγματοποιούνται από την τράπεζα βάσει εγγράφων διακανονισμού σε χαρτί ή ηλεκτρονικά.

Η οργάνωση πληρωμών χωρίς μετρητά στην Ουκρανία θα πρέπει να έχει αντίκτυπο στην επιτάχυνση της κυκλοφορίας των κεφαλαίων και να διασφαλίζει συνεχείς πωλήσεις προϊόντων.

Κατά την οργάνωση πληρωμών χωρίς μετρητά, είναι σημαντικό η στιγμή της πληρωμής να είναι όσο το δυνατόν πιο κοντά στη στιγμή της αποστολής των προϊόντων, της εκτέλεσης της εργασίας, της παροχής υπηρεσιών. Η έγκαιρη και πλήρης πληρωμή προϊόντων, η εκτέλεση εργασιών, η παροχή υπηρεσιών και άλλες χρεωστικές υποχρεώσεις είναι ένα από τα κύρια σημάδια της αποτελεσματικής λειτουργίας της οικονομίας στο σύνολό της και κάθε υποκειμένου της ξεχωριστά.

Οι αρχές της οργάνωσης ενός σύγχρονου συστήματος πληρωμών χωρίς μετρητά καθορίζονται στην Οδηγία για τις πληρωμές χωρίς μετρητά στην Ουκρανία σε εθνικό νόμισμα της 29ης Ιανουαρίου 2004 Νο. 22. Σύμφωνα με αυτήν την οδηγία, το σύστημα πληρωμών χωρίς μετρητά μπορεί να αναπαρασταθεί με αυτόν τον τρόπο, στο σχήμα Νο. 2:

Σχέδιο Νο. 2

· Τα κεφάλαια των επιχειρηματικών οντοτήτων (εκτός από το υπόλοιπο των ταμειακών μηχανών εντός του ορίου) πρέπει να τηρούνται σε τρεχούμενους λογαριασμούς σε τράπεζες της Ουκρανίας.

· Οι επιχειρηματικές οντότητες επιλέγουν ανεξάρτητα μια τράπεζα για εξυπηρέτηση μετά από δικό τους αίτημα και με τη συγκατάθεση αυτής της τράπεζας.

· Τα κεφάλαια από τους τρεχούμενους λογαριασμούς των αντισυμβαλλομένων (πελατών) διαγράφονται για λογαριασμό του ιδιοκτήτη τους ή με εντολή των πιστωτών σε περίπτωση αναγκαστικής διαγραφής κεφαλαίων.

· τα έγγραφα διακανονισμού γίνονται δεκτά από την τράπεζα για εκτέλεση μόνο εντός των ορίων του υπολοίπου των κεφαλαίων στους τρεχούμενους λογαριασμούς των αντισυμβαλλομένων (πελατών) ή εάν η συμφωνία μεταξύ της τράπεζας και του πληρωτή προβλέπει την αποδοχή τους για εκτέλεση σε περίπτωση απουσίας ή ανεπαρκή κεφάλαια στους λογαριασμούς·

· Οι τράπεζες παρέχουν υπηρεσίες διακανονισμού και μετρητών στους πελάτες τους σύμφωνα με την ισχύουσα νομοθεσία και κανονισμούς, τις σχετικές συμφωνίες και τους εσωτερικούς τους κανονισμούς για πληρωμές χωρίς μετρητά.

· Οι πελάτες τραπεζών επιλέγουν ανεξάρτητα τα μέσα πληρωμής για την πραγματοποίηση πληρωμών και τα υποδεικνύουν κατά τη σύναψη συμβολαίων.

Για την πραγματοποίηση πληρωμών χρησιμοποιούμε έντυπα πιστωτικών επιστολών, είσπραξης, συναλλαγματικών, καθώς και έντυπα πληρωμής με διακανονιστικές επιταγές και πλαστικές κάρτες. Οι μορφές πληρωμών χωρίς μετρητά και οι κανόνες για την εφαρμογή τους καθορίζονται από την NBU. Οι επιχειρήσεις μπορούν να χρησιμοποιούν τα ακόλουθα κατά τη διεξαγωγή συναλλαγών διακανονισμού: μέσα πληρωμής :

· Αναμνηστικά εντάλματα.

· σειρά ΠΛΗΡΩΜΗΣ;

· αίτηση πληρωμής – παραγγελία.

· Έλεγχοι διακανονισμού.

· πιστωτικές επιστολές.

3.2 Τύποι πληρωμών χωρίς μετρητά

Όπως αναφέρθηκε παραπάνω, οι πιο κοινές μορφές

οι διακανονισμοί περιλαμβάνουν διακανονισμούς: εντολές πληρωμής. πιστωτικές επιστολές? με συλλογή? με επιταγές.

Ας τα δούμε πιο αναλυτικά παρακάτω.

3.2.1 Διακανονισμοί με χρήση εντολών πληρωμής

Σύμφωνα με το νόμο της Ουκρανίας «Σχετικά με τα συστήματα πληρωμών και τις μεταφορές χρημάτων στην Ουκρανία» της 5ης Απριλίου 2001. Σειρά ΠΛΗΡΩΜΗΣ– έγγραφο διακανονισμού που περιέχει εντολή του πληρωτή προς την τράπεζα ή άλλο ίδρυμα - μέλος του συστήματος πληρωμών που τον εξυπηρετεί, να μεταφέρει το χρηματικό ποσό που καθορίζεται σε αυτό από τον λογαριασμό του στον λογαριασμό του παραλήπτη.

Κατά την πραγματοποίηση πληρωμών με εντολές πληρωμής (τραπεζική μεταφορά), η τράπεζα που αποδέχθηκε την παραγγελία αναλαμβάνει, για δικό της λογαριασμό, αλλά με έξοδα του πελάτη - του πληρωτή, να πραγματοποιήσει πληρωμή σε τρίτο μέρος - τον παραλήπτη των κεφαλαίων. Δηλαδή, η τράπεζα υποχρεούται όχι μόνο να διαγράψει το απαιτούμενο ποσό από τον λογαριασμό του πληρωτή, αλλά και να διασφαλίσει ότι θα μεταφερθεί στον λογαριασμό του παραλήπτη που έχει ανοίξει στην ίδια ή άλλη τράπεζα.

Σύμφωνα με τον γενικό κανόνα που θεσπίζει ο νόμος «Σχετικά με τα συστήματα πληρωμών και τις μεταφορές χρημάτων στην Ουκρανία», οι διατραπεζικές μεταφορές πραγματοποιούνται εντός τριών εργάσιμων ημερών. Η ενδοτραπεζική μεταφορά πραγματοποιείται εντός της προθεσμίας που ορίζεται από τον εσωτερικό κανονισμό της τράπεζας, αλλά δεν μπορεί να υπερβαίνει τις δύο εργάσιμες ημέρες.

Ο πληρωτής μπορεί ανεξάρτητα να ορίσει την ημερομηνία από την οποία τα χρήματα που μεταφέρονται από τον πληρωτή στον παραλήπτη γίνονται ιδιοκτησία του παραλήπτη. Για να γίνει αυτό, στο παραστατικό πληρωμής ή στο έγγραφο μεταφοράς μετρητών, ο πληρωτής υποδεικνύει την ημερομηνία αξίας, η οποία δεν μπορεί να είναι μεταγενέστερη των δέκα ημερολογιακών ημερών μετά την κατάρτιση της εντολής πληρωμής. Πριν από την ημερομηνία αξίας, το ποσό μεταφοράς λαμβάνεται υπόψη στην τράπεζα του παραλήπτη ή σε ίδρυμα που είναι μέλος του συστήματος πληρωμών.

Η σύμβαση ή τα τραπεζικά έθιμα μπορεί να ορίζουν βραχύτερους όρους από αυτούς που ορίζει ο νόμος.

Αυτό που είναι πολύ σημαντικό να σημειωθεί είναι ότι όχι μόνο ένας πελάτης μιας δεδομένης τράπεζας μπορεί να μεταφέρει κεφάλαια, αλλά και ένα άτομο που δεν έχει λογαριασμό σε αυτήν.

Η υποβολή εντολής πληρωμής στην τράπεζα είναι μια ενέργεια που εκτελείται από τον πελάτη για την εκπλήρωση της συμφωνίας τραπεζικού λογαριασμού. Η τράπεζα έχει το δικαίωμα να μην εκπληρώσει αυτήν την εντολή μόνο εάν έρχεται σε αντίθεση με το νόμο.

Οι οδηγίες διαγραφής κεφαλαίων από λογαριασμούς συντάσσονται από τους πληρωτές στις κατάλληλες μορφές εγγράφων διακανονισμού, η μορφή και η διαδικασία εκτέλεσης των οποίων καθορίζονται από τις οδηγίες για πληρωμές χωρίς μετρητά στην Ουκρανία σε εθνικό νόμισμα, που εγκρίθηκαν από την απόφαση NBU του 29 Μαρτίου 2001.

Σύμφωνα με την ρήτρα 22.6 του άρθρου. 22 του νόμου της Ουκρανίας «Σχετικά με τα συστήματα πληρωμών και τις μεταφορές χρημάτων στην Ουκρανία», η τράπεζα που εξυπηρετεί τον αποδέκτη κεφαλαίων, σε περίπτωση ασυμφωνίας μεταξύ του αριθμού λογαριασμού του παραλήπτη και του κωδικού του, έχει το δικαίωμα να καθυστερήσει το ποσό μεταφοράς για έως και δύο εργάσιμες ημέρες για να διευκρινιστούν τα στοιχεία του κατάλληλου αποδέκτη αυτών των κεφαλαίων, και αυτό οδηγεί σε εκτροπή των κεφαλαίων από την κυκλοφορία και παρατείνει το χρονοδιάγραμμα των πληρωμών.

Ο πληρωτής μπορεί να δώσει οδηγίες για τη χρέωση κεφαλαίων από τον λογαριασμό του με τη μορφή παραστατικού ηλεκτρονικής πληρωμής, εάν αυτό προβλέπεται στη συμφωνία μεταξύ αυτού και της τράπεζας. Ένα ηλεκτρονικό έγγραφο έχει την ίδια νομική ισχύ με ένα έντυπο έγγραφο. Η ηλεκτρονική ψηφιακή υπογραφή σε ηλεκτρονικό έγγραφο έχει την ίδια νομική ισχύ με την υπογραφή σε έντυπο έγγραφο. Την ευθύνη για την ακρίβεια των πληροφοριών που περιέχονται στα στοιχεία του ηλεκτρονικού εγγράφου φέρει το πρόσωπο που υπέγραψε αυτό το έγγραφο με ηλεκτρονική ψηφιακή υπογραφή.

Οι οδηγίες από τους πληρωτές για διαγραφή κεφαλαίων από τους λογαριασμούς τους γίνονται δεκτές από τις τράπεζες για εκτέλεση μόνο εντός των ορίων των διαθέσιμων κεφαλαίων σε αυτούς τους λογαριασμούς ή εάν η συμφωνία μεταξύ της τράπεζας και του πληρωτή προβλέπει την αποδοχή και την εκτέλεσή τους σε περίπτωση απουσίας ή ανεπάρκειας κεφαλαίων σε αυτούς τους λογαριασμούς. Σε αυτήν την περίπτωση, η τράπεζα που εξυπηρετεί τον πληρωτή λόγω απουσίας ή ανεπάρκειας κεφαλαίων στον λογαριασμό του πληρωτή μπορεί να πραγματοποιήσει πληρωμή χρησιμοποιώντας τραπεζικό δάνειο.

Η υποχρέωση της τράπεζας πληρωμής να εκπληρώσει την εντολή του πελάτη για μεταφορά χρημάτων θεωρείται ότι έχει εκπληρωθεί τη στιγμή που πιστώνονται τα χρήματα στον λογαριασμό του παραλήπτη. Από την ίδια στιγμή, η χρηματική υποχρέωση του πληρωτή προς τον αποδέκτη των κεφαλαίων που προκύπτουν από τη συμφωνία προμήθειας (αγοραπωλησία, σύμβαση κ.λπ.) μπορεί επίσης να θεωρηθεί ότι έχει λήξει. Για την εκτέλεση εργασιών μεταφοράς χρημάτων στον λογαριασμό που καθορίζεται στην εντολή του πελάτη, η τράπεζα του πληρωτή έχει το δικαίωμα να εμπλέξει άλλες τράπεζες. Από νομική άποψη, τέτοιες ενέργειες θα πρέπει να θεωρούνται ως ανάθεση της εκπλήρωσης μιας υποχρέωσης σε τρίτο.

Η οδηγία για πληρωμές χωρίς μετρητά στην Ουκρανία σε εθνικό νόμισμα καθορίζει δύο περιπτώσεις στις οποίες η τράπεζα έχει το δικαίωμα να μην εκτελέσει εντολή πληρωμής. Πρώτον, σε περίπτωση αναστολής των χρεωστικών συναλλαγών σε λογαριασμούς νομικών ή φυσικών προσώπων, που διενεργούνται από εξουσιοδοτημένα κρατικά όργανα σύμφωνα με τους νόμους της Ουκρανίας και αποκλειστικά στις περιπτώσεις που προβλέπονται από αυτούς. Τέτοιες πράξεις σε λογαριασμούς επαναλαμβάνονται μόνο από το όργανο που αποφάσισε την αναστολή τους ή με δικαστική απόφαση.

Δεύτερον, η τράπεζα έχει το δικαίωμα να αναστείλει τη μεταφορά μιας πληρωμής εάν υπάρχει εύλογη υποψία ότι η μεταφορά έχει ξεκινήσει χωρίς νομικούς λόγους. Για να γίνει αυτό, η τράπεζα του πληρωτή δίνει εντολή (γραπτά ή ηλεκτρονικά) στην τράπεζα που εξυπηρετεί τον παραλήπτη να αναστείλει την πίστωση του ποσού μεταφοράς στον λογαριασμό του παραλήπτη ή, εάν έχει ήδη πιστωθεί, να μπλοκάρει το αντίστοιχο ποσό στον λογαριασμό του παραλήπτη. έως πέντε εργάσιμες ημέρες μέχρι να διευκρινιστούν όλες οι περιστάσεις. Μετά από αυτό, η αποδέκτρια τράπεζα πρέπει να ενημερώσει αμέσως την τράπεζα έναρξης για τις ενέργειες που έγιναν. Η οδηγία συντάσσεται σε παράγωγη μορφή και πιστοποιείται με τις υπογραφές του προϊσταμένου (αναπληρωτή του) και του αρχιλογιστή (αναπληρωτή του) της τράπεζας που εξυπηρετεί τον εμπνευστή.

Ταυτόχρονα με τη δέσμευση των κεφαλαίων στον λογαριασμό του παραλήπτη, η τράπεζα του παραλήπτη ενημερώνει επίσης τον παραλήπτη ότι η τράπεζα του εντολέα έχει λάβει αντίστοιχη οδηγία για την επιστροφή των κεφαλαίων και τα τραπεζικά στοιχεία με τα οποία πρέπει να επιστρέψει τα χρήματα. Από αυτό είναι σαφές ότι η τράπεζα δεν μπορεί να επιστρέψει τα κεφάλαια χωρίς άδεια, αλλά προσελκύει τον παραλήπτη να το κάνει αυτό. Αυτό προκύπτει από τους περιορισμούς των τραπεζών σχετικά με τη διάθεση κεφαλαίων σε λογαριασμούς πελατών, οι οποίοι (περιορισμοί) με τη σειρά τους καθορίζονται από συμφωνία μεταξύ της τράπεζας και του πελάτη, τους τραπεζικούς κανόνες (κανόνες) και τη νομοθεσία της Ουκρανίας.

Η τράπεζα που εξυπηρετεί τον πληρωτή και η τράπεζα που εξυπηρετεί τον παραλήπτη φέρουν ευθύνη έναντι του πληρωτή και του παραλήπτη σε σχέση με τη μεταφορά, σύμφωνα με τον Αστικό Κώδικα, το Νόμο «Σχετικά με τα συστήματα πληρωμών και τη μεταφορά χρημάτων στην Ουκρανία» και τους όρους των συμφωνιών που συνάπτονται μεταξύ ερευνητικών ιδρυμάτων. Επιπλέον, σε περίπτωση μη εκπλήρωσης ή πλημμελούς εκτέλεσης της εντολής του πελάτη, η τράπεζα ευθύνεται όχι μόνο για τις δικές της ενέργειες, αλλά και για τις ενέργειες άλλων τραπεζών στις οποίες έχει εμπιστευτεί την εκπλήρωση της υποχρέωσής της. Ως εκ τούτου, ο πληρωτής μπορεί να υποβάλει αντίστοιχη απαίτηση μόνο στη δική του τράπεζα και η τελευταία έχει το δικαίωμα να επιστρέψει όσα καταβλήθηκαν σε βάρος της τράπεζας που παραβιάζει.

Μερικές φορές η εντολή πληρωμής υποδεικνύει απευθείας εκείνες τις τράπεζες μέσω των οποίων πρέπει να γίνει η μεταφορά, δηλαδή, η τράπεζα του πληρωτή δεν επιλέγει σε ποιον θα αναθέσει την εκτέλεση μιας τέτοιας εντολής - ο πελάτης αποφασίζει αυτό το ζήτημα ανεξάρτητα. Σε αυτές τις περιπτώσεις, θα ήταν άδικο να θεωρηθεί υπεύθυνη η τράπεζα πληρωμής. Σε αυτήν και σε άλλες παρόμοιες περιπτώσεις, το δικαστήριο έχει το δικαίωμα να λογοδοτήσει την άμεσα ένοχη τράπεζα.

Η υπόχρεη τράπεζα υποχρεούται να αποζημιώσει τον πληρωτή για ζημίες που σχετίζονται με παραβίαση των κανόνων για τη διενέργεια συναλλαγών διακανονισμού.

Εάν, με υπαιτιότητα της τράπεζας, πιστωθούν κεφάλαια σε λογαριασμό ακατάλληλου παραλήπτη, τότε η τράπεζα υποχρεούται, αμέσως μετά τον εντοπισμό του σφάλματος της, να μεταφέρει αυτά τα χρήματα στον λογαριασμό του παραλήπτη στον οποίο προορίζονταν. Εάν η τράπεζα δεν συμμορφωθεί με την απαίτηση αυτή, ο αποδέκτης στον οποίο προορίζονταν τα κεφάλαια έχει το δικαίωμα, με τον τρόπο που ορίζει ο νόμος, να απαιτήσει από την παραβάτη τράπεζα την καταβολή προστίμου ύψους 0,1 τοις εκατό του ποσού του καθυστερημένη πληρωμή για κάθε ημέρα καθυστέρησης από την ημερομηνία ολοκλήρωσης της εσφαλμένης μεταφοράς, αλλά όχι περισσότερο από το 10 τοις εκατό του ποσού μεταφοράς.

Ταυτόχρονα, η παραβατική τράπεζα υποχρεούται, αφού εντοπίσει το σφάλμα, να ενημερώσει αμέσως τον ακατάλληλο παραλήπτη για την εσφαλμένη μεταφορά και την ανάγκη έναρξης μεταφοράς ισοδύναμου χρηματικού ποσού σε αυτήν την τράπεζα εντός τριών εργάσιμων ημερών από την ημερομηνία λήψη ενός τέτοιου μηνύματος. Η μορφή της ειδοποίησης της τράπεζας για λανθασμένη μεταφορά καθορίζεται από την NBU.

Σε περίπτωση λανθασμένης μεταφοράς από λογαριασμό ακατάλληλου πληρωτή, η οποία έγινε με υπαιτιότητα της τράπεζας, αυτή η τράπεζα υποχρεούται να μεταφέρει το αντίστοιχο χρηματικό ποσό από τον λογαριασμό του πληρωτή στον λογαριασμό του ακατάλληλου πληρωτή, καθώς και ως καταβολή πρόστιμο στο ύψος του επιτοκίου που έχει καθοριστεί από αυτή την τράπεζα για τα βραχυπρόθεσμα δάνεια για κάθε ημέρα από την ημέρα της εσφαλμένης μεταφοράς έως την ημέρα επιστροφής του ποσού μεταφοράς στον λογαριασμό

ακατάλληλος πληρωτής, εκτός εάν προβλέπεται άλλη ευθύνη στη σύμβαση.

Η διαδικασία διακανονισμού με χρήση εντολών πληρωμής φαίνεται στο διάγραμμα Νο. 3:

Σχέδιο Νο. 3

σε ενδοτραπεζικό επίπεδο:

σε διατραπεζικό επίπεδο:

3.2.2 Διακανονισμοί βάσει πιστωτικής επιστολής

Πίστωση τραπεζική- πρόκειται για συμφωνία που περιέχει υποχρέωση της εκδότριας τράπεζας, σύμφωνα με την οποία αυτή η τράπεζα, για λογαριασμό του πελάτη (αιτών για την πιστωτική επιστολή) ή για δικό της λογαριασμό σύμφωνα με έγγραφα που πληρούν τους όρους της πίστωσης, υποχρεούται να πραγματοποιήσει πληρωμή προς το συμφέρον του δικαιούχου ή δίνει εντολή σε άλλη (εκτελούσα) τράπεζα να πραγματοποιήσει την πληρωμή.

Το περιεχόμενο μιας πιστωτικής επιστολής ως τρόπου πληρωμής είναι ότι ο πωλητής λαμβάνει σταθερές εγγυήσεις πληρωμής και ο αγοραστής λαμβάνει πλήρη δικαιώματα για τα αποσταλμένα αγαθά. Αυτό είναι δυνατό όταν τα χρήματα μεταφέρονται από τον πληρωτή μόνο εάν ο αντισυμβαλλόμενός του πληροί ορισμένες προϋποθέσεις, γεγονός που δημιουργεί πλεονεκτήματα που έχει ο πωλητής, αφού έχει συμφωνήσει με τον αγοραστή για μια μορφή πληρωμής πίστωσης. Ως εκ τούτου, μια πιστωτική επιστολή θεωρείται συχνά όχι μόνο ως τρόπος πληρωμής, αλλά και ως ένα είδος ασφάλειας για πληρωμή αγαθών (εργασία, υπηρεσίες).

Η σχέση βάσει πιστωτικής επιστολής που προκύπτει μεταξύ της τράπεζας και του πελάτη που πληρώνει, καθώς και μεταξύ της τράπεζας και του αποδέκτη των κεφαλαίων, δεν σχετίζεται με τη συμφωνία που έχει συναφθεί μεταξύ του πληρωτή και του αποδέκτη. Ο απομονωμένος, αφηρημένος χαρακτήρας αυτών των σχέσεων εκφράζεται στο γεγονός ότι οι τράπεζες δεν είναι υποχρεωμένες να ελέγχουν τη συμμόρφωση των όρων της πιστωτικής επιστολής (οδηγίες για αλλαγή συνθηκών, πρόωρο κλείσιμο κ.λπ.) με τη συμφωνία μεταξύ του πληρωτή και του παραλήπτης.

Υπάρχουν τέσσερα μέρη που εμπλέκονται στη διαδικασία διακανονισμού βάσει πιστωτικής επιστολής: πλευρές :

1) Αιτών την πιστωτική επιστολή. Αυτός είναι ο πληρωτής βάσει της πίστωσης (αγοραστής αγαθών για να ανοίξει μια πιστωτική επιστολή, πρέπει να υποβάλει αίτηση στην τράπεζα εξυπηρέτησης για να ανοίξει μια πίστωση).

2) Εκδότης τράπεζα. Αυτή είναι η τράπεζα στην οποία ανοίγεται η πιστωτική επιστολή, δηλαδή στην πραγματικότητα είναι η τράπεζα του αιτούντος για την πίστωση μέσω της οποίας θα μεταφερθεί η πληρωμή.

3) Εκτελεστική τράπεζα. Πρόκειται για τράπεζα που για λογαριασμό της εκδότριας τράπεζας πραγματοποιεί πληρωμή σύμφωνα με τα έγγραφα που καθορίζονται στην πίστωση. Η τράπεζα εκτέλεσης, ανάλογα με τη λειτουργία βάσει της πίστωσης, μπορεί να είναι και συμβουλευτική τράπεζα, δηλαδή να γνωστοποιεί στον δικαιούχο το άνοιγμα και τους όρους της πίστωσης. Στην ουσία πρόκειται για την τράπεζα του δικαιούχου μέσω της οποίας θα λάβει την πληρωμή.

4) Δικαιούχος - το πρόσωπο στο οποίο προορίζεται η πληρωμή ή υπέρ του οποίου ανοίγεται πιστωτική επιστολή, δηλαδή ο δικαιούχος είναι ο αποδέκτης κεφαλαίων, ο πωλητής αγαθών (έργων, υπηρεσιών).

Όταν πραγματοποιείτε πληρωμές χρησιμοποιώντας πιστωτική επιστολή, η τράπεζα που την εκδίδει ενεργεί για δικό της λογαριασμό, αλλά σε βάρος των κεφαλαίων του πελάτη. Έτσι, οι σχέσεις βάσει πιστωτικής επιστολής θεωρούνται ως τύπος συμφωνίας προμήθειας, επομένως, ελλείψει ειδικών κανόνων που διέπουν αυτές τις σχέσεις, επιτρέπεται η εφαρμογή των αντίστοιχων γενικών κανόνων για τις συμφωνίες προμήθειας.

Οι όροι και η διαδικασία διακανονισμού με πιστωτικές επιστολές προβλέπονται στη συμφωνία μεταξύ του δικαιούχου και του αιτούντος την πιστωτική επιστολή και δεν πρέπει να έρχονται σε αντίθεση με την ισχύουσα νομοθεσία, συμπεριλαμβανομένων των κανονισμών της NBU.

Η σύμβαση ορίζει:

Όνομα της εκδότριας τράπεζας·

Είδος πιστωτικής επιστολής και σύστημα πληρωμών.

Μέθοδος ειδοποίησης του πωλητή για το άνοιγμα πιστωτικής επιστολής.

Πλήρης λίστα και ακριβής περιγραφή των εγγράφων που πρέπει να υποβάλει ο πωλητής για να λάβει κεφάλαια στο πλαίσιο της πίστωσης.

Η εκδότρια τράπεζα μπορεί να ανοίξει τέτοια είδη πιστωτικών επιστολών :

Καλυμμένο - μια πιστωτική επιστολή για την πραγματοποίηση πληρωμών, βάσει της οποίας τα κεφάλαια του πληρωτή προκρατούνται πλήρως σε ξεχωριστό λογαριασμό ή εκδότη στην τράπεζα εκτέλεσης.

Uncovered - μια πιστωτική επιστολή, πληρωμή βάσει της οποίας, σε περίπτωση προσωρινής έλλειψης κεφαλαίων στον λογαριασμό του πληρωτή, είναι εγγυημένη από την εκδότρια τράπεζα μέσω τραπεζικού δανείου.

Επιβεβαιωμένος;

Αβεβαίωτος;

Οι τύποι των πιο κοινών πιστωτικών επιστολών μπορούν να εμφανιστούν στο διάγραμμα:

Σχέδιο Νο. 4

Πίστωση τραπεζική

Επικαλυμμένο

Ακάλυπτος

Επιβεβαιωμένος

Αβεβαίωτος

Σχηματικά, οι σχέσεις μεταξύ των συμμετεχόντων στις πληρωμές πιστωτικών επιστολών περιλαμβάνουν τέσσερις στάδια :

Το πρώτο στάδιο είναι η εντολή του πληρωτή προς την εκδότρια τράπεζα να ανοίξει μια πιστωτική επιστολή με οδηγίες πληρωμής. Ο πελάτης υποβάλλει στην εκδότρια τράπεζα αίτηση για πιστωτική επιστολή με τη μορφή του Παραρτήματος Νο. 7 στις Οδηγίες για πληρωμές χωρίς μετρητά στην Ουκρανία σε εθνικό νόμισμα, που εγκρίθηκε με την απόφαση NBU της 29ης Μαρτίου 2001.

Νο 135, και σε περίπτωση ανοίγματος καλυμμένης πιστωτικής επιστολής - οι αντίστοιχες εντολές πληρωμής. Η πιστωτική επιστολή πρέπει να περιέχει μόνο τέτοιους όρους που η τράπεζα μπορεί να επαληθεύσει με τεκμηρίωση.

Το δεύτερο στάδιο είναι η μεταβίβαση της εξουσίας για την πραγματοποίηση πληρωμών από την τράπεζα έκδοσης στην τράπεζα εκτέλεσης (τράπεζα παραλήπτη)

Το τρίτο στάδιο είναι η προσκόμιση από τον δικαιούχο των εγγράφων που καθορίζονται στην πίστωση και αναφέρουν την αποστολή των εμπορευμάτων.

Το τέταρτο στάδιο είναι η εκτέλεση από την τράπεζα εκτέλεσης της πληρωμής σύμφωνα με τα έγγραφα που δέχεται.

Περιγράφουμε τη σειρά των σταδίων στο διάγραμμα Νο. 5:

Σχέδιο Νο. 5

Σε ορισμένες περιπτώσεις, οι διακανονισμοί μεταξύ του πωλητή και του αγοραστή μπορεί να πραγματοποιούνται σε μία τράπεζα (για παράδειγμα, εάν και τα δύο μέρη της συμφωνίας έχουν λογαριασμούς σε αυτήν). Στη συνέχεια, οι κανόνες για την τράπεζα εκτέλεσης ισχύουν για την εκδότρια τράπεζα και δεν υπάρχει δεύτερο στάδιο διακανονισμού βάσει της πίστωσης.

Η ημερομηνία εκτέλεσης των εντολών πληρωμής που υποβάλλονται μαζί με την αίτηση για πίστωση και η ημερομηνία κοινοποίησης στον δικαιούχο πρέπει να ταιριάζουν.

Πίστωση τραπεζική μπορεί να κλείσεισε περιπτώσεις:

1) λήξη της πιστωτικής επιστολής.

2) άρνηση του αποδέκτη κεφαλαίων να χρησιμοποιήσει την πιστωτική επιστολή πριν από τη λήξη της, εάν αυτό προβλέπεται από τους όρους της πίστωσης·

3) ολική ή μερική ανάκληση της πίστωσης από τον πληρωτή, εάν αυτή η ανάκληση προβλέπεται από τους όρους της πίστωσης.

Ο παραπάνω κατάλογος των λόγων για το κλείσιμο μιας πιστωτικής επιστολής είναι εξαντλητικός.

3.2.2.1 Ανακλητή πιστωτική επιστολή

Στη διεθνή τραπεζική πρακτική χρησιμοποιούνται διάφοροι τύποι πιστωτικών επιστολών, οι οποίοι διαφέρουν ως προς τις πηγές χρηματοδότησης και τα δικαιώματα των συμμετεχόντων στις αντίστοιχες υποχρεώσεις. Το πιο σημαντικό είναι να ταξινομήσουμε τις πιστωτικές επιστολές σε ανακλητές και αμετάκλητες.

Σύμφωνα με τον γενικό κανόνα της ανακλητέας πίστωσης, πριν από τη λήξη της περιόδου, η πιστωτική επιστολή μπορεί να αλλάξει ή να ανακληθεί από την εκδότρια τράπεζα χωρίς τη συγκατάθεση του αποδέκτη των κεφαλαίων, χωρίς τον κίνδυνο να θεωρηθεί υπεύθυνη για Αυτό. Η αλλαγή ή η ακύρωση (ολική ή μερική) πιστωτικής επιστολής πραγματοποιείται από την εκδότρια τράπεζα κατόπιν εντολής του πληρωτή (για παράδειγμα, σε περίπτωση μη συμμόρφωσης με τους όρους που ορίζονται στη συμφωνία, πρόωρη άρνηση της εκδότριας τράπεζας να εγγυηθούν πληρωμές βάσει της πιστωτικής επιστολής). Επιπλέον, η ανάκληση δεν γεννά υποχρεώσεις της εκδότριας τράπεζας προς τον δικαιούχο.

Ο αιτών μπορεί να παράσχει όλες τις εντολές αλλαγής των όρων μιας ανακλητής πιστωτικής επιστολής ή ακύρωσής της στον δικαιούχο μόνο μέσω της εκδότριας τράπεζας, η οποία ειδοποιεί την τράπεζα εκτέλεσης και η τελευταία ενημερώνει τον δικαιούχο.

Η υποδεικνυόμενη τράπεζα δεν έχει το δικαίωμα να δέχεται οδηγίες απευθείας από τον αιτούντα για την πιστωτική επιστολή (εκτός εάν η τράπεζα που έχει ορίσει είναι η τράπεζα έκδοσης).

Εάν η τράπεζα εκτέλεσης δεν είναι η εκδότρια τράπεζα, τότε η αλλαγή των όρων της ανακλητέας πίστωσης ή η ακύρωσή της επέρχεται μόνο μετά τη λήψη αντίστοιχου μηνύματος από την τράπεζα εκτέλεσης, το οποίο το επιβεβαιώνει πριν από την αλλαγή των όρων ή την ακύρωση της πιστωτικής επιστολής , τα έγγραφα βάσει της πιστωτικής επιστολής δεν παρασχέθηκαν.

Έγγραφα που πληρούν τους όρους της πίστωσης, που υποβάλλονται από τον δικαιούχο και γίνονται δεκτά από την τράπεζα εκτέλεσης προτού η τελευταία λάβει μήνυμα για αλλαγή των όρων ή ακύρωση της πίστωσης, υπόκεινται σε πληρωμή.

Εάν πραγματοποιηθεί πληρωμή από την τράπεζα εκτέλεσης πριν λάβει μήνυμα σχετικά με την τροποποίηση ή την ακύρωση της πιστωτικής επιστολής σε έγγραφα που, εκ πρώτης όψεως, πληρούν τους όρους της πίστωσης, η εκδότρια τράπεζα υποχρεούται να παράσχει αποζημίωση στην εκτελεστική τράπεζα εξουσιοδοτημένη να πραγματοποιήσει την πληρωμή.

Εάν ο αποδέκτης των κεφαλαίων έχει εκπληρώσει τους όρους της πίστωσης, αλλά δεν έχει πραγματοποιηθεί η πληρωμή, τότε ο τελευταίος έχει το δικαίωμα:

α) υποβάλλει τις κατάλληλες απαιτήσεις στην εκδότρια τράπεζα, η υποχρέωση της οποίας προς τον αποδέκτη των κεφαλαίων προκύπτει αφού εκπληρώσει τους όρους της πίστωσης·

β) να υποβάλει αξίωση κατά του πληρωτή, η υποχρέωση του οποίου απορρέει από τη συμφωνία προμήθειας (σύμβαση κ.λπ.)

Μια ανακλητή πιστωτική επιστολή είναι μειονεκτική για τον πωλητή επειδή δεν του παρέχει επαρκή ασφάλεια: μπορεί να ανακληθεί χωρίς τη συγκατάθεση του πωλητή. Επομένως, στην πράξη αυτή η μορφή πιστωτικής επιστολής χρησιμοποιείται εξαιρετικά σπάνια. Εάν τα μέρη αποφασίσουν παρόλα αυτά να χρησιμοποιήσουν μια ανακλητή πιστωτική επιστολή, τότε αυτό πρέπει να αναφέρεται στην πίστωση, καθώς σύμφωνα με την ρήτρα 8.5 των Οδηγιών για πληρωμές χωρίς μετρητά στην Ουκρανία σε εθνικό νόμισμα, που εγκρίθηκε από το ψήφισμα Νο. 22 της NBU της 21ης Ιανουαρίου 2004, ελλείψει τέτοιου σήματος η πιστωτική επιστολή θεωρείται αμετάκλητη.

3.2.2.2 Ανέκκλητη πιστωτική επιστολή

Μια αμετάκλητη πιστωτική επιστολή δεν μπορεί να ακυρωθεί ή να τροποποιηθεί χωρίς τη συγκατάθεση του παραλήπτη των κεφαλαίων. Εάν παραβιαστεί αυτός ο κανόνας, η τελευταία έχει το δικαίωμα να υποβάλει αξίωση στην εκδότρια τράπεζα για αποζημίωση ζημιών βάσει της συμφωνίας πίστωσης και στον πληρωτή να πραγματοποιήσει πληρωμές βάσει της συμφωνίας προμήθειας (σύμβαση κ.λπ. ) από την οποία προέκυψε η χρηματική υποχρέωση.

Η αμετάκλητη πιστωτική επιστολή είναι μια σταθερή δέσμευση της εκδότριας τράπεζας να καταβάλει κεφάλαια με τον τρόπο και εντός των όρων που καθορίζονται από τους όρους της πίστωσης, εάν τα έγγραφα που προβλέπονται από αυτήν προσκομιστούν στην τράπεζα που ορίζεται στην επιστολή του πίστωσης ή της εκδότριας τράπεζας, και πληρούνται οι όροι και οι προϋποθέσεις της πίστωσης.

Οι όροι της πιστωτικής επιστολής ισχύουν για τον δικαιούχο έως ότου κοινοποιήσει τη συγκατάθεσή του για την τροποποίησή τους στην τράπεζα που ενημέρωσε αυτές τις αλλαγές. Ο δικαιούχος μπορεί να δηλώσει γραπτώς τη συγκατάθεσή του ή την άρνησή του να κάνει αλλαγές.

Δεν επιτρέπεται η αποδοχή μερικών αλλαγών.

Ο δικαιούχος μπορεί να υποβάλει πρόταση για την τροποποίηση των όρων της πίστωσης επικοινωνώντας απευθείας με τον αιτούντα πίστωση. Εάν ο αιτών συμφωνεί, πραγματοποιεί αλλαγές στην πιστωτική επιστολή μέσω της εκδότριας τράπεζας, η οποία στέλνει μήνυμα στην τράπεζα εκτέλεσης.

Μια αμετάκλητη πίστωση μπορεί να αποκτήσει τον χαρακτήρα επιβεβαιωμένης πίστωσης. Για το σκοπό αυτό, η ορισθείσα τράπεζα, η οποία συμμετέχει στη συναλλαγή της πιστωτικής επιστολής, αναλαμβάνει, πέραν της υποχρέωσης του εκδότη, να πραγματοποιήσει πληρωμή στον δικαιούχο, σύμφωνα με τους όρους της πίστωσης.

Η επιβεβαίωση πιστωτικής επιστολής παρέχει πρόσθετη εγγύηση πληρωμής από άλλη τράπεζα που δεν είναι η εκδότρια τράπεζα. Η επιβεβαίωση αμετάκλητης πιστωτικής επιστολής από άλλη τράπεζα (την επιβεβαίωση τράπεζα), υπό την εξουσία ή κατόπιν αιτήματος της εκδότριας τράπεζας, αποτελεί σταθερή δέσμευση της επιβεβαιώτριας τράπεζας πέραν της δέσμευσης της εκδότριας τράπεζας, υπό την προϋπόθεση ότι τα απαιτούμενα προσκομίζονται έγγραφα και πληρούνται οι όροι και οι προϋποθέσεις της πίστωσης. Είναι σαφές ότι μια επιβεβαιωμένη πίστωση είναι επωφελής για τον δικαιούχο - ο βαθμός ασφάλειάς της αυξάνεται σημαντικά.

Ταυτόχρονα, μια επιβεβαιωμένη αμετάκλητη πιστωτική επιστολή εξαρτάται όχι μόνο από τη διακριτική ευχέρεια του παραλήπτη των κεφαλαίων, αλλά και από την τράπεζά του: δεν μπορεί να αλλάξει ή να ακυρωθεί χωρίς τη συγκατάθεση του τελευταίου.

Εάν ο αποδέκτης των κεφαλαίων εκπληρώσει τους όρους της πιστωτικής επιστολής, κάθε μία από αυτές τις τράπεζες θα φέρει ανεξάρτητη ευθύνη απέναντί του και έχει το δικαίωμα να υποβάλει αντίστοιχες απαιτήσεις σε κάθε τράπεζα ή στον πληρωτή - με δική του επιλογή.

3.2.3 Διακανονισμοί για εντάλματα είσπραξης

Ο όρος «εισπρακτικές πράξεις» χρησιμοποιείται για να αναφερθεί σε διάφορες ενέργειες εμπορικών τραπεζών με στόχο την εξασφάλιση πληρωμής και (ή) αποδοχής από τον οφειλέτη (πληρωτή). Γίνονται βάσει εντολής είσπραξης από τον δικαιούχο στο όνομά του και με έξοδα του. Για ορισμένους τύπους πράξεων είσπραξης, ενδέχεται να ζητηθεί από την τράπεζα να εκδώσει εμπορικά έγγραφα στον πληρωτή κατά την παραλαβή της αποδοχής και (ή) πληρωμής από αυτόν.

Οι διακανονισμοί για εντάλματα είσπραξης στο διεθνές εμπόριο διέπονται από τους Διεθνείς Κανόνες Είσπραξης του Διεθνούς Εμπορικού Επιμελητηρίου όπως τροποποιήθηκαν το 1995.

Μια συναλλαγή είσπραξης είναι μια αφηρημένη συμφωνία που είναι ανεξάρτητη από τη συμφωνία μεταξύ του πληρωτή και του αποδέκτη των κεφαλαίων βάσει της οποίας γίνονται οι διακανονισμοί.

Η εκδότρια τράπεζα που έχει λάβει εντολή είσπραξης έχει το δικαίωμα να προσελκύσει άλλη τράπεζα (τράπεζα εκτέλεσης) για να το εκτελέσει.

Σημάδια συλλογήςείναι:

Εντολή του πελάτη προς την τράπεζα να λάβει (συλλέξει) χρήματα ή να λάβει τη συγκατάθεση του πληρωτή για πληρωμή (αποδοχή πληρωμής).

Εκτέλεση παραγγελιών με έξοδα του πελάτη.

Εκτέλεση της εντολής από την εκδότρια τράπεζα ή ανεξάρτητα με τη βοήθεια της τράπεζας εκτέλεσης.

Ένα ένταλμα είσπραξης μπορεί να εκδοθεί με χρήση διαφορετικών παραστατικών πληρωμής (αίτημα πληρωμής, αίτημα πληρωμής-εντάλμα, εντολή είσπραξης) ή με άλλο τρόπο (επιταγή, λογαριασμός).

Η τράπεζα που έλαβε την εντολή είσπραξης από τον πελάτη ονομάζεται τράπεζα έκδοσης. Η τράπεζα που υποβάλλει την απαίτηση πληρωμής και (ή) αποδοχής απευθείας στον υπόχρεο ονομάζεται τράπεζα εκτέλεσης.

Σε περιπτώσεις όπου η εκδότρια τράπεζα παρέχει υπηρεσίες διακανονισμού και μετρητών τόσο στον πληρωτή όσο και στον αποδέκτη των κεφαλαίων, είναι ταυτόχρονα και τράπεζα εκτέλεσης.

Οι πληρωμές μέσω είσπραξης μπορούν να γίνουν τόσο με όσο και χωρίς την αποδοχή του πληρωτή - στις περιπτώσεις που προβλέπονται από το νόμο.

Εάν οι διακανονισμοί πραγματοποιούνται με την αποδοχή του πληρωτή (έντυπο αποδοχής) ή μιλάμε μόνο για λήψη αποδοχής από τον υπόχρεο, τότε η εκδότρια τράπεζα έχει τις ακόλουθες ευθύνες:

α) διασφαλίζει ότι στο υπόχρεο πρόσωπο παρουσιάζεται η απαίτηση να πραγματοποιήσει πληρωμή και (ή) να αποδεχτεί την πληρωμή μαζί με τα σχετικά έγγραφα·

β) να διασφαλίσει ότι τα κατάλληλα κεφάλαια πιστώνονται στον λογαριασμό του παραλήπτη ή να του παραδώσουν αποδεκτά έγγραφα εάν η πληρωμή ή η αποδοχή πραγματοποιηθεί από τον πληρωτή.

Εάν οι διακανονισμοί πραγματοποιούνται χωρίς την αποδοχή του πληρωτή και τα έγγραφα που υποβάλλονται από τον παραλήπτη πληρούν πλήρως τις απαιτήσεις του νόμου, τότε η εκδότρια τράπεζα υποχρεούται να διασφαλίσει την αδιαμφισβήτητη (μη αποδοχή) χρέωση των κεφαλαίων από τον λογαριασμό του πληρωτή, εάν υπάρχει χρήματα σε αυτό και πιστώστε το ληφθέν ποσό στον λογαριασμό του δικαιούχου πληρωμής.

Εφόσον η εκδότρια τράπεζα που εκτελεί την εντολή είσπραξης ενεργεί για λογαριασμό του πελάτη της και με έξοδα του, είναι ο εκπρόσωπός του.

Η μοναδικότητα της πράξης είσπραξης έγκειται στο διπλό νομικό καθεστώς της τράπεζας πληρωμής. Αφενός, παρουσιάζοντας έγγραφα στον πελάτη της που ζητούν πληρωμή (ή αποδοχή) και στέλνοντας τα ληφθέντα ποσά (αποδοχή) στην τράπεζα του παραλήπτη, η τράπεζα του πληρωτή ενεργεί ως τράπεζα εκτέλεσης, δηλαδή ως εκπρόσωπος του παραλήπτη του κεφάλαια. Από την άλλη πλευρά, όταν χρεώνει χρήματα από τον λογαριασμό του πελάτη της βάσει εγγράφων που έχει αποδεχθεί, η τράπεζα του πληρωτή ενεργεί ως εκπρόσωπος του πληρωτή. Η διπλή εκπροσώπηση είναι συνηθισμένη στον τραπεζικό τομέα.

Εφόσον η εκδότρια τράπεζα και η τράπεζα εκτέλεσης είναι εκπρόσωποι του δικαιούχου πληρωμής, καθένας από αυτούς μπορεί να θεωρηθεί υπεύθυνος από τον παραλήπτη για μη εκτέλεση ή ακατάλληλη εκτέλεση της εντολής. Σε αυτή την περίπτωση, αξίζει να προχωρήσουμε από το γεγονός ότι υπάρχουν συμβατικές σχέσεις μεταξύ αυτών των τραπεζών και του δικαιούχου, άρα μπορούν να υπαχθούν σε συμβατική (και όχι εξωσυμβατική) ευθύνη.

Αυτό το συμπέρασμα, προφανές σε σχέση με την αποδέκτρια τράπεζα (τράπεζα έκδοσης), χρειάζεται εξήγηση σε σχέση με την τράπεζα πληρωμής (τράπεζα εκτέλεσης). Συνάπτεται συμβατική σχέση μεταξύ της τράπεζας εκτέλεσης και του δικαιούχου πληρωμής για την εκτέλεση μιας συγκεκριμένης πράξης είσπραξης. Ως εκ τούτου, η τράπεζα εκτέλεσης μπορεί να θεωρηθεί υπεύθυνη έναντι του αποδέκτη των κεφαλαίων για ακατάλληλη εκτέλεση των εντολών της.

Στην τραπεζική πρακτική, δεν υπάρχουν μόνο περιπτώσεις όπου η τράπεζα έκδοσης και η τράπεζα εκτέλεσης είναι η ίδια οντότητα, αλλά και όταν το ίδιο πρόσωπο εκπροσωπεί τον πληρωτή και τον αποδέκτη των κεφαλαίων. Αυτό συμβαίνει, για παράδειγμα, σε περίπτωση εντολής προς την τράπεζα, εκ μέρους του πελάτη, για είσπραξη ποσών από ταμεία νομικών προσώπων ή από ταμειακές μηχανές μεμονωμένων επιχειρηματιών και πίστωση αυτών των ποσών στον ανοιχτό τραπεζικό λογαριασμό τους. .

Η τράπεζα που έχει λάβει εντολή είσπραξης από την εκδότρια τράπεζα μαζί με τα απαραίτητα δικαιολογητικά υποχρεούται να προβεί στις ακόλουθες ενέργειες για την υλοποίησή της.

Με τον τρόπο πληρωμής αποδοχής:

α) διενεργεί επίσημο έλεγχο των παραληφθέντων εγγράφων για τη συμμόρφωσή τους με τη νομοθεσία, τους τραπεζικούς κανόνες και τα έθιμα·

β) να παρουσιάσει τα παραληφθέντα έγγραφα στον πληρωτή για αποδοχή·

γ) εάν ο πληρωτής αποδεχτεί το αίτημα που έλαβε και υπάρχουν χρήματα στον λογαριασμό, διαγράψτε τα χρήματα και εξασφαλίστε τη μεταφορά τους στην τράπεζα του δικαιούχου για πίστωσή τους στον λογαριασμό.

Σε περίπτωση αδιαμφισβήτητης (χωρίς αποδοχή) χρέωσης κεφαλαίων:

β) εάν υπάρχουν χρήματα στον λογαριασμό του πληρωτή, διαγράψτε το απαιτούμενο ποσό και εξασφαλίστε τη μεταφορά του στην τράπεζα του δικαιούχου για πίστωση στον λογαριασμό του.

Εάν δεν υπάρχει οποιοδήποτε έγγραφο ή η εξωτερική εμφάνιση του παραστατικού δεν αντιστοιχεί στην εντολή είσπραξης, η τράπεζα εκτέλεσης ειδοποιεί σχετικά τον εκδότη ή τον πελάτη (πωλητή). Εάν αυτές οι ελλείψεις δεν εξαλειφθούν σε εύλογο χρονικό διάστημα, η τράπεζα έχει το δικαίωμα να επιστρέψει τα έγγραφα χωρίς εκτέλεση.

Εάν οι διακανονισμοί πραγματοποιούνται με τη συγκατάθεση (αποδοχή) του πληρωτή, τότε η τράπεζα εκτέλεσης υποχρεούται να του προσκομίσει το αντίστοιχο αντίγραφο του εγγράφου διακανονισμού μαζί με τα συνημμένα σε αυτό έγγραφα, εφόσον υπάρχουν. Τα έγγραφα προσκομίζονται στον πληρωτή για αποδοχή με τη μορφή με την οποία παραλήφθηκαν, με εξαίρεση τα σήματα και τις επιγραφές της τράπεζας που είναι απαραίτητα για την είσπραξη.

Ο πληρωτής έχει το δικαίωμα να αρνηθεί να αποδεχτεί αιτήματα πληρωμής για τους λόγους που προβλέπονται στη συμφωνία, με υποχρεωτική αναφορά στη ρήτρα του και αναφέροντας τον λόγο της άρνησης. Η άρνηση αποδοχής συντάσσεται με το προβλεπόμενο έντυπο. Εάν τα αιτήματα πληρωμής δεν γίνουν δεκτά εντός τριών ημερών, θεωρούνται αποδεκτά και υπόκεινται σε πληρωμή.

Η τράπεζα εκτέλεσης υποχρεούται να μεταφέρει αμέσως τα διαγραφέντα κεφάλαια από τον λογαριασμό του πληρωτή (που εισπράχθηκαν) στη διάθεση της εκδότριας τράπεζας. Η απαίτηση για «άμεση» υλοποίηση από την εκτελεστή τράπεζα των παραπάνω ενεργειών σημαίνει ότι υποχρεούται να τις πραγματοποιήσει χωρίς καθυστέρηση εντός των προθεσμιών που ορίζουν οι τραπεζικοί κανόνες και τα τραπεζικά τελωνεία για τις διακανονιστικές πράξεις.

Η τράπεζα εκτέλεσης έχει το δικαίωμα να παρακρατήσει από τα ποσά που εισπράττει την αμοιβή που της αναλογεί και την επιστροφή των δαπανών. Εάν υπάρχει άμεση σχέση ανταποκρίτριας μεταξύ της εκδότριας τράπεζας και της τράπεζας εκτέλεσης, έχουν το δικαίωμα να αποφασίσουν διαφορετικά για το θέμα της πραγματοποίησης των εξεταζόμενων πληρωμών. Για παράδειγμα, μπορούν να διαγραφούν από την τράπεζα εκτέλεσης από τον ανταποκριτή του λογαριασμού της εκδότριας τράπεζας που έχει ανοίξει στην τράπεζα εκτέλεσης χωρίς αποδοχή.

Οι κανόνες είσπραξης ρυθμίζουν διάφορους τύπους εντολών για πίστωση πληρωμής. Σε αυτά περιλαμβάνονται καταρχήν οι διακανονισμοί με αιτήματα πληρωμής-εντολές και οι διακανονισμοί με αιτήματα πληρωμής.

Αίτημα πληρωμής-εντολήείναι μια προσφορά από τον πωλητή (πελάτη) στον αγοραστή (πληρωτή) να πληρώσει για τα παρεχόμενα αγαθά (εργασία που εκτελείται, παρεχόμενες υπηρεσίες) με βάση εμπορικά και οικονομικά έγγραφα. Έτσι, η παραγγελία-παραγγελία είναι ένας τύπος συλλογής τεκμηρίωσης. Είναι καθολικής φύσης, καθώς συνδυάζει την απαίτηση του πωλητή για πληρωμή με την εντολή πληρωμής του πληρωτή. Το ίδιο το έγγραφο αποστέλλεται απευθείας στην τράπεζα εκτέλεσης. Το αίτημα-οδηγία μπορεί να παραδοθεί στον πληρωτή από την τράπεζα του παραλήπτη μέσω της τράπεζας του πληρωτή με συμβατικούς όρους.

Εάν συμφωνήσει να πληρώσει το αίτημα-εντολή, ο πληρωτής συμπληρώνει το κάτω μέρος του και το υποβάλλει στην τράπεζα που το εξυπηρετεί. Η τράπεζα του πληρωτή αποδέχεται το αίτημα-εντολή από τον πληρωτή εντός 20 ημερολογιακών ημερών.

Το ποσό που ο πληρωτής συμφωνεί να πληρώσει στον παραλήπτη και αναγράφει στο κάτω μέρος του αιτήματος-εντολής δεν μπορεί να υπερβαίνει το ποσό που απαιτεί ο παραλήπτης για πληρωμή και το οποίο αναγράφεται στο επάνω μέρος της παραγγελίας-ζήτησης. Δηλαδή, στην κορυφή του εγγράφου υποδεικνύεται απευθείας η απαίτηση του παραλήπτη.

Το αίτημα πληρωμής-εντολή επιστρέφεται χωρίς εκτέλεση, εάν το ποσό που καθορίζεται από τον πληρωτή υπερβαίνει το ποσό στον λογαριασμό του πληρωτή.

Οι λόγοι για την αδυναμία του πληρωτή να πληρώσει την εντολή απαίτησης διευκρινίζονται απευθείας μεταξύ του πληρωτή και του αποδέκτη των κεφαλαίων.

Υπολογισμοί με αιτήματα πληρωμήςεφαρμόζονται σε περίπτωση αναγκαστικής διαγραφής (εισπράξεων) κεφαλαίων βάσει δικαστικής απόφασης και άλλων κρατικών και μη φορέων. Η αναγκαστική διαγραφή (συλλογή) κεφαλαίων από λογαριασμούς πληρωτών επιτρέπεται μόνο σε περιπτώσεις που ορίζονται από τους νόμους της Ουκρανίας.

Η αίτηση πληρωμής είναι ένα έγγραφο διακανονισμού που περιέχει αίτημα από τον εισπράκτορα ή, σε περίπτωση συμβατικής διαγραφής, τον παραλήπτη προς την τράπεζα που εξυπηρετεί τον πληρωτή, για μεταφορά ενός συγκεκριμένου ποσού κεφαλαίων από τον λογαριασμό του πληρωτή στον παραλήπτη. λογαριασμό χωρίς τη συγκατάθεση του πληρωτή.

Οι τράπεζες πληρούν τις απαιτήσεις πληρωμής για αναγκαστική διαγραφή (εισπραξη) κεφαλαίων από όλους τους λογαριασμούς των επιχειρήσεων (συμπεριλαμβανομένων τρεχούμενων, καταθετικών λογαριασμών που έχουν ανοίξει σε βάρος αυτής της επιχείρησης για διακανονισμούς βάσει πιστωτικών επιστολών) και αιτήματα πληρωμής για αναγκαστική διαγραφή (εισπραξη) κεφαλαίων από καταθέσεις (τρέχουσες και καταθετικές) λογαριασμούς φυσικών προσώπων.

Ο εισπράκτορας είναι υπεύθυνος για την εγκυρότητα της αναγκαστικής διαγραφής (συλλογής) κεφαλαίων και την ορθότητα των στοιχείων που περιλαμβάνονται στο αίτημα πληρωμής για την αναγκαστική διαγραφή (εισπραξη) κεφαλαίων.

3.2.4 Διακανονισμοί με χρήση επιταγών διακανονισμού

Ελεγχος- Πρόκειται για έναν ειδικό τρόπο πληρωμής, ο οποίος διακρίνεται για την εξωτερική του απλότητα και την αυξημένη κινητικότητα.

Ο άνευ όρων φύση της πληρωμής με επιταγή σημαίνει ότι η υποχρέωση καταβολής του ποσού που καθορίζεται στην επιταγή είναι ανεξάρτητη από τους όρους και την ισχύ της συμφωνίας για την οποία εκδόθηκε η επιταγή. Η ακυρότητα αυτής της συμφωνίας δεν αποτελεί βάση για άρνηση πληρωμής επιταγής.

ΣυμμετέχοντεςΣτην έννομη σχέση της επιταγής υπάρχουν τρία πρόσωπα: ο συρτάρι, ο πληρωτής (τράπεζα) και ο κάτοχος της επιταγής.

Ο συρτάρας της επιταγής μπορεί να είναι οποιοδήποτε φυσικό ή νομικό πρόσωπο. Πληρωτής επιταγής μπορεί να είναι μόνο η τράπεζα στην οποία ο συρτάρι έχει λογαριασμό και η οποία του εξέδωσε βιβλιάριο επιταγών.

Οι επιταγές πληρωμής παράγονται κατόπιν παραγγελίας από εμπορική τράπεζα από το NBU Banknote and Mint ή άλλη εξειδικευμένη επιχείρηση σε ειδικό χαρτί σύμφωνα με όλες τις υποχρεωτικές απαιτήσεις που ορίζονται στις Οδηγίες για πληρωμές χωρίς μετρητά στην Ουκρανία σε εθνικό νόμισμα, σύμφωνα με ένα μοντέλο που έχει εγκριθεί από η NBU. Οι επιταγές πληρωμής δεσμεύονται σε βιβλιάρια επιταγών των 10, 20, 50 φύλλων.

Τα βιβλία πληρωμών και τα βιβλιάρια επιταγών είναι αυστηρές λογιστικές μορφές.

Ο έλεγχος διακανονισμού πρέπει να περιέχει όλα τα στοιχεία που απαιτούνται από το έντυπό του. Πρέπει να συμπληρωθεί με το χέρι (στυλό, σκούρο μελάνι) ή με τεχνικά μέσα (ο μήνας έκδοσης και το ποσό της επιταγής διακανονισμού πρέπει να αναγράφονται με λέξεις).

Δεν επιτρέπεται η διόρθωση σε έλεγχο διακανονισμού και η χρήση φαξ αντί για υπογραφή.

Στη σύγχρονη τραπεζική πρακτική, η κυκλοφορία των επιταγών ξεκινά με τη σύναψη συμφωνίας επιταγών μεταξύ του πελάτη της τράπεζας (μελλοντικός συρτάρος) και της τράπεζας (πληρωτής). Η πηγή πληρωμής για μια επιταγή μπορεί να είναι τα ίδια κεφάλαια του συρταριού, τα τραπεζικά δάνεια ή άλλη κάλυψη. Τα κεφάλαια για την πληρωμή των επιταγών κατατίθενται σε ειδικό λογαριασμό ελέγχου με τον τρόπο που ορίζεται από τους τραπεζικούς κανόνες. Αντί να καταθέτει χρήματα, η τράπεζα μπορεί να εγγυηθεί την πληρωμή της επιταγής με δικά της χρήματα.

Για τη διασφάλιση της πληρωμής των επιταγών διακανονισμού, ο συρτάρι διατηρεί κεφάλαια σε ξεχωριστό αναλυτικό λογαριασμό «Διακανονισμοί με επιταγές» των αντίστοιχων λογαριασμών υπολοίπου στην εκδότρια τράπεζα.

Για να γίνει αυτό, μαζί με αίτηση για την έκδοση βιβλιαρίου επιταγών, ο συρτάρι υποβάλλει εντολή πληρωμής στην εκδότρια τράπεζα για μεταφορά χρημάτων στον αναλυτικό λογαριασμό «Διακανονισμοί με επιταγές».

Η εκδότρια τράπεζα εκδίδει βιβλιάριο επιταγών στο όνομα του συρτάρου (φυσικού προσώπου) για ποσό που δεν υπερβαίνει το υπόλοιπο στο λογαριασμό του συρταριού.

Η διάρκεια ισχύος ενός βιβλιαρίου επιταγών είναι ένα έτος, η επιταγή διακανονισμού, η οποία εκδίδεται σε φυσικό πρόσωπο για εφάπαξ διακανονισμό, είναι τρεις μήνες από την ημερομηνία έκδοσής του. Η ημέρα έκδοσης του βιβλιαρίου επιταγών ή της επιταγής εκκαθάρισης δεν λαμβάνεται υπόψη. Οι επιταγές πληρωμής που εκδίδονται μετά την καθορισμένη περίοδο θεωρούνται άκυρες και δεν γίνονται δεκτές για πληρωμή.

Η περίοδος ισχύος ενός μη χρησιμοποιηθέντος βιβλιαρίου επιταγών μπορεί να συνεχιστεί κατόπιν συμφωνίας με την εκδότρια τράπεζα, για την οποία σημειώνει αντίστοιχο σημάδι στο εξώφυλλο του βιβλιαρίου επιταγών, το οποίο πιστοποιείται με την υπογραφή του προϊσταμένου λογιστή και τη σφραγίδα της τράπεζας.

Η διακανονιστική επιταγή από το βιβλιάριο επιταγών προσκομίζεται για πληρωμή στην τράπεζα του κατόχου της επιταγής εντός 10 ημερολογιακών ημερών (δεν λαμβάνεται υπόψη η ημέρα έκδοσης της επιταγής διακανονισμού).

Επιταγή διακανονισμού γίνεται αποδεκτή από τον κάτοχο της επιταγής για πληρωμή απευθείας από τον συρτάρι, στο όνομα του οποίου έχουν συνταχθεί τα έγγραφα που επιβεβαιώνουν την παραλαβή των αγαθών (εκτέλεση εργασιών, παροχή υπηρεσιών).

Η επιταγή μπορεί να προσκομιστεί για πληρωμή μέσω της τράπεζας με την οποία ο κάτοχος της επιταγής έχει συνάψει συμφωνία τραπεζικού λογαριασμού. Η τράπεζα του κατόχου της επιταγής εισπράττει την επιταγή, δηλαδή την παρουσιάζει στην τράπεζα πληρωμής για πληρωμή και, εάν είναι απαραίτητο, υποβάλλει ένσταση κατά της ατιμωτικής επιταγής.

Η πληρωμή της εισπραχθείσας επιταγής πραγματοποιείται με τη σειρά εκτέλεσης της εντολής είσπραξης.

Ο κάτοχος επιταγών υποβάλλει επιταγές διακανονισμού στην τράπεζα μαζί με αντίγραφα του μητρώου επιταγών - εάν οι λογαριασμοί του συρτάρου και του κατόχου της επιταγής είναι ανοιχτοί στην ίδια τράπεζα και σε τέσσερα αντίγραφα - εάν οι λογαριασμοί του συρτάρου και του κατόχου της επιταγής είναι άνοιξε σε διάφορες τράπεζες.

Εάν ο συρτάρι και ο κάτοχος επιταγών εξυπηρετούνται από την ίδια τράπεζα, τότε αφού ελέγξει την ορθότητα συμπλήρωσης των στοιχείων των επιταγών διακανονισμού και του μητρώου επιταγών, η τράπεζα, βάσει του πρώτου αντιγράφου του μητρώου επιταγών, χρεώνει τα κεφάλαια από τον αντίστοιχο λογαριασμό του συρτάρου και τα πιστώνει στον λογαριασμό του κατόχου της επιταγής.

Εάν πελάτες διαφορετικών τραπεζών πραγματοποιούν πληρωμές χρησιμοποιώντας επιταγές διακανονισμού, η τράπεζα του κατόχου της επιταγής δέχεται επιταγές με μητρώο επιταγών και, μαζί με το δεύτερο και το τρίτο αντίγραφο αυτού του μητρώου, τις εισπράττει στην τράπεζα έκδοσης. Στην περίπτωση αυτή, τα κεφάλαια πιστώνονται στον λογαριασμό του κατόχου της επιταγής από την τράπεζα που την εξυπηρετεί μόνο αφού τα λάβει από την τράπεζα έκδοσης.

Η τράπεζα του συρτάρου υποχρεούται να ελέγχει τη συμπλήρωση των στοιχείων του επιταγών σύμφωνα με τις απαιτήσεις του Παραρτήματος Νο. 8 των οδηγιών και την έγκαιρη προσκόμισή τους για πληρωμή.

Τα ποσά των διακανονιστικών επιταγών που εκδίδονται κατά παράβαση των απαιτήσεων της παρούσας Οδηγίας διαγράφονται από το μητρώο επιταγών με τη διόρθωση του συνόλου τους και οι επιταγές αυτές επιστρέφονται στον κάτοχο της επιταγής έναντι της υπογραφής στο πρώτο αντίγραφο αυτού του μητρώου.

Η εκδότρια τράπεζα, έχοντας λάβει την επιταγή διακανονισμού μαζί με δύο αντίγραφα του μητρώου επιταγών, ελέγχει:

Η επιταγή ανήκει σε αυτήν την τράπεζα.

Συμμόρφωση των υπογραφών και της σφραγίδας του συρταριού με αυτές που δηλώνονται στην τράπεζα στην κάρτα με δείγματα υπογραφών και σφραγίδας ή παρουσία σφραγίδας και επιγραφής «Με πληρεξούσιο από»

Το ποσό της επιταγής υπερβαίνει το όριο του βιβλιαρίου επιταγών;

Ο αριθμός επιταγών ανήκει στους αριθμούς επιταγών του εκδοθέντος βιβλιαρίου επιταγών και συμμόρφωση με την περίοδο ισχύος του βιβλιαρίου επιταγών.

Μετά τον έλεγχο, η εκδότρια τράπεζα, με βάση το πρώτο αντίγραφο του μητρώου επιταγών, χρεώνει τα χρήματα του συρτάρου και τα μεταφέρει στον λογαριασμό του κατόχου της επιταγής. Η πληρωμένη διακανονιστική επιταγή, μαζί με αντίγραφο του μητρώου επιταγών, παραμένει στην εκδότρια τράπεζα. Στην επιταγή εκκαθάρισης τοποθετείται το τραπεζικό γραμματόσημο «Επιτυχημένο».

συμπέρασμα

Ο κύκλος εργασιών είναι το σύνολο όλων των χρηματικών πληρωμών και διακανονισμών που πραγματοποιούνται στην εθνική οικονομία.

Στη διαδικασία διακίνησης αγαθών και υπηρεσιών, διασυνδεδεμένων και όχι αντίθετων κατευθύνσεων, προκύπτουν εμπορευματικές και ταμειακές ροές.

Σε μια ανεπτυγμένη οικονομία της αγοράς, οι τράπεζες γίνονται όλο και πιο απαραίτητοι μεσάζοντες στις αμοιβαίες πληρωμές μεταξύ των επιχειρήσεων. Ρυθμίζουν σκόπιμα τις ταμειακές ροές στον εθνικό οικονομικό κύκλο εργασιών.

Οι νομικές σχέσεις διακανονισμού χωρίζονται σε 2 αλληλένδετα μέρη:

1) πληρωμές σε μετρητά.

2) Πληρωμές χωρίς μετρητά.

Τα μετρητά χρησιμοποιούνται συνήθως για την πληρωμή μισθών, συντάξεων, υποτροφιών, καθώς και για την αγορά αγαθών και υπηρεσιών στο λιανικό εμπόριο κ.λπ.

Στον τομέα της κυκλοφορίας χωρίς μετρητά, η κίνηση των κεφαλαίων πραγματοποιείται με τη μορφή μεταφορών ποσών μέσω τραπεζικών λογαριασμών. Σε αυτή τη βάση, πραγματοποιούνται οι περισσότερες συναλλαγές, συμπεριλαμβανομένων των πληρωμών μεταξύ επιχειρήσεων.

Η κυκλοφορία μετρητών προορίζεται να εξυπηρετήσει την καταναλωτική αγορά, ενώ η εταιρική χρηματοδότηση λειτουργεί με τη μορφή χρημάτων χωρίς μετρητά. Εφόσον οι τρόποι πληρωμής χωρίς μετρητά και σε μετρητά εξυπηρετούν διαφορετικούς κύκλους εθνικού οικονομικού κύκλου εργασιών, πρέπει να εκτελούν διαφορετικά οικονομικά καθήκοντα.

Οι επιχειρήσεις και οι μεμονωμένοι επιχειρηματίες με τρεχούμενους λογαριασμούς σε τράπεζες πραγματοποιούν πληρωμές για χρηματικές υποχρεώσεις που προκύπτουν κατά τη διαδικασία των οικονομικών σχέσεων, κατά προτίμηση σε μη μετρητά, αλλά ταυτόχρονα δεν μπορούν να κάνουν χωρίς πληρωμές μετρητών. Πωλήσεις αγαθών (έργα, υπηρεσίες) στον πληθυσμό, πληρωμή μισθών και έξοδα ταξιδιού - όλα αυτά περιλαμβάνουν τη χρήση μετρητών.

Όλα τα παραπάνω καταλήγουν σε ένα μόνο πράγμα - οι πληρωμές σε μετρητά σε μια οικονομία της αγοράς είναι εξίσου σημαντικές με τις πληρωμές χωρίς μετρητά. Από αυτό προκύπτει ότι οι πληρωμές σε μετρητά και χωρίς μετρητά είναι εξίσου σημαντικές και αλληλένδετες, πράγμα που σημαίνει ότι δεν μπορεί κανείς να αποκλείσει ή να αντικαταστήσει εντελώς η μία την άλλη. Και οι δύο μορφές υπολογισμού μπορούν μόνο να βελτιωθούν.

Κατάλογος χρησιμοποιημένης βιβλιογραφίας

3) Κανόνες για την οργάνωση υπηρεσιών διακανονισμού και μετρητών από εμπορικές τράπεζες προς πελάτες και τη σχέση σχετικά με αυτό το θέμα μεταξύ της εδαφικής διοίκησης της NBU και των εμπορικών τραπεζών σε εθνικό νόμισμα, όπως τροποποιήθηκε. από το 2010?

4) Οδηγίες για πληρωμές χωρίς μετρητά στην Ουκρανία σε εθνικό νόμισμα, εγκεκριμένες με ψήφισμα του συμβουλίου της NBU της 29ης Ιανουαρίου 2004 Αρ. 22.

5) Κανονισμοί για τη διενέργεια συναλλαγών σε μετρητά σε εθνικό νόμισμα στην Ουκρανία, που εγκρίθηκαν με Απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου της Εθνικής Τράπεζας της Ουκρανίας με ημερομηνία 15 Δεκεμβρίου 2004, αρ. 637.

6) Νόμος της Ουκρανίας «Περί κρατικής στήριξης της γεωργίας στην Ουκρανία».

7) Περί έγκρισης Κανονισμών συναλλαγών σε μετρητά

σε εθνικό νόμισμα στην Ουκρανία με ημερομηνία 15 Δεκεμβρίου 2004 N 637

8) Περί έγκρισης Κανόνων καθορισμού πληρωμής

και ανταλλαγή τραπεζογραμματίων και κερμάτων της Εθνικής Τράπεζας της Ουκρανίας από

17/11/2004 N 547

10) Διεθνείς κανόνες είσπραξης του Διεθνούς Εμπορικού Επιμελητηρίου όπως τροποποιήθηκαν το 2010.

11) Kostyuchenko O.A.. Τραπεζικό δίκαιο. Επιστημονικό εγχειρίδιο. Εκδ. "Ατικά" 2008;

12) Vasyurenko O.V. Επιστημονικό εγχειρίδιο. – Κ.: Γνώση, 2006;

13) Vashchenko Yu.V. Τραπεζικός νόμος. – Κ.: Κέντρο Επιστημονικής Λογοτεχνίας, 2006;

14) Τραπεζική νομοθεσία της Ουκρανίας. – Κ.: Yurinkom Inter, 2006;

16) Kachan O.O. Τραπεζικός νόμος. – Κ.: Εκδ. "Σχολείο", 2004;

17) Novoselova L.A. Σχετικά με την έννοια και τη νομική φύση των πληρωμών χωρίς μετρητά, 2007;

18) Shershenevich G.F. Εγχειρίδιο εμπορικού δικαίου. - Μόσχα,

Επιστημονικός εκδοτικός οίκος Μόσχας, 1919, ένατη έκδοση

19) http://obuhgalterii.info/?cat=33

Shershenevich G.F. Εγχειρίδιο εμπορικού δικαίου. - Μόσχα, Επιστημονικός Εκδοτικός Οίκος Μόσχας, 1919, ένατη έκδοση, σελίδα 8

Http://obuhgalterii.info/?cat=33 Αστικός Κώδικας Ουκρανίας όπως τροποποιήθηκε. με ημερομηνία 15 Σεπτεμβρίου 2010 Αστικός Κώδικας της Ουκρανίας όπως τροποποιήθηκε. με ημερομηνία 15 Σεπτεμβρίου 2010 Τραπεζικές εργασίες Vasyurenko O.V. Επιστημονικό εγχειρίδιο. – Κ.: Γνώση, 2006 σελ. 223

Ο διακανονισμός αντιπροσωπεύει τη μεταφορά ή μεταφορά ενός συγκεκριμένου ποσού χρημάτων από ένα άτομο σε άλλο. Κατά κανόνα, η βάση για τη μεταφορά ή τη μεταφορά κεφαλαίων είναι μια χρηματική υποχρέωση βάσει της οποίας ο οφειλέτης αναλαμβάνει να πληρώσει στον πιστωτή ένα ορισμένο χρηματικό ποσό για αγαθά που πωλήθηκαν, χρήση περιουσίας, εκτελεσθείσα εργασία ή παρεχόμενη υπηρεσία. Ταυτόχρονα, η έννοια των διακανονισμών θα πρέπει να καλύπτει και τη μεταφορά κεφαλαίων που πραγματοποιείται εκτός της νομισματικής υποχρέωσης. Αυτό που εννοείται εδώ είναι κυρίως η δωρεάν μεταφορά κεφαλαίων, δηλ. ως δώρο, ως δωρεά κ.λπ.

Με μέθοδο υπολογισμούχωρίζεται σε μετρητά και μη. Οι πληρωμές με μετρητά πραγματοποιούνται με παράδοση μετρητών (τραπεζογραμμάτια, κέρματα). Χωρίς μετρητά - με μεταφορά κεφαλαίων μέσω πιστωτικού ιδρύματος. Η επιλογή του τρόπου πληρωμής - μετρητά ή μη - γίνεται από τα μέρη κατά την κρίση τους. Ταυτόχρονα, αυτή η επιλογή δεν είναι πάντα απολύτως ελεύθερη, η νομοθεσία περιέχει ορισμένους περιορισμούς.

Για διακανονισμούς μεταξύ νομικών προσώπων, καθώς και με τη συμμετοχή πολιτών, όταν τα μέρη ασκούν επιχειρηματική δραστηριότητα, έχει καθιερωθεί ως γενικός κανόνας διαδικασία πληρωμής χωρίς μετρητά. Οι διακανονισμοί μετρητών μεταξύ αυτών των οντοτήτων είναι επίσης δυνατοί, ωστόσο, σύμφωνα με την τραπεζική νομοθεσία, η Κεντρική Τράπεζα ορίζει το μέγιστο ποσό διακανονισμών για μία συναλλαγή, το μέγιστο ποσό διακανονισμών μετρητών και τη δαπάνη μετρητών που εισπράττονται στο ταμείο μιας νομικής οντότητας ή το ταμείο ενός μεμονωμένου επιχειρηματία). Οι μορφές πληρωμών χωρίς μετρητά είναι προϋποθέσεις που ρυθμίζονται από το νόμο για την εκπλήρωση χρηματικών υποχρεώσεων μέσω τράπεζας, οι οποίες διαφέρουν ως προς τη διαδικασία πίστωσης κεφαλαίων στον λογαριασμό του πιστωτή, τον τύπο του παραστατικού πληρωμής και τη διαδικασία ροής εγγράφων.

Ο Αστικός Κώδικας προβλέπει τα εξής μορφές μη μετρητώνυπολογισμοί:

– εντολές πληρωμής·

– βάσει πιστωτικής επιστολής·

– έλεγχοι·

- κατά συλλογή. Διακανονισμοί με εντολές πληρωμής -: κατά την πραγματοποίηση πληρωμών με εντολή πληρωμής, η τράπεζα αναλαμβάνει, για λογαριασμό του πληρωτή, σε βάρος των κεφαλαίων του λογαριασμού του, να μεταφέρει ένα ορισμένο χρηματικό ποσό στον λογαριασμό του προσώπου που καθορίζεται από τον πληρωτή στο αυτή ή άλλη τράπεζα εντός της προθεσμίας που προβλέπεται από το νόμο ή έχει συσταθεί σύμφωνα με αυτόν, εάν δεν προβλέπεται μικρότερη περίοδος στη συμφωνία τραπεζικού λογαριασμού ή δεν καθορίζεται από τα έθιμα που χρησιμοποιούνται στην τραπεζική πρακτική

Όταν πραγματοποιεί πληρωμές βάσει πιστωτικής επιστολής, η τράπεζα ενεργώντας για λογαριασμό του πληρωτή για το άνοιγμα της πιστωτικής επιστολής και σύμφωνα με τις οδηγίες της (τράπεζα έκδοσης) αναλαμβάνει να πραγματοποιήσει πληρωμές στον παραλήπτη των κεφαλαίων ή να πληρώσει, να αποδεχτεί ή να τιμήσει έναν λογαριασμό συναλλάγματος ή να εξουσιοδοτήσει άλλη τράπεζα (τράπεζα εκτέλεσης) να πραγματοποιήσει πληρωμές στον παραλήπτη των κεφαλαίων ή να πληρώσει, αποδεχτεί ή τιμήσει μια συναλλαγματική.

Κατά τη διενέργεια διακανονισμών για είσπραξη, η τράπεζα (εκδότης τράπεζα) αναλαμβάνει, κατόπιν εντολής του πελάτη, να πραγματοποιήσει με έξοδα του πελάτη

Τα αιτήματα πληρωμής και τα εντάλματα είσπραξης υποβάλλονται από τον παραλήπτη των χρημάτων στον λογαριασμό του πληρωτή μέσω της τράπεζας που εξυπηρετεί τον παραλήπτη των κεφαλαίων. Μια επιταγή είναι μια ασφάλεια που περιέχει μια άνευ όρων εντολή από τον συρτάρι προς την τράπεζα να πληρώσει το ποσό που καθορίζεται σε αυτήν στον κάτοχο της επιταγής

Αριθμός εισιτηρίου 8

8. Νομική ικανότητα των ατόμων: έννοια, περιεχόμενο, νόημα, τύποι.

Εμφύλιος δικαιοπρακτική ικανότηταορίζεται στο νόμο ως η ικανότητα του πολίτη, με τις πράξεις του, να αποκτά και να ασκεί πολιτικά δικαιώματα, να δημιουργεί για τον εαυτό του αστικές υποχρεώσεις για την εκπλήρωσή τους.

Το να έχεις δικαιοπρακτική ικανότητα σημαίνει να έχεις τη δυνατότητα να εκτελείς προσωπικά διάφορες νομικές ενέργειες: να συνάπτεις συμβάσεις, να εκδίδεις πληρεξούσια κ.λπ., καθώς και να είσαι υπεύθυνος για υλικές ζημιές που προκλήθηκαν (ζημία ή καταστροφή περιουσίας κάποιου άλλου, βλάβη στην υγεία, κ.λπ.), για παράλειψη εκπλήρωσης συμβατικών και άλλων καθηκόντων.

Η δικαιοπρακτική ικανότητα προκύπτει πλήρως με την έναρξη της ενηλικίωσης, δηλ. με τη συμπλήρωση των 18 ετών. Ωστόσο, ο νόμος περιλαμβάνει εξαιρέσεις από αυτόν τον κανόνα:

- γάμος. Στις περιπτώσεις που ο νόμος επιτρέπει γάμο πριν από την ηλικία των 18 ετών, πολίτης κάτω των 18 ετών αποκτά πλήρη δικαιοπρακτική ικανότητα από τη στιγμή του γάμου.

– χειραφέτηση (άρθρο 27 ΑΚ). Ανήλικος που έχει συμπληρώσει το 16ο έτος της ηλικίας του μπορεί να κηρυχθεί πλήρως ικανός εάν εργάζεται με σύμβαση εργασίας, συμπεριλαμβανομένης σύμβασης, ή με τη συγκατάθεση των γονέων, των θετών γονέων ή του κηδεμόνα του (δηλαδή των νόμιμων εκπροσώπων) ασκεί επιχειρηματική δραστηριότητα .

Υπάρχουν είδη δικαιοπρακτικής ικανότητας που εξαρτώνται από την ηλικία του ατόμου.

1. Μερική δικαιοπρακτική ικανότηταανήλικοι από 6 έως 14 ετών. Κατά γενικό κανόνα, για ανηλίκους κάτω των 14 ετών (ανήλικοι), συναλλαγές μπορούν να γίνουν για λογαριασμό τους μόνο από τους γονείς, τους θετούς γονείς ή τους κηδεμόνες τους (άρθρο 28 ΑΚ).

Οι ανήλικοι ηλικίας 6 έως 14 ετών έχουν το δικαίωμα να:

– μικρές οικιακές συναλλαγές, οι οποίες νοούνται ως συναλλαγές που πραγματοποιούνται έναντι μικρού ποσού σε μετρητά, που εκτελούνται κατά την ολοκλήρωσή τους και στοχεύουν στην ικανοποίηση προσωπικών αναγκών (αγορά προϊόντων).

– συναλλαγές που αποσκοπούν στη λήψη παροχών χωρίς χρέωση, οι οποίες δεν απαιτούν συμβολαιογραφική ή κρατική εγγραφή·

– συναλλαγές για τη διάθεση κεφαλαίων που παρέχονται από νόμιμο εκπρόσωπο ή με τη συγκατάθεση του τελευταίου από τρίτο για συγκεκριμένο σκοπό ή για δωρεάν διάθεση.

2. Ελλιπής δικαιοπρακτική ικανότηταανήλικοι από 14 έως 18 ετών. Κατά γενικό κανόνα, οι ανήλικοι ηλικίας 14 έως 18 ετών πραγματοποιούν συναλλαγές με τη γραπτή συγκατάθεση των νόμιμων εκπροσώπων τους - γονέων, θετών γονέων ή κηδεμόνων. Συναλλαγή που γίνεται από τέτοιο ανήλικο είναι έγκυρη και με μεταγενέστερη έγγραφη έγκρισή της από τους γονείς, τους θετούς γονείς ή τον κηδεμόνα του (άρθρο 26 ΑΚ).

Ανήλικοι ηλικίας 14 έως 18 ετών έχουν το δικαίωμα να πραγματοποιούν ανεξάρτητα, χωρίς τη συγκατάθεση των νόμιμων εκπροσώπων τους, τις ακόλουθες συναλλαγές:

– Διαχειριστείτε τα κέρδη, τις υποτροφίες και άλλα εισοδήματά σας·

– να κάνει καταθέσεις σε πιστωτικά ιδρύματα και να τις διαχειρίζεται·

– διενεργεί μικρές οικιακές συναλλαγές και άλλες συναλλαγές που επιτρέπεται σε ανηλίκους να πραγματοποιούν ανεξάρτητα.

Επιπλέον, με τη συμπλήρωση του 16ου έτους της ηλικίας τους, οι ανήλικοι αυτοί έχουν δικαίωμα να είναι μέλη συνεταιρισμών σύμφωνα με τη νομοθεσία για τους συνεταιρισμούς.

3. Περιορισμένη δικαιοπρακτική ικανότητα.Ένα άτομο μπορεί να περιοριστεί σε δικαιοπρακτική ικανότητα μόνο με δικαστική απόφαση και μόνο σε περιπτώσεις που προβλέπονται από την ομοσπονδιακή νομοθεσία. Ο Αστικός Κώδικας της Ρωσικής Ομοσπονδίας θεσπίζει δύο περιπτώσεις περιορισμού της δικαιοπρακτικής ικανότητας ενός πολίτη.

– Η πρώτη περίπτωση αφορά ενήλικες με πλήρη δικαιοπρακτική ικανότητα. Σύμφωνα με το άρθ. 30 του Αστικού Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας, ένας πολίτης που, λόγω της κατάχρησης αλκοολούχων ποτών ή ναρκωτικών, θέτει την οικογένειά του σε δύσκολη οικονομική κατάσταση, μπορεί να περιοριστεί από το δικαστήριο στη νομική του ιδιότητα αναγνωρίζεται ότι έχει περιορισμένη δικαιοπρακτική ικανότητα.

– Η δεύτερη περίπτωση περιορισμού της δικαιοπρακτικής ικανότητας αφορά ανήλικους ηλικίας δεκατεσσάρων έως δεκαοκτώ ετών ως προς τη διάθεση του εισοδήματός τους. Σε αυτή την ηλικία, ένα παιδί δεν μπορεί πάντα να διαχειρίζεται το εισόδημά του με σύνεση. Εάν υπάρχουν επαρκείς λόγοι, το δικαστήριο, κατόπιν αιτήματος των γονέων, των θετών γονέων ή του διαχειριστή ή της αρχής κηδεμονίας και κηδεμονίας, μπορεί να περιορίσει ή να στερήσει από έναν ανήλικο το δικαίωμα να διαθέτει ανεξάρτητα τα κέρδη, τις υποτροφίες ή άλλα εισοδήματά του, εκτός από περιπτώσεις όπου ο ανήλικος αυτός έχει αποκτήσει πλήρη δικαιοπρακτική ικανότητα. Λόγοι περιορισμού της δικαιοπρακτικής ικανότητας μπορεί να είναι η αδικαιολόγητη δαπάνη μισθών, επιδομάτων, σε βάρος της υγείας κάποιου, για παράδειγμα, σε αλκοόλ, ναρκωτικά, τυχερά παιχνίδια, ως αποτέλεσμα της εμπλοκής ενός εφήβου σε θρησκευτικές αιρέσεις κ.λπ.

4. Ανικανότητα. Ένας πολίτης είναι νομικά ανίκανος για έως και έξι χρόνια. Επιπλέον, ένας πολίτης μπορεί να κηρυχθεί νομικά ανίκανος με δικαστική απόφαση, εάν λόγω ψυχικής διαταραχής δεν μπορεί να κατανοήσει το νόημα των πράξεών του ή να τις ελέγξει.

Η αξιολόγηση της υγείας ενός πολίτη δεν δίνεται από δικαστήριο, αλλά από ιατροδικαστική ψυχιατρική εξέταση. Όμως μόνο ένα δικαστήριο έχει το δικαίωμα να κηρύξει έναν πολίτη αναρμόδιο. Δεν επιτρέπεται ο περιορισμός των δικαιωμάτων και των ελευθεριών των ατόμων που πάσχουν από ψυχικές διαταραχές μόνο βάσει ψυχιατρικής διάγνωσης, γεγονότων ότι βρίσκονται υπό ιατροφαρμακευτική παρακολούθηση σε ψυχιατρείο ή σε ψυχονευρολογικό ίδρυμα κοινωνικής ασφάλισης ή ειδικής αγωγής.

Κοινή ιδιοκτησία

Ακίνητα που ανήκουν σε δύο ή περισσότερα πρόσωπα ανήκουν σε αυτά με το δικαίωμα της κοινής ιδιοκτησίας. Έτσι, για κοινή ιδιοκτησία ταυτόχρονα χαρακτηριστικό γνώρισμα: 1) πλήθος θεμάτων, ενώ η σύνθεση των συνιδιοκτητών δεν περιορίζεται ως γενικός κανόνας (μπορούν να είναι οποιαδήποτε υποκείμενα του αστικού δικαίου, συμπεριλαμβανομένων των δημοσίων φορέων). 2) ενότητα του αντικειμένου: το δικαίωμα ιδιοκτησίας καθενός από τους συνιδιοκτήτες εκτείνεται σε ολόκληρο το αντικείμενο ως σύνολο και όχι σε οποιοδήποτε μέρος του σε είδος

Η κοινή ιδιοκτησία μπορεί να προκύψει για διάφορους λόγους (κληρονομιά από πολλούς κληρονόμους, γάμος, ιδιωτικοποίηση οικιστικών χώρων, κοινές δραστηριότητες (απλή εταιρική σχέση), κοινή απόκτηση πραγμάτων βάσει συμφωνίας κ.λπ.).

Εν κοινή περιουσίαπροκύπτει: α) όταν δύο ή περισσότερα πρόσωπα λαμβάνουν αδιαίρετα πράγματα (περιουσία που δεν μπορεί να διαιρεθεί χωρίς να αλλάξει ο σκοπός της) ή περιουσία που δεν υπόκειται σε διαίρεση με τη βία του νόμου - πάντα· β) για διαιρετέο ακίνητο - μόνο στις περιπτώσεις που προβλέπονται από νόμο ή συμφωνία. Ανάλογα με τον τρόπο οργάνωσης των εσωτερικών σχέσεων μεταξύ των συνιδιοκτητών, η κοινή ιδιοκτησία χωρίζεται σε δύο τύπους: κοινή και κοινή. Θ. Η κοινή περιουσία μοιράζεται αν καθοριστεί το μερίδιο κάθε ιδιοκτήτη στο δικαίωμα κυριότητας. Αξίζει ιδιαίτερα να ληφθεί υπόψη ότι δεν πρόκειται για μερίδιο ιδιοκτησίας σε είδος, καθώς το αντικείμενο του δικαιώματος κοινής ιδιοκτησίας είναι ενιαίο, αλλά αριθμητικά εκφρασμένο μερίδιο στο δικαίωμα ιδιοκτησίας όλης της κοινής ιδιοκτησίας. Από αυτή την άποψη, στη βιβλιογραφία, το μερίδιο ιδιοκτησίας ονομάζεται συχνά ιδανικό. Το πραγματικό μερίδιο, δηλ. μέρος της κοινής ιδιοκτησίας σε είδος μπορεί να παρασχεθεί σε συμμετέχοντα σε κοινή ιδιοκτησία μόνο για κατοχή και χρήση

II. Σε περίπτωση συνιδιοκτησίας, τα μερίδια στο δικαίωμα κυριότητας δεν ορίζονται (ρήτρα 2 του άρθρου 244 ΑΚ), επομένως συχνά αποκαλείται και χωρίς μετοχή. Ωστόσο, η δυνατότητα ίδρυσης μετοχών υπάρχει πάντα, για παράδειγμα, προσδιορίζονται κατά τη διάσπαση της περιουσίας ή την παραχώρηση μιας μετοχής, όταν η σχέση κοινής ιδιοκτησίας λήγει πλήρως ή εν μέρει. Η μη οριοθέτηση των μετοχών από συν -ο ιδιοκτήτης καθορίζεται από την ιδιαίτερη εμπιστοσύνη της μεταξύ τους σχέσης (οικογένεια, οικογένεια-εργασία κ.λπ.). Το καθεστώς της συγκυριότητας είναι αποκλειστικό: η κοινή περιουσία είναι κοινόχρηστη, εκτός από τις περιπτώσεις που ο νόμος προβλέπει τη σύσταση κοινής ιδιοκτησίας (άρθρο 3 του άρθρου 244 ΑΚ). Επί του παρόντος ο νόμος το επιτρέπει εμφάνιση κοινής κοινής ιδιοκτησίας: Για συζύγους; Ö μεταξύ των μελών ενός αγροτικού (αγροτικού) νοικοκυριού. Ö για μέλη μη κερδοσκοπικού συλλόγου πολιτών κηπουρικής, λαχανοκομίας ή dacha - σε οικόπεδο που προβλέπεται για τη θέση ενός μη κερδοσκοπικού συλλόγου κηπουρικών, λαχανικών και dacha (αργότερα - σε ατομική ιδιοκτησία!), καθώς και σε δημόσια περιουσία που αποκτάται ή δημιουργείται από τέτοιο σωματείο σε βάρος στοχευμένων εισφορών.

Η έννοια των νομικών σχέσεων διακανονισμού. Υποχρεώσεις διακανονισμού Νομικές σχέσεις διακανονισμού πληρωμές σε μετρητά και μη

Γενικά χαρακτηριστικά των υποχρεώσεων για την εκτέλεση πληρωμών χωρίς μετρητά

Διακανονισμοί με πιστωτική επιστολή

Πληρωμές για είσπραξη

Πληρωμές με επιταγές

Άλλοι τρόποι πληρωμής

Προτείνουμε άλλα άρθρα

Υποχρεώσεις διακανονισμού Νομικές σχέσεις διακανονισμού πληρωμές σε μετρητά και μη

Περίληψη: Αμερικανός οικονομολόγος Paul Robin Krugman Βιογραφία Paul Krugman