Верхняя граница процента за кредит определяется рыночными условиями. Нижний предел складывается с учетом затрат банка по привлечению средств и обеспечению функционирования кредитного учреждения. Верхняя граница процента за кредит определяется рыночными ус
Процент по банковским кредитам - плата, получаемая кредитором (банком) от кредитополучателя за пользование заемными средствами (кредитом). Выдача кредитов - это финансовая операция, которая предусматривает предоставление в долг некоторой суммы денег (Ао) с условием, что через установленное время кредитополучатель вернет большую сумму (А1) с приращением в виде процента. Доход кредитора принято называть процентным доходом.
Период начисления, размер, срок и порядок уплаты процента по различным видам кредитных операций устанавливается по кредитному договору между банком и кредитополучателем.
На уровень процентных ставок коммерческого банка влияют: средний уровень платы за привлеченные ресурсы, т.е. депозитный процент; расходы банка; цель (объект) кредитования; кредитоспособность клиента; характер клиента; степень рискованности проекта; уровень ставки налогов на доходы банка; состояние спроса на кредит; срок кредита; возможность дополнительного привлечения кредитных ресурсов (наличие, предложения, размер платы); уровень инфляции и другие факторы, вытекающие из денежно-кредитной политики центрального банка, правительства, имидж кредитора и кредитополучателя.
Процентная ставка зависит также от риска неплатежеспособности кредитополучателя, характера предоставленного обеспечения; гарантий возврата; содержания кредитуемого мероприятия; ставок конкурирующих банков и других факторов. В процентную ставку по кредиту может быть включена также плата за оказанные кредитополучателю услуги при выдаче кредита.
Верхняя границы процента за кредит определяется рыночными условиями. Нижний предел складывается с учетом затрат банка по привлечению средств с добавлением маржи, обеспечивающей функционирование кредитной организации. При расчете нормы процента в каждой конкретной сделке коммерческий банк учитывает уровень базовой процентной ставки и надбавку за риск с учетом кредитного договора. Базовая процентная ставка определяется исходя из ориентировочной себестоимости кредитных вложений и заложенного уровня прибыльности кредитных операций банка с минимальным риском. Ориентировочная себестоимость кредитных вложений включает среднюю реальную цену всех кредитных ресурсов на планируемый период плюс планируемые расходы банка по обеспечению его функционирования (отношение расходов к ожидаемому объему кредитных вложений). Средняя реальная цена кредитных ресурсов определяется на основе их рыночной номинальной цены и корректировки на норму обязательного резерва, депонируемого в центральном банке.
Базисная (базовая) ставка за кредит представляет собой результат средних воздействий факторов на уровень ставок. Это не минимальная ставка, так как банки могут предоставлять кредит и под более низкий процент. Базовая ставка может быть различной в разных банках. При установлении процента банки обычно учитывают размер базовой процентной ставки и у других банков. Многие небольшие банки могут изменять процент за кредит в зависимости от базовой ставки крупных банков. Базовая ставка является своего рода начальной, или отправной величиной.
Процент по активным операциям банка играет важную роль в формировании доходов, а плата за ресурсы занимает значительное место в составе его расходов, поэтому особое значение имеет правильное определение маржи. Маржа – разница между средними ставками по активным и пассивным операциям банка. Размер фактически сложившейся процентной маржи определяется как отношение чистого дохода по процентам (проценты начисленные минус проценты уплаченные) к среднему объему кредитных вложений. Сравнение фактической процентной маржи с базовой позволяет определить тенденцию снижения или увеличения дохода по процентам. Основными факторами, влияющими на размер процентной маржи являются объем, состав и структура кредитных вложений и их источников (кредитных ресурсов). Распределение кредитов по срокам (долгосрочные и краткосрочные), имеющие разные способы обеспечения риска; по кредитополучателям (государственные, коммерческие предприятия, население); по целям кредита определяют различную доходность кредитных вложений. Важным при этом являются объем депозитов, их виды, сроки и т.д. В целом изменение процентной маржи может быть вызвано ростом или снижением ставок по активным операциям банка, процентов по привлекаемым платным ресурсам (пассивным операциям) и доли платных ресурсов в общем объеме кредитных вложений. Размер процентной маржи находится под непосредственным воздействием соотношения кредитных вложений и их источников во времени платежа и срочности пересмотра процентных ставок. Проценты должны пересматриваться в зависимости от рыночной конъюнктуры и приспосабливаться к ней.
Процентные ставки за кредит могут быть фиксированными (твердыми), плавающими, дисконтными. Кредиты могут выдаваться с фиксированной ставкой. Погашение кредитов сопровождается заранее установленными выплатами по процентам, неизменными в течение всего срока. Фиксированные процентные ставки устанавливаются по кредитам, обычно с небольшим сроком пользования.
“Плавающие” ставки по процентам колеблются в зависимости от развития рыночных отношений, изменения размера процентов по депозитам (вкладам), складывающегося спроса и предложения на кредитные ресурсы, а также состояния экономики, финансового состояния кредитополучателя и могут пересматриваться банком в течение срока кредитования с обязательным уведомлением кредитополучателя. Кроме того, банк может изменить процентную ставку по выданному кредиту, в том числе и фиксированную, в соответствии с процентной политикой центрального банка и других компетентных на то органов, направленной на стабилизацию и регулирование денежного обращения.
Процентные ставки по кредитам с плавающим процентом могут быть ниже ставок по кредитам с фиксированным процентом, так как здесь выше риск кредитополучателя, процентная ставка может вырасти и его ежемесячные выплаты банку возрастут. Кредиты с плавающими ставками более выгодны коммерческим банкам, так как позволяют защищать себя от возможных повышений ставок по депозитным операциям и ставки рефинансирования.
Дисконтированная ссуда – кредит, номинальная величина которого меньше той величины, которая фактически передается в распоряжение кредитополучателя банком в момент выдачи кредита.
Разница между номинальной величиной кредита и суммой, передаваемой кредитополучателю, удерживается с кредитополучателя также в момент выдачи кредита и представляет собой форму особого процента (дисконта). Дисконтные ссуды имеют другой механизм взимания процента, как платы. Пример, в случае обычного кредита 100 млн. рублей под 20 %, кредитополучатель получает 100 млн. рублей, а возвращает 120 млн. рублей. При дисконтном проценте (20 %) кредитополучатель получит 80 млн. рублей (100-20) и выплатит 100 млн. рублей. В этом случае кредитополучатель выплачивает реально процент за кредит несколько больший, чем в случае обычного кредита. Дисконтный процент учитывает риск кредитора, что был связан с выдачей данного кредита.
При построении процентной политики банков по кредитам учитываются все элементы, факторы функционирования данного процента. При этом практика установления процентов выработала определенные тенденции. В частности, процентные ставки по кредитам обычно выше процентных ставок по депозитам; ставки для первоклассных кредитополучателей более стабильны (и ниже), чем по кредитам менее надежным, с большей степенью риска при выдаче; ставки по долгосрочным кредитам сильно колеблются в зависимости от состава кредитополучателей (населения, государственные структуры, коммерческие организации) и сроков выдачи; ставки по межбанковским кредитам строятся главным образом на рыночных условиях; сильная зависимость от денежно-кредитной политики государства, центрального банка.
Границы кредита Границы кредита определяются таким уровнем развития кредитных отношений в котором процесс реализации кредита уравновешивает спрос и предложение на кредитные ресурсы в условиях стабильной умеренной и доступной для подавляющего большинства нормально функционирующих заемщиков процентной ставки. На микроэкономическом уровне пределы кредита определяются: а объемами спроса на кредит со стороны заемщиков по номинальной ставке банковского кредита и доступной...
Поделитесь работой в социальных сетях
Если эта работа Вам не подошла внизу страницы есть список похожих работ. Так же Вы можете воспользоваться кнопкой поиск
Тема 11. Объективные границы кредита и ссудного процента
11.1. Границы кредита
11.1. Границы кредита
Границы кредита определяются таким уровнем развития кредитных отношений, в котором процесс реализации кредита уравновешивает спрос и предложение на кредитные ресурсы в условиях стабильной, умеренной и доступной для подавляющего большинства нормально функционирующих заемщиков процентной ставки.
На микроэкономическом уровне пределы кредита определяются:
а) объемами спроса на кредит со стороны заемщиков по номинальной ставке банковского кредита и доступной рыночной ставке ссудного процента;
б) характером колебания потребностей заемщика в основном и оборотном капитале;
в) по состоянию обеспеченности заемщика собственным капиталом и эффективностью его использования;
г) эффективностью и окупаемостью проектов, на реализацию которых занимаются средства.
При таких условиях динамика банковского процента становится основным показателем соблюдения и нарушение границ кредита. Субъективные попытки повысить уровень кредитования неизбежно ведут к появлению в обороте лишних платежных средств и негативных последствий для отдельных предприятий и экономики в целом. И наоборот, быстрый рост банковского процента свидетельствует о недостаточном предложении кредита, то есть о нарушении границ кредита и «недокредитовании» экономики.
Макроэкономический уровень границ кредита формируется под действием объемов и темпов роста ВВП, структуры и уровня развития финансовой системы и состояния государственных финансов, целей и методов реализации государственной денежно-кредитной политики, развития рыночных отношений.
11.2. Границы ссудного процента
Ссудный процент имеет определенные границы, т.к. рост ставок не может быть безграничен.
Существует объективные верхний и нижний предел их ставок.
Верхнюю границу ссудного процента определяет средняя рентабельность предприятий и уровень доходов (сбережений) индивидуальных клиентов.
Заемщик, получивший кредит должен возвратить ссуду, заплатить процент, получить доход. При этом норма дохода у заемщика не должна быть ниже общественно среднего уровня. Поэтому процентная ставка должна быть рассчитана с возможностью получить эту необходимую прибыль. Если ставка процента изначально высока на столько, что она поглощает всю прибыль, то использование кредита нецелесообразно.
Объективным критерием нижней границы процента за кредит являются затраты банка. Главным в системе банковского ценообразования является установление “мертвой точки” доходности. Ее показателем является минимальная разница 5-х ставок по активным и пассивным операциям min %-я маржа.
Затраты банка:
Аккумулирование и размещение ресурсов;
Затраты на создание обязательных резервов банка;
На создание различных фондов развития банка;
Потери по обесценению банковского капитала.
Поэтому при выборе ценовой стратегии, банк должен заботиться о компенсации всех затрат.
Другие похожие работы, которые могут вас заинтересовать.вшм> |
|||
| 15027. | Объективные и субъективные признаки кражи | 36.09 KB | |
| Объективная оценка криминологической обстановки в настоящее время позволяет констатировать тот факт что современное состояние преступности и уровень борьбы с ней являются одними из естественных факторов дестабилизирующих социально-экономическую и политическую ситуацию в стране... | |||
| 3236. | Процент как равновесная цена на рынке заемных средств. Ставка процента (номинальная и реальная) | 3.53 KB | |
| Основные действующие лица на рынке заемных средств домашние хозяйства олицетворяют предложение ссудного капитала и предприниматели. Сберегаемые деньги которые домашние хозяйства готовы предоставить в кредит и являются предложением заемных средств спрос на которые предъявляют предприниматели или бизнес. Равновесная цена заемных средств выражается равновесной ставкой процента rE Выступая в роли равновесной цены на рынке заемных средств ставка процента приводит в соответствие планы домашних хозяйств на размеры текущего потребления. | |||
| 16751. | Системы согласования экономических интересов и границы государства | 10.24 KB | |
| Дискуссии о наиболее эффективной экономической системе роли отдельного индивида государства в этой системе в своих истоках восходят к разным трактовкам такого базового понятия как человеческая деятельность а вместе с ним и понятия человеческий интерес который является побуждающим мотивом для человеческой деятельности. Рассуждения об экономических системах границах государственного регулирования этих систем должны исходить не из субъективных убеждений... | |||
| 16639. | Модернизация аграрного сектора России: границы технологических возможностей | 27.34 KB | |
| Модель Солоу описывает зависимость стоимости валовой продукции приходящейся на одного занятого производительности труда работника от капиталовооруженности одного работника. Обозначим:y стоимость валовой продукции на одного занятого производительность труда k капиталовооруженность работника тогда модель Солоу имеет вид: y = fk или y = kβ если использовать производственную функцию Кобба-Дугласа. В данной работе предлагается использовать модель Солоу для оценки воздействия изменения капиталовооруженности сельского... | |||
| 16490. | Объективные основы антикризисного управления предприятиями агропромышленного комплекса | 116.15 KB | |
| Согласно определению приведенному в Экономической энциклопедии под редакцией Л. Наиболее наглядно появление и течение кризиса в экономической системе вообще и на предприятии в частности показывает модель Жизненного цикла предприятия. Теория жизненного цикла будь то жизненный цикл товара или конкурентного преимущества фирмы или жизненный цикл предприятия в той или иной степени рассматривалась всеми авторами работающими в научной сфере экономики... | |||
| 21404. | Формы и виды кредита | 24.37 KB | |
| Классификацию кредита традиционно принято осуществлять по нескольким базовым признакам. К важнейшим из них относятся категория кредитора и заемщика а так же форма в которой предоставляется конкретная ссуда. Исходя из этого следует выделить следующие шесть достаточно самостоятельных форм кредита каждая из которых в свою очередь распадается на несколько разновидностей по более детализированным классификационным параметрам. | |||
| 21413. | Наказание за незаконное получение кредита | 27.36 KB | |
| Место незаконного получения кредита среди преступлений в сфере экономической деятельности. Выражение незаконного получения кредита в уголовном праве. Наказание за незаконное получение кредита. Цель работы исследование незаконного получения кредита. | |||
| 981. | Перспективы развития потребительского кредита | 110.27 KB | |
| Понятие и формы потребительского кредита. Роль потребительского кредита в экономике Республики Беларусь. Перспективы развития потребительского кредита. В рыночной экономике кредит рассматривается как всеобщая форма движения ссудного капитала. Главная задача кредита ускорение оборота денежных ресурсов с целью обеспечения дохода и устойчивого экономического роста. | |||
| 10746. | Сущность, функции и законы кредита | 9.38 KB | |
| Закон сохранения ссуженной стоимости состоит в том, что в процессе возврата кредитору передается заемщиком именно та ссуженная стоимость, которая была передана заемщику во временное пользование: такая же по величине и обладающая теми же потребительными свойствами. | |||
| 10106. | Кредит, сущность и функции кредита | 36.79 KB | |
| С развитием в нашей стране рыночных отношений, появлением предприятий различных форм собственности (как частной, так и государственной, общественной) особое значение приобретает проблема четкого правового регулирования финансово-кредитных отношении субъектов предпринимательской деятельности. | |||
В условиях рыночной экономики, где обязательно присутствие инфляции, существуют номинальная и реальная ставка процента за кредит.
Реальная ставка корректируется с учетом темпов роста инфляции.
Именно реальная процентная ставка имеет важное значение при принятии решения о пользовании кредитом.
Верхний предел процента за кредит определяется рыночными условиями. Нижний предел складывается с учетом затрат банка по привлечению средств и обеспечению собственного функционирования.
При расчете нормы процента в каждой конкретной сделке коммерческий банк учитывает:
- а) уровень базовой процентной ставки, которая рассчитывается на основе реальной цены привлечения средств;
- б) уровень собственных расходов банка;
- в) планируемой нормы прибыльности ссудных операций;
- г) надбавку за риск с учетом условий кредитного договора.
Базовые процентные ставки - это средние процентные ставки, по которым предоставляются ссуды первоклассным заемщикам.
Надбавка за риск устанавливается в зависимости от следующих критериев:
- а) кредитоспособность заемщика;
- б) наличие обеспечения по ссуде;
- в) срока кредита;
- г) взаимоотношения клиента с банком;
Учитывая, что плата за привлеченные ресурсы занимает существенное место в составе расходов банка, большое значение имеет вопрос разницы между средними ставками по выдаваемым кредитам и привлечением депозитов (процентная маржа).
Фиксированная и плавающая ставка.
Процентные ставки могут быть фиксированными и плавающими.
Фиксированная процентная ставка устанавливаются на весь период кредитования и не подлежит пересмотру. Это выгодно и кредитору и заемщику поскольку обе стороны имеют возможность точно рассчитать свои доходы и расходы, связанные с использованием предоставленного кредита. Фиксированные процентные ставки, как правило, применяются при краткосрочном кредитовании.
Плавающая процентная ставка - это ставка, которая постоянно изменяется в зависимости от ситуации, складывающейся на кредитных рынках, и на финансовом рынке страны.
В мировой практике применяются следующие группы плавающих процентных ставок:
- 1) Официальные процентные ставки (учетная ставка и ставка рефинансирования) устанавливается ЦБ страны. По этим ставкам ЦБ предоставляет кредиты коммерческим банкам.
- 2) Межбанковские ставки предложения кредитных ресурсов. Процентные ставки под которые банки предоставляют кредиты друг другу. Наиболее широко применяется в качестве базисной ставки ЛИБОР - Лондонская межбанковская ставка предложения. Это ставки по депозитам в фунтах стерлингов и долларах США. Рассчитываются как средняя арифметическая величина фиксированных ставок на 11 часов утра каждого делового дня соответственно 7 банков Англии или 5 банков США. Ставка ЛИБОР по еврокредитам рассчитывается, как правило, по 12 валютам и по нескольким периодам (1 неделя, 1, 2, 3, 6, 9, 12 месяцев). По ставке ЛИБОР осуществляется кредитование между первоклассными банками на рынке евровалют.
- 3) Первоклассная ставка ("прайм-рейт") - это публикуемая ставка по кредитам первоклассным заемщикам. Она служит ориентиром стоимости кредита и обычно выше первых двух ставок на 1 - 2%.
- 4) Ставка кредитов небольшим фирмам и частным лицам.
В зависимости от исходной базы, суммы для начисления процентов различают простые и сложные проценты.
Простые проценты предполагают применение ставки к одной и той же начальной сумме на протяжении всего срока использования кредита.
Сложные проценты исчисляются применительно к сумме с начисленными в предыдущем периоде процентами.
Проценты начисляются в размеры и сроки, предусмотренные договором, но не реже одного раза в квартал и выплачиваются частями согласно установленного банком графика погашения причитающихся процентных сумм. Единовременная уплата процентов при погашении основной суммы долга разрешается только при выдаче ссуды на срок не более 3 месяцев. Если вносимая заемщиком сумма недостаточна для погашения срочного платежа, просроченной задолженности и начисленных процентов, то в первую очередь погашаются проценты, затем просроченная задолженность, а оставшаяся сумма обращается в погашение основной суммы дола. Этот порядок оговаривается при заключении договора.
От чего зависит процентная ставка.
Основные факторы, которые коммерческий банк учитывает при установлении платы за кредит:
- - средняя процентная ставка по межбанковским кредитам;
- - средняя процентная ставка. уплачиваемая банком своим клиентам по депозитным вкладам различного вида;
- - структура кредитных ресурсов банка (чем выше доля привлеченных средств, тем дороже кредит);
- - спрос и предложение на кредиты со стороны клиентов. Возрастание спроса приводит к повышению процентных ставок;
- - срок и виды кредита, точнее степень риска для банка непогашения кредита в зависимости от обеспечения;
- - стабильность денежного обращения в стране (чем выше темпы инфляции, тем дороже дата за кредит);
- - характер отношений между кредитором и заемщиком;
- - расходы по оформлению и контроль за использованием и погашением кредита.
Ставка рефинансирования ЦБ служит основным ориентиром уровня ссудного процента.
Изменение ставки рефинансирования влияет на уровень ссудного процента, т.к. проценты за кредит включаются в себестоимость продукции в пределах ставки рефинансирования, а сверх этой суммы выплачиваются из прибыли. Проценты по межбанковским кредитам также относятся на расходы банка только в пределах ставки рефинансирования, сверх этой нормы взимаются из прибыли.
На ставку ссудного процента оказывает влияние степень риска кредитных вложений: чем больше риск, тем выше процентная ставка. С другой стороны и заемщику приходится рисковать. Если выдача кредита производится по высоким ставкам, существенно увеличивается риск проводимых операций, т.к. заемщику необходимо так вложить денежные средства, чтобы вернуть не только основную сумму долга, но и проценты.
Ссудный процент возникает в условиях товарного производства на основе кредитных отношений. Он используется при всех формах и видах кредита.
Если кредит - это движение стоимости на началах возвратности, то уплата процента характеризует передачу определенной части стоимости без получения эквивалента.
Движение кредита начинается от кредитора к заемщику, уплата процента идет в обратном направлении. Для кредитора характерно авансирование средств, в то время как уплата процента означает завершение кругооборота стоимости. Кроме того, они возникают на разных стадиях воспроизводственного процесса: кредит - в сфере обмена, процент - в фазе распределения.
Чтобы побудить владельца ссудного капитала отказаться от немедленного распоряжения ресурсами, необходимо вознаградить его за такой отказ. Процент за кредит таким образом делает возможной ссуду и не может существовать вне кредитных отношений. Этот вывод подтверждается формулой движения средств при кредитовании.
Для банка движение ссудного капитала может быть представлено следующей формулой:
Д-Д",
где Д"=Д+%.
Из схемы движения ссудного фонда видно, что конечное Д" больше начального (авансированного) на сумму процента. Следовательно, процент нужно рассматривать как элемент кредитных отношений, то есть в качестве формы оплаты ссуженных средств.
Для ссудного процента во всех его формах характерен следующий механизм использования:
Уровень ссудного процента определяется макроэкономическими факторами: соотношением спроса и предложения средств, степенью доходности на других сегментах финансового рынка, регулирующей направленности процентной политики Центрального банка РФ, а также зависит от конкретных условий сделок по привлечению и размещению средств;
Порядок начисления и взимания процентов определяется договором сторон. Как правило, применяется ежемесячное либо ежеквартальное начисление процентов.
Форма ссудного процента зависит от ряда признаков:
Форма кредита (коммерческий %, банковский %, потребительский %);
Вид кредитного учреждения (% ставка Банка России, банковская ставка);
Вид инвестиций с привлечением кредита (инвестиции в оборотный капитал, инвестиции в ценные бумаги и т.д.);
Срок кредита (% ставка зависит от срока кредита);
Виды операций кредитного учреждения (% по депозитам, % по ссудам, учетный % и т.д.).
В условиях инфляции существуют номинальная и реальная ставка процента за кредит. Реальная ставка корректируется с учетом темпов роста инфляции. Именно реальная процентная ставка имеет важное значение при принятии решения о пользовании кредитом.
Расчет реальной процентной ставки за кредит осуществляется по формуле:
Где: I r - реальная годовая процентная ставка за кредит;
I - годовая процентная ставка за кредит (номинальная процентная ставка);
R - ожидаемый уровень инфляции за год;
Верхняя граница процента за кредит определяется рыночными условиями. Нижний предел складывается с учетом затрат банка по привлечению средств и обеспечению функционирования кредитного учреждения.
Банковский процент - одна из наиболее развитых в РФ форм ссудного процента. Возникает, если банк является одним из субъектов кредитных отношений.
При расчете нормы процента в каждой конкретной сделке коммерческий банк учитывает:
Уровень базовой процентной ставки, которая рассчитывается на основе реальной цены привлечения средств, уровня прочих расходов банка и планируемой нормы прибыльности ссудных операций;
Надбавку за риск с учетом условий кредитного договора.
Базовые процентные ставки - это средние процентные ставки, по которым предоставляются ссуды первоклассным заемщикам. Определяются исходя из ориентировочной стоимости кредитных вложений и уровня прибыльности ссудных операций коммерческого банка на предстоящий период. Рассчитывается по формуле:
П баз = С 1 +С 2 +П м
Где: П баз - базовая процентная ставка;
С 1 - средняя реальная цена всех кредитных ресурсов;
С 2 - отношение расходов по обеспечению функционирования банка к объему продуктивно размещенных средств;
П м - планируемый уровень прибыльности ссудных операций банка при минимуме расходов.
Надбавка за риск дифференцируется в зависимости от следующих критериев:
Кредитоспособности заемщика;
Наличия обеспечения по ссуде;
Срока кредита;
Прочности взаимоотношения клиента с банком.
Учитывая, что процент по активным операциям банка играет важную роль в формировании доходов, а плата за привлеченные ресурсы занимает существенное место в составе его расходов, актуальное значение имеет проблема определения процентной маржи (М факт), то есть разницы между средними ставками по активным операциям (кредитам) (П а) и пассивным операциям банка (привлечением депозитов) (П п):
М факт =П а -П п
Основными факторами, влияющими на размер процентной маржи, являются объем и состав кредитных вложений и их источников, сроки платежей, характер применяемых процентных ставок и их движение.
В зависимости от характера движения процентные ставки могут быть фиксированными и плавающими. Фиксированная процентная ставка устанавливается на весь период кредитования и не подлежит пересмотру.
Плавающая процентная ставка - это ставка, которая постоянно изменяется в зависимости от ситуации, складывающейся на кредитных рынках и на финансовом рынке страны.
Размер платы за кредит зависит от величины штрафной ставки процента. При всем многообразии условий и приемов применения штрафных ставок в них есть определенные закономерности. Общее назначение их состоит в том, чтобы сделать невыгодным нарушение договорных обязательств.
В зависимости от исходной базы, суммы для начисления процентов различают простые и сложные проценты.
Простые проценты предполагают применение ставки к одной и той же начальной сумме на протяжении всего срока использования кредита. Сложные проценты исчисляются применительно к сумме с начисленными в предыдущем периоде процентами.
Сумма начисленных за весь срок простых процентов исчисляется по формуле:
I=P×n×i,
где I - сумма процентов за весь срок использования ссуды;
P - первоначальная сумма долга;
i - процентная ставка, определенная коммерческим банком (если годовая процентная ставка = 20% годовых, то i = 0,2 (20/100);
n - срок ссуды, обычно измеряется в годах, причем
n=t/K,
где t - число дней ссуды;
K - число дней в году, которое фиксируется в кредитном договоре. Оно может быть равно 360 дней, тогда проценты называются обыкновенные или коммерческие или 365 (366) дней - точные проценты. День выдачи и день погашения кредита считается за один день.
В банковской практике разных стран срок в днях и расчетное количество дней в году при начислении процентов определяются по-разному.
В германской практике подсчет числа дней основывается на длительности года = 360 дней, и месяца = 30 дней
Во французской практике длительность года = 360 дней, а количество дней в месяце соответствует их календарном значению (28, 29, 30, 31).
В английской практике год = 365 (366) дней, а количество дней в месяце соответствует их календарном значению (28, 29, 30, 31).
Сумма долга за весь срок пользования ссудой определяется по формуле:
S=P(1+n*i),
где S - сумма в конце срока использования ссуды.
Начисление сложных процентов. В долгосрочных финансовых операциях, когда процент не выплачивается сразу, после их начисления, а присоединяется к основной сумме долга, для начисления применяются сложные процентные ставки. База для сложных процентов увеличивается с каждым шагов во времени.
S = P*(1+i)n
Величина множителя наращения зависит от параметров i, n - количество периодов.
Sr = S/I
Где: Sr - сумма долга с учетом инфляции;
S - сумма долга с процентами без учета инфляции;
I - индекс инфляции
Проценты начисляются в размеры и сроки, предусмотренные договором, но не реже одного раза в квартал, и выплачиваются частями согласно установленному банком графику оплаты (погашения) причитающихся процентных сумм.
Если вносимая заемщиком сумма недостаточна для погашения срочного платежа, просроченной задолженности и начисленных процентов, то в первую очередь погашаются проценты, затем просроченная задолженность, а оставшаяся сумма обращается в погашение основной суммы долга. Этот порядок оговаривается при заключении договора.
Основные факторы, которые коммерческий банк учитывает при установлении платы за кредит:
Ставка рефинансирования - официальная ставка процента по централизованным кредитным ресурсам;
Средняя процентная ставка по межбанковским кредитам;
Средняя процентная ставка, уплачиваемая банком своим клиентам по депозитным вкладам различного вида;
Структура кредитных ресурсов банка (чем выше доля привлеченных средств, тем дороже кредит);
Спрос и предложение на кредиты со стороны клиентов;
Срок и виды кредита, точнее степень риска для банка непогашения кредита в зависимости от обеспечения;
Стабильность денежного обращения в стране (чем выше темпы инфляции, тем дороже дата за кредит);
Характер отношений между кредитором и заемщиком;
Расходы по оформлению и контроль за использованием и погашением кредита.
Учитывая влияние вышеперечисленных факторов, банк самостоятельно определяет уровень процентных ставок таким образом, чтобы он обеспечивал его рентабельность и конкурентоспособность на рынке банковских услуг.
Построение эффективной процентной политики любого банка должно исходить из необходимости достижения максимального привлечения свободных денежных средств на счета и получение всеми подразделениями банка прибыли, обеспечивающей нормальную коммерческую деятельность банка
- < Назад
- Вперёд >
«Деньги, банки, кредит» - Денежный рынок. Цели деятельности Банка России. Участники создания денежной массы. Уставный капитал кредитной организации. Терминология. Расшифровка операций. Третья функция денег – средство сбережения. Активные операции КБ. Определение денег. Скорость обращения денег. Схема расчета платежным поручением (ПП).
«Задачи на проценты» - Установка связи теории и практики через специальный подбор задач. Проценты. Определите расстояние между пунктами А и В. Какому количеству % соответствует число 210? Обобщение знаний учеников по вопросам нахождения процентов от числа и числа по процентам. Работа над мотивацией и самооценкой деятельности учеников.
«Задачи по процентам» - Решить задачи. Задача 1. Абрикосы содержат 82% воды, а курага хорошего качества – 20%. Плановое задание рабочего составляет … деталей. Задачи на смеси и сплавы. Самостоятельная работа. 4. Из 600 учащихся школы 60% занимаются в различных кружках, а в спортивных секциях на 20% больше. Целое. Сколько литров вмещает сосуд?
«Рыночные отношения» - «Проблемы местного самоуправления». Обмен обязанность отдавать (на всех уровнях). Рынок труда. Не рынок. Дом и семья: Срочный обмен Рыночная экономика Рынок. Этика. Конкуренция моделей. Плата за домашний труд и воспитание детей. Угощение подарок услуга. Отложенный обмен Экономика дара Община (community).
«Задания на проценты» - Масса второго сплава больше массы первого на 3 кг. Сколько килограммов винограда требуется для получения 20 килограммов изюма? Вещества в растворе будет: 0,15?4 + 0,25?6 = 0,6 + 1,5 = 2,1 литров. В изюме 5% воды и 95% «сухого вещества». Влага. Вещества в растворе. Масса третьего сплава (х + х + 3). Решите уравнение.
«Проценты математика 5 класс» - Проценты. Математика 5 класс. Некоторые, часто употребляемые доли единицы, имеют особые названия. Математическим знаком процент записывается так. Зачем нужны проценты? Люди давно заметили, что сотые доли величин удобны в практической деятельности. Проценты широко использовались в Древнем Риме.
