¿Qué es la cartera de préstamos de un banco? ¿Qué son y cómo se forman las carteras de préstamos de las organizaciones bancarias? Cartera de préstamos de un banco dónde encontrar datos

Entre los indicadores de desempeño más importantes de un banco comercial se encuentra la cartera de préstamos. Puede tener una estructura bastante compleja y requerir un enfoque equilibrado para la interpretación de los indicadores que contiene. Pero a pesar de ello, los bancos tienen que examinar periódicamente su cartera de préstamos. La solución exitosa de este problema es el factor más importante en la eficiencia de una institución financiera. ¿Cuál es la estructura de la cartera de préstamos? ¿Cómo se pueden analizar los indicadores que contiene?

Detalles de la cartera de préstamos.

Una cartera de préstamos es, si se sigue uno de los conceptos comunes entre los investigadores rusos, el saldo de la deuda con un banco (u otra entidad comercial) resultante de la concesión de préstamos a otras organizaciones o individuos. Los enfoques para determinar el valor del indicador correspondiente pueden ser muy diferentes.

Por lo tanto, algunos investigadores creen que es necesario incluir los intereses en la cartera de préstamos en relación con los cronogramas completos de pago de la deuda, otros prefieren incluir claramente solo la deuda principal y calcular otros componentes del préstamo utilizando fórmulas especiales. El argumento es que la entidad acreditada puede pagar la deuda antes de lo previsto y por tanto no pagar intereses.

Detalles del análisis de la cartera de préstamos de un banco.

El análisis de la cartera de préstamos de un banco es extremadamente importante desde el punto de vista de evaluar la estabilidad de la institución financiera correspondiente. El hecho es que este tipo de organización comercial genera la mayor parte de sus beneficios, por regla general, mediante la concesión de préstamos. Sin embargo, es importante no sólo el volumen de préstamos emitidos por el banco, sino también la disciplina con la que los prestatarios serán en el pago. Por tanto, uno de los criterios clave que determina la calidad de la cartera de préstamos de una organización financiera es la solvencia de las personas a quienes otorga préstamos. Se puede determinar en función de una variedad de indicadores.

Si hablamos de personas jurídicas, estas podrían ser:

Volumen de negocios financiero;

El nivel de carga crediticia actual de la empresa;

Detalles de los contratos clave y otros factores que garantizan la estabilidad de los ingresos;

Historial de crédito.

Tratándose de acreditados con la condición de personas físicas, su solvencia podrá determinarse con base en:

Del tamaño del salario;

De la sostenibilidad de la empresa patronal;

Del nivel actual de deuda;

Tanto los documentos corporativos internos como aquellos que reflejan la interacción del banco con prestatarios específicos pueden usarse como fuentes para realizar el análisis apropiado. En primer lugar, se trata de contratos y solicitudes de préstamo (que, por regla general, contienen información detallada sobre el cliente).

Una cartera de préstamos es un indicador que refleja los préstamos por plazos, montos y nivel de rentabilidad, determinado con base en los términos del contrato con el prestatario. También se pueden tener en cuenta diversos riesgos económicos. El análisis de la cartera de préstamos de un banco se utiliza, en primer lugar, para determinar el beneficio máximo posible de una institución financiera, que puede surgir tras la devolución del capital por parte de los prestatarios, y en segundo lugar, para identificar posibles factores que pueden impedir que los prestatarios paguen sus préstamos a tiempo. y en su totalidad banco.

Estructura de la cartera

¿Cómo se pueden determinar los indicadores específicos que caracterizan el parámetro considerado de estabilidad bancaria? ¿Cómo sería la estructura de la cartera de préstamos? Muy a menudo, los préstamos se clasifican por los siguientes motivos:

Clasificación como moneda extranjera o rublo;

Método de provisión;

Condiciones de pago;

Situación jurídica del prestatario;

País de origen de la persona que se acredita.

Esta lista de criterios, por supuesto, puede complementarse con otros elementos.

¿Qué no está incluido en el portafolio?

Cabe señalar que algunos tipos de préstamos no están sujetos a inclusión en la cartera de préstamos. ¿Cuándo será posible? En la metodología de muchas organizaciones bancarias, se acostumbra no incluir en la lista de activos préstamos otorgados a autoridades gubernamentales y fondos extrapresupuestarios. Esto puede deberse a la emisión de dichos préstamos sin requisitos de garantía significativos o a tasas de interés significativamente diferentes a las del mercado. La cartera de préstamos es un indicador que refleja las actividades típicas de una institución financiera. Los préstamos a tipos preferenciales pueden no cumplir este criterio.

Los préstamos que no están incluidos en la cartera de préstamos de un banco comercial también se pueden otorgar a estructuras asociadas, otras organizaciones financieras del holding, si la institución actual es parte de su estructura, o a personas jurídicas subordinadas. De hecho, en muchos sentidos, estas transacciones se clasifican formalmente como préstamos. De hecho, pueden tratarse de transferencias intercorporativas ordinarias, que en la mayoría de los casos no tienen como objetivo generar beneficios para el banco.

Etapas de análisis de cartera

Estudiemos ahora con más detalle cómo se puede analizar la cartera de préstamos de una organización financiera. Arriba hemos señalado los principios básicos que subyacen al estudio correspondiente, a saber, la correlación entre el volumen de los préstamos actuales y los factores que influyen en el éxito de su pago por parte de los prestatarios. Ahora nuestra tarea es considerar las principales etapas dentro de las cuales se realiza el análisis de la cartera de préstamos. Los investigadores modernos identifican el siguiente conjunto de ellos:

Análisis de factores que influyen en la demanda y oferta de servicios bancarios;

Determinar el potencial crediticio de una organización financiera;

Estudio de la estructura de los préstamos emitidos para un posible cumplimiento del potencial identificado;

El esquema considerado es aplicable si, por supuesto, estamos hablando del análisis de contratos celebrados con la misma categoría de prestatarios, por ejemplo, ciudadanos empleados oficialmente en su lugar de registro.

Resulta que no es necesario estudiar todos los documentos: basta con clasificar las fuentes en grupos que impliquen unificación según alguna característica común. Por ejemplo, podrían ser acuerdos que incluyan una tasa de interés del 20% anual o más, o aquellos que requieran el reembolso del préstamo dentro de un año. Por lo tanto, el banco, al examinar la cartera, puede simplemente acumular la información relevante contenida en los contratos, y esta será la esencia de su investigación.

Con base en los resultados de la etapa de análisis correspondiente, la institución financiera podrá tener a su disposición estadísticas, las cuales pueden ser utilizadas para determinar si la política de desarrollo de la organización bancaria es sostenible:

En términos de garantía de préstamo;

En términos de adecuar los términos de los contratos de préstamo al potencial correspondiente;

En términos del monto de los ingresos que surgen como resultado de actividades comerciales.

A partir de los resultados del trabajo, como parte de la siguiente etapa del trabajo de los investigadores, se formulan conclusiones, evaluaciones de la calidad del portafolio, así como recomendaciones para su mejora.

La tarea principal en este caso es interpretar correctamente los resultados de las actividades de los analistas. Los resultados del trabajo deben tener como objetivo garantizar que puedan utilizarse como una herramienta práctica para mejorar la estrategia de desarrollo del banco. Deben convertirse en un factor de optimización de las actividades que forman la gestión de la cartera de préstamos de una entidad financiera.

El análisis competente del parámetro relevante de la estabilidad bancaria y su interpretación es la condición más importante para la competitividad de la institución en el mercado. La cartera de préstamos de Sberbank o de otro gigante ruso probablemente será un punto de referencia. Pero con un enfoque equilibrado para definir una estrategia de desarrollo, cualquier institución financiera bien puede convertirse en un actor importante en un mercado tan altamente competitivo. Una cartera de préstamos no es un conjunto de números para informar. Se trata de una verdadera herramienta para mejorar el modelo de negocio bancario.

La cartera de préstamos de una institución financiera puede evaluarse no solo por sus estructuras internas, sino también por actores externos, por ejemplo, inversores. Por supuesto, sujeto a tener acceso a los indicadores pertinentes. En esta parte, las ventajas competitivas de los bancos con una cartera crediticia equilibrada se expresarán en la capacidad de recibir grandes inversiones. O, como opción, tener preferencias a la hora de acceder a préstamos externos. Al mismo tiempo, los socios potenciales de una organización financiera en esta parte también pueden ser autores de recomendaciones destinadas a mejorar la estrategia de desarrollo del banco, desarrolladas a partir de los resultados de un estudio de la cartera de préstamos.

Cartera de préstamos

Este es el saldo de deuda a una fecha determinada de todos los préstamos emitidos por el banco tanto a personas físicas como jurídicas. Según RAS, se puede calcular utilizando el formulario de informe 101 de una institución de crédito (la información de la mayoría de los bancos se presenta en el sitio web del Banco Central).

Los métodos de cálculo pueden diferir entre sí, por lo que pueden existir discrepancias en los valores de la cartera de préstamos de un mismo banco, calculados en la misma fecha, pero por diferentes organizaciones o analistas. Por ejemplo, los préstamos otorgados a otros bancos no suelen incluirse en la cartera de préstamos. Además, por regla general, no incluye los préstamos concedidos a las autoridades gubernamentales ni los fondos extrapresupuestarios estatales. A veces, la cartera de préstamos significa la deuda de los préstamos menos las reservas creadas para ellos para posibles pérdidas. Por alguna razón, algunos analistas no incluyen la deuda vencida en su cartera de préstamos.

Vea qué es “Cartera de crédito” en otros diccionarios:

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Cartera de préstamos Es un conjunto de préstamos emitidos por un banco. Es considerado por el banco como un objeto de gestión único con una estructura (direcciones de inversiones y tipos de préstamos, tipos de prestatarios, condiciones de préstamo, etc.), rentabilidad y riesgo total. Características de la cartera de préstamos:

• monto de préstamos emitidos;
• tasa de interés promedio ponderada;
• plazo promedio ponderado del préstamo;
• riesgo (proporción de préstamos vencidos y provisión de reservas);
• concentración (proporción de grandes préstamos);
• diversificación (la proporción de un grupo de préstamos que es dominante por cualquier característica).

La evaluación de la cartera de préstamos se basa en un análisis de su calidad. Las regulaciones del Banco de Rusia establecen 4 grupos para evaluar la calidad de los préstamos:

• 1º – préstamos estándar (prácticamente libres de riesgo);
• 2º – préstamos no estándar (nivel moderado de riesgo de impago);
• 3º – préstamos dudosos (alto nivel de riesgo de impago);
• 4º – préstamos incobrables (la probabilidad de reembolso es casi nula, el préstamo representa la pérdida real del banco).

Estructura de la cartera de préstamos

El volumen y la estructura de la cartera de préstamos de un banco comercial en particular están determinados por una serie de factores:

1. Características específicas del sector de mercado atendido por el banco. La influencia de este factor en el volumen y la estructura de la cartera de préstamos está determinada por las características crediticias de un banco comercial en ciertos sectores de la economía, los tipos de préstamos otorgados y los prestatarios;

2. El monto del capital bancario. Este factor determina la cantidad máxima de crédito (factor limitante) otorgado a un prestatario individual y al banco como prestamista mayorista o minorista;

3. Normas para regular las actividades bancarias. Este factor determina el establecimiento de estándares, restricciones y/o prohibiciones de riesgo crediticio sobre la concesión de ciertos tipos de préstamos. El grado de influencia de este factor se determina legislativamente en forma de resoluciones del Banco Nacional de la República de Kazajstán, aprobación de instrucciones y normas obligatorias para las actividades bancarias;

4. Política crediticia bancaria, que define los objetivos y áreas prioritarias de préstamos para un banco comercial en particular;

5. Experiencia y calificaciones de los directores bancarios.. La influencia de este factor está determinada por el hecho de que el banco otorga préstamos que los especialistas bancarios no pueden evaluar profesionalmente;

6. Ingresos bancarios esperados por operaciones de préstamo. Este factor implica que el banco utilice aquellos tipos de préstamos que proporcionen un mayor nivel de rentabilidad para el banco;

7. El nivel de rentabilidad de otras áreas de inversión de fondos.. Así, en igualdad de condiciones de rentabilidad de los distintos tipos de activos de un banco comercial, se da preferencia a las áreas menos riesgosas para la colocación de fondos, aunque son menos rentables.

Calidad de la cartera de préstamos

La calidad de una cartera de préstamos se entiende como una propiedad que puede maximizar el nivel de rentabilidad con un nivel aceptable de riesgo crediticio y liquidez. Consideremos el contenido de los criterios individuales para evaluar la calidad de la cartera de préstamos de un banco comercial.

1. Grado de riesgo crediticio. El riesgo crediticio asociado con una cartera de préstamos es el riesgo de pérdida que surge debido al incumplimiento por parte de un prestamista o una contraparte. La cartera de préstamos de un banco comercial tiene el riesgo de pérdidas que surgen como resultado del incumplimiento por parte de un prestamista o contraparte. La cartera de crédito está segmentada en:

• préstamos otorgados a organizaciones legales, físicas y financieras;
• factoraje de deuda;
• garantías emitidas;
• billetes con descuento, etc.

La evaluación del grado de riesgo de una cartera de préstamos tiene sus propias peculiaridades. Primero, el riesgo total depende de:

• el grado de riesgo crediticio de los segmentos individuales de la cartera, cuyos métodos de evaluación tienen características comunes y características asociadas con las características específicas del segmento;
• diversificación de la estructura de la cartera de préstamos y segmentos individuales.

En segundo lugar, para evaluar el grado de riesgo crediticio se necesita un sistema de indicadores que tenga en cuenta muchos aspectos.

2. Nivel de rentabilidad de la cartera de préstamos del banco. Dado que el objetivo de las operaciones de un banco es obtener el máximo beneficio con un nivel aceptable de riesgos, la rentabilidad de la cartera de préstamos es un criterio para evaluar su calidad. Los elementos de la cartera de préstamos se pueden dividir en dos grupos: activos que generan ingresos y activos que no generan ingresos. El último grupo incluye préstamos sin intereses, préstamos con intereses congelados y pagos de intereses vencidos desde hace mucho tiempo.

En la práctica extranjera, en caso de deuda vencida a largo plazo, se condona el interés y lo principal es pagar la deuda principal.

En la práctica rusa, el devengo obligatorio de intereses está regulado. El nivel de rentabilidad de la cartera de préstamos está determinado tanto por el nivel de las tasas de interés de los préstamos otorgados como por la puntualidad en el pago de los intereses y el monto del principal.

La rentabilidad de la cartera de préstamos de un banco comercial tiene un límite superior e inferior. El límite inferior está determinado por el costo de realizar las operaciones de crédito (gastos de personal, mantenimiento de cuentas de préstamos, etc.) más los intereses pagaderos sobre los recursos invertidos en esta cartera. El límite superior de la cartera es el nivel de margen suficiente. La rentabilidad de la cartera de préstamos de un banco comercial depende directamente del volumen y la estructura, que están determinados por una serie de factores. Destacamos los principales:

• Detalles específicos del sector de mercado atendido por el banco. La influencia de este factor en el volumen y la estructura de la cartera de préstamos está determinada por las características crediticias de un banco comercial en ciertos sectores de la economía, los tipos de préstamos otorgados y los prestatarios;
• El tamaño del capital del banco. Este factor determina la cantidad máxima de crédito (factor limitante) otorgado a un prestatario individual y al banco como prestamista mayorista o minorista;
• Normas para regular las actividades bancarias. Este factor determina el establecimiento de estándares, restricciones y/o prohibiciones de riesgo crediticio sobre la concesión de ciertos tipos de préstamos. El grado de influencia de este factor está determinado por la legislación, la aprobación de instrucciones y normas obligatorias para las actividades bancarias.

En las condiciones modernas, los bancos se esfuerzan por aumentar las ganancias ofreciendo a los clientes una gran cantidad de productos crediticios. De esta forma se consiguen dos objetivos a la vez: por un lado, para reducir el riesgo crediticio, el banco diversifica su cartera de préstamos, lo que le permite compensar posibles pérdidas de unas transacciones con beneficios de otras.

3. Nivel de liquidez de la cartera de préstamos. Dado que el nivel de liquidez de un banco comercial está determinado por la calidad de los activos y la calidad de la cartera de préstamos, es importante que los préstamos otorgados por el banco se paguen dentro de los términos establecidos en los acuerdos, o si el banco podría vender los préstamos por su calidad y rentabilidad. Cuanto mayor sea la proporción de préstamos clasificados en los mejores grupos, mayor será la liquidez.

Los siguientes argumentos respaldan el uso de criterios para evaluar la calidad de la cartera de préstamos de un banco comercial (grado de riesgo crediticio, nivel de rentabilidad y liquidez). El bajo riesgo de los elementos de una cartera de préstamos no significa su alta calidad: los préstamos de primera categoría, que se conceden a prestatarios de primera clase a bajos tipos de interés, no generan altos ingresos. Como regla general, la alta liquidez inherente a los activos crediticios a corto plazo genera bajos ingresos por intereses para un banco comercial.

Así, el riesgo crediticio no es el único criterio para determinar la calidad de la cartera de préstamos de un banco, ya que el concepto de calidad de la cartera de préstamos es más amplio y está asociado a los riesgos de liquidez y pérdida de rentabilidad del banco. Sin embargo, la importancia de estos criterios variará según las condiciones, el lugar de operación del banco y su estrategia.

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Los préstamos a personas físicas y jurídicas son una de las principales actividades que realiza casi cualquier banco. El interés que recibe el banco por proporcionar fondos es una parte importante de los ingresos de la organización. Para comprender qué es la cartera de préstamos de un banco, es necesario estudiar detenidamente la información sobre el fenómeno y familiarizarse con sus matices.

concepto

La cartera de préstamos de un banco es el monto total de deuda que los clientes tienen con una entidad de crédito en un momento determinado. Incluye los montos por los cuales se celebró el contrato de préstamo con el prestatario. No se tienen en cuenta el importe de los intereses ni el posible beneficio neto.

En términos simples, la cartera de préstamos de una organización son los fondos que la empresa debe recibir después de devolver los montos emitidos a los clientes para uso temporal bajo ciertas condiciones. La cartera de préstamos se puede vender. La acción permite que las obligaciones de deuda de los prestatarios se transfieran íntegramente a otra empresa o se lleven a cabo como una venta parcial. La legislación actual permite realizar otras manipulaciones si no contradicen las normas establecidas.

Tipos y etapas de formación.

Hoy en día existen 2 tipos actuales de carteras de préstamos que permiten a los bancos obtener ganancias: neutral y arriesgado. El primero incluye contratos con clientes que periódicamente devuelven dinero al banco y cumplen cuidadosamente con sus obligaciones. Este tipo se considera el más caro. La cartera de préstamos riesgosos incluye contratos de aquellas personas que pueden retrasar el pago o no realizarlo.

La formación de una cartera de préstamos es una de las principales tareas de toda entidad de crédito. Le permite obtener importantes beneficios. Por ello, las organizaciones intentan no desaprovechar esta oportunidad. Hay varias etapas en el procedimiento de compilación. La empresa está obligada a tener en cuenta los principios de formación de la cartera de préstamos. Existen las siguientes etapas por las que debe pasar un banco si decide comenzar a proporcionar fondos a los ciudadanos:

1. Analizar factores que puedan influir en la cantidad de demanda.
2. Desarrollar potencial crediticio.
3. Asegurar que la capacidad y los préstamos que la organización planea otorgar sean consistentes.
4. Analizar los préstamos otorgados a los ciudadanos, teniendo en cuenta diversas señales para llevar a cabo la acción.
5. Evaluar qué tan bien se formó la cartera de préstamos y tener en cuenta su efectividad.
6. Desarrollar e implementar una lista de actividades que ayudarán a mejorar el portafolio existente.

La implementación de todas las etapas permitirá a la entidad de crédito adquirir una forma confiable de obtener ganancias. En el proceso, la estructura de la cartera de préstamos puede identificarse mediante las condiciones del préstamo.

Control

Una empresa que quiera obtener ganancias de manera oportuna debe ejercer control sobre los fondos emitidos y garantizar su devolución oportuna. Este evento es la gestión de la cartera de préstamos de un banco comercial.

Principios de funcionamiento: obtener el máximo beneficio minimizando los riesgos. Para lograrlo, se está desarrollando un programa dentro de la empresa para implementar estos 2 principios fundamentales. El resultado de la acción es la formación de un sistema que representa un equilibrio entre beneficios y riesgos. Al cumplirlo, la empresa podrá obtener el margen de beneficio óptimo, eliminando prácticamente el riesgo de perder dinero.

Existe una lista de herramientas que utilizan las empresas para gestionar su cartera de préstamos. La lista incluye:

• delimitación de competencias de los jefes de departamento para diferentes tipos de préstamos;
• realizar una evaluación de riesgos personal para cada solicitante;
• desarrollo individual de una oferta para cada cliente que desee iniciar una cooperación.

La entidad de crédito utiliza sus propios métodos para minimizar riesgos y generar beneficios. Todos ellos forman la política de la organización. Si las oficinas de la institución están ubicadas en diferentes ciudades, los criterios de comportamiento de las mismas con los prestatarios los determina la oficina central. Se forma un comité en la empresa, el cual está diseñado para determinar:

• la cantidad de dinero que el banco puede ofrecer en forma de préstamos;
• la tasa de interés durante un cierto período de tiempo;
• la necesidad de garantías y avalistas;
• otros matices que pueden afectar la seguridad y la rentabilidad.

El comité de crédito debe determinar el grado de riesgos a los que puede exponerse el banco para obtener ganancias. Además, la autoridad es competente para tomar decisiones sobre las condiciones de provisión de fondos a los clientes clave de la organización. Esta distribución brinda a los gerentes de sucursales la oportunidad de resolver de forma independiente problemas operativos que no están relacionados con la línea de crédito global de la organización.

Realización de análisis

Para entender cómo obtener el máximo beneficio con el mínimo riesgo, los empleados de la empresa se ven obligados a analizar la cartera de préstamos de un banco comercial. Hoy en día, pueden existir demandas de diferentes tipos de préstamos y, a veces, es difícil identificar patrones. Además, la propia empresa puede ofrecer ofertas muy variadas. Sólo un estudio integral de las actividades permitirá comprender en qué dirección es necesario avanzar en el futuro para mejorar el desempeño de la organización.

Existen 2 tipos de análisis que toda empresa utiliza para realizar una valoración: cuantitativo y cualitativo. Para la realización del tipo 1, la organización realiza las siguientes actividades:

• cuenta cuántos acuerdos se celebraron dentro de cada programa de crédito durante un período de tiempo determinado;
• define una población;
• tiene en cuenta la cantidad total de capital aportado;
• compara los indicadores obtenidos con un período de tiempo similar;
• compara los resultados obtenidos con el plan.

Realizar un análisis detallado nos permite identificar las áreas que son más populares entre los clientes y convertirlas en prioridades. Además, la evaluación nos permite identificar las áreas de crédito más riesgosas, en las que se deben evitar las transacciones. Los resultados del evento pueden tener un impacto significativo en las decisiones administrativas que la dirección de la empresa tomará en el futuro. Será mucho más fácil determinar el volumen de préstamos para el próximo período. El flujo de crédito se basa en los resultados del análisis. Representa la cantidad posible de todos los fondos que la empresa puede asignar para otorgar préstamos a ciudadanos y organizaciones.

El análisis cuantitativo no es el único método de evaluación que utiliza el banco para elaborar una política y determinar los matices de la formación de una cartera de préstamos. Al realizar un análisis cualitativo, el personal de la institución podrá identificar:

• proporción de préstamos problemáticos en el monto total de préstamos;
• el monto de deuda vencida en la cartera total;
• determinar la dinámica durante un cierto período de tiempo;
• elegir áreas prioritarias;
• identificar áreas de actividad que se están desarrollando más lentamente que otras.

La acción le permite determinar la calidad de la cartera de préstamos. El mercado bancario está en constante cambio. Se caracteriza por cambios rápidos. Por este motivo, los expertos aconsejan realizar ambos tipos de análisis con regularidad. Esto aumentará significativamente las posibles ganancias y minimizará las pérdidas.

Cartera de quiebras y préstamos

El banco puede tener sus propios acreedores. Sus funciones suelen ser desempeñadas por:

• inversores que invierten dinero en la empresa a cambio de intereses;
• proveedores;
• empresas con las que la empresa ha celebrado acuerdos de cooperación.

Si una empresa se da cuenta de que no puede pagar sus propias obligaciones de deuda, se declara en quiebra. Sin embargo, la empresa no es reconocida inmediatamente como tal. Se nombra una administración temporal en la empresa, que toma medidas para mejorar la situación actual. Si las acciones dan resultados, el banco liquida sus obligaciones de deuda con los acreedores.

Sin embargo, las acciones no siempre producen resultados. Si el Banco Central de la Federación de Rusia ve que la organización no puede salir de la situación actual, la declara en quiebra. En este caso, se toman una serie de medidas para liquidar cuentas con los acreedores. Uno de ellos es la venta de la cartera de préstamos.

La mayoría de la gente común se ha formado la opinión de que si una empresa cierra, no es necesario devolver los fondos prestados. Sin embargo, el incumplimiento de las obligaciones conlleva graves sanciones. Un banco que intenta mantenerse a flote no se mostrará ceremonioso con los deudores. La empresa puede intentar de forma independiente recaudar fondos de los deudores o transferir el derecho a otra empresa vendiendo la cartera de préstamos. Sin embargo, la acción no siempre se realiza. Si no se toma la decisión de declarar en quiebra una empresa durante un largo período de tiempo, ésta puede quedarse con la cartera. Aún tendrás que pagar el préstamo. Si la empresa cierra, las obligaciones de deuda deberán pagarse a través de una sucursal de otro banco.

Venta de cartera de préstamos

Si se ha decidido vender la cartera de préstamos, ésta podrá ser adquirida por otra organización. Sin embargo, la acción debe realizarse de acuerdo con las normas establecidas. Por lo tanto, una nueva empresa que haya adquirido una cartera de préstamos debe notificarlo a los prestatarios. Luego, la empresa redistribuye de forma independiente sus préstamos existentes, clasificándolos como riesgosos o neutrales. Posteriormente se realizará el trabajo correspondiente con los prestatarios.

La mayoría de la gente teme que la tasa de interés aumente significativamente después de vender la cartera. Sin embargo, la nueva empresa no tiene derecho a modificar las condiciones de los contratos ya celebrados. El dinero deberá devolverse al banco según el mismo esquema que estaba vigente antes de la venta de la cartera.

La concesión de préstamos es una de las principales formas en que los bancos generan ingresos. Además, uno de los más efectivos y rentables. Existe algo llamado “cartera de préstamos bancarios”, te contamos en detalle qué es. Ya por el nombre se puede entender que se trata de la totalidad de todos los préstamos (créditos) emitidos por el banco, clasificados según ciertos criterios y formados durante un período determinado.

Para cualquier banco, las actividades relacionadas con la formación de una cartera de préstamos y la elección de su modelo óptimo son fundamentales, porque de sus resultados depende su destino futuro en el ámbito económico.

Te contamos qué incluye una cartera de préstamos, cómo es y cómo una entidad financiera puede optimizarla.

El volumen total de préstamos debe estructurarse de cierta manera. La base de clasificación puede ser diferente:

Por volumen de riesgos

Además, los préstamos se pueden clasificar según el volumen de riesgos. Según este criterio, todos los préstamos se pueden dividir en varios grandes grupos:

1. Con riesgo mínimo (estándar). Este grupo puede incluir:
   • préstamos a largo plazo con comisiones regulares bajas;
   • préstamos otorgados a un prestatario confiable;
2. Préstamos atípicos con un alto grado de riesgo. Todos estos son préstamos otorgados a nuevos prestatarios, a mediano y largo plazo.
3. Préstamos potencialmente morosos. Estos préstamos se caracterizan por un alto grado de riesgo.
4. Préstamos no reembolsables.

Los dos últimos grupos de la clasificación presentada representan un peligro para las actividades de cualquier banco. Sin embargo, en la práctica es imposible evitarlos.

Opciones no estándar

También hay préstamos que no se pueden incluir en el total. Se trata de préstamos a instituciones estatales y presupuestarias y fondos extrapresupuestarios. Estos préstamos no se tienen en cuenta porque se conceden en condiciones especiales: con un tipo de interés reducido, sin garantía financiera y con un sistema de tramitación de préstamos simplificado.

El volumen total de préstamos considerados no incluye los préstamos otorgados a socios o estructuras relacionadas del banco (lo cual es bastante común en la práctica). La razón es diferente: estas transferencias no persiguen el objetivo de obtener beneficios, sino que sirven más bien como apoyo financiero.

La formación de una cartera de préstamos le permite simplificar el trabajo analítico de estudiar los préstamos emitidos: no es necesario estudiar cada contrato de préstamo, basta con analizar los grupos individuales. Sin embargo, esto no es un fin en sí mismo. Los datos obtenidos durante el trabajo no pueden por sí solos dar un efecto y tener un impacto positivo en las actividades prácticas del banco. El resultado se logra únicamente mediante análisis cualitativo y cuantitativo.

La evaluación cuantitativa nos permite determinar las principales características de los préstamos emitidos: tipos de prestatarios, monedas, garantías, tamaño medio del préstamo y plazo de amortización.

Una evaluación cualitativa le permite crear una lista de prestatarios potenciales e identificar las condiciones bajo las cuales se garantiza el porcentaje máximo de reembolso del préstamo.

Tipos de carteras de préstamos

Todas las carteras de préstamos también se clasifican condicionalmente por varios motivos.

Se pueden dividir en brutos y netos. El primero es el volumen total de préstamos durante un tiempo determinado. Neto es el mismo volumen de préstamos menos los gastos bancarios (operativos, seguros, etc.).

También se pueden agrupar según el grado de riesgo. En este caso se distinguen las siguientes carteras:

1. Con riesgos neutros o mínimos.
2. Con un mayor grado de riesgo.
3. Riesgo máximo.
4. Óptimo (estable).

Hay varias otras razones para la clasificación:

Cartera de crédito óptima: formación y gestión.

Sin embargo, el objetivo de las actividades del banco no es sólo crear una cartera de préstamos, sino también optimizarla. La cartera de préstamos óptima para un banco es una situación en la que la totalidad de los préstamos emitidos corresponde plenamente a los recursos financieros y económicos disponibles del banco (en otras palabras, su potencial económico) y al mismo tiempo le brinda al banco el mayor nivel posible de rentabilidad. con tales recursos.

Formarlo no es tarea fácil. Se implementa a través de los siguientes pasos:

Una vez finalizada la obra y formada la cartera de préstamos del banco, comienza el proceso de gestión. No se puede definir como una etapa específica, es un proceso cíclico que se desarrolla a lo largo de toda la vida de la entidad de crédito.

Es importante señalar que una cartera de préstamos formada una vez no puede servir como una herramienta eficaz. La información, el número y características de los préstamos emitidos, la situación económica del país y del mercado de servicios crediticios están en constante dinámica, lo que significa que es necesario actualizar constantemente el “contenido” de la cartera formada.

Formar una cartera de préstamos es solo el primer paso para obtener el resultado deseado. Es importante utilizar de manera competente los datos obtenidos en trabajos prácticos adicionales, así como en el desarrollo de la política financiera y económica de una institución de crédito. Una cartera óptima es solo una de las herramientas para lograr el resultado deseado.

Un balance de activos y pasivos correctamente formado permitirá a la dirección del banco no sólo estar al mando, sino también elegir sabiamente el rumbo. Conociendo todos los posibles riesgos y potencialidades, hacer esto es mucho más fácil y efectivo.

Un enfoque competente para la formación y optimización de una cartera de préstamos permitirá que incluso un pequeño avance financiero se convierta en un actor digno en el ámbito económico.